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Mark E. Crone 管理合伙人 mcrone@cronelawgroup.com
Joe Laxague 合作伙伴 jlaxague@cronelawgroup.com |
通过埃德加
2022年2月8日
美国证券
和交易所佣金
华盛顿特区 20549
收件人: | 简公园 |
回复: |
梅花国际医疗技术有限公司, Ltd. F-1 表格注册声明第 8 号修正案 2022 年 2 月 3 日提交 文件编号 333-258659 |
亲爱的朴女士:
我们代表梅花国际医疗 技术有限公司(“公司”)写信,回应美国证券交易委员会( “委员会”)在2022年2月7日的信中对公司2022年2月3日提交的F-1表格注册 声明(“注册声明”)的第8号修正案(“注册声明”)的评论。
下面列出的评论 的标题和段落编号与委员会评论信中使用的标题和编号相对应。
F-1 表格第 8 号修正案
大写字母,第 52 页
1。请 修改您的列报方式,将债务(例如短期银行借款)列为资本化表的一部分。
回应:针对这一评论, 公司修改了注册声明,将短期银行借款纳入 “资本化” 表。
2。请 扩大包括承销商行使超额配股期权的预估栏目的披露范围,以披露 您假设承销商将全额行使该期权的依据。也请在稀释演示文稿中回复此评论。
回应:针对这一评论 ,根据与委员会工作人员的磋商,公司修改了注册声明,删除了包括行使承销商超额配股权在内的预计 栏目。以前在这些栏目中反映的信息 已在相应表格的脚注中进行了汇总。
稀释,第 54 页
3。请 扩大最初的句子,披露除每股普通股价值之外的有形账面净值的美元金额。
回应:针对这一评论, 公司修订了注册声明,在 “稀释” 部分的第一句话中纳入了公司有形账面净值的美元总额。
如果您需要更多信息,请随时致电 (775) 234-5221 或 jlaxague@cronelawgroup.com 与 我联系。
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