附件10.4

Kezar生命科学公司

限售股单位授权书
(2018年股权激励计划)

KEZAR生命科学股份有限公司(“本公司”)根据其2018年股权激励计划(“本计划”),向参与者颁发限制性股票单位奖,奖励如下所述的公司普通股(“限制性股票单位”)的股份数量(“奖励”)。奖励须受本授出通知(本“限制性股份单位授予通知”)及本计划及限制性股份单位奖励协议(“奖励协议”)所载的所有条款及条件所规限,两者均附于本授权书附件及全文并入本文件。此处未明确定义的大写术语应具有本计划或授标协议中规定的含义。如果本限制性股票单位授予通知或奖励协议中的条款与本计划有任何冲突,应以本计划的条款为准。

参与者:

批地日期:

归属生效日期:

限售股单位数:

 

归属时间表:[,以参与者在每个该等归属日期期间的持续服务为准。]

 

发行时间表:在任何资本化调整的规限下,在奖励协议第6节规定的时间,将为每个归属的限制性股票单位发行一股普通股(或其现金等价物,由公司酌情决定)。

参与者

确认:通过参与者在下面的签名或以公司授权的形式进行电子接受或认证,参与者理解并同意:

该奖励受本限制性股票单位授予通知以及本计划和奖励协议的规定管辖,所有这些都是本文件的一部分。除本计划另有规定外,本限制性股票单位授出通知及奖励协议(统称为“奖励协议”)不得修改、修订或修订,除非是参与者与本公司正式授权的高级职员签署的书面文件。
在计划和适用法律允许的最大范围内,适用于奖励的任何预扣税(定义见奖励协议)将通过出售若干根据奖励协议第11条确定的为解决奖励而发行的普通股股份以及将现金收益汇款给本公司来支付。根据该协议,本公司或参与者的雇主(如有不同)经参与者授权和指示,从本次销售的现金收益中直接向适当的税务或社会保障机构支付相当于需要汇出的税款的金额。参赛者确认并同意,由于参赛者的授权,公司将有权管理与参赛者领取本奖项相关的强制性销售至覆盖(如奖励协议中的定义)。

 


 

该协议阐明了参与者与本公司之间关于收购普通股的全部谅解,并取代了所有先前关于该主题的口头和书面协议、承诺和/或陈述,但以下情况除外:(I)以前授予您的其他股权奖励,以及(Ii)本公司与您之间的任何书面雇佣协议、要约信、遣散费协议、书面遣散费计划或政策,或贵公司与您之间的任何其他书面协议,这些协议均规定了本奖励应适用的条款。

通过接受本奖项,参与者确认已收到并阅读了受限股票单位授予通知、奖励协议和计划,并同意这些文件中规定的所有条款和条件。参与者同意以电子交付方式接收计划和相关文件,并通过由公司或公司指定的其他第三方建立和维护的在线或电子系统参与计划。

Kezar生命科学公司参与者

 

By:

签名签名

标题:日期:

日期:

附件:奖励协议和2018年股权激励计划

 

 


 

附件I

Kezar生命科学公司

2018年股权激励计划

限制性股票单位奖励协议

 

根据限制性股票单位授予通知(“授予通知”)和本限制性股票单位奖励协议(“协议”),科萨生命科学股份有限公司(“本公司”)根据本公司2018年股权激励计划(“计划”)向您(“参与者”)授予授予通知中所列限制性股票单位/股份数量的受限股票单位奖励(“奖励”)。未在本协议或授予通知中明确定义的大写术语应具有本计划中赋予它们的相同含义。除了授予通知中规定的条款外,您的奖励条款如下所示。

1.
颁奖典礼。这项奖励代表有权在未来日期为每个于适用归属日期归属的受限股单位发行一(1)股普通股(须受授予通知所述根据下文第3节作出的任何调整的规限)。自授予之日起,本公司将把受奖励的限制性股票单位/普通股的数量记入本公司为您设立的记账账户(“账户”)。该奖项是为了表彰您对公司的服务而颁发的。
2.
归属。在符合本文所述限制的情况下,您的奖励将根据授予通知中提供的归属时间表进行归属(如果有的话)。归属将在您的持续服务终止时停止,而在终止日期未归属账户的受限股票单位将被没收,且您将不再拥有该奖励或将就该奖励的该部分发行的普通股的进一步权利、所有权或权益。
3.
股份数量。根据本计划的规定,受您奖励的限制性股票单位的数量可能会因资本调整而不时调整。任何额外的受限股票单位、股份、现金或其他财产,如根据本第3条被授予,应以董事会决定的方式,受适用于您奖励所涵盖的其他受限股票单位和股票的相同没收限制、可转让限制以及交付时间和方式的约束。尽管有本第三节的规定,但不得根据本第三节的规定设立零碎股份或普通股零碎股份的权利。任何零碎股份都将四舍五入为最接近的完整股份。
4.
证券法合规。不得根据您的奖励向您发行任何普通股,除非作为限制性股票单位基础的普通股股票已(I)根据证券法登记,或(Ii)公司已确定此类发行将豁免证券法的登记要求。您的奖励还必须遵守管理该奖励的其他适用法律和法规,如果公司确定该等普通股收据在实质上不符合该等法律法规,则您不应获得此类普通股。
5.
转让限制。在普通股股票交付给您之前,您不得转让、质押、出售或以其他方式处置本奖励或与您的奖励相关的可发行股票,除非第5节有明确规定。例如,您不得将可能就您的受限股票单位发行的股票用作贷款担保。本文所载的转让限制,将于阁下的既得限制性股票单位的股份交付予阁下后失效。

1


 

(a)
死亡。您的奖品可以通过遗嘱和世袭和分配法则转让。在您去世时,您的赔偿金的归属将停止,您遗产的遗嘱执行人或遗产管理人有权代表您的遗产获得任何已归属但在您去世前未发行的普通股或其他代价。
(b)
“家庭关系令”。在获得董事会或其正式授权指定人的书面许可后,只要阁下与指定受让人订立转让协议及本公司要求的其他协议,阁下可根据载有本公司所需资料的适用法律许可的家庭关系令、婚姻和解协议或其他离婚或分居文书,转让阁下在本协议项下收取普通股分派或其他代价的权利。鼓励您在敲定家庭关系订单或婚姻和解协议之前,与公司总法律顾问讨论本奖项任何分部的拟议条款,以核实您是否可以进行此类转让,如果可以,则帮助确保所需信息包含在家庭关系订单或婚姻和解协议中。
6.
签发日期。
(a)
针对限制性股票单位的股票发行旨在遵守《财政部条例》第1.409A-1(B)(4)节,并将以这种方式进行解释和管理。在满足本协议第11节规定的税务相关项目的情况下,如果一个或多个限制性股票单位归属,公司将向您发行一(1)股普通股,以换取在适用归属日期归属的每个限制性股票单位(受上文第3节的任何调整以及授予通知中任何不同条款的约束)。本款确定的每个发行日期均称为“原始发行日期”。
(b)
尽管有上述规定,如果(I)根据本协议第11条的规定,禁止在原发行日期在公开市场出售普通股以履行您的预缴税款义务,并且(Ii)本公司选择不通过从您的分配中扣留股份来履行其预扣税款义务,则该等股票不应在该原始发行日期交付给您,而是应在以下日期中最早的日期交付给您:(1)您不被禁止在公开市场出售普通股的第一个日期,或(2)较早的日期,公司选择通过从您的分配中扣留股份来履行其扣缴税款的义务;然而,尽管如此,在任何情况下,股票都不会在以下任何情况下交付给您:(A)原始发行日期所在日历年度的12月31日(即原始发行日期所在纳税年度的最后一天),或(B)如果且仅当以符合财政部条例第1.409A-1(B)(4)节的方式允许的情况下,不迟于适用年度的第三个日历月的第15天,也就是本奖励项下普通股不再受到财务条例第1.409A-1(D)节所指的“重大没收风险”之年的下一年的第15天。
(c)
此外,尽管有前述规定,在根据Hart-Scott-Rodino(“HSR”)法案可能要求的与发行该等股份相关的任何文件提交且HSR法案规定的任何等待期已届满或终止(根据HSR要求的任何该等文件和/或等待期)之前,将不会向您交付因归属一个或多个受限股票单位而可根据本条第6条向您发行的普通股股份。如果高铁要求适用于在一个或多个受限股票单位归属后根据本第6条可向您发行的任何普通股的发行,则该等普通股将不会在最初的发行日期发行,而是在符合所有该等高铁要求并允许您在现有证券交易所或股票市场出售普通股的第一个营业日发行,这是本公司根据本公司当时有效的公司证券交易政策决定的。尽管如此

2


 

如上所述,根据第6(C)条推迟的任何普通股股票的发行日期在任何情况下都不应晚于原始发行日期所在日历年度的12月31日(即原始发行日期所在纳税年度的最后一天),除非允许更晚的发行日期,且不会招致守则第409a条或其他适用法律规定的不利税收后果。
(d)
交付方式(例如,证明该等股份的股票或电子登记)应由本公司决定。
7.
红利。您不会因任何现金股息、股票股息或其他非资本化调整而获得奖励的利益或调整;但是,这句话不适用于在股票交付给您之后与您的奖励相关的任何普通股。
8.
限制性传说。就您的奖励而发行的普通股股份应注明公司确定的适当图例。
9.
文件的签立。阁下在此确认并同意,贵公司所选择的阁下表示同意阁下的批地通知书的方式,亦被视为阁下执行阁下的批地通知书及本协议。您还同意,这种表示同意的方式可能被用作您的签名,以确定您未来将签署的任何与您的裁决相关的文件。
10.
授予的不是服务合同。
(a)
本协议中的任何内容(包括但不限于授予您的奖励或就您的奖励发行股票)、本计划或本协议或本计划中隐含的任何诚信和公平交易契约不得:(I)授予您继续受雇于本公司或关联公司或与其建立联系的任何权利;(Ii)构成公司或关联公司关于未来职位、未来工作分配、未来补偿或任何其他雇用或联系条款或条件的事实或性质的任何承诺或承诺;(Iii)授予本协议或本计划下的任何权利或利益,除非该权利或利益已根据本协议或计划的条款具体产生;或(Iv)剥夺公司随意终止您的权利,而不考虑您未来可能拥有的任何归属机会。
(b)
接受本奖项,即表示您承认并同意,根据授予通知中规定的归属时间表继续授予奖励的权利可能无法获得,除非(除授予通知和本协议中描述的任何其他条件外)您按照公司及其附属公司的意愿(不是通过受聘、被授予本奖项或任何其他奖励或利益)继续担任员工、董事或顾问,并且公司有权随时或不时重组其一项或多项业务或附属公司,在它认为适当的时候(“重组”)。您承认并同意,此类重组可能导致终止您的连续服务,或终止您雇主的附属公司身份,并失去您在本协议下可获得的福利,包括但不限于,终止继续授予该奖项的权利。您还承认并同意,本协议、本计划、本协议项下预期的交易和本协议所列的归属时间表,或其中任何一项中隐含的任何诚信和公平交易契约,不构成在本协议期限内、在任何时期或根本不作为员工或顾问继续聘用的明示或默示承诺,并且不得以任何方式干扰公司在任何时候终止您的连续服务的权利,无论您是否有理由或没有您的原因或通知,或进行重组。

3


 

11.
扣缴义务。
(a)
您承认,无论本公司采取任何行动,或雇用或聘用您的附属公司(“雇主”)采取任何行动,所有所得税(包括美国联邦、州和地方税和/或非美国税)、社会保险、工资税、附带福利税、记账或其他与您参与本计划有关且在法律上适用于您的税务项目(“税务相关项目”)的最终责任都是并且仍然是您的责任,并且可能超过公司或雇主实际扣缴的金额(如果有)。您还承认,公司和/或雇主(I)不就与奖励的任何方面相关的任何税务项目的处理作出任何陈述或承诺,包括但不限于奖励的授予、奖励的归属、发行股票以了结奖励的归属、随后出售根据奖励获得的任何普通股以及收取任何股息或股息等价物;以及(Ii)不承诺也没有义务减少或消除您对与税收相关的项目的责任。此外,如果您在多个国家/地区纳税,您承认公司和/或雇主(或前雇主,视情况而定)可能被要求在多个国家/地区预扣或说明与税收相关的项目。
(b)
在您收到与您的受限股票单位相关的股份的分派时或之前,以及在本公司根据适用法律合理要求的任何其他时间,您同意就与奖励相关的任何税务项目(“预扣税”)为履行本公司、雇主或任何关联公司的预扣义务所需的任何款项预留足够的准备金。公司应安排强制出售(根据您根据本节的授权,无需进一步同意)在您的受限股票单位归属后为结算而发行的普通股股票,金额为支付预扣税所必需的金额,并应通过从出售收益中预扣预扣税来支付预扣税(“强制出售以覆盖”)。阁下在此承认并同意,本公司有权全权酌情决定与一名注册经纪交易商(该注册经纪交易商是金融业监管局的成员)执行强制性出售以涵盖安排,该注册经纪交易商是本公司所选择的代理人(“代理人”),该代理人将于阁下的限制性股票单位归属当日或之后,在切实可行的范围内尽快在公开市场上以当时的市价出售您的限制性股票单位及该等限制性股票单位的股份,与限售股单位归属及交收有关而须交付予阁下的普通股股份数目(四舍五入至下一个整数),足以产生的收益足以支付(I)阁下因限售股单位归属及交收而根据本计划及本协议须缴交的预扣税款,及(Ii)应付或须收取的所有适用费用及佣金, 代理人应将任何剩余资金汇给您。
(c)
如果出于任何原因,此类强制Sell to Cover不能产生足够的收益来支付预扣税,或者如果适用法律不允许这种强制Sell to Cover,则公司或关联公司可以自行决定通过以下任何方式或通过这些方式的组合来满足与奖励有关的全部或任何部分预扣税:(I)扣缴公司或雇主本来应支付给您的任何补偿;(Ii)促使您支付现金付款(可以是支票、电子电汇或公司允许的其他方式);或(Iii)从与您的受限股票单位相关的已发行或以其他方式发行给您的普通股股份中扣缴普通股股票,其公平市场价值(截至向您发行普通股股票的日期计算)等于此类预扣税额;但条件是普通股股票的扣缴价值不得超过适用法律要求预扣的最高税额(或为避免将奖励归类为财务会计负债所需的较低金额);在有资格豁免适用交易所法案第16(B)条(如适用)所需的范围内,该股份扣留程序须事先获得董事会或董事会薪酬委员会的明确批准。

4


 

(d)
除非公司和/或任何关联公司就与税收有关的项目履行了预扣税款的义务,否则公司没有义务向您交付任何普通股。
(e)
如果公司在向您交付普通股之前产生了扣缴义务,或者在普通股交付给您之后确定与税收相关的项目的金额大于公司或您的雇主扣缴的金额,则您同意赔偿公司和您的雇主,使公司和您的雇主不会因公司或您的雇主未能扣缴适当的金额而受到损害。
(f)
您承认并同意,由于您根据本节的授权,在没有进一步同意的情况下,公司将有权根据奖励条款管理强制销售以覆盖。
(g)
本公司可通过考虑适用的法定最低预扣金额或其他适用的预扣费率(包括您所在司法管辖区的最高适用费率)来预扣或核算与税收相关的项目。如果使用最高税率,公司或雇主可以现金形式向您退还任何多扣的金额(无权获得等值的普通股),或者如果不退还,您可以向当地税务机关申请退款。您必须向公司和/或雇主支付公司和/或雇主因您参与本计划而可能被要求扣缴或核算的任何金额的税收相关项目,而这些项目不能通过上述方式满足。
12.
税收后果。本公司没有责任或义务将本奖项对您造成的税收后果降至最低,也不对您因本奖项对您产生的任何不利税收后果承担任何责任。特此建议您就本奖项的税务后果咨询您的个人税务、财务和/或法律顾问,通过签署授予通知,您已同意您已这样做,或在知情的情况下自愿拒绝这样做。您理解您(而不是本公司)应对您自己因本协议所述投资或交易而可能产生的税务责任负责。
13.
无担保债务。您的奖励没有资金,作为既得奖励的持有人,您应被视为本公司根据本协议发行股票或其他财产的义务(如有)的无担保债权人。在根据本协议第6条向您发行该等股份之前,您作为公司股东对根据本协议将发行的股份没有投票权或任何其他权利。一旦发行,您将获得作为公司股东的全部投票权和其他权利。本协议中包含的任何内容,以及根据本协议条款采取的任何行动,不得在您与公司或任何其他人之间建立或解释为任何类型的信托或受托关系。
14.
通知。本协议要求或允许的任何通知或请求应以书面形式(包括电子形式)发出,并将在收到后被视为有效,或者,如果是本公司通过邮寄方式向您交付的通知,则在您向本公司提供的最后地址以预付邮资的方式在美国邮寄给您后五(5)天内以您为收件人。本公司可自行决定以电子方式交付与参与本计划及本奖项有关的任何文件,或以电子方式请求您同意参与本计划。接受本奖项,即表示您同意通过电子交付方式接收此类文件,并通过由公司或公司指定的其他第三方建立和维护的在线或电子系统参与计划。
15.
标题。本协议各部分的标题仅为方便起见,不得被视为构成本协议的一部分或影响本协议的含义。

5


 

16.
杂七杂八的。
(a)
本公司在您的裁决下的权利和义务可由本公司转让给任何一个或多个个人或实体,本合同项下的所有契诺和协议应符合本公司继承人和受让人的利益,并可由其强制执行。
(b)
应请求,您同意签署任何必要或适宜的进一步文件或文书,以确保公司完全确定您的裁决的目的或意图。
(c)
您承认并同意,在执行和接受您的裁决之前,您已经全面审查了您的裁决,并有机会获得律师的建议,并且完全了解您的裁决的所有条款。
(d)
本协议应遵守所有适用的法律、规则和法规,并须经任何政府机构或国家证券交易所批准。
(e)
本计划和本协议项下本公司的所有义务应对本公司的任何继承人具有约束力,无论该继承人的存在是直接或间接购买、合并、合并或以其他方式收购本公司的全部或基本上所有业务和/或资产的结果。
17.
治理计划文件。您的奖励受制于本计划的所有规定,特此将其中的规定作为您奖励的一部分,并进一步受制于根据本计划不时颁布和通过的所有解释、修订、规则和条例。您的奖励(以及根据您的奖励支付的任何补偿或发行的股票)将根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法及其下的任何执行法规、公司采取的任何追回政策以及适用法律要求的任何补偿追回政策予以退还。此类追回政策下的补偿追回不会导致因“有充分理由”或因“建设性终止”或与公司的任何计划或协议下的任何类似条款而辞职时自愿终止雇用的权利。
18.
对其他员工福利计划的影响。除非该计划另有明文规定,否则在计算由公司或任何关联公司赞助的任何员工福利计划(本计划除外)下的福利时,受本协议约束的奖励价值不得作为补偿、收入、薪金或其他类似术语包括在内。本公司明确保留修改、修改或终止本公司或任何附属公司的任何或全部员工福利计划的权利。
19.
可分性。如果本协议或计划的全部或任何部分被任何法院或政府当局宣布为非法或无效,这种非法或无效不应使本协议或计划中未被宣布为非法或无效的任何部分无效。本协议中被宣布为非法或无效的任何部分(或部分部分),如有可能,应以在保持合法和有效的同时,最大限度地实施该部分或部分条款的方式进行解释。
20.
其他文件。您特此确认收到或有权收到提供根据证券法颁布的规则428(B)(1)所要求的信息的文件。此外,您确认已收到本公司允许某些个人仅在某些“窗口”期间出售股票的政策,以及本公司不时生效的内幕交易政策。
21.
修正案。除非通过您和公司正式授权代表签署的书面文件,否则不得修改、修订或终止本协议。尽管如此

6


 

如上所述,董事会可单独以书面形式对本协议进行修订,明确说明董事会将对本协议进行修订,但前提是,除非本计划另有明确规定,否则未经您书面同意,不得对您在本协议项下的权利产生重大不利影响。在不限制前述规定的情况下,董事会保留因适用法律或法规或任何未来法律、法规、裁决或司法裁决的任何变化而以其认为必要或适宜的方式以任何方式更改本协议的条款以实现本协议的目的的权利,但任何此类更改仅适用于与本协议中受本协议规定限制的部分相关的权利。
22.
遵守《守则》第409A条。本裁决旨在免除《守则》第409A条的适用,包括但不限于遵守《财政部条例》第1.409A-1(B)(4)条规定的“短期延期”规则,本合同中的任何含糊之处应据此解释。尽管如上所述,如果确定该奖励未能满足短期延期规则的要求,并且在其他方面未被豁免,并被确定为递延补偿,则本奖励应符合第409a节的规定,以避免不利的个人税收后果,本奖励中的任何含糊之处应据此解释。如果根据第409a节的规定确定奖励是递延补偿,并且在您的“离职”之日(如第409a节的定义),您是“指定雇员”(符合本守则第409a(A)(2)(B)(I)节的含义),则本应于阁下离职日期或其后首六(6)个月内发行的任何股份,将不会于原定日期发行,而将于离职日期后六(6)个月零一天一次过发行,其后发行的股份余额将根据上述原有归属及发行时间表予以厘定,但为避免根据守则第409A条就股份向阁下征收不利税项而有必要延迟发行股份。根据财政部条例第1.409A-2(B)(2)节的规定,授予的每一期股份都是“单独付款”。

* * * * *

 

本协议应被视为由本公司和参与者在附加本协议的受限股票单位授予通知的参与者签署后签署。

 

7


 

附件II

2018年股权激励计划