附件14.4

 

第一担保银行股份有限公司和子公司

 

高级财务人员的道德准则

 

A.			引言

 

本“高级财务人员道德守则”(以下简称“守则”)由第一担保银行股份有限公司(以下简称“本公司”)董事会批准并通过。其目的是确保公司的高级财务官在处理和报告公司的财务事务时致力于最高标准的诚信和专业精神。该准则的正文已在公司的因特网网站www.fgb.net上公布，它补充了公司适用于所有董事、高级管理人员和员工的全公司范围的道德准则。

 

就本守则而言，“高级财务官”一词包括本公司下列每名高级人员：

 

·首席执行官

·首席财务官

·所有执行干事

 

公司每一位高级财务官在执行和报告公司财务时，应遵守以下诚信和专业标准：

·诚实和道德的行为

每一位高级财务官都应从事诚实和合乎道德的行为，合乎道德地处理其个人和专业关系之间的实际或明显的利益冲突。

·全面披露

每一位高级财务官应尽其所能，在公司向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提交给美国证券交易委员会(“SEC”)的报告和文件、向其他监管机构以及公司进行的其他公开宣传中，促进全面、公平、准确、及时和易于理解的披露。

·遵守法律、规则和条例

每名高级财务干事应尽其所知和所能，促进完全遵守适用的政府法律、规则和条例。

 

·举报违反守则的行为

每名高级财务官应利用银行为报告可疑会计或审计做法或其他重大业务问题而设立的保密“举报人”程序，及时向公司董事会审计委员会报告任何已知或涉嫌违反本准则的行为。在可能和适当的情况下，任何举报已知或涉嫌违反本守则的人的身份将保持匿名。本公司禁止对真诚举报违反道德或其他已知或涉嫌违法行为的个人进行任何形式的报复。

 

·问责制

每一位高级财务官都应对遵守本准则负责。

 

C.			对本守则的修订或豁免

 

对本守则的任何修改或放弃都必须得到公司董事会的批准。“放弃本守则”被定义为对本守则某一条款的重大偏离。一般而言，除非有必要且有正当理由，否则不会批准放弃本守则。本公司将以当时适用的法律、规则或上市标准所要求的方式披露对本守则的任何修订或豁免。

第一担保银行股份有限公司

高级财务官道德守则

 

您个人对我们道德准则的承诺

 

First Guaranty BancShares，Inc.的所有高级财务官都有责任阅读、理解和遵守本守则中概述的标准。

 

高级财务人员必须确认已收到、理解并遵守本准则。

 

本人确认本人已收到并将遵守《高级财务官道德守则》。本人明白并同意本《道德守则》并非First Guaranty BancShares，Inc.与本人之间的雇佣合同。