附件99.1
Qurate零售公司
对Qurate Retail,Inc.(“Qurate Retail”)净资产和
Liberty Interactive LLC(“Liberty LLC”)净资产和净收益
2021年12月31日
(未经审计)
以百万为单位的金额
Qurate零售净资产 |
| $ | 3,030 | |
对帐项目: | | | | |
祖利,有限责任公司(“祖利”)净资产 | | | (218) | |
基石品牌公司(“基石”)净资产(1) | | | (193) | |
Liberty LLC持有的基石股权投资(1) | | | 76 | |
与GCI Liberty,Inc.达成税收分享协议。 | | | 86 | |
优先股负债(2) | | | 1,261 | |
优先股限制股单位责任(2) | | | 46 | |
应计优先股应付股息(2) | | | 5 | |
Liberty LLC净资产 | | $ | 4,093 | |
| | | | |
Qurate零售净收益 | | $ | 421 | |
对帐项目: | | | | |
Zully净(收益)亏损 | | | 412 | |
基石净(收益)亏损(1) | | | (80) | |
基石权益法投资收益份额(亏损) | | | 30 | |
GCI Liberty,Inc.税收分摊费用 | | | (10) | |
应计优先股应付股息(2) | | | 101 | |
Liberty LLC净收益 | | $ | 874 | |
(1) | 2017年12月29日,Qurate Retail收购了其尚未拥有的HSN,Inc.约剩余62%的股份(包括其电视购物业务“HSN”和目录零售业务“基石”)。2018年12月31日,Qurate Retail通过共同控制的实体之间的交易,并根据共同控制的实体之间的交易会计准则,将其在HSN的100%所有权权益转让给QVC,Inc.整个期间HSN的业绩已被剔除。Liberty LLC继续持有Cornerstone 38%的股份,并将其在Cornerstone的所有权作为股权方法投资。 |
(2) | 2020年9月14日,Qurate Retail发行了8.0%的A系列累计可赎回优先股,每股票面价值0.01美元(简称优先股)。优先股持有者有权从2020年12月15日开始,在期限内的每年3月15日、6月15日、9月15日和12月15日期间,以每年8.0%的固定利率获得季度现金股息。由于优先股必须以现金无条件强制赎回,并以股份形式发行,Qurate Retail得出结论,优先股是一种强制赎回的金融工具,应在综合资产负债表中列为负债。 |