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财捷。
修订并重述2005年股权激励计划
1.目的。经修订及重订的二零零五年股权激励计划(“该计划”)旨在提供奖励,以吸引、保留及激励那些现有及潜在贡献对本公司及其附属公司的成功非常重要的合资格人士,透过授予购股权、股票增值权(“SARS”)、限制性股票奖励、限制性股票单位(“RSU”)及现金奖励,让他们有机会参与本公司未来的业绩。未在正文中定义的大写术语在第30节中定义。
2.受计划规限的股份。
2.1可供选择的股份数目。
(A)股份数目。根据第2.2节规定的调整和第2.1(B)-(C)节(含)中的股份计算规定,截至生效日期,本计划下可用于授予新奖励的股份不得超过37,589,256股,确定如下:
(I) (A)额外18,000,000股;(B)截至2021年10月31日,根据该计划可供新授予的16,303,315股;以及(C)截至2021年10月31日,根据信贷业力计划,仍可供新授予的3,285,941股;-
(Ii)在2021年10月31日之后和生效日期之前,每一(1)股受根据本计划授予的期权或股票增值权或根据信贷业力计划授予的期权或股票增值权所规限的 (A)一(1)股的总和;(B)于2021年10月31日之后及生效日期之前,每一(1)股须受奖励(根据本计划授予的购股权或股票增值权或根据信贷业力计划授予的购股权或股票增值权除外)奖励的每一(1)股股份加2.3股。
于生效日期或之后授出的任何受购股权或特别提款权规限的股份,将按此限额计算为每授出一(1)股股份,而于生效日期或之后授出的除购股权或股票增值权以外的任何受奖励股份,将按每授出一(1)股股份计为2.3股股份。在生效日期及之后,不得根据信用报应计划授予任何奖励。
(B)如果任何受奖励约束的股份被没收、奖励到期或奖励以现金(全部或部分)结算,则在每种情况下,受该奖励约束的股票应根据下文第2.1(C)节的规定,在被没收、到期或现金结算的范围内增加到根据本计划可供奖励的股份中。如果在2016年7月21日或之后授予的奖励中的预扣税义务(期权或股票增值权除外)是通过投标股票(实际或通过认证)或公司扣留股票来履行的,则如此投标或扣留的股票应根据下文第2.1(C)节的规定增加到本计划下可用于奖励的股票中。尽管本文有任何相反规定,以下股份不得增加到根据本节(A)段授权授予的股份中:(I)参与者为支付期权购买价而投标或扣留的股份,(Ii)参与者为履行期权或SARS的任何预扣税义务而投标或扣留的股份,(Iii)受特别行政区限制的股份



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(Iv)本公司在公开市场或以其他方式使用行使购股权所得现金所得重新购入的股份。为适用本节第2.1(B)条的股份计算规则,在2021年10月31日之后,同样的规则将适用于根据信用报应计划授予的奖励。
(C)根据本计划第2.1节再次可用于奖励的任何股份应作为:(I)每一(1)股受期权或SARS(或在2021年10月31日之后,根据信用业力计划授予的期权或股票增值权)的股份,以及(Ii)作为每一(1)股受期权或SARS以外的奖励(或,在2021年10月31日之后,根据信用业力授予的期权或股票增值权以外的奖励)的奖励,作为一(1)股的一(1)股加持(或,2021年10月31日之后,根据信用业力计划授予的期权或股票增值权以外的奖励)的一(1)股
(D)本公司可发行授权但未发行的股份或库存股,包括本公司购回的股份,不论是根据根据计划授予的奖励条款直接从参与者处购回,还是在公开市场上购回。
(E)本公司将在任何时候预留并保持足够数量的股份,以满足根据该计划授予的所有未偿还奖励的要求。
2.2股份调整。如果流通股受到公司合并、合并、重组、清算、股票分红、资本重组、股票拆分、反向股票拆分、拆分、合并、重新分类、拆分、分拆、股份合并、换股、非常股息或现金分配(正常现金股利除外)、财产和/或证券,或者公司资本结构的其他变化的影响,应在(A)本计划预留发行的股份(或其他证券或财产)数量和本部分规定的限额中进行调整。(B)受未偿还期权及特别行政区规限的股份(或其他证券或财产)的行使价格及数目;(C)须受其他尚未行使奖励的股份(或其他证券或财产)的数目;及(D)委员会在根据计划第4条行使其权力时认为适当及公平的与根据该计划授予的奖励有关的任何表现条件,以防止稀释或扩大根据该计划或任何尚未行使奖励的条款下的权利及特权。尽管如上所述,零碎股份(或其他证券)将不会发行,但将由相当于该零碎股份(或其他证券)公平市价的现金支付取代,或将由委员会决定及守则第424(A)条允许的情况下四舍五入为全部股份(或其他证券)。
2.3个人奖励限制和ISO限制。在任何财政年度,根据本计划授予任何一名参与者的受奖励股票总数不得超过2,000,000股,但本公司或任何子公司的新员工除外,他们有资格获得在他们开始受雇的日历年度根据奖励可发行的最多3,000,000股股票。根据本计划行使ISO可发行的股票总数不得超过156,110,386股。根据本计划在任何日历年授予任何参与者的所有现金奖励,应支付的最高现金金额不得超过500万美元(500万美元)。
2.4.董事限价。尽管本计划任何其他条文另有相反规定,于任何单一历年内授予任何非雇员董事的所有奖励(不包括为代替聘用金而授予的奖励或作为非雇员董事服务的其他现金付款)于授出日的公平值合计(根据适用的财务会计规则计算)不得超过625,000美元,而任何主要非雇员董事或担任董事会主席的非雇员董事的这一限额将额外增加250,000美元。在此情况下,任何非雇员董事于任何公历年度内获授的奖励(不包括已授予以代替聘用金的奖励或作为非雇员董事主席的其他现金付款)合计不得超过625,000美元,而担任董事会主席的任何非雇员董事或非雇员董事主席将额外增加250,000美元。
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2.5假定或替代被收购公司的奖励。如果本公司收购或与另一家公司合并,并根据本计划授予奖励,以假设或取代该公司的未偿还股权奖励,则根据本计划授权发行的股票数量应增加到满足该假设或替代奖励所需的程度(基于此类收购或合并中用于确定支付给被收购公司股权证券持有人的对价的交换率或其他调整或估值比率或公式,并以与守则第424(A)条一致的方式)。而根据该等假定或替代奖励发行股份,不得减少根据本计划以其他方式获授权发行的股份(或有资格依据第2.1(B)或2.1(C)条重新加入根据本计划获授权发行的股份)。
2.6股息及股息等价权。公司宣布就受奖励的股票支付股息时,适用下列规定:
(A)股息只可就受限制性股票奖励规限的股份支付。
(B)除限制性股票单位奖励外,股息等值权利不得单独授予或与计划下的任何奖励相关授予。
(C)就受限制性股票奖励的股份或根据RSU条款授予的股息等值权利而可发行的任何股息,须受与受奖励的相关股份相同的限制及没收风险所规限,并须不早于受奖励的相关股份不再受该等限制或没收风险的时间支付。
3.资格。ISO只能授予公司或子公司的员工(包括兼任员工的高级管理人员和董事)。所有其他奖励可授予雇员(包括兼任雇员的高级管理人员及董事)或身为本公司或任何附属公司的非雇员董事、顾问或顾问的其他个人;惟该等顾问或顾问须提供与集资交易中的证券发售及出售无关的真诚服务,且不直接或间接促进或维持本公司证券市场。委员会(或其根据第4.1(C)节指定的人)将不时在符合条件的人员中确定并指定根据该计划将被授予一个或多个奖项的人。根据本计划,一人可被授予多个奖项。
4.行政管理。
4.1委员会管理局。该计划应由委员会管理,但委员会的任何权力也可由董事会行使,除非授予或行使该权力会导致(I)根据交易法受规则16B-3的约束(或失去根据规则16B-3的豁免),或(Ii)未能满足纳斯达克市场规则第5605(D)条(或该规则或本公司可能被要求遵守的其他类似规则的任何继承者)。根据本计划的条款,委员会将完全有权实施和实施本计划和本计划的目的,包括但不限于以下权力:
(A)解释及解释该计划、任何授标协议及依据该计划签立或与该计划的管理或运作有关的任何其他协议或文件;
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(B)订明、修订及废除与计划或任何奖励有关的规则及规例,包括决定与计划有关的表格及协议;但委员会可将批准修订与计划有关的表格及协议的权力转授予公司的一名或多于一名高级人员,包括行政总裁、财务总监或人力资源主管,而该等表格及协议是为利便国内外的计划管理而设计,且与计划或委员会有关计划的任何决议并无抵触的;
(C)挑选获奖人士;但委员会可将根据“特拉华州公司法总则”第157(C)条会被视为“高级人员”的一名或多於一名人士,转授予在委员会借决议设立的该等高级人员可授予的奖项总数的限制内,根据本计划向非业内人士的参与者颁奖的权力;
(D)决定奖励条款;
(E)厘定须予奖励的股份或其他代价的数目;
(F)决定奖励是否将单独、联合或与本计划或公司或任何子公司的任何其他激励或补偿计划下的其他奖励一起颁发、取代或作为其他奖励的替代;(F)确定奖励是否将单独、联合或与本计划或公司或任何子公司的任何其他奖励或补偿计划下的其他奖励一起颁发、取代或作为其他奖励的替代;
(G)豁免计划或授予条件,包括但不限于放弃适用于第5.6(B)条下期权的终止条款);
(H)决定奖励的归属、可行使性、可转让性和支付,包括加速奖励归属的权力;
(I)纠正计划、任何授标或任何授标协议中的任何缺陷、提供任何遗漏或调和任何不一致之处;
(J)裁定是否已获颁奖;
(K)为奖励外国公民或在美国境外受雇的参与者设立奖励的子计划,如果有必要或需要承认当地法律或税收政策的差异,这些子计划可规定适用于奖励的不同条款和条件;
(L)修订该图则;
(M)处理不可预见的事件(包括公司上市的证券交易所暂时关闭、通讯中断或自然灾害);以及
(N)作出管理本计划所需或适宜的所有其他决定。
4.2委员会的解释和酌情决定权。委员会根据上文第4.1节就任何奖励作出的任何决定应在授予奖励时全权酌情作出,除非违反本计划或奖励的任何明示条款,否则应在以后任何时间作出,该决定为最终决定,对本公司及所有在本计划下的任何奖励中拥有权益的人士具有约束力。任何与本计划或任何奖励协议的解释有关的争议应由参与者或公司提交委员会审查。委员会对此类争议的解决是最终的,对公司和参与者具有约束力。委员会可委派一名或多名根据“大会”第157(C)条被视为“军官”的个人。
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特拉华州公司法有权审查和解决与非内部人士参与者持有的奖励有关的争议,该解决方案是最终的,对公司和参与者具有约束力。尽管本计划有任何相反的规定,本计划的管理应始终受到以下要求的限制:如有必要,任何行政行为或自由裁量权的行使均应无效(或在可能的情况下适当修改),以避免根据本守则第409a条对任何参与者适用立即征税和/或税收处罚或附加税。
5.选项。委员会可向合资格人士授予购股权,并将决定(A)购股权将为ISO或NQSO;(B)受购股权约束的股份数量;(C)购股权的行使价;(D)可行使购股权的期限;及(E)购股权的所有其他条款和条件,但须受本第5节和本计划的规定所规限。
5.1期权授权书表格。根据本计划授予的每个期权将由股票期权协议证明,该协议将明确将期权标识为ISO或NQSO。购股权协议将实质上采用委员会或本公司高级管理人员(根据第4.1(B)节)不时批准的形式,并载有委员会或本公司高级职员(根据第4.1(B)节)不时批准的条款(对于每个参与者不必相同),并将遵守和受制于该计划的条款和条件。
5.2批地日期。授予选择权的日期将是委员会作出决定并完成其为授予选择权而采取的一切必要行动的日期,除非委员会另有规定。股票期权协议、该计划的副本和该计划的当前招股说明书(以及根据适用法律要求交付的任何其他文件)将在授予期权后的合理时间内交付给参与者。股票期权协议、计划、招股说明书和其他文件可以任何符合适用法律要求的方式交付(包括电子分发或邮寄)。
5.3归属和失效日期。根据第5.6节的规定,一项购股权将由委员会决定并于管限该等购股权的购股权协议内归属及行使,并受委员会(或委员会获委派责任的个人)不时就休假期间归属事宜制定的公司政策所规限。在授予之前,可以授予期权以允许其可行使性。认购权的归属可基于完成本公司的特定服务期限、达到预先设定的业绩目标、委员会决定的其他因素或上述因素的组合。管理该期权的股票期权协议应规定行使该期权的最后日期(“到期日”),并可规定,如果在该到期日每股行权价格低于每股公平市价,且参与者以前从未行使过该期权,则可规定在该到期日自动行使该期权,或可规定在法律禁止本公司股票交易的情况下,该期权的期限应自动延长至该禁令解除后30天。在这种延期不会导致参与者根据本守则第409a条征税的范围内。尽管如上所述,自授予期权之日起十年后不得行使任何期权;前提是授予百分之十股东的ISO不得在授予期权之日起五年后行使。
5.4行使价。期权的行权价格将由委员会在授予期权时确定,行权价格不得低于授予当日股份公平市值的100%;但前提是:(I)授予10%股东的任何ISO的行权价格不得低于股票公平市值的110%。(I)授予10%股东的任何ISO的行权价格不得低于股票公平市值的110%;但条件是:(I)授予10%股东的任何ISO的行权价格不得低于股票公平市值的110%
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倘(I)本公司于授出日收购或合并另一家公司,并根据该计划授予奖励,以假设或取代该公司的已发行股权奖励,则假若该等行使价基于符合守则第424(A)节规定的公式,而该等行使价符合守则第424(A)节的规定,则该等购股权的行使价可低于授出日股份的公平市价,该等行使价须符合守则第424(A)节的规定,该等公式载于所假设或取代的奖励的条款或管限收购交易的协议条款中。
5.5锻炼程序。参与者或授权受让人可以按照公司制定的程序行使期权,这些程序通过Intuit Intranet网站上的股票页面和/或通过公司的电子邮件系统传达和提供给参与者。所购股份的付款必须符合本计划第11节和股票期权协议。
5.6终止雇佣关系。
(A)转归。除非第5.6(A)节或参与者的股票期权协议另有规定,否则期权将在参与者的终止日期停止授予。尽管有上述规定,如果参与者因伤残或死亡而被解聘,则授予已在本公司或任何附属公司积极受雇一年或以上或董事的参与者的任何购股权,将归属受该等购股权规限的100%股份,除非该参与者的购股权协议另有规定。
(B)离职后演练期限。参与者终止后,除非参与者的股票期权协议另有规定,否则参与者期权的任何未归属部分将终止,参与者期权的任何归属部分可在以下规定的期限内行使,之后将自动终止:
(I)如参与者因死亡或伤残以外的任何理由而被终止,则不得迟于终止日期后90天,除非参与者的股票期权协议特别列明一段不超过五年的较长期间;但在期权届满日期后,不得行使期权;或
(Ii)不迟于(A)终止日期后十二个月(如属因残疾而终止)或(B)如因死亡终止或参与者于终止日期后三个月内去世,则不迟于(A)终止日期后十二个月或(B)若参与者于终止日期后三个月内去世,除非参与者之股票期权协议特别订明一段较长期间(不超过五年);惟购股权于购股权届满日期后不得行使。
5.7锻炼的限制。委员会可规定在任何行使期权时可购买的合理最低股票数量;但最低数量不会阻止参与者行使当时可行使的全部股票的期权。
5.8对ISO的限制。参与者于任何历年(根据本计划或本公司的任何补偿性股票计划或可获授予ISO的任何母公司或附属公司)首次可行使ISO的股份的公平市值合计(于授出日期厘定)不得超过100,000美元。如果股票在授予之日的公平市值,与ISO有关的股票的公平市值
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参与者在任何日历年度内首次可行使的金额超过100,000美元,在该日历年度内可行使的价值前100,000美元的股票的期权将为ISO,而公平市值超过 $100,000的股票在该日历年度内可行使的期权将为NQSO。若本守则被修订,以就准许受ISO约束的股份的公平市价作出不同的限制,则该等不同的限制将自动纳入计划,并将适用于守则修订生效日期后授予的任何购股权,而该等不同的限制将会自动纳入本计划,并将适用于本守则修订生效日期后授出的任何购股权。
5.9关于取消处置因行使ISO而获得的股份的资格的通知。如果参与者在(A)授予日期后两年的日期和(B)行使 后一年的日期(在这两种情况下,均为“取消资格处置”)当日或之前出售或以其他方式处置因行使国际标准化组织而获得的任何股份,公司可要求参与者立即以书面形式通知本公司该丧失资格的处置。(A)授予日后两年的日期,以及(B)行使国际标准化组织后一年的日期(在这两种情况下,均为“取消资格处置”),公司可要求参与者立即以书面形式通知公司该取消资格的处置。
5.10修改、延期或续订。在第5.12节的约束下,委员会可以修改、延长或更新未完成的期权,并授权授予新的期权作为替代;但任何此类行动在未经参与者书面同意的情况下,不得实质性损害参与者根据先前授予的任何期权所享有的任何权利。任何未完成的ISO如被修改、延长、续订或以其他方式更改,应按照本规范第424(H)节的规定处理。
5.11不得取消资格。尽管本计划中有任何其他规定,本计划中与ISO有关的术语将不会被解释、修改或更改,也不会根据本计划行使任何自由裁量权或授权,以根据本守则第422条取消本计划的资格,或在未经受影响参与者同意的情况下,根据本守则第422条取消任何ISO的资格。
5.12不得重新定价。除第2.2节另有规定外,未到期期权的行权价格未经股东批准不得直接或间接降低,且在未到期期权的行权价格高于每股公平市价的任何时候,未到期期权的条款不得在未经股东批准的情况下直接或间接修改,以规定取消和重新授予该未到期期权,或以较低(或无)行权价格的现金或新奖励交换该未到期期权;然而,如果发生公司交易,任何行使价等于或超过将支付给普通股持有人的对价价值(按每股计算)的期权都可以取消,而不需要任何对价。
6.股票增值权。
6.1 SARS颁奖典礼。股票增值权(“SAR”)是授予合资格人士的奖励,其价值等于行使日股份的公平市值乘以行使价与正在结算的股份数量之间的差额所确定的价值。根据特拉华州公司法第152条的定义,委员会可就将向本公司或任何附属公司提供的服务或过去已向本公司提供的服务或向本公司提供的任何其他利益授予香港特别行政区。所有SARS均应根据奖励协议进行,奖励协议应采用委员会或公司高级管理人员(根据第4.1(B)节)不时批准的形式(每个参与者不必相同),并将遵守和遵守本计划的条款和条件。
6.2 SARS术语。委员会将决定特别行政区的条款,包括但不限于:(A)被视为受特别行政区管辖的股份数目;(B)
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(D)参与者终止对每个特区的影响;(C)结算特区时将会分配的代价;及(D)参与者终止对每个特区的影响。香港特别行政区的行使价格将由委员会在授予特别行政区时决定,不得低于公平市价的100%,除非在适用于第5.4(Ii)条下期权的相同情况下。
6.3归属和失效日期。香港特别行政区将在委员会决定并在管理该特别行政区的授予协议中规定的事件发生时或在时间内归属并可行使。香港特别行政区在归属前可予行使。归属特别行政区可基于完成本公司的特定服务期限、达到预先设定的业绩目标、委员会决定的其他因素或上述因素的组合。授标协议应列明香港特别行政区的届满日期,但自授予香港特别行政区之日起七年后不得行使任何特别行政区。此外,倘若授予协议规定于该到期日每股行使价低于每股公平市价且香港特别行政区先前尚未结算,授予协议可规定于该到期日自动交收香港特别行政区,或可规定在法律禁止本公司股票买卖的情况下,香港特别行政区的期限须自动延展至该禁令解除后30日,惟有关延长并不会导致参与者根据守则第409A条缴税。
6.4结算的形式和时间。有关特区的款项应以股份或委员会批准的其他代价支付。
6.5不得重新定价。除第2.2节另有规定外,未完成的特别行政区的行使价格未经股东批准不得降低,任何时候未完成的特别行政区的行使价格高于每股公平市价时,未完成的特别行政区的条款不得在未经股东批准的情况下直接或间接修改,以规定取消和重新授予该尚未完成的特别行政区,或以较低(或无)行使价格的现金或新奖励换取新的奖励;然而,如果发生公司交易,任何行使价格等于或超过将支付给普通股持有人的对价价值(按每股计算)的特区可被取消,而无需任何对价。
7.限制性股票奖励。
7.1限制性股票奖励。限制性股票奖励是向合资格人士发行股份,以表彰其将会提供的服务或过去已向本公司或任何附属公司提供的服务,或委员会根据特拉华州公司法第152条的涵义决定给予本公司的任何其他利益。所有限制性股票奖励均应根据奖励协议作出,奖励协议应基本上采用委员会或本公司高级管理人员(根据第4.1(B)节)不时批准的形式(对于每个参与者不必相同),并将遵守和受制于该计划的条款和条件。根据限制性股票奖励授予的股票将不需要支付任何费用。授予的股票数量应符合第2条规定的适用限制。
7.2限制性股票奖励条款。委员会将决定在限制性股票奖励下授予参与者的股票数量及其任何限制。这些限制可能基于公司特定服务期限的完成、参与者奖励协议中预先设定的绩效目标的实现、委员会决定的其他因素,或者上述因素的组合。如果限制性股票奖励是在实现业绩目标的情况下获得的,委员会应:(A)确定以下各项的性质、期限和开始日期
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(B)选择绩效目标,其中可能包括一个或多个绩效标准;以及(C)确定可能奖励给参与者的股票数量。在因满足服务或业绩目标而取消对一股或多股受限制性股票奖励的股份的限制之前,委员会可要求本公司根据本公司确定的条款,并如下文第16节进一步描述的条款,按照第三方托管或类似安排的条款持有该等股份。委员会可以按照下面第10.2(B)节所述的方式,在业绩期间调整适用于限制性股票奖励的业绩目标。
7.3股息。已获授予限制性股票奖励的参与者无权在该等股票受限期间获得与该奖励有关的股份的股息和其他分派。然而,任何该等股息或分派应由本公司保留,并在支付该等股息或分派的股份不受上文第7.2节所述奖励的限制的同时支付予参与者。
7.4终止雇佣关系。如果参与者因任何原因在限制性股票奖励完全归属之前被终止,则该参与者将有权保留受限制性股票奖励限制的股份,除非该等股票的限制在根据奖励协议终止之日已经失效,除非委员会另有决定。
7.5 83(B)选举若参与者根据守则第83(B)条就限制性股票奖励作出选择,参与者须在向美国国税局提交该选择后十天内,以书面通知本公司该项选择。
8.限制性股票单位。
8.1限制性股票单位奖。限制性股票单位(“RSU”)指以股份为单位的奖励,根据该等条件,股票的发行(或等值现金结算)须受上述条件(包括继续受雇或其他服务、达到预先设定的业绩目标(可能包括一项或多项业绩标准)、委员会决定的其他因素或上述各项的组合)的约束。由委员会决定。根据特拉华州公司法第152条的规定,委员会可就将提供的服务或过去已向本公司或任何附属公司提供的服务或向本公司提供的任何其他利益授予RSU。所有RSU应根据授标协议授予,授标协议应基本上采用委员会或公司高管(根据第4.1(B)节)不时批准的形式(每个参与者不必相同),并将遵守和遵守本计划的条款和条件。
8.2 RSU条款。委员会将决定RSU的条款,包括但不限于:(A)被视为受RSU约束的股票数量;(B)RSU归属的一个或多个时间;(C)和解时将分配的对价;以及(D)参与者终止对每个RSU的影响。
8.3结算时间。RSU的结算应不迟于归属年度的次年3月15日;但在法律允许的范围内,委员会可允许参与者将RSU下的付款推迟到一个或多个日期。
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在获得RSU之后,只要RSU的条款和任何延期选举符合守则第409a节的要求。
8.4股息等价权。参与者应有权根据适用授予协议规定的条款和条件,在发行受RSU约束的股份之前获得股息等值权利;但任何该等股息等值权利应在应支付股息等值权利的RSU归属和支付之日支付(有一项谅解,即不会就未归属的任何RSU的相关股份支付股息等值权利)。除第8.4节明确规定外,股息等值权利不得单独授予或与本计划下的任何奖励相关。
8.5投票权。参与者无权就一个RSU享有投票权或作为股东的任何其他权利,除非和直到该RSU以股份结算。
9.以现金为基础的奖励。
9.1性能或服务标准。委员会应制定服务或绩效标准,其中可能包括一个或多个绩效标准,以及与这些标准相对照的绩效水平(如果适用),以确定现金奖励项下应支付的金额。
9.2付款的时间和方式。委员会将决定任何以现金为基础的奖励的支付时间。根据以现金为基础的奖励,应支付的金额可以现金或股票支付,或由委员会决定以现金或股票或两者相结合的形式支付。委员会可规定或在委员会指定的条款和条件的规限下,允许参与者选择将任何以现金为基础的奖励的支付推迟到指定的日期或事件后支付,或在符合委员会指定的条款和条件的情况下,允许参与者选择将任何以现金为基础的奖励的支付推迟到指定的日期或事件。任何延期选举应在适用范围内遵守本守则第409a节的规定。
10.绩效薪酬。
10.1一般。委员会可根据该等标准厘定业绩标准及成就水平,该等标准将决定根据或为结算奖励而授予、保留、归属、发行或发行的股份数目或根据奖励应支付的金额,该等标准可基于业绩标准或本公司及其附属公司或其任何部分的表现的其他标准及/或个人表现因素。尽管达到了任何业绩目标,委员会仍可根据委员会全权酌情决定的进一步考虑调整根据奖励发行的股票数量或支付的金额,除非参与者的奖励协议另有规定。未经委员会明示授权,如行使上述酌情权会导致该奖励(或任何其他奖励以股份结算)被“修订”,或导致该奖励(或任何其他奖励以股份结算)在适用会计准则下被列为适用会计准则下的负债,则不得就将以股份结算的任何奖励行使该酌情权。
10.2性能标准。
(A)就本计划而言,“绩效标准”一词应指适用于整个公司或一个或多个业务部门的以下任何一个或多个绩效标准,或一个或多个绩效标准的金额、比率或价值的增长或其他变化,这些标准可以是单独的、可供选择的,也可以是任意组合的。
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根据公认会计原则(“GAAP”)或非公认会计原则(“GAAP”)或委员会规定的非GAAP财务结果,在委员会将确定的一段业绩期间内,以绝对基础或相对于预先确定的目标、先前业绩或指定比较组衡量的子公司:(1)现金流量(股息前或股息后),(2)每股收益(包括未计利息、税项、折旧和/或摊销前的收益),(3)股价:(1)现金流量(股息前或股息后);(2)每股收益(包括未计利息、税项、折旧和/或摊销前的收益);(3)股价:(1)现金流量(股息、税项、折旧和/或摊销前收益)(V)股东总回报;(Vi)资本回报率(包括总资本回报率或投资资本回报率);(Vii)资产回报率或净资产回报率;(Viii)市值;(Ix)经济增加值;(X)债务杠杆(债务与资本之比);(Xi)营收或净收入;(Xii)收入或净收入;(Xiii)营业收入;(Xiv)营业利润或净营业利润;(Xv)营业利润率或利润率;(Xvi)营业收入回报率;(Xvii)(Xviii)营运比率、(Xix)营运收入、(Xx)合约价值、(Xxi)客户续约率、(Xxii)营运现金流收入回报率、(Xxiv)经调整营运现金流量收入回报率、(Xxiv)员工生产力及满意度指标、(Xxv)市场占有率、(Xxvi)战略定位、(Xxvii)新产品发布或(Xxviii)委员会全权酌情选择的其他标准。授予任何一个参与者或不同参与者的奖励的绩效标准可能不同。
(B)委员会可根据业绩标准适当调整对业绩的任何评价。
11.购买股份的付款。
11.1付款。根据本计划购买的股票可通过适用奖励协议中描述并经法律允许的以下任何一种方法(或这些方法的任意组合)支付:
(A)现金(支票);
(B)如参赛者、参赛者的监护人或法定代表人或参赛者继承人或受遗赠人的授权法定代表人在参赛者去世后行使权力,则取消公司对参赛者的债务;
(C)交出公司普通股股份(包括扣留根据适用裁决可发行的股份);
(D)如参赛者、参赛者的监护人或法定代表人或参赛者继承人或受遗赠人的授权法定代表人在参赛者去世后行使权力,则免除对参赛者所提供服务应得或应累算的补偿;
(E)以财产投标的方式;
(F)仅适用于行使期权时的购买,但前提是存在公司股票的公开市场,由参与者或授权受让人和符合公司“当天销售”程序要求的FINRA交易商依法作出“当日销售”承诺;或
(G)委员会根据特拉华州公司法第152条的含义确定的对公司的任何其他利益。
11.2发行股票。在支付适用的行使价或购买价(如果是以“当日销售”方式行使的情况下,则由参与者或授权受让人指定的FINRA交易商承诺付款),
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为符合本公司就购买股份订立的其他条件及程序,本公司应发行以参与者或获授权受让人名义登记的股份(或如以“当日出售”方式行使,则以参与者或获授权受让人指定的FINRA交易商名义),并须交付代表股份的证书(以实物或电子形式(视情况而定))。股票可能受奖励协议中委员会规定或适用法律允许的传奇或其他限制的约束。
12.预扣税款。
12.1一般扣缴。每当为满足根据本计划授予的奖励而发行股票时,本公司可要求参与者在交付任何股票之前向本公司汇出一笔足以满足联邦、州、地方或外国预扣税要求的金额。如果以现金支付赔偿金,则支付金额将扣除足以满足联邦、州、地方和外国预扣税要求的金额。在为公司或任何子公司触发预扣税责任的其他情况下,参与者应被要求作出充分安排,以履行该预扣税义务,无论是出于奖励的价值还是其他方面。公司可以在奖励协议中规定参与者对任何此类预扣税债务的满意程度的进一步细节,这些细节不需要对所有参与者或特定类型的所有奖励都相同。
12.2股票扣缴。根据适用的税法,当参与者因授予、发行、修改、行使、取消限制或归属任何奖励或与任何奖励有关的其他情况而招致税收责任时,该奖励必须预扣税款,并且参与者有义务向公司支付所需预扣的金额,委员会可全权酌情允许参与者通过选择让公司从将发行的股票中预扣该数量的公平市值等于所需预扣最低金额的完整股票来履行预扣税款义务。不会造成不利会计后果或成本的扣缴税率),在确定预扣税额之日确定。参与者为此目的扣留股份的所有选择应按照委员会确定的要求作出,并以委员会可接受的形式以书面形式(包括电子书面形式)进行。
13.股权特权。在股份发行给参与者或授权受让人之前,任何参与者或授权受让人都不会拥有作为本公司股东的任何权利。向参与者或授权受让人发行股票后,参与者或授权受让人将成为股东,并拥有股东对股票的所有权利,包括投票和接受就该等股票作出或支付的所有股息或其他分配的权利;然而,如果股份受到任何归属要求或类似限制的约束,参与者或授权受让人可能因第2.2节更详细描述的股票股息、股票拆分或本公司公司或资本结构的任何其他变化而有权就股份获得的任何新的、额外的或不同的证券或财产,以及就该等股份作出的任何股息或分派或其他付款,将受到与股份本身相同的限制。
14.可转让性。除通过遗嘱或世袭和分配法以外的任何方式,不得出售、质押、转让、抵押、转让、转让或处置任何奖励及其权益,任何奖励不得经过执行、扣押或类似程序;但经委员会同意,参与者可
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将ISO以外的奖项转给授权受让人。参赛者不得转账以供考虑。
15.证明书。根据本计划交付的所有股票或其他证券(无论是实物形式还是电子形式,视情况而定)将受到股票转让订单、图例和委员会认为必要或可取的其他限制的约束,包括但不限于任何适用的联邦、州或外国证券法、或美国证券交易委员会或股票可能上市的任何证券交易所或其他公开证券市场的任何规则、法规和其他要求下的限制。
16.第三方托管。为执行对参与者股份的任何限制,委员会可要求参与者向本公司或本公司指定的代理人交存所有代表股票的股票,连同委员会批准并以空白方式批注的其他转让票据,以托管,直至该等限制失效或终止,委员会可安排在证书上放置一个或多个提及该等限制的图例。
17.证券法和其他监管合规。除非奖励符合任何政府机构的所有适用的州、联邦和外国证券法律、规则和法规,以及股票随后可能在其上上市的任何证券交易所或其他公开证券市场的要求,否则奖励不会生效,因为这些要求在授予奖励之日和行使或其他发行之日有效。尽管本计划有任何其他规定,本公司在(A)获得本公司认为必要或适宜的任何政府机构的任何批准,和/或(B)根据本公司认为必要或适宜的任何州、联邦或外国法律或任何政府机构的裁决完成该等股份的任何登记或其他资格之前,没有义务为本计划项下的股票发行或交付股票。本公司无义务在美国证券交易委员会登记股份,亦无义务遵守任何州、联邦或外国证券法、证券交易所或自动报价系统的登记、资格或上市要求,本公司亦不对任何不能或未能做到这一点承担任何责任。
18.没有雇用的义务。本计划或根据本计划授予的任何奖励不得授予或视为授予任何参与者继续受雇于本公司或任何子公司或继续与其保持任何其他关系的权利,或以任何方式限制本公司或任何子公司随时无故或无故终止参与者的雇佣或其他关系的权利。
19.禁止重新定价;交换和买断奖励。除第2.2节另有规定外,未到期期权或特别行政区的行权价格未经股东批准不得降低,且未到期期权或特别行政区的行权价格高于每股公平市价的任何时候,未经股东批准不得直接或间接修改该未到期期权或特别行政区的条款,以规定取消和重新授予该未到期期权或特别行政区,或以较低(或无)行使价格的现金或新奖励交换该未到期期权或特别行政区;然而,如果发生公司交易,任何行使价等于或超过将支付给普通股持有人的对价价值(按每股计算)的期权或特别行政区可被取消,而无需任何对价。
20.公司交易。
20.1由继任者承担或更换奖项。在公司交易的情况下,任何或所有悬而未决的奖励可以由继任者承担、继续或取代,继任者的承担或取代对所有参与者都具有约束力。在
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在考虑到奖励的现有规定后,继任者可以替代相同的奖励,或向参与者提供与向股东提供的实质上类似的对价(在考虑到奖励的现有规定后)。继承人还可以发行实质上相似的股票、其他证券或其他财产,以取代参与者持有的流通股,但受回购限制的限制,对参与者并不逊色。倘若该等继承人(如有)根据公司交易拒绝按照上述规定承担、继续、取代或取代该等奖励,或如因本公司解散或清盘而没有继承人,则该等奖励须于董事会决定的时间及条件下立即归属100%受奖励影响的股份(除非适用的奖励协议另有规定),而该等奖励将于交易结束或解散或清盘时失效。如果继任者决定承担、继续、替换或替代所有当时尚未颁发的奖项,则该继任者不应被要求以同样的方式对待所有当时尚未颁发的奖项。
20.2奖项的其他待遇。在符合根据第20.1条授予参与者的任何更大权利的情况下,在发生公司交易的情况下,任何未完成的奖励应按照适用的合并、合并、收购、解散、清算或出售资产的协议或计划的规定处理。
20.3由公司承担奖励。本公司亦可不时使用本计划取代、取代或承担另一公司授予的未完成奖励,不论是否与收购该其他公司有关,方法是(A)根据本计划授予奖励以代替该其他公司的奖励,或(B)假设该奖励如同根据本计划授予的一样(如果假设奖励的条款可适用于根据该计划授予的奖励)。如果本公司接受另一家公司授予的奖励,则该奖励的条款和条件在所有重要方面均应保持不变(除非就购股权或股票增值权而言,行使该购股权或股票增值权时的行使价以及可发行股份的数量和性质将以不与守则第424(A)条相抵触的方式进行适当调整),除非委员会另有决定。倘若本公司选择授出新购股权或SAR而非假设现有购股权,则该等新购股权或SAR可按类似调整后的行使价授予。
21.计划期限。该计划将于2032年1月20日终止,除非经股东批准延长至该日期之后;但是,在委员会于2021年10月20日通过该计划之日十(10)周年之后,不得根据该计划授予ISO。
22.计划的修改或终止。董事会可随时终止或修订本计划的任何方面,包括但不限于对根据本计划签署的任何授标协议或文书的修订。尽管有上述规定,未经本公司股东批准,董事会或委员会不得以任何方式修订计划,包括降低根据(A)守则或根据守则颁布的规例、(B)交易所法令或根据守则颁布的任何规则或(C)股份上市的国家证券市场的上市要求需要股东批准的期权或特别行政区的行使价格。此外,除非本计划明确授权,否则未经参赛者同意,不得对参赛者在未完成奖励下的权利造成实质性损害。除非另有规定,否则奖项应以授予该奖项时生效的本计划版本为准。
23.计划的不可执行性;没有资金的计划。董事会通过本计划、将本计划提交公司股东批准或本计划的任何规定均不得解释为对权力造成任何限制
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董事会有权采纳其认为合适的额外补偿安排,包括但不限于根据该计划以外的其他方式授出购股权及红利,而该等安排可能普遍适用或仅适用于特定情况。该计划应是无资金的,任何参与者不得对公司或任何子公司的任何特定资产或证券拥有任何债权。本公司和董事会均不需要将根据本计划颁发的奖励可能在任何时间代表的任何资产分开。本公司、委员会或董事会均不应被视为根据本计划支付的任何金额的受托人。
24.公司不承担任何责任。本公司或已存在或其后成立的任何母公司或附属公司均不会就以下事项向参与者或任何其他人士负责:(I)本公司未能从任何拥有司法管辖权的监管机构获得本公司律师认为合法发行及出售任何股份所必需的任何股份的发行或出售;及(Ii)任何参与者或其他人士因接收、行使、和解或更改根据本协议授予的任何奖励的条款而预期但未实现的任何税收后果;及(Ii)任何参与者或其他人士因接收、行使、和解或更改根据本协议授予的任何奖励的条款而预期但未实现的任何税收后果;及(Ii)任何参与者或其他人士因接收、行使、和解或更改根据本协议授予的任何奖励的条款而预期但未实现的任何税收后果。
25.管理法律。本计划和本合同项下的任何授标协议或其他协议或文件应受特拉华州法律管辖,而不考虑特拉华州或其他司法管辖区的法律选择原则。与该计划或任何奖励协议有关的任何诉讼、诉讼或程序都将在加利福尼亚州圣克拉拉县有管辖权的州或联邦法院提起。

26.补偿赔偿。如果公司在以实现业绩目标为条件的奖励结算后,在股票或现金分配后发布重述其财务业绩,该重述降低了委员会先前确定的目标实现水平,则参赛者将被要求在收到公司书面通知后30天内向公司提交一笔现金或等值股票(或两者的组合),相当于参赛者在奖励结算时实现的净收益,如果是这样的话,则要求参赛者在收到公司书面通知后30天内向公司提交一笔现金或等值股票(或两者的组合),该现金或等值股票(或两者的组合)等于参赛者在奖金结算时实现的净收益,如果随后出售根据重述财务业绩不会归属或发行的任何股份。只有当委员会真诚地认定参与者(直接或间接)的欺诈或不当行为是重述财务结果的重要因素时,第26条才适用于该参与者。
27.当联邦法律要求偿还时,同意偿还奖励补偿的协议。本规定适用于纳斯达克全球市场(或本公司证券上市的任何其他交易所)根据1934年证券交易法第10D条采取的任何政策。如果任何此类政策要求退还参与者通过接受本计划项下的奖励而获得的基于奖励的补偿,无论该补偿是根据本计划下授予的奖励或公司过去维持或未来采用的任何其他基于奖励的补偿计划支付的,则参与者同意在该政策和适用法律要求的范围内偿还此类金额。
28.领养。薪酬和组织发展委员会于2021年10月20日批准了本计划的这一修订和重述。

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29.第409A条。根据本计划授予的奖励旨在遵守或豁免本规范第409a节的适用要求,并应根据该意图进行限制、解释和解释。虽然本公司不保证任何特定的税收待遇,但在任何奖励受守则第409a节约束的范围内,其支付方式应符合守则第409a节的规定,包括美国财政部长和国税局就此发布的条例和任何其他指导意见。在任何情况下,本公司均不对本守则第409a条可能对参与者施加的任何额外税款、利息或罚款或因未能遵守本守则第409a条而造成的任何损害负责。如果根据本计划支付的任何款项被确定为来自《守则》第409a节所界定的非合格递延补偿计划的付款,并应与参与者的离职相关支付,且不受本守则第409a节的短期延期或其他方式豁免,则这些款项将在参与者离职之日后六(6)个月内一次性支付,以参与者离职后六(6)个月的较早日期为准,即在参与者离职后六(6)个月内一次性支付,否则应在参与者离职后六(6)个月内一次性支付这些款项,以参与者离职后六(6)个月的较早日期为准,即在参与者离职后六(6)个月内一次性支付,否则将在参与者离职后六(6)个月内一次性支付。就本计划而言,“脱离服务”是指预期参与者的真诚服务水平在紧接之前的三十六(36)个月期间将永久降至参与者提供的真诚服务平均水平的20%(20%)或更低。为本守则第409A条的目的, 根据本计划向参与者支付的款项应视为一系列单独付款的权利。
30.定义。本计划中使用的下列术语应具有以下含义:
(A)“授权受让人”是指经本计划和委员会授权,参与者在有生之年通过赠品或家庭关系订单转让的奖项的允许接受者。就这一定义而言,“允许接受者”是:(I)参与者的子女、继子女、孙子女、父母、继父母、祖父母、配偶、前配偶、兄弟姐妹、侄子、岳母、岳父、女婿、儿媳、姐夫或嫂子,包括任何通过收养与参与者有这种关系的人;(Ii)与参与者共享家庭的任何人(租户或雇员除外);(Iii)第(I)或(Ii)项的人拥有超过50%实益权益的信托;。(Iv)第(I)或(Ii)项的人或参与者控制资产管理的基金会;或(V)第(I)或(Ii)项的人或参与者拥有超过50%有表决权权益的任何其他实体。
(B)“奖励”指本计划下的任何奖励,包括任何期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位或现金奖励。
(C)“奖励协议”指,就每项奖励而言,本公司向参与者提交的列明奖励条款和条件的书面协议(该协议可以是电子形式)(包括但不限于股票期权协议)。
(D)“董事会”是指公司的董事会。
(E)“基于现金的奖励”是指根据第9条授予的以现金为基础的机会,根据该机会,参与者有权获得基于对所列举的业绩和/或服务标准的满意程度而获得的金额。
(F)“守则”指经修订的“1986年国内收入法典”及根据该守则颁布的规例。
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(G)“委员会”指管理局的薪酬及组织发展委员会,或由管理局委任以管理该计划的其他委员会,或如未委任委员会,则指管理局;但条件是:(I)为了授予任何旨在通过遵守交易法第16b-3条的要求而不受交易法第16(B)条的适用的奖励,“委员会”可以指仅由交易法第16条和第16b-3条所指的两名或两名以上“非雇员董事”组成的董事会薪酬和组织发展委员会的小组委员会;(I)为了授予任何旨在通过遵守交易法第16b-3条的要求而免于适用于交易法第16(B)条的任何奖励,“委员会”可以是指仅由两名或两名以上“非雇员董事”组成的董事会薪酬和组织发展委员会的小组委员会;(Ii)就“纳斯达克商店规则”所要求的任何目的而言,“委员会”可指符合“纳斯达克商店规则”第5605(D)条规定的董事会薪酬和组织发展委员会的小组委员会。
(H)“公司”是指财捷、根据特拉华州法律组建的公司或任何继承公司。
(I)“公司交易”指(A)一项合并、合并、重组或类似交易的完成,而(I)紧接该项交易前的本公司股东在该项交易后直接或间接拥有因该项交易而产生的控制实体的未清偿有表决权证券的总投票权少于50%,或(Ii)在紧接该项交易之前及紧接该项交易后,在紧接该项交易之前及紧接该项交易后,本公司股东之间的拥有权实质上并不相同;(B)解散或清盘(C)出售、交换、租赁或以其他方式转让本公司全部或实质全部资产;或(D)完成根据守则第424(A)条符合“公司交易”资格的任何其他交易,其后本公司的控制权由紧接该等交易发生前并未控制本公司的一名或一群相关人士持有。
(J)“信用业力计划”是指信用业力股份有限公司2015年股权激励计划,该计划经不时修订。
(K)“伤残”是指(I)参与者因任何可由医学厘定的身体或精神损伤而不能从事任何实质的有利可图的活动,而该等损伤可预期导致死亡或可持续不少于12个月,或(Ii)参与者因任何可由医学厘定的可导致死亡或可持续不少于12个月的身体或精神损伤而领取为期不少于3个月的收入替代利益,而该等伤残或损害可预期会导致死亡或可持续不少于12个月的期间,或(Ii)该参与者因任何可预期导致死亡或可持续不少于12个月的医学上可厘定的身体或精神损伤而获得不少于3个月的收入替代利益。但在确定国际标准化组织终止后行使期限时,“残疾”一词应具有“守则”第22(E)(3)节规定的含义。
(L)“生效日期”是指2022年1月20日,公司股东批准经修订的计划的日期。
(M)“交易法”指经修订的1934年证券交易法及其颁布的条例。
(N)“行使价”是指持有期权或特别行政区的参与者可以购买在行使期权或特别行政区后可发行的股票的价格。
(O)“公平市价”是指截至任何日期公司普通股的价值,如下所示:
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(I)如果该普通股当时在纳斯达克全球市场报价,该普通股在该日期在纳斯达克全球市场的收市价,或如果该日期不是交易日,则该普通股在该日期之前的最后一个交易日在纳斯达克全球市场的收市价;
(Ii)如该等普通股公开买卖,然后在某国家证券交易所上市,则在该日期最后报告的售价,或如该日期并无该等报告出售发生,则为该普通股在其上市或获准买卖的主要国家证券交易所的收市价及要价的平均数;
(Iii)如该等普通股是公开买卖的,但并非在纳斯达克环球市场报价,亦没有在国家证券交易所上市或获承认在某一国家证券交易所买卖,则该等普通股在《华尔街日报》报道的该日期的场外交易市场的收市价和要价的平均数;或
(Iv)如果上述规定均不适用,董事会应本着善意作出承诺。
(P)“FINRA交易商”是指属于金融业监管局成员的经纪交易商。
(Q)“内幕人士”指本公司高级职员或董事或任何其他人士,其在本公司普通股的交易须受交易所法案第16条的约束。
(R)“ISO”是指满足守则第422节所指的“激励性股票期权”要求的期权,并且没有规定它不会被视为“激励性股票期权”。
(S)“NQSO”指不属于守则第422节所指的“激励性股票期权”的期权。
(T)“非雇员董事”指非本公司或任何附属公司的现任雇员的本公司董事会成员。
(U)“选项”是指根据本计划第5节进行的奖励。
(V)“参与者”是指根据本计划获得奖励的人。
(W)“计划”是指财捷修订并重新修订的2005年股权激励计划。
(X)“招股说明书”是指与本计划有关的招股说明书,该招股说明书由公司编制,并根据修订后的1933年证券法及其颁布的条例的要求交付或提供给参与者。
(Y)“限制性股票奖励”是指根据本计划第7条授予的股票。
(Z)“限制性股票单位”是指根据本计划第8条授予的奖励。
(Aa)“美国证券交易委员会”指证券交易委员会。
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(Bb)“股份”是指每股面值0.01美元的公司普通股以及任何后续证券。
(Cc)“股票增值权”是指根据本计划第6条授予的奖励。
(Dd)“股票期权协议”是指证明期权的协议。
(Ee)“附属公司”指自本公司开始的不间断实体链中的任何实体(本公司除外),前提是在颁奖时,除未中断链中的最后一个实体外,每个实体在该链中的其他实体之一拥有所有类别有投票权证券总投票权的50%或以上的股票。
(Ff)“百分之十股东”指直接或通过归属拥有本公司或任何附属公司所有类别股票总投票权百分之十以上的任何人士。
(Gg)“终止”或“终止”,就本计划而言,是指参与者已不再以雇员、董事、顾问、独立承包商或顾问的身份向公司、母公司或子公司提供服务;但如果参与者正在休委员会或由委员会指定的公司高管批准的休假,则不应视为被解雇;此外,在任何批准的休假期间,奖励的授予应按照不时制定的指导方针暂停或继续进行;此外,在计划中,“终止”或“终止”是指参与者已不再以雇员、董事、顾问、独立承包商或顾问的身份向公司或母公司或子公司提供服务;但如果参与者正在休委员会或由委员会指定的公司高管批准的休假,则不应视为被解雇;此外,在任何批准的休假期间,奖励的授予应按照不时制定的指导方针暂停或继续在符合上述规定的情况下,委员会有权自行决定参与者是否已停止提供服务,以及参与者停止提供服务的生效日期(“终止日期”)。
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