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Member2019-12-27
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至的财政年度12月31日, 2021.
或
| | | | | |
| ☐ | 1934年《证券交易法》第13或15(D)条的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金档案编号0-23970
FalconStor软件公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
| 特拉华州 | 77-0216135 |
| (述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 |
| 公司或组织) | 识别号码) |
| |
| 会议大道501号，150号套房 | 78701 |
奥斯汀, 德克萨斯州 | (邮政编码) |
| (主要行政办公室地址) | |
注册人的电话号码，包括区号：631-777-5188
根据该法第12(B)条登记的证券：无
根据该法第12(G)条登记的证券：普通股，面值0.001美元
根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是¨ 不是 ý
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13条或第15条(D)提交报告。是¨ 不是 ý
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ý不是¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ý不是¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☐ | | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☒ | | 规模较小的报告公司 | ☒ |
| 新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是☒
截至2021年6月30日，注册人的非关联公司持有的普通股总市值为$12,745,946仅就此计算而言，该价值不包括注册人的高级管理人员和董事持有的股份。这种排除不应被视为注册人确定所有这些个人事实上，都是注册人的附属公司。截至2022年2月28日，已发行和已发行普通股的数量为7,082,276.
引用成立为法团的文件：
表格10-K第III部分所要求的资料将通过参考最终委托书的某些部分并入本公司，该委托书预计将由本公司根据第14A条在其财政年度结束后120天内提交。
FalconStor软件公司和子公司
表格10-K的2021年年报
目录
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| | | 页面 |
第一部分： | | |
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第1项。 | 业务 | 4 |
第1A项。 | 风险因素 | 11 |
1B项。 | 未解决的员工意见 | 24 |
第二项。 | 属性 | 24 |
第三项。 | 法律诉讼 | 25 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 25 |
| | | |
第二部分。 | | |
| | | |
第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 26 |
第六项。 | [已保留] | 27 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 28 |
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
第八项。 | 财务报表和补充数据 | 38 |
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 75 |
第9A项。 | 控制和程序 | 75 |
第9B项。 | 其他信息 | 75 |
项目9C | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 75 |
| | | |
第三部分。 | | |
| | | |
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 76 |
第11项。 | 高管薪酬 | 76 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜 | 76 |
第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事独立性 | 76 |
第14项。 | 首席会计费及服务 | 76 |
| | | |
第四部分。 | | |
| | | |
第15项。 | 展品和财务报表明细表 | 77 |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 80 |
| | |
签名 | | 81 |
除文意另有所指外，本年度报告中提及的“我们”、“我们的公司”、“公司”、“FalconStor”和“我们的业务”是指位于特拉华州的公司FalconStor Software，Inc.。
风险因素摘要
投资我们的普通股有很高的风险。我们在下面描述了一些风险因素，除了不确定因素、风险和本10-K表中其他地方提供的其他信息，包括我们的合并财务报表及其附注，可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。在评估公司、我们的业务和我们证券的价值时，应仔细考虑以下列举的不确定性和风险，以及本10-K表格中其他部分列出的不确定性和风险。第一部分第1A项对这些风险作了更全面的描述。风险因素。除其他风险外，这些风险包括：
•我们的流动性一直有限，我们的未来前景取决于我们执行商业计划的能力，而这一点无法得到保证。
•与2020年相比，我们2021年的收入有所下降。不能保证我们将能够或保持盈利。
•我们已经采取了重组和其他降低成本的举措，以减少我们的费用，并使我们的费用更好地与我们的业务保持一致。不能保证我们已经进行了足够的削减或进行了正确的削减。
•我们可能无法充分利用我们的净营业亏损和其他税收结转，这可能会导致公司的重大递延税项资产贬值。
•我们未来的业务、财务和经营业绩在很大程度上取决于市场对我们产品的接受程度。
•新冠肺炎疫情的影响已经并将继续对我们和我们的客户的业务运营方式产生重大影响，这将在多长时间和多大程度上影响我们未来的运营业绩和整体财务业绩仍不确定。
•由于数据保护和网络存储软件市场的不确定和不断变化的发展，以及我们对合作伙伴的依赖，我们可能难以准确预测未来时期的收入和适当地预算费用。
•如果我们不能开发出在数据保护和网络存储软件市场获得认可的新产品，我们的经营业绩可能会受到影响。
•我们的产品为我们的最终客户处理任务关键型数据，本质上是高度技术性的。如果我们的产品有缺陷、出现故障或最终客户数据丢失或损坏，我们的声誉和业务可能会受到损害。
•如果我们的经销商不能有效地销售我们的产品，可能会对我们的收入和运营结果产生实质性的不利影响。
•我们依赖渠道合作伙伴来销售我们的解决方案，而对渠道合作伙伴的中断或我们未能开发和管理我们的渠道合作伙伴将损害我们的业务。
•我们在市场上面临激烈的竞争，特别是来自规模较大、实力雄厚的公司的竞争，我们可能缺乏足够的财政或其他资源来维持或改善我们的竞争地位。
•我们业务的国际性可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
•如果我们不能保护我们的知识产权，我们的业务将受到影响。
•我们在A系列优先股和债务项下的赎回义务可能会对我们的财务健康产生不利影响。
•为了偿还我们的债务，我们将需要大量现金。我们产生现金的能力取决于许多我们无法控制的因素。因此，我们可能无法产生足够的现金来偿还定期票据或我们的其他债务，并可能被迫采取其他行动来履行我们的债务义务，这可能不会成功。
•我们公司控制权变更的可能性可能受到以下事实的影响：我们拥有大量授权但未发行的优先股、我们章程中的保护性条款、未偿还的A系列优先股、交错董事会和控制权变更协议以及特拉华州法律的某些条款。
•转换和行使我们的已发行证券，以及预期向我们的员工授予限制性股票，将稀释当时现有股东对我们普通股的百分比所有权。
•我们的证券可能只有一个有限的公开市场；我们目前没有资格在任何国家的证券交易所上市。
•吾等与A系列优先股持有人的协议及经修订及重订的贷款协议防止吾等在未经该等持有人同意或除非该等持有人所持有的A系列优先股已回购及/或偿还定期贷款的情况下进行某些交易或招致某些债务。这可能会损害我们出售表现不佳的资产或业务线或获得融资的能力。
•A系列优先股的持有者有权从他们持有的A系列优先股中获得红利。根据这些股息是以现金还是股票支付，这些股息的支付要么会减少我们可用于投资于我们业务的现金，要么会稀释所有其他股东的持股。
•Hale Capital和ESW Capital LLC可能集中拥有股权，这可能会限制您影响公司事务的能力。
第一部分
项目1.业务
概述
FalconStor是值得信赖的数据保护软件领导者，为混合云世界实现灾难恢复和备份操作的现代化。该公司使企业客户和托管服务提供商能够保护、迁移和保护他们的数据，同时将数据存储和长期保留成本降低高达95%。全球超过1,000家组织和托管服务提供商将FalconStor作为其云优先数据保护未来的基础进行标准化。我们的产品由领先的管理服务提供商(MSP)、系统集成商、经销商和原始设备制造商(OEM)组成的全球网络提供和支持。
我们的产品满足了跨企业内部数据中心以及私有云和公共云的多个设备、网络和平台对混合云数据保护日益增长的需求。冠状病毒大流行的爆发加速了这一转变，因为持续的远程工作和在家工作安排给维护企业数据安全带来了新的挑战。员工移动性的增加和灵活的远程工作安排的采用，例如更广泛地整合云技术和允许员工使用自己的设备，带来了额外的漏洞，企业必须通过我们这样的解决方案来监控和保护这些漏洞，以维护企业数据完整性。
我们的产品被企业和MSP用来解决企业数据保护的两个关键领域：(I)长期数据保留和恢复，以及(Ii)数据复制以保持业务连续性。随着企业越来越多地寻求将其核心IT员工集中在应用程序开发和更新上，MSP越来越多地承担起云集成和数据保护的责任。我们与IBM Cloud、Amazon Web Services(“AWS”)和Microsoft Azure等基于云的现代数据存储环境的集成，使我们的企业客户能够显著降低成本，提高其企业数据的便携性、安全性和可访问性，并使MSP能够为他们的客户提供他们选择的云。我们相信，这种可访问性在我们的现代世界中是关键，必须保护数据并智能地利用
促进学习，改进产品设计，推动竞争优势。无论底层硬件、云和源数据如何，我们的产品都可以使用，这使我们的企业客户能够充分利用他们现有的硬件和软件投资。
自2020年初以来，我们一直将投放市场的努力集中在长期数据保留和恢复数据保护领域，以我们在2019年产生的势头为基础，并提高盈利能力。2021年，我们增加了在美洲、EMEA、日本、韩国和东南亚等核心地区的入市投资，并发布了为MSP打造的下一代虚拟磁带库(VTL)产品系列StorSafeTM。
行业背景
各种规模的企业在安全地归档、复制和提供其数据资产方面面临着越来越大的挑战。随着降低成本和提高效率的业务压力推动企业采用基于云的技术，尽管在过去几年中有越来越多的记录和数据被泄露，但这种技术对于处理数据增长和企业数据的战略使用至关重要。例如，根据RiskBased Security发布的2020年终报告，各种入侵导致大约370亿条敏感数据记录丢失，而2019年和2018年分别丢失了约150亿和50亿条记录。
我们认为，长期数据归档是企业数据资产中增长最快的部分。随着企业越来越多地受到复杂监管合规的制约，这种增长正在加速，例如食品和药物管理局(Food And Drug Administration)、医疗保险可携带性和责任法(Health Insurance Porability And Accounability Act)、欧盟的一般数据保护法规和萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)推动的法规合规。随着长期归档数据量的不断扩大，企业对安全、经济高效地存储相关数据的需求只会不断增加。
新的长期归档存储选项的引入也促进了远程管理数据保护的MSP的增长，主要是针对拥有不太复杂的数据资产阵列的较小企业。MSP能够利用现代宽带连接并提供更具可扩展性的长期存储选项，这将有助于降低其客户的数据保护成本。我们相信，这种外包长期归档数据保护的趋势将继续下去。
管理高价值信息资产的处理、存储、保留、保护和恢复的新法规和法律正在推动数据保护市场的显著增长。我们相信，数据档案将在训练和验证人工智能和机器学习算法以及优化战略分析模型结果方面发挥越来越大的作用。鉴于我们在与长期存储相关的独特挑战方面的悠久历史和深厚的技能，我们相信我们能够利用我们现有产品组合中受新保护要求约束的数据资产。根据市场情报提供商国际数据公司的数据，我们创新的StorSafe产品的设计和架构旨在利用当今公共和私有云中的纵向扩展和横向扩展功能，以支持不断扩大的长期数据保护市场需求，预计到2030年，该市场需求将增长到Zettabyte(10^21)范围。我们相信，我们将长期归档存储创新集成到基于云的现代技术中，将使我们的客户能够显著提高其企业数据的便携性、安全性和可访问性。
我们的软件产品和支持技术
FalconStor的软件产品通过提供备份和长期保留以及业务连续性驱动的数据复制的软件定义功能，为基于云的现代技术创造了投资保护、灵活性和利用。因此，我们的企业客户能够利用最符合其战略需求的底层存储硬件、介质或环境(本地或云)。我们的客户利用我们的产品保护驻留在物理、虚拟、私有云、公有云和多云环境中的数据，让他们可以自由优化其数据保护基础架构，并消除昂贵的硬件供应商、云和外形因素锁定。
长期数据保留和恢复产品
FalconStor虚拟磁带库：我们是虚拟磁带库(VTL)技术的早期创新者，该技术允许企业客户模拟繁琐的物理磁带库，并将其替换为与归档相关的数据保存，而无需替换其现有的备份和归档软件及相关流程。我们相信，我们的VTL产品在性能和可扩展性方面仍是领先的虚拟磁带库解决方案。借助VTL，我们的企业客户能够更可靠地完成其数据归档操作，而对其旧式归档环境的更改微乎其微。他们还能够利用复杂的物理磁带模拟、高级数据安全性、重复数据消除和公共数据删除-或者
基于私有云的虚拟磁带归档存储。我们对我们的VTL解决方案进行了独立的性能测试，当时测试表明我们的产品比竞争对手快25%，并且可以在成本最接近的竞争对手所需的三分之一的硬件上执行。我们通过集成的重复数据消除引擎处理客户的归档数据，从而帮助客户减少需要归档的数据量。通过消除冗余归档数据，可以显著减少所需的归档存储容量。我们的技术使我们的企业客户能够显著降低存储受长期归档数据保护要求约束的不断增长的数据量的成本。
FalconStor StorSafeTM(“StorSafe”)-传统上，企业的选择有限，被迫将其归档数据存储在物理磁带上或安装在内部数据中心的存储阵列中。 我们最新和最具创新性的长期归档数据管理软件产品StorSafe打破了这些传统存储限制，使企业能够安全且经济高效地利用各种存储选项，包括基于云的超高效和可扩展存储环境，如IBM Cloud、AWS和Microsoft Azure。
StorSafe于2020年推出，与我们久经考验的VTL解决方案一样，它提供复杂的物理磁带模拟，并与企业的旧式备份和归档软件及流程无缝集成。此外，StorSafe还包括我们的高级重复数据消除技术。然而，StorSafe通过提供对MSP备份即服务(BAAS)和迁移即服务(MAAS)产品至关重要的多租户数据管理，将长期归档存储优化提升到了一个全新的创新水平。我们的StorSafe解决方案显著提高了归档数据的便携性、可访问性、安全性和完整性验证，既适用于个人企业客户，也适用于向数十个(如果不是数百个)个人企业客户提供BaA和MAA的MSP。因此，我们的企业客户可以使用各种归档数据存储选项来高效地利用几乎任何存储环境，同时自信地确保数据安全和高效的归档访问。
业务连续性驱动型数据复制产品
猎鹰Stor StorGuardTM(“StorGuard”)套件包括以下单点解决方案的功能。
FalconStor Continuity Data Protector(“CDP”)：除了保留长期归档数据外，企业还定期维护各种用户应用程序生成的数据的短期拷贝或备份，以防止数据丢失或自然灾害。CDP超越了一天一次的备份模式，将本地和远程保护结合到一个经济高效、统一的、基于磁盘的解决方案中，使企业能够将数据恢复到最近的事务。CDP结合了可识别应用程序的快照代理和连续日志记录功能，使客户能够在任何时间点有效地恢复数据。CDP提供即时数据可用性和可靠恢复，能够在故障后几分钟内使业务应用程序恢复在线。CDP可保护Microsoft、Oracle、SAP和其他业务应用程序的特定于应用程序的数据，确保复杂业务环境的高性能和稳定性。
FalconStor网络存储服务器(“NSS”): 企业管理的数据容量不断扩大，这给确保充足的可用存储容量带来了持续的挑战。NSS是一种可扩展的解决方案，可在异类环境中实现数据存储虚拟化和业务连续性。NSS支持现有的第三方磁盘阵列，消除了存储边界和供应商锁定，提供了快速、安全的数据存储配置和迁移。我们的核心存储虚拟化技术提供了跨不同存储区域网络协议和供应商的无中断数据移动方法。有了NSS，将数据从较旧的平台移动到较新的平台或引入新的存储容量和层变得非常简单。这使企业能够响应不断变化的性能和容量要求，以及不断变化的数据保护要求。我们的产品作为独立软件出售，但也可以与标准硬件配置捆绑销售，以简化客户的实施。
我们目前正在以StorGuard™的名义销售我们的cdp和nss产品。
支撑技术
我们的核心长期归档和业务连续性驱动型产品得到了一系列基础技术的补充，这些技术可以简化可用性和整体解决方案性能。
FalconStor StorSightTM(“StorSight”)：StorSight使我们的企业客户和MSP能够从一个集中管理点管理长期归档和业务连续性驱动型数据复制，并轻松测试他们当前可能未获得许可的其他产品。通过以下方式简化我们的开发工作并使我们的产品得到更广泛的使用
作为我们的企业客户，我们已将所有用户管理统一到基于HTML的现代控制台中，并将该统一工具更名为StorSight。因此，StorSight现在是我们的统一数据保护控制台，用于管理我们的VTL、StorSafe、CDP和NSS产品。我们的StorSight用户控制台在我们的每个产品在生产中使用时提供了与它们相关的深入分析。StorSight还包括对我们的MSP客户至关重要的全套功能，例如多租户和按存储容量使用计费。当客户和MSP许可我们的任何产品时，将包括StorSight使用许可。
FalconStor RecoverTracTM(“RecoverTrac”)灾难恢复技术：我们的专利RecoverTrac技术简化了灾难恢复操作的实施、测试和执行。它通过提供从物理到物理、虚拟到虚拟和物理到虚拟服务器基础架构的完整恢复，最大限度地减少了站点之间的服务故障切换时间，并降低了灾难恢复成本。该技术是一项灾难恢复自动化服务，是我们的NSS和CDP产品的标准功能，用于自动执行复杂、耗时且容易出错的系统、应用程序、服务和整个数据中心的故障切换和回切操作。这项技术还可以在这些环境中运行，使组织能够在本地、远程或与云环境之间无缝迁移。
FalconStor MicroScanTM(“MicroScan”)技术：我们获得专利的MicroScan技术通过消除应用程序和文件系统层的低效率，最大限度地减少了复制过程中传输的数据量。数据更改以尽可能小的粒度级别进行复制，从而降低了用于灾难恢复(DR)的局域网/广域网带宽和相关存储成本，并可在任何时候将数据从一个源复制到另一个源。MicroScan是我们针对CDP和NSS的复制选项不可或缺的一部分。
业务战略
FalconStor的产品和支持技术服务于世界各地的企业IT组织和MSP，并遵循以下战略。
提供通向基于云的数据存储的桥梁，同时保护投资
随着企业IT组织寻求实现其长期归档和业务连续性相关数据复制的现代化，他们面临着升级和迁移可能带来的成本、风险和中断的挑战。由于FalconStor将数据保护服务从物理存储基础架构中抽象出来，因此可以向旧式硬件添加更多功能，从而消除更换该硬件的需要和成本。这在降低资本和运营成本、降低风险和中断以及显著加快部署速度方面提供了离散价值。对于希望部署新硬件或存储模式(包括利用基于私有云或公共云的存储，如IBM Cloud、AWS或Azure)的IT组织，我们的产品支持将数据存储迁移到这些新平台或在这些新平台上进行持续优化，而不是被迫从许多最新硬件供应商所需的新部署或“新建”部署开始。FalconStor为这些组织提供了一条前进的道路，其方法可以最大限度地减少或消除业务流程和工作流程的风险和中断，同时降低资本和运营成本。
我们打算继续利用我们产品的协议独立、统一架构、分析和开放数据服务技术，以保持在企业存储软件市场的竞争地位。随着StorSafe及其相关存储容器技术的加入，我们加入并致力于开放源码社区，这加快了我们整个产品套件的开发和集成工作。我们打算继续提供技术创新，为我们的企业客户提供现代云技术的投资保护、灵活性和利用。
启用托管服务提供商
随着MSP细分市场的持续增长，MSP越来越需要跨自己的数据中心和客户环境支持异类存储环境。MSP通常具有不同的硬件和软件功能，这使得在这些环境中提供一致的数据服务具有极大的挑战性。我们相信，我们通过以下方式为MSP提供战略优势：(I)支持将数据从客户场所无缝且无中断地移动到服务提供商的托管环境，(Ii)在客户的环境中提供通用数据服务，而不考虑底层硬件或技术，(Iii)允许引入额外的数据服务并使其货币化，(Iv)由于StorSight许可的灵活性而提供低成本的增长机会，同时消除逐个阵列地拥有多个功能许可证的需要，以及(V)通过消除孤岛在其基础架构中实现更低的存储管理复杂性和成本。降低许可成本并优化硬件。
扩大与行业领军企业的软件和硬件战略联盟
闪存/固态硬盘、高密度单磁盘和云数据归档市场是我们在两个方面的关键机遇：瞄准希望将这项新技术集成到现有IT环境中的客户，以及需要增强其软件堆栈以在其平台上提供数据移动和保护服务的OEM。AWS、微软Azure、Wasabi和阿里巴巴-SW云等云服务提供商(CSP)也代表着增长机会。我们的共同客户和合作伙伴需要帮助将数据从客户现场移动到他们自己的设施，并需要一种方法来跨通常在提供商和最终客户环境中找到的不同且往往不兼容的硬件提供通用数据服务。我们相信，我们有能力继续利用全球市场上的这些关键机会。
加快我们在最适合的市场的营销和分销
我们计划继续将营销和分销的重点放在企业客户、MSP、CSP、经销商、系统集成商和OEM合作伙伴身上。我们相信，这些市场和分销渠道提供了一个重要的机会，最适合实现我们产品的价值，并提供了进入广阔的全球市场的有效途径。
增长动力
管理高价值信息资产的处理、存储、保留、保护和恢复的新法规和法律正在推动数据保护市场实现两位数的增长。此外，我们相信数据档案将在训练和验证人工智能和机器学习算法以及优化战略分析模型结果方面发挥越来越大的作用。鉴于FalconStor的悠久历史和在与长期存储相关的独特挑战方面的深厚技能，我们认为我们处于非常有利的地位，可以利用我们现有产品组合中受到新保护要求的数据资产。我们创新的StorSafe产品的设计和架构旨在利用当今公共和私有云中的纵向扩展和横向扩展功能，以支持不断扩大的长期数据保护市场需求，预计到2030年将增长到Zettabyte(10^21)范围(IDC)。此外，我们相信，我们将长期归档存储创新集成到基于云的现代技术中，将使我们的客户能够显著提高其企业数据的便携性、安全性和可访问性。我们相信，这种可访问性将是我们现代世界的关键，在我们的现代世界，数据不仅受到保护，而且还被智能地利用来促进学习、改进产品设计和推动竞争优势。
推向市场的销售路线
FalconStor继续通过以下方式销售产品：
•MSP和CSP
•授权合作伙伴、增值经销商(VAR)、解决方案提供商和大型系统集成商
•直接市场经销商(DMR)和分销商
•原始设备制造商
专业服务
FalconStor的专业服务人员还可以在FalconStor产品部署的整个生命周期内为客户和合作伙伴提供帮助。专业服务团队包括经验丰富的存储架构师(专家现场工程师)，他们可以协助部署项目的评估、规划/设计、实施和测试阶段，还包括一个技术支持小组，负责部署后协助和持续支持。
市场营销学
我们专注于提高对FalconStor产品的认识和需求，将我们的努力瞄准我们广泛的全球安装基础和新兴的长期数据保护市场不断扩大的认识。
产品许可
从历史上看，我们的大多数软件许可证都是以每TB容量为单位出售的，并且包括永久使用许可容量的权利。我们现在还以订阅或基于期限的模式提供基于容量的许可证，这使客户有权在指定的时间段内使用许可的TB容量。此外,
我们向MSP提供独特的订阅服务，允许他们每月按租户实例许可我们的技术。我们预计未来几年来自订阅许可的收入将会增加。
竞争
长期数据保留和恢复
我们相信我们的StorSafe和VTL产品在市场上定位良好。鉴于这些产品旨在与企业的旧式备份和归档软件和流程集成，我们认为我们通常面临的竞争仅限于DellEMC的Data Domain虚拟磁带库产品。
我们还与VERITAS和CommVault等旧式备份和归档供应商竞争；但是，实际上，我们相信我们的产品对他们的解决方案更具补充作用，而不是竞争性的，因为我们的解决方案不需要淘汰或更换他们的解决方案。事实上，我们的企业客户将维护其旧式软件解决方案和流程的能力视为选择FalconStor产品的关键优势，因为他们经常使用来自多个供应商的备份和归档产品。通过插入我们的StorSafe或VTL产品，客户能够轻松聚合其所有归档数据，并从一个中心点控制全局重复数据消除和归档存储。
我们相信，我们的企业和MSP客户也将我们的StorSafe和VTL产品在Windows、Linux和IBM i操作系统(OS)环境中有效运行这一事实视为一个关键优势。因此，我们执行特定的市场推广工作，以确定在生产中具有多个操作系统环境的企业和MSP客户。
除了我们的StorSafe和VTL产品在现有基础架构集成方面提供的独特优势之外，我们还相信我们正在提供的改进备份和长期保留的创新，将成为FalconStor在未来几年的重要竞争优势。这一信念基于这样一个事实，即我们的新创新旨在显著提高归档数据的可移植性、安全性和完整性验证。此外，我们的新创新旨在允许我们的企业客户一次无缝地利用多个私有云或公共云，以显著降低归档数据存储成本。
业务连续性驱动的数据复制
业务连续性驱动型数据复制领域的竞争非常激烈，其中包括Veeam、Rubrik、Coheity、CommVault、Veritas、DellEMC、DataCore等公司的产品。因此，我们必须仔细选择我们将竞争的领域，以确保它们与我们的关键产品差异化保持一致。因此，我们在该领域的两个重点领域是本地存储虚拟化和精细的应用程序感知型数据复制快照，它们使我们的企业客户能够将数据恢复到特定时间点，以实现接近实时的恢复时间目标。
知识产权
FalconStor的成功在一定程度上依赖于其专有技术。我们目前有43项专利和正在申请中的专利。该公司拥有多个注册商标，包括“FalconStor Software”、“StorSight”、“StorSafe”和“Intelligence Abstraction”，以及与FalconStor及其产品相关的未决商标申请。
FalconStor寻求通过版权、专利、商标和商业秘密保护的组合以及专有信息协议和保密协议等合同保护来保护其专有权利和其他知识产权。其员工的技术和创造性技能、新产品开发、频繁的产品改进和可靠的产品维护对于建立和保持技术领先地位至关重要。
FalconStor通常与员工、顾问和公司合作伙伴签订保密或许可协议，并通常控制对其软件、文档和其他专有信息的访问和分发。尽管公司努力保护其专有权利，但未经授权的各方仍可能试图复制或以其他方式获取和使用FalconStor的产品或技术。监管对FalconStor产品的未经授权使用很困难，也不能保证FalconStor采取的措施会防止其技术被盗用，特别是在外国，那里的法律可能不会像美国的法律那样充分保护其专有权。
主要客户
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年中，我们有一个和两个客户占总收入的10%或更多。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们分别有两个和一个客户占我们应收账款总额的10%以上。
员工
截至2021年12月31日，我们拥有61名员工和承包商。我们的员工不受任何集体谈判协议的约束，我们相信我们的员工关系良好。
互联网地址和备案的可获得性
我们的互联网地址是www.forconstor.com。在公司以电子方式向美国证券交易委员会提交或提供这些材料后，公司在其互联网网站上或通过其互联网网站免费提供公司年度报告Form 10-K、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据1934年《证券交易法》(经修订)第13(A)或(15)(D)条提交或提供的报告的修正案。在截至2021年12月31日的年度内提交的报告中，公司遵守了《每一项交易法》(“交易法”)的这一政策。
企业信息
我们于1994年成立为特拉华州的一家公司，并于2001年通过反向合并将公司名称从Network Periepals Inc.改为FalconStor Software，Inc.。我们的主要执行办公室位于德克萨斯州奥斯汀，邮编78701，Braos Street，Suite400，电话号码是(631)7775188。我们在纽约梅尔维尔、德国慕尼黑和台湾台中设有更多办事处。我们在https://falconstor.com上有一个公司网站，在https://www.linkedin.com/company/falconstor-software上有LinkedIn上的社交媒体账户，在https://www.facebook.com/falconstorsoftwareinc/.上有Facebook上的社交媒体账户
最近的事态发展
2021年7月普通股发行
2021年7月27日，在Roth Capital Partners，LLC(“Roth”)承销的公开发行中，我们以每股4.10美元的价格发行和出售了总计28.5万股普通股。在扣除承销折扣和估计我们应支付的发售费用后，我们在此次发行中获得了约90万美元的净收益。
2021年6月普通股发行
2021年6月23日，我们以每股4.10美元的价格在Roth承销的公开募股中发行和出售了总计811,750股普通股，其中包括根据Roth超额配售选择权的部分行使出售86,750股普通股(“6月发售”)。在扣除承销折扣和我们应支付的发售费用后，我们在此次发行中获得了约270万美元的净收益。
延长优先股赎回日期和债务到期日
如本10-K表格“风险因素”一节更详细所述，我们的A系列未偿还优先股持有人拥有强制性赎回权利，只有在获得Hale Capital Partners，LP(“HCP”)和HCP-FVA，LLC(“HCP-FVA”，与HCP一起称为“Hale Capital”)的批准后，才可行使该权利。根据我们股东在2021年股东年会上批准并于2021年6月25日提交给特拉华州国务卿的指定证书修正案(本文定义)，赎回权的生效日期从2021年7月30日延长至2023年7月30日。
关于六月的发售，吾等亦与Hale Capital于二零二一年六月二日订立函件协议(“贷款延期函件协议”)，规定Hale Capital根据经修订及重订贷款协议(定义见下文)所欠未偿还债务(“债务延期”)部分的到期日延长至
2023年6月30日，在截至2021年3月31日的3,510,679美元未偿还本金总额中，占2,176,621美元。其余1,334,058美元的未偿还本金已于2021年6月30日全额偿还。
新冠肺炎对我公司的影响
鉴于新型冠状病毒大流行(新冠肺炎)带来的商业不确定性，该公司于2020年3月制定并实施了一项更积极的费用控制计划，并在2020年剩余时间内一直实施。这一计划使公司的年度现金支出运行率减少了400万美元，降幅为29%。该公司最初在全球范围内暂时解雇了21个职位，其中20个职位在2020年第四季度恢复。我们降低的费用水平使猎鹰在2021年期间保持盈利，即使受到新冠肺炎的长期影响。
第1A项。风险因素
我们受到特定于我们的风险的影响，以及影响在全球市场运营的所有企业的因素。我们已知的可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的重大因素如下所述。
与我们的财务状况有关的风险
我们的流动性一直有限，我们的未来前景取决于我们执行业务计划的能力，而这一点无法得到保证。
虽然我们在截至2021年12月31日的一年中有净收益，但我们在过去12年中有10年出现了运营亏损，在之前12年中有9年出现了运营现金流为负。
本公司目前是本公司与HCP-FVA之间于2018年2月23日修订及重订的定期贷款信贷协议(“经修订及重订贷款协议”)的订约方。关于六月的发售，吾等订立贷款延期函件协议，规定将经修订及重订贷款协议项下Hale Capital部分未偿还债务的到期日延长至二零二三年六月三十日，占截至二零二一年六月二日未偿还本金金额3,510,679,000,000美元(“定期贷款”)约2,176,621美元。欠其他贷款人的本金中剩余的1,334,058美元已于2021年6月30日全额偿还。此外，根据截至2021年6月24日的指定证书修正案，由HCP-FVA和Hale Capital持有的A系列可赎回优先股(“A系列优先股”)的强制性赎回权利的生效日期从2021年7月30日延长至2023年7月30日。该修正案在我们的2021年年度股东大会上得到了股东的批准，并于2021年6月25日提交给特拉华州国务卿。如果这类A系列优先股在2021年12月31日赎回，该公司将被要求向A系列优先股持有人支付1450万美元。
截至2021年12月31日，我们的营运资本盈余为130万美元，其中包括460万美元的当期递延收入，以及1300万美元的股东赤字。截至2021年12月31日，我们的现金和现金等价物为320万美元，比2020年12月31日增加了130万美元。然而，不能保证我们将通过创造足够的收入或继续降低运营成本来成功执行我们的业务计划。未能执行我们的业务计划将对我们的运营结果和/或我们继续运营的能力产生实质性的不利影响。 此外，如果我们继续亏损或希望扩大业务，我们可能需要寻求额外的融资。 不能保证我们将能够获得额外的资金。 此外，经修订及重订的贷款协议及A系列优先股的条款可能会令我们更难获得额外融资，而任何额外融资可能会稀释我们股东的权益。
与2020年相比，我们2021年的收入有所下降。不能保证我们将能够或保持盈利。
尽管在截至2021年12月31日的财年中，我们的GAAP净收入为20万美元，但截至2021年12月31日的财年，我们的收入降至1420万美元，而截至2020年12月31日的财年，我们的收入为1480万美元。如果我们无法稳定或增加收入，我们将无法保持盈利能力，我们将耗尽可用现金，我们可能无法继续为我们所依赖的有效销售和营销或研发活动提供资金。
我们已经采取了重组和其他降低成本的举措，以减少我们的费用，并使我们的费用更好地与我们的业务保持一致。不能保证我们已经进行了足够的削减或进行了正确的削减。
在过去的几年里，我们采取了几项措施来大幅削减开支，试图帮助我们的公司恢复盈利。这些行动包括减少人员；关闭我们支出继续超过收入的地理位置的办事处；以及减少其他支出。到目前为止，开支的减少还不足以确保我们在可预见的未来能够满足我们持续的现金需求。此外，不能保证我们所做的削减对于我们未来的业务来说是正确的。有一种风险是，重组、削减成本举措和裁员将继续使业务增长和为客户服务变得更加困难。
我们可能无法充分利用我们的净营业亏损(“NOL”)和其他税收结转，这可能会导致公司的重大递延税项资产贬值。
截至2021年12月31日，我们大约有8450万美元的联邦NOL结转，其中7990万美元将在2030年开始到期，如果不用于减少应税收入的话。我们利用NOL和其他税收结转在未来几年减少应税收入的能力可能会因为各种原因而受到限制，包括由于1986年《国税法》(以下简称《法典》)第382条(“第382条”)下的一个或多个所有权变更的结果，如果未来的应税收入不足以在到期前确认此类NOL结转的全部好处，和/或如果美国国税局成功地断言一笔或多笔交易的主要目的是逃避或避免美国联邦收入，那么我们利用NOL和其他税收结转减少应税收入的能力可能会受到限制我们不能保证日后我们会有足够的应课税入息，使我们能够在NOL期满前使用，也不能保证国税局不会成功挑战所有或任何部分NOL的使用。
如果我们经历了“所有权变更”，第382条将使我们在使用NOL方面受到限制。就第382条而言，如果某些股东(一般为5%的股东，适用某些浏览和汇总规则)的总持股比该股东在“测试期”内的最低持股百分比增加了50%以上，则发生所有权变更。如果所有权发生变化，我们通过使用递延税项资产实现税收优惠的能力将受到限制，无论我们在未来几年是否盈利。这些后果包括但不限于，将可用于抵消应纳税所得额的联邦NOL金额限制在第382条的年度限制范围内。一般来说，年度限额等于以下乘积：(I)在所有权变更之前我们所有未偿还股本的公平市场价值乘以(Ii)适用的联邦长期免税税率。
此外，如果我们在所有权变更时有未实现的内置收益净额(一般通过比较市值加上总负债与调整后的资产计税基准来确定)，在所有权变更后五年内确认的某些内置收益(“确认期间”)可能会增加原本可用的年度限额的金额。任何这类已确认的未使用的内在收益可结转到变动后的较后年份。国税局(“IRS”)公告2003-65年度提供了一种方法，将本公司的内含收益资产视为每年产生确认的内含收益，而不考虑该等资产在确认期间是否以收益出售。然而，2019年9月，美国国税局发布了拟议的第382条规定，该规定将取消2003-65年国税局公告中的有益条款。如果按提议最终敲定，这些规定将把第382条对确认的内在收益的年度限制的增加限制为那些通过处置内置收益资产实际实现的收益。这些条例尚未最后定稿，但规定在最后条例公布后30天内生效。对于已向公众宣布的交易或在公布最终条例时已作出具有约束力的承诺的交易，国税局公告2003-65年的规定仍应可用。
已确认的固有收益中未使用的部分将延续到变动后的较后年份。吾等并无就潜在所有权变更计算任何已确认的内在收益，但我们预期会在所有权变更后计算，并预期会申请该等确认。
本公司注册证书所载的保障条款，旨在帮助保存某些所得税资产的价值，主要是税项净营业亏损结转，可能会产生意想不到的负面影响。
根据“守则”第382和383节，我们的NOL的使用可能受到“守则”第382节和“财政部条例”规定的“所有权变更”的限制。为了保护我们公司重要的NOL，我们在公司注册证书中加入了保护NOL的条款(“保护性条款”)。
保护条款旨在通过限制普通股的某些转让来帮助我们保护累积的NOL的长期价值。保护条款的转让限制一般会限制对普通股的任何直接或间接转让(定义为不包括公司实施的普通股初级发行)，前提是任何人对我们普通股的直接或间接所有权从不到4.99%增加到4.99%或更多，或者增加拥有或被视为拥有4.99%或更多普通股的人直接或间接拥有我们普通股的百分比(所有权百分比根据适用的美国确定)。“保护条款”的转让限制通常限制对普通股的任何直接或间接转让(定义为不包括公司实施的普通股一级发行)，前提是任何人对我们普通股的直接或间接所有权将从4.99%增加到4.99%或更多(所有权百分比根据适用的美国确定)。
联邦所得税规则)。任何违反保护性规定的直接或间接转让，自被禁止转让之日起，对据称的受让人而言将无效。
保护性条款可能会产生意想不到的“反收购”效果，因为我们的董事会或许能够阻止任何未来的收购。同样，对股东可能拥有的股票数量的任何限制，都可能导致股东更难更换现任管理层。此外，由于保护条款可能会限制股东处置或收购我们普通股的能力，我们普通股的流动性和市值可能会受到影响。
我们可能会受到通货膨胀或市场波动的不利影响，因为我们在提供服务时消费的产品成本或劳动力成本。
通货膨胀或其他市场波动的持续增加可能会导致提供我们服务和产品的成本增加，我们可能无法将这些成本转嫁给我们的客户。例如，我们的劳动力成本可能会受到某些市场领域的因素的影响。我们的员工可能会受到联邦或州最低工资率上升、工资上涨或当地就业市场调整的影响。我们没有合同权利自动转嫁因工资率通胀或当地就业市场调整而导致的所有工资率增长，而且我们这样做可能会延迟。我们延迟或无法将加薪或其他市场波动转嫁给我们的客户，可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
如果实际结果或事件与我们的估计和假设大不相同，我们报告的财务状况和未来时期的经营结果可能会受到重大影响。
根据公认会计原则编制合并财务报表和相关披露，要求管理层制定政策，其中包含影响合并财务报表和附注所报告金额的估计和假设。综合财务报表附注1本表格10-K描述了编制财务报表所必需的重要会计政策和估计。在编制这些财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用以及相关披露的报告金额的估计和判断。我们的估计是基于历史经验和我们认为在当时情况下是合理的假设。未来的实际结果可能与这些估计大不相同。我们在持续的基础上评估我们的估计和假设。
如果不能对财务报告保持有效的内部控制，可能会对我们及时准确报告财务结果的能力产生重大不利影响。
如果不能对我们的财务报告保持适当和有效的内部控制，可能会导致我们的财务报表中出现错误陈述，并可能使我们受到美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查，并可能导致我们推迟向美国证券交易委员会提交所需的报告和我们的财务业绩报告。任何这些事件都可能导致我们普通股的市场价格下跌。虽然我们已采取措施按要求维持我们的内部控制结构，但我们不能保证控制缺陷不会导致未来的错误陈述。
与我们的业务、产品和运营相关的风险
我们未来的业务、财务和经营业绩在很大程度上取决于市场对我们产品的接受程度。
我们已经花费了大量的资源，无论是在财务上还是在我们的研发努力中，我们都在开发VTL、StorSafe、CDP和NSS。我们目前没有任何其他产品在我们的流水线中，具有与VTL、StorSafe、CDP和NSS相同的预期或我们认为具有相同的市场接受潜力。如果(I)VTL、StorSafe、CDP和NSS没有获得更多的市场认可度，(Ii)VTL、StorSafe、CDP和NSS的销售额没有增加，或者(Iii)两种产品正在进行的未来特性/功能集被推迟，我们的业绩可能会受到影响，并可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
新冠肺炎疫情的影响已经并将继续对我们和我们的客户运营我们的业务的方式产生重大影响，这种影响的持续时间和程度将在多大程度上影响我们未来的运营结果和整体财务业绩仍不确定。
由于新冠肺炎疫情，我们暂时关闭了办公室，为许多仍然有效的员工引入了远程工作，并实施了一些旅行限制，所有这些都对我们的业务运营造成了干扰。我们的业务受到了一系列与新冠肺炎疫情相关的外部因素的负面影响，这些因素不在我们的控制范围内。我们的许多客户都是适用法规意义上的非必要企业，在某些司法管辖区，这些法规被迫暂时停止或大幅减少运营，导致工人下岗或解雇。这对我们的收入产生了直接影响，因为这导致我们客户的整体产品支出减少。此外，我们已经将某些客户活动转变为仅限虚拟体验，我们可能认为未来类似地更改、推迟或完全取消其他客户、员工或行业活动是明智的。新冠肺炎疫情造成的情况已经并可能继续影响IT支出速度和客户参加我们活动或购买我们产品的能力或意愿、我们潜在客户的购买决策、我们为客户提供现场咨询服务的能力和我们产品的供应，并可能延长付款期限、缩短合同价值或期限或影响流失率，所有这些都已经并可能继续对我们未来的销售、经营业绩和整体财务信息产生不利影响。
我们目前正处于经济不确定和资本市场混乱的时期，由于俄罗斯和乌克兰之间持续的军事冲突，地缘政治不稳定对此产生了重大影响。乌克兰冲突或任何其他地缘政治紧张局势对全球经济和资本市场造成的任何负面影响，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性和不利的影响。
随着地缘政治紧张局势的升级以及俄罗斯和乌克兰之间军事冲突的开始，美国和全球市场正在经历动荡和混乱。2022年2月24日，俄罗斯军队全面军事入侵乌克兰的消息传出。尽管正在进行的军事冲突的持续时间和影响高度不可预测，但乌克兰冲突可能导致市场混乱，包括大宗商品价格、信贷和资本市场的大幅波动，以及供应链中断。我们正在继续监测乌克兰和全球的局势，并评估其对我们业务的潜在影响。
此外，俄罗斯之前对克里米亚的吞并，最近承认了乌克兰顿涅茨克和卢甘斯克地区的两个分离主义共和国，以及随后对乌克兰的军事干预，导致美国、欧盟和其他国家对俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰克里米亚地区、所谓的顿涅茨克人民共和国和所谓的卢甘斯克人民共和国实施了制裁和其他惩罚，包括同意将某些俄罗斯金融机构从环球银行间金融电信支付系统中移除。还提议和(或)威胁采取更多可能的制裁和惩罚措施。俄罗斯的军事行动和随之而来的制裁可能会对全球经济和金融市场造成不利影响，并导致资本市场不稳定和缺乏流动性，可能会使我们更难获得更多资金。
上述任何因素都可能影响我们的业务、前景、财务状况和经营业绩。军事行动、制裁和由此造成的市场混乱的程度和持续时间无法预测，但可能是巨大的。任何此类中断也可能放大本10-K表格中描述的其他风险的影响。
我们的财务团队最近经历了人员更替。如果我们无法保留并成功地将他们的继任者整合到我们的业务中，可能会对我们的业务和我们财务报表的可靠性产生实质性的不利影响。
我们未来的业绩在很大程度上取决于我们持续有效地吸引、培训、留住、激励和管理高素质和经验丰富的人员的能力，特别是在我们的财务职能方面。我们于2022年2月11日任命文森特·西塔为首席财务官兼财务主管，以填补布拉德·沃尔夫辞职后留下的职位，并于2022年2月11日起被我们的董事会接受。虽然沃尔夫先生辞职并不是因为与管理层在财务报表上存在任何分歧，但他的辞职影响了我们财务报告和相关内部控制的连续性。如果我们不能成功整合Sita先生，可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性影响。
我们的任何关键人员的流失都可能损害我们的业务。
我们的成功有赖于我们关键员工的持续贡献，他们中的许多人将极难被取代。我们没有为我们的任何人员投保关键人物人寿保险，全球范围内对网络存储软件行业熟练员工的竞争非常激烈。特别是，我们的成功有赖于我们的执行管理团队，包括首席执行官托德·布鲁克斯。如果我们无法留住现有员工或招聘和整合新员工，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到影响。
由于数据保护和网络存储软件市场的不确定和不断变化的发展，以及我们对合作伙伴的依赖，我们可能难以准确预测未来时期的收入和适当地预算费用。
我们销售产品的数据保护和网络存储软件市场的快速发展性质、我们合作伙伴销售和营销工作的努力程度和成功程度以及其他我们无法控制的因素，降低了我们准确预测季度和年度收入的能力。然而，我们必须使用我们的预测收入来建立我们的费用预算。我们的大部分费用都是短期内固定的，或者是在预期收入之前发生的。因此，我们可能无法及时削减开支，以弥补收入的任何缺口。
如果我们不能开发出在数据保护和网络存储软件市场获得认可的新产品，我们的经营业绩可能会受到影响。
数据保护和网络存储软件市场继续发展，因此对新产品的需求持续存在。因此，我们可能需要开发新的产品，以满足更多的数据保护或网络存储软件细分市场和新兴技术，以保持在数据存储软件行业的竞争力。我们不确定我们能否通过满足客户的性能和质量规格来成功地向客户鉴定新的数据保护或网络存储软件产品。任何未能解决更多细分市场的问题都可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
我们的产品必须符合行业标准，才能在我们的市场上被客户接受。
我们目前的产品只是存储系统的一部分。这些系统的所有组件都必须符合相同的行业标准，才能有效地协同运行。我们依赖提供这些系统的其他组件的公司来符合行业标准。一些行业标准可能不会被广泛采用或统一实施，可能会出现OEM客户或最终用户可能更喜欢的竞争标准。如果其他零部件供应商不支持与我们相同的行业标准，或者如果出现竞争标准，我们的产品可能无法获得市场认可，我们可能需要投入大量资源来调整我们的产品以满足此类行业标准，这两种情况都可能对我们的业务产生不利影响。
我们的产品为我们的最终客户处理任务关键型数据，本质上是高度技术性的。如果我们的产品有缺陷、出现故障或最终客户数据丢失或损坏，我们的声誉和业务可能会受到损害。
我们的产品具有很高的技术性和复杂性，涉及为我们的最终客户存储和复制任务关键型数据。我们的产品在首次推出或发布新版本时可能存在未检测到的缺陷和故障。我们过去有过，将来可能会在我们现有产品的新版本、新产品或产品增强版本发布或推出后发现软件错误，这可能会导致收入损失。尽管我们以及现有和潜在的最终客户进行了测试，但在商业发货开始之前，可能不会在新版本或产品中发现错误，从而导致失去或延迟市场接受度。我们的产品可能存在安全漏洞，并可能受到病毒的蓄意攻击，这些病毒试图利用这些漏洞、错误或其他漏洞进行攻击。如果我们的产品出现缺陷或故障，可能会给我们的业务带来许多负面影响，包括：
•收入损失或最终客户流失；
•成本增加，包括保修费用和与最终客户支持相关的成本；
•订单或发货的延迟、取消、减少或重新安排；
•产品退货或折扣；
•管理资源的分流；
•违反合同、产品责任、侵权或违反保修的法律索赔；以及
•损害我们的声誉和品牌。
由于我们的最终客户使用我们的产品来管理和保护他们的数据，因此我们可能面临因产品缺陷导致最终客户的数据丢失或损坏而导致的索赔。虽然我们的销售合同包含有关保修免责声明和责任限制的条款，但这些条款可能不会得到支持。为诉讼辩护，无论其是非曲直，都是代价高昂的，可能会转移管理层对我们业务的注意力，并可能导致公众认为我们的产品无效，即使事件与使用我们的产品无关。此外，我们的商业责任保险覆盖范围可能不足以涵盖此类索赔。如果与使用或支持我们的产品相关的任何数据丢失或损坏，我们的声誉可能会受到损害，市场对我们产品的接受度可能会受到影响。
我们的大部分销售额依赖于我们的经销商和OEM合作伙伴。
我们对最终用户的销售绝大部分来自我们的经销商和OEM合作伙伴的销售。这些经销商和OEM合作伙伴的资源和销售队伍有限，在数据保护和网络存储软件市场以及其他市场销售许多不同的产品。经销商和OEM合作伙伴可以选择将销售重点放在数据保护和网络存储软件市场或其他市场的其他产品上。OEM合作伙伴也可能选择不继续开发或销售包括我们产品在内的产品。这可能会导致我们的收入减少，并阻碍我们增长业务的能力。
如果我们的经销商不能有效地销售我们的产品，可能会对我们的收入和运营结果产生实质性的不利影响。
我们在很大程度上依赖我们的MSP、增值经销商、直接市场经销商、系统集成商和企业经销商，我们统称为经销商，以营销和分销我们的软件产品和服务。然而，我们与经销商的协议通常不是排他性的，通常每年续签一次，在许多情况下，任何一方都可以无故终止。我们的许多经销商提供的产品与我们的产品具有竞争力。这些经销商可能会优先考虑其他产品，包括我们竞争对手的产品，或者可能根本不继续销售我们的产品。如果许多经销商停止或减少我们产品的销售，或者推广我们竞争对手的产品，这将对我们未来的收入产生实质性的不利影响。这种性质的事件或事件可能严重损害我们的销售和运营结果。此外，我们预计我们销售增长的很大一部分将取决于我们寻找和吸引新经销商合作伙伴的能力。使用经销商是我们分销网络不可或缺的一部分。我们认为，我们的竞争对手也使用经销商安排。我们的竞争对手在吸引经销商合作伙伴方面可能更成功，并可能与经销商建立独家关系，这使得扩大我们的经销商网络变得困难。我们在扩大经销商网络方面的任何失败都可能会削弱我们未来增加收入的能力。
我们的增长在一定程度上取决于我们与第三方战略关系的成功。
我们未来的增长将取决于我们与第三方建立成功战略关系的能力。例如，我们与DSI、富士通和日立Vantara的战略合作关系旨在增强他们的软件堆栈，以便在他们的平台上提供数据移动和保护服务。此外，我们还与全球分销商合作，精简和扩大我们的销售渠道。这些关系可能不会带来额外的客户，也不会使我们产生可观的收入。这些关系通常是非排他性的，并不禁止另一方与我们的竞争对手合作或提供竞争服务。如果我们不能成功地与这些第三方建立或维持我们的关系，我们在市场上竞争或增加收入的能力可能会受到损害，我们的经营业绩可能会受到影响。
我们依赖渠道合作伙伴来销售我们的解决方案，而对渠道合作伙伴的中断或我们未能开发和管理我们的渠道合作伙伴将损害我们的业务。
我们未来的成功在一定程度上取决于与合适的渠道合作伙伴建立和保持成功的关系。我们的大部分收入是通过我们的渠道合作伙伴销售产生的，我们预计未来渠道销售将继续占我们总收入的大部分。因此，我们的收入在很大程度上依赖于这些渠道合作伙伴的有效销售和潜在客户创造活动。
招募和留住合格的渠道合作伙伴并对他们进行我们的技术和产品培训需要大量的时间和资源。为了发展和扩大我们的分销渠道，我们必须继续扩大和改进我们支持我们渠道的流程和程序，包括对系统和培训的投资。随着我们组织的发展，这些流程和程序可能会变得越来越复杂和难以管理。我们没有任何渠道合作伙伴的最低采购承诺，我们与这些渠道合作伙伴的合同并不禁止他们提供与我们竞争的产品或服务。我们的竞争对手可能会向现有和潜在的渠道合作伙伴提供奖励，以支持他们的产品，或者阻止或减少我们解决方案的销售。我们的渠道合作伙伴可能会选择不独家提供或根本不提供我们的解决方案。与有销售竞争对手产品历史的渠道合作伙伴建立关系也可能被证明是困难的。此外，我们的一些渠道合作伙伴也是竞争对手。如果我们不能与渠道合作伙伴建立和保持成功的关系，将损害我们的业务和经营业绩。
我们在市场上面临激烈的竞争，特别是来自规模较大、实力雄厚的公司的竞争，我们可能缺乏足够的财政或其他资源来维持或改善我们的竞争地位。
历史上，许多超大型公司一直主导着数据管理市场。我们认为我们的主要竞争对手是提供企业存储产品的公司，包括戴尔公司、日立Vantara、惠普公司、IBM、CommVault、DataCore和Nexenta。我们还在较小程度上与其他一些私营公司和某些其他成熟的公司竞争。公司。我们的一些竞争对手已经进行了业务收购，使他们能够提供比以前更具竞争力和更全面的解决方案。此外，云计算和软件定义存储的出现可能会影响我们竞争市场的短期和长期增长模式。随着其他公司进入我们的市场，或者我们进入新的市场，我们预计会在国内和国际上遇到新的竞争对手。
我们现有的许多竞争对手，以及我们的一些潜在竞争对手，都有相当大的竞争优势，例如：
•他们的存储体系结构和解决方案有可能被更广泛的市场接受；
•更高的知名度和更长的经营历史；
•更大的销售、营销和客户支持预算和资源；
•更广泛的分销，并与分销伙伴和最终客户建立关系；
•能够将存储产品与其他技术产品和服务捆绑在一起，或提供范围更广的存储解决方案，以更好地满足特定客户的需求；
•降低劳动力和开发成本；
•更大、更成熟的知识产权组合；
•大大增加财政、技术和其他资源；以及
•更多的资源来进行收购。
我们销售产品的能力高度依赖于我们提供的服务的质量，如果我们不能提供高质量的支持和专业服务，将对我们产品的销售和运营结果产生实质性的不利影响。
我们的服务包括评估和设计解决方案，以满足客户的数据保护和存储管理需求，并根据特定的业务目标高效地安装和部署我们的产品。此外，一旦我们的产品被部署，我们的客户就会依赖我们来解决与我们产品相关的问题。高水平的服务对于我们软件的成功营销和销售至关重要。如果我们的合作伙伴或我们没有有效地安装或部署我们的应用程序，或者没有成功地帮助我们的客户快速解决部署后问题，这将对我们向现有客户销售软件产品的能力产生不利影响，并可能损害我们在潜在客户中的声誉。因此，如果我们不能保持高质量的支持和专业服务，将对我们的产品销售和经营业绩产生重大不利影响。
如果未能实现预期的增长，可能会损害我们的业务和经营业绩。
我们能否实现预期的增长将取决于许多因素，其中一些因素包括留住关键的管理、营销和技术人员，我们扩大客户基础和增加产品销售的能力，以及网络存储基础设施软件市场的竞争条件。我们不能保证预期的增长一定会实现。如果不能实现预期的增长，可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
不利的经济状况或减少的IT支出可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的业务取决于对IT的总体需求以及当前和潜在客户的经济健康状况。总体而言，全球经济状况仍然不稳定，这些状况使我们当前和潜在客户以及我们难以准确预测和规划未来的业务活动，并可能导致我们的客户或潜在客户重新评估他们购买我们产品或服务的决定。此外，全球或国家的健康问题，包括大流行或传染性疾病的爆发，如最近的冠状病毒爆发，可能会对全球经济和对我们的服务的需求产生负面影响。全球经济状况疲软，或者即使经济状况好转，IT支出也会减少，这可能会以多种方式对我们的业务和运营业绩产生不利影响，包括更长的销售周期、更低的产品价格、更少的预订量以及更低或更低的增长。
我们未来的季度业绩可能会大幅波动，这可能会导致我们的股价下跌。
我们之前的业绩并不一定预示着我们未来的业绩，我们未来的季度业绩可能会有很大波动。我们未来的表现将取决于许多因素，包括：
•经济波动；
•获得软件许可合同和交付软件及相关收入确认的时间；
•信息技术的季节性，包括网络存储产品的消费；
•我们产品的平均单价；
•现有的或新的竞争对手在我们之前以有竞争力的价格推出更好的产品；
•我们有能力成功地管理复杂和困难的流程，让客户认可我们的产品；
•来自我们或我们的竞争对手的新产品或增强功能；
•我们发布创新产品的能力；
•对我们专有技术的进出口限制；以及
•人事变动。
我们的许多费用都是相对固定的，很难减少或修改。因此，我们费用的固定性质将放大收入减少对我们经营业绩的任何不利影响。
预测未来有效税率的能力可能会影响我们准确预测未来收益的能力。
我们在美国和我们开展业务的各个外国司法管辖区都需要缴纳所得税。在确定我们的所得税拨备时需要判断，而且有许多交易和计算可能会导致税收确定不确定。我们未来的有效税率可能会受到以下因素的影响：(I)收益或亏损的变化；(Ii)递延税项资产估值的变化；(Iii)税法的变化；以及(Iv)其他因素。我们根据这些可能的变化正确预测未来有效税率的能力可能会对我们的预测收益产生重大影响。
我们的业务可能会因自然灾害、恐怖主义行为或其他灾难性事件而受到实质性影响。
虽然我们的总部设施有多余的电源和发电机，但我们的国内和国外业务，以及我们行业合作伙伴的业务，仍然容易受到火灾、洪水、停电、电力短缺、电信故障、入室盗窃和类似事件的影响。国内或国外的恐怖行动可能导致业务中断或客户订单取消，或公司在信息技术上的支出普遍减少，或者可能对我们的营销、行政或财务职能产生直接影响，我们的财务状况可能会受到影响。我们不断寻找替代方案，以帮助减轻自然灾害、恐怖主义行为或其他灾难性事件造成的供应链中断，包括公共卫生流行病，如最近在中国首次发现的冠状病毒爆发。然而，我们未能缓解这些供应链中断可能会影响我们采购产品并向客户交付产品的能力，这可能会对我们的整体财务状况产生不利影响。
我们依赖于各种IT和电信系统，这些系统的任何故障都可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们的运营依赖于IT和电信系统。这些系统支持订单处理、发货、发货跟踪、计费、支持中心和内部信息交换等多种功能。我们的IT或电信系统出现故障或严重停机可能会阻止我们接受客户订单、运送产品、向客户开具账单、处理支持电话或我们办公室之间的通信。互联网和个别网站经历了多次中断和速度减慢，其中一些是由有组织的攻击造成的。此外，一些网站还出现了安全故障。如果我们遭遇安全崩溃、中断或泄露敏感信息，可能会损害我们与客户的关系。我们的支持中心依赖于第三方电信服务供应商提供的电话和数据服务以及我们的IT和电信系统。我们的IT和电信成本的任何显著增加，或我们的IT或电信系统的暂时或永久损失，都可能损害我们与客户的关系。任何这些事件的发生都可能对我们的运营和财务业绩产生不利影响。
美国政府的出口限制可能会阻碍我们向某些最终用户销售我们的软件的能力。
我们的某些产品使最终用户能够加密数据。美国通过工业安全局对出口武器进行限制一定的加密技术。这些限制可能包括：要求拥有出口技术的许可证；允许在出口之前批准软件许可证；以及彻底禁止向特定最终用户或特定国家/地区的所有最终用户许可某些加密技术。因此，我们的某些产品受到不同程度的出口限制，这可能会对我们的业务产生负面影响。
我们业务的国际性可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们的产品销往世界各地。因此，我们的经营业绩可能会受到各种因素的重大不利影响，包括特定国家或地区的监管、政治或经济条件、贸易保护措施和其他监管要求、恐怖主义行为和国际冲突。我们的国际业务活动中固有的其他风险通常包括，较长的应收账款支付周期，管理国际业务的困难，与美国相比，在匹配劳动力需求方面的灵活性降低，以及潜在的不利税收后果。这些因素可能会对我们未来的国际销售产生实质性的不利影响，从而影响我们的经营业绩。
外汇波动可能会影响我们的收入。
我们在日本的执照和服务是以日元出售的。我们在澳大利亚、加拿大和欧洲的许多许可证和服务分别以澳元、加元和欧洲货币单位(或欧元)出售。全球和我们开展业务的任何国家的经济或政治状况的变化可能会导致汇率变动、新的货币或外汇管制或对我们的业务施加其他限制。
美元价值的波动可能会对我们的经营业绩产生不利影响。由于我们的合并财务结果是以美元报告的，将以其他货币产生的销售额或收益换算成美元可能会导致报告的销售额或收益大幅增加或减少。这些外币相对于美元的价值发生重大变化，可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
货币相对于产生我们收益的货币的波动，使我们更难对我们报告的运营业绩进行期间与期间的比较。出于会计目的，我们的海外业务的资产和负债以当地货币为本位币，使用期末汇率换算，而我们的海外业务的收入、费用和现金流量使用每个期间的平均汇率换算。
除了货币兑换风险外，每当我们使用交易实体当地货币以外的货币进行购买或销售交易时，我们都会招致货币交易风险。鉴于汇率的波动性，我们不能保证能够有效地管理我们的货币交易和/或兑换风险。货币汇率的波动可能会对我们的财务状况或经营结果产生重大影响。在过去，汇率波动并没有对收益造成实质性影响。然而，我们未来可能会遇到由于外币汇率波动而对收益造成的影响。
如果我们不能保护我们的知识产权，我们的业务将受到影响。
我们的成功依赖于我们的专有技术。我们有43与我们的产品相关的专利和专利申请、众多商标注册和多个未决商标申请。我们无法预测我们的未决专利申请或未来专利申请是否会获得专利，我们拥有或向我们颁发的任何专利都可能无效、规避或受到挑战。此外，我们销售产品的某些国家的法律，包括亚洲各国的法律，可能不会像美国的法律那样保护我们的产品和知识产权。
我们还依赖商业秘密、版权和商标法，以及我们各自的销售合同和保密协议中包含的保密性和其他限制来保护我们的所有权。这些法律保护只能提供有限的保护，如果我们不能保护我们的知识产权，我们的业务和经营业绩可能会受到影响。
FalconStor通常与员工、顾问和公司合作伙伴签订保密或许可协议，并通常控制对其软件、文档和其他专有信息的访问和分发。尽管公司努力保护其专有权利，但未经授权的各方仍可能试图复制或以其他方式获取和使用FalconStor的产品或技术。监管对FalconStor产品的未经授权使用很困难，也不能保证FalconStor采取的措施会防止其技术被盗用，特别是在外国，那里的法律可能不会像美国的法律那样充分保护其专有权。
我们保护知识产权的努力可能会导致我们卷入代价高昂且旷日持久的诉讼，这可能会严重损害我们的业务。
近年来，美国发生了涉及专利、商标和其他知识产权的重大诉讼。任何诉讼，无论其结果如何，都可能是耗时和昂贵的解决方案，并将
转移管理层的时间和注意力，并可能使我们承担重大损害赔偿责任或使我们的知识产权无效。任何针对我们的潜在知识产权诉讼都可能迫使我们采取具体行动(任何行动都可能对我们的业务产生重大不利影响)，包括：
•停止销售我们使用受到质疑的知识产权的产品；
•从被侵犯的知识产权所有人处获得销售或使用相关技术或商标的许可，该许可可能无法以合理条款获得，或者根本无法获得；
•对使用侵权知识产权或者停止使用侵权产品、商标的产品进行重新设计；
•针对我们的产品侵犯第三方知识产权或盗用商业机密的指控，向软件许可方提供赔偿。
网络攻击和入侵可能导致运营中断、欺诈或敏感信息被盗。
我们业务的方方面面依赖于基于互联网的活动，例如订购用品和后台功能(如会计和交易处理、支付和接受付款、处理工资和其他管理功能等)。虽然我们已采取措施保护我们的技术系统和基础设施，包括有关网络安全的员工教育计划，但违反这些功能的安全可能会导致运营中断、被盗或欺诈，或敏感信息泄露给未经授权的各方。这类事件可能会导致与运营效率低下或损害、索赔或罚款相关的额外成本。
限制开放源码软件可用性的发展可能会影响我们交付产品的能力，并可能使我们面临代价高昂的诉讼。
我们的许多产品都被设计为包括软件或从第三方获得许可的其他知识产权，包括“开源”软件。至少有一名知识产权持有者声称，它拥有传统上被视为开放源代码的软件的权利。此外，美国法院没有解释许多开源许可证的条款，存在这样的风险，即这些许可证的解释方式可能会对我们将设备商业化的能力施加意想不到的条件或限制。我们可能被要求向第三方寻求许可，以便继续提供我们的软件，重新设计我们的软件，在无法及时完成重新设计的情况下停止销售我们的软件，或者就与我们使用开源软件有关的任何纠纷提起诉讼，这些纠纷中的任何一项都可能损害我们的业务。不能保证必要的许可证会以可接受的条款提供，如果可以接受的话。无法获得某些许可证或其他权利，或无法以优惠条款获得此类许可证或权利，或需要就这些事项提起诉讼，可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。此外，在我们的产品中包含以非排他性方式从第三方获得许可的软件或其他知识产权，可能会限制我们保护我们产品专有权的能力。
与我们的资本化相关的风险
我们在A系列优先股和债务项下的赎回义务可能会对我们的财务健康产生不利影响。
我们的赎回义务和债务可能会对您产生重要的后果。例如，它可以：
•增加我们在普遍不利的经济和工业条件下的脆弱性；
•使我们更难履行其他财务义务；
•限制我们进行战略性收购或导致我们进行非战略性资产剥离；
•要求我们将运营现金流的很大一部分用于偿还债务，从而减少了我们现金流用于营运资本、资本支出和其他一般公司用途的可获得性；
•使我们更难履行对贷款人的义务，导致这种债务可能违约和加速；
•限制我们在计划或应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性；
•与负债较少的竞争对手相比，我们处于竞争劣势；以及
•限制我们借入额外资金的能力或增加我们的借贷成本。
此外，修订及重订贷款协议的条款载有限制性条款，限制我们从事可能对我们的业务、财政状况或前景有重大不利影响的活动，而这些活动可能符合我们的长远最佳利益。
为了偿还我们的债务，我们将需要大量现金。我们产生现金的能力取决于许多我们无法控制的因素。因此，我们可能无法产生足够的现金来偿还定期票据或我们的其他债务，并可能被迫采取其他行动来履行我们的债务义务，这可能不会成功。
我们根据经修订及重订的贷款协议(“定期票据”)支付定期票据及再融资的能力，以资助计划的资本开支、维持充足的营运资金及赎回A系列优先股的资金，将视乎我们未来产生现金的能力而定。我们产生现金的能力在一定程度上受制于我们无法控制的一般经济、金融、竞争、立法、监管和其他因素。
我们不能向您保证，我们的业务将从运营或未来从其他来源借款中产生足够的现金流，足以使我们能够履行修订和重新签署的贷款协议或我们的A系列优先股规定的义务，或为我们的其他流动性需求提供资金。如果我们的现金流和资本资源不足以使我们能够按计划偿还债务，我们可能需要在定期票据到期时或之前减少或推迟资本支出、出售资产、寻求额外资本、重组或再融资，或寻求放弃A系列优先股项下的任何赎回权，其中任何一项都可能对我们的运营产生重大不利影响。我们不能向您保证，我们将能够以商业上合理的条款或根本不为定期票据进行再融资，或该债务的条款将允许上述任何替代措施，或这些措施将满足我们预定的偿债义务。如果我们无法产生足够的现金流来偿还我们的债务或以有利的条件进行再融资，这可能会对我们的财务状况以及我们根据定期票据支付任何所需现金或为赎回A系列优先股提供资金的能力产生重大不利影响。我们是否有能力对债务进行重组或再融资，将取决于当时的资本市场状况和我们的财务状况。对我们债务的任何再融资都可能以更高的利率进行，并可能要求我们遵守更繁重的公约，这可能会进一步限制我们的业务运营。此外，任何未来的信贷安排都可以通过对我们几乎所有资产的优先留置权来担保。因此，我们为定期票据再融资或寻求额外融资的能力可能会因此类担保权益而受损。
我们受到许多公约和其他条件的约束，这些条件可能会限制我们的业务和融资活动。
修订和重新签署的贷款协议有习惯陈述、担保以及肯定和否定的契约。经修订及重订的贷款协议亦载有惯常的违约事件，包括但不限于付款违约、与某些其他债务的交叉违约、违反契诺、破产事件及控制权变更。在发生违约的情况下，作为修订和重新签署的贷款协议下的行政代理，HCP-FVA可以(在贷款人的书面要求下，持有超过50%的定期贷款，必须包括HCP-FVA)加快支付修订和重新签署的贷款协议下的所有债务，并寻求其他可用的补救措施。在此情况下，HCP-FVA可以(在贷款人的书面要求下，必须包括HCP-FVA)加快支付修订和重新签署的贷款协议下的所有债务，并寻求其他可用的补救措施。
修订和重新签署的贷款协议中的限制可能会阻止我们采取我们认为最符合我们业务利益的行动，并可能使我们难以成功执行我们的业务战略或与不受类似限制的公司有效竞争。此外，我们是否有能力遵守修订及重订贷款协议中的财务及其他契约及限制，将主要视乎我们产品及服务的定价，以及我们成功实施整体业务策略的能力而定。我们不能向您保证，如果我们因任何原因不能遵守这些契约和限制，我们将获得修订和重新签署的贷款协议的豁免或修正案。违反任何这些契约和限制可能会导致根据修订和重新签署的贷款协议的违约，这可能会导致我们的债务加速。
我们公司控制权变更的可能性可能受到以下事实的影响：我们拥有大量授权但未发行的优先股、我们章程中的保护性条款、未偿还的A系列优先股、交错董事会和控制权变更协议以及特拉华州法律的某些条款。
我们的董事会有权在我们的普通股股东不采取进一步行动的情况下，按照董事会可能在没有我们普通股股东投票的情况下决定的条款和权利、优惠和指定，包括但不限于限制我们普通股的股息、稀释我们普通股的投票权和损害我们普通股持有人的清算权，额外发行最多1,100,000股优先股。这种优先股的发行取决于其权利、偏好和指定，可能具有延迟、威慑或防止控制权变更的效果。此外，在我们与第三方合并的情况下，如果我们无法在2023年7月30日之前赎回A系列优先股，或者如果A系列优先股的持有人由于我们未能遵守有关A系列优先股的财务契约而选择行使他们的权利，我们的未偿还A系列优先股将为持有人提供某些权利。
如上所述，我们的公司注册证书包括某些条款，限制我们普通股的转让，以保护我们的NOL，如果此类转让的影响将是将股东的直接或间接所有权从我们普通股的4.99%增加到4.99%或更多，或者增加持有我们普通股4.99%或更多的股东的所有权比例。除其他事项外，特拉华州公司法中的某些“反收购”条款也可能限制我们的股东授权合并、企业合并或控制权变更的能力。此外，我们有一个交错的董事会，并通过与某些高管的雇佣协议达成了控制权变更协议。此外，在控制权变更时收到的收益通常将首先用于偿还定期贷款的未偿还本金和利息，然后再用于A系列优先股在普通股持有人之前，金额等于定期贷款的未付本金和利息，以及关于A系列优先股的100%声明价值加上应计和未支付股息。如上所述，我们的股东可能会失去以收购尝试中普遍提供的或合并提议中可能提供的优惠价格出售其股份的机会，我们普通股的市场价格以及我们股东的投票权和其他权利也可能受到影响。
转换和行使我们的已发行证券，以及预期向我们的员工授予限制性股票，将稀释当时现有股东对我们普通股的百分比所有权。
我们拥有购买5690股普通股的未偿还期权，总计1,513,380股已发行的未归属限制性股票和已发行的A系列优先股，可转换为我们普通股的87,815股。在接下来的几年里，相当数量的普通股可能会作为A系列优先股的红利发行(包括截至2021年12月31日预留用于发行与应计红利相关的53,570股普通股)。
行使所有已发行认股权证、认股权及/或归属所有已发行限制性股份、将A系列未发行优先股转换为普通股、透过发行普通股及/或授予及行使额外购股权及/或授予及归属限制性股份及/或授予及归属雇员以支付A系列优先股股息，将稀释当时现有股东对普通股的持有量百分比，而任何于行使该等权力后可发行的普通股在公开市场出售均可能对普通股的现行市场价格产生不利影响。此外，我们将能够获得额外股本的条款可能会受到不利影响，因为可以预期此类证券的持有人将在我们能够以比此类证券提供的条款更优惠的条件获得任何所需资本的时候行使或转换这些资本。
我们的证券可能只有一个有限的公开市场；我们目前没有资格在任何国家的证券交易所上市。
我们普通股的交易是在场外交易市场进行的。此外，我们目前既没有资格在纳斯达克资本市场上市，也没有资格在纽约证交所美国交易所上市。因此，投资者可能会发现很难处置或获得关于我们普通股市值的准确报价，而我们的普通股对于保证金贷款、大型金融机构投资的吸引力可能会降低，因为考虑到未来可能的收购交易或其他目的。
我们的股票价格可能会波动。
我们普通股的市场价格过去一直波动，未来可能也会波动。例如，在截至2021年12月31日的12个月中，我们普通股在场外MKTS报价的收盘价在1.40美元至7.00美元之间波动，最近的收盘价为1.40美元。我们普通股的市场价格可能会受到以下因素的重大影响：
•我们经营业绩的实际或预期波动，包括我们确认收入的时间的变化；
•未能达到财务估计数；
•其他科技公司，特别是网络存储软件市场的市值变化；
•宣布任何战略选择；
•我们或我们的竞争对手宣布重大技术创新、收购、战略合作伙伴关系、战略替代方案、合资企业或资本承诺；
•失去一个或多个关键客户；
•将股票期权转换或行使为普通股、授予限制性股票以及预期向员工授予股权；
•根据股息权增发A系列优先股；以及
•关键人员离任。
股市经历了极端的波动，这种波动往往与特定公司的业绩无关。这些市场波动可能会导致我们的股价下跌，无论我们的表现如何。
如果证券或行业分析师不发表或停止发表关于我们、我们的业务或我们的市场的研究或报告，或者如果他们改变了对我们股票的建议，或者如果我们的实际结果与我们的指引有很大不同，我们的股价和交易量可能会下降。
我们普通股的交易市场将受到行业或证券分析师可能发布的关于我们、我们的业务、我们的市场或我们的竞争对手的研究和报告的影响。如果任何可能跟踪我们的分析师改变了对我们股票的负面建议，或者对我们的竞争对手提供了更有利的相对建议，我们的股价可能会下跌。如果任何可能报道我们的分析师停止对我们公司的报道，或未能定期发布有关我们的报告，我们可能会在金融市场失去可见性，这反过来可能导致我们的股价或交易量下降。
此外，我们可能会不时地在我们的收益新闻稿、收益电话会议或其他有关我们未来业绩的报告中发布收益指引或其他前瞻性陈述，代表我们管理层截至发布之日的估计。我们提供的任何未来指导的部分或全部假设可能不会实现，或者可能与实际未来大不相同。结果。任何未能达到指引或分析师预期的情况都可能对我们股票的交易价格或交易量产生实质性的不利影响。
我们与A系列优先股持有者和/或修订和重新签署的贷款协议持有人的协议包含可能限制我们使用股权获得融资的能力的契约。此外，如果我们从事未来的融资，我们可能不得不用所得资金来赎回这些持有者持有的优先股。这可能会导致我们难以获得经营业务所需的资金。
我们与A系列优先股持有人的协议以及经修订和重新签署的贷款协议赋予该等持有人和贷款人对某些未来融资的同意权(视情况而定)。由于这些协议，如果我们确定我们需要额外资本，我们将要求A系列优先股持有人和经修订及重新签署贷款协议的贷款人事先同意。重述贷款协议，以这样做。此外，我们与A系列优先股持有人的协议规定，如果在进行某些未来债务或股权融资时，A系列优先股的持有人仍有A系列优先股，则我们必须回购他们的A系列优先股。A系列优先股的持有者有权接受要约或保留其A系列优先股。如果我们进行融资，而A系列优先股的持有者选择回购他们的A系列优先股，那么超过500万美元的募集资金将用于回购持有人的A系列优先股，而不是用于我们的业务。
吾等与A系列优先股持有人的协议及经修订及重订的贷款协议防止吾等在未经该等持有人同意或除非该等持有人持有的A系列优先股是已回购和/或偿还定期贷款。这可能会损害我们出售表现不佳的资产或业务线或获得融资的能力。
我们与A系列优先股持有人的协议以及修订和重新签署的贷款协议防止我们在没有该等持有人同意的情况下进行某些交易或招致某些债务，或除非该等持有人所持有的A系列优先股已被回购及/或偿还定期贷款。这些交易包括但不限于：
•与第三方合并或将我们几乎所有的资产或股本出售给第三方；
•假设负债超过应收账款的80%；以及
•出售、许可或以其他方式处置我们10%或更多的有形资产或股本。
这可能会限制我们出售表现不佳的资产或业务线的能力。它还可能阻止我们获得运营或发展业务所需的资金。
A系列优先股的持有者有权从他们持有的A系列优先股中获得红利。根据这些股息是以现金还是股票支付，这些股息的支付要么会减少我们可用于投资于我们业务的现金，要么会稀释所有其他股东的持股。
我们与A系列优先股持有者达成的协议规定，这些持有者将获得A系列优先股的季度股息，最高股息率为10%。我们也有能力累积和展期股息。由于这个由于缺乏足够的盈余来支付特拉华州公司法所要求的股息，我们不被允许以现金或普通股支付2016年第四季度的股息，并自那时以来一直累积季度股息。截至2021年12月31日，公司向A系列优先股持有人分红的负债总额为550万美元。虽然定期贷款尚未偿还，但我们只被允许支付A系列优先股的实物股息。如果未来我们为A系列优先股支付现金股息，这将减少我们可用于投资于我们业务的现金。不能保证我们会有足够的现金来支付未来的现金股息。如果未来的股息以实物形式支付，将稀释所有其他股东的持股。
Hale Capital和ESW Capital LLC可能集中拥有股权，这可能会限制您影响公司事务的能力。
Hale Capital目前拥有我们已发行普通股的约50.8%，ESW目前拥有我们已发行普通股的约18.2%。此外，Hale Capital和ESW Capital LLC的实益所有权在根据交易法第13(D)节计算时较高，这是因为它们拥有衍生证券。此外，Hale Capital和ESW通过拥有A系列优先股和持有公司债务，拥有额外的权利。
这种所有权可以使Hale Capital和ESW对所有公司活动施加重大影响，包括董事的选举或罢免，以及收购要约、合并、代理权竞争或其他普通股购买的结果，这可能使我们的股东有机会实现高于其普通股当时市场价格的溢价。这种集中控制将限制您影响公司事务的能力，因此，我们可能会采取股东认为无益的行动。此外，这种集中控制可能会阻止其他人发起控制权变更。在这种情况下，我们对市场前景的看法可能会受到不利影响，我们普通股的市场价格可能会下降。
未知因素
我们没有意识到或目前我们认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能成为影响我们的重要因素。
1B项。未解决的员工意见
无
项目2.属性
该公司目前拥有一个邮寄地址，并在得克萨斯州奥斯汀国会大道501号Suite150，德克萨斯州78701租用虚拟办公设施。该公司还在台湾、德国、法国、中国大陆、韩国和日本租赁虚拟和实体办公空间。正如我们的合并财务报表附注14所述，我们之前在纽约州梅尔维尔的写字楼租约于2021年4月30日结束，年化总租金为150万美元，不会被替换。FalconStor主要是一家虚拟公司，正在将节省的资金重新用于更具生产力的用途。
项目3.法律诉讼
由於很难预测诉讼结果，特别是当申索人要求巨额或不确定的损害赔偿时，我们一般无法预测未决案件的最终结果、最终解决这些案件的时间，或每宗未决案件的最终损失、罚款或罚则。
根据财务会计准则委员会(“FASB”)就或有事项发出的权威指引，吾等在特定损失可能及可估计的范围内，就索偿应计预期结算成本、损害赔偿及损失。当应收账款是可能和可收回的金额时，我们会记录应收账款用于保险追回。在这种情况下，可能会出现超过应计金额的损失。如果在评估时，与诉讼有关的或有损失并不是既可能又不可估量的，我们将继续关注此事的进一步发展，以使该等或有损失既可能又可估量，我们将在发生时支出这些成本。如果对可能损失的估计是一个范围，并且在该范围内没有更有可能的金额，我们将累算该范围的最小金额。
其他申索
在正常的业务过程中，我们会受到各种法律程序和索赔的制约，无论是主张的还是非主张的。虽然任何该等事宜的结果不能肯定地预测，但预计该等事宜不会对我们的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
吾等会继续评估若干诉讼及索偿，以确定吾等相信因该等索偿及诉讼而可能支付的金额(如有)，因此，未来可能会累积及支付额外损失，这可能会对吾等的财务业绩、现金流及现金储备造成重大不利影响。
项目4.矿山安全信息披露
不适用
第二部分
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
市场信息
我们的普通股在场外交易市场的OTCQB报价，代码为“FARC”。
持有者
截至2022年2月28日，我们大约有44名普通股持有者。这不反映通过各种经纪公司以被提名人或“街头”名义持有普通股的个人或实体。
分红
自成立以来，我们从未就普通股支付过任何现金股息。我们预计未来的任何收益都将再投资于为增长提供资金，因此在可预见的未来不打算向我们的普通股支付现金股息。此外，我们的A系列优先股以及修订和重新签署的贷款协议的条款限制了我们支付普通股股息的能力。如果我们的董事会认为分红是对公司资本的适当使用，它可能会决定向我们的普通股支付未来的现金股息。
A系列优先股持有人有权按最优惠利率(华尔街日报东部版)加5%(最高金额为10%)获得季度股息，以现金支付，前提是如果我们在实施该等股息支付后的任何日历季度没有至少100万美元的正现金流，我们可以选择以现金全部或部分支付该等股息，前提是运营现金流不为负，其余部分可以应计或以普通股支付，前提是满足某些股权条件。由于没有足够的盈余来支付股息，根据特拉华州公司法的要求，该公司不被允许以现金或普通股支付2016年第四季度的股息，并自那时以来一直应计季度股息。截至2021年12月31日，公司向A系列优先股持有人分红的负债总额为550万美元。虽然定期贷款尚未偿还，但我们只被允许支付A系列优先股的实物股息。
股权薪酬计划信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 行使未偿还期权及限制性股票时须发行的证券数目 | | | 未偿还期权和限制性股票的加权平均行权价 | | 根据股权补偿计划未来可供发行的证券数量(不包括(A)栏反映的证券) | |
| 计划类别 | | (a) | | | (b) | | (c) | |
| 证券持有人批准的股权补偿计划-限制性股票 | | 1,513,380 | | 1 | | $ | — | | | 82,817 | | 3 |
| 证券持有人批准的股权补偿计划--股票期权 | | 5,690 | | 2 | | $ | 110.10 | | | — | | |
| 总计 | | 1,519,070 | | | | | | 82,817 | | 3 |
1.包括1,513,380股普通股，将于归属根据本公司2018年奖励股票计划(“2018计划”)可发行的已发行限制性股票单位时发行。
2.包括(I)3,440股根据本公司2006年奖励股票计划(“2006计划”)发行的未行使期权而可发行的普通股，及(Ii)根据本公司2016年奖励股票计划(“2016计划”)可发行的2,250股普通股。
3.截至2021年12月31日，根据2018年计划，仍有82,817股额外普通股可供未来发行。本公司2006年计划或2016年计划不会提供额外拨款。
发行人购买股票证券
无
未登记的股权证券销售和收益的使用
无
第六项。[已保留]
不适用。
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析包含1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”第21E节所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述可以通过使用预测性、未来性或前瞻性术语来识别，如“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“计划”、“可能”、“打算”、“将会”或类似术语。请投资者注意，任何前瞻性陈述都不是对未来业绩的保证，涉及重大风险和不确定因素，实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。以下讨论应与本报告其他部分所列合并财务报表和财务报表附注一并阅读。
概述
我们是值得信赖的数据保护软件领导者，可为混合云世界实现灾难恢复和备份操作的现代化。 该公司使企业客户和托管服务提供商能够保护、迁移和保护他们的数据，同时将数据存储和长期保留成本降低高达95%。 全球超过1,000家组织和托管服务提供商将FalconStor作为其云优先数据保护未来的基础进行标准化。 我们的产品由领先的管理服务提供商(MSP)、系统集成商、经销商和原始设备制造商(OEM)组成的全球网络提供和支持。
我们的产品满足了企业数据保护的需求，这种需求是由消费者和企业通过多个设备、网络和平台在数字空间中越来越多地互动所驱动的。冠状病毒大流行的爆发加速了这一转变，因为持续的远程工作和在家工作安排给维护企业数据安全带来了新的挑战。员工移动性的增加和灵活的远程工作安排的采用，例如更广泛地整合云技术和允许员工使用自己的设备，带来了额外的漏洞，企业必须通过我们这样的解决方案来监控和保护这些漏洞，以维护企业数据完整性。
我们的产品被企业和MSP用来解决企业数据保护的两个关键领域：(I)长期数据保留和恢复，以及(Ii)数据复制以保持业务连续性。我们与IBM、AWS和Microsoft Azure等基于云的现代数据存储环境的集成，使我们的企业客户能够显著降低成本，并提高其企业数据的便携性、安全性和可访问性。我们相信，这种可访问性在我们的现代世界是关键，必须保护和智能地利用数据，以促进学习、改进产品设计和推动竞争优势。无论底层硬件、云和源数据如何，我们的产品都可以使用，这使我们的企业客户能够充分利用他们现有的硬件和软件投资。
自2020年初以来，我们一直将投放市场的努力集中在长期数据保留和恢复数据保护领域，以我们在2019年产生的势头为基础，并提高盈利能力。2021年，我们增加了在美洲、EMEA、日本、韩国和东南亚等核心地区的入市投资，并发布了StorSafeTM，我们为MSP打造的下一代VTL产品系列。
在截至2021年的一年中，GAAP订阅收入比截至2020年的一年增长了40%。尽管GAAP订阅收入增加，但截至2021年的一年，GAAP总收入同比下降4.0%。在截至2021年的一年中，我们创造了20万美元的净收入，而截至2020年的一年我们的净收入为110万美元。
虽然新冠肺炎带来的不确定性依然存在，但我们已经看到，我们的客户和潜在客户继续投资于我们销售解决方案的数据生产这一关键业务领域。
2021年第四季度，我们继续创新和提升我们的每一款产品。我们的StorSafeTM解决方案是企业IT部门数据保护库和为企业公司提供数据保护服务的MSP的重要备份长期归档保留工具。它使他们能够实现备份和归档环境的现代化，利用IBM、AWS和Microsoft Azure提供的高效混合云和公共云存储环境，节省运营成本，并提高恢复性能以实现快速远程灾难恢复。
通过StorSafeTM，我们正在不断扩展我们的技术，为混合云世界提供企业级、高度灵活和高效的备份和长期数据存储优化解决方案。
除了我们的长期保留和恢复产品之外，我们的StorGuardTM业务连续性驱动型数据复制解决方案使我们的客户能够以先进的洞察力将工作负载移动到正确的目标位置(内部部署或云中)。该解决方案专为拥有复杂、异构IT环境和各种数据管理用例的MSP和企业组织设计，包括但不限于大型企业、大学、医疗保健实体和政府机构。StorGuardTM是一种现代化、全面且易于使用的软件解决方案，使IT专业人员能够全面洞察和控制他们组织的数据。
为了提高我们所有产品的易用性，我们还对我们的中央数据管理控制台(现在称为StorSightTM)进行了重大改进，以便与我们的每个产品进行交互，以提供企业整个数据保护环境(无论是内部数据中心、公共云还是混合数据中心)的整体视图，以及我们的客户持续优化其运营所需的关键分析、报告和仪表盘。
FalconStor继续专注于MSP、企业客户和OEM合作伙伴。这些市场提供了最重要的机会，最适合实现FalconStor产品的价值，并提供了进入广阔的全球市场的有效途径。我们的大部分收入来自对MSP和通过经销商向企业客户的销售。
我们针对MSP和经销商的“业务合作伙伴”计划为那些愿意通过培训、营销和收入为FalconStor做出承诺的合作伙伴提供财务激励。作为我们在不牺牲销售额的情况下最大限度地节省成本的所有业务审查的一部分，在与我们的业务合作伙伴计划相关的情况下，我们不断审查我们与所有地区的每个合作伙伴的关系。我们决定只关注那些拥有专业知识、人员和网络来识别潜在客户并为我们的最终用户提供服务的合作伙伴。
从历史上看，我们的大多数软件许可证都是按容量出售的，并且包括永久使用许可容量的权利。现在，我们还以订阅或基于期限的模式提供我们的各种许可证，这使客户有权在指定的时间段内使用我们的解决方案。我们预计未来几年来自订阅许可的收入将会增加。
我们收入的波动是由不同时期的销售量和销售组合推动的。分配给永久和定期软件许可证的收入在电子交付下载链接和许可证密钥后的某个时间点确认，因为这些产品具有重要的独立功能。随着时间的推移，产品维护和支持服务会得到满足，因为它们在整个支持期间都是随时可用的义务。因此，与维护服务相关的收入被递延，并在合同期限内按比例确认为收入。与专业服务相关的收入在客户接受后的某个时间点确认。
新冠肺炎
我们正在密切关注2019年新型冠状病毒(新冠肺炎)对我们业务方方面面的影响。2020年3月，世界卫生组织将新冠肺炎定性为大流行，美国总统宣布新冠肺炎疫情为全国紧急状态。自那以后，新冠肺炎大流行迅速蔓延至全球，并已导致显著的波动性、不确定性和经济混乱。新冠肺炎的爆发已经并可能继续造成旅行禁令或中断，在某些情况下，非必要活动被禁止，业务中断和关闭，全球金融市场的不确定性增加。新冠肺炎的影响是不稳定和不确定的，但它已经并可能继续造成各种负面影响，包括无法与实际或潜在客户会面、我们的最终客户决定推迟或放弃他们计划的购买或未能付款，以及我们或我们合作伙伴的供应链延迟或中断。
经营业绩-截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度相比
在截至2021年12月31日的一年中，我们确认了1420万美元的收入，而去年同期为1480万美元。虽然总收入下降了4%，但我们向基于订阅的许可证的战略转变导致GAAP订阅收入增加了40%.
截至2021年12月31日的一年中，总营收成本增长了7%，达到200万美元，而截至2020年12月31日的年度为180万美元。本年度总毛利润下降70万美元，降幅为6%，至1220万美元，而2020年为1290万美元。本年度总毛利率降至86%，而2020年为88%。我们总毛利率百分比的下降主要是由于支持和服务收入的减少以及支持和服务成本的增加。一般来说，我们的毛利润总额和
总毛利的波动取决于几个因素，包括(I)收入增长水平，(Ii)提供支持和服务的成本变化，以及(Iii)我们的产品供应和销售组合。
总体而言，我们的总运营费用从截至2020年12月31日的1,110万美元增加到截至2021年12月31日的1,160万美元，增幅为4.2%。这一增长主要是由于销售和营销成本的增加。我们将继续评估适当的员工数量，使我们的资源与我们当前和长期的前景相匹配，并在公司业绩不佳的领域采取行动。
截至2021年12月31日的一年，我们的净收入为20万美元，而前一年的净收入为110万美元。
截至2021年12月31日的年度，普通股股东应占净亏损为120万美元，而截至2020年12月31日的年度净亏损为60万美元，其中包括A系列优先股股息(包括应计股息)和增值的影响。
截至2021年12月31日，我们的现金和现金等价物为320万美元，而截至2020年12月31日的现金及现金等价物为190万美元，截至2021年12月31日的递延收入为610万美元，而截至2020年12月31日的递延收入为710万美元。
收入
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | 2021 | | 2020 |
| 收入： | | | | |
| 产品收入 | | $ | 7,254,471 | | | $ | 7,097,695 | |
| 支持和服务收入 | | 6,926,009 | | | 7,670,998 | |
| 总收入 | | $ | 14,180,480 | | | $ | 14,768,693 | |
| 按年变动百分率 | | | | |
| 产品收入 | | 2 | % | | 5 | % |
| 支持和服务收入 | | (10) | % | | (22) | % |
| 总百分比变化 | | (4) | % | | (11) | % |
产品收入
产品收入包括我们软件解决方案许可证的销售和软件安装平台的销售。这包括独立的软件应用程序，有时还包括与行业标准硬件集成的软件。我们不再主要采购或销售硬件，而是帮助客户购买他们自己的硬件。我们的产品通过(I)增值经销商、(Ii)分销商和/或(Iii)直接销售给最终用户。这些收入在符合美国普遍接受的会计原则下的所有适用标准时予以确认。
产品收入增长2%，从截至2020年12月31日的年度的710万美元增至截至2021年12月31日的年度的730万美元，这是因为购买订阅和永久许可证的新客户增加。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，产品收入分别占我们总收入的51%和48%。
我们继续投资于我们的产品组合，通过更新和更新我们现有的产品线，并开发我们的下一代创新产品，以推动我们的销售量，以支持我们的长期前景。
支持和服务收入
支持和服务收入包括来自(I)维护和技术支持服务、(Ii)主要与我们的软件实施相关的专业服务和(Iii)工程服务的收入。维护和技术支持合同产生的收入在合同维护期限内递延并按比例确认。与专业和工程服务相关的收入在客户接受后的某个时间点确认。支持和服务收入从截至2020年12月31日的年度的770万美元下降到截至2021年12月31日的690万美元，降幅为10%。与前一年相比，支持和服务收入下降的原因是
维护和技术支持服务收入减少，但被专业服务收入增加略微抵消。
维护和技术支持服务收入从截至2020年12月31日的年度的750万美元下降到截至2021年的年度的640万美元。我们的维护和技术支持服务收入主要来自(I)我们的客户购买维护和支持合同，以及(Ii)我们的现有客户和新客户在初始合同到期后续签维护和支持合同。维护和技术支持服务收入比上一年减少，反映了客户转换为订阅合同导致维护续订收入下降。
专业服务收入从截至2020年12月31日的年度的20万美元增加到截至2021年12月31日的年度的50万美元。专业服务收入在不同时期可能会有所不同，具体取决于(I)在现有和之前时期内销售的解决方案的数量，(Ii)选择购买专业服务的客户数量，(Iii)在此期间履行的专业服务合同数量，以及(Iv)选择购买工程服务的客户数量。我们预计专业服务收入将根据在购买我们的任何解决方案时选择使用我们的专业服务的客户数量而继续不同。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | 2021 | | 2020 |
| 收入成本： | | | | |
| 产品 | | $ | 325,089 | | | $ | 297,555 | |
| 支持和服务 | | 1,627,187 | | | 1,529,923 | |
| 总收入成本 | | $ | 1,952,276 | | | $ | 1,827,478 | |
| 毛利总额 | | $ | 12,228,204 | | | $ | 12,941,215 | |
| 毛利率： | | | | |
| 产品 | | 96% | | 96% |
| 支持和服务 | | 77% | | 80% |
| 总毛利率 | | 86% | | 88% |
收入成本、毛利和毛利率
产品收入成本主要包括硬件和保修费用。支持和服务收入的成本主要包括与提供软件实施、维护合同下的技术支持和培训相关的人员和其他成本。
总毛利润从截至2020年12月31日的1,290万美元下降至截至2021年12月31日的1,220万美元，降幅为6%。截至2021年12月31日的年度总毛利率降至86%，而截至2020年12月31日的年度毛利率为88%。
截至2021年12月31日的一年，产品收入成本基本相同，为30万美元，而2020年同期为30万美元。截至2021年12月31日的一年，产品毛利率也基本保持在96%不变，而2020年同期为96%。在截至2021年12月31日的一年中，我们的支持和服务收入成本增加了10万美元，增幅为6%，达到160万美元，而2020年同期为150万美元。截至2021年12月31日的一年，支持和服务毛利率从2020年同期的80%降至77%。与前一年相比，支助和服务毛利率下降的主要原因是，支助和服务收入减少，与实施和技术支持有关的咨询服务费用增加。
运营费用
研发成本
研发成本主要包括产品开发的人员成本，以及与开发新产品、改进现有产品、质量保证和测试相关的其他相关成本。在截至2021年12月31日的财年中，研发成本增加了40万美元，增幅为15%，从2020年的250万美元增至280万美元。研发成本的增加主要是由于我们恢复劳动力而导致的专业费用和人事相关成本的增加，这是为应对新型冠状病毒大流行而实施的2020年重组计划的一部分。有关详情，请参阅本公司合并财务报表附注(14)重组成本。我们继续提供大量资源支持我们的研发活动，以继续增强和测试我们的核心产品，并开发新的创新产品、功能和选项。
销售和市场营销
销售和营销费用主要包括销售和营销人员及相关费用、差旅、公关费用、营销文献和促销活动、佣金、展会费用以及与我们的海外销售办事处相关的费用。在截至2021年12月31日的财年中，销售和营销费用增加了110万美元，增幅为23%，从截至2020年12月31日的财年的460万美元增至570万美元。销售和营销费用的增加主要涉及佣金、促销活动费用、承包商、专业费用和额外的软件支持，但这些费用因截至2020年12月31日的年度奖金减少而被部分抵消。
诉讼和解收益
在截至2021年12月31日的一年中，我们记录了60万美元的收益，用于法律解决与一家营销/销售公司的合同纠纷。欲了解更多信息，请参阅本公司合并财务报表附注(13)诉讼。
一般事务和行政事务
一般及行政开支主要包括一般及行政职能的人事成本、与上市公司有关的成本、董事及高级职员保险、法律及专业费用及其他一般公司间接费用。在截至2021年12月31日的一年中，一般和行政费用减少了10万美元，降幅为4%，从截至2020年12月31日的一年的300万美元降至290万美元。一般和行政费用的减少主要是由于专业人员和承包商费用的减少，但在截至2021年12月31日的一年中，董事会费用的增加部分抵消了这一减少。
重组成本
2017年6月，董事会批准了2017年计划，这是一项提高经营业绩的全面计划。2017年的计划导致了劳动力的调整和裁员。截至2017年12月31日的财年结束时，2017年计划已基本完成，与之前2017财年第二季度的裁员相结合，截至2017年12月31日，我们的员工人数减少到约81人。作为这一整合努力的一部分，该公司在截至2018年6月30日的三个月内腾出了一部分位于纽约州梅尔维尔的前办公空间。根据管理退出或出售活动相关成本的会计准则，当本公司停止使用租赁空间时，与本公司不再打算获得任何经济利益的未来租金支付有关的费用应在扣除任何预期分租收入后应计。由于租约已于2021年4月终止，因此不存在与此租约相关的进一步重组成本。
于截至2019年9月30日止三个月内，本公司采纳了一项计划，该计划旨在使本公司的成本结构与更有效地执行本公司的长期增长策略所需的技能及资源保持一致，并支持本公司预期在未来实现的收入水平、实施更严格的开支控制、停止非核心活动及缩减若干设施(“2019年计划”)。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，公司因这一行动分别产生了0美元和10万美元的遣散费。截至2020年3月31日，2019年规划基本完成。
鉴于新型冠状病毒大流行(新冠肺炎)带来的商业不确定性，本公司于2020年3月制定并实施了一项更积极的费用控制计划，该计划将在2020年剩余时间内实施(
《2020年计划》)。2020年计划使公司的年度现金费用运行率减少了400万美元，降幅为29%。该公司在全球范围内暂时解雇了21个职位，其中20个职位已于2020年第四季度恢复。在截至2021年12月31日的年度内，公司并未因这项行动而产生遣散费。
在截至2021年12月31日的一年中，重组费用减少了20万美元，降至80万美元，而去年同期的重组费用为100万美元。有关更多信息，请参阅注(14)重组成本，到我们的合并财务报表。
债务清偿收益
债务清偿收益增加了75.4万美元，截至2021年12月31日的一年增加了75.4万美元，而去年同期为0美元。该公司在购买力平价计划下的贷款于2021年3月30日被免除。欲了解更多信息，请参阅附注(7)我们合并财务报表的应付票据。
利息和其他费用
利息和其他费用包括定期贷款的利息支出、外币损益和嵌入衍生品的公允价值变化。在截至2021年12月31日的一年中，利息和其他支出减少了10万美元，降至70万美元，而截至2020年12月31日的一年为70万美元。利息和其他费用的减少主要涉及对未偿债务的付款。各季度利息和其他收入(亏损)的波动还与外币损益、利息收入和嵌入衍生品的公允价值变化有关。有关我们的衍生工具的更多信息，请参阅附注(3)综合财务报表的公允价值计量。
所得税
在截至2021年12月31日的一年中，我们记录了526,763美元的所得税拨备，包括联邦税、州税、地方税和外国税。截至2021年12月31日的年度，我们的有效税率为72.1%。
流动性和资本资源
流动性的主要来源
我们的主要流动资金来源是经营、投资和融资活动产生的现金和现金等价物余额。截至2021年12月31日，我们的现金和现金等价物余额总计320万美元，而截至2020年12月31日，我们的现金和现金等价物余额为190万美元。
如本公司综合财务报表附注(9)股东权益所述，于2021年6月23日，本公司在Roth承销的公开发售中发行及出售合共811,750股普通股，其中包括Roth根据部分行使其超额配售选择权而购买的86,750股。以每股4.10美元的价格计算，扣除承销折扣和公司支付的估计发售费用后，公司获得约270万美元的净收益。
此外，正如我们合并财务报表附注(9)股东权益中所述，2021年7月27日，公司在Roth承销的公开发行中发行和出售了总计28.5万股普通股。以每股4.10美元的价格计算，扣除承销折扣和公司支付的估计发售费用后，公司获得约90万美元的净收益。
我们目前是修订和重新签署的贷款协议的一方。关于本公司于2021年6月3日提交的经修订的S-1表格注册说明书所述本公司当时建议的公开发售，吾等订立了贷款延期函件协议，该协议规定将经修订及重订贷款协议项下Hale Capital部分未偿还债务的到期日延长至2023年6月30日，占截至2021年6月2日的未偿还本金350万美元中的220万美元。欠其他贷款人的本金中剩余的130万美元已于2021年6月30日全额偿还。有关更多信息，请参阅附注(7)我们合并财务报表的应付票据。此外，正如我们的合并财务报表附注(8)A系列可赎回优先股中进一步描述的那样，Hale Capital、Hale Capital的关联方HCP-FVA以及Hale Capital的其他关联公司将A系列优先股的可选赎回日期从2021年7月30日延长至2023年7月30日。该修正案在我们的2021年年度股东大会上得到了股东的批准，并于2021年6月25日提交给特拉华州国务卿。如果这种A系列优先股是
如果在2021年12月31日赎回，该公司将被要求向A系列优先股持有人支付1450万美元。该公司相信，其目前的现金余额，加上来自经营活动的预期现金流量，以及借款和优先股到期日的延长，将足以满足自综合财务报表发布之日起至少一年的营运资金需求。
修订和重新签署的贷款协议有习惯陈述、担保以及肯定和否定的契约。消极公约包括与有效的年度合同价值有关的财务公约。经修订及重订的贷款协议亦载有惯常的违约事件，包括但不限于付款违约、与某些其他债务的交叉违约、违反契诺、破产事件及控制权变更。在发生违约的情况下，作为修订和重订贷款协议下的行政代理，Hale Capital的关联公司HCP-FVA可以(并在持有超过50%定期贷款的贷款人的书面要求下，必须包括HCP-FVA)加快支付修订和重订贷款协议下的所有债务，并寻求其他可用的补救措施。
修订和重新签署的贷款协议中的限制可能会阻止我们采取我们认为最符合我们业务利益的行动，并可能使我们难以成功执行我们的业务战略或与不受类似限制的公司有效竞争。此外，我们是否有能力遵守修订及重订贷款协议中的财务及其他契约及限制，将主要视乎我们产品及服务的定价，以及我们成功实施整体业务策略的能力而定。我们不能向您保证，如果我们因任何原因不能遵守这些契约和限制，我们将获得修订和重新签署的贷款协议的豁免或修正案。违反任何这些契约和限制可能会导致根据修订和重新签署的贷款协议的违约，这可能会导致我们的债务加速。
如第二部分第8项附注(7)所述，为帮助确保在此期间有充足的流动性，并鉴于新冠肺炎疫情带来的不确定性，本公司于2020年4月28日与Peapack-Gladstone银行签订了PPP贷款，本金总额为754,000美元。PPP贷款于2021年3月30日被免除。
流动性
截至2021年12月31日，我们的营运资本盈余为130万美元，其中包括460万美元的当期递延收入，以及1300万美元的股东赤字。在截至2021年12月31日的年度内，公司净收益为20万美元，运营现金流为负90万美元。截至2021年12月31日，公司的总现金余额为320万美元，比2020年12月31日增加了130万美元。2020年4月28日，公司与Peapack-Gladstone银行签订了PPP贷款，本金总额为754,000美元，小企业管理局于2021年3月30日免除了这笔贷款。2021年6月30日，本公司偿还了根据修订和重新签署的贷款协议截至2021年6月2日尚未偿还的350万美元本金中的130万美元。
2019年第三季度，公司通过了2019年计划，以更好地使公司的成本结构与更有效地执行公司长期增长战略所需的技能和资源保持一致，并支持公司预期在未来实现的收入水平。在2019年计划方面，该公司在全球范围内裁员23人，实施了更严格的费用控制，停止了非核心活动，并缩减了几个设施。截至2021年12月31日，2020规划被认为完成。
鉴于新型冠状病毒大流行新冠肺炎带来的商业不确定性，该公司制定并实施了2020年计划，并在2020年剩余时间内保持不变。这一计划使公司的年度现金支出运行率减少了400万美元，降幅为29%。该公司已在全球范围内暂时解雇了21个职位，其中20个职位已于2021年12月31日恢复。2020年规划于2020年12月31日完成。
根据其预计的运营现金流、最近完成的融资活动、到位的成本削减措施和现有现金，该公司预计到2023年3月10日将拥有足够的流动性和现金流为正。
现金流分析
现金流信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | 2021 | | 2020 | | |
| 现金提供方(使用于)： | | | | | | |
| 经营活动 | | $ | (883,529) | | | $ | 706,063 | | | |
| 投资活动 | | (182,349) | | | (29,076) | | | |
| 融资活动 | | 2,332,006 | | | (246,000) | | | |
| 汇率变动的影响 | | (5,575) | | | 14,503 | | | |
| 现金及现金等价物净增(减) | | $ | 1,260,553 | | | $ | 445,490 | | | |
截至2021年12月31日的一年中，用于经营活动的现金净额为90万美元，而上一年同期经营活动提供的现金净额为70万美元。在截至2021年和2020年12月31日的每一年中，经营活动中使用和提供的净现金的变化主要是由于我们的净收益(亏损)以及对营业资产和负债的净变化进行的调整，这是由我们的递延收入、应计费用和营业租赁负债的减少推动的，但被其他资产和预付费用的增加部分抵消了。
截至2021年12月31日的一年中，用于投资活动的现金净额为20万美元，而上年同期用于投资活动的现金净额为000万美元。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，投资活动包括购买财产和设备、无形资产以及从保证金获得的现金。
在截至2021年12月31日的一年中，融资活动提供的净现金总额为230万美元，而上一年同期融资活动使用的净现金为20万美元。在截至2021年12月31日的一年中，融资活动提供的净现金变化包括我们普通股公开发行的净收益、减去发行成本和我们债务的支付。在截至2020年12月31日的年度，用于融资活动的现金净额可归因于定期贷款的偿还，而定期贷款的偿还被购买力平价贷款的发行所得部分抵消。
合同义务
截至2021年12月31日，我们的重大承诺涉及(I)修订和重新签署的贷款协议，(Ii)我们办公设施的运营租赁，(Iii)我们A系列优先股的股息(包括应计股息)，以及(Iv)如上所述的A系列优先股的潜在赎回。
以下是截至2021年12月31日(A系列优先股持有者尚未行使赎回权)根据合同义务支付未来款项的主要义务的时间表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | 应付票据(A) | 利息支付(A) | 应付长期所得税(B) | A系列优先股强制赎回(C) | A系列优先股股息(D) |
| 2022 | 76,995 | | — | | — | | — | | — | | — | |
| 2023 | 38,498 | | 2,176,621 | | — | | — | | — | | — | |
| 其他 | — | | — | | — | | 109,347 | | 9,000,000 | | 7,504,873 | |
| 合同义务总额 | $ | 115,493 | | $ | 2,176,621 | | $ | — | | $ | 109,347 | | $ | 9,000,000 | | $ | 7,504,873 | |
(A)见注(7)应付票据请参阅我们的综合财务报表，以获取更多信息以及修订和重新签署的贷款协议的详细说明。
(B)代表我们对不确定税务状况的责任。由于税务审计结果的时间不确定，我们无法对支付时间做出合理可靠的估计。
(C)代表我们的潜在责任，如果我们的A系列优先股持有人赎回他们的股票为现金。最早可以赎回的日期是2023年7月30日。欲了解更多信息，请参见我们合并财务报表中的注释(8)A系列可赎回可转换优先股。
(D)我们与A系列优先股持有人签订的协议规定，该等持有人将获得A系列优先股的季度股息，最高股息率为10%，最高股息率为最优惠利率加5%。我们也有能力累积和展期股息。由于没有足够的盈余来支付股息，根据特拉华州公司法的要求，该公司不被允许以现金或普通股支付2016年第四季度的股息，并自那时以来一直应计季度股息。这一金额代表我们在2023年7月30日以现金支付优先股股息的潜在责任，这是我们A系列优先股持有人可以赎回股票换取现金的最早日期。欲了解更多信息，请参见我们合并财务报表中的注释(12)A系列可赎回可转换优先股。
表外安排
截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们没有表外安排。
关键会计政策和估算
我们的关键会计政策和估计是与收入确认、应收账款津贴、递延所得税、基于股份的付款、商誉和其他无形资产的会计处理、软件开发成本、公允价值计量和诉讼相关的政策和估计。
收入确认. 我们与客户的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务，应该分开核算，而不是放在一起核算，这可能需要很大的判断。
需要判断以确定每个不同履行义务的独立销售价格(“SSP”)。对于除维护和支持之外的产品和服务，我们通过根据历史折扣百分比调整标价来估计SSP。软件和硬件维护和支持费用的SSP是根据各自产品所收取费用的声明百分比计算的。
我们的永久和定期软件许可证具有重要的独立功能，因此分配给这些履行义务的收入将在下载链接和许可证密钥以电子方式交付时确认。
随着时间的推移，产品维护和支持服务会得到满足，因为它们在整个支持期间都是随时可用的义务。因此，与维护服务相关的收入被递延，并在合同期限内按比例确认为收入。
与专业服务相关的收入在客户接受后的某个时间点确认。
应收帐款。我们审查应收账款以确定哪些应收账款难以收回。在厘定坏账及退款的适当拨备时，吾等会考虑(I)历史回报率、(Ii)特定逾期账款、(Iii)应收账款账龄分析、(Iv)客户付款条件、(V)历史收款、注销及退回、(Vi)客户需求及关系的变化、(Vii)应收账款的实际现金收款及(Viii)信用风险及客户信用的集中度。在确定每个期间的坏账和退货的适当拨备时，客户实际收取的未付应收账款余额会影响所需的退货拨备。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我们的支出分别为72,461美元和4,464美元。这些金额包含在我们每一年的综合营业报表中。产品退货率、客户信誉、一般经济状况和其他因素的变化可能会影响未来的冲销水平、收入以及我们的一般和行政费用。
所得税。如注(5)中进一步讨论的所得税，根据财务会计准则委员会发布的有关所得税的权威指引，我们根据合并财务报表，定期评估我们收回递延税项资产的能力，并以被确定为更有可能收回的金额报告此类递延税项资产。本公司按资产负债法计入所得税。递延税项资产及负债就可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差异而产生的未来税务后果予以确认。递延税项资产和负债按预计适用于预期实现或结算这些临时差额的年度的应纳税所得额的制定税率计量。对递延税项资产的影响
而税率变化的负债在包括制定日期在内的期间的收入中确认。在确定为财务报告目的实现相关税收优惠的期间时，包括在净营业亏损中的超额股份补偿扣除是在常规净营业亏损耗尽后实现的。
我们根据财务会计准则委员会发布的有关所得税的权威指引对不确定的税务状况进行会计处理，该指引涉及确定是否应在纳税申报单上申报或预期申报的税收优惠应记录在财务报表中。根据权威指引，只有当不确定的税务状况符合税务机关审查、基于该状况的技术价值或根据法规失效而维持该状况的“较可能”门槛时，我们才可确认该不确定的税务状况所带来的税务利益。在财务报表中确认的这种状况的税收优惠应以最终结算时实现的可能性大于50%的最大优惠为基础进行计量。此外，权威性的指导意见涉及所得税、中期会计的取消确认、分类、利息和处罚，并要求增加披露。
商誉。如注(1)中进一步讨论的重要会计政策摘要在综合财务报表中，我们根据财务会计准则委员会发布的关于商誉和其他无形资产的权威指引对商誉和其他无形资产进行会计处理。权威指引要求对商誉和其他具有无限年限的无形资产采取仅计提减值的方法。在没有任何先前的减值指标的情况下，我们在每个会计年度的第四季度进行年度减值分析。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们拥有420万美元的商誉。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我们分别拥有10万美元(扣除累计摊销后的净额)的其他可识别无形资产。我们不摊销商誉，但我们至少每年在12月31日评估减值，如果发生触发事件，我们会更频繁地评估减值。根据FASB会计准则编纂(“ASC”)350，“商誉及其他”(“ASC 350”)，我们的商誉减值测试只包括一个步骤，即我们的一个报告单位的账面价值与其公允价值的比较。根据ASC 350，任何超额账面价值，最高可达分配给该报告单位的商誉金额，均已减值。于二零二一年十二月三十一日、二零二一年及二零二零年十二月三十一日，本公司就商誉减值测试而言，其单一报告单位的公允价值超过账面价值，因此本公司确定不存在商誉减值。
新近发布的会计公告的影响
见第二部分合并财务报表第8项--附注(1)重要会计政策摘要-最近发布的会计公告。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
外币风险。我们在美国以外有几个办事处。因此，我们容易受到外币汇率不利波动的影响。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，我们的销售额分别约有59%和64%来自北美以外的地区。并非所有这些交易都是用外币进行的。我们的主要风险敞口是美元兑欧元和日元汇率的波动，其次是加元、韩元和英镑汇率的波动。每个地理区域收入的本位币汇率变化主要由与这些收入有关的相关费用抵消。然而，特定货币汇率的变化可能会影响对我们资产负债表上此类余额的重新衡量。
如果外币汇率从2021年12月31日的水平反向变化10%，我们资产负债表上的外币波动对我们税前业绩的影响将约为170万美元。上述分析忽略了这样一种可能性，即不同外币的利率可能会反向变动，一种货币的损失可能会被另一种货币的收益所抵消。
第八项。 财务报表和补充数据
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| 合并财务报表索引 | 页面 |
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| | 独立注册会计师事务所报告(Marcum LLP，PCAOB ID号. 688) | 39 |
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| | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表 | 41 |
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| | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合经营报表 | 42 |
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| | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合全面收益(亏损)表 | 43 |
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| | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的股东赤字合并报表 | 44 |
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| | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并现金流量表 | 45 |
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| | 合并财务报表附注 | 46 |
独立注册会计师事务所报告
致本公司股东及董事会
FalconStor软件公司
对财务报表的几点看法
我们审计了随附的FalconStor Software，Inc.(“本公司”)截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合资产负债表、截至2021年12月31日期间各年度的相关综合经营报表、全面收益(亏损)、股东赤字和现金流量以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况，以及截至2021年12月31日的两个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的. 这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。该公司不需要，也不需要我们对其财务报告的内部控制进行审计。作为我们审计的一部分，我们被要求了解财务报告的内部控制，但不是为了表达对公司财务报告内部控制有效性的意见。因此，我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的、已传达或要求传达给审计委员会的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
从与客户的合同中获得的收入--明确不同的履约义务和估计独立销售价格
如综合财务报表附注1所述，本公司的收入来自其产品、支持和服务的销售。产品收入包括公司的软件与行业标准硬件集成，并作为完整的交钥匙集成解决方案销售、作为独立软件应用程序销售或以订阅或消费为基础销售。客户可以购买永久许可证或订阅许可证，这些许可证为客户提供相同的功能，但主要不同之处在于客户从软件中受益的持续时间。本地软件的许可证为客户提供了使用现有软件的权利。该公司与客户签订的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务，应该分开核算，而不是放在一起核算，这可能需要很大的判断。需要判断以确定每个不同履行义务的独立销售价格(“SSP”)。对于除维护和支持之外的产品和服务，公司通过根据历史折扣百分比调整标价来估计SSP。软件和硬件维护和支持费用的SSP是根据各自产品所收取费用的声明百分比计算的。
我们确定与收入确认相关的执行程序(特别是与管理层确认不同的履约义务及其对独立销售价格的估计有关)是一项关键审计事项的主要考虑因素是，管理层在识别不同的履约义务(特别是确定本地软件被确定为与支持部门不同的履约义务)以及使用市场定价条件和其他可观察到的输入(例如历史定价做法)估计每个不同的履约义务的独立销售价格时，都做出了重大判断。这进而导致审计师在执行程序和评估审计证据时的主观性和努力程度较高，这些审计证据涉及管理层在与客户签订的合同中确定不同的履约义务，以及管理层用来估计用于将交易价格分配给不同的履约义务的独立销售价格的判断。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括(I)评估公司的收入确认会计政策；(Ii)测试管理层在其与客户的合同中确定不同的履约义务；(Iii)测试管理层估计独立销售价格的过程，包括测试所使用的输入数据的完整性和准确性，并评估管理层使用的重大假设的合理性，主要是市场和定价条件以及其他可观察到的输入，如历史定价做法；以及(Iv)评估管理层将交易价格分配给与客户的合同样本中所包含的履约义务的准确性。
/s/Marcum LLP
马库姆律师事务所
自2019年以来，我们一直担任本公司的审计师。
加利福尼亚州科斯塔梅萨
March 10, 2022
FalconStor软件公司和子公司
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日， |
| | | 2021 | | 2020 |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 3,181,209 | | | $ | 1,920,656 | |
| | | | |
| | | | |
| 应收账款，扣除津贴后的净额 | | 2,855,135 | | | 2,836,571 | |
| 预付费用和其他流动资产 | | 1,074,972 | | | 1,837,596 | |
| | | | |
| 合同资产 | | 209,936 | | | 254,483 | |
| 库存 | | 7,744 | | | 15,275 | |
| 流动资产总额 | | 7,328,996 | | | 6,864,581 | |
| 财产和设备，净值 | | 153,904 | | | 197,020 | |
| 经营性租赁使用权资产净额 | | 112,405 | | | 536,272 | |
| 递延税项资产 | | 30,190 | | | 330,552 | |
| 软件开发成本，净额 | | 42,695 | | | 19,278 | |
| 其他资产 | | 106,023 | | | 863,964 | |
| 商誉 | | 4,150,339 | | | 4,150,339 | |
| 其他无形资产，净额 | | 51,362 | | | 100,134 | |
| 长期合同资产 | | 692,712 | | | 343,934 | |
| 总资产 | | $ | 12,668,626 | | | $ | 13,406,074 | |
| 负债与股东赤字 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
| 应付帐款 | | $ | 297,033 | | | $ | 453,791 | |
| 应计费用 | | 1,099,257 | | | 2,293,765 | |
| 经营租赁负债的当期部分 | | 76,940 | | | 665,074 | |
| 扣除债务发行成本和贴现后的短期贷款 | | — | | | 3,320,863 | |
| | | | |
| 递延收入 | | 4,557,317 | | | 4,603,270 | |
| 流动负债总额 | | 6,030,547 | | | 11,336,763 | |
| 其他长期负债 | | 950,843 | | | 934,785 | |
| 应付票据，扣除债务发行成本和贴现 | | 2,154,098 | | | 754,000 | |
| 经营租赁负债，减去流动部分 | | 35,465 | | | — | |
| 递延税项负债 | | 500,499 | | | 513,027 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | | 1,578,769 | | | 2,467,589 | |
| 总负债 | | 11,250,221 | | | 16,006,164 | |
| 承付款和或有事项(附注11) | | | | |
A系列可赎回可转换优先股，$0.001面值，2,000,000授权股份，900,000已发行和已发行股票，赎回价值$14,490,274及$13,346,577，分别 | | 14,384,388 | | | 12,940,722 | |
| 股东权益： | | | | |
普通股-$0.001面值，30,000,000授权股份，7,082,276和5,949,463分别发行和发行的股票 | | 7,082 | | | 5,949 | |
| 额外实收资本 | | 112,349,613 | | | 110,107,170 | |
| 累计赤字 | | (123,462,638) | | | (123,665,970) | |
| | | | |
| 累计其他综合亏损净额 | | (1,860,040) | | | (1,987,961) | |
| 股东亏损总额 | | (12,965,983) | | | (15,540,812) | |
| 总负债和股东赤字 | | $ | 12,668,626 | | | $ | 13,406,074 | |
请参阅合并财务报表附注。
FalconStor软件公司和子公司
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | 2021 | | 2020 | | |
| 收入： | | | | | | |
| 产品收入 | | $ | 7,254,471 | | | $ | 7,097,695 | | | |
| 支持和服务收入 | | 6,926,009 | | | 7,670,998 | | | |
| 总收入 | | 14,180,480 | | | 14,768,693 | | | |
| 收入成本： | | | | | | |
| 产品 | | 325,089 | | | 297,555 | | | |
| 支持和服务 | | 1,627,187 | | | 1,529,923 | | | |
| 总收入成本 | | 1,952,276 | | | 1,827,478 | | | |
| 毛利 | | 12,228,204 | | | 12,941,215 | | | |
| 运营费用： | | | | | | |
| 研发成本 | | 2,833,643 | | | 2,467,783 | | | |
| 销售和营销 | | 5,672,023 | | | 4,601,228 | | | |
| 一般事务和行政事务 | | 2,887,957 | | | 3,022,350 | | | |
| 诉讼和解带来的收益 | | (632,600) | | | — | | | |
| 重组成本 | | 833,313 | | | 1,032,826 | | | |
| 总运营费用 | | 11,594,336 | | | 11,124,187 | | | |
| 营业收入(亏损) | | 633,868 | | | 1,817,028 | | | |
| 债务清偿收益 | | 754,000 | | | — | | | |
| 利息和其他费用 | | (657,773) | | | (748,621) | | | |
| 所得税前收入(亏损) | | 730,095 | | | 1,068,407 | | | |
| 所得税费用(福利) | | 526,763 | | | (14,319) | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 203,332 | | | $ | 1,082,726 | | | |
| 减去：A系列可赎回可转换优先股股息的应计项目 | | 1,143,697 | | | 1,083,892 | | | |
| 减去：增加A系列可赎回可转换优先股的赎回价值 | | 299,969 | | | 552,551 | | | |
| | | | | | |
| 普通股股东应占净收益(亏损) | | $ | (1,240,334) | | | $ | (553,717) | | | |
| 普通股股东每股基本净收益(亏损) | | $ | (0.19) | | | $ | (0.09) | | | |
| 普通股股东每股摊薄净收益(亏损) | | $ | (0.19) | | | $ | (0.09) | | | |
| 加权平均已发行基本股票 | | 6,515,274 | | | 5,920,517 | | | |
| 加权平均稀释流通股 | | 6,515,274 | | | 5,920,517 | | | |
请参阅合并财务报表附注。
FalconStor软件公司和子公司
综合全面收益表(损益表)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 |
| 净收益(亏损) | | $ | 203,332 | | | $ | 1,082,726 | |
| 扣除适用税项后的其他全面收益(亏损)： | | | | |
| 外币折算 | | 114,675 | | | (68,854) | |
| | | | |
| 最低养老金净负债 | | 13,246 | | | (25,847) | |
| 扣除适用税项后的其他综合收益(亏损)总额 | | 127,921 | | | (94,701) | |
| 综合收益(亏损)总额 | | $ | 331,253 | | | $ | 988,025 | |
| 减去：A系列可赎回可转换优先股股息的应计项目 | | 1,143,697 | | | 1,083,892 | |
| 减去：增加A系列可赎回可转换优先股的赎回价值 | | 299,969 | | | 552,551 | |
| 普通股股东应占综合收益(亏损)总额 | | $ | (1,112,413) | | | $ | (648,418) | |
请参阅合并财务报表附注。
FalconStor软件公司和子公司
合并股东亏损表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未偿还普通股 | | 普通股 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合亏损净额 | | 股东亏损总额 |
| 2019年12月31日的余额 | | 5,918,733 | | | $ | 5,919 | | | $ | 111,727,888 | | | $ | (124,748,696) | | | $ | (1,893,260) | | | $ | (14,908,149) | |
| 净收益(亏损) | | | | | | | | 1,082,726 | | | | | 1,082,726 | |
| 已发行的限制性股票 | | 30,730 | | | 30 | | | (30) | | | | | | | — | |
| 基于股份的薪酬 | | | | | | 15,755 | | | | | | | 15,755 | |
| A系列可赎回可转换优先股的增发 | | | | | | (552,551) | | | | | | | (552,551) | |
| A系列可赎回可转换优先股的股息 | | | | | | (1,083,892) | | | | | | | (1,083,892) | |
| 外币折算 | | | | | | | | | | (68,854) | | | (68,854) | |
| 最低养老金净负债 | | | | | | | | | | (25,847) | | | (25,847) | |
| 2020年12月31日的余额 | | 5,949,463 | | | $ | 5,949 | | | $ | 110,107,170 | | | $ | (123,665,970) | | | $ | (1,987,961) | | | $ | (15,540,812) | |
| 净收益(亏损) | | | | | | | | 203,332 | | | | | 203,332 | |
| 在公开发行中出售普通股，扣除承销折扣和发行成本后的净额 | | 1,096,750 | | | 1,097 | | | 3,664,967 | | | — | | | — | | | 3,666,064 | |
| 已发行的限制性股票 | | 36,063 | | | 36 | | | (36) | | | | | | | — | |
| 基于股份的薪酬 | | | | | | 21,178 | | | | | | | 21,178 | |
| A系列可赎回可转换优先股的增发 | | | | | | (299,969) | | | | | | | (299,969) | |
| A系列可赎回可转换优先股的股息 | | | | | | (1,143,697) | | | | | | | (1,143,697) | |
| 外币折算 | | | | | | | | | | 114,675 | | | 114,675 | |
| 最低养老金净负债 | | | | | | | | | | 13,246 | | | 13,246 | |
| 2021年12月31日的余额 | | 7,082,276 | | | $ | 7,082 | | | $ | 112,349,613 | | | $ | (123,462,638) | | | $ | (1,860,040) | | | $ | (12,965,983) | |
请参阅合并财务报表附注。
FalconStor软件公司和子公司
合并现金流量表 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | 2021 | | 2020 |
| 经营活动的现金流： | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 203,332 | | | $ | 1,082,726 | |
| 对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： | | | | |
| 折旧及摊销 | | 199,246 | | | 224,518 | |
| 基于股份的薪酬补偿 | | 21,178 | | | 15,755 | |
| 债务清偿收益 | | (754,000) | | | — | |
| | | | |
| 诉讼和解带来的收益 | | (632,600) | | | — | |
| 固定资产处置损失 | | 50,149 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 报税表及呆账准备 | | 72,461 | | | 4,464 | |
| 应付票据债务折价摊销 | | 167,293 | | | 467,229 | |
| 使用权资产摊销 | | 423,867 | | | 1,305,982 | |
| 递延所得税拨备 | | 261,638 | | | 8,820 | |
| 营业资产和负债变动情况： | | | | |
| 应收账款 | | (103,138) | | | 577,259 | |
| 预付费用和其他流动资产 | | 725,046 | | | 353,689 | |
| 合同资产 | | (304,231) | | | 478,855 | |
| 库存 | | 7,679 | | | 15,889 | |
| 其他资产 | | 756,767 | | | (389) | |
| 应付帐款 | | (49,387) | | | (911,352) | |
| 应计费用和其他长期负债 | | (476,977) | | | (283,616) | |
| 递延收入 | | (899,183) | | | (1,018,459) | |
| 经营租赁负债 | | (552,669) | | | (1,615,307) | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | | (883,529) | | | 706,063 | |
| 投资活动的现金流： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 购置物业和设备 | | (142,123) | | | — | |
| | | | |
| 资本化的软件开发成本 | | (30,000) | | | — | |
| 证券保证金 | | — | | | 51,734 | |
| 购买无形资产 | | (10,226) | | | (80,810) | |
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | | (182,349) | | | (29,076) | |
| 融资活动的现金流： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 公开发行收益，扣除支付的承销折扣后的净额 | | 4,181,908 | | | — | |
| 支付要约费用 | | (515,844) | | | — | |
| 发行购买力平价贷款的收益 | | — | | | 754,000 | |
| 支付短期债务-- | | (1,334,058) | | | (1,000,000) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | 2,332,006 | | | (246,000) | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (5,575) | | | 14,503 | |
| 现金及现金等价物净增(减) | | 1,260,553 | | | 445,490 | |
| 现金和现金等价物，年初 | | 1,920,656 | | | 1,475,166 | |
| 现金和现金等价物，年终 | | $ | 3,181,209 | | | $ | 1,920,656 | |
| 补充披露： | | | | |
| 支付利息的现金 | | $ | 136,042 | | | $ | 291,821 | |
| 缴纳所得税的现金，净额 | | $ | — | | | $ | — | |
| 非现金融资活动： | | | | |
| 未分配的A系列可赎回可转换优先股股息 | | $ | 1,143,697 | | | $ | 1,083,892 | |
| A系列可赎回可转换优先股的增发 | | $ | 299,969 | | | $ | 552,551 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
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| | | | |
| | | | |
请参阅合并财务报表附注。
FalconStor软件公司和子公司
合并财务报表附注
2021年12月31日
(1) 重要会计政策摘要
(a)公司和运营的性质
FalconStor Software，Inc.是特拉华州的一家公司(“We”，“公司”或“FalconStor”)，是值得信赖的数据保护领导者，为混合云世界实现灾难恢复和备份的现代化。该公司使企业客户和MSP能够保护、迁移和保护他们的数据，同时降低数据存储和长期保留成本。多过1,000世界各地的组织和MSP将FalconStor作为其云优先数据保护未来的基础进行标准化。
(b)流动性
截至2021年12月31日，我们的营运资本盈余为$1.3百万美元，其中包括当前递延收入#美元4.6百万美元，股东赤字为$13.0百万美元。在截至2021年12月31日的年度内，我们的净收益为0.2运营现金流为百万美元，为负0.9百万美元。截至2021年12月31日，我们的现金和现金等价物为$3.2100万美元，增加1,000万美元1.3亿美元，与2020年12月31日相比。
截至2021年12月31日，该公司的主要流动资金来源包括现金和预计将从运营中产生的未来现金。在截至2021年12月31日的一年中，该公司的运营净收入为正，但现金流为负，截至2021年12月31日，公司报告营运资本为正。
本公司目前是本公司与HCP-FVA，LLC(“HCP-FVA”)订立的经修订及重订定期贷款信贷协议(“经修订及重订贷款协议”)的订约方，修订日期为2018年2月23日，经修订日期为2019年12月27日。关于本公司最初于2021年6月3日提交的经修订的S-1表格注册说明书中所述的本公司当时建议的公开发行(“发售”)，我们于2021年6月2日与Hale Capital Partners，LP(“Hale Capital”)订立了一项书面协议(“贷款延期函件协议”)，其中规定将Hale Capital根据经修订及重新订立的贷款协议所欠的未偿债务部分的到期日延长至2023年6月30日，该部分债务约占美元。2,176,621在$3,510,679截至2021年6月2日的未偿还本金。剩下的$1,334,058欠其他贷款人的本金中，有一部分已于2021年6月30日全额偿还。有关更多信息，请参阅附注(7)应付票据。此外，如附注(12)A系列可赎回优先股所述，根据截至2021年6月24日的指定证书修订，HCP-FVA和Hale Capital持有的A系列可赎回优先股(“A系列优先股”)的强制性赎回权利的生效日期由2021年7月30日延长至2023年7月30日。该修正案在我们的2021年年度股东大会上得到了股东的批准，并于2021年6月25日提交给特拉华州国务卿。如果此类A系列优先股在2021年12月31日赎回，公司将被要求向A系列优先股持有人支付$14.5百万美元。
如附注(14)所述，重组成本纽约州梅尔维尔写字楼租约于2021年4月30日结束，年化总租金成本为#美元1.5百万，不会被取代。FalconStor主要是一家虚拟公司，正在将节省的资金重新用于更具生产力的用途。
该公司相信，其目前的现金余额加上来自经营活动的预期现金流量将足以满足自合并财务报表发布之日起至少一年的营运资金需求。
(c)对以前发布的财务报表的修订
与采用ASC 606“与客户的合同收入”相关的调整
在截至2021年12月31日的年度内，本公司发现了一个与采用ASC 606，即与客户合同收入相关的递延收入和累计亏损的期初余额调整相关的非重大会计错误。上述修正对先前发出的综合经营报表或截至2020年12月31日止年度的综合现金流量表并无影响。
本公司根据《美国证券交易委员会员工会计公告第99号，重要性》和ASC250-10《会计变更和纠错》，对该错误在前期财务报表中的重要性进行了评估。该公司认定，这一错误对以前任何年度或中期的财务报表并不重要。
内含衍生负债公允价值调整
在截至2021年12月31日的年度内，本公司发现了一个与本公司A系列优先股相关的嵌入衍生负债的公允价值调整相关的非重大会计错误。嵌入衍生品的赎回功能可能需要现金支付优先股的面值，加上在指定违约事件发生之日以指定转换率转换为普通股的应计但未付股息的价值。该公司根据优先股的面值而不是应计和未付股息记录负债的公允价值。这一错误导致公司在之前提交给美国美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告和Form 10-K年度报告中的财务报表中少报了其他长期负债，并少报了利息和其他费用。本公司根据《美国证券交易委员会员工会计公告第99号，重要性》和ASC250-10《会计变更和纠错》，对该错误在前期财务报表中的重要性进行了评估。该公司认定，这一错误对以前任何年度或中期的财务报表并不重要。
为纠正上述错误陈述，本公司将其先前发布的财务报表修订如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日 |
| 合并资产负债表 | | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 经修订的 |
| 其他长期负债 | | $ | 703,889 | | | $ | 230,896 | | | $ | 934,785 | |
| 递延收入，扣除当期部分 | | $ | 1,765,859 | | | $ | 701,730 | | | $ | 2,467,589 | |
| 总负债 | | $ | 15,073,538 | | | $ | 932,626 | | | $ | 16,006,164 | |
| 累计赤字 | | $ | (122,733,344) | | | $ | (932,626) | | | $ | (123,665,970) | |
| 股东亏损额 | | $ | (14,608,186) | | | $ | (932,626) | | | $ | (15,540,812) | |
| 总负债和股东赤字 | | $ | 13,406,074 | | | $ | — | | | $ | 13,406,074 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| 合并业务报表 | | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 经修订的 |
| 利息和其他费用 | | $ | (692,838) | | | $ | (55,783) | | | $ | (748,621) | |
| 所得税前收入(亏损) | | $ | 1,124,190 | | | $ | (55,783) | | | $ | 1,068,407 | |
| 净收益(亏损) | | $ | 1,138,509 | | | $ | (55,783) | | | $ | 1,082,726 | |
| 普通股股东应占净收益(亏损) | | $ | (497,934) | | | $ | (55,783) | | | $ | (553,717) | |
| 普通股股东每股基本净收益(亏损) | | $ | (0.08) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.09) | |
| 普通股股东每股摊薄净收益(亏损) | | $ | (0.08) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.09) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| 综合全面收益表(损益表) | | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 经修订的 |
| 净收益(亏损) | | $ | 1,138,509 | | | $ | (55,783) | | | $ | 1,082,726 | |
| 综合收益(亏损)总额 | | $ | 1,043,808 | | | $ | (55,783) | | | $ | 988,025 | |
| 普通股股东应占综合收益(亏损)总额 | | $ | (592,635) | | | $ | (55,783) | | | $ | (648,418) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股东亏损总额 |
| 合并股东亏损表 | | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 经修订的 |
| 2019年12月31日的余额 | | $ | (14,031,306) | | | $ | (876,843) | | | $ | (14,908,149) | |
| 净收益(亏损) | | $ | 1,138,509 | | | $ | (55,783) | | | $ | 1,082,726 | |
| 2020年12月31日的余额 | | $ | (14,608,186) | | | $ | (932,626) | | | $ | (15,540,812) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| 合并现金流量表 | | 正如之前报道的那样 | | 调整 | | 经修订的 |
| 经营活动的现金流： | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 1,138,509 | | | $ | (55,783) | | | $ | 1,082,726 | |
| 营业资产和负债变动情况： | | | | | | |
| 应计费用和其他长期负债 | | $ | (339,399) | | | $ | 55,783 | | | $ | (283,616) | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | | $ | 706,063 | | | $ | — | | | $ | 706,063 | |
(d)新冠肺炎大流行的影响
我们正在继续关注新冠肺炎对我们业务方方面面的影响。新冠肺炎的爆发已经并可能继续造成旅行禁令或中断，在某些情况下，非必要活动被禁止，业务中断和关闭，全球金融市场的不确定性增加。新冠肺炎的影响是不稳定和不确定的，但它已经并可能继续造成各种负面影响，包括无法与实际或潜在客户会面、我们的最终客户决定推迟或放弃他们计划的购买或未能付款，以及我们或我们合作伙伴的供应链延迟或中断。因此，我们可能会经历更长的销售周期，我们与新的和现有客户和合作伙伴完成交易的能力可能会受到负面影响，我们从我们完成的软件交易中确认收入的能力可能会受到负面影响，我们的需求激发活动以及这些活动的效率和效果可能会受到负面影响，而且在新冠肺炎疫情得到控制之前，我们已经并将继续很难预测我们的运营业绩。这些不确定性已经并可能继续给全球经济状况和整体IT支出带来压力，并可能导致我们的最终客户修改支出优先顺序或推迟或放弃购买决定，从而延长我们的解决方案的销售周期并可能降低价格，并可能使我们难以预测我们的销售和运营业绩，并就未来的投资做出决定，其中任何一项都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况造成实质性损害。
此外，我们的管理团队专注于应对新冠肺炎对我们业务的影响，这已经并将继续需要他们投入大量时间和资源，可能会分散我们管理团队的注意力或扰乱我们2021年的运营计划。新冠肺炎最终对我们的运营业绩、现金流和财务状况的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展是不确定的，也是无法预测的，包括但不限于疫情的持续时间和蔓延、其严重性、政府和当局为控制病毒或治疗其影响而采取的行动，以及恢复正常经济和运营条件的速度和程度。即使新冠肺炎疫情已经消退，我们也可能继续经历它对全球经济的影响，包括可能发生的任何经济衰退，对我们的业务造成实质性的不利影响。
(e)合并原则
合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有重要的公司间余额和交易都已在合并中冲销。
(f) 预算的使用
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表时，管理层须作出估计及假设，以影响于财务报表日期的资产及负债额、或有资产及负债的披露，以及报告期内的收入及开支的报告金额。该公司的重要估计包括与收入确认、应收账款备抵、衍生品估值、商誉估值和所得税有关的估计。实际结果可能与这些估计不同。
该公司运营的许多国家/地区的金融市场波动已经并可能继续影响该公司的业务。这些条件可能会对公司上文讨论的重大会计估计产生重大影响。
(g)金融工具的公允价值
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。为了提高公允价值计量的可比性，对估值方法中使用的投入进行优先排序的三级公允价值等级如下：
1级-基于活跃市场中相同资产和负债的报价进行估值。
2级-基于一级报价以外的可观察投入的估值，例如活跃市场中类似资产和负债的报价，非活跃市场中相同或类似资产和负债的报价，或可观察到或可被可观察到的市场数据证实的其他投入。
3级-基于反映我们自己假设的不可观察到的输入进行的估值，与其他市场参与者做出的合理假设一致。这些估值需要做出重大判断。
截至2021年12月31日及2020年12月31日，本公司的金融工具(包括现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计费用)由于到期日较短，其公允价值接近账面价值。见注(3)公允价值计量以获取更多信息。
(h)衍生金融工具
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险。审查可转换优先股的条款，以确定它们是否包含财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)815“衍生工具和对冲”(“ASC 815”)要求与主合同分开核算并按公允价值记录在资产负债表上的嵌入衍生工具。衍生工具的公允价值须于每个报告日期重估，并于当期经营业绩中记录相应的公允价值变动。见注(12)衍生金融工具以获取更多信息。
(i)来自与客户的合同收入和相关余额
该公司的收入来自其产品、支持和服务的销售。产品收入包括公司的软件与行业标准硬件集成，并作为完整的交钥匙集成解决方案销售、作为独立软件应用程序销售或以订阅或消费为基础销售。根据安排的性质，与交钥匙解决方案和独立软件应用程序相关的收入通常在发货和交付许可证密钥时确认。对于某些安排，收入是根据使用情况或按安排期限按比例确认的。支持和服务收入包括维护收入和专业服务收入。收入是扣除适用的销售税后入账的。
该公司确认向客户转让服务或产品的收入，其数额反映了公司预期有权获得的这些服务或产品的对价。这一原则是通过以下五个步骤实现的：
•与客户的一份或多份合同的标识
•合同中履行义务的认定
•成交价格的确定
•合同中履约义务的交易价格分配
•在公司履行业绩义务时或在履行义务时确认收入
产品和服务的性质
本地软件的许可证为客户提供了使用现有软件的权利。客户可以购买永久许可证或订阅许可证，这些许可证为客户提供相同的功能，但主要不同之处在于客户从软件中受益的持续时间。来自不同内部部署许可证的收入在软件可供客户使用时预先确认。分配给软件维护和支持服务的收入在合同支持期间按比例确认。
硬件产品主要由服务器和相关组件组成，其功能独立于软件产品，因此被视为单独的性能义务。分配给硬件维护和支持服务的收入在合同支持期间按比例确认。
专业服务主要与软件实施服务相关，相关收入在客户接受时确认。
合同余额
收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。本公司在开票前确认收入时记录合同资产，或在开票后确认收入时记录未赚取收入。对于具有多年维护协议的永久许可证，公司会开具许可证发票，通常是一年的维护，将来的维护通常是每年开具发票。对于多年订阅许可证，该公司通常在每个年度保修期开始时每年向客户开具发票。该公司记录了一项与多年期内部许可确认的收入相关的合同资产，因为它的支付权是以在未来几年提供产品支持和服务为条件的。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，扣除坏账准备后的应收账款为#美元2.9百万美元和$2.8分别为百万美元。我们的应收账款坏账准备为#美元。0.1截至2021年12月31日的百万美元和0.2截至2020年12月31日，分别为100万。截至2021年12月31日和2020年12月31日，扣除坏账准备后的短期和长期合同资产为#美元。0.9百万美元和$0.6分别为百万美元。截至2021年12月31日，我们的合同资产坏账准备为零.
坏账准备反映了公司对应收账款和合同资产余额中固有的可能损失的最佳估计。该公司根据已知的问题账户、历史经验和其他目前可用的证据来确定津贴。2021年和2020年12月31日终了年度应收账款和合同资产备抵账户的核销为#美元。137,980及$69,282，分别为。
递延收入主要包括与定期和永久许可证的维护和技术支持相关的未赚取收入。维护和技术支持收入在承保期内按比例确认。递延收入还包括未来将执行的专业服务合同，当公司根据客户安排的条款提供相关服务时，这些合同将被确认为收入。
递延收入的变化如下：
| | | | | |
| 截至2021年12月31日的12个月 | |
| 2020年12月31日的余额 | $ | 7,070,859 | |
| 递延收入 | 13,248,342 | |
| 收入确认 | (14,180,480) | |
| 储备的变动 | (2,635) | |
| 2021年12月31日的余额 | $ | 6,136,086 | |
在截至2021年12月31日和2020年12个月的12个月中，收入为4.6百万美元和$5.3在每个期间开始时，分别从递延收入余额中确认了100万美元。
递延收入包括分配给尚未确认并将在未来期间确认为收入的剩余履约债务的发票收入。递延收入为$6.1截至2021年12月31日，公司预计将确认其中约74.3在接下来的12个月中占收入的1%，其余部分在以后。
大约$1.7截至2021年12月31日，预计将有100万美元的收入从未付费支持和服务的剩余绩效义务中确认。我们预计确认的收入约为34在今后12个月内支付这些剩余的履约债务的百分比，并在此后确认余额。
付款条款和条件因合同类型而异，尽管条款通常包括在30至90天内付款的要求。在收入确认的时间与开具发票的时间不同的情况下，公司有
确定其合同一般不包括重要的融资部分。公司发票条款的主要目的是为客户提供购买其产品和服务的简化和可预测的方式，而不是从我们的客户那里获得融资或向客户提供融资。例如，在订阅期开始时开具发票，在合同期内按比例确认维护和支持收入，以及多年期内部部署许可证，每年开具发票，产品收入在交付时确认。
重大判决
该公司与客户签订的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务，应该分开核算，而不是放在一起核算，这可能需要很大的判断。
需要判断以确定每个不同履行义务的独立销售价格(“SSP”)。对于除维护和支持之外的产品和服务，公司通过根据历史折扣百分比调整标价来估计SSP。软件和硬件维护和支持费用的SSP是根据各自产品所收取费用的声明百分比计算的。
公司的永久和定期软件许可证具有重要的独立功能，因此分配给这些履行义务的收入在电子交付下载链接和许可证密钥时确认。
随着时间的推移，产品维护和支持服务会得到满足，因为它们在整个支持期间都是随时可用的义务。因此，与维护服务相关的收入被递延，并在合同期限内按比例确认为收入。
与专业服务相关的收入在客户接受后的某个时间点确认。
收入的分类
请参阅综合经营报表和附注16，分部报告和集中度，以讨论按产品类型和地理位置进行的收入分类。本公司相信，这一分类水平充分说明了我们的收入和现金流的性质、数量、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。
从与客户签订合同的成本中确认的资产
如果公司预计获得与客户合同的增量成本的收益超过一年，则确认这些成本的资产。该公司已确定其销售佣金计划符合成本资本化的要求。在本报告所述期间，获得合同的总资本化成本并不重要，并计入我们综合资产负债表中的其他流动和长期资产。在本应摊销期限为一年或更短的情况下，公司对与客户签订合同所发生的费用成本采取了实际的权宜之计.
(j)租契
我们已经为我们的各种设施签订了经营租约。我们在一开始就确定一项安排是否为租赁。经营租赁计入我们简明综合资产负债表中的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债义务代表我们支付租赁产生的租赁付款的义务。净收益资产及负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值确认。我们与租赁和非租赁组成部分签订了租赁协议，并将这些组成部分作为单一租赁组成部分进行核算。由于我们的大部分租赁没有提供隐含利率，我们根据开始日期在确定租赁付款现值时可获得的信息来估计我们的增量借款利率。在容易确定的情况下，我们使用隐含利率。ROU资产还包括支付的任何租赁费用，不包括租赁奖励和租赁直接成本。我们的租赁条款可能包括延长或终止租赁的选项。当我们合理地确定我们将行使该选择权时，在确定ROU资产和租赁负债义务时，已考虑了此类延长条款。租赁费用在租赁期内以直线方式确认。
使用权资产和负债
我们有各种办公设施的运营租约，租期将持续到2023年。以下是截至2021年12月31日我们的使用权资产和负债摘要。
| | | | | |
| 使用权资产 | $ | 112,405 | |
| 租赁责任义务，流动 | 76,940 | |
| 租赁负债义务，减去流动部分 | 35,465 | |
| 总租赁责任义务 | $ | 112,405 | |
| 加权平均剩余租期 | 2.00 |
| 加权平均贴现率 | 3.35 | % |
截至2021年12月31日的年度，我们的经营租赁成本如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 |
| 租赁费用的构成： | | | |
| 经营租赁成本 | 766,952 | | | 1,794,187 | |
| 转租收入 | (100,418) | | | (505,626) | |
| 净租赁成本 | $ | 666,534 | | | $ | 1,288,561 | |
在截至2021年12月31日的年度内，来自运营租赁的运营现金流约为$0.6百万美元。
截至12月31日，在剩余租赁期内，我们使用权资产未来的大约最低租赁付款如下：
| | | | | |
| 2022 | 76,995 | |
| 2023 | 38,498 | |
| 最低租赁付款总额 | 115,493 | |
| 更少的兴趣 | (3,088) | |
| 租赁负债现值 | 112,405 | |
(k)财产和设备
财产和设备按成本入账。折旧在资产的估计使用年限内使用直线方法确认(3至7年)。租赁改进按各自租赁条款或其估计使用年限(以较短者为准)按直线法摊销。
(l)商誉和其他无形资产
商誉是指收购价格超过在企业合并中获得的有形和可识别无形资产净值的估计公允价值的部分。该公司没有摊销与其收购相关的商誉，而是测试了余额的减值。本公司每年或更频繁地评估商誉的减值，当事件发生或情况变化表明账面价值可能无法收回时。该公司首先通过比较净资产的账面价值和报告单位的公允价值来测试商誉的减值。如果公允价值被确定为低于账面价值或定性因素表明商誉更有可能减值，则进行第二步，以估计商誉公允价值与账面价值之间的差额计算减值金额。
在商誉减值测试中，公司单一报告单位的公允价值超过了其于2021年12月31日和2020年12月31日的账面价值，因此本公司确定不存在商誉减值。自.起
于2021年12月31日及2020年12月31日，本公司就商誉减值测试而言的单一报告单位账面价值为负值，因此本公司确定不是商誉减值。
可识别的无形资产包括：(1)通过企业合并获得的资产，包括客户合同和知识产权；(2)摊销的专利三年使用直线法。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的商誉和其他无形资产的账面总额和累计摊销如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 商誉 | | $ | 4,150,339 | | | $ | 4,150,339 | |
| 其他无形资产： | | | | |
| 总账面金额 | | $ | 4,038,138 | | | $ | 4,027,912 | |
| 累计摊销 | | (3,986,776) | | | (3,927,778) | |
| 净账面金额 | | $ | 51,362 | | | $ | 100,134 | |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，摊销费用为58,998及$38,393，分别为。截至2021年12月31日，现有可识别无形资产的摊销费用预计为$33,652, $16,576及$1,134截至2022年12月31日、2023年12月31日及2024年12月31日止年度。此类资产将于2024年12月31日全额摊销。
(m)软件开发成本和购买的软件技术
根据财务会计准则委员会发布的关于销售、租赁或营销软件成本的权威指导意见，在确定产品的技术可行性之前，与开发新软件产品和增强现有软件产品相关的成本按发生的费用计入费用。根据公司的产品开发流程，在工作模式完成后确定技术可行性。软件开发成本的摊销按产品估计寿命的直线基础上的较大者入账，或相关产品的当期收入与这些产品的当前和预期未来收入总额的比率。截至2021年12月31日和2020年12月31日的软件开发费用账面总额和累计摊销情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 软件开发成本： | | | | |
| 总账面金额 | | $ | 2,980,132 | | | $ | 2,950,132 | |
| 累计摊销 | | (2,937,437) | | | (2,930,854) | |
| 软件开发成本，净额 | | $ | 42,695 | | | $ | 19,278 | |
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司录得6,583及$7,734与资本化软件成本相关的摊销费用。截至2021年12月31日，软件开发成本的摊销费用预计为$10,083, $12,112及$6,000, $6,000, $6,000及$2,500截至2022年、2023年和2024年、2025年、2026年及其后的年度。
(n)所得税
本公司按资产负债法计入所得税。递延税项资产及负债就可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差异而产生的未来税务后果予以确认。递延税项资产和负债按预计适用于预期实现或结算这些临时差额的年度的应纳税所得额的制定税率计量。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含制定日期的期间的收入中确认。在确定为财务报告目的实现相关税收优惠的期间时，包括在净营业亏损中的超额股份补偿扣除是在常规净营业亏损耗尽后实现的。
根据财务会计准则委员会发布的关于所得税的权威指导意见，本公司对不确定的税收状况进行会计处理，该指导意见涉及确定是否应在纳税申报单上申报或预期申报的税收优惠应记录在财务报表中。根据权威指引，本公司只有在符合税务机关根据税务机关审核、基于税务职位的技术价值或法规失效而审查后“更有可能”维持该税务地位的门槛时，才可确认来自不确定税务状况的税务优惠。在财务报表中确认的这种状况的税收优惠应以最终结算时实现的可能性大于50%的最大优惠为基础进行计量。此外，权威性的指导意见涉及所得税、中期会计的取消确认、分类、利息和处罚，并要求增加披露。见注(5)收入 税费以获取更多信息。
(o)长寿资产
每当事件或环境变化显示资产的账面价值可能无法收回时，本公司便会审核其长期资产的减值情况。如果未贴现且无利息的预期未来现金流量之和小于资产的账面价值，则减值亏损确认为资产的账面价值超出其公允价值的金额。
(p)基于股份的支付
本公司根据财务会计准则委员会发布的关于股份薪酬的权威指导意见对股份支付进行会计处理，该指导意见确立了实体将其权益工具交换为商品或服务的交易的会计处理。根据权威指引的规定，基于股份的薪酬支出于授予日以奖励的公允价值为基础计量，并确认为扣除实际没收后的必要员工服务期(一般为归属期间)的支出。对于包含绩效标准股票薪酬的基于股票的薪酬奖励，当绩效条件的实现被认为可能实现时，费用被记录，并在必要的服务期内以直线基础记录。如果不符合这些绩效标准，则不确认任何补偿成本，并冲销任何已确认的补偿成本。如果市场状况存在，该公司使用Black-Scholes期权定价模型或蒙特卡洛模拟模型估计基于股票支付的公允价值。具有市场条件的股票薪酬奖励的股票薪酬支出在显式服务期或从蒙特卡洛模拟得出的服务期中较长的一个期间内以直线基础记录。此外，向非雇员发放的以股份为基础的奖励，在有关服务按其公允价值提供期间支出。所有基于股票的奖励预计都将以普通股的新股来履行。
(q)外币
外国业务的资产和负债在期末按汇率换算，而业务结果按期间有效的平均汇率换算。将外国资产和负债从公司子公司的本位币换算成美元的损益被归类为股东亏损中的累计其他综合损失。外币交易的损益计入综合经营报表，计入利息和其他损失净额。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，外币交易损失总额约为#美元。7,735及$42,147，分别为。
(r)每股收益(EPS)
基本每股收益是根据已发行普通股的加权平均数计算的。稀释每股收益是根据已发行普通股的加权平均数加上稀释性普通股等价物、股票期权奖励、限制性股票奖励和A系列可赎回可转换优先股计算的 太棒了。
以下是普通股等价物，由于在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，它们的影响将是反稀释的，因此不包括在已发行稀释股票的计算中：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | |
| 股票期权、认股权证及限制性股票 | | 77,847 | | | 82,739 | | | |
| A系列可赎回可转换优先股 | | 141,385 | | | 130,226 | | | |
| 总反稀释普通股等价物 | | 219,232 | | | 212,965 | | | |
以下是基本EPS计算和稀释EPS计算的分子和分母的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | |
| 分子： | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 203,332 | | | $ | 1,082,726 | | | |
| A系列可赎回可转换优先股的影响： | | | | | | |
| 减去：A系列可赎回可转换优先股股息的应计项目 | | 1,143,697 | | | 1,083,892 | | | |
| 减去：增加A系列可赎回可转换优先股的赎回价值 | | 299,969 | | | 552,551 | | | |
| | | | | | |
| 普通股股东应占净收益(亏损) | | $ | (1,240,334) | | | $ | (553,717) | | | |
| | | | | | |
| 分母： | | | | | | |
| 加权平均已发行基本股票 | | 6,515,274 | | | 5,920,517 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 加权平均稀释流通股 | | 6,515,274 | | | 5,920,517 | | | |
| | | | | | |
| 每股收益： | | | | | | |
| 普通股股东每股基本净收益(亏损) | | $ | (0.19) | | | $ | (0.09) | | | |
| 普通股股东每股摊薄净收益(亏损) | | $ | (0.19) | | | $ | (0.09) | | | |
(s) 近期发布的会计公告
2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2020-06，涉及ASC主题470“债务”和ASC主题815“衍生品和对冲”，其中减少了可转换工具的会计模型数量，并修正了可转换工具的稀释每股收益的计算，以及其他变化。该指导意见适用于美国证券交易委员会定义的规模较小的报告公司，适用于2023年12月15日之后开始的年度报告期，包括报告期内的过渡期。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年，包括这些财年内的过渡期。我们目前正在评估采用这一标准对我们的合并财务报表的影响。
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13《金融工具-信贷损失(连同所有后续修正案，(“主题326”))，取代了以前的美国GAAP，后者要求使用已发生损失方法来确认信贷损失，并将确认推迟到很可能发生损失时再确认。主题326用一种反映预期信贷损失的方法取代了已发生损失的方法，并要求考虑合理和可支持的信息来估计信贷损失。这一规定在2019年12月15日之后开始的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期，并允许及早采用。2020年2月，FASB发布了ASU 2020-02《金融工具--信贷损失(主题326)和租赁(主题842)》，将主题326对较小的报告公司的生效日期推迟到2022年12月15日之后的财年。我们目前正在评估采用这一标准对我们的合并财务报表的影响。
最近采用的会计公告
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-14年度，“薪酬-退休福利-定义福利计划-一般(715-20分主题)”(“ASU 2018-14”)，修改了对发起固定福利养老金或其他退休后计划的雇主的披露要求。公司于2021年1月1日采用ASU 2018-14。该准则仅涉及财务报表披露，对公司的综合资产负债表、经营报表或现金流量没有影响。见注(15)员工福利计划披露公司的固定收益计划。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计，通过删除主题740中一般原则的某些例外，简化了所得税的会计，并通过澄清和修改现有指导，改进了主题740其他领域的GAAP的一致应用和简化。本公司自2021年1月1日起采用该准则，对本公司的合并财务报表没有实质性影响。
(2) 财产和设备
财产和设备包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 计算机硬件和软件 | | $ | 15,544,212 | | | $ | 16,456,790 | |
| 家具和设备 | | — | | | 604,300 | |
| 租赁权的改进 | | — | | | 1,730,751 | |
| | | | |
| 财产和设备，毛额 | | 15,544,212 | | | 18,791,841 | |
| 减去累计折旧和摊销 | | (15,390,308) | | | (18,594,821) | |
| 财产和设备，净值 | | $ | 153,904 | | | $ | 197,020 | |
于截至2021年12月31日止年度，本公司注销家具及设备、租赁改善及退出各项设施时的相关累计折旧，并录得相关亏损#美元。50,149一般和行政费用。在截至2020年12月31日的年度内，本公司不是不要注销固定资产或相关的累计折旧。
折旧和摊销费用为#美元。133,665及$178,391分别在2021年和2020年。
(3) 公允价值计量
该公司按公允价值计量其现金等价物、有价证券和衍生工具。公允价值是一种退出价格，代表出售资产将收到的金额，或者在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的金额。作为考虑该等假设的基础，本公司采用三层公允价值层次结构，在计量公允价值时优先考虑估值方法中使用的投入。
公允价值层次
公允价值计量方法根据该等估值技术的投入是否反映其他市场参与者将根据从独立来源获得的市场数据使用的假设(可观察投入)或反映本公司本身对市场参与者估值的假设(不可观察投入)，规定估值技术的层次结构。因此，可观察到的和不可观察到的投入创造了以下公允价值等级：
•第1级-活跃市场中相同、不受限制的资产或负债的报价，该报价在计量日期未经调整且可获得。截至2021年12月31日和2020年12月31日，一级类别包括货币市场基金和商业票据，它们计入合并资产负债表中的“现金和现金等价物”。
•第2级-非活跃市场中相同资产和负债的报价，活跃市场中类似资产和负债的报价，或直接或间接可观察到重大投入的金融工具的报价。截至2021年12月31日和2020年12月31日，该公司没有二级证券。
•第3级--价格或估值需要对公允价值计量有重大意义且不可观察的投入。截至2021年12月31日和2020年12月31日，第3级类别包括衍生品，这些衍生品计入综合资产负债表中的“其他长期负债”，公允价值与综合经营报表中“利息和其他损失，净额”所列期间的公允价值变动。截至2021年12月31日或2020年12月31日，公司未持有任何现金、现金等价物或归类为3级的有价证券。
公允价值计量
本公司对所有按公允价值计量的资产和负债采用下述程序计量公允价值作为退出价格。当可用时，本公司使用未经调整的报价市场价格来计量公允价值，并将此类项目归类为一级。如果无法获得报价市场价格，公允价值基于财务模型，这些模型在可能的情况下使用当前基于市场或独立来源的市场参数，如利率和货币汇率。使用财务生成模型进行估值的项目根据对估值有重要意义的最低级别的投入或价值驱动因素进行分类。因此，即使可能存在容易观察到的输入，项目也可以被归类为级别3。如果没有报价的市场价格，通常使用的估值模型取决于被估值的特定资产或负债。公允价值的确定考虑了各种因素，包括利率、收益率曲线和金融工具的时间价值。
该公司衍生品的公允价值采用布莱克-斯科尔斯定价模型进行估值，该模型根据概率假设进行了调整，除概率和波动性假设外，所有重要投入均源自或得到股票价格和利率等可观察市场数据的证实。概率假设和波动率假设对公允价值计量都是重要的，而且是不可观察的。这些嵌入衍生品包括在公允价值层次结构的第三级。
按公允价值经常性计量的项目
下表列出了该公司在2021年12月31日按公允价值经常性计量的负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 报告日的公允价值计量使用 |
| | 总计 | | 相同资产在活跃市场的报价
(1级) | | 重要的其他人
输入量
(2级) | | 意义重大
看不见的
输入量
(3级) |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 衍生负债： | | | | | | | | |
| 衍生工具 | | $ | 776,623 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 776,623 | |
| 衍生负债总额 | | $ | 776,623 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 776,623 | |
| | | | | | | | |
| 按公允价值计量的资产负债总额 | | $ | 776,623 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 776,623 | |
上述衍生负债在2021年12月31日综合资产负债表中列为其他长期负债。
下表列出了该公司在2020年12月31日按公允价值经常性计量的负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 报告日的公允价值计量使用 |
| | 总计 | | 相同资产在活跃市场的报价
(1级) | | 重要的其他人
输入量
(2级) | | 意义重大
看不见的
输入量
(3级) |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 衍生负债： | | | | | | | | |
| 衍生工具 | | $ | 703,747 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 703,747 | |
| 衍生负债总额 | | $ | 703,747 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 703,747 | |
| | | | | | | | |
| 按公允价值计量的资产负债总额 | | $ | 703,747 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 703,747 | |
上述衍生负债在2020年12月31日综合资产负债表中列为其他长期负债。
公司衍生品的公允价值采用布莱克-斯科尔斯定价模型进行估值，该模型根据概率假设进行了调整，除概率和波动性假设外，所有重大投入均源自或得到股票价格和利率等可观察市场数据的证实。概率假设和波动率假设对公允价值计量都是重要的，而且是不可观察的。这些嵌入衍生品包括在公允价值层次结构的第三级。
下表列出了该公司在截至2021年和2020年12月31日的每一年中使用重大不可观察到的投入(第3级)在经常性基础上按公允价值计量的负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量使用
不可观测的重要输入
(3级) |
| | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | |
| 期初余额 | | $ | 703,747 | | | $ | 658,917 | | | |
| | | | | | |
| 在收益中确认的总(收益)损失 | | 72,876 | | | 44,830 | | | |
| 期末余额 | | $ | 776,623 | | | $ | 703,747 | | | |
上述衍生工具的公允价值变动所产生的收益和亏损计入利息和其他费用的组成部分。
(4) 应计费用
应计费用包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 应计补偿 | | $ | 54,137 | | | $ | 100,102 | |
| 应计咨询费和专业费 | | 305,100 | | | 1,403,445 | |
| | | | |
| | | | |
| 应计税 | | 605,357 | | | 550,774 | |
| | | | |
| | | | |
| 应计重组成本 | | 134,663 | | | 239,444 | |
| | | | |
| | | $ | 1,099,257 | | | $ | 2,293,765 | |
(5) 所得税
有关该公司的所得税前收入(亏损)和适用的所得税拨备的信息如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日， |
| | | 2021 | | 2020 |
| 所得税前收入(亏损)： | | | | |
| 国内收入(亏损) | | $ | 533,225 | | | $ | 867,361 | |
| 国外收入(亏损) | | 196,870 | | | 201,046 | |
| 所得税前总收入(亏损)： | | 730,095 | | | 1,068,407 | |
| | | | |
| 所得税拨备(福利)： | | | | |
| 当前： | | | | |
| 联邦制 | | $ | — | | | $ | (116,504) | |
| 州和地方 | | (1,080) | | | 10,928 | |
| 外国 | | 266,205 | | | 82,437 | |
| | | 265,125 | | | (23,139) | |
| 延期： | | | | |
| 联邦制 | | $ | 1,785 | | | $ | 131,036 | |
| 州和地方 | | 8,148 | | | (6,209) | |
| 外国 | | 251,705 | | | (116,007) | |
| | | 261,638 | | | 8,820 | |
| 所得税拨备(福利)总额： | | $ | 526,763 | | | $ | (14,319) | |
冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案于2020年3月27日颁布。在商业条款中，CARE法案规定了各种工资税激励措施、改变净营业亏损结转和结转规则、增加商业利息支出限制，以及对合格的装修物业进行奖金折旧。此外，2021年综合拨款法案于2020年12月27日签署，为企业提供了额外的COVID救济条款。该公司已对这两项法案的影响进行了评估，并确定任何影响对其财务报表都不是实质性的。
递延所得税反映了用于财务报告目的和用于所得税目的的资产和负债的账面价值之间的临时差异的净税收影响。公司递延税金资产和负债的重要组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日， |
| | | 2021 | | 2020 |
| 递延税项资产： | | | | |
| 应收账款准备 | | $ | 20,695 | | | $ | 34,820 | |
| 递延收入 | | 500,841 | | | 352,087 | |
| 基于股份的薪酬 | | 49,191 | | | 23,647 | |
| 应计费用和其他负债 | | 93,361 | | | 331,497 | |
| 国内净营业亏损结转 | | 19,516,151 | | | 20,072,283 | |
| 结转国外净营业亏损 | | 275,671 | | | 187,114 | |
| 税收抵免结转 | | 3,106,022 | | | 3,106,022 | |
| | | | |
| 资本损失结转 | | 34,736 | | | 34,254 | |
| 固定资产 | | 6,491 | | | 155,942 | |
| | | | |
| 租赁责任 | | — | | | 134,522 | |
| 无形资产 | | 87,796 | | | 113,932 | |
| 小计 | | 23,690,955 | | | 24,546,120 | |
| 估值免税额 | | (23,257,645) | | | (23,222,032) | |
| 递延税金资产总额 | | 433,310 | | | 1,324,088 | |
| 递延税项负债： | | | | |
| 预付佣金及其他 | | (57,438) | | | (113,706) | |
| 税法变更 | | — | | | (429,836) | |
| 使用权资产 | | — | | | (105,116) | |
| 递延国家所得税 | | (387,655) | | | (408,089) | |
| 外国预提税金 | | (458,526) | | | (449,816) | |
| 递延税项负债总额 | | (903,619) | | | (1,506,563) | |
| 递延税项净负债 | | $ | (470,309) | | | $ | (182,475) | |
截至每个报告日期，公司都会考虑可能影响其对递延税项资产未来变现的看法的新证据，无论是正面的还是负面的。 在评估公司收回递延税项资产的能力时，公司评估了部分或全部递延税项资产是否更有可能变现。递延税项资产的最终变现取决于临时差额可扣减和/或可利用净营业亏损的那些期间未来应税收入的产生情况。公司在确定更有可能变现的递延税项净资产数额时，考虑了所有积极和消极的证据。这些证据包括但不限于历史收益、预定的应税暂时性差异的冲销、税务筹划策略和预计的未来应税收入。基于这些因素，该公司确定其美国递延税项资产极有可能无法变现，并对此类递延税项净值资产计入了全额估值津贴。 该公司的估值津贴增加了#美元。35由于运营原因，数千人死亡。
截至2021年12月31日，该公司约有84.5结转的联邦净营业亏损为100万美元，其中79.9100万美元将从2030年开始到期，如果不使用，剩余的美元4.6其中100万美元可以无限期结转，但须缴纳80%的应纳税所得额。截至2021年12月31日，该公司约有3.1数百万研发税收抵免结转，如果不利用，这些抵免将在2023年开始的不同日期到期。由于1986年国税法的“所有权变更”条款，净营业亏损和贷记结转的使用可能受到相当大的年度限制。年度限额可能会导致净营业亏损和使用前的信贷结转到期。
所得税前的实际税率与当前法定的联邦所得税税率不同，如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日， |
| | | 2021 | | 2020 |
| 按联邦法定税率征税 | | $ | 153,320 | | | $ | 224,366 | |
| 因以下原因而增加(减少)所得税： | | | | |
| 州税和地方税 | | (4,052) | | | 242,992 | |
| 不可扣除的费用 | | 22,104 | | | 17,416 | |
| GILTI | | 6,708 | | | — | |
| PPP贷款宽免 | | (158,340) | | | — | |
| | | | |
| 国外业务的净影响 | | 248,931 | | | (96,210) | |
| 不确定的税收状况 | | (1,499) | | | (1,706) | |
| 更改估值免税额 | | 35,614 | | | (474,956) | |
| 外国预提税金 | | 206,323 | | | 19,299 | |
| | | | |
| 其他 | | 17,654 | | | 54,480 | |
| | | $ | 526,763 | | | $ | (14,319) | |
由于美国联邦税法的变化，该公司不打算将其未汇出的任何外国收益无限期地再投资。截至2021年12月31日，公司已准备了总额约为1美元的额外国外预扣税。0.5百万美元，大约4.3其在美国境外运营的子公司适用预扣税的未分配收益的百万美元。
未确认的税收优惠的期初和期末金额(不包括利息和罚款)的对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| 1月1日的余额， | | | | $ | 75,506 | | | $ | 81,400 | |
| 对前几年税收头寸的增加 | | | | — | | | — | |
| 诉讼时效期满 | | | | (5,245) | | | (5,894) | |
| 翻译 | | | | 9,257 | | | — | |
| 12月31日的余额， | | | | $ | 79,518 | | | $ | 75,506 | |
截至2021年12月31日，未确认的税收优惠为79,518如果确认，将降低本公司的年度有效税率。截至2021年12月31日，该公司约有43,420应计利息。该公司认为，合理地可能是$14,816由于诉讼时效到期，其未确认的税收优惠将在未来12个月内逆转。本公司将任何与未确认的税收优惠有关的利息和罚款计入所得税支出。
该公司在不同限制法规的司法管辖区提交联邦、州和外国所得税申报单。2018年至2021年的纳税年度通常仍需接受联邦和大多数州税务机关的审查。除美国外，该公司的主要征税管辖区还包括中国大陆、台湾、日本、法国和德国。台湾目前正在接受2014至2018纳税年度的审查，但目前预计不会进行实质性的税收调整。
(6) 累计其他综合损失
2021年12月31日扣除适用税项后的累计其他全面亏损的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外国
货币
翻译 | | | | 网络
最低要求
养老金
负债 | | 总计 |
| 2021年1月1日累计其他综合收益(亏损) | | $ | (1,995,680) | | | | | $ | 7,719 | | | $ | (1,987,961) | |
| 其他综合收益(亏损) | | | | | | | | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | 114,675 | | | | | 13,027 | | | 127,702 | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | | — | | | | | 219 | | | 219 | |
| 其他全面收益(亏损)合计 | | 114,675 | | | | | 13,246 | | | 127,921 | |
| 2021年12月31日累计其他综合收益(亏损) | | $ | (1,881,005) | | | | | $ | 20,965 | | | $ | (1,860,040) | |
扣除适用税后，2020年12月31日累计其他综合亏损的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外国
货币
翻译 | | | | 网络
最低要求
养老金
负债 | | 总计 |
| 截至2020年1月1日的累计其他综合收益(亏损) | | $ | (1,926,826) | | | | | $ | 33,566 | | | $ | (1,893,260) | |
| 其他综合收益(亏损) | | | | | | | | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (68,854) | | | | | (24,997) | | | (93,851) | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | | — | | | | | (850) | | | (850) | |
| 其他全面收益(亏损)合计 | | (68,854) | | | | | (25,847) | | | (94,701) | |
| 截至2020年12月31日的累计其他综合收益(亏损) | | $ | (1,995,680) | | | | | $ | 7,719 | | | $ | (1,987,961) | |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，重新归类为与公司的固定收益计划和有价证券到期日相关的净收益(亏损)的金额。这些数额包括在综合经营报表内的“营业收入(亏损)”内。
(7) 应付票据
优先担保债务
本公司目前是本公司与HCP-FVA之间于2018年2月23日修订及重订的定期贷款信贷协议(“经修订及重订贷款协议”)的订约方。关于6月的发售，我们签订了贷款延期函件协议，规定将Hale Capital根据修订和重订贷款协议欠下的未偿债务部分的到期日延长至2023年6月30日，这部分债务约为$2,176,621在$3,510,679截至2021年6月2日的未偿还本金(“定期贷款”)。剩下的$1,334,058欠其他贷款人的本金中，有一部分已于2021年6月30日全额偿还。优先担保债务以最优惠的加码计息0.75%. 本公司的结论是，这项修订所产生的修改导致了根据会计准则编纂-债务(主题470)进行的问题债务重组，因为确定了HCP-FVA授予了特许权。然而，由于修改后将支付的未来付款大于修改时的账面价值，因此不需要就问题债务重组确认收益或亏损。这一变化是使用新的贷款实际利率进行前瞻性核算的。
根据修订和重新签署的贷款协议，如果定期贷款因任何原因被预付，这种预付将以支付相当于5本金预付金额的%。定期贷款需要在发生某些事件时预付，这些事件包括但不限于某些资产处置、产生额外债务、获得保险收益和控制权变更，但某些例外情况除外。
修订和重新签署的贷款协议有习惯陈述、担保以及肯定和否定的契约。负面契约包括公司维持以美元计价的最低现金的财务契约，外加90天内未偿还的应收账款#美元。2百万美元。经修订及重订的贷款协议亦载有惯常的违约事件，包括但不限于付款违约、与某些其他债务的交叉违约、违反契诺、破产事件及控制权变更。在发生违约的情况下，作为贷款协议下的行政代理，HCP-FVA可以(在贷款人的书面要求下，持有超过50%的定期贷款，其中必须包括HCP-FVA)加快偿还贷款协议下的所有债务，并寻求其他可用的补救措施。
截至2021年12月31日，本公司遵守经修订及重新签署的定期贷款信贷协议所载的财务契诺。
应付票据余额由下列各项组成：
| | | | | |
| 应付票据总额，截至2019年12月31日净额 | $ | 3,853,634 | |
| 增加折扣 | 467,229 | |
| 发行购买力平价贷款的收益 | 754,000 | |
| 偿还短期债务 | (1,000,000) | |
| 应付票据总额，2020年12月31日净额 | $ | 4,074,863 | |
| 增加折扣 | 167,293 | |
| PPP贷款宽免 | (754,000) | |
| 偿还短期债务 | (1,334,058) | |
| 应付票据总额，截至2021年12月31日净额 | 2,154,098 | |
支付支票保障计划下的贷款
2020年4月28日，公司从Peapack-Gladstone银行获得本金总额为#美元的贷款。754,000，根据《CARE法案》下的Paycheck保护计划(“PPP贷款”)。
购买力平价贷款的证明是一张日期为2020年4月28日的本票(“票据”)。PPP贷款到期两年自支付日起计息，利率为1.000年利率，第一个六个月递延的利息。本金和利息在付款日期后六个月开始按月支付，并获准
由公司在到期前的任何时间预付不是提前还款罚金。2021年3月30日，PPP贷款全额免除。
购买力平价贷款计入应付票据，扣除债务发行成本和附带的简明综合资产负债表中的贴现。
(8) A系列可赎回可转换优先股
本公司拥有900,000A系列已发行优先股股份. 根据经修订及重订的A系列优先股指定、优先及权利证书(以下简称“指定证书”)，A系列优先股每股可转换为公司普通股，初始转换价格为$。102.488在任何股息、股票拆分、股票合并、重新分类或类似交易的适当调整下，(I)在任何时间，在持有人的选择下，或(Ii)在A系列优先股(在某些情况下可延期)发行一周年后，公司普通股的成交量加权平均价格(60)连续交易日超过250转换价格的%，并继续超过225截至转换日期为止的转换价格的%，但须时刻符合指定证书所载的股权条件(包括但不限于该证书所载的数量限制)，以及符合该等股权条件所施加的限制。
A系列优先股包括以下内容：
| | | | | |
| 总计A系列可赎回可转换优先股，截至2019年12月31日净额 | $11,304,279 |
| 应计股息 | 1,083,892 |
| 优先股增值 | 552,551 |
| 总计A系列可赎回可转换优先股，截至2020年12月31日净值 | 12,940,722 |
| 应计股息 | 1,143,697 |
| 优先股增值 | 299,969 |
| 总计A系列可赎回可转换优先股，截至2021年12月31日净额 | $14,384,388 |
根据指定证书，A系列优先股的持有者有权按最优惠利率(华尔街日报东部版提供)外加季度股息。5%(最高股息率为10除经修订及重订贷款协议项下的任何债务未获A系列优先股持有人同意，本公司不得以现金支付该等股息或以现金或实物(即通过发行A系列优先股的额外股份)支付该等股息(即，透过增发A系列优先股的额外股份)，惟本公司不得以现金支付该等股息，而修订及重订贷款协议项下的任何债务仍未清偿。此外，宣布和支付股息须遵守适用法律，并将产生未支付的股息。持有者转换其A系列优先股股票并以普通股形式获得股息的权利受到某些限制，其中包括，转换后可发行的普通股或作为股息发行的普通股，在收到股东批准之前，不会导致任何股东实益拥有超过9.99占公司目前普通股流通股的百分比。
无论适用法律是否禁止宣布或支付A系列优先股股息，无论公司是否有盈利，无论是否有合法资金可用于支付此类股息，无论此类股息是否得到授权或宣布，A系列优先股股息都应计入。
在发生某些触发事件时，如破产、资不抵债或公司在按照其义务转换A系列优先股时未能发行普通股，持有人可要求公司按每股价格赎回全部或部分A系列优先股，每股价格等于(I)100A系列优先股的规定价值的百分比，加上与之相关的应计和未付股息，以及(Ii)A系列优先股的普通股股数(以及与之相关的应计和未付股息)与触发事件发生时的收盘价的乘积。在2023年7月30日或之后，根据HCP-FVA的批准，A系列优先股的每位持有人还可以要求公司以现金形式赎回其A系列优先股，每股价格相当于100A系列优先股的规定价值的百分比，外加与之相关的应计和未付股息。尽管有上述规定，A系列优先股持有人不得在违约事件(定义见指定证书)时行使任何权利或补救，或行使指定证书项下的任何赎回权利，除非获得A系列优先股当时已发行股份的大多数持有人批准。
在基本面出售交易完成后，A系列优先股应以每股赎回价格相当于(Y)较大者的价格赎回。250A系列优先股每股购买价的百分比及(Z)A系列优先股股份的应付价格，如该A系列优先股股份已在紧接该基本出售交易前按照指定证明书转换为该数目的普通股(但不实施其中所载的任何限制或限制)；然而，250如果基本销售交易得到两位首轮A级董事的批准(如指定证书中所定义)，则百分比阈值将更改为100%。此外，如果公司完成股权或债务融资，且融资金额超过$5.0如果A系列优先股的持有者向公司和/或其子公司支付超过100万美元的净收益，则A系列优先股持有人将有权但没有义务要求公司使用超过#美元的净收益5.0(I)A系列优先股的声明价值的100%加上与此相关的应计和未付股息的总和，以及(Ii)A系列优先股的股份可转换成的普通股数量乘以(Y)普通股在宣布融资当日的收盘价或(Z)普通股在完成融资当日的收盘价，两者中较大者的乘以(Y)A系列优先股的公布日收盘价或(Z)普通股在交易完成日的收盘价，两者之间的较大者相等于(I)A系列优先股的规定价值的100%加上与之相关的应计和未支付股息的总和，以及(Ii)A系列优先股可转换为普通股的普通股数量乘以(Y)普通股在融资公告日的收盘价
A系列优先股的每个持有者拥有相当于其A系列优先股在记录日期可转换为普通股的股份数量的投票权。此外，A系列优先股的大多数持有者必须批准某些行动，包括批准对公司重新发布的公司注册证书(经修订或修订)的任何修订，这些修订将对A系列优先股的投票权、优先股或其他权利产生不利影响；支付股息或分派；公司的任何清算、资本化、重组或任何其他基本交易；发行任何优先于或与A系列优先股平价的股息权、赎回权、清算优先股和其他权利；发行股权。来自标准商业贷款人的除不可转换债务以外的任何留置权或借款，但不超过80公司应收账款的%，以及赎回或购买公司的任何股本。
我们已发行的A系列优先股的持有人拥有强制性赎回权，只有在获得Hale Capital和HCP-FVA的批准后才能行使这一权利。关于本公司最初于2021年6月3日提交的S-1表格注册说明书(经修订)所述当时建议的公开发售，根据日期为2021年6月24日的指定证书修订，该赎回权利的有效日期由2021年7月30日延长至2023年7月30日。该修正案在我们的2021年年度股东大会上得到了股东的批准，并于2021年6月25日提交给特拉华州国务卿。
公司的结论是，这项修正造成的修改导致了会计准则编纂--债务(主题470)项下的问题债务重组，因为确定给予了特许权。然而，由于修改后将支付的未来付款大于修改时的账面价值，因此不需要就问题债务重组确认收益或亏损。这一变化是使用优先股的新实际利率进行前瞻性核算的。
本公司已在财务报表中将A系列优先股列为临时权益，因为在某些情况下，持有人可选择赎回A系列优先股。由于本公司对A系列优先股内所有嵌入转换及认沽特征的分析，A系列优先股中的或有赎回认沽期权被确定为与债权类主体并不明确及密切相关，亦不符合衍生工具会计的任何其他范围例外。因此，或有赎回看跌期权被计入衍生工具，这些衍生工具的公允价值从A系列优先股中分离出来，并记录为负债。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，这些衍生工具的公允价值为$776,623及$703,747分别计入合并资产负债表内的“其他长期负债”。截至2021年12月31日止12个月及2020年12月31日止该等衍生工具的公允价值变动收益为72,876及$44,830分别计入合并业务报表内的“利息和其他费用”。
在截至2021年和2020年12月31日的12个月中，这些衍生工具的公允价值和计入综合经营报表“利息和其他费用”的这些衍生工具的公允价值变动所记录的亏损如下：
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| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 |
| 期初余额 | | $ | 703,747 | | | $ | 658,917 | |
| 在收益中确认的总(收益)损失 | | 72,876 | | | 44,830 | |
| 期末余额 | | $ | 776,623 | | | $ | 703,747 | |
该公司的衍生品采用布莱克-斯科尔斯定价模型(Black-Scholes Pricing Model)进行估值，该模型根据概率假设进行了调整，除概率和波动性假设外，所有重要投入都是从股票价格和利率等可观察到的市场数据中得出或得到证实的。概率和波动性假设如下：
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| 作为基本销售交易一部分的赎回概率 | 0.5% |
| 在没有基本销售交易的情况下赎回的概率 | 4.75% |
| 年度波动性 | 65% |
在发行时，该公司记录了交易成本、有益的转换特征以及分配给嵌入衍生品的公允价值，作为对A系列优先股的折扣。截至2017年8月5日的规定赎回日期，这些成本使用有效利息法增加到A系列优先股，这是该工具的最早赎回日期。由于当时持有者的金融契约和赎回权的失效，这种增值在2016年12月31日加速。关于这一承诺，作为A系列优先股的唯一持有人的Hale Capital Partners，LP同意强制延长A系列优先股的强制赎回权，并放弃先前违反A系列优先股条款的行为。该公司在截至2021年12月31日和2020年12月31日的12个月中分别扣除了A系列优先股的增值、当作和应计股息，作为对营业报表上普通股股东应占净收益(亏损)的调整，并在确定每股收益(亏损)时进行了调整。以下是分别截至2021年12月31日和2020年12月31日的12个月普通股股东应占净亏损的对账：
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| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 |
| 净收益(亏损) | | $ | 203,332 | | | $ | 1,082,726 | |
| A系列可赎回可转换优先股的影响： | | | | |
| 减去：A系列可赎回可转换优先股股息的应计项目 | | 1,143,697 | | | 1,083,892 | |
| 减去：增加A系列可赎回可转换优先股的赎回价值 | | 299,969 | | | 552,551 | |
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| 普通股股东应占净收益(亏损) | | $ | (1,240,334) | | | $ | (553,717) | |
(9) 股东权益
股票回购活动
于截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度内，本公司回购不是其普通股的股份。自2021年12月31日起，本公司有权回购49,078根据其判断和市场情况，其普通股的股份。
普通股发行
2021年6月23日，本公司共发行和销售了811,750其普通股在罗斯承销的公开募股中的股份，其中包括86,750罗斯根据其超额配售选择权的部分行使而购买的股票。售价为$4.10每股，公司收到净收益约为$2.7扣除承销折扣和公司支付的发行费用后的百万美元。
2021年7月27日，公司发行并出售了285,000其普通股在罗斯承销的公开发行中的股份。售价为$4.10每股，公司收到净收益约为$0.9在扣除承销折扣和公司支付的预计发行费用后，
(10) 基于股份的支付安排
2018年6月22日，公司股东通过了FalconStor Software，Inc.2018年激励股票计划(《2018年计划》)。2018年计划由薪酬委员会管理，规定发放最多1,471,997于向本公司或其联属公司的雇员及董事及向其提供服务的顾问授予股份时，按薪酬委员会厘定的限制向本公司或其联营公司提供服务的公司普通股。2021年6月，公司股东批准了一项修正案，将2018年计划下授权和预留发行的普通股股份数量增加220,800股份总数增加到1,692,797股份。经Hale Capital同意，购股权的行权价格将由公司董事会薪酬委员会(“董事会”)决定。归属条款将以业绩为基础，并由薪酬委员会根据各种因素确定，并须征得Hale Capital的同意，这些因素包括(I)在控制权发生变化时向A系列优先股和公司普通股持有人返还资本，(Ii)偿还公司优先担保债务项下的债务，以及(Iii)公司的自由现金流。
下表汇总了2018年计划，该计划是截至2021年12月31日公司能够给予股权补偿的唯一计划：
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| 图则名称 | | 股票
授权 | | 可供选择的股票
对于格兰特 | | 股票
杰出的 | |
| FalconStor Software，Inc.2018年激励股票计划 | | 1,692,797 | | 82,817 | | 1,513,380 | |
下表汇总了截至2021年12月31日已到期但仍有股权奖励的公司股权计划：
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| 图则名称 | | 可供授予的股份 | | 未偿还股份 |
| FalconStor Software，Inc.，2016年激励股票计划 | | — | | 2,250 |
| FalconStor Software，Inc.，2006年激励股票计划 | | — | | 3,440 |
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根据公司股权计划授予的所有未偿还期权的条款为十年.
本公司2021年股票期权活动摘要如下：
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| | 数量
选项 | | 加权
平均值
价格 | | 加权
平均值
剩余
合同
寿命(年) | | 集料
固有的
价值 |
| 2020年12月31日的未平仓期权 | | 9,780 | | | $ | 113.66 | | | 4.25 | | $ | — | |
| 授与 | | — | | | $ | — | | | | | |
| 练习 | | — | | | $ | — | | | | | |
| 没收 | | (3,950) | | | $ | 108.28 | | | | | |
| 过期 | | (140) | | | $ | 409.79 | | | | | |
| 2021年12月31日未偿还的期权 | | 5,690 | | | $ | 110.10 | | | 3.28 | | $ | — | |
| 在2021年12月31日可行使的期权 | | 5,690 | | | $ | 110.10 | | | 3.28 | | $ | — | |
| 预计在2021年12月31日之后授予的期权 | | — | | | $ | — | | | 0.00 | | $ | — | |
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股票期权的行使是通过普通股的新股来完成的。
下表汇总了综合经营报表中下列项目根据公司股票权益计划发放的所有奖励的基于股票的薪酬支出：
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| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | 2021 | | 2020 | | |
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| 收入成本--支持和服务 | | 1,656 | | | 496 | | | |
| 研发成本 | | 2,088 | | | 942 | | | |
| 销售和营销 | | 11,812 | | | 785 | | | |
| 一般事务和行政事务 | | 5,622 | | | 13,532 | | | |
| | | $ | 21,178 | | | $ | 15,755 | | | |
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，公司没有确认任何与基于股份的薪酬支出相关的税收优惠。
本公司有能力同时发行限制性股票和限制性股票单位。限制性股票奖励和限制性股票单位的公允价值按授予董事、高级管理人员和员工之日的每股公允价值计提。与限制性股票单位有关的股票薪酬支出总额包括在公司各年度的股票薪酬支出总额中，汇总如下：
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| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | 2021 | | 2020 | | |
| 董事、高级人员及雇员 | | $ | 21,178 | | | $ | 15,755 | | | |
本公司2021年限制性股票活动摘要如下：
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| | | 限制性股票奖励的数量 |
| 截至2020年12月31日的未归属资产 | | 1,386,213 | |
| 授与 | | 163,230 | |
| 既得 | | (36,063) | |
| 没收 | | — | |
| 截至2021年12月31日未归属 | | 1,513,380 | |
限售股单位由新发行的普通股充实。截至年终止年度，取消限制的限制性股票的总内在价值为$。93,043及$15,365分别截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度。
截至2021年12月31日，未归属限制性股票单位奖励的未确认补偿成本总额为$966,125，包括$922,170与绩效奖励有关。在授予日期或2021年12月31日，此类奖励的绩效条件被认为是不可能的，一旦绩效条件被认为是可能的，与此类奖励相关的成本将开始确认。剩余金额$43,955与基于时间的奖励有关的问题预计将在#年的加权平均期内得到确认1.3截至2021年12月31日。
截至2021年12月31日，公司拥有1,601,887在行使或归属股票期权和限制性股票时为发行而保留的普通股。
(11) 承诺和或有事项
公司通常为其客户提供软件产品的保修，保修期不超过90几天。此类担保是根据财务会计准则委员会发布的关于或有事项的权威指导进行核算的。在截至2021年12月31日的年度内，公司并未产生任何与保修义务相关的成本。
根据其几乎所有软件许可协议的条款，本公司赔偿其客户因基于(其中包括)本公司软件的指控而向该等客户索赔所产生的所有成本和损害。
侵犯第三方的知识产权。在大多数情况下，如果发生侵权索赔，公司保留以下权利：(I)为客户获得继续使用软件的权利；(Ii)更换或修改软件以消除侵权，同时提供实质上同等的功能；或(Iii)如果(I)和(Ii)都不能合理实现，公司可以终止许可协议，并按比例向客户退还支付给公司的许可费的一部分。此类赔偿条款是根据财务会计准则委员会发布的关于担保的权威指导进行核算的。在正常的业务过程中，公司不时会收到赔偿要求，通常来自原始设备制造商(OEM)。本公司目前不知道有任何重大的赔偿要求。
如附注(8)所述A系列可赎回可转换优先股，A系列优先股的持有者在某些触发事件时拥有赎回权。截至2021年12月31日，本公司未有任何与本公司A系列优先股相关的非金融契诺失败。
关于委任Todd Brooks为行政总裁，董事会批准了一份致Brooks先生的聘书(“Brooks协议”)，该协议已于2017年8月14日签立。《布鲁克斯协定》规定，布鲁克斯先生有权领取#美元的年化基本工资。350,000根据公司的一般薪资惯例，定期分期付款。布鲁克斯还将有资格获得#美元的现金奖金。17,500对于在运营基础上为正的自由现金流的任何季度，以及高达$200,000，视业绩目标的实现情况而定，并相互商定和确定。布鲁克斯的雇佣可以随意终止。根据《布鲁克斯协定》和2018年计划，布鲁克斯先生收到了735,973限制性股票。如果公司非因其他原因终止了布鲁克斯先生的雇佣关系，他有权获得相当于12英镑的遣散费12如果(I)他已受雇于本公司至少满三个月，则为其基本工资的一个月。12在终止时的六个月内或(Ii)在六个月内发生控制权变更6布鲁克斯先生工作了几个月。除上一句所述外，布鲁克斯先生有权获得相当于6英镑的遣散费。6如果他受雇于公司不足六个月，则为其基本工资的一个月6两个月后，公司无故终止了他的雇佣关系。根据公司的政策，布鲁克斯先生还有权享受假期和其他员工福利，以及公寓的报销。
关于Sita先生被任命为首席财务官，董事会批准了与Sita先生拥有的实体Alucria Consulting，Inc.(“Alucria”)签订的独立订约人服务协议(“SITA协议”)，该协议于2022年2月11日签署。SITA协议规定，Alucria有权获得#美元的费用。20,000每月一次。Alucria还将有资格获得高达#美元的额外付款。60,000每年，根据公司确定的目标的实现情况，按照公司的标准政策按季度支付。Sita先生还将获得本公司普通股股份的授予，受本公司2018年股票激励计划管辖，并受特定归属条件的限制。
SITA协议的有效期将于2023年7月1日到期，除非任何一方根据SITA协议的条款提前终止。
如附注(14)所述重组成本，本公司因2017及2019年采纳的重组计划而产生若干重组成本。
此外，截至2021年12月31日，我们对不确定税收头寸的负债总额为$109,347。目前，无法确定这一负债的结算期，包括相关的应计利息。
(12) 衍生金融工具
本公司不会将衍生金融工具用于交易或投机目的。截至2021年12月31日和2020年12月31日，该公司没有未偿还的外币远期合约。“公司”就是这么做的。不是不要在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内使用外币远期合约。
由于本公司对其A系列可赎回可转换优先股的所有嵌入转换和认沽特征进行了分析，因此，A系列可赎回可转换优先股中的或有赎回认沽期权被确定为与债务型主机没有明确和密切的关系，也不符合衍生工具会计的任何其他范围例外。因此，或有赎回看跌期权被计入衍生工具，这些衍生工具的公允价值从A系列可赎回可转换优先股中分离出来，并记录为负债。在发行A系列可赎回可转换优先股时，这些衍生工具的公允价值计入优先股减值。截至2021年12月31日和2020年12月31日，这些衍生工具的公允价值为776,623及$703,747分别计入合并资产负债表内的“其他长期负债”。这些衍生工具在2021年的公允价值变动收益为#美元。72,876以及2020年这些衍生工具的公允价值变动收益为#美元44,830，计入综合业务报表内的“利息和其他损失，净额”。
(13) 诉讼
鉴於预测诉讼结果本身存在困难，特别是当索偿人寻求巨额或不确定的损害赔偿时，该公司一般无法预测未决事宜的最终结果、最终解决这些事宜的时间，或与每宗未决事宜有关的最终损失、罚款或罚则。
根据财务会计准则委员会发布的关于或有事项的权威指引，本公司应计入预期的和解成本、损害赔偿和索赔损失，但具体损失是可能和可估测的。本公司记录一笔应收账款，用于保险追回，当该等金额可能且可收回时。在这种情况下，可能会出现超过应计金额的损失。如果在评估时，与诉讼相关的或有损失并不是既可能又不可估量的，则将继续关注此事的进一步发展，以使该或有损失既可能又可估量，公司将在发生时支出这些成本。如果对可能损失的估计是一个范围，而该范围内没有更有可能的金额，则本公司将应计该范围的最低金额。
本公司在正常业务过程中会受到各种法律程序和索赔的影响，无论是声称的还是非声称的。虽然任何该等事项的结果不能肯定地预测，但预期该等事项不会对本公司的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
与Datatech企业公司达成诉讼和解。
自2015年4月27日，当FalconStor就与Datatech的合同纠纷提起诉讼以来，该公司一直与Datatech Enterprise，Inc.(“Datatech”)发生诉讼。FalconStor记录了一笔应计亏损或有事项，金额为#美元。0.8在截至2015财年的财年中，2021年9月23日，FalconStor和Datatech达成和解协议，最终FalconStor支付了$0.2对Datatech的100万美元，并记录了$0.6百万美元。FalconStor于2021年9月23日全额支付。这件事现在已经完全结束了。
其他申索
本公司在正常业务过程中会受到各种法律程序和索赔的影响，无论是声称的还是非声称的。虽然任何该等事项的结果不能肯定地预测，但预期该等事项不会对本公司的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
本公司继续评估若干诉讼及索偿，以确定本公司认为因该等索偿及诉讼而可能支付的金额(如有)，因此，未来可能会累积及支付额外损失，从而可能对本公司的财务业绩、现金流及现金储备造成重大不利影响。
(14) 重组成本
2017年6月，董事会批准了一项提高经营业绩的综合计划(《2017计划》)。2017财年计划在截至2017年12月31日的财年结束时基本完成，与之前2017财年第二季度的裁员相结合，公司的员工人数减少到约862018年12月31日的员工。在做出这些改变时，公司将客户支持和开发放在首位，同时整合业务和精简直销资源，使公司能够专注于客户群，并开发通往市场的替代渠道。作为这一整合努力的一部分，该公司在截至2018年6月30日的三个月内腾出了部分位于纽约州梅尔维尔的前办公空间。根据有关退出或出售活动相关成本的会计准则，当本公司停止使用租赁空间时，与本公司不再打算从中获得任何经济利益的未来租金支付相关的费用将在扣除任何预期分租收入后应计。在截至2021年12月31日的财政年度内，公司为该物业产生了与租赁处置相关的成本$833,313。纽约州梅尔维尔的租约于2021年4月30日结束，年化总租金为#美元。1.5百万，不会被取代。公司预计与遣散费相关的剩余应计费用为#美元。134,663截至2021年12月31日，一旦最终和解诉讼完成，将立即支付，预计将于2021年12月31日之前支付。
2019年第三季度，本公司通过了一项成本控制计划(“2019年计划”)，以使本公司的成本结构与更有效地执行本公司长期增长战略所需的技能和资源保持一致，并支持本公司预期在未来实现的收入水平。在2019年计划方面，公司淘汰了23在全球各地设立办事处，实施了更严格的费用控制，停止了非核心活动，并缩减了几个设施。在截至2020年3月31日的三个月内，本公司产生了0.1这一行动造成了数百万美元的遣散费。截至2020年3月31日，2019年规划基本完成。
鉴于新型冠状病毒大流行新冠肺炎带来的商业不确定性，本公司于2020年3月制定并实施了一项更积极的费用控制计划(“2020计划”)。2020年计划将公司的年度现金费用运行率减少了美元4.0百万或29%。公司已经暂时停职了21全球职位，以及20其中，这些职位于2020年12月31日前恢复。公司没有因这一行动而产生遣散费。
下表汇总了2020年和2021年期间与2017、2019年和2020年计划记录的债务重组有关的活动：
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| | 遣散费相关费用 | | 设施和其他费用 | | 总计 |
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| 2019年12月31日的余额 | | $ | 293,799 | | | $ | 237,493 | | | $ | 531,292 | |
| 拨备/补充 | | $ | 76,708 | | | $ | 956,118 | | | $ | 1,032,826 | |
| 翻译调整 | | 25,353 | | | — | | | 25,353 | |
| 已使用/已支付 | | $ | (156,416) | | | $ | (1,118,145) | | | $ | (1,274,561) | |
| 2020年12月31日的余额 | | $ | 239,444 | | | $ | 75,466 | | | $ | 314,910 | |
| 拨备/补充 | | $ | — | | | $ | 833,313 | | | $ | 833,313 | |
| 翻译调整 | | $ | (14,336) | | | $ | — | | | $ | (14,336) | |
| 已使用/已支付 | | $ | (90,445) | | | $ | (908,779) | | | $ | (999,224) | |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | 134,663 | | | $ | — | | | $ | 134,663 | |
在随附的综合资产负债表中，公司剩余的应计遣散费和其他费用包括在“应计费用”和“应付帐款”中。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内，2017、2019年和2020年计划下发生的费用包括在随附的合并运营报表中的“重组成本”中。
(15) 员工福利计划
确定缴费计划
自2002年7月起，公司根据《国内税法》第401(K)节建立了一项自愿储蓄和固定缴款计划(“计划”)。该计划涵盖符合特定资格要求的所有美国员工，并允许
参加者须缴交其年度薪酬的一部分。员工100%归功于他们自己的贡献。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司不是Idon‘我不会为这个计划做任何贡献。
自2007年7月1日起，公司根据台湾地区的劳动退休金制度缴纳6工资的%存入劳保局管理的个人养老金账户。该计划涵盖所有选择新养老金制度的台湾员工和2005年7月1日后受雇的所有员工。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司贡献约6,000及$2,000，分别为。
固定福利计划
该公司有一项涵盖台湾员工的固定福利计划。本公司根据财务会计准则委员会发布的有关退休福利的权威指引对其固定收益计划进行会计处理，该指引要求公司在随附的综合资产负债表中确认其固定收益计划的资金状况，并对累计的其他综合收益进行相应的调整，扣除税项。
在2021年12月31日和2020年12月31日，23,255及$7,719分别计入尚未在定期养老金净成本中确认的累计其他综合(亏损)收入。这些数额包括：未确认的过渡债务#美元。0及$0分别于2021年12月31日和2020年12月31日，以及未确认的精算收益#美元23,255及$9,872分别在2021年12月31日和2020年12月31日。2021年期间，在与养恤金计划有关的其他全面收益(亏损)中记录的总额为#美元。13,246(税后净额)，其中包括#美元的精算收益13,246和美元的承认0在2021年期间确认的过渡债务是定期养恤金净费用的一部分。
2021年和2020年12月31日终了年度的养恤金资料如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021 | | 2020 |
| 累积利益义务 | | $ | 69,627 | | | $ | 65,188 | |
| 预计福利义务的变化： | | | | |
| 年初预计福利义务 | | 95,511 | | | 180,151 | |
| 利息成本 | | 414 | | | 1,207 | |
| 精算收益 | | (11,223) | | | 28,834 | |
| 已支付的福利 | | — | | | (121,838) | |
| 服务成本 | | — | | | — | |
| 货币换算 | | 1,259 | | | 7,157 | |
| 年底预计福利义务 | | $ | 85,961 | | | $ | 95,511 | |
| 计划资产的变化： | | | | |
| 年初计划资产公允价值 | | $ | 40,476 | | | $ | 149,903 | |
| 计划资产实际收益率 | | 2,135 | | | 6,226 | |
| 已支付的福利 | | — | | | (121,838) | |
| 雇主供款 | | 5,873 | | | 2,012 | |
| 货币换算 | | (108,814) | | | 4,173 | |
| 计划资产年末公允价值 | | $ | (60,330) | | | $ | 40,476 | |
| 资金状况 | | (146,291) | | | (55,035) | |
截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司固定收益计划的资金不足状况已被记录为其他长期负债的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 定期养恤金净费用的构成部分： | | | | |
| 利息成本 | | $ | 414 | | | $ | 1,207 | |
| 计划资产的预期回报率 | | (176) | | | (1,005) | |
| 净(利)损摊销 | | (19) | | | (1,052) | |
| 服务成本 | | — | | | — | |
| 定期养老金(福利)净成本 | | $ | 219 | | | $ | (850) | |
本公司为该计划提供资金，以满足政府规定的最低缴费要求。公司贡献约为$2,000预计将在2022年完成。福利支付金额为$77,000预计将支付到2030年。
本公司在计算2021年12月31日和2020年12月31日的福利义务时使用了以下假设：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | | 2021 | | 2020 |
| 贴现率 | | 0.77 | % | | 0.43 | % |
| 薪酬水平的上升率 | | 2.00 | % | | 2.50 | % |
| 预期长期计划资产收益率 | | 0.77 | % | | 0.43 | % |
(16) 分部报告和集中度
公司被组织成一个单一的经营部门，目的是为了做出经营决策和评估业绩。截至2021年和2020年12月31日的年度，美国对以下地理区域客户的收入以及截至2021年和2020年12月31日的长期资产所在地摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | |
| 收入： | | | | | | |
| 美洲 | | $ | 5,766,791 | | | $ | 5,387,128 | | | |
| 亚太地区 | | 2,764,146 | | | 3,655,011 | | | |
| 欧洲、中东、非洲等 | | 5,649,543 | | | 5,726,554 | | | |
| 总收入 | | $ | 14,180,480 | | | $ | 14,768,693 | | | |
| | | | | | |
| | | 十二月三十一日， | | |
| | 2021 | | 2020 | | |
| 长期资产： | | | | | | |
| 美洲 | | $ | 858,417 | | | $ | 1,735,986 | | | |
| 亚太地区 | | 261,148 | | | 502,344 | | | |
| 欧洲、中东、非洲等 | | 18,364 | | | 52,690 | | | |
| 长期资产总额 | | $ | 1,137,929 | | | $ | 2,291,020 | | | |
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司一和二分别占总收入10%以上的客户。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司拥有二和一分别占应收账款总额10%以上的客户。
(17) 估值及合资格账目--退回及呆账准备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间已结束 | | 期初余额 | | 收费/(利益)计入收入 | | (增加)扣除额 | | 期末余额 |
| 2021年12月31日 | | $ | 151,335 | | | 72,461 | | | 137,980 | | | $ | 85,816 | |
| 2020年12月31日 | | $ | 216,153 | | | 4,464 | | | 69,282 | | | $ | 151,335 | |
注：坏账准备的费用/收益记在合并业务报表内的“一般和行政费用”内。产品和服务退回准备金的费用/收益记在综合经营报表内的“产品收入”内。
(18) 关联方交易
公司董事会成员小马丁·M·黑尔是HCP-FVA的普通合伙人，持有该公司超过50%的A系列优先股。A系列优先股由黑尔先生为普通合伙人的黑尔资本合伙公司根据2013年9月16日与本公司签订的股票购买协议购买，当时黑尔先生还不是本公司的董事成员。Hale Capital Partners，LP随后将其在A系列优先股中的所有权利转让给HCP-FVA。根据指定证书的条款，A系列优先股的持有者作为一个团体有权提名和选举最多两名董事，只要公司A系列优先股至少有85%尚未发行即可。当时A系列优先股的唯一持有人HCP-FVA于2013年9月提名并选举Hale先生和Michael P.Kelly于2014年10月29日进入公司董事会。
如注(7)所述应付票据于2019年12月27日，本公司订立经修订及重新签署的贷款协议，以提供(其中包括)一笔新的2,500,000向本公司提供定期贷款安排。关于六月发售，吾等于二零二一年六月二日订立贷款延期函件协议，规定将经修订及重订贷款协议项下Hale Capital部分未偿还债务的到期日延长至2023年6月30日。发放的款项约为#美元。2,176,621在$3,510,679截至2021年6月2日的未偿还本金。剩下的$1,334,058欠其他贷款人的未偿还本金已于2021年6月30日全额偿还。
(19) 后续事件
该公司在这些财务报表发布之日对后续事件进行了评估，以确保适当地确认和/或披露2021年12月31日之后发生的事件。
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
披露控制和程序
公司维持“披露控制和程序”，这一术语在“交易法”规则13a-15e和15d-15e中定义，旨在确保根据“交易法”要求在其报告中披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，并积累此类信息并将其传达给管理层，包括其首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层已经认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能提供实现预期控制目标的合理保证，管理层必须在评估可能的控制和程序的成本效益关系时运用其判断。
公司首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官和首席会计官)评估了截至本Form 10-K年度报告所述期间结束时其“披露控制和程序”的有效性。根据他们的评价，首席执行干事和首席财务干事得出结论，截至本报告所述期间结束时，其披露控制和程序是有效的。
财务报告的内部控制
管理层关于财务报告内部控制的报告
公司管理层负责建立和维护对公司财务报告的充分内部控制；这一术语在修订后的《交易法》规则13a-15(F)中定义。为评估本公司财务报告内部控制的有效性，本公司管理层采用特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)通过的“综合框架”(2013)。
公司管理层使用COSO框架(2013)评估了截至2021年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。本公司管理层已确定本公司对财务报告的内部控制自该日起生效。
首席执行官及首席财务官相信，本年度报告所载的综合财务报表及其他资料在各重大方面均能公平地反映本公司的业务、财务状况及经营结果。
财务报告内部控制的变化
在本Form 10-K年度报告所涵盖期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。尽管由于新冠肺炎疫情，我们改变了一些工作惯例，但我们工作环境的变化，包括远程工作安排，并没有对我们的财务报告内部控制产生实质性影响，也没有对公司维持运营的能力产生不利影响。
第9B项。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
第三部分第10项要求的有关注册人董事和高管的信息将包括在我们关于定于2022年6月举行的年度股东大会的委托书中，并通过引用并入本文。这些信息将以“董事选举”、“管理层”、“高管薪酬”、“第16(A)条实益所有权报告合规性”和“董事会委员会”的标题出现在委托书中。委托书将在2021年12月31日，也就是我们的年终后120天内提交。
第三部分第11项要求的信息将包括在我们与定于2022年6月召开的年度股东大会有关的委托书中，并通过引用并入本文。这些信息将出现在委托书中，标题为“高管薪酬”、“董事薪酬”、“薪酬委员会联锁和内部人参与”、“薪酬委员会报告”和“董事会委员会”。委托书将于2021年12月31日(我们的年终)起120天内提交。
| | | | | |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜 |
有关根据股权补偿计划授权发行的证券的信息包括在第4项中，并通过引用并入本文。第三部分第12项要求的所有其他信息将包括在我们与定于2022年6月举行的年度股东大会有关的委托书中，并通过引用并入本文。这些信息将出现在委托书中，标题为“股票的受益所有权”。委托书将在2021年12月31日，也就是我们的年终后120天内提交。
关于我们的关系和相关交易的信息将包括在我们计划于2022年6月举行的年度股东大会的委托书中，并通过引用并入。这些信息将出现在委托书中，标题为“某些关系和相关交易”。委托书将在2021年12月31日，也就是我们的年终后120天内提交。
第三部分第14项要求的信息将包括在我们与定于2022年6月召开的年度股东大会有关的委托书中，并通过引用并入本文。这些信息将出现在委托书中，标题为“首席会计师费用和服务”。委托书将在2021年12月31日，也就是我们的年终后120天内提交。
第四部分
项目15.证物和财务报表明细表
本项目(A)(1)和(A)(2)分项要求的资料载于对本年度报告第二部分第8项的答复中，表格10-K。
(B)展品
| | | | | |
| 3.1 | 重述的公司注册证书，于1994年4月28日提交，通过引用注册人在表格S-1上的注册声明(文件编号33-79350)的附件3.1并入本文。 |
| | | | | |
| 3.2 | 修订和重述了FalconStor Software，Inc.的章程，通过参考注册人于2011年3月14日提交的截至2010年12月31日的Form 10-K年度报告的附件3.2并入本文。 |
| | | | | |
| 3.3 | 于2000年8月11日提交的截至2000年6月30日的10-Q表格季度报告，通过引用注册人的附件3.3并入本文。 |
| | | | | |
| 3.4 | 修订和重新发布的FalconStor Software，Inc.A系列可转换优先股的指定、优先和权利证书，该证书通过引用注册人于2021年6月24日提交的8-K表格报告中的附件3.1并入。 |
| | | | | |
| 3.5 | 于2002年3月27日提交的注册人以10-K表格形式提交的截至2001年12月31日的年度报告附件3.4《重新注册证书修正案》。 |
| |
| 3.6 | A系列可转换优先股的指定、优先和权利证书，在此引用注册人2013年9月16日的8-K表格报告中的附件4.1。 |
| | | | | |
| 3.7 | FalconStor Software，Inc.的重新注册证书的修订证书，该证书通过引用注册人当前8-K表格报告的附件3.1并入，日期为2018年6月25日。 |
| |
| 3.8 | 修订和重新发布了FalconStor Software，Inc.的A系列可转换优先股的指定、优先和权利证书，通过引用注册人2018年6月25日的8-K表格报告中的附件3.2并入。 |
| |
| 3.9 | 2019年6月25日提交的注册人当前报告表格8-K的附件3.1，通过引用将其合并于此的重新注册证书的修订证书(RESTATED OF CONTRONMENT PROGATION OF RESTATED OF CONTRONMENT)。 |
| |
| 3.10 | 根据注册人于2019年8月14日提交的截至2019年6月30日的10-Q表格季度报告的附件3.1而合并的重新注册证书的修订证书。 |
| |
4.1s | 根据注册人于2007年5月10日提交的截至2007年3月31日的Form 10-Q季度报告的附件4.1，修订并重新编制了2006年激励股票计划。 |
| | | | | |
| 4.2 | 故意遗漏的。 |
| |
4.3s | 限制性股票函件协议表，在此引用注册人于2014年4月7日提交的8-K表格当前报告的附件4.1。 |
| | | | | |
| 4.4 | 故意遗漏的。 |
| |
4.5s | FalconStor Software，Inc.2016年激励股票计划，通过引用2016年3月18日附表14A的委托书附件A并入。 |
| |
| 4.6 | FalconStor Software，Inc.的注册证券说明，通过引用注册人截至2019年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的附件4.6合并而成。 |
| |
| 10.1 | 故意遗漏的。 |
| | | | | |
| 10.2 | Huntington Quadrangle 2 LLC与FalconStor Software，Inc.于2013年5月30日签订的租赁协议，生效日期为2014年3月1日，在此引用注册人于2013年8月9日提交的截至2013年6月30日的Form 10-Q季度报告中的附件99.1。 |
| | | | | |
| 10.3 | 截至2013年9月16日，FalconStor Software，Inc.与Hale Capital Partners，LP之间的优先股购买协议，通过引用2013年9月16日注册人报告8-K表格的附件10.1并入本文。 |
| | | | | |
| 10.4 | 故意遗漏的。 |
| |
10.5s | FalconStor Software，Inc.与托德·布鲁克斯于2017年8月14日签署的协议，通过引用附件10.2并入注册人于2017年8月17日提交的当前8-K表格报告中。 |
| | | | | |
| 10.6 | 故意遗漏的。 |
| |
| 10.7 | 故意遗漏的。 |
| |
| 10.8 | 故意遗漏的。 |
| |
| 10.9 | 故意遗漏的。 |
| |
| 10.10 | 故意遗漏的。 |
| |
| 10.11 | 修订和重新签署的定期贷款信贷协议，日期为2018年2月23日，由FalconStor Software，Inc.，HCP-FVA，LLC作为行政代理和贷款人，以及其中点名的其他贷款当事人之间的协议修订和重新签署，通过引用注册人于2018年2月26日提交的当前8-K表格报告的附件10.1并入本文。 |
| |
| 10.12 | 故意遗漏的。 |
| |
| 10.13 | 故意遗漏的。 |
| |
| 10.14 | 故意遗漏的。 |
| |
| 10.15 | 对FalconStor Software，Inc.2018年激励股票计划的第1号修正案，通过引用2021年6月1日提交的关于附表14A的最终委托书而并入。 |
| |
| 10.16 | FalconStor Software Inc.2018年股票激励计划，通过参考2018年6月5日提交的附表14A上的最终委托书合并而成。 |
| |
| 10.17 | 加入由FalconStor Software，Inc.，HCP-FVA，LLC作为行政代理和贷款人以及其中点名的其他贷款方修订和重新签署的定期贷款信贷协议，日期为2018年2月23日，通过引用附件10.2并入注册人于2018年10月11日提交的当前8-K表格报告中。 |
| |
| 10.18 | 对由FalconStor Software，Inc.，HCP-FVA，LLC，EW Capital，LLC，LLC，及其贷款人和其中点名的其他贷款当事人于2019年12月27日修订和重新签署的定期贷款信贷协议的第1号修正案，通过引用附件10.1并入注册人于2020年1月3日提交的当前8-K表格报告中。 |
| |
| 10.19 | 公司与Peapack-Gladstone银行之间的本票，日期为2020年4月28日，参照公司截至2020年3月31日的三个月的10-Q表格季度报告附件10.1并入。 |
| |
| 10.20 | 独立承包商服务协议，日期为2022年2月11日，由FalconStor Software，Inc.和Alucria Consulting，Inc.签订，通过引用附件10.1并入注册人于2022年2月17日提交的当前8-K表格报告中。 |
| | | | | |
| 21.1 | 注册人的子公司--FalconStor，Inc.、FalconStor AC，Inc.、FalconStor Software(Korea)，Inc. |
| | | | | |
| 23.1* | 独立注册会计师事务所Marcum LLP的同意。. |
| | | | | |
| 24.1* | 授权书(载于本注册声明的签名页)。 |
| |
| 31.1* | 首席执行官的认证. |
| | | | | |
| 32.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第18编第1350节)第906条对首席执行官的认证. |
| | | | | |
| 32.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第18编第1350节)第906条对首席财务官的认证. |
| | | | | |
| 101.1 | | 以下财务报表摘自FalconStor Software，Inc.截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告，格式为XBLR(可扩展商业报告语言)： |
(一)综合资产负债表--2021年12月31日和2020年12月31日
(2)合并业务报表--2021年和2020年12月31日终了年度
(三)综合全面收益(亏损)表--2021年和2020年12月31日终了年度
(4)股东赤字合并报表--2021年和2020年12月31日终了年度
(五)合并现金流量表--2021年和2020年12月31日终了年度
(六)合并财务报表附注--2021年12月31日
*-随函存档。
s-表示管理合同或补偿计划或安排。
项目16.表格10-K总结
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已于2022年3月10日在纽约州梅尔维尔正式授权以下签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| FalconStor软件公司 | | |
| | | |
| 由以下人员提供： | /s/文森特·西塔 | | March 10, 2022 |
| | 首席财务官兼财务主管 | | 日期 |
| (首席财务会计官) | | |
| | | |
授权书
FalconStor Software，Inc.和每一位签署人特此指定Todd Brooks和Vincent Sita，以及他们各自的真实合法代理人，代表FalconStor Software，Inc.和下面签署的对本Form 10-K年度报告的任何和所有修订，并将其与所有证物和其他相关文件一起提交给美国证券交易委员会；该等代理人中的每一位均有权在另一人在场的情况下行事。
根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人在指定的日期以注册人的身份签署。
| | | | | | | | | | | |
| 由以下人员提供： | /s/托德·布鲁克斯 | | March 10, 2022 |
| | 托德·布鲁克斯，总裁兼首席执行官兼董事(首席执行官) | | 日期 |
| | | | | | | | | | | |
| 由以下人员提供： | /s/文森特·西塔 | | March 10, 2022 |
| | 文森特·西塔，首席财务官兼财务主管(首席财务和会计官) | | 日期 |
| | | | | | | | | | | |
| 由以下人员提供： | /s/小马丁·黑尔 | | March 10, 2022 |
| | 小马丁·黑尔，董事 | | 日期 |
| | | | | | | | | | | |
| 由以下人员提供： | /s/迈克尔·凯利 | | March 10, 2022 |
| | 迈克尔·凯利，董事 | | 日期 |
| | | | | | | | | | | |
| 由以下人员提供： | 巴里·A·鲁道夫 | | March 10, 2022 |
| | 巴里·A·鲁道夫，董事 | | 日期 |
| | | | | | | | | | | |
| 由以下人员提供： | 威廉·D·米勒 | | March 10, 2022 |
| | 威廉·D·米勒，董事 | | 日期 |