展品 99.2
全球 科技产业集团,Inc.
未经审计的 形式简明合并资产负债表
GTII | 教室 沙龙 | 形式组合 | ||||||||||||||
九月三十日 | 12月31日 | 形式 | 九月三十日 | |||||||||||||
2021 | 2021 | 调整 | 2021 | |||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 295,083 | $ | - | $ | - | $ | 295,083 | ||||||||
应收账款 | - | - | - | - | ||||||||||||
应收账款关联方 | - | - | - | - | ||||||||||||
有价证券 | 195,000 | - | - | 195,000 | ||||||||||||
流动资产总额 | 490,083 | - | - | 490,083 | ||||||||||||
财产和设备(净值) | 2,143 | - | - | 2,143 | ||||||||||||
其他资产 | ||||||||||||||||
库存 | - | - | ||||||||||||||
保证金 | - | - | ||||||||||||||
商誉 | - | |||||||||||||||
美术 | 67,845 | - | 67,845 | |||||||||||||
许可证 | 3,958 | - | 15,000,000 | (a) | 15,003,958 | |||||||||||
总资产 | $ | 564,029 | $ | - | $ | 15,000,000 | $ | 15,564,029 | ||||||||
负债和股东赤字 | ||||||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||||||
应付账款和应计费用 | $ | 1,210,007 | $ | - | - | $ | 1,210,007 | |||||||||
应计应付利息 | 376,007 | - | 376,007 | |||||||||||||
拖欠应付票据 | 871,082 | - | 871,082 | |||||||||||||
致高级管理人员和董事 | 83,883 | - | 83,883 | |||||||||||||
应付票据 | 200,000 | 200,000 | ||||||||||||||
股票存款 | 490,000 | - | 490,000 | |||||||||||||
流动负债总额 | 3,230,979 | - | 3,230,979 | |||||||||||||
长期负债 | ||||||||||||||||
应付票据--长期 | - | - | - | |||||||||||||
应付票据关联方 | - | - | - | |||||||||||||
长期负债总额 | - | - | - | |||||||||||||
总负债 | 3,230,979 | - | - | 3,230,979 | ||||||||||||
股东(亏损) | ||||||||||||||||
优先股,面值0.001美元,授权50,000股,已发行1,000股 | 1 | - | - | 1 | ||||||||||||
普通股,每股票面价值0.001美元,授权发行5.5亿股;分别发行和发行246,722,140股和236,572,140股 | 246,722 | - | 10,000 | (a) | 256,722 | |||||||||||
额外实收资本 | 229,725,779 | 15 | 14,989,985 | (a) | 244,715,779 | |||||||||||
留存(赤字) | (232,639,452 | ) | (15 | ) | 15 | (a) | (232,639,452 | ) | ||||||||
股东合计(亏损) | (2,666,950 | ) | - | 15,000,000 | 12,333,050 | |||||||||||
总负债和股东(赤字) | $ | 564,029 | $ | - | $ | 15,000,000 | $ | 15,564,029 |
全球 科技产业集团,Inc.
未经审计的 形式简并经营报表
GTII | 教室 沙龙 | 形式 | ||||||||||||||
9月30日, | 12月31日 | 形式 | 9月30日, | |||||||||||||
2021 | 2021 | 调整 | 2021 | |||||||||||||
净收入 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
销售成本,净额 | - | - | - | - | ||||||||||||
毛利/(亏损) | - | - | - | - | ||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
一般事务和行政事务 | 258,526 | 15 | 258,541 | |||||||||||||
补偿费和专业费 | 3,860,868 | - | - | 3,860,868 | ||||||||||||
慈善捐款 | 540,113 | - | 540,113 | |||||||||||||
折旧 | 1,845 | - | - | 1,845 | ||||||||||||
总运营费用 | 4,661,352 | 15 | 4,661,367 | |||||||||||||
营业收入(亏损) | (4,661,352 | ) | 15 | (4,661,337 | ) | |||||||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
出售有价证券的损益 | 164,000 | - | - | 164,000 | ||||||||||||
利息支出 | (49,111 | ) | - | - | (49,111 | ) | ||||||||||
- | ||||||||||||||||
其他收入(费用)合计 | 114,889 | - | - | 114,889 | ||||||||||||
所得税前收入(亏损) | (4,546,463 | ) | (15 | ) | (4,546,478 | ) | ||||||||||
所得税费用 | - | - | - | - | ||||||||||||
净亏损 | $ | (4,546,463 | ) | $ | (15 | ) | $ | (4,546,478 | ) | |||||||
其他综合收益 | - | - | - | - | ||||||||||||
综合损失 | $ | (4,546,463 | ) | $ | (15 | ) | $ | (4,546,478 | ) | |||||||
每股基本和摊薄亏损 | $ | (0.02 | ) | - | $ | (0.02 | ) | |||||||||
加权平均流通股、基本股数和稀释股数 | 234,303,915 | 200 | 10,000,000 | (b) | 244,303,915 |
环球 科技产业集团,Inc.
未经审计的备考简明合并财务报表附注
1. 演示文稿的组织和依据
2021年12月18日,Global Tech Industries Group,Inc.(“US”,“Public Co”或“本公司”)签订了一项协议,收购宾夕法尼亚州一家有限责任公司Classical Holdings(“Holdings”)和Classical Salon,LLC(“Salon”)的100%股权,购买对价为1500万美元,通过发行1000万股普通股(但受某些条件限制)支付。 该公司于2021年12月18日签署了一项协议,收购宾夕法尼亚州一家有限责任公司Classical Holdings(“Holdings”)和Classical Salon,LLC(“Salon”)的100%股权,购买代价为1500万美元,通过发行1000万股普通股支付(但受某些条件的限制2022年1月18日,符合条件 ,股权转让协议生效。
控股和沙龙的 收购价是根据公司发行的普通股的公允价值分配的,并分配给沙龙持有的软件和其他交付成果的无形许可协议 。
未经审核的备考简明综合财务报表(“备考报表”)编制自截至2021年9月30日止九个月的备考损益表,并包括 个月的备考损益表,使Holdings 与沙龙的业务合并生效,犹如它发生在本报告所述期间的期初。未经审计的备考压缩合并资产负债表 将截至2021年9月30日的Public Co资产负债表与截至2021年12月31日的沙龙资产负债表合并,就好像业务 合并发生在该日一样。本备考报表并不包含年度财务报表所需的全部信息。 因此,本报表应与公司最新的年度和中期财务报表一并阅读。
管理层 认为,使用的假设为呈报未经审计的预计财务数据提供了合理的基础。未经审计的 预计财务报表信息仅供参考,不应被视为指示 公司的财务状况或运营结果。此外,未经审计的备考财务报表信息 并不旨在代表公司未来的财务状况或经营业绩。
管理层认为,这份未经审计的备考财务报表包括根据美国公认会计原则对拟议交易进行公平列报所需的所有调整 。备考报表并不旨在反映公司的财务状况, 如果建议的交易在指定日期完成,该财务状况将会实际产生。
2. 形式调整
形式声明包含以下形式调整:
(a) | 调整反映了本公司向控股和沙龙股东发行1,000万股股票的价值, 好像收购发生在2021年1月1日。此外,调整还取消了沙龙的原始资本化和留存收益 ,并记录了普通股价值超过资产净值的许可证。 | |
(b) | 调整反映了本报告期间合并布朗克斯净收入对基本每股收益和稀释后每股收益的影响。 |