根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告 |
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
每节课的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 | ||
☒ | 加速文件管理器 | ☐ | ||||
非加速 文件服务器 |
☐ | 规模较小的报告公司 | ||||
新兴成长型公司 |
页面 |
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第一部分 |
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第1项。 |
业务 |
4 |
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第1A项。 |
风险因素 |
19 |
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1B项。 |
未解决的员工意见 |
34 |
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第二项。 |
属性 |
34 |
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第三项。 |
法律诉讼 |
34 |
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第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
35 |
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第二部分 |
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第五项。 |
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 |
36 |
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第六项。 |
[已保留] |
37 |
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第7项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
38 |
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第7A项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
54 |
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第八项。 |
财务报表和补充数据 |
54 |
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第九项。 |
会计与财务信息披露的变更与分歧 |
54 |
||||
第9A项。 |
控制和程序 |
55 |
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第9B项。 |
其他信息 |
56 |
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项目9C。 |
关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 |
56 |
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第三部分 |
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第10项。 |
董事、高管与公司治理 |
57 |
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第11项。 |
高管薪酬 |
58 |
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第12项。 |
某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜 |
59 |
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第13项。 |
某些关系和相关交易,以及董事独立性 |
59 |
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第14项。 |
首席会计费及服务 |
59 |
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第四部分 |
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第15项。 |
展品、财务报表明细表 |
60 |
||||
第16项。 |
表格10-K摘要 |
62 |
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签名 |
63 |
• |
与正在进行的经济、业务和财务影响有关的不确定性 新冠肺炎 大流行,包括关于新变种、疫苗接种率和疫苗授权对我们劳动力的潜在影响的不确定性; |
• |
资本市场普遍存在不确定性,经济低迷后经济状况恶化以及经济复苏的速度和速度; |
• |
我们业务运作的变化; |
• |
商业地产市场或整体经济的市场走势,包括通货膨胀的影响; |
• |
我们有能力吸引和留住合格的高级管理人员、经理以及投资销售和融资专业人员; |
• |
竞争加剧对我们业务的影响; |
• |
我们成功进入新市场或增加市场份额的能力; |
• |
我们有能力成功扩展我们的服务和业务,并管理任何此类扩展; |
• |
我们留住现有客户和开发新客户的能力; |
• |
我们跟上科技发展步伐的能力; |
• |
任何业务中断或技术故障,包括网络和勒索软件攻击,以及对我们声誉的任何相关影响; |
• |
利率、资金可获得性、税法、劳动法或其他影响我们业务的政府法规的变化; |
• |
我们成功识别、谈判、执行和整合增值收购的能力;以及 |
• |
本年度报告表格中“风险因素”项下包括的其他风险因素 10-K. |
• | a 51年 通过专有库存和营销系统提供投资经纪和融资服务的历史、信息共享的政策和文化以及纵深 投资经纪培训。这些服务由我们的销售团队在专注于客户服务和公司发展的专职销售管理团队的监督下执行; |
• | 国内领先的市场份额和品牌 100-1000万美元 私人客户市场,一直占超过100万美元的美国商业地产交易总额的80%以上; |
• | 投资、销售和融资专业人士,为多个物业类型提供独家客户代理; |
• | 由信息共享和专有房地产营销技术支持的美国和加拿大广阔的地理平台; |
• | 能够随着我们的私人客户的增长而扩大规模,并通过我们的机构财产顾问(IPA)部门将私人资本与更大的资产联系起来; |
• | 融资团队与我们的经纪销售队伍相结合,代表我们的客户接触广泛的贷款人,提供独立的抵押贷款经纪服务; |
• | 销售管理团队,作为公司高管发挥支持和领导作用,不与投资销售或融资专业人员的佣金竞争或参与竞争;以及 |
• | 业界领先的研究和咨询服务,专为我们的客户量身定做,并支持我们的投资、销售和融资专业人员。 |
• | 价格在100万美元以下的房产; |
• | 私人客户市场: |
• | 中端市场: |
• | 更大的交易市场: |
2021 |
2020 |
变化 |
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房地产经纪业务: |
数 |
卷 |
收入 |
数 |
卷 |
收入 |
数 |
卷 |
收入 |
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(单位:百万) |
(单位:千) |
(单位:百万) |
(单位:千) |
(单位:百万) |
(单位:千) |
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1,087 | $ | 732 | $ | 30,681 | 944 | $ | 600 | $ | 24,456 | 143 | $ | 132 | $ | 6,225 | |||||||||||||||||||||
私人客户市场(1美元- |
7,300 | 24,339 | 693,996 | 4,773 | 15,115 | 421,767 | 2,527 | 9,224 | 272,229 | |||||||||||||||||||||||||||
中端市场(10美元- |
643 | 8,874 | 170,230 | 316 | 4,311 | 81,621 | 327 | 4,563 | 88,609 | |||||||||||||||||||||||||||
更大的交易市场(≥2,000万美元) |
622 | 33,562 | 276,062 | 255 | 12,026 | 105,320 | 367 | 21,536 | 170,742 | |||||||||||||||||||||||||||
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9,652 | $ | 67,507 | $ | 1,170,969 | 6,288 | $ | 32,052 | $ | 633,164 | 3,364 | $ | 35,455 | $ | 537,805 | ||||||||||||||||||||||
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• | 我们对可交易债务证券投资的任何减值, 可供出售 |
• | 对我们的员工以及投资销售和融资专业人员的健康有潜在的负面影响,特别是如果他们中的相当一部分受到影响,可能会导致我们在中断期间确保业务连续性的能力下降。 |
• | 如果我们的大部分劳动力无法有效工作,包括由于政府限制、办公室关闭、无效的远程工作安排或技术故障或限制,我们的运营将受到不利影响。 |
基期 12/31/16 |
12/31/17 |
12/31/18 |
12/31/19 |
12/31/20 |
12/31/21 |
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Marcus&Millichap,Inc. |
100.00 | 122.04 | 128.48 | 139.41 | 139.33 | 192.59 | ||||||||||||||||||
标准普尔500指数 |
100.00 | 121.83 | 116.49 | 153.17 | 181.35 | 233.41 | ||||||||||||||||||
同级组 |
100.00 | 138.72 | 120.19 | 177.84 | 165.11 | 289.15 |
截至十二月三十一日止的年度, |
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2021 |
2020 |
2019 |
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房地产经纪业务: |
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投资销售专业人员平均人数 |
1,925 | 1,920 | 1,843 | |||||||||
每位投资销售专业人员的平均交易数量 |
5.01 | 3.28 | 3.82 | |||||||||
每笔交易的平均佣金 |
$ | 121,319 | $ | 100,694 | $ | 103,572 | ||||||
平均佣金率 |
1.73 | % | 1.98 | % | 1.98 | % | ||||||
平均事务大小(以千为单位) |
$ | 6,994 | $ | 5,097 | $ | 5,234 | ||||||
交易总数 |
9,652 | 6,288 | 7,042 | |||||||||
总销售额(百万) |
$ | 67,507 | $ | 32,052 | $ | 36,858 | ||||||
截至十二月三十一日止的年度, |
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2021 |
2020 |
2019 |
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融资 (1) : |
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金融专业人员的平均人数 |
85 | 86 | 102 | |||||||||
每位金融专业人员的平均交易数量 |
29.11 | 22.59 | 19.06 | |||||||||
每笔交易的平均手续费 |
$ | 37,959 | $ | 33,747 | $ | 32,680 | ||||||
平均费率 |
0.81 | % | 0.85 | % | 0.88 | % | ||||||
平均事务大小(以千为单位) |
$ | 4,691 | $ | 3,948 | $ | 3,693 | ||||||
交易总数 |
2,474 | 1,943 | 1,944 | |||||||||
总融资额(单位:百万) |
$ | 11,605 | $ | 7,672 | $ | 7,180 |
(1) |
计算的运营指标不包括与交易没有直接关联的某些融资费用。 |
年 告一段落 十二月三十一日, 2021 |
百分比 的 收入 |
年 告一段落 十二月三十一日, 2020 |
百分比 的 收入 |
变化 |
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美元 |
百分比 |
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收入: |
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房地产经纪佣金 |
$ | 1,170,969 | 90.3 | % | $ | 633,164 | 88.3 | % | $ | 537,805 | 84.9 | % | ||||||||||||
融资手续费 |
109,690 | 8.5 | 70,538 | 9.8 | 39,152 | 55.5 | % | |||||||||||||||||
其他收入 |
15,781 | 1.2 | 13,204 | 1.9 | 2,577 | 19.5 | % | |||||||||||||||||
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总收入 |
1,296,440 | 100.0 | 716,906 | 100.0 | 579,534 | 80.8 | % | |||||||||||||||||
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运营费用: |
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服务成本 |
840,209 | 64.8 | 447,879 | 62.5 | 392,330 | 87.6 | % | |||||||||||||||||
销售、一般和行政 |
255,154 | 19.7 | 204,514 | 28.5 | 50,640 | 24.8 | % | |||||||||||||||||
折旧及摊销 |
11,721 | 0.9 | 10,899 | 1.5 | 822 | 7.5 | % | |||||||||||||||||
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总运营费用 |
1,107,084 | 85.4 | 663,292 | 92.5 | 443,792 | 66.9 | % | |||||||||||||||||
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营业收入 |
189,356 | 14.6 | 53,614 | 7.5 | 135,742 | 253.2 | % | |||||||||||||||||
其他收入(费用),净额 |
4,527 | 0.3 | 6,650 | 0.9 | (2,123 | ) | (31.9 | )% | ||||||||||||||||
利息支出 |
(580 | ) | (0.0 | ) | (900 | ) | (0.1 | ) | 320 | (35.6 | )% | |||||||||||||
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所得税拨备前收入 |
193,303 | 14.9 | 59,364 | 8.3 | 133,939 | 225.6 | % | |||||||||||||||||
所得税拨备 |
50,833 | 3.9 | 16,526 | 2.3 | 34,307 | 207.6 | % | |||||||||||||||||
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净收入 |
$ | 142,470 | 11.0 | % | $ | 42,838 | 6.0 | % | $ | 99,632 | 232.6 | % | ||||||||||||
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调整后的EBITDA (1) |
$ | 213,002 | 16.4 | % | $ | 75,699 | 10.6 | % | $ | 137,303 | 181.4 | % | ||||||||||||
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(1) |
调整后的EBITDA不是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)衡量我们的财务业绩,也不应被视为净收益、营业收入或根据美国公认会计原则得出的任何其他衡量标准的替代品。有关调整后EBITDA的定义以及调整后EBITDA与净收入的对账,请参见 “非公认会计原则 财务措施。“ |
截至十二月三十一日止的年度, |
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2021 |
2020 |
2019 |
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净收入 |
$ | 142,470 | $ | 42,838 | $ | 76,930 | ||||||
调整: |
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利息收入和其他 (1) |
(2,496 | ) | (5,048 | ) | (10,322 | ) | ||||||
利息支出 |
580 | 900 | 1,388 | |||||||||
所得税拨备 |
50,833 | 16,526 | 30,582 | |||||||||
折旧及摊销 |
11,721 | 10,899 | 8,017 | |||||||||
基于股票的薪酬 |
10,361 | 9,905 | 9,278 | |||||||||
非现金 MSR活动(2) |
(467 | ) | (321 | ) | (322 | ) | ||||||
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调整后的EBITDA (3) |
$ | 213,002 | $ | 75,699 | $ | 115,551 | ||||||
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(1) |
其他包括可交易债务证券的已实现净收益(亏损), 可供出售的。 |
(2) |
非现金 MSR活动包括承担服务义务。 |
(3) |
截至2021年12月31日的一年,调整后的EBITDA与2020年同期相比有所增加,主要是因为总收入增加,运营费用占总收入的比例降低。 |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
经营活动提供的净现金 |
$ | 255,903 | $ | 38,088 | $ | 25,287 | ||||||
用于投资活动的净现金 |
(108,356 | ) | (17,228 | ) | (3,422 | ) | ||||||
用于融资活动的净现金 |
(5,919 | ) | (10,330 | ) | (3,878 | ) | ||||||
货币汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(2,640 | ) | (48 | ) | — | |||||||
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现金及现金等价物净增加情况 |
138,988 | 10,482 | 17,987 | |||||||||
年初现金及现金等价物 |
243,152 | 232,670 | 214,683 | |||||||||
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年终现金和现金等价物 |
$ | 382,140 | $ | 243,152 | $ | 232,670 | ||||||
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总计 |
少于 1年 |
1-3 年份 |
3-5 年份 |
更多 多于5 年份 |
其他 (7) |
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经营租赁负债,包括推定利息 (1) |
$ | 82,740 | $ | 20,901 | $ | 32,952 | $ | 22,149 | $ | 6,738 | $ | — | ||||||||||||
SARS负债(本金和利息) (2) |
21,019 | 2,241 | 4,752 | 5,266 | 8,760 | — | ||||||||||||||||||
应付递延佣金 (3) |
69,256 | 37,559 | 31,697 | — | — | — | ||||||||||||||||||
递延赔偿责任 (4) |
8,001 | 1,080 | 316 | 259 | 119 | 6,227 | ||||||||||||||||||
或有对价 (5) |
9,312 | 2,681 | 2,923 | 3,473 | 235 | — | ||||||||||||||||||
延期对价 (5) |
9,801 | 5,112 | 4,290 | 399 | — | — | ||||||||||||||||||
其他 (6) |
18,489 | 10,193 | 2,089 | 550 | 350 | 5,307 | ||||||||||||||||||
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|||||||||||||
$ | 218,618 | $ | 79,767 | $ | 79,019 | $ | 32,096 | $ | 16,202 | $ | 11,534 | |||||||||||||
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(1) |
见本公司合并财务报表附注4--“经营租赁”。 |
(2) |
预计本金支付是基于每个参与者截至2022年1月1日的估计退休年龄和当前3.630%的合同利率,并反映了某些高管退休所需支付的款项。见本公司合并财务报表附注7-“资产负债表精选数据”。 |
(3) |
包括应付的短期和长期递延佣金。见本公司合并财务报表附注7-“资产负债表精选数据”。 |
(4) |
表示当前根据延期时的选举领取付款的参与者的当前估计支出。我们在拉比信托基金中持有1150万美元的资产,用于在到期时清偿未偿还的金额。金额假设负债不会因未来的回报或损失而增加或减少。 |
(5) |
涉及与我们的业务收购相关的或有和递延对价。见合并财务报表附注6-“收购、商誉和其他无形资产”和附注9-“公允价值计量”。 |
(6) |
涉及可能预支给销售和融资专业人员的金额以及不确定的税收状况。见合并财务报表附注12--“所得税”和附注15--“承付款和或有事项”。 |
(7) |
其他金额是指付款取决于未来事件的金额,这些事件可能在不到1年到5年以上的任何时间发生,与我们的递延补偿负债和不确定的税务状况有关。延期赔偿责任的付款以延期时参与者的选择为基础。不确定税收状况的净负债可能由我们在未来支付。最终的解决方案取决于许多因素和假设;因此,我们无法合理估计此类付款的时间(如果有的话)。 |
利率的变化 |
中的近似变化 投资公允价值 增加(减少) |
|||
2%的降幅 |
$ | 3,244 | ||
减少1% |
$ | 2,163 | ||
增长1% |
$ | (3,088 | ) | |
增长2% |
$ | (6,176 | ) |
名字 |
年龄 |
职位 | ||||
赫萨姆·纳吉 |
56 | 董事总裁、首席执行官兼首席执行官 | ||||
史蒂文·F·德格纳罗 |
58 | 执行副总裁兼首席财务官 | ||||
约翰·大卫·帕克 |
41 | 东方事业部执行副总裁兼首席运营官 | ||||
理查德·马特里卡里亚 |
43 | 西部事业部执行副总裁兼首席运营官 | ||||
格雷戈里·拉伯格(Gregory A.LaBerge) |
51 | 高级副总裁兼首席行政官 |
• | 在我们的主页上,点击主页顶部的“NYSE:MMI”。 |
• | 接下来,单击中间导航栏中的“治理”。 |
• | 然后点击“治理文档”。 |
• | 最后,点击“道德准则”。 |
计划类别 |
证券数量 将在以下日期发出 演练 杰出的 选项, 认股权证及 权利 (1) |
加权的- 平均运动量 价格 杰出的 选项, 认股权证及 权利 (2) |
证券数量 保持可用状态 对于未来的发行 在公平条件下 补偿计划 (不包括证券 反映在列中 (a)) (3) (4) |
|||||||||
(a) |
(b) |
(c) |
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证券持有人批准的股权补偿计划 |
1,248,806 | $ | — | 4,823,866 | ||||||||
未经证券持有人批准的股权补偿计划 |
— | — | — | |||||||||
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|||||||
1,248,806 | $ | — | 4,823,866 | |||||||||
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|
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(1) |
包括根据我们修订和重订的2013年综合股权激励计划(“2013计划”)授予的递延股票单位(“DSU”)和限制性股票单位(“RSU”)。不包括根据2013年计划授予的限制性股票奖励、根据我们的2013年员工股票购买计划(“ESPP”)授予的购买权以及现金结算的SARS。 |
(2) |
未偿还的DSU和RSU没有行权价格。 |
(3) |
包括根据2013年计划可供未来发行的4667,141股。包括根据ESPP未来可供发行的156,725股,包括在2021年11月15日开始的当前发行期内需要购买的股票(确切数量要到2022年5月15日购买日期才能知道)。在股份储备剩余股份数目的规限下,任何参与者于任何一个购买日在任何购买期(包括本购买期)可购买的最高股份数目不得超过1,250股。 |
(4) |
根据ESPP的条款,从2015财年开始的每个财年的第一天,根据ESPP授权发行的股票数量将自动增加:(I)366,667股我们的普通股;(Ii)截至上一财年最后一天的我们普通股流通股的1%;或(Iii)董事会可能决定的其他金额。根据特别提款权计划的规定,董事会迄今已决定不作任何年度加薪拨备。 |
(a) |
以下文件作为本报告的一部分归档: |
(1) |
合并财务报表 |
(2) |
财务报表明细表 |
(b) |
陈列品 |
数 |
描述 | |
3.1 |
Marcus&Millichap,Inc.的修订和重新注册证书(通过引用附件3.1并入注册人季度报告的表格中10-Q (No. 001-36155)截至2013年9月30日的季度,于2013年11月22日提交)。 | |
3.2 |
修订和重新修订Marcus&Millichap,Inc.的章程(通过引用附件3.2并入注册人的季度表格报告中10-Q (No. 001-36155)截至2013年9月30日的季度,于2013年11月22日提交)。 | |
4.1 |
样品库存证书(通过引用附件4.1并入注册人的表格注册声明中S-1 (No. 333-191316)2013年9月23日提交)。 | |
4.2 |
根据1934年《证券交易法》第12节登记的注册人证券的说明(通过引用附件4.2并入注册人年度报告的表格中10-K (No. 001-36155)截至2019年12月31日的年度,于2020年3月2日提交)。 | |
10.1 |
Marcus&Millichap,Inc.与Marcus&Millichap公司之间于2013年10月31日签订的过渡服务协议(通过引用附件10.3并入注册人季度报告表格中10-Q (No. 001-36155)截至2013年9月30日的季度,于2013年11月22日提交)。 | |
10.2† |
Marcus&Millichap,Inc.与其每名高级管理人员和董事之间的赔偿协议表(通过引用附件10.7并入注册人注册说明书的表格中S-1 (No. 333-191316)2013年9月23日提交)。 | |
10.3† |
修订并重新启动2013年综合股权激励计划,经修订(通过引用附件10.6并入注册人年度报告表格10-K (No. 001-36155)截至2017年12月31日的年度,于2018年3月16日提交)。 |
数 |
描述 | |
10.4† |
2013综合股权激励计划下的股票期权奖励协议表(通过引用附件10.10并入注册人注册说明书的表格中S-1 (No. 333-191316)2013年9月23日提交)。 | |
10.5† |
2013年综合股权激励计划下的限制性股票奖励协议表格(通过引用附件10.11并入注册人的表格注册说明书中S-1 (No. 333-191316)2013年9月23日提交)。 | |
10.6† |
2013年综合股权激励计划下的限制性股票奖励协议表格(通过引用附件10.12并入注册人的表格注册说明书中S-1/A (No. 333-191316)2013年10月21日提交)。 | |
10.7† |
修订、重述和冻结股票增值权协议的表格(第409a条不变)(通过引用附件10.14并入注册人的表格登记声明中S-1 (No. 333-191316)2013年9月23日提交)。 | |
10.8† |
2013员工购股计划(通过引用附件10.16并入注册人的表格注册声明中S-1/A (No. 333-191316)2013年10月28日提交)。 | |
10.9† |
高管短期激励计划,日期为2014年3月13日(通过引用附件99.1并入注册人当前的表格报告中8-K (No. 001-36155)2014年3月17日提交)。 | |
10.10† |
公司与Hessam Nadji之间的雇佣协议,自2016年3月31日起生效(通过引用附件10.21并入注册人当前的表格报告中8-K/A (No. 001-36155)2016年4月8日提交)。 | |
10.11† |
Marcus&Millichap,Inc.递延补偿计划(通过引用附件10.1并入注册人季度报告表格10-Q (No. 001-36155)截至2018年6月30日的季度,于2018年8月9日提交)。 | |
10.12 |
本公司与富国银行全国协会于2019年5月28日签订的修订和重新签署的信贷协议(通过引用附件10.1并入注册人当前的表格报告中8-K (No. 001-36155)2019年6月3日提交)。 | |
10.13 |
本公司与富国银行全国协会于2019年11月27日签订的修订和重新签署的信贷协议的第一修正案(通过引用附件10.14并入注册人的年度表格报告中10-K (No. 001-36155)截至2019年12月31日的年度,于2020年3月2日提交)。 | |
10.14 |
公司与富国银行全国协会于2021年2月9日修订并重新签署的信贷协议的第二修正案。(通过引用附件10.17并入注册人的表格年度报告中10-K (No. 001-36155)截至2020年12月31日的年度,于2021年3月1日提交)。 | |
10.15† |
公司与Steven F.DeGennaro之间的雇佣协议,自2020年8月4日起生效(通过引用附件10.1并入注册人季度报告表格中10-Q (No. 001-36155)截至2020年9月30日的季度,于2020年11月9日提交)。 | |
10.16† |
日期为2021年8月3日的控制政策变更(通过引用附件10.1并入注册人的表格季度报告中10-Q (No. 001-36155)截至2021年6月30日的季度,于2021年8月6日提交)。 | |
10.17† |
日期为2021年8月3日的修订和重新确定的死亡和伤残保险单(通过引用附件10.2并入登记人的季度表格报告中10-Q (No. 001-36155)截至2021年6月30日的季度,于2021年8月6日提交)。 |
数 |
描述 | |
10.18 |
本公司与马丁·E·路易于2021年9月13日签订的遣散费协议(通过引用附件10.1并入注册人当前的表格报告中8-K于2021年11月22日提交)。 | |
21.1* |
子公司名单。 | |
23.1* |
安永律师事务所同意。 | |
31.1* |
按照“规则”核证行政总裁13a-14(a)根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的《交易所法案》。 | |
31.2* |
按照规则认证首席财务官13a-14(a)根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的《交易所法案》。 | |
32.1** |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席执行官和首席财务官。 | |
101* |
以下财务报表摘自公司年度报告表格 10-K 截至2021年12月31日的年度,格式为内联XBRL:(I)合并资产负债表,(Ii)合并净收益表和全面收益表,(Iii)合并股东权益表,(Iv)合并现金流量表,(V)合并财务报表附注,标记为文本块并包括详细标签。 | |
104* |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
† |
表示管理合同或补偿计划。 |
* |
谨此提交。 |
** |
是陈设的,不是归档的。 |
(c) |
财务报表明细表 |
日期:2022年3月1日 |
马库斯 &Millichap,Inc. | |||||
/s/Hessam Nadji | ||||||
赫萨姆·纳吉 | ||||||
总裁兼首席执行官 |
签名 |
标题 |
日期 | ||
/s/Hessam Nadji 赫萨姆·纳吉 |
董事总裁 和首席执行官 (首席行政主任) |
March 1, 2022 | ||
/s/Steven F.DeGennaro 史蒂文·F·德格纳罗 |
首席财务官 (首席财务官) |
March 1, 2022 | ||
/s/库尔特·H·施瓦茨 库尔特·H·施瓦茨 |
财务第一副总裁 和首席会计官 (首席会计官) |
March 1, 2022 | ||
乔治·M·马库斯 乔治·M·马库斯 |
董事 |
March 1, 2022 | ||
/s/Collete English Dixon 科莱特,英吉利·狄克逊 |
董事 |
March 1, 2022 | ||
/s/诺玛·J·劳伦斯 诺玛·J·劳伦斯 |
董事 |
March 1, 2022 | ||
/s/劳拉利·E·马丁 劳拉利·E·马丁 |
董事 |
March 1, 2022 | ||
/s/尼古拉斯·F·麦克拉纳汉(Nicholas F.McClanahan) 尼古拉斯·F·麦克拉纳汉 |
董事 |
March 1, 2022 | ||
/s/乔治·T·沙欣 乔治·T·沙欣 |
董事 |
March 1, 2022 | ||
/s/唐·C·沃特斯 唐·C·沃特斯 |
董事 |
March 1, 2022 |
页面 | ||
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID: |
F-2 | |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表 |
F-6 | |
截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的综合净收入和全面收益表 |
F-7 | |
截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度股东权益综合报表 |
F-8 | |
截至2021年、2020年和2019年12月31日的合并现金流量表 |
F-9 | |
合并财务报表附注 |
F-10 |
对该事项的描述 |
截至2021年12月31日,该公司支付给投资销售和融资专业人员的佣金为1.425亿美元。正如综合财务报表附注7所述,某些投资销售和融资专业人员有能力在达到某些年度收入门槛后赚取额外佣金。所有佣金都被确认为赚取期间的服务成本,因为它们与已完成的具体交易有关。该公司有能力在其选择的情况下推迟支付某些佣金,最长可推迟三年。这些付款被称为递延佣金。 审计公司的递延佣金在评估符合递延佣金资格的投资销售和融资专业人员群体的完整性以及投资销售和融资专业人员在确定递延佣金收入时使用的收入门槛的准确性方面是复杂的。 |
我们是如何在审计中解决这一问题的 |
我们对设计进行了评估,并测试了公司对递延佣金流程的内部控制的运作效果。例如,我们测试了对用于计算递延佣金(包括审批)的数据的完整性和准确性的控制。 为了测试递延应付佣金,我们执行了审计程序,其中包括执行一项预测性测试,根据投资销售和融资专业人员的销售业绩评估递延佣金时间表的完整性。此外,我们执行了获得资格审批证据的程序,并进行了事后分析,以评估支付的现金金额与之前应计的递延佣金金额之比。 |
十二月三十一日, |
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2021 |
2020 |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
$ |
$ |
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应收佣金净额 |
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预付费用 |
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可交易的债务证券, 可供出售 |
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预付款和贷款,净额 |
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其他资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净值 |
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经营租赁 使用权 |
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可交易的债务证券, 可供出售 |
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拉比信托基金持有的资产 |
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递延税项资产,净额 |
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商誉和其他无形资产净额 |
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预付款和贷款,净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
$ |
$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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应付帐款和其他负债 |
$ |
$ |
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递延薪酬和佣金 |
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应付所得税 |
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经营租赁负债 |
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应计奖金和其他与员工相关的费用 |
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流动负债总额 |
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递延薪酬和佣金 |
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经营租赁负债 |
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其他负债 |
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总负债 |
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承诺和或有事项 |
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股东权益: |
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优先股,$ |
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授权股份- |
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普通股,$ |
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授权股份- 2021年12月31日及 分别为2020年 |
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其他内容 实缴 资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合收益 |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
$ |
$ |
截至十二月三十一日止的年度, |
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2021 |
2020 |
2019 |
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收入: |
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房地产经纪佣金 |
$ | $ | $ | |||||||||
融资手续费 |
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其他收入 |
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总收入 |
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运营费用: |
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服务成本 |
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销售、一般和行政 |
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折旧及摊销 |
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总运营费用 |
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营业收入 |
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其他收入(费用),净额 |
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利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
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所得税拨备前收入 |
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所得税拨备 |
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净收入 |
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其他综合(亏损)收入: |
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可交易的债务证券, 可供销售: |
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未实现净额变动 收益/ 损失 |
( |
) | ||||||||||
减去:包括在其他收入(费用)中的净亏损(收益)的重新分类调整,净额 |
( |
) | ||||||||||
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净变化,扣除税金净额$( |
( |
) | ||||||||||
外币折算损失,税后净额为#美元 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
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其他综合(亏损)收入合计 |
( |
) | ||||||||||
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综合收益 |
$ | $ | $ | |||||||||
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每股收益: |
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基本信息 |
$ | $ | $ | |||||||||
稀释 |
$ | $ | $ | |||||||||
加权平均已发行普通股: |
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基本信息 |
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稀释 |
系列A 可赎回的 择优 库存 |
普通股 |
其他内容 实缴 资本 |
股票票据 应收账款 从… 员工 |
留用 收益 |
累计 其他 全面 收益(亏损) |
总计 |
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股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
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截至2018年12月31日的余额 |
|
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
净收益和综合收益 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票奖励活动: |
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基于股票的薪酬 |
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根据员工购股发行普通股 |
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发行普通股以归属限制性股票单位 |
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发行普通股以换取未归属的限制性股票奖励 |
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与股票奖励的净股票结算相关的被扣留股份 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
会计原则变更的累积影响(税后净额) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
经调整后,2020年1月1日的余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
净收益和综合收益 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票奖励活动: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 |
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根据员工购股发行普通股 |
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发行普通股以归属限制性股票单位 |
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发行普通股以换取未归属的限制性股票奖励 |
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被扣缴股份与股票型股票净结算量相关 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
减少应收员工的股票票据 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的余额 |
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净收益和综合收益 (亏损) |
— | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
股票奖励活动: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据员工购股发行普通股 |
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发行普通股用于结算递延股票单位 |
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发行普通股以归属限制性股票单位 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股以换取未归属的限制性股票奖励 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股以换取已结算的递延对价 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
被扣缴股份与股票型股票净结算量相关 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
截至十二月三十一日止的年度, |
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2021 |
2020 |
2019 |
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经营活动的现金流 |
||||||||||||
净收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整: |
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折旧及摊销 |
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非现金租赁费用 |
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信用损失费用 |
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基于股票的薪酬 |
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递延税金,净额 |
( |
) | ||||||||||
未实现汇兑损失(收益) |
( |
) | ||||||||||
可交易债务证券的净已实现收益, 可供出售 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他 非现金 项目 |
( |
) | ||||||||||
营业资产和负债变动情况: |
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应收佣金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
预付费用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
垫款和贷款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他资产 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
应付帐款和其他负债 |
( |
) | ||||||||||
应收/应付所得税 |
( |
) | ||||||||||
应计奖金和其他与员工相关的费用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
递延薪酬和佣金 |
( |
) | ||||||||||
经营租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他负债 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
经营活动提供的净现金 |
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投资活动的现金流 |
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收购业务,扣除收到的现金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
购买有价证券, 可供出售 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
可交易债务证券的销售收益和到期日, 可供出售 |
||||||||||||
购买证券, 持有至到期 |
( |
) | ||||||||||
员工应收票据的签发 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
应收员工票据上收到的付款 |
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购置房产和设备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
出售财产和设备所得收益 |
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用于投资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
融资活动的现金流 |
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与股票奖励的股票净额结算相关的税款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
根据员工购股计划发行股票所得款项 |
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应付给前股东的票据的本金支付 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
股票增值权责任本金支付 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
或有对价和递延对价的支付 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
用于融资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
货币汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
现金及现金等价物净增加情况 |
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年初现金及现金等价物 |
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年终现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | |||||||||
现金流量信息的补充披露 |
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期内支付的利息 |
$ | $ | $ | |||||||||
已缴纳所得税,净额 |
$ | $ | $ | |||||||||
1. |
业务描述和呈报依据 |
2. |
会计政策与近期会计公告 |
• | 水平 1: |
• | 水平 2: |
• | 水平 3: |
3. |
财产和设备,净值 |
十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
计算机软硬件设备 |
$ | $ | ||||||
家具、固定装置和设备 |
||||||||
减去:累计折旧和摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
$ | $ | |||||||
4. |
经营租约 |
截止的年数 十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
运营租赁成本: |
||||||||
租赁费 |
$ | $ | ||||||
可变租赁成本 ( 1 ) |
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转租收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
$ | $ | |||||||
( 1 ) |
主要涉及公共区域维护、财产税、保险、公用事业和停车。 |
十二月三十一日, 2021 |
||||
2022 |
$ | |
||
2023 |
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2024 |
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2025 |
||||
2026 |
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此后 |
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未来最低租赁付款总额 |
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扣除的利息 |
( |
) | ||
经营租赁负债现值 |
$ | |
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截止的年数 十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
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营业现金流信息: |
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为计入经营租赁的金额支付的现金 |
$ |
$ |
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非现金活动: |
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以经营租赁负债换取的净资产 |
$ | $ | ||||||
出租人拥有的与ROU资产相关的租户改进 (1) |
$ | $ |
(1) |
从其他流动资产中重新分类。 |
十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
加权平均剩余经营租期 |
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加权平均贴现率 |
% | % |
5. |
对可交易债务证券的投资, 可供出售 |
2021年12月31日 |
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摊销 成本 |
津贴 对于学分 损失 |
毛收入 未实现 收益 |
毛收入 未实现 损失 |
公平 价值 |
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短期投资: |
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美国国债 |
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$ | $ | |
) | $ | ||||||||||||
公司债务 |
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长期投资: |
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美国国债 |
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美国政府支持的实体 |
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公司债务 |
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ABS和其他 |
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) | $ | |||||||||||||
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2020年12月31日 |
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摊销 成本 |
津贴 对于学分 损失 |
毛收入 未实现 收益 |
毛收入 未实现 损失 |
公平 价值 |
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短期投资: |
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美国国债 |
$ | $ | |
$ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||
美国政府支持的实体 |
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公司债务 |
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长期投资: |
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美国国债 |
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美国政府支持的实体 |
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公司债务 |
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ABS和其他 |
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2021年12月31日 |
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少于12个月 |
12个月或更长时间 |
总计 |
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公平 价值 |
毛收入 未实现 损失 |
公平 价值 |
毛收入 未实现 损失 |
公平 价值 |
毛收入 未实现 损失 |
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美国国债 |
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) | $ | |
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美国政府支持的实体 |
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公司债务 |
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ABS和其他 |
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|||||||||||||
|
|
|
| |||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||
少于12个月 |
12个月或更长时间 |
总计 |
||||||||||||||||||||||
公平 价值 |
毛收入 未实现 损失 |
公平 价值 |
毛收入 未实现 损失 |
公平 价值 |
毛收入 未实现 损失 |
|||||||||||||||||||
美国国债 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | |
$ | $ | ( |
) | |||||||||||||
公司债务 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
ABS和其他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|||||||||||||
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
已实现毛利 (1) |
$ | |
$ | |
$ | |
||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
已实现亏损总额 (1) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
|
|
|
|
|
|
(1) |
计入其他收入(费用),净额计入综合净利润表和综合收益表。根据特定的识别方法确定证券出售的成本基础。 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||||||||||
摊销 成本 |
公允价值 |
摊销 成本 |
公允价值 |
|||||||||||||
在一年或更短的时间内到期 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在一年到五年后到期 |
||||||||||||||||
在五年到十年后到期 |
||||||||||||||||
十年后到期 |
||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||
加权平均合约到期日 |
6. |
收购、商誉和其他无形资产 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||
毛收入 携带 金额 |
累计 摊销 |
上网本 价值 |
毛收入 携带 金额 |
累计 摊销 |
上网本 价值 |
|||||||||||||||||||
商誉和无形资产: |
||||||||||||||||||||||||
商誉 |
$ | $ | — | $ | $ | $ | — | $ | ||||||||||||||||
无形资产 (1)(2) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
(1) |
总加权平均摊销期间为 |
(2) |
无形资产的摊销费用为#美元。 |
截止的年数 十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||
收购带来的额外收益 (1) |
||||||||
减值损失 |
||||||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
(1) |
2021年的增加代表测算期调整。 |
年终 十二月三十一日, |
||||
2022 |
$ | |||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
此后 |
||||
$ | ||||
7. |
选定的资产负债表数据 |
进展和 贷款 |
佣金 应收账款 |
总计 |
||||||||||
截至2021年1月1日的期初余额 |
$ | $ | |
$ | ||||||||
信用损失费用(追回) |
( |
) | |
|||||||||
核销 |
( |
) | |
( |
) | |||||||
截至2021年12月31日的期末余额 |
$ | $ | |
$ | ||||||||
进展和 贷款 |
佣金 应收账款 |
总计 |
||||||||||
截至2020年1月1日的期初余额 |
$ | $ | (1) |
$ | ||||||||
信用损失费用 |
||||||||||||
核销 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
截至2020年12月31日的期末余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
(1) |
包括与采用ASU相关的累积效果调整 No. 2016-13, 金融工具--信贷损失。 |
当前 十二月三十一日, |
非电流 十二月三十一日, |
|||||||||||||||
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
MSR摊销净额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
保证金 |
||||||||||||||||
员工应收票据 (1) |
||||||||||||||||
证券, 持有至到期 (2) |
||||||||||||||||
客户信任帐户和其他 |
||||||||||||||||
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||
(1) |
为结清应收员工票据而减少的应计奖金和其他与员工有关的费用为#美元。 |
(2) |
证券, 持有期到成熟期, 1 -年份 |
十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||
加法 |
||||||||
摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
当前 十二月三十一日, |
非电流 十二月三十一日, |
|||||||||||||||
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
SARS责任 (1) |
$ |
$ | $ |
$ |
||||||||||||
支付给投资销售和融资专业人员的佣金 |
||||||||||||||||
递延赔偿责任 (1) |
||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||
$ |
$ |
$ |
$ |
|||||||||||||
(1) |
由于参与者不再被视为服务提供者,SARS和递延赔偿责任将受到赔偿。由于某些参与者退休,估计将在未来12个月内支付给参与者的金额已归类为当期金额。 |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
增加拉比信托基金持有的资产的账面价值 (1) |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
递延补偿债务账面净值的增加 (2) |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
(1) |
计入其他收入(费用),净额计入综合净利润表和综合收益表。 |
(2) |
在合并净利润和全面收益表中计入销售费用、一般费用和行政费用。 |
非电流 十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
延期对价 (1)(2) |
$ | $ | ||||||
或有对价 (1)(2) |
||||||||
其他 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
$ | $ | |||||||
|
|
|
|
(1) |
递延对价的当前部分为#美元 |
(2) |
包括在截至2021年12月31日的年度内进行的计量期调整和以股票结算的递延对价的减少,这代表了一项非现金投资活动。有关更多信息,请参阅附注6-“收购、商誉和其他无形资产”。 |
8. |
关联方交易 |
9. |
公允价值计量 |
2021年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
公允价值 |
1级 |
2级 |
3级 |
公允价值 |
1级 |
2级 |
3级 |
|||||||||||||||||||||||||
资产: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
拉比信托基金持有的资产 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
现金等价物 (1) : |
||||||||||||||||||||||||||||||||
商业票据 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
货币市场基金 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
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|
|||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||
可交易的债务证券, 可供销售: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
短期投资: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美国国债 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
美国政府支持的实体 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司债务 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
长期投资: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
美国国债 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
美国政府支持的实体 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司债务 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
ABS和其他 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
负债: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
或有对价 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
延期对价 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
递延赔偿责任 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
包括在随附的合并资产负债表上的现金和现金等价物中。 |
十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
期初余额 |
$ | $ | ||||||
与收购有关的或有代价 (1) |
( |
) | ||||||
或有对价公允价值变动 |
||||||||
支付或有对价 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
期末余额 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
(1) |
与收购相关的或有对价代表一种非现金投资活动。 年内录得的金额 |
公允价值在 2021年12月31日 |
估价技术 |
不可观测的输入 |
范围(加权平均) (1) |
|||||||||||||||||
或有对价 |
$ | 贴现现金流 | 现金流的预期寿命 | ( |
) | |||||||||||||||
贴现率 | ( |
) | ||||||||||||||||||
实现概率 | ( |
) | ||||||||||||||||||
公允价值在 2020年12月31日 |
估价技术 |
不可观测的输入 |
范围(加权平均) (1) |
|||||||||||||||||
或有对价 |
$ | 贴现现金流 | 现金流的预期寿命 | ( |
) | |||||||||||||||
贴现率 | ( |
) | ||||||||||||||||||
实现概率 | ( |
) |
(1) |
不可观察到的投入由工具的相对公允价值加权。 |
公允价值在 2021年12月31日 |
估价技术 |
不可观测的输入 |
范围(加权平均) (1) |
|||||||||||||||||
MSR |
$ | 贴现现金流 | 不变预付率 | ( % |
) | |||||||||||||||
恒定违约率 | ( % |
) | ||||||||||||||||||
损失严重程度 | ( % |
) | ||||||||||||||||||
贴现率 | ( % |
) | ||||||||||||||||||
公允价值在 2020年12月31日 |
估价技术 |
不可观测的输入 |
范围(加权平均) (1) |
|||||||||||||||||
MSR |
$ | 贴现现金流 | 不变预付率 | |
( % |
) | ||||||||||||||
恒定违约率 | |
( % |
) | |||||||||||||||||
损失严重程度 | |
( % |
) | |||||||||||||||||
贴现率 | |
( % |
) |
(1) |
加权平均值基于 |
10. |
股东权益 |
11. |
基于股票的薪酬计划 |
RSA授予 非员工 董事 |
RSU资助给 员工 |
RSU资助给 独立的 承包商 |
总计 |
加权的- 平均授予日期 公允价值按 分享 |
||||||||||||||||
截至2018年12月31日的非既得股 (1) |
$ |
|||||||||||||||||||
授与 |
$ |
|||||||||||||||||||
既得 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | $ |
|||||||||||
已转接 |
( |
) | $ |
|||||||||||||||||
没收/取消 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | $ |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
截至2019年12月31日的非既得股 (1) |
$ |
|||||||||||||||||||
授与 |
$ |
|||||||||||||||||||
既得 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | $ |
|||||||||||
已转接 |
( |
) | $ |
|||||||||||||||||
没收/取消 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | $ |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
截至2020年12月31日的非既得股 (1) |
$ |
|||||||||||||||||||
授与 |
$ |
|||||||||||||||||||
既得 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | $ |
|||||||||||
已转接 |
( |
) | $ |
|||||||||||||||||
没收/取消 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | $ |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
截至2021年12月31日的非既得股 (1) |
$ |
|||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的未确认股票薪酬支出 (2) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
截至2021年12月31日的加权平均剩余归属期限(年) |
||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
未归属的RSU将通过发行新的普通股进行结算。 |
(2) |
未确认的赔偿费用总额预计将在加权平均期间确认,加权平均期约为 |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
ESPP |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
RSA- 非员工 董事 |
|
|
|
|||||||||
RSU-员工 (1) |
|
|
|
|||||||||
RSU-独立承包商 |
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ |
$ |
$ |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
(1) |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度包括与加快某些RSU归属相关的费用。 |
12. |
所得税 |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
美国 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
外国 |
|
|
( |
) | |
( |
) | |||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ |
$ |
$ |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
联邦政府: |
||||||||||||
当前 |
$ | $ | $ | |||||||||
延期 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
国家: |
||||||||||||
当前 |
||||||||||||
延期 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
外国: |
||||||||||||
当前 |
||||||||||||
延期 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
( |
) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
$ | $ | $ | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
十二月三十一日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
递延税项资产: |
||||||||
应计费用和奖金 |
$ | $ | ||||||
坏账和其他准备金 |
||||||||
递延补偿 |
||||||||
经营租赁净资产收益率(ROU) |
||||||||
基于股票的薪酬 |
||||||||
净营业和资本损失结转 |
||||||||
州税 |
( |
) | ||||||
可摊销无形资产和其他 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
估值扣除前的递延税项资产 |
||||||||
估值免税额 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
递延税项资产 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
递延税项负债: |
||||||||
固定资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
经营租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
预付费用 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他综合收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
商誉和其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
递延税项负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
递延税项资产,净额 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||||||||||||||
金额 |
费率 |
金额 |
费率 |
金额 |
费率 |
|||||||||||||||||||
按联邦法定税率计算的所得税费用 |
$ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
扣除联邦福利后的州所得税支出 |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
(意外之财)短缺税收优惠,与股票薪酬相关的净额 |
( |
) | ( |
)% | % | ( |
) | ( |
)% | |||||||||||||||
更改估值免税额 |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
永久物品和其他物品 (1) |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
$ | % | $ | % | $ | % | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
永久性项目主要涉及补偿费用、合格的交通附带福利、不确定税收状况的逆转以及餐饮和娱乐。 |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
期初余额 |
$ | |
$ | |
$ |
|||||||
因持有头寸而增加的毛利: |
||||||||||||
前期 |
||||||||||||
本期 |
||||||||||||
与税务机关结算 |
||||||||||||
适用的诉讼时效期满 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
期末余额 |
$ |
$ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
13. |
退休计划 |
14. |
每股收益 |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
分子(基本和稀释): |
||||||||||||
净收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
股票结算对价的价值变动 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
调整后净收益 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
分母: |
||||||||||||
基本信息 |
||||||||||||
已发行和未偿还的加权平均普通股 |
||||||||||||
扣除:未归属的RSA (1) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
添加:完全授权的DSU (2) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
加权平均未偿还普通股 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通股基本每股收益 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
稀释 |
||||||||||||
以上未偿还的加权平均普通股 |
||||||||||||
新增:RSU、RSA和ESPP的稀释效应 |
||||||||||||
新增:或有发行股票 (3) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
加权平均未偿还普通股 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
稀释后每股普通股收益 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
不包括在稀释后每股普通股收益中的反摊薄股票 (4) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
(1) |
已向 非员工 董事们,并有一个一 |
(2) |
股票计入加权平均已发行普通股,因为股票已完全归属,但尚未交付。有关更多信息,请参见注释11-“基于股票的薪酬计划”。 |
(3) |
涉及或有可发行股票结算对价。 |
(4) |
主要与公司员工和独立承包商的RSU拨款有关。 |
15. |
承诺和或有事项 |
16. |
后续事件 |