附件99.1
Viant技术公司宣布创纪录的第四季度
和2021年全年财务业绩
加利福尼亚州欧文(2022年3月10日)-领先的基于人的广告软件公司Viant Technology Inc.(纳斯达克代码：DSP)今天公布了截至2021年12月31日的第四季度和全年财务业绩。
我们第四季度的业绩超过了我们的收入和盈利指引，为Viant令人难以置信的一年画上了句号。Viant的联合创始人兼首席执行官蒂姆·范德胡克表示：“我们在今年的所有关键财务指标上都大大超出了我们的预期，并与我们在2021年2月首次公开募股(IPO)中概述的业务战略的每一个方面进行了对比，进一步证明了Viant的商业模式和技术，”Viant的联合创始人兼首席执行官蒂姆·范德胡克说。我们预计广告客户在我们平台上的支出在2022年将进一步加速，我们正在设定长期目标，到2025年收入至少达到5亿美元，调整后的EBITDA占贡献(ex-TAC)的比例至少为35%。“
联合创始人兼首席运营官克里斯·范德胡克补充道：“2021年，我们在扩大业务规模方面取得了长足进步。营销商和代理客户对我们的阿德尔菲全渠道平台的强大和易用性反应积极，该平台利用我们的家用ID技术和新的无饼干世界(“WWC”)软件，方便购买和测量他们的数字广告。客户需求的增加、我们技术的快速发展以及我们销售团队的扩张和执行，是推动我们2021年业绩的关键，活跃客户总数和消费的增长以及我们持续较高的客户保留率都证明了这一点。“
2021年第四季度财务亮点，同比：
公认会计原则
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营收8270万美元，增长46% |
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• |
毛利3810万美元，增长25% |
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净收益为750万美元，或A类普通股稀释后每股收益0.11美元(1)，而2020年第四季度为1290万美元 |
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• |
净收入占毛利润的百分比为20%，而2020年第四季度为42% |
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• |
截至2021年12月31日的现金为2.385亿美元 |
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非GAAP(2)
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不含TAC的捐款为4850万美元，增长24% |
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• |
调整后的EBITDA为1,740万美元，增长12% |
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• |
调整后的EBITDA占除TAC贡献的百分比为36%，而2020年第四季度为40% |
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• |
非GAAP净收入为1340万美元，或A类普通股稀释后每股收益0.17美元(1)，而2020年第四季度为1290万美元 |
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2021年全年财务亮点，同比：
公认会计原则
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• |
营收为2.241亿美元，增长36% |
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• |
毛利9450万美元，增长23% |
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• |
净亏损为3760万美元，或A类普通股稀释后每股亏损0.63美元(1)，而2020年的净收入为2060万美元 |
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• |
运营现金流为2870万美元，增长52% |
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非GAAP(2)
|
• |
不含TAC的捐款为1.415亿美元，增长28% |
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• |
调整后的EBITDA为3710万美元，增长17% |
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• |
调整后的EBITDA占除TAC贡献的百分比为26%，而2020年为29% |
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• |
非GAAP净收入为2390万美元，或A类普通股稀释后每股收益0.30美元(1)，而2020年为2060万美元 |
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业务亮点：
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• |
广告客户在阿德尔菲平台上的花费(3)第四季度增长26%，全年增长29% |
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• |
活跃客户(4)到年底增长到309人，同比增长45%，增幅为17% |
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• |
在2021财年，排名前50位的活跃客户在我们平台上的支出同比增长了48% |
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• |
联网电视(“CTV”)仍然是一个关键的增长动力，与CTV相关的贡献(不含TAC)在第四季度增长了66%，全年增长了68%。有线电视在第四季度占总贡献(不含TAC)的45%，占全年贡献的41% |
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|
• |
我们最近发布的软件WWC势头持续增强，自2021年末发布以来，50%的广告商采用了WWC |
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首席财务官拉里·马登(Larry Madden)表示：“我们2021年强劲的财务表现证明了我们的软件平台在市场上的吸引力。”我们在2021年所做的投资已经取得了回报，我们将在2022年进行投资，以进一步扩大业务规模，并利用帮助我们增长的强劲顺风。展望未来，我们预计2022年我们平台上的广告客户支出将进一步加速，预计全年将增长35%以上。“
指导意见：
对于2022年第一季度，公司预计：
|
• |
收入在4200万美元至4400万美元之间，同比增长约5%至10% |
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• |
调整后的EBITDA在负(500万美元)至(400万美元)的范围内，反映出对Viant增长计划的持续投资 |
2022年全年，公司预计：
|
• |
收入在2.6亿美元至2.7亿美元之间，同比增长约16%至20% |
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• |
调整后的EBITDA在2500万美元至3500万美元之间，反映出对Viant增长计划的持续投资 |
扣除TAC的贡献、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA占扣除TAC的贡献的百分比、非GAAP净收入(亏损)和非GAAP每股收益(亏损)-基本和稀释后的EBITDA是非GAAP财务衡量标准。这些非GAAP财务衡量标准应该被考虑作为对根据GAAP提供的信息的补充，而不是替代。这些非GAAP财务衡量标准与根据GAAP确定的Viant公司财务结果的对账包含在本新闻稿末尾的“非GAAP财务衡量标准的调整”一节中。有关这些非GAAP财务衡量标准的说明，包括管理层使用每种衡量标准的原因，请参阅本新闻稿中的“非GAAP财务衡量标准”。我们无法在前瞻性基础上估计毛利和净收入(亏损)，或将调整后的EBITDA和调整后的EBITDA所提供的指导(作为除TAC外贡献的百分比)与最接近的相应GAAP措施进行前瞻性调整，而不会因以下原因而做出不合理的努力
与这些非GAAP衡量标准不包括的费用相关的可变性和复杂性；特别是我们的股票薪酬的衡量标准和影响，这些衡量标准和效果与新的股权授予相关，直接受到我们股价不可预测波动的影响。我们预计，上述费用的变化可能会对我们未来的GAAP财务业绩产生重大的、潜在的不可预测的影响。
电话会议和网络广播详细信息：
Viant将于2022年3月10日(星期四)下午2点主持电话会议和网络直播，讨论其财务业绩。太平洋时间(下午5：00)东部时间)。电话会议的现场网络直播可以从Viant的投资者关系网站上获得。电话会议结束后，该网站将提供网络直播的存档版本。
关于Viant
Viant®是一家领先的以人为本的广告软件公司，使营销人员及其代理能够集中规划、购买和衡量大多数渠道的广告投资。Viant的自助式需求侧平台(“DSP”)ADELPHY®是一个企业软件平台，使营销人员能够跨联网电视、线性电视、移动、桌面、音频和数字户外频道执行程序性广告活动。Viant的身份解析功能已将1.15亿个美国家庭与超过10亿台联网设备联系在一起，并与从70多个人为基础的数据合作伙伴获得超过28万个受众属性相结合。Viant是2021年广告时代最佳工作场所奖获得者，阿德尔菲DSP出现在AdExchanger的2021年可编程电源玩家名单中。
介绍
Viant Technology LLC已被确定为会计目的的前身，因此，首次公开募股前期间的综合财务报表和相关组织交易已进行调整，以合并以前独立的实体进行列报。本新闻稿中显示的2020年1月1日至2021年2月11日期间的金额代表了Viant Technology LLC的历史运营情况。截至2021年12月31日和2021年2月12日期间的金额反映了Viant的综合业务。
前瞻性陈述
本新闻稿包含符合“1995年美国私人证券诉讼改革法”安全港条款的“前瞻性陈述”。前瞻性表述包括但不限于任何可能预测、预测、指示或暗示未来结果、业绩或成就的表述，可能包含诸如“指导”、“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“目标”、“打算”、“项目”、“计划”或具有类似含义的词语或短语。前瞻性陈述不应被解读为对未来业绩或结果的保证，也不一定是对实现业绩或结果的时间或时间的准确指示(如果有的话)。本新闻稿中包含的前瞻性陈述涉及Viant公司的预期财务业绩和经营业绩，包括预计收入、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA占贡献(除TAC)的百分比，以及有关Viant的市场机会、整个公司平台的广告支出预期加速以及2022年及以后的预期增长的陈述。前瞻性表述基于当前的预期、预测和假设，这些预期、预测和假设涉及风险和不确定性，包括但不限于节目广告市场的发展速度慢于Viant的预期或以不同的方式发展、客户的需求和期望以及吸引和留住客户的能力，以及其他超出我们控制范围的经济、竞争、政府和技术因素，这些因素可能会导致我们的业务、战略或实际结果与前瞻性表述大不相同。我们不打算也没有义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。, 除非适用法律另有要求。请投资者参阅我们向美国证券交易委员会提交的文件，包括我们的Form 10-K年度报告和随后的Form 10-Q季度报告，
有关可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中表述的结果大不相同的风险和不确定因素的更多信息。
媒体联系人：
埃里卡·麦当劳(Erica McDonald)
芬兰合伙人
邮箱：erica.mcdonald@finnpartners.com
邮箱：press@viantinc.com
投资者联系方式：
布拉德·萨姆森
邮箱：bsamson@viantinc.com
蓝衣集团(Blueshirt Group)
妮可·博斯杰(Nicole Borsje)
邮箱：Investors@viantinc.com
(1)在我们于2021年2月完成首次公开募股(IPO)之前，Viant Technology LLC的成员结构包括某些可转换优先股和普通股。由于与IPO相关的实体重组，Viant Technology LLC在IPO之前的单位数量明显低于Viant Technology Inc A类普通股的数量，因此导致2021财年的每股收益计算明显低于2020财年。
(2)有关我们如何定义、使用和计算这些非GAAP财务指标及其与最直接可比较的GAAP财务指标的协调的讨论，请参阅本新闻稿中的“非GAAP财务指标”和“非GAAP财务指标的协调”项下的补充时间表。
(3)我们将我们平台上的广告客户支出定义为在我们平台上的活动向我们的客户收取的总金额，包括广告媒体、第三方数据和其他附加功能。有关我们如何使用该指标以及为什么它对投资者有用的讨论，请参阅“运营指标”。
(4)我们将活跃客户定义为在过去12个月内通过我们的平台总共贡献了至少5000美元(不含TAC)的客户。有关我们如何使用该指标以及为什么它对投资者有用的讨论，请参阅“运营指标”。
Viant科技公司
合并业务报表
(单位为千，每股/单位数据除外)
(未经审计)
|
|
|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
年终 十二月三十一日， |
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||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
收入 |
|
$ |
82,715 |
|
|
$ |
56,461 |
|
|
$ |
224,127 |
|
|
$ |
165,251 |
|
|
运营费用：(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
|
44,578 |
|
|
|
25,944 |
|
|
|
129,604 |
|
|
|
88,260 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
15,173 |
|
|
|
9,494 |
|
|
|
65,042 |
|
|
|
28,887 |
|
|
技术与发展 |
|
|
4,851 |
|
|
|
2,618 |
|
|
|
25,372 |
|
|
|
8,698 |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
10,428 |
|
|
|
5,231 |
|
|
|
46,904 |
|
|
|
17,639 |
|
|
总运营费用 |
|
|
75,030 |
|
|
|
43,287 |
|
|
|
266,922 |
|
|
|
143,484 |
|
|
营业收入(亏损) |
|
|
7,685 |
|
|
|
13,174 |
|
|
|
(42,795 |
) |
|
|
21,767 |
|
|
利息支出，净额 |
|
|
162 |
|
|
|
249 |
|
|
|
864 |
|
|
|
1,038 |
|
|
其他费用，净额 |
|
|
7 |
|
|
|
64 |
|
|
|
60 |
|
|
|
91 |
|
|
债务清偿收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
|
|
— |
|
|
其他费用(收入)合计(净额) |
|
|
169 |
|
|
|
313 |
|
|
|
(5,186 |
) |
|
|
1,129 |
|
|
净收益(亏损) |
|
|
7,516 |
|
|
|
12,861 |
|
|
|
(37,609 |
) |
|
|
20,638 |
|
|
减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
5,962 |
|
|
|
— |
|
|
|
(29,867 |
) |
|
|
— |
|
|
可归因于Viant技术公司的净收益(亏损) |
|
$ |
1,554 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(7,742 |
) |
|
$ |
— |
|
|
A类普通股/单位每股收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
12.86 |
|
|
$ |
(0.63 |
) |
|
$ |
20.64 |
|
|
稀释 |
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
12.86 |
|
|
$ |
(0.63 |
) |
|
$ |
20.64 |
|
|
加权平均A类普通股/已发行单位： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
13,543 |
|
|
|
400 |
|
|
|
12,364 |
|
|
|
400 |
|
|
稀释 |
|
|
13,550 |
|
|
|
1,000 |
|
|
|
12,364 |
|
|
|
1,000 |
|
|
(1) |
上述综合业务表中记录的基于股票的补偿以及折旧和摊销如下： |
|
|
|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
年终 十二月三十一日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
|
(单位：千) |
|
|
(单位：千) |
|
||||||||||
|
基于股票的薪酬： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
$ |
1,253 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
13,096 |
|
|
$ |
— |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
2,053 |
|
|
|
— |
|
|
|
25,639 |
|
|
|
— |
|
|
技术与发展 |
|
|
1,390 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,373 |
|
|
|
— |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
1,935 |
|
|
|
— |
|
|
|
17,714 |
|
|
|
— |
|
|
股票薪酬总额 |
|
$ |
6,631 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
68,822 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
年终 十二月三十一日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
|
(单位：千) |
|
|
(单位：千) |
|
||||||||||
|
折旧和摊销： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平台运营 |
|
$ |
2,439 |
|
|
$ |
1,754 |
|
|
$ |
8,388 |
|
|
$ |
7,338 |
|
|
销售和市场营销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
技术与发展 |
|
|
414 |
|
|
|
402 |
|
|
|
1,599 |
|
|
|
1,608 |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
265 |
|
|
|
296 |
|
|
|
1,154 |
|
|
|
1,160 |
|
|
折旧及摊销总额 |
|
$ |
3,118 |
|
|
$ |
2,452 |
|
|
$ |
11,141 |
|
|
$ |
10,106 |
|
Viant科技公司
合并资产负债表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
|
截止到十二月三十一号， |
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金 |
|
$ |
238,480 |
|
|
$ |
9,629 |
|
|
应收账款，扣除津贴后的净额 |
|
|
110,739 |
|
|
|
89,767 |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
2,967 |
|
|
|
4,487 |
|
|
流动资产总额 |
|
|
352,186 |
|
|
|
103,883 |
|
|
财产、设备和软件，网络 |
|
|
22,331 |
|
|
|
13,829 |
|
|
无形资产净额 |
|
|
1,786 |
|
|
|
3,015 |
|
|
商誉 |
|
|
12,422 |
|
|
|
12,422 |
|
|
其他资产 |
|
|
406 |
|
|
|
371 |
|
|
总资产 |
|
$ |
389,131 |
|
|
$ |
133,520 |
|
|
负债、可转换优先股和股东权益/会员权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应付帐款 |
|
$ |
32,877 |
|
|
$ |
29,763 |
|
|
应计负债和应计补偿 |
|
|
46,333 |
|
|
|
34,388 |
|
|
长期债务的当期部分 |
|
|
— |
|
|
|
3,353 |
|
|
递延收入的当期部分 |
|
|
1,317 |
|
|
|
2,725 |
|
|
其他流动负债 |
|
|
2,531 |
|
|
|
9,427 |
|
|
流动负债总额 |
|
|
83,058 |
|
|
|
79,656 |
|
|
长期债务 |
|
|
17,500 |
|
|
|
20,182 |
|
|
递延收入的长期部分 |
|
|
5,234 |
|
|
|
5,612 |
|
|
其他长期负债 |
|
|
765 |
|
|
|
453 |
|
|
总负债 |
|
|
106,557 |
|
|
|
105,903 |
|
|
可转换优先股和会员权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可转换优先股 |
|
|
— |
|
|
|
7,500 |
|
|
会员权益 |
|
|
— |
|
|
|
20,117 |
|
|
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
优先股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
A类普通股 |
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
|
B类普通股 |
|
|
47 |
|
|
|
— |
|
|
额外实收资本 |
|
|
82,888 |
|
|
|
— |
|
|
累计赤字 |
|
|
(20,139 |
) |
|
|
— |
|
|
库存股，按成本计算 |
|
|
(2,648 |
) |
|
|
— |
|
|
Viant技术公司股东权益总额/会员权益 |
|
|
60,162 |
|
|
|
20,117 |
|
|
非控制性权益 |
|
|
222,412 |
|
|
|
— |
|
|
总股本 |
|
|
282,574 |
|
|
|
20,117 |
|
|
总负债、可转换优先股和股东/成员权益 |
|
$ |
389,131 |
|
|
$ |
133,520 |
|
Viant科技公司
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
$ |
(37,609 |
) |
|
$ |
20,638 |
|
|
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧及摊销 |
|
|
11,141 |
|
|
|
10,106 |
|
|
基于股票的薪酬 |
|
|
68,822 |
|
|
|
— |
|
|
拨备(追讨)呆账 |
|
|
(107 |
) |
|
|
(584 |
) |
|
处置资产损失 |
|
|
188 |
|
|
|
61 |
|
|
债务清偿收益 |
|
|
(6,110 |
) |
|
|
— |
|
|
营业资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款 |
|
|
(20,865 |
) |
|
|
(21,099 |
) |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
(750 |
) |
|
|
(252 |
) |
|
应付帐款 |
|
|
3,404 |
|
|
|
8,995 |
|
|
应计负债和应计补偿 |
|
|
12,047 |
|
|
|
3,059 |
|
|
递延收入 |
|
|
(1,786 |
) |
|
|
(1,694 |
) |
|
其他负债 |
|
|
290 |
|
|
|
(355 |
) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
28,665 |
|
|
|
18,875 |
|
|
投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购置物业和设备 |
|
|
(441 |
) |
|
|
(434 |
) |
|
资本化的软件开发成本 |
|
|
(6,931 |
) |
|
|
(7,407 |
) |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(7,372 |
) |
|
|
(7,841 |
) |
|
融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付宝保障计划贷款的收益 |
|
|
— |
|
|
|
6,035 |
|
|
发行普通股的收益，扣除承销折扣后的净额 |
|
|
232,500 |
|
|
|
— |
|
|
会员税金分配的支付 |
|
|
(7,289 |
) |
|
|
(5,547 |
) |
|
会员股息的支付 |
|
|
— |
|
|
|
(5,000 |
) |
|
支付要约费用 |
|
|
(2,608 |
) |
|
|
(1,708 |
) |
|
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款 |
|
|
(15,045 |
) |
|
|
— |
|
|
融资活动提供(使用)的现金净额 |
|
|
207,558 |
|
|
|
(6,220 |
) |
|
现金净增 |
|
|
228,851 |
|
|
|
4,814 |
|
|
期初现金 |
|
|
9,629 |
|
|
|
4,815 |
|
|
期末现金 |
|
$ |
238,480 |
|
|
$ |
9,629 |
|
非GAAP财务指标
为了向投资者和其他人提供有关Viant公司业绩的更多信息，我们在本新闻稿中包括了以下不是根据美国公认会计原则(“GAAP”)计算的财务指标：基本和稀释后的除TAC贡献、调整后EBITDA、调整后EBITDA占贡献除TAC贡献的百分比、非GAAP净收益(亏损)和非GAAP每股收益(亏损)。公司管理层相信，这些信息可以帮助投资者评估公司的经营趋势、财务业绩和现金产生能力。管理层认为，这些非GAAP衡量标准允许投资者使用一些与管理层相同的衡量标准来评估公司的财务业绩。
缴费(不含TAC)是一种非GAAP财务衡量标准。毛利润是最具可比性的GAAP指标，其计算方法是收入减去平台运营。在计算除TAC外的贡献时，我们将其他平台运营费用重新计入毛利润。除TAC外的贡献是我们管理层和董事会用来了解和评估我们的经营业绩和趋势、制定短期和长期运营计划以及做出有关资本分配的战略决策的关键盈利指标。“流量获取成本”或“TAC”是指因广告媒体、第三方数据和其他附加功能的成本而发生并应支付给供应商的金额。
调整后的EBITDA是一项非GAAP财务指标。净收益(亏损)是最具可比性的GAAP财务指标。调整后的EBITDA被我们定义为扣除利息支出、净额、所得税支出(利益)、折旧、摊销、股票薪酬和某些与我们的核心业务无关的其他项目(如重组费用、交易费用和债务清偿)之前的净收益(亏损)。调整后的EBITDA占除税前贡献的百分比是一种非GAAP财务衡量标准，我们通过将调整后的EBITDA除以所列一个或多个期间的除税前贡献来计算。净收益(亏损)占毛利的百分比是最具可比性的GAAP财务指标。调整后的EBITDA和调整后的EBITDA占贡献(除TAC)的百分比是我们的管理层和董事会用来了解和评估我们的核心经营业绩和趋势、准备和批准我们的年度预算以及制定短期和长期运营计划的关键指标。特别是，我们认为，在计算调整后的EBITDA时剔除已扣除的金额可以为我们的业务提供一种期间间比较的衡量标准。我们的管理层和董事会使用调整后的EBITDA占我们的非GAAP衡量标准(不含TAC的贡献额)的百分比，来评估调整后的EBITDA相对于我们的盈利能力，这些成本与收入(包括流量获取成本)直接可变。
非GAAP净收益(亏损)是非GAAP财务衡量标准。净收益(亏损)是最具可比性的GAAP计量。我们将非GAAP净收益(亏损)定义为经调整后的净收益(亏损)，以消除基于股票的薪酬和某些与我们的核心业务无关的其他项目的影响，如重组费用、交易费用和债务清偿。非GAAP净收益(亏损)是我们的管理层和董事会用来评估经营业绩、制定未来经营计划和做出有关资本分配的战略决策的关键指标。特别是，我们认为，取消基于股票的薪酬、债务清偿收益和某些与我们的核心业务无关的其他项目，为我们的业务提供了另一种定期比较的手段，并为我们的核心可控成本提供了更多的洞察力。
A类普通股的非GAAP每股收益(亏损)--基本摊薄是非GAAP财务衡量标准。A类普通股的每股收益(亏损)-基本和稀释后的收益是最具可比性的GAAP衡量标准。A类普通股的非GAAP每股收益(亏损)-基本和稀释后的每股收益(亏损)由我们定义为每股收益(亏损)，进行调整以消除基于股票的薪酬和某些与我们的核心业务无关的项目的影响，如重组费用、交易费用和清偿
债务。每股A类普通股的非GAAP收益(亏损)-基本和摊薄是我们的管理层和董事会用来评估经营业绩、制定未来经营计划和做出有关资本分配的战略决策的关键指标。特别是，我们认为，取消基于股票的薪酬、债务清偿收益和某些与我们的核心业务无关的其他项目，为我们的业务提供了另一种定期比较的手段，并提供了对我们的核心可控成本的更多洞察力。因此，我们认为，每A类普通股的非GAAP收益(亏损)-基本和稀释后的收益(亏损)-为投资者和市场提供了信息，帮助他们以与我们管理层和董事会相同的方式理解和评估我们的运营结果。
这些非GAAP财务指标应被视为根据GAAP计算的公司财务信息的补充，而不是替代或孤立，不应被视为衡量公司流动性的指标。此外，本公司定义的这些非GAAP计量可能无法与其他公司(包括同行公司)提出的类似非GAAP计量相提并论，因此可比性可能有限。这些措施的公布可能包括排除异常或非经常性项目的调整，不应被解读为公司未来的业绩、现金流或杠杆不会受到其他异常或非经常性项目的影响。管理层鼓励投资者和其他人全面审查Viant的财务信息，而不是依赖单一的财务衡量标准。
非公认会计准则财务指标的对账
下表显示了本新闻稿中包含的公司非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。
下表列出了本报告所列期间(未经审计)收入与毛利、贡献(不含税前利润)之间的对账情况：
|
|
|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
年终 十二月三十一日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
|
(单位：千) |
|
|
(单位：千) |
|
||||||||||
|
收入 |
|
$ |
82,715 |
|
|
$ |
56,461 |
|
|
$ |
224,127 |
|
|
$ |
165,251 |
|
|
减去：平台运营 |
|
|
(44,578 |
) |
|
|
(25,944 |
) |
|
|
(129,604 |
) |
|
|
(88,260 |
) |
|
毛利 |
|
|
38,137 |
|
|
|
30,517 |
|
|
|
94,523 |
|
|
|
76,991 |
|
|
添加回：其他平台操作 |
|
|
10,346 |
|
|
|
8,618 |
|
|
|
46,977 |
|
|
|
33,525 |
|
|
缴费(不含TAC) |
|
$ |
48,483 |
|
|
$ |
39,135 |
|
|
$ |
141,500 |
|
|
$ |
110,516 |
|
下表列出了本报告(未经审计)期间的净收益(亏损)与调整后的EBITDA的对账：
|
|
|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
年终 十二月三十一日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
|
(单位：千) |
|
|
(单位：千) |
|
||||||||||
|
净收益(亏损) |
|
$ |
7,516 |
|
|
$ |
12,861 |
|
|
$ |
(37,609 |
) |
|
$ |
20,638 |
|
|
添加回： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出，净额 |
|
|
161 |
|
|
|
249 |
|
|
|
864 |
|
|
|
1,038 |
|
|
折旧及摊销 |
|
|
3,118 |
|
|
|
2,452 |
|
|
|
11,141 |
|
|
|
10,106 |
|
|
基于股票的薪酬 |
|
|
6,631 |
|
|
|
— |
|
|
|
68,822 |
|
|
|
— |
|
|
更少： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
债务清偿收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
|
|
— |
|
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
17,426 |
|
|
$ |
15,562 |
|
|
$ |
37,108 |
|
|
$ |
31,782 |
|
下表列出了本报告期间(未经审计)的净收入(亏损)占毛利的百分比和调整后的EBITDA占扣除税前利润的百分比的对账：
|
|
|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
年终 十二月三十一日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
|
(单位：千) |
|
|
(单位：千) |
|
||||||||||
|
毛利 |
|
$ |
38,137 |
|
|
$ |
30,517 |
|
|
$ |
94,523 |
|
|
$ |
76,991 |
|
|
净收益(亏损) |
|
$ |
7,516 |
|
|
$ |
12,861 |
|
|
$ |
(37,609 |
) |
|
$ |
20,638 |
|
|
净收益(亏损)占毛利的百分比(1) |
|
|
20 |
% |
|
|
42 |
% |
|
不适用 |
|
|
|
27 |
% |
|
|
缴费(不含TAC) |
|
$ |
48,483 |
|
|
$ |
39,135 |
|
|
$ |
141,500 |
|
|
$ |
110,516 |
|
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
17,426 |
|
|
$ |
15,562 |
|
|
$ |
37,108 |
|
|
$ |
31,782 |
|
|
调整后的EBITDA占除税前贡献的百分比 |
|
|
36 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
29 |
% |
(1)管理层认为，在主要受以股票为基础的补偿影响的净亏损期间，这一百分比与列报的其他期间不可同日而语。
下表列出了列报期间(未经审计)的净收入(亏损)与非GAAP净收入(亏损)的对账：
|
|
|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
年终 十二月三十一日， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
|
|
(单位：千) |
|
|
(单位：千) |
|
||||||||||
|
净收益(亏损) |
|
$ |
7,516 |
|
|
$ |
12,861 |
|
|
$ |
(37,609 |
) |
|
$ |
20,638 |
|
|
补充：基于股票的薪酬 |
|
|
6,631 |
|
|
|
— |
|
|
|
68,822 |
|
|
|
— |
|
|
减去：债务清偿收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
|
|
— |
|
|
减税：与Viant相关的所得税效应 科技公司的调整份额 |
|
|
(759 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,238 |
) |
|
|
— |
|
|
非GAAP净收入 |
|
$ |
13,388 |
|
|
$ |
12,861 |
|
|
$ |
23,865 |
|
|
$ |
20,638 |
|
下表列出了截至2021年12月31日的三个月和全年的A类普通股收益(亏损)对账--基本和稀释后的A类普通股收益(亏损)到A类普通股--基本和稀释后的非GAAP收益(亏损)。在截至2020年12月31日的三个月和年度内，每股收益(亏损)没有进行调整，因为在这些时期(未经审计)没有与股票薪酬、债务清偿收益或其他与我们核心业务无关的项目相关的费用：
|
|
|
截至三个月 |
|
|
年终 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
2021年12月31日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
收益 |
|
|
|
|
|
|
非GAAP |
|
|
收益 |
|
|
|
|
|
|
非GAAP |
|
||||
|
|
|
(亏损)每 |
|
|
|
|
|
|
收益(亏损) |
|
|
(亏损)每 |
|
|
|
|
|
|
收益(亏损) |
|
||||
|
|
|
分享 |
|
|
调整 |
|
|
每股 |
|
|
分享 |
|
|
调整 |
|
|
每股 |
|
||||||
|
|
|
(单位为千，每股数据除外) |
|
|||||||||||||||||||||
|
分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
$ |
7,516 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
7,516 |
|
|
$ |
(37,609 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(37,609 |
) |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
添加回：以股票为基础 补偿 |
|
|
— |
|
|
|
6,631 |
|
|
|
6,631 |
|
|
|
— |
|
|
|
68,822 |
|
|
|
68,822 |
|
|
减去：从灭火中获得的收益 债务 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6,110 |
) |
|
|
(6,110 |
) |
|
减税：与所得税效应相关 给Viant Technology Inc. 调整份额(1) |
|
|
— |
|
|
|
(759 |
) |
|
|
(759 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,238 |
) |
|
|
(1,238 |
) |
|
非GAAP净收益(亏损) |
|
|
7,516 |
|
|
|
5,872 |
|
|
|
13,388 |
|
|
|
(37,609 |
) |
|
|
61,474 |
|
|
|
23,865 |
|
|
减去：净收益(亏损) 归因于非控制性 利益(2) |
|
|
5,962 |
|
|
|
5,074 |
|
|
|
11,036 |
|
|
|
(29,867 |
) |
|
|
49,897 |
|
|
|
20,030 |
|
|
可归因于以下原因的净收益(亏损) Viant Technology，Inc.-基础版 |
|
|
1,554 |
|
|
|
798 |
|
|
|
2,352 |
|
|
|
(7,742 |
) |
|
|
11,577 |
|
|
|
3,835 |
|
|
添加回：重新分配网络 可归因于以下原因的损失 非控股权益来自 假定的RSU交换 A类普通股 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
253 |
|
|
|
253 |
|
|
减去：所得税影响 假设将RSU交换为 A类普通股 (1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(62 |
) |
|
|
(62 |
) |
|
可归因于以下原因的净收益(亏损) Viant Technology，Inc.-稀释 |
|
$ |
1,554 |
|
|
$ |
799 |
|
|
$ |
2,353 |
|
|
$ |
(7,742 |
) |
|
$ |
11,768 |
|
|
$ |
4,026 |
|
|
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均类股 已发行的普通股 -基本 |
|
|
13,543 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,543 |
|
|
|
12,364 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,364 |
|
|
稀释证券的影响： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
限制性股票单位 |
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,088 |
|
|
|
1,088 |
|
|
不合格股票期权 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
|
|
8 |
|
|
加权平均类股 已发行的普通股 -稀释 |
|
|
13,550 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,550 |
|
|
|
12,364 |
|
|
|
1,096 |
|
|
|
13,460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益(亏损)类 普通股-BASIC |
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
(0.63 |
) |
|
$ |
0.94 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
每股收益(亏损)类 普通股-稀释后的股票 |
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
(0.63 |
) |
|
$ |
0.93 |
|
|
$ |
0.30 |
|
|
|
|
|
|
|
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反稀释股份 不计入收益(亏损) 每股A类普通股 库存-稀释： |
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不合格股票期权 |
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220 |
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B类普通股股份 |
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47,107 |
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47,107 |
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排除在外的总股份 每股收益(亏损) A类普通股 -稀释 |
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47,327 |
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47,107 |
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(1)公司在非GAAP调节项目中所占份额的估计所得税影响是使用24%的假定混合税率计算的，这代表了我们预期的公司税率，不包括离散和非经常性税项。
(2)对非控股权益应占净收益(亏损)的调整是以股票为基础的补偿和本公司在本报告期间未偿还的非控股权益应占债务的清偿收益。
运营指标
我们还在本新闻稿中包含了以下运营指标：广告商支出和活跃客户。
我们将广告客户支出定义为在我们平台上的活动(包括广告媒体、第三方数据和其他附加功能)向我们的客户收取的总金额。广告支出是我们的管理层和董事会用来评估我们的经营业绩和趋势、制定短期和长期运营计划以及就我们软件的未来增强做出战略决策的关键指标。我们相信，广告客户在我们平台上的花费对投资者来说是一个有用的衡量标准，因为它允许投资者以与我们的管理层和董事会相同的方式来评估公司的运营业绩。
我们将活跃客户定义为在过去12个月内通过我们的平台总共贡献了至少5000美元(不含TAC)的客户。活跃客户是使用贡献ex-TAC(非GAAP财务指标)计算的运营指标。活跃客户是我们的管理层和董事会用来了解和评估我们的经营业绩和趋势，制定短期和长期运营计划，并就我们软件的未来增强做出战略决策的关键指标。我们相信，活跃的客户对投资者来说是一个有用的衡量标准，因为它允许投资者以与我们的管理层和董事会相同的方式来评估公司的经营业绩。