kequ-20220131
错误2022Q3Kewaunee Science 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成员2020-11-012021-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-11-012021-01-310000055529US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-11-012021-01-310000055529美国-GAAP：地理分布国家成员2021-11-012022-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员2021-11-012022-01-310000055529美国-GAAP：地理分布国家成员2020-11-012021-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员2020-11-012021-01-310000055529US-GAAP：TransferredOverTimeMember美国-GAAP：地理分布国家成员2021-05-012022-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员US-GAAP：TransferredOverTimeMember2021-05-012022-01-310000055529US-GAAP：TransferredOverTimeMember2021-05-012022-01-310000055529US-GAAP：TransferredOverTimeMember美国-GAAP：地理分布国家成员2020-05-012021-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员US-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-05-012021-01-310000055529US-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-05-012021-01-310000055529US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember美国-GAAP：地理分布国家成员2021-05-012022-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-05-012022-01-310000055529US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2021-05-012022-01-310000055529US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember美国-GAAP：地理分布国家成员2020-05-012021-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-05-012021-01-310000055529US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-05-012021-01-310000055529美国-GAAP：地理分布国家成员2021-05-012022-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员2021-05-012022-01-310000055529美国-GAAP：地理分布国家成员2020-05-012021-01-310000055529美国-GAAP：地理分布外国成员2020-05-012021-01-310000055529美国公认会计准则：应收账款成员2022-01-310000055529美国-GAAP：其他非当前资产成员2022-01-310000055529美国公认会计准则：应收账款成员2021-04-300000055529美国-GAAP：其他非当前资产成员2021-04-3000000555292020-05-012021-04-30Xbrli：纯0000055529客曲：外籍代言人成员2022-01-310000055529客曲：外籍代言人成员2021-04-300000055529科趣：交易安全成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2022-01-310000055529科趣：交易安全成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2022-01-310000055529科趣：交易安全成员2022-01-310000055529美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：现金折扣者价值成员2022-01-310000055529US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：现金折扣者价值成员2022-01-310000055529美国-公认会计准则：现金折扣者价值成员2022-01-310000055529美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2022-01-310000055529US-GAAP：公允价值输入级别2成员2022-01-310000055529美国-GAAP：公允价值输入级别1成员科曲：不合格补偿计划成员2022-01-310000055529US-GAAP：公允价值输入级别2成员科曲：不合格补偿计划成员2022-01-310000055529科曲：不合格补偿计划成员2022-01-310000055529科趣：交易安全成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-04-300000055529科趣：交易安全成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-04-300000055529科趣：交易安全成员2021-04-300000055529美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：现金折扣者价值成员2021-04-300000055529US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：现金折扣者价值成员2021-04-300000055529美国-公认会计准则：现金折扣者价值成员2021-04-300000055529美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-04-300000055529US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-04-300000055529美国-GAAP：公允价值输入级别1成员科曲：不合格补偿计划成员2021-04-300000055529US-GAAP：公允价值输入级别2成员科曲：不合格补偿计划成员2021-04-300000055529科曲：不合格补偿计划成员2021-04-30科趣：补偿计划0000055529科曲：AdvanceAmount 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_________________________
表格10-Q
_________________________
☒
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2022年1月31日
或
☐
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
佣金档案编号0-5286
_________________________
科沃尼科学公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
_________________________
特拉华州 38-0715562
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (美国国税局雇主
识别号码)
西前街2700号
斯泰茨维尔北卡罗来纳州
 28677-2927
(主要行政办公室地址) (邮政编码)

注册人电话号码，包括区号：(704) 873-7202
根据该法第12(B)条登记的证券：

    每节课的标题            交易代码    注册的交易所名称
普通股，面值2.50美元                 KEQU             纳斯达克全球市场
            
_________________________
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 ☐  加速文件管理器 
☐
非加速文件服务器 
☒
  规模较小的报告公司 
☒
   新兴成长型公司 
☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年3月8日，注册人有未完成的2,789,873普通股股份。



科沃尼科学公司
表格10-Q的索引
截至2022年1月31日的季度
  页码
第一部分财务信息
第1项。
简明合并财务报表
简明合并业务报表(未经审计)
-截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月和九个月
1
简明综合全面损失表(未经审计)
-截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月和九个月
2
股东权益简明合并报表(未经审计)
-截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月和九个月
3
简明综合资产负债表
-2022年1月31日(未经审计)和2021年4月30日
4
现金流量表简明合并报表(未经审计)
-截至2022年1月31日和2021年1月31日的9个月
5
简明合并财务报表附注(未经审计)
6
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
12
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
14
第四项。
控制和程序
14
第二部分：其他信息
第1A项。
风险因素
16
第六项。
陈列品
16
签名
17

i

第1部分：财务信息
项目1.简明合并财务报表

科沃尼科学公司
简明合并操作报表
(未经审计)
($和股票(千股，每股除外)
 截至三个月
1月31日，		截至9个月
1月31日，
 2022202120222021
净销售额$40,633 $33,339 $119,157 $108,762 
产品销售成本35,011 27,685 104,264 90,832 
毛利5,622 5,654 14,893 17,930 
运营费用6,490 6,030 19,742 18,593 
营业亏损(868)(376)(4,849)(663)
养老金收入(费用)88 (288)266 (865)
其他收入，净额51 51 149 171 
利息支出(158)(105)(396)(310)
所得税前亏损(887)(718)(4,830)(1,667)
所得税费用(福利)399 (813)845 (989)
净(亏损)收益(1,286)95 (5,675)(678)
减去：可归因于非控股权益的净收益33 14 89 19 
可归因于Kewaunee科学公司的净(亏损)收益$(1,319)$81 $(5,764)$(697)
可归因于Kewaunee科学公司股东的每股净(亏损)收益
基本信息$(0.47)$0.03 $(2.07)$(0.25)
稀释$(0.47)$0.03 $(2.07)$(0.25)
已发行普通股加权平均数
基本信息2,790 2,762 2,785 2,759 
稀释2,790 2,789 2,785 2,759 









见简明合并财务报表附注。
1

科沃尼科学公司
简明综合全面损失表
(未经审计)
(千美元)
 截至三个月
1月31日，		截至9个月
1月31日，
 2022202120222021
净(亏损)收益$(1,286)$95 $(5,675)$(678)
其他综合(亏损)收入，税后净额：
外币折算调整52 31 (107)(17)
其他综合(亏损)收入52 31 (107)(17)
综合(亏损)收益，税后净额(1,234)126 (5,782)(695)
减去：非控股权益的综合收益33 14 89 19 
可归因于Kewaunee科学公司的全面(亏损)收入$(1,267)$112 $(5,871)$(714)





















见简明合并财务报表附注。
2

科沃尼科学公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
($(千美元，每股除外)
 普普通通
库存		其他内容
实缴
资本		财务处
库存		留用
收益		累计
其他
全面
损失		总克瓦尼
科学
公司
股东的
权益
2021年4月30日的余额$6,915 $3,807 $(53)$34,149 $(3,577)$41,241 
可归因于Kewaunee科学公司的净亏损— — — (1,345)— (1,345)
其他综合损失— — — — (76)(76)
基于股票的薪酬67 171 — — — 238 
2021年7月31日的余额$6,982 $3,978 $(53)$32,804 $(3,653)$40,058 
可归因于Kewaunee科学公司的净亏损— — — (3,100)— (3,100)
其他综合损失— — — — (83)(83)
基于股票的薪酬1 129 — — — 130 
2021年10月31日的余额$6,983 $4,107 $(53)$29,704 $(3,736)$37,005 
可归因于Kewaunee科学公司的净亏损— — — (1,319)— (1,319)
其他综合损失— — — — 52 52 
基于股票的薪酬— 109 — — — 109 
2022年1月31日的余额$6,983 $4,216 $(53)$28,385 $(3,684)$35,847 

 普普通通
库存		其他内容
实缴
资本		财务处
库存		留用
收益		累计
其他
全面
损失		Kewaunee科学公司股东权益总额
2020年4月30日的余额$6,885 $3,360 $(53)$37,821 $(9,598)$38,415 
可归因于Kewaunee科学公司的净亏损— — — (598)— (598)
其他综合损失— — — — (13)(13)
基于股票的薪酬20 78 — — — 98 
2020年7月31日的余额$6,905 $3,438 $(53)$37,223 $(9,611)$37,902 
可归因于Kewaunee科学公司的净亏损— — — (180)— (180)
其他综合损失— — — — (35)(35)
基于股票的薪酬— 143 — — — 143 
2020年10月31日的余额$6,905 $3,581 $(53)$37,043 $(9,646)$37,830 
可归因于Kewaunee科学公司的净收益— — — 81 — 81 
其他综合收益— — — — 31 31 
基于股票的薪酬10 103 — — — 113 
2021年1月31日的余额$6,915 $3,684 $(53)$37,124 $(9,615)$38,055 


见简明合并财务报表附注。
3

科沃尼科学公司
简明综合资产负债表
($和股票(千股，每股除外)
2022年1月31日4月30日，
2021
 (未经审计) 
资产
流动资产：
现金和现金等价物$4,697 $5,206 
受限现金805 525 
应收账款，减去备抵；$426; $636，分别于每一日期
35,053 32,882 
盘存19,947 16,517 
应收所得税638 955 
预付费用和其他流动资产7,780 4,372 
流动资产总额68,920 60,457 
物业、厂房和设备，按成本计算60,269 58,804 
累计折旧(44,924)(42,822)
净财产、厂房和设备15,345 15,982 
使用权资产8,006 9,279 
其他资产3,415 3,666 
总资产$95,686 $89,384 
负债与股东权益
流动负债：
短期借款$8,962 $6,828 
融资租赁负债的当期部分131 21 
经营租赁负债的当期部分1,355 1,348 
应付帐款27,415 16,780 
雇员补偿和扣缴金额4,930 4,726 
递延收入3,104 3,123 
其他应计费用1,611 1,355 
流动负债总额47,508 34,181 
融资租赁负债的长期部分198 91 
经营租赁负债的长期部分6,605 7,860 
应计养恤金和递延补偿费用4,381 4,652 
递延所得税411 307 
其他非流动负债403 806 
总负债59,506 47,897 
承诺和或有事项
股东权益：
普通股，$2.50面值，授权-5,000股份；已发行-2,793股份；2,766股票；-未偿还的-2,790股份；2,763股票，在每个相应的日期
6,983 6,915 
额外实收资本4,216 3,807 
留存收益28,385 34,149 
累计其他综合损失(3,684)(3,577)
国库普通股，按成本价计算3股票，在每个相应的日期
(53)(53)
Kewaunee科学公司股东权益总额35,847 41,241 
非控股权益333 246 
股东权益总额36,180 41,487 
总负债和股东权益$95,686 $89,384 

见简明合并财务报表附注。
4

科沃尼科学公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
(千美元)
 截至9个月
1月31日，
 20222021
经营活动的现金流：
净亏损$(5,675)$(678)
对净亏损与经营活动提供的现金净额(用于)进行的调整：
折旧2,092 2,005 
坏账准备27 60 
基于股票的薪酬费用502 385 
递延所得税104 159 
资产负债变动情况：
应收账款(2,199)(2,318)
盘存(3,430)(285)
应收所得税316 (1,488)
应付账款和其他应计费用10,692 3,843 
递延收入(19)1,134 
其他，净额(3,497)290 
经营活动提供的现金净额(用于)(1,087)3,107 
投资活动的现金流：
资本支出(1,222)(1,944)
用于投资活动的净现金(1,222)(1,944)
融资活动的现金流：
支付给子公司非控股权益的股息— (108)
短期借款收益42,975 49,298 
偿还短期借款(40,840)(49,524)
长期租赁债务的付款(16)(14)
行使股票期权的净收益— (31)
融资活动提供(用于)的现金净额2,119 (379)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(39)104 
(减少)现金、现金等价物和限制性现金增加(229)888 
期初现金、现金等价物和限制性现金5,731 5,215 
期末现金、现金等价物和限制性现金$5,502 $6,103 










见简明合并财务报表附注。
5

科沃尼科学公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
A. 财务信息
Kewaunee Science Corporation(“贵公司”)未经审核的中期简明综合财务报表乃根据美国证券交易委员会(“证监会”)的规则及规定编制。因此，按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或遗漏，尽管本公司相信该披露足以使所提供的信息不具误导性。
这些中期简明合并财务报表包括公平列报这些财务报表所需的所有调整(包括正常经常性调整)，应与公司2021年年报中包含的合并财务报表和附注一并阅读。表格10-K。过渡期的经营业绩不一定代表全年预期的经营业绩。本中期申报中包括的截至2021年4月30日的简明综合资产负债表是从该日经审计的综合财务报表中衍生出来的，但不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和相关注释。
中期简明综合财务报表的编制要求管理层作出影响报告金额和披露的某些估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。

B. 现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括手头现金和原始到期日不超过三个月的高流动性投资。在截至2022年1月31日和2021年4月30日的期间内，公司的现金存款超过了FDIC的保险限额。本公司并未因该等存款而蒙受任何损失。受限现金包括用于对客户订单提供履约担保的子公司的银行存款。
该公司包括限制性现金以及现金余额，以便在简明现金流量表中列报。简明合并资产负债表与简并现金流量表的对账情况如下：
2022年1月31日April 30, 2021
现金和现金等价物$4,697 $5,206 
受限现金805 525 
现金总额、现金等价物和限制性现金$5,502 $5,731 

C. 收入确认
当合同中承诺的货物或服务的控制权(即履约义务)转移给客户时，公司确认收入。当客户有能力直接使用该商品或服务并从该商品或服务中获得基本上所有剩余利益时，就获得了控制权。公司的大部分收入是随着时间的推移确认的，因为客户在公司根据合同执行工作时获得了控制权。然而，根据合同条款，公司的一部分收入在一个时间点确认，因为控制权在一个不同的时间点转移。
6

分类收入
截至2022年1月31日和2021年1月31日的一段时间和某个时间点转移给客户的净销售额摘要如下(以千为单位)：
截至三个月
 2022年1月31日2021年1月31日
 国内国际总计国内国际总计
随着时间的推移$28,240 $11,102 $39,342 $24,198 $8,273 $32,471 
时间点1,291 — 1,291 868 — 868 
总计$29,531 $11,102 $40,633 $25,066 $8,273 $33,339 
截至9个月
 2022年1月31日2021年1月31日
 国内国际总计国内国际总计
随着时间的推移$85,342 $30,029 $115,371 $81,206 $24,866 $106,072 
时间点3,786 — 3,786 2,690 — 2,690 
总计$89,128 $30,029 $119,157 $83,896 $24,866 $108,762 

合同余额
合同资产的期末和期初余额包括#美元。8,450,000应收账款和美元1,305,000在2022年1月31日的其他资产中。因与客户签订合同而产生的合同资产期初余额包括#美元。5,716,000应收账款和美元1,213,000在2021年4月30日的其他资产中。合同负债的期末和期初余额包括在与客户的合同产生的递延收入中#美元。3,104,000在2022年1月31日及3,123,0002021年4月30日。收入确认、开票和现金收取的时间导致应收账款、未开票应收账款和递延收入在简明综合资产负债表和简明综合财务报表附注中披露。一般而言，该公司根据其合同中确定的账单时间表从客户那里获得付款。未开票应收账款指尚未根据合同规定的开票条款开具帐单并计入简明综合资产负债表上应收账款的已赚取金额。应收账款在对价权变得无条件且公司有权向客户开具发票时入账。递延收入涉及根据合同在履行合同之前收到的付款。递延收入在公司履行合同时(或当公司履行合同时)确认为收入。大致1002021年4月30日和2022年1月31日的合同负债余额的%预计将在各自随后的12个月内确认为收入。
D. 盘存
本公司采用先进先出(“FIFO”)方法，以成本或可变现净值较低者计量存货。库存包括以下内容(以千计)：
2022年1月31日April 30, 2021
成品$4,997 $2,988 
在制品2,837 1,832 
原料12,113 11,697 
总计$19,947 $16,517 
该公司国际子公司的库存为#美元。2,238,000在2022年1月31日及2,560,000在2021年4月30日，并包括在上述表格中。
7

E. 金融工具的公允价值
该公司的金融工具主要包括现金和等价物、共同基金、人寿保险保单的现金退还价值和短期借款。这些资产和负债的账面价值接近其公允价值。下表汇总了该公司截至2022年1月31日和2021年4月30日按公允价值经常性计量的金融资产和负债的公允价值层次(单位：千)：
 2022年1月31日
金融资产1级2级总计
交易以非限定薪酬计划持有的证券(1)
$1,274 $— $1,274 
寿险保单的现金退保额(1)
— 1,441 1,441 
总计$1,274 $1,441 $2,715 
金融负债
不合格的补偿计划 (2)
$— $3,164 $3,164 
总计$— $3,164 $3,164 
 April 30, 2021
金融资产1级2级总计
交易以非限定薪酬计划持有的证券(1)
$1,299 $— $1,299 
寿险保单的现金退保额 (1)
— 1,458 1,458 
总计$1,299 $1,458 $2,757 
金融负债
不合格的补偿计划(2)
$— $3,169 $3,169 
总计$— $3,169 $3,169 
(1)公司坚持认为二不合格的补偿计划，包括拉比信托基金的投资资产。这些资产包括有价证券和人寿保险单，前者的估值是市场报价乘以所拥有的股票数量，后者的估值是现金退还价值。
(2)计划负债等于个人参与者的账户余额和其他赚取的退休福利。

F. 长期债务和其他信贷安排
截至2022年1月31日，预付款为美元8.4公司循环信贷安排下的未偿还债务为100万美元，而预付款为#美元6.8截至2021年4月30日，未偿还金额为100万英镑。该公司有未付备用信用证#美元。704,0002022年1月31日，与2021年4月30日持平。循环信贷安排下的可用金额为#美元。4.1百万美元和$7.52022年1月31日和2021年4月30日分别为100万。
于2021年7月30日，本公司与富国银行全国协会(以下简称“银行”)签订了“第十二次信贷与担保协议修正案”(“修正案”)。修订对本公司与本行之间日期为二零一三年五月六日经修订之信贷及担保协议(“信贷协议”)及本公司于二零一三年五月六日订立并按本行指示付款之循环信贷票据(“循环票据”)作出若干修改。有关修订包括(I)将信贷协议及循环票据的到期日由2021年7月30日延长至2022年4月30日；(Ii)取消最低EBITDA契诺；(Iii)除现时每个历月月底的最低每月流动资金要求外，2,000,000，增加了一项额外的契约，即公司将在每个日历月的第一天起维持补充流动资金(定义见修订的信贷协议)，但不少于(A)2021年8月1日至2021年12月31日期间，公司将维持补充流动资金(定义见经修订的信贷协议)，金额不少于(A)$1,000,000及(B)其后为$1,500,000及(Iv)重申经修订的信贷协议，以反映迄今的所有修订。
于2022年1月31日及2021年4月30日，本公司遵守其循环信贷安排下的所有财务契诺。于截至2022年1月31日止三个月内，本公司的补充流动资金门槛(定义见信贷协议)跌至低于$3,000,000在一个报告期内。该公司已获得在该日发生的债务契约违反行为的豁免权，并在截至2022年1月31日的期间内在随后的几个月恢复完全遵守债务契约。
8

G. 租契
根据ASC 842“租赁”，该公司确认租赁资产和租赁负债，反映美国和国际上房地产和设备经营型租赁以及美国卡车和IT设备融资租赁产生的权利和义务。截至2022年1月31日和2021年4月30日，使用权资产总额为$。8,006,000及$9,279,000，分别为。为清偿租赁债务而支付的营业现金为#美元。1,515,000及$1,299,000截至2022年1月31日及2021年1月31日止九个月。该公司的租约剩余租期最高可达8好几年了。此外，一些租约可能包括将租约延长最多5终止租约的年限或选择权1年。运营租赁费用为$754,000及$2,309,000分别为2022年1月31日终了的三个月和九个月，包括短期租约的期间费用(未列入租赁负债)#美元245,000及$794,000，分别为。运营租赁费用为$718,000及$2,032,000截至2021年1月31日的三个月和九个月，包括不包括在租赁负债中的短期租约期间费用#美元267,000及$733,000，分别为。
于2022年1月31日，资本化经营租赁的加权平均剩余租赁期为5.6年，加权平均贴现率为4.1%。就融资租赁而言，加权平均剩余租赁期为4.6年，加权平均贴现率为6.8%。由于本公司的大部分租约并无提供隐含利率，本公司根据生效日期所得的资料，采用递增借款利率厘定该等租赁付款的现值。本公司在易于确定的情况下使用隐含利率。
截至2022年1月31日不可取消租赁的未来最低租赁付款，不包括截至2022年1月31日尚未开始的租赁的未来最低租赁付款如下：
运营中融资
2022财年剩余时间$497 $62 
20231,842 86 
20241,485 86 
20251,441 86 
20261,231 67 
此后2,861 — 
最低租赁付款总额9,357 387 
推定利息(1,397)(44)
总计$7,960 $343 
H. 每股收益
每股基本收益以本年度已发行普通股的加权平均数为基础。稀释每股收益反映根据公司的各种股票补偿计划假设行使已发行期权和转换限制性股票单位(“RSU”)，但RSU和期权具有反摊薄作用的情况除外。有几个135,435和83,910抗稀释RSU和期权分别于2022年1月31日和2021年1月31日到期。以下是已发行基本普通股和稀释加权平均普通股的对账(以千股为单位)：
截至三个月截至9个月
2022年1月31日2021年1月31日2022年1月31日2021年1月31日
基本信息2,790 2,762 2,785 2,759 
股票期权和RSU的稀释效应— 27 — — 
加权平均已发行普通股-稀释后2,790 2,789 2,785 2,759 
I. 股票期权与股票薪酬
根据ASC 718“补偿-股票补偿”，与公司授予的股票期权和其他股票奖励有关的补偿成本在其归属期间从运营费用中支出。
2021年6月，公司授予5,5002017年综合奖励计划(“2017计划”)下的RSU。这些RSU包括一个服务组件，该服务组件两年制句号。该公司还授予51,4712021年6月在2017年综合激励计划下的RSU，其中包括一个服务组件，该组件授予三年制句号。已确认的费用为
9

根据服务标准的授权期。在截至2022年1月31日的三个月和九个月期间，公司记录了基于股票的薪酬支出为$109,000及$433,000，剩余的基于股票的薪酬估计费用为#美元。907,000将在剩余的归属期间记录。在截至2021年1月31日的三个月和九个月内，公司记录了基于股票的薪酬支出为$129,000及$344,000，分别为。根据董事薪酬指引，以普通股代替现金支付的董事费用为$41,000在截至2022年1月31日和2021年1月31日止九个月期间的每一个月内，现金流量表的现金流量表也包括在以股票为基础的薪酬中。
J. 所得税
所得税支出为$399,000及$845,000分别在截至2022年1月31日的三个月和九个月录得。所得税优惠为$813,000及$989,000分别在截至2021年1月31日的三个月和九个月录得。实际税率为(45.0)% and (17.5截至2022年1月31日的三个月和九个月分别为%。实际税率为113.2%和59.3截至2021年1月31日止三个月及九个月分别为%。三个月和九个月期间的有效税率的变化主要是由于海外业务的税率与美国21%的税率不同，以及对递延税项资产计入估值津贴的影响，导致取消了任何美国所得税优惠。
2019年8月，根据ASC 740《所得税》，本公司撤销了对海外未汇出收益头寸的无限期再投资，并终止了对新加坡、中国和Kewaunee Labway India Pvt.Ltd.国际子公司的未汇出收益主张的无限期再投资。该公司的递延纳税义务为#美元。895,000及$776,000截至2022年1月31日和2021年4月30日与Kewaunee Labway India Pvt.Ltd.相关的预扣税。该公司按照美国会计准则第740条的规定，在其外国子公司中记录了与其外部基差相关的所有递延税项资产和负债。
K. 固定收益养老金计划
该公司拥有非缴费固定收益养老金计划，涵盖几乎所有国内受薪和小时工。这些计划于2005年4月30日进行了修订；在修订日期之后，这些计划没有或将不会获得更多的福利，计划中也不会增加任何额外的参与者。有几个不是公司在截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月和九个月向计划支付的缴款。该公司假设的预期长期回报率为7.75截至2022年1月31日及2021年1月31日止期间的百分比。
养恤金(收入)/支出构成如下(以千计)：
截至三个月
2022年1月31日2021年1月31日
服务成本$0 $0 
利息成本177 181 
计划资产的预期回报率(401)(321)
净亏损确认136 428 
定期养老金(收入)费用净额$(88)$288 
截至9个月
2022年1月31日2021年1月31日
服务成本$0 $0 
利息成本531 543 
计划资产的预期回报率(1,203)(963)
净亏损确认406 1,285 
定期养老金(收入)费用净额$(266)$865 
10

L. 段信息
公司的业务分为以下几类二业务细分：国内和国际。国内业务部门主要设计、制造和安装科学和技术家具，包括钢材和木材实验室橱柜、通风柜、层压机箱、柔性系统、工作台、工作站、工作台和计算机机箱。国际业务部门由公司的海外子公司组成，提供从规划阶段到实验室测试和调试的设施设计、详细工程、施工和项目管理等产品和服务。部门间交易按正常利润率入账。所有公司间余额和交易均已注销。以下所示的某些公司费用尚未分配给业务部门。
下表按业务部门提供了截至2022年1月31日和2021年1月31日的财务信息(单位：千)：
国内
运营		国际
运营		公司/
淘汰		总计
截至2022年1月31日的三个月
来自外部客户的收入$29,531 $11,102 $— $40,633 
部门间收入194 1,136 (1,330)— 
所得税前收益(亏损)(255)869 (1,501)(887)
截至2021年1月31日的三个月
来自外部客户的收入$25,066 $8,273 $— $33,339 
部门间收入463 550 (1,013)— 
所得税前收益(亏损)206 689 (1,613)(718)
国内
运营		国际
运营		公司/
淘汰		总计
截至2022年1月31日的9个月
来自外部客户的收入$89,128 $30,029 $— $119,157 
部门间收入539 2,272 (2,811)— 
所得税前收益(亏损)(2,559)2,111 (4,382)(4,830)
截至2021年1月31日的9个月
来自外部客户的收入$83,896 $24,866 $— $108,762 
部门间收入1,715 2,460 (4,175)— 
所得税前收益(亏损)1,794 1,610 (5,071)(1,667)
M. 新会计准则
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13年度《金融工具信用损失计量》，用预期信用损失法取代了目前用于确定包括应收贸易账款在内的金融资产信用损失的已发生损失法。本指南适用于财政年度以及这些年度内的过渡期，从2022年12月15日之后开始。公司将在2024财年采用该标准。公司预计采用这一标准不会对公司的综合财务状况或经营结果产生重大影响。
2019年12月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2019-12号文件，题为“所得税(740主题)：简化所得税会计处理”。此更新通过对主题740中的各个副主题进行某些有针对性的改进，简化了所得税的核算。本次更新中的修正案从2020年12月15日之后开始，在会计年度和这些年度内的过渡期内有效。本公司采用本标准，自2021年5月1日起生效。采用这一标准并没有对公司的综合财务状况或经营结果产生重大影响。
N. 重新分类

公司将截至2021年4月30日的简明综合资产负债表和截至2021年1月31日的9个月简明综合现金流量表中的某些金额重新分类，以符合本期列报。对简明综合经营报表或简明股东权益综合报表并无影响。
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
公司向股东提交的2021年年报表格10-K包含管理层对截至2021年4月30日和截至2021年4月30日的年度的公司财务状况和经营结果的讨论和分析。以下讨论和分析描述了自2021年4月30日以来公司财务状况的重大变化。对业务结果的分析将截至2022年1月31日的三个月和九个月与上年同期进行比较。
经营成果
该季度的销售额为40,633,000美元，比去年同期的33,339,000美元有所增加。该季度的国内销售额为29,531,000美元，比去年同期的25,066,000美元增长了17.8%。国内销售受到最近一个季度实施的2,956,000美元原材料附加费的有利影响。该季度的国际销售额为11,102,000美元，比去年同期的8,273,000美元增长了34.2%。与上一年同期相比，国际销售额有所增加，原因是最近一个季度的需求强劲，以及由于没有场地清理而推迟了上一季度的账单。
截至2022年1月31日的9个月的销售额为119,157,000美元，比去年同期的108,762,000美元增长了9.6%。前9个月的国内销售额为89,128,000美元，比去年同期的83,896,000美元增长6.2%。国内销售受到今年迄今实施的456.9万美元原材料附加费的有利影响。这一时期的国际销售额为300,029,000美元，比去年同期的24,866,000美元增长了20.8%。与去年同期相比，国际销售额有所增长，原因是最近一段时间需求强劲，再加上与新冠肺炎相关的限制和印度政府强制关闭，限制了进入项目现场的机会，这对去年第一季度产生了重大影响。
截至2022年1月31日，该公司的积压订单为1.381亿美元，而2021年1月31日为1.03亿美元，2021年4月30日为1.145亿美元。
截至2022年1月31日的三个月，毛利率为销售额的13.8%，而去年同期为销售额的17.0%。截至2022年1月31日的9个月的毛利率为12.5%，而去年同期的毛利率为16.5%。截至2022年1月31日的三个月和九个月的毛利率百分比下降是由于新冠肺炎以及其他供应链中断导致的供应商限制，导致钢铁、木材和环氧树脂原材料成本与上年相比分别增加约424,000美元和4,186,000美元，超过实施的附加费并记录为销售额。毛利率百分比也受到第三季度发生的网络攻击的影响，由于生产中断、销售损失和吸收我们的网络保险单未涵盖的固定间接成本，导致利润率损失1,131,000美元。
截至2022年1月31日的三个月的营业费用为6,490,000美元，占销售额的16.0%，而去年同期为6,030,000美元，占销售额的18.1%。截至2022年1月31日的9个月的营业费用为19,742,000美元，占销售额的16.6%，而去年同期为18,593,000美元，占销售额的17.1%。截至2022年1月31日的三个月的运营费用增加主要是因为一次性成本325,000美元，这与公司之前宣布的决定退出某些市场有关，在这些市场上，公司历来直接销售与正在进行的融资相关活动相关的产品和专业服务。本期间的运营费用还包括与工资、福利、奖励和基于股票的薪酬有关的增加25,000美元，咨询和专业费用78,000美元，以及国际费用74,000美元，但被营销费用减少100,000美元部分抵消。如上所述，截至2022年1月31日的9个月的运营费用增加主要是由于与工资、福利、激励和基于股票的薪酬有关的增加888,000美元，国际费用增加183,000美元，以及一次性成本325,000美元，但被营销费用减少355,000美元以及咨询和专业费用减少71,000美元部分抵消。
截至2022年1月31日的三个月和九个月的利息支出净额分别为158,000美元和396,000美元，而上年同期分别为105,000美元和310,000美元。利息支出的变化主要是由于借款水平的变化。
截至2022年1月31日的三个月和九个月的实际所得税税率为(45.0%)%和(17.5%)，而截至2021年1月31日的三个月和九个月的实际所得税税率为113.2%和59.3%。截至2022年1月31日和2021年1月31日的三个月，所得税支出为399,000美元，所得税优惠为813,000美元。截至2022年1月31日和2021年1月31日的9个月，所得税支出为845,000美元，所得税优惠为989,000美元。截至2022年1月31日的三个月和九个月的有效税率的变化反映了按不同税率征税的国际业务的影响，以及最近没有记录的美国税收优惠
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本季度由于本公司的全额估值津贴头寸所致。看见注J, 所得税，在简明合并财务报表附注中提供更多信息。
截至2022年1月31日的三个月和九个月，与本公司非100%拥有的子公司相关的非控股权益使净亏损分别增加了33,000美元和89,000美元，而上一年同期分别为14,000美元和19,000美元。本期间非控股权益应占净收益的变动是由于附属公司于相关期间的收益变动所致。
截至2022年1月31日的三个月，净亏损为131.9万美元，或每股摊薄亏损0.47美元，而去年同期的净收益为8.1万美元，或每股摊薄亏损0.03美元。截至2022年1月31日的9个月，公司报告净亏损576.4万美元，或每股稀释后亏损2.07美元，而去年同期净亏损69.7万美元，或每股稀释后亏损0.25美元。
流动性与资本资源
从历史上看，公司的主要流动资金来源一直是运营产生的资金，并根据需要根据公司的循环信贷安排进行短期借款。此外，某些机器和设备由不可取消的经营租赁提供资金。该公司相信，这些来源将足以支持本财年的持续业务需求，包括资本支出。正如在2021年12月22日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中披露的那样，公司已经签署了一份房地产买卖协议，其中规定了公司在北卡罗来纳州斯泰茨维尔的设施的出售和回租。该协议的达成取决于买方完成令人满意的尽职调查；尽职调查正在进行中。
截至2022年1月31日，公司的营运资本为21,412,000美元，而截至2021年4月30日，营运资本为26,276,000美元。截至2022年1月31日，流动资产与流动负债的比率为1.5比1.0，而2021年4月30日的比率为1.8比1.0。公司的短期债务和营运资本受到4,186,000美元增加的原材料成本的重大影响，由于我们合同的固定价格性质，公司无法将这些成本转嫁给客户。截至2022年1月31日，公司信贷安排下的未偿还预付款为840万美元，而截至2021年4月30日的未偿还预付款为680万美元。截至2022年1月31日，该公司的备用信用证余额为70.4万美元，与2021年4月30日持平。截至2022年1月31日和2021年4月30日，1500万美元循环信贷安排下的可用金额分别为410万美元和750万美元。有关我们的信贷安排的更多信息，请参阅注F, 长期债务和其他信贷安排.
正如之前在公司2021年年报中所报告的那样表格10-K，本公司于2021年4月30日遵守循环信贷安排下的所有财务契诺。于2022年1月31日，本公司遵守其循环信贷安排下的所有财务契诺。于截至2022年1月31日止三个月内，本公司的补充流动资金门槛(定义见信贷协议)在一个报告期内跌至低于3,000,000美元。该公司已获得在该日发生的债务契约违反行为的豁免权，并在截至2022年1月31日的期间内在随后的几个月恢复完全遵守债务契约。
在截至2022年1月31日的9个月中，该公司使用了108.7万美元的现金。现金主要用于业务和应收账款增加220万美元、存货增加340万美元和其他净额350万美元，但因应付账款和其他应计费用增加1070万美元而部分抵销。在截至2022年1月31日的9个月中，公司在投资活动中使用了1,222,000美元的净现金，全部用于资本支出。在截至2022年1月31日的9个月中，公司的融资活动提供了2,119,000美元的现金，主要来自如上所述原材料成本增加导致的短期借款净增加。
展望
本公司继续积极监测新冠肺炎疫情及其影响。未来的任何发展和影响都将是高度不确定和无法预测的，包括：疫情的范围和持续时间；进一步的不利收入和净收入影响；对我们业务的中断；项目站点的关闭；供应商支持我们业务的能力；我们在家工作的安排的有效性；疾病、学校关闭和其他社区应对措施对员工的影响；以及政府当局和其他第三方应对疫情的任何行动。这场危机不确定的未来发展可能会对我们的业务、运营、运营业绩、财务状况、流动性或资本水平产生实质性的不利影响。公司将继续努力确保我们员工的安全和我们为全球客户提供服务的能力。
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正如在我们的表格10-Q在截至2021年10月31日(2021年11月5日)期间，该公司经历了一次犯罪网络攻击，导致其国内业务中断，包括制造、工程、行政和销售业务。暂时的生产中断对截至2022年1月31日的销售和收益产生了实质性影响，但该公司认为，这将对本财年剩余时间产生非实质性影响。虽然该公司有网络攻击造成的恢复成本和业务中断保险，但与这次攻击相关的费用和损失已经耗尽了其现有的网络保险覆盖范围。本公司将寻求为与未来任何类似事件相关的损失购买保险，但不能保证本公司将获得此类保险。
此外，由于其作为分包商或分包商经销商的供应商的角色，公司预测未来对其产品的需求的能力仍然有限。对该公司产品的需求还取决于计划中的实验室建设项目数量和/或目前在建项目的进展情况。该公司的收益还受到实验室建设市场项目现行价格波动和包括不锈钢、木材和环氧树脂在内的原材料成本上涨的影响，以及该公司是否能够在不对销售造成实质性不利影响的情况下，以与此类涨幅相对应的数额提高客户的产品价格。此外，由于价格通常是在行业内的固定基础上报价，公司承担了从订单报价到产品交付之间可能增加的劳动力和材料成本的负担。
展望未来，本公司对现有终端市场的增长机会持乐观态度。随着经济继续复苏，该公司预计项目奖励将加快，建设步伐将加快。该公司一直专注于恢复和扩大此前因新冠肺炎而减少的制造能力。该公司还一直在对新订单征收附加费，目标是调整收入，以抵消钢铁、铝、硬木和树脂产品等材料的广泛价格上涨，这些价格上涨影响了公司本财年前九个月的财务业绩。该公司预计本财年剩余时间和2023财年的财务业绩将有所改善。
“1995年私人证券诉讼改革法”下的安全港声明
本报告中包括和提及的某些陈述，包括管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，构成了1995年私人证券诉讼改革法(“改革法”)所指的“前瞻性”陈述。此类前瞻性表述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能对此类前瞻性表述明示或暗示的结果或成就产生重大影响。这些因素包括但不限于，影响我们运营、市场、产品、服务和价格的经济、竞争、政府和技术因素，以及某些原材料和能源的价格。我们根据这里和其他地方的改革法案所作的警示声明不应被解释为详尽无遗。我们不能总是预测哪些因素会导致实际结果与前瞻性陈述中指出的大不相同。许多可能导致这种差异的重要因素在第1A项在公司2021年年度报告Form 10-K和我们随后的Form 10-Q季度报告中。此外，建议读者考虑包含“相信”、“信念”、“预期”、“计划”、“目标”、“预期”、“打算”或类似词语的陈述具有不确定性和前瞻性。这些前瞻性陈述仅代表截至本文件发布之日的情况。该公司不承担任何义务，也明确不承担任何义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因而更新任何前瞻性陈述。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
本公司年报就此事所作的披露并无重大变动表格10-K截至2021年4月30日的财年。
第四项。    控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
在包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)在内的公司管理层的监督和参与下，对截至2022年1月31日公司的披露控制和程序(如1934年证券交易法(修订后的第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估，包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层得出结论，截至2022年1月31日，公司的披露控制和程序是充分和有效的，旨在确保公司及其子公司内部的其他人了解本季度报告中要求提交的所有重要信息。
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如本公司的表格10-Q在截至2021年10月31日(2021年11月5日)期间，该公司经历了一次犯罪网络攻击，导致其国内业务中断。该公司聘请了一家领先的网络安全公司对这起攻击进行法医调查，调查结果发现其对其IT系统的逻辑访问控制存在缺陷。补救措施已经开始并正在进行中。
(B)内部控制的变化
在最近一个会计季度内，公司财务报告的内部控制没有发生重大变化，这对公司的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
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第二部分：其他信息
第1A项。风险因素
本公司的业务、财务状况和经营结果可能受到许多因素的影响，无论是目前已知的还是未知的，包括但不限于第I部，第1A项在公司2021年年度报告Form 10-K中“风险因素”的标题下，任何一个或多个因素都可能直接或间接地导致公司的实际财务状况和经营结果与过去或预期的未来、财务状况和经营结果大不相同。这些因素中的任何一项，全部或部分都可能对公司的业务、财务状况、经营业绩和股价产生重大和不利的影响。除下文所述外，本公司的风险因素与本公司年报所载的风险因素并无重大变动表格10-K截至2021年4月30日的年度，即2021年7月15日提交给美国证券交易委员会的报告。
我们最近经历了一次网络攻击，扰乱了我们的国内业务。
正如我们在我们的表格10-Q在截至2021年10月31日(2021年11月5日)期间，该公司经历了一次犯罪网络攻击，导致其国内业务中断，包括制造、工程、行政和销售业务。截至2021年11月15日，公司已基本恢复运营。该公司聘请了包括一家网络安全公司在内的第三方专家，对这次攻击进行了全面的法医调查；除其他外，这家网络安全公司还评估了是否有任何机密或敏感数据被泄露。根据到目前为止的调查结果，本公司不认为有任何机密或敏感数据从本公司的系统下载、窃取或以其他方式泄露。该公司为网络攻击造成的恢复成本和业务中断提供了保险。然而，该公司发生的费用和损失超过了其现有的保险范围。虽然公司将寻求为与未来任何类似事件有关的损失购买保险，但不能保证公司将获得此类保险。未来的任何此类事件，特别是如果不在保险范围内，可能会对公司的业务和/或运营结果产生重大不利影响。
项目6.展品
10.1*
Kewaunee科学公司和Lisa Ryan于2021年12月22日签署的分居协议
10.2
《房地产买卖协议》，日期为2021年12月22日，签订于蔡氏投资集团第100分部和Kewaunee Science Corporation之间
10.3
2022年1月21日《不动产买卖协议》修正案1
10.4
2022年1月24日《不动产买卖协议》修正案2
10.5
2022年1月26日《不动产买卖协议》修正案3
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的首席执行官证书。
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对首席财务官的认证。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
101.INSXBRL实例文档
101.SCHXBRL分类扩展架构文档
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

*所引用的展品是管理合同或补偿计划或安排。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
 科沃尼科学公司
(Registrant)
日期：2022年3月11日 通过/s/Donald T.Gardner III
 唐纳德·T·加德纳三世
 (作为正式授权的官员和财务副总裁兼首席财务官)

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