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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
____________________
表格10-K
____________________
(标记一) | | | | | |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至的财政年度12月31日, 2021 | | | | | |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委托文件编号:001-16753
AMN医疗保健服务公司
(注册人的确切姓名载于其约章) | | | | | | | | |
特拉华州 | | 06-1500476 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
| |
柏树水域大道8840号 | 套房300 | |
达拉斯 | 德克萨斯州 | 75019 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(866) 871-8519
____________________
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | |
每节课的标题 | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | AMN | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券:
没有。
根据证券法第405条的规定,用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是 x No ¨
如果注册人不需要根据交易法第13节或第15(D)节提交报告,请用复选标记表示。是¨ 不是 x
勾选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。是 x不是¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。是 x No ¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司还是较小的报告公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“较小申报公司”的定义。(勾选一项): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件服务器 | ☐ | |
规模较小的报告公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ | | | ☐ | |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。是☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐ No x
非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值是根据普通股上一次出售时的价格,或该普通股截至2021年6月30日的平均出价和要价计算得出的,为$。4,564,150,873基于每股96.98美元的收盘价。
截至2022年2月22日,有46,641,300普通股,面值0.01美元,已发行。
引用成立为法团的文件:注册人为定于2022年4月22日召开的股东年会提交的最终委托书的部分内容已通过引用并入本10-K表格的第III部分。
审计师姓名:毕马威会计师事务所审计师位置:加利福尼亚州圣地亚哥审计师事务所ID:185
目录
| | | | | | | | |
项目 | | 页面 |
| | |
| 第一部分 | |
| | |
1. | 业务 | 1 |
1A. | 风险因素 | 8 |
1B. | 未解决的员工意见 | 18 |
2. | 属性 | 19 |
3. | 法律诉讼 | 19 |
4. | 煤矿安全信息披露 | 19 |
| | |
| 第二部分 | |
| | |
5. | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 20 |
6. | [已保留] | 22 |
7. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 23 |
7A. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 33 |
8. | 财务报表和补充数据 | 34 |
9. | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 66 |
9A. | 控制和程序 | 66 |
9B. | 其他信息 | 70 |
9C. | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 70 |
| | |
| 第三部分 | |
| | |
10. | 董事、高管与公司治理 | 70 |
11. | 高管薪酬 | 70 |
12. | 某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜 | 70 |
13. | 某些关系和相关交易,以及董事独立性 | 71 |
14. | 首席会计费及服务 | 71 |
| | |
| 第四部分 | |
| | |
15. | 展品和财务报表明细表 | 72 |
16. | 表格10-K摘要 | 77 |
| 签名 | 78 |
本年度报告中提及的“AMN Healthcare”、“AMN”、“Company”、“We”、“Us”和“Our”指的是AMN Healthcare Services,Inc.及其全资子公司。本年度报告包含对我们的商标和服务标志的引用。为方便起见,本年度报告中提及的商标、服务标记和商号不与®一起出现,TM,或SM我们不会使用这些商标、服务标记和商号,但没有引用并不意味着我们不会主张我们对这些商标、服务标记和商号的权利。
第一部分
10-K简介
本节概述了AMN Healthcare Services,Inc.。它不包含您应该考虑的所有信息。投票或作出投资决定前,请仔细阅读表格10-K的整份年报。
| | | | | | | | |
尤其是,请参阅以下部分 |
前瞻性陈述 | | 风险 因素 |
第8页 | | 第8页 |
管理层的讨论与分析 | | 金融 陈述 |
第23页 | | 第34页 |
经常请求的10-K信息索引
| | | | | |
五年绩效图表 | 第22页 |
经营成果 | 第25页 |
流动性与资本资源 | 第27页 |
财务报表附注 | 第42页 |
Item 1. 业务
公司概况及经营策略
AMN Healthcare通过全国最大的优质医疗专业人员网络为医疗保健的未来提供动力。作为美国医疗保健行业整体人才解决方案的领导者和创新者,我们根据客户的挑战和目标量身定制我们的解决方案,并提供旨在支持照顾者和改善患者结果的人员配备、人才优化战略和技术解决方案。我们对我们使命的方方面面充满热情:
•提供合适的人才和洞察力,帮助医疗保健组织优化其员工队伍。
•为医疗保健专业人员提供机会,让他们尽最大努力提供高质量的病人护理。
•创造一种以价值观为基础的创新文化,让我们的团队成员能够实现他们的目标。
我们的解决方案使我们的客户能够优化其员工队伍、简化人员配置复杂性、提高效率并提升患者体验。我们的全套人才解决方案提供管理、人员配备、招聘、语言服务、技术、远程医疗和虚拟医疗管理、分析以及相关服务,以构建和管理我们客户的全部或部分医疗保健劳动力需求。我们为我们的医疗保健专业人员提供临时的、项目的和永久的职业机会,从护士、医生和专职医疗保健专业人员到全国各地的医疗保健领导者和高管,帮助他们实现个人和职业目标。
我们的战略旨在支持客户关系数量和规模的增长,以及我们服务市场的扩张。通过交叉销售推动更多地采用我们现有的人才解决方案,将加深和拓宽我们的客户关系。我们将继续创新、开发和投资新的互补性服务和技术解决方案,以优化和管理我们客户的劳动力,增强患者体验,更好地利用我们的人才网络,并扩展到不同的医疗保健提供环境。我们预计,这将使我们能够扩大我们的战略客户关系,同时推动更多的经常性收入,改善利润率组合,对经济周期不那么敏感。
在过去的十年里,我们的业务已经超越了传统的医疗人员配备和招聘服务;我们已经成为我们客户的战略性全面人才解决方案合作伙伴。我们扩大了我们的产品组合,以满足与医疗人才相关的多样化和不断增长的需求。除了我们的医疗专业人员配备和招聘服务,我们的医疗人力解决方案套件还包括托管服务计划(MSP)、供应商管理系统(VMS)、医疗语言翻译服务、预测性劳动力分析、劳动力优化技术和咨询、临床劳动力计划、招聘流程外包(RPO)、收入周期解决方案、认证软件服务以及虚拟护理管理服务。我们使客户能够建立、管理和优化他们的医疗人才,以提供出色的患者结果和体验。我们的人才网络包括数以千计的高技能、经验丰富的专业人员,他们相信我们会将他们安置在扩大和利用他们的资历和专业知识的环境中。
在开发和获取人才解决方案(包括服务和技术)时,我们会考虑许多重要标准:(1)确定并满足我们客户和人才网络当前和未来最紧迫的需求;(2)与我们的核心业务、专业知识和医疗保健专业人员保持一致;(3)如何深化和拓宽我们的客户和医疗保健专业关系;(4)扩大我们所服务的市场的人才和技术解决方案;(5)降低我们对经济周期的敏感性并提高我们的盈利能力的业务;以及(6)使我们有别于竞争对手的产品。
不断改进我们的运营和业务技术是我们增长战略和盈利目标的核心组成部分。我们通过在数字能力、移动应用和数据分析方面的投资,加快了以技术为基础的解决方案在我们的核心招聘流程中的整合。这些创新为我们的团队成员、我们的医疗保健专业人员和我们的客户提供了更无缝、更高效的工作流程。例如,我们为我们的网站实施了一个新平台,该平台显著增强了导航功能,使我们的医疗保健专业人员可以轻松地提交为我们工作的申请,这在这种高需求/供应紧张的环境中非常重要。我们还推出了AMN Passport移动应用程序,并在2021年全年继续添加功能。AMN Passport为护士和相关专业人员提供了一种集中体验,让他们能够查找、预订和管理任务、访问时间和薪资详细信息、接收即时警报和更新,同时还能够定制工作偏好、存储和管理凭证、对重要文档进行电子签名以及联系我们专门的招聘人员,从而提高运营效率。我们对技术系统的投资将帮助我们实现更大的规模、灵活性和成本效益。
人力资本管理
为我们的客户提供全面的人才解决方案是我们创收的主要来源,因此发展广泛的医疗保健专业人员和公司团队成员,他们感到受到重视、尊重和支持,对于推动股东价值和实现我们的长期增长目标至关重要。为了支持这些目标,我们的人力资本管理战略一般侧重于人才招聘、聘用和留住人才、多元化、公平、平等和包容,以及员工的健康和安全。我们的人力资本管理战略和基础设施的核心组成部分将在下面这一节更详细地描述。
我们人力资本管理基础设施和战略的实力也对我们在2020年和2021年的新冠肺炎响应起到了重要作用。当新冠肺炎疫情袭来时,公司及其团队迅速开展工作,评估疫情对我们的团队成员、医疗专业人员、社区、客户及其患者的影响,并立即采取行动,降低所有利益相关者面临的风险。在整个大流行期间,关心我们团队成员和医疗保健专业人员的福祉一直是首要关注的问题。我们每天都在努力工作,以确保我们所有的团队成员和医疗保健专业人员都有可用的资源,帮助他们应对与大流行相关的持续挑战和压力。
我们前线医护专业人员的护理、支援和安全,过去和现在都是最重要的。我们为我们的医疗保健专业人员提供了来自公司临床工作人员的额外支持、员工援助计划、通过非营利性合作伙伴和第三方供应商按需提供的精神卫生资源、隔离期间的病假工资以及其他众多外展工作、保健产品和服务,以便在他们护理我们的社区的同时照顾他们。2021年,我们的大约60名临床医生团队成员向我们的医疗保健专业人员拨打了10,000多个护理电话。在国家应对奥密克戎变体的过程中,2022年1月我们拨打的关怀电话超过了5,000个。
为了向我们的医疗保健专业人员提供这种支持,我们在2020年3月快速有效地将我们的公司团队成员转移到完全远程的工作环境,我们的绝大多数公司团队成员继续远程工作。我们的团队成员继续从他们的家庭办公室为我们的客户和医疗保健专业人员提供最高水平的服务,而不会中断我们的业务运营。我们在2020年和2021年为我们的团队成员提供了津贴和其他资源,以建立他们新的工作环境。
截至2021年12月31日,我们大约有3800名公司团队成员,其中包括全职和兼职。在2021年第四季度,我们平均有(1)14,827名护士、专职人员和其他医疗专业人员,(2)459名行政和临床领导临时人员,(3)1,469名具有医学资格的口译员为我们工作。这还不包括独立承包商,如我们的本地承租人和合同口译员,他们在2021年不是我们的员工。
健康与安全
意识到大流行给我们的团队成员带来的损失,我们扩大了员工援助计划,提供更多的心理健康资源。在我们制定重返办公室环境的计划时,我们团队成员的健康和安全一直是最重要的,而且仍然是最重要的。当我们真的回到办公室时,未来的工作将看起来与大流行之前不同,我们的大多数团队成员大部分时间都将在虚拟环境中工作。我们相信,将我们的团队凝聚在一起,灌输和加强我们以价值观为基础的文化,提供一个机会,在彼此之间和我们的社区之间建立有意义的联系,并提供专业发展和培训机会,这一点非常重要。我们的团队成员分散在全国各地,在达拉斯、德克萨斯州、圣地亚哥、加利福尼亚州、奥马哈、东北、博卡拉顿和克利尔沃特、佛罗里达州、萨凡纳、佐治亚州和北卡罗来纳州希克里设有办事处。
学习与专业发展
虽然我们在虚拟环境中运营,但我们继续在我们的职业发展项目上进行大量投资,使团队成员能够在AMN发展他们的职业生涯。2021年全年,超过1100名团队成员在内部晋升或调任新职位,占现有机会的30%以上。我们为AMN的新领导者提供由我们的学习和人才开发专业人员团队领导的领导力发展课程(称为Lead),并为正在寻求领导职位的个人贡献者提供领导力课程,我们将其称为新兴领导者计划(Emerging Leaders Program)。这些计划由第三方供应商提供的专业开发资源和我们在大型行业协会中的企业会员资格作为补充,每个团队成员都可以访问这些资源。此外,我们的培训和发展计划包括促进和培育我们以价值观为基础的文化和对道德、合规和多样性以及公平和包容的承诺的课程(具体内容如下)。为此,我们几乎所有的人民领导人都完成了包容性领导人课程,2021年,我们的道德和合规培训项目的完成率达到95%,其中包括但不限于行为准则、防骚扰和网络安全方面的培训。我们还为接受教育的团队成员提供学费资助,以帮助他们在目前的职位或未来可能的职位上进一步发展。
多样性、平等性和包容性
在AMN,我们的多样性、平等和包容哲学植根于这样一种信念,即我们应该尊重所有声音,寻求不同的观点,当我们共同行动起来,成为全人类的积极力量时,我们就应该取得成功。我们有机会通过培养一支热爱社会正义和公平的多元化团队,对彼此、我们的行业和其他社区产生影响。我们致力于积极参与建设一个以平等为常态、实现公平、普遍包容的组织和社会,使我们都能茁壮成长。这延伸到我们的薪酬理念,这反映了我们对同工同酬原则的承诺,以及我们的领导力发展战略,该战略在发现公司内高潜力人才时重视多样性。
我们相信,我们多样化的劳动力和包容的环境推动了创新和更好的结果,这使我们成为整体人才解决方案的领先者。虽然我们寻求的不同背景和经验很广泛,但以下是截至2022年1月我们公司团队成员的一些多样性快照:67%的团队成员是女性;60%的高级经理职位由女性担任;56%的董事会成员是女性;36%的团队成员是有色人种;25%的领导角色由有色人种担任;我们的团队57%是千禧一代,33%是X世代,7%是婴儿潮一代,3%是Z世代;团队成员自认为是退伍军人、残疾人和LGBTQ+,每个人约占我们团队的2%到3%。在过去的五年中,AMN每年都被评为彭博社性别平等指数(Bloomberg Gender-Equity Index)。在过去四年中,AMN每年都在人权运动基金会的企业平等指数中名列前茅--满分100分,排名第95位。我们相信,人力资本管理基础设施,包括我们的多样性、平等和包容性计划以及对同工同酬原则的承诺,对于我们在过去三年中每年继续被公认为美国最负责任的公司之一是至关重要的。
团队成员沟通和参与
团队成员的参与度和健康状况对我们的成功至关重要。2021年,我们优先考虑通过每月现场虚拟问答环节,通过AMN Live和“Ask Susan”,以及全年与我们的首席执行官和其他高管举行的其他市政厅,与我们的团队成员互动。我们修改了休假政策,为团队成员提供了更大的灵活性,让他们可以通过浮动假期来庆祝他们想要庆祝的假期。
此外,在2021年,我们继续将注意力和精力集中在通过不断增加的员工资源组提高参与度上。最佳实践研究表明,如果团队成员与志同道合的同事和领导者联系在一起,团队成员的敬业度和保留率会受到积极影响。我们相信,我们已经投入并投入了适当的资源,以建立一个包容性的员工资源群体基础设施,该基础设施与我们团队成员的不同兴趣和背景密切一致。截至2021年12月31日,我们将员工资源组的数量增加到8个,大约25%的公司团队成员现在至少是一个资源组的成员。我们的每个员工资源组都是由我们的执行团队成员赞助的。
为了评估我们团队成员的敬业度,并采取行动降低与员工敬业度、发展和留住相关的风险,我们历来每年都会进行一次调查,以评估我们团队成员的敬业度。虽然我们每年的年度调查形式各不相同,以最好地捕捉员工敬业度的不同衡量标准,但每次评估的结果都会与我们的董事会讨论,并纳入我们的年度人力资本管理战略规划过程。在大流行引起的暂停之后,我们将在2022年2月重新启动这项调查。作为我们人力资本战略的一部分,我们将继续监测员工的离职情况。
我们的服务
2021年,我们通过三个可报告的细分市场开展业务:(1)护士和相关解决方案,(2)医生和领导力解决方案,以及(3)技术和劳动力解决方案。我们在“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析-经营结果”一节中描述了每个部门的收入和经营结果。我们的入市战略融合了所有三个可报告细分市场的解决方案,结合了人员配备、人才规划和获取以及技术支持的解决方案。
劳动力配置
(1) 护士人员配置. 我们为护理人员提供一系列的专业招聘和临时任务。严格的质量流程确保每个护理应聘者都具备客户设施所需的必要培训、执照和临床能力。
•出差护士-我们的护士涵盖所有护理专业和环境,通常出差13周,但可以支持8至26周。我们提供的其他旅行护士人员配备解决方案包括:(A)国际护理,我们通常以24至36个月的长期合同从美国以外招聘注册护士;(B)危机护理(通常指关键人员配备和快速反应护理),我们迅速协调和部署注册护士,在关键时期提供临时援助,如意外的专科缺口和紧急需求,包括流行病激增、自然灾害和其他紧急情况;以及(C)劳动力中断人员配备,我们为参与护士罢工的客户和相关专业人员提供关键支持。
•当地的,或按日计算的人员配备 -通常为了支持我们的MSP客户,我们为客户提供所有护理专业的当地工作人员,包括短期任务,当天轮班可能持续几周。本地人员配备包括数字人员配备技术,以快速满足我们客户的需求,配备社区本地的医疗保健专业人员。
(2) 盟军人员配备. 我们为急诊医院和其他医疗机构(如熟练护理机构、康复诊所、学校和药房)提供专职医疗专业人员。专职健康专业人员包括物理治疗师、呼吸治疗师、职业治疗师、医疗和放射技术员、实验室技术员、言语病理学家、康复助理和药剂师等。我们为学校提供的解决方案包括先进的远程治疗平台Tlevate,以及全国顶尖的学校语言病理学家、心理学家、护士、社会工作者和其他护理提供者,他们提供定制的护理和互动学习计划来吸引学生。
(3) 收入周期解决方案.作为营收周期中期解决方案的领先全国提供商,我们理解医院、医疗系统、急性护理机构和大型医生诊所产生和保存营收的必要性。我们为远程医疗编码、临床文档改进、病例管理和临床数据登记提供熟练的劳动力解决方案,还提供审计和咨询服务。
(4) 医生和高级执业人员配置。我们提供本地医生配备服务,为客户提供数以千计的各专科医生、高级执业医生和其他临床医生。通常在独立承包商的基础上,Locum Tenens专业人员被派往全美所有类型的医疗机构执行临时任务,包括医院、卫生系统、医疗团体、职业医疗诊所、精神病院、政府机构和保险公司。我们还提供覆盖多个专业和模式的全方位服务的永久医生搜索,专门招聘和安置顶尖医生和高级从业者人才到全国各地的工作岗位上。
(5) 临时领导层人员配置. 我们提供行政和临床领导层临时人员配备。执业领域包括高级医疗主管、内科主管、首席护理官以及其他临床和运营负责人。临时领导提供战略指导,并协助制定短期和长期目标,以提供即时支持、保持势头,并提供领先的实践和观点。我们的临时领导人享有咨询角色的灵活性和全职工作的稳定性。
(6) 高管猎头和学术领导力. 我们在医疗保健行业提供高管领导力搜索服务,重点领域包括全国的学术医疗中心和儿童医院。这项业务
Line为我们提供了更多接触我们客户和潜在客户的“高级管理人员”的机会,我们相信这有助于提高我们作为战略合作伙伴对他们的知名度,并帮助我们提供交叉销售机会。
人才规划与获取
(7) 托管服务计划. 我们的许多客户和潜在客户使用许多医疗人力资源机构来满足他们的医疗专业需求。我们提供全面的管理服务计划,在该计划中,我们管理客户的全部或部分应急人员需求。这项服务既包括安置我们自己的医疗保健专业人员,也包括利用其他人力资源机构来满足客户的应急人员需求。我们相信,MSP可以优化我们客户的人员配备模式,提高效率,并经常在改善患者体验的同时节省成本。我们经常使用我们自己的VMS技术作为我们MSP的一部分,我们相信这将进一步提高我们服务产品的价值。2021年,我们在MSP下管理的总账单约为34亿美元,约56%的综合收入通过MSP关系流动,这一比例在过去十年中稳步增长。
(8) 招聘解决方案。我们与客户合作,通过一个高效、灵活的解决方案简化他们的永久劳动力规划和招聘流程。我们的招聘解决方案(许多人称之为RPO)是根据客户的特定需求定制的,我们代表客户招聘、聘用和/或入职长期临床和非临床职位。我们提供能够实现可持续、长期改进的技术和数据智能,并在我们的按绩效付费模式中提供灵活的解决方案选项、灵活、可扩展的流程。
技术
(9) 语言解读.通过收购Stratus Video,我们的AMN语言服务部门通过专有平台提供医疗口译服务,这些平台支持视频远程口译、电话口译、现场口译和远程医疗互操作性,与200多个医疗系统、2000多家医院和数千家诊所使用我们的解决方案。这些服务都得到专有技术平台的支持,这些平台可实现视频和音频呼叫的实时路由,通过面对面调度移动应用提高客户端效率,并增强与多个远程医疗平台的互操作性。
(10) 供应商管理系统. 一些客户和潜在客户更喜欢供应商中立的VMS技术,该技术允许他们自我管理临时临床劳动力和内部浮动库的采购。如果客户使用其他人力资源公司(准供应商),我们基于软件即服务(“SaaS”)的VMS技术可帮助他们跟踪和高效地组织其人力资源配置流程。我们目前的VMS产品有ShiftWise、Medefis和B4Health。除其他外,我们的VMS技术通过单一系统和合并报告提供对各种任务的控制。2021年,我们的VMS项目产生了大约40亿美元的毛账单流量,我们通常会从中赚取4%-5%的费用。
(11) 日程安排和人员规划. 我们提供Smart Square、医疗保健调度软件,该软件将需求预测(预测分析)与强大的调度功能、企业透明度、获得专利的开放式轮班管理和商业智能工具一体机应用相结合。SaaS平台提供快速实施,并在急性护理、诊所、辅助护理、长期护理和老年护理环境中使用。
(12) 认证.我们提供一体式认证解决方案SilverSheet,帮助我们的客户维护健康、合规的设施。此软件解决方案旨在通过自动执行繁琐的任务、防止错误和集中认证来帮助设施更智能、更快速地获得凭证。
(13) 后急症与家庭健康。通过收购Synzi,我们提供了唯一全面的端到端解决方案,使区域和社区医院、多执业医师团队、零售和紧急护理诊所以及行为健康实践能够通过单一平台提供虚拟护理。易于使用的HIPAA兼容平台通过“平台+提供商”体验扩展了我们的能力,帮助医疗机构提供全天候患者护理(包括盘后和周末支持)和虚拟远程患者监控。白标功能使组织的品牌能够在虚拟护理平台上展示,提高了患者的意识和参与度。
在我们的财年中,我们通常会经历温和的季节性波动,而且这些波动往往会在我们的业务部门之间有所不同。这些波动的强度每年可能略有不同。
我们的医疗保健专业人员
招聘足够数量的合格医疗保健专业人员从事临时任务并安排在医疗保健组织工作,这对我们业务的成功至关重要。医疗专业人员选择临时任务的原因有很多,包括寻求灵活的工作机会、探索不同的执业环境、通过在知名医疗机构工作来培养技能和经验、在人生和职业过渡期间工作,以及作为获得长期员工职位的一种方式。
根据不同的服务项目,我们招募以下品牌的医疗保健专业人员:American Mobile、Nursefinders、NurseChoice、HealthSource Global Staffing、Forward Healthcare、O‘Grady Peyton International、Med Travelers、Club Staff Care、B.E.Smith、Merritt Hawkins、AMN Revenue Cycle Solutions和AMN Language Services。我们的多品牌招聘战略得到了创新和有效的营销计划的支持,这些计划侧重于销售线索管理,包括我们在网站、社交媒体和移动应用程序上的数字存在。来自我们安置的数千名现任和前任医疗保健专业人员的口碑推荐增强了我们接触医疗保健专业人员的有效性。
我们吸引和留住医疗保健专业人员进行临时任务和永久安置的过程取决于(1)在各种地理位置和环境中提供大量的任务和安置,并提供职业发展机会,(2)制定有竞争力的薪酬方案,(3)培养热情、知识渊博的招聘人员和服务专业人员,他们了解我们医疗保健专业人员的需求,并提供个性化的方法,以及(4)保持卓越服务的声誉。我们为临时医疗保健专业人员提供的有吸引力的补偿方案包括有竞争力的工资、职业发展机会、职业责任保险、401(K)计划和健康保险。
我们的地理市场和客户群
在过去三年中的每一年,(1)我们几乎所有的收入都来自美国,(2)我们几乎所有的长期资产都位于美国。我们通常在所有50个州都能产生收入。2021年期间,我们收入的最大百分比集中在加利福尼亚州、纽约和德克萨斯州。
我们一半以上的临时和合同制医疗保健专业人员的任务发生在急诊医院。除了急诊医院,我们还为亚急性医疗机构、医师团体、康复中心、学校、家庭健康服务提供者和门诊外科中心提供服务。我们的客户包括国内许多最大、最负盛名和最进步的医疗保健系统。凯撒基金会医院(及其附属公司),我们为其提供临床管理服务,在截至2021年12月31日的财年中,约占我们综合收入的17%和护理及相关解决方案部门收入的20%。在截至2021年12月31日的财年中,没有其他客户医疗系统或单一客户设施占我们综合收入的5%以上。
我们的产业
我们竞争的主要市场是美国的临时和合同医疗人员配备、劳动力解决方案和高管猎头。人力资源行业分析师(SIA)估计,2021年医疗人力市场的规模为247亿美元,其中包括旅行护士(118亿美元)、每日护士(46亿美元)、本地Tenens(40亿美元)和联合医疗(44亿美元)。我们还在临时领导层、高管搜索、医生永久安置、RPO、VMS、收入周期解决方案、远程医疗技术以及劳动力优化和咨询服务市场开展业务。我们估计,到2021年,这些新增市场的规模至少为60亿美元。
行业需求驱动因素
许多因素影响着对临时和永久医疗人才的需求,这也相应地影响了我们主要经营的市场的规模。在这众多因素中,我们认为以下是一些最重要的需求驱动因素。
•经济环境与就业率。对我们服务的需求受到美国经济增长的影响,而美国经济增长又会影响就业率。美国实际国内生产总值(GDP)的增长通常会推动就业率上升。有利的宏观驱动因素通常会导致对我们服务的需求增加。总体而言,我们认为积极的经济环境和不断增长的就业会导致对医疗服务的需求增加。随着就业水平的上升,医疗机构与许多行业的雇主一样,经历了更高水平的员工自然减员,并发现越来越难获得和留住永久员工。
•医疗专业人员的供应。虽然关于当前和未来医疗保健专业人员短缺的存在和程度的报道各不相同,但美国许多地区正在经历医生和护士的短缺,我们相信这种短缺将持续到未来。根据美国医学院协会(Association Of American Medical College)的数据,到2033年,医生短缺预计约为13.9万名医生。在护理方面,预计到2032年,区域和专科也将出现短缺,我们认为,新冠肺炎大流行通过护士倦怠、自然减员、退休以及强制性疫苗接种要求的影响(在较小程度上),加剧了短缺。对我们服务的需求与永久性劳动力市场的活动呈正相关。当护士职位空缺增加时,临时护士的人员配置订单通常也会增加。
•医疗服务的一般需求。医疗服务需求的变化,特别是在急症医疗医院和其他住院设施,如熟练的护理设施,影响了对我们服务的需求。根据美国卫生与公众服务部的数据,随着平价医疗法案的通过,2010年至2018年间,未参保人口减少了1800多万人。从2014年开始,参保人口的增长推动了全国医疗支出的相对大幅增长。此外,美国人口继续老龄化,医疗技术的进步导致了预期寿命的延长。美国年龄人口结构的显著变化预计将推动医疗支出的增长,据医疗保险和医疗补助服务中心(Center For Medicare&Medicaid Services)预测,从2021年到2028年,医疗支出的年增长率为5.6%。根据美国人口普查局的数据,65岁或以上的成年人数量在2020年至2030年期间估计将增长30%。与其他人群相比,65岁以上的人住院的可能性是普通人的三倍,去看医生办公室的可能性是普通人的两倍。这些动态可能会给未来几年对我们提供的服务的需求带来上行压力。年龄-人口结构的转变不仅影响了医疗服务需求,还使熟练劳动力的供应复杂化,因为越来越多的临床医生正在老龄化,退出劳动力大军。此外,新冠肺炎大流行导致全国住院、接种疫苗和检测的人数增加。这种对医疗保健服务的额外需求导致了对我们服务的需求增加,特别是在我们的护士和相关解决方案部门。当大流行消退后,我们预计由于劳动力市场紧张,对这些服务的需求将保持在比大流行前更高的水平。
•采用员工队伍解决方案。我们相信,医疗机构越来越多地寻求复杂、创新和经济实惠的全员人才解决方案,以改善患者体验和结果。我们认为,与非医疗保健行业相比,医疗保健行业的劳动力解决方案(如MSP、VMS、RPO和劳动力优化工具)的普及率仍然较低。在2021年期间,我们大约56%的综合收入来自MSP关系,我们估计这一比例高于我们的竞争对手。
行业竞争
医疗人员配备和劳动力解决方案行业竞争激烈。我们在国家、地区和当地市场争夺医疗机构客户和医疗专业人员。我们相信,我们全面的人才解决方案套件、我们对卓越质量和服务的承诺、我们的执行能力,以及我们在全国的足迹,为我们现有和潜在客户创造了令人信服的价值主张,使我们相对于解决方案产品、销售和执行能力不那么强劲的小型本地和地区性竞争对手和公司具有独特的、可扩展的优势。我们的人才解决方案的广度使我们能够通过更具战略性和顾问性的方式为客户提供更大的价值。此外,我们相信,与大多数竞争对手相比,我们的规模、规模和复杂的候选人获取流程使我们能够接触到更多可用的高质量候选人,而强大的口碑推荐网络和知名品牌使我们能够吸引、吸引和发展多样化、高质量的医疗专业人员网络。
像我们这样的大公司通常也拥有更深入、更全面的基础设施,拥有更成熟的运营模式和流程,为质量标准认可提供长期稳定性和基础,如联合委员会人员编制机构认证和国家质量保证证书认证组织认证。根据交易规模,今日人力资源组织将AMN Healthcare评为所有MSP提供商中的第一名,我们还在Baker‘s 12个服务质量、服务广度和整体MSP能力方面获得殊荣。2021年,人力资源行业分析师再次认可AMN在美国的行业领先地位,将我们评为最大的临时医疗人力资源公司。
我们是美国最大的护士和联合医疗人员供应商。在护士和联合医疗人员配备业务中,我们与一些全国性竞争对手以及众多规模较小的地区性和地方性公司展开竞争。我们相信我们是美国第三大场所租户服务提供商。当地的Tenens人才市场由许多中小型公司组成,只有相对较少的全国性竞争对手,我们就是其中之一。医疗保健临时领导层人员配备、医疗保健高管搜索服务和医生永久安置服务市场(我们认为我们在这些市场占据领先地位)也是高度分散的,由许多中小型公司组成,这些公司在全国范围内都没有业务。我们还相信,我们在托管服务解决方案(包括VMS和MSP)以及医疗语言翻译服务(这是我们收购Stratus Video后增长最快的细分市场)方面拥有市场领先的份额。我们的领先竞争对手因细分市场而异,其中包括CHG Healthcare
医疗服务、Aya Healthcare、Jackson Healthcare、Medical Solutions、Maxim Healthcare Services、Right Sources、CrossCountry Healthcare、Favorite Healthcare Staffing、HealthTrust Workforce Solutions和WittKieffer。在招聘医疗保健专业人员时,除了其他高管猎头和人力资源公司外,我们还与已经开发了自己的招聘部门的医院系统展开竞争。
为我们的业务颁发许可证
一些州要求雇用、分配和/或安置医疗保健专业人员的企业获得州政府许可证。我们相信,我们目前在所有需要此类许可证的州都有许可证,并采取措施确保遵守所有州的许可证要求。此外,根据适用的州法律,我们雇用或独立签约的医疗保健专业人员必须单独获得许可或认证。我们相信,我们会采取适当和合理的步骤来验证我们的医疗保健专业人员是否拥有所有必要的执照和认证。我们设计我们的内部流程,以确保我们直接为客户安排的医疗保健专业人员拥有适当的经验、资历和技能。我们的护士、专职医疗保健和本地十字学院人事部门都获得了联合委员会的认证。我们还获得了国家质量保证委员会颁发的资质认证组织认证。
政府监管
我们受制于美国和我们运营的某些外国司法管辖区的法律,以及各个管理机构的规则和条例,这些法律和条例在不同的司法管辖区可能会有所不同。遵守这些法律、规则和法规对我们的资本支出、经营结果或竞争地位没有、也不会产生实质性影响。
附加信息
我们有一个公司网站,网址是www.amnHealth care.com。我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提供委托书和其他信息后,在合理可行的范围内尽快通过我们的网站免费提供我们的10-K年度报告、10-Q季度报告、当前的8-K报告和对这些报告的修订,以及委托书和其他信息。这样的报告、委托书和其他信息也可以在美国证券交易委员会的网站http://www.sec.gov.上找到我们网站和美国证券交易委员会网站上的信息不是本10-K表格年度报告或我们向美国证券交易委员会提交或提交的任何其他报告的一部分。
关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-K年度报告,包括题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的章节,以及管理层不时作出的某些口头陈述,可能包含根据“证券法”和“交易法”规定受到安全保护的1933年证券法(“证券法”)第27A条和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E条所指的“前瞻性陈述”。我们根据我们目前对未来事件和我们所处行业的预期、估计、预测和预测做出这些前瞻性陈述。前瞻性陈述由诸如“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“将会”、“应该”、“将会”、“计划”、“可能”等词语以及其他类似词语的变体来识别。此外,提及财务项目预测、预期增长、未来增长和收入、未来经济状况和业绩、未来业务的计划、目标和战略以及对未来事件或情况的其他描述的表述均为前瞻性表述。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中讨论或暗示的结果大不相同。可能导致实际结果与本Form 10-K年度报告中的前瞻性陈述所暗示的结果不同的因素在本Form 10-K年度报告中的“风险因素”部分以及在本Form 10-K年度报告的其他部分以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中进行了描述。股东,潜在投资者, 我们敦促其他读者在评估前瞻性陈述时考虑这些因素,并告诫不要过度依赖此类前瞻性陈述。该公司没有义务公开更新此类前瞻性陈述,以反映后续事件或情况。
第1A项。风险因素
您应仔细阅读与评估我们相关的以下风险因素以及本年度报告(Form 10-K)中包含的前瞻性陈述。以下任何风险都可能对我们的业务或我们的综合经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响,进而可能导致我们的普通股价格下跌。本年度报告Form 10-K中下面和其他部分描述的风险因素并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道的因素,我们目前认为无关紧要的因素,或者不是我们特有的因素,例如
受一般经济状况的影响,也可能对我们的业务或我们的综合经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。下面描述的风险因素符合我们所作的所有前瞻性陈述,包括标题为“风险因素”的这一节中的前瞻性陈述。
为了制定并确定以下风险因素的优先顺序,我们通过正式的企业风险管理计划、行业趋势、外部市场和金融环境以及与组织内领导的对话,审查业务面临的风险。我们的风险因素描述旨在传达我们对每个适用风险的评估,这些评估被整合到我们的战略和运营规划中。
可能影响我们服务需求的风险因素
疾病或其他公共卫生危机的广泛爆发可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。.
我们可能会受到疾病大范围爆发或任何其他公共卫生危机的负面影响。新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响,并造成了金融市场的大幅波动和混乱。
在新冠肺炎疫情期间,对我们的人员配备服务和劳动力技术解决方案的需求波动很大。对非必要和可选医疗保健的需求最初受到新冠肺炎疫情的负面影响,在2020年期间,许多医院和其他医疗保健实体大幅减少了对某些临时医疗保健专业人员、口译员、编码员以及永久招聘和安置服务的使用,这导致对我们的许多服务提供的需求和对我们劳动力技术平台的利用减少。我们预计,任何因医疗保健使用率下降而导致的需求减少都将对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。2021年期间,对护士和专职医疗专业人员的需求达到创纪录高位,对与我们合作的大多数其他类型的医疗专业人员的需求恢复到疫情前的水平,最近也高于大流行前的水平。然而,随着新的变种的出现,以及不同程度的自愿和非自愿呆在家里以及其他限制,需求可能会再次下降。此外,随着感染水平的上升,个人可能会放弃非必要和可选的医疗保健,即使没有限制,这可能会对医疗保健的利用和对我们服务的需求产生负面影响。当大流行消退后,我们预计需求和账单费率将从大流行期间的历史水平下降,特别是我们的护士和相关解决方案业务。我们预计需求的减少将对我们的收入、财务状况和运营结果产生负面影响。然而,我们无法预测对我们服务的需求可能受到新冠肺炎疫情负面影响的持续时间和程度,或者在疫情消退后可能受到负面影响的程度。
此外,在过去两年中离开劳动力、换工作和/或进入“零工劳动力”的人数很多,这可能会导致保险不足和未参保患者的增加,这通常会导致整体医疗利用率的下降和对我们服务的需求的减少。我们无法预测劳动力市场的这种转变可能会对我们的业务产生多大的负面影响。
新冠肺炎大流行以及任何其他疾病或其他公共卫生危机的爆发,也可能会中断我们的运营,原因是我们的公司团队成员或医疗保健专业人员因病、患病风险、隔离、旅行限制、疫苗授权或其他限制我们现有或潜在员工和候选人人才库的因素而无法联系到我们。此外,由于工人补偿和医疗保险成本上升,我们可能会遇到与新冠肺炎大流行相关的负面财务影响,为此,我们在很大程度上是自我保险的,以及与隔离我们的医疗专业人员相关的工资成本。我们还可能受到有关我们的医疗保健专业人员和公司团队成员的健康和安全索赔的影响。
新冠肺炎大流行的经济影响对许多医院和医疗系统的财务状况产生了负面影响。我们可能会受到这些客户的索赔,这些索赔涉及我们是否有能力按照他们认为公平合理的条款和条件提供服务。
新冠肺炎对我们运营和财务业绩的影响程度将取决于未来的发展,包括新冠肺炎的持续时间和传播范围。此外,新冠肺炎以外的疾病或公共卫生危机可能会爆发,并可能对我们的业务产生类似甚至更重大的影响。
经济低迷、通货膨胀和缓慢的复苏可能导致客户需求减少和价格压力,从而可能产生负面影响。 我们的财务状况。
对人员编制服务的需求对经济活动的变化很敏感。许多医疗机构利用临时医疗专业人员来适应入院人数的增加。相反,当住院人数在#年下降时,
经济衰退或高通胀时期,由于消费者支出减少,对临时医疗专业人员的需求通常会下降。
随着经济活动放缓,医院和其他医疗保健实体在裁员正式员工之前,通常会减少自然减员,减少临时员工的使用,这导致对我们提供的许多服务的需求减少。在经济不景气和通货膨胀的情况下,长期全职和兼职的医疗机构员工一般倾向于工作更长时间和加班,导致空缺较少,对我们的服务的需求也较低。我们临时临床医生、医生和领导的安置机会减少,也削弱了我们招聘和安置他们的能力,无论是临时的还是永久的。这可能会对某些专业的医生需求产生更大的负面影响,如外科、放射学和麻醉学。此外,在病人入住率和入院人数减少的时期,我们可能会遇到定价压力,对我们的收入和盈利能力产生负面影响。
在充满挑战的经济时期,我们的客户,特别是那些依赖州政府资金的客户,可能会面临获得足够信贷的问题,这可能会导致他们及时或不及时地向我们支付服务款项的能力受到损害。如果发生这种情况,我们可能会增加坏账准备,我们的未偿还天数将受到负面影响。
如果我们不能预测和快速响应不断变化的市场条件,例如医疗保健提供的替代模式、报销和客户需求,我们可能就不会保持竞争力。
患者接送设置继续发展,催生了其他医疗服务模式,如零售医疗、远程医疗和家庭健康。此外,报销模式和政府规定的变化也在影响医疗环境。
我们的成功取决于我们开发创新的劳动力解决方案的能力,快速适应不断变化的市场条件(如报销变化)和不断变化的客户需求的能力,遵守新的联邦或州法规,以及使我们的服务和能力有别于竞争对手的能力。我们竞争的市场竞争激烈,我们的竞争对手可能会对新的或新兴的客户需求和市场状况做出更快的反应。开发新的服务线和商业模式需要密切关注新出现的趋势,并提出与医疗保健行业相关的联邦和州立法。如果我们不能预见不断变化的市场条件,调整我们目前的业务模式,以充分满足医疗保健行业不断变化的条件,并开发和成功实施创新服务,我们可能就不会保持竞争力。
医疗保健提供机构的整合可能会对我们服务的定价产生负面影响,并增加我们的集中风险。
医疗保健提供机构正在整合,为他们在谈判服务定价方面提供了更大的筹码。合并还可能导致我们失去与某些客户合作的能力,因为收购我们客户或与我们客户合并的一方可能有他们选择维护的先前建立的服务提供商。此外,我们的客户可能会更多地使用中介机构,如供应商管理服务公司和团购组织,这可能会增强他们的议价能力,或者拥有更大的医疗专业人员网络的客户可能会发展自己的临时招聘模式。这些动态单独或一起可能会对我们服务的定价和我们维持某些客户的能力产生负面影响。
医院集中度,加上我们成功赢得管理服务合同,意味着我们来自一些较大医疗系统的收入已经增长,而且相对于我们的其他收入来源,可能会继续大幅增长。例如,凯撒基金会医院(及其附属医院)(统称为凯撒)在2021年占我们综合收入的17%左右。如果我们失去了Kaiser作为客户,或者无法直接或作为分包商向Kaiser提供大量服务,这种损失可能会对我们的收入、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
中介组织可能会阻碍我们与客户签订新的有利可图的合同的能力。
我们的业务取决于我们维持现有合同和获得新的、有利可图的合同的能力。除了我们的托管服务合同,我们的客户合同通常不是排他性的,我们的客户通常可以自由地向我们的竞争对手提供临时人员分配。此外,我们的客户可以选择通过团购组织或提供MSP服务的竞争对手等中介机构购买这些服务,我们与他们建立了关系,以便继续为某些医疗机构提供我们的人员配备服务。这些中介机构可能会阻碍我们直接接触客户和与客户联系的能力,从而对我们获得新客户和维持现有客户关系的能力产生负面影响,也可能对这些客户关系的盈利能力产生负面影响。此外,我们无法与这些中介机构建立关系,可能会导致我们失去与某些医疗机构合作的能力。
我们的客户提高其人事管理和招聘工作的效率和效力的能力可能会影响对我们服务的需求,这可能会对我们的业务产生负面影响。
如果我们的客户能够通过分析、自动化或其他方式提高其人员配备和招聘功能的效率,他们对我们服务的需求可能会下降。随着技术和更复杂的人事管理和招聘流程(包括内部“差旅”和其他医疗人员配备模式)的出现,客户或许能够通过更有效的规划和分析工具、基于互联网或社交媒体的招聘或其他方式,成功地提高其内部人事管理和招聘工作的效率和效力。这些新技术和流程可能会减少对我们服务的需求,这可能会对我们的业务产生负面影响。
患者保护和平价医疗法案(ACA)的废除或重大侵蚀 如果没有相应的替换,可能会对我们的服务需求产生负面影响。
2010年,ACA的通过带来了医疗保健系统的重大改革,其中除其他外,包括要求所有个人都有医疗保险(有限的例外情况)。由于ACA的实施,未参保人口显著减少。如果ACA的某些方面出现倒退,如医疗补助计划的扩大,可能会导致对医疗服务的需求减少,对我们服务的需求可能会下降。
监管和法律风险因素
指控我们医疗事故、反竞争行为、违反雇佣、隐私和工资法规以及其他责任理论的调查、索赔和法律程序可能会使我们承担重大责任。
像所有雇主一样,我们还必须遵守与雇佣和薪酬实践相关的各种法律和法规,根据加州和联邦法律,我们可能会不时受到与涉嫌违反工资和工时规定有关的个人和集体诉讼。我们可能会受到指控,指控我们或我们的医院和医疗机构客户及其代理人从事的歧视、性骚扰和其他类似活动。我们还会不时地接受各个联邦和州税务部门对我们的薪资做法的审查。虽然我们相信我们的雇佣和薪酬做法实质上符合相关的法律和法规,但对这些法律的解释可能会发生变化。 由于我们业务的性质,这些雇佣和薪资法律法规的影响可能会对我们的业务产生更明显的影响。我们有可能面临支付大量额外工资、保险和就业,以及与工资相关的税收和巨额法定罚款的风险,这对我们的财务状况、运营业绩和现金流产生了负面影响。这些法律法规也可能会阻碍我们扩大业务规模和盈利能力的能力。此外,我们参与这些事务和任何相关的不利裁决可能会导致成本和支出增加,导致我们不时大幅增加我们的合法应计项目和/或修改我们的薪酬做法,所有这些都可能对我们的财务业绩和盈利能力产生不利影响。
我们与我们的客户和医疗保健专业人员一起,受到指控玩忽职守或相关法律理论的调查、索赔和法律诉讼。有时,原告在这些诉讼和行动中提到我们的名字,而不管我们的合同义务、医疗专业人员的能力、医疗专业人员提供的护理标准、我们提供的服务质量或我们的行动。在某些情况下,我们需要根据合同要求我们的客户赔偿部分或全部这些潜在的法律行动。
我们业务的规模和性质要求我们收集医疗保健专业人员和其他团队成员的大量个人信息,这些信息受到来自多个司法管辖区的大量隐私相关法律的约束,这些法律规范着此类信息的使用和披露。此外,我们的许多医疗保健专业人员都可以访问客户专有信息
系统和患者机密信息。我们可能会被要求承担巨额费用,以遵守法律、法规、行业标准或与我们客户的合同义务强制实施的强制性隐私和安全标准和协议。此外,收集和获取此类信息的固有风险包括可能因无意或故意误用、披露或使用此类信息而提出的索赔。此类索赔可能导致负面宣传、禁令救济、刑事调查或指控、民事诉讼、我们支付金钱损害赔偿或罚款,或对我们的业务产生其他不利影响,这些可能是实质性的。
我们还受到适用于招聘和就业安置机构的某些法律和法规的约束,我们必须遵守这些法律和法规,才能继续在那个特定的州开展业务。
随着我们的成长和领导地位的提高,我们面临着更大的反竞争行为指控和调查的风险,例如违反联邦和州反垄断法、不公平的商业行为和“价格欺诈”。对医疗人员支持的高需求环境加上医疗劳动力短缺,特别是在护士和专职医疗专业人员方面,已经并可能继续导致医疗专业人员的工资上涨,以及我们客户的医疗人力成本上升。这可能会导致对医疗保健人力资源行业的定价和竞争行为的索赔和调查。虽然我们相信我们的商业行为(包括定价和竞争行为)符合所有适用的法律和法规,但我们仍可能受到可能对我们的声誉和业务产生负面影响的询问、索赔或调查。
我们通过商业保险公司和一家全资专属自保保险公司,为许多类型的索赔提供各种类型的保险,包括专业责任、错误和遗漏、雇佣做法和网络,而对于其他索赔,如工资和工时做法以及竞争行为,我们不投保。为这种说法辩护的成本即使没有根据,也可能是巨大的,相关的负面宣传可能会对我们未来吸引、留住和安置合格员工和医疗保健专业人员的能力产生不利影响。我们可能还会遇到保险费以及留成和可扣除应计项目的增加,这些都是我们可能无法转嫁给客户的,从而降低了我们的盈利能力。此外,我们的保险覆盖范围和准备金累算可能不足以支付所有向我们提出的索赔。
我们受联邦和州医疗保健行业法规的约束,包括运营行为、费用、服务付款和转介付款,以及有关政府合同的法律。
医疗保健行业受到广泛而复杂的联邦和州法律法规的约束,这些法律法规涉及运营行为、成本以及服务支付和转诊支付。我们以合同的形式向我们的客户提供人才解决方案和技术,这些客户直接付钱给我们。因此,医疗保险、医疗补助和保险报销政策的变化通常不会直接影响我们。然而,政府项目的报销变化,特别是医疗保险和医疗补助,可以而且确实间接地影响我们的服务的需求和支付的价格。例如,我们的客户可能会因为联邦或州政府制定的费率或条件发生变化,从而对我们的服务需求和价格产生负面影响,而获得更少的报销或没有报销。此外,我们的医院、医疗机构和医生执业团体客户可能会受到民事和刑事处罚,并因未能遵守可能对我们的盈利能力产生负面影响的适用法律法规而被排除在参加联邦医疗保险、医疗补助和其他医疗保健计划之外。
我们的部分医院和医疗机构客户是州和联邦政府机构,在这些机构中,我们争取新合同和订单的能力以及这些合同和订单的盈利能力可能会受到政府立法、法规或政策的影响。此外,在向州和联邦政府客户以及参与州和联邦项目的客户提供服务时,我们还受到特定法律法规的约束,政府机构有广泛的执法空间。如果我们被排除在参与这些计划之外,或者如果出现对我们不利的法规或政策变化或现有法规的应用修改,可能会对我们的品牌、业务、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
我们还必须遵守某些适用于“护理库”的州法律和法规,以便继续在该州开展业务。州法律对某些类型的医疗人员向客户收取的金额设置上限或其他限制,这反过来又会影响支付给医疗保健专业人员的工资,并可能影响我们吸引医疗专业人员到这些州工作的能力。此外,我们的做法通常是将与医疗保健专业人员工资上涨相关的增加成本转嫁给我们的客户。如果施加新的或额外的上限或其他价格限制,阻止我们将这些增加的成本转嫁给我们的客户,或者如果我们能够转嫁给我们的客户的金额,这可能会对我们的财务业绩和盈利能力产生不利影响。
将我们的某些医疗保健专业人员归类为独立承包商的挑战可能会对我们的盈利能力产生不利影响。
从历史上看,我们一直把包括医生和某些高级从业者(如注册护士麻醉师、执业护士和医师助理)作为独立承包商对待。关于独立承包商分类的某些州法律在过去几年中已被修改,因此,我们在某些情况下更改了对某些场所术语提供商的分类。 其他州和/或联邦政府可能会选择采取类似的限制,这可能要求我们扩大员工对本地术语的分类。如果发生这种情况,可能会增加我们的员工成本和开支,并可能对我们的盈利能力产生负面影响。
此外,联邦或州税务当局可能会认为当地雇员是雇员,这会使我们面临额外的工资和保险索赔以及与雇佣和工资相关的税收。将我们的本地承租人重新分类为独立承包商的员工可能会导致负债,这将对我们在实施重新分类期间的盈利能力产生重大负面影响,并需要改变我们的工资单和相关业务流程,这可能是代价高昂的。此外,许多州都有法律禁止非医生所有的公司雇佣医生,这种做法被称为“企业行医”。如果我们的独立合同工医生被归类为禁止企业行医的州的员工,根据我们目前的业务模式,我们可能会被禁止在这些州开展Locum Tenens招聘业务,这可能会对我们的收入、运营结果和盈利能力产生重大负面影响。
与我们的运营、人员和信息系统相关的风险因素
如果我们不继续以合理的成本招聘和留住足够的优质医疗专业人员,可能会增加我们的运营成本,并对我们的业务和盈利能力产生负面影响。
我们在很大程度上依赖于我们招聘和留住足够数量的医疗保健专业人员的能力,这些专业人员拥有满足客户要求所需的技能、经验和执照。由于新冠肺炎疫情导致的临床医生倦怠率上升,美国许多地区某些合格护士和医生持续短缺,护士和医生的失业率较低,招聘这些专业人员的竞争仍然激烈。持续的低失业率可能会加剧我们招聘临时和永久医疗专业人员的能力。
我们与医疗招聘公司、招聘和安置机构(包括在线招聘和招聘机构)以及医院、医疗机构和医生执业团体竞争,根据提供的任务的数量、多样性和质量、薪酬方案、我们提供的福利以及我们的服务速度和质量来吸引医疗专业人员。我们依靠我们的人力资本密集型、以关系为导向的方法和国家基础设施,使我们能够在业务的各个方面展开竞争。我们必须不断评估和扩大我们的医疗保健专业网络,以满足客户的需求。
招聘高质量的医疗保健专业人员并为他们提供有竞争力的薪酬方案的成本可能比我们预期的要高,或者我们可能无法将这些成本转嫁给我们的医院和医疗机构客户,这可能会降低我们的盈利能力。此外,如果我们无法招聘临时和永久的医疗保健专业人员,我们的服务执行力可能会恶化,因此,我们可能会失去客户,或者无法满足我们与这些客户达成的服务级别协议,这些客户会产生负面的财务影响。
我们无法实施新的基础设施和技术系统,技术中断可能会对我们的运营结果和有效管理业务的能力产生不利影响。
我们拥有技术、运营和人力资本基础设施来支持我们现有的业务。我们向客户提供服务以及管理我们的商业技术、内部系统和数据的能力在很大程度上取决于我们对管理信息和通信系统(包括基于SaaS的解决方案、客户关系管理系统和面向客户/医疗保健专业人员的自助服务网站)的访问和性能。这些技术系统还维护我们履行财务报告义务所依赖的会计和财务信息。我们必须继续投资于这一基础设施,以支持我们的增长,加强我们对数据的管理和利用,并提高我们的效率。
升级现有系统和实施新系统的费用高昂,而且涉及固有风险,包括信息丢失、中断我们的正常运作、会计程序的改变和财务报告的内部控制,以及实现电子数据转换的准确性的问题。如果不能恰当或充分地解决这些问题,可能会导致成本增加、客户流失、医疗保健专业人员和人才流失、管理层和员工的注意力和资源分流,并可能对我们的增长、财务和经营业绩、财务报告的内部控制以及有效管理我们业务的能力产生重大不利影响。
此外,目前的遗留系统还面临其他非环境风险,包括技术过时,可能没有足够的冗余或备份。这些系统,以及我们对这些系统的访问,并不是不受洪水、火灾、风暴或其他自然灾害或服务中断的影响。还有可能对我们的系统进行故意和故意的攻击,包括勒索软件,这可能会导致服务中断、数据损坏、数据被盗或数据不可用。如果我们现有的或计划中的系统不能充分支持我们的运营,损坏或中断,或者如果我们无法更换、修复、维护或扩展这些系统,可能会对我们的业务运营和盈利能力产生不利影响。
如果我们不能进一步发展和发展我们目前的人才、解决方案、技术产品和能力,我们的业务可能会受到损害。
为了实现我们的战略目标并保持竞争力,我们必须继续开发和提升我们的人才解决方案、技术产品和能力。这可能需要在内部或通过独立顾问采购设备和软件,并开发新的专有软件和能力,这可能需要大量资本投资。如果我们不能以具有成本效益的方式设计、开发、获取、实施和利用提供我们有效竞争所需能力的技术和信息系统,或者由于任何原因导致我们的信息处理能力中断或丧失,这可能会损害我们的业务、运营结果和财务状况。
我们基于SaaS或基于技术的服务中断或失败,或我们无法充分保护与此类技术相关的知识产权,可能会降低客户满意度,损害我们的声誉,并对我们的业务产生负面影响。
我们技术服务的性能、可靠性和安全性,包括我们的语言翻译服务和基于SaaS的技术,如AMN Language Services、ShiftWise、Medefis、b4Health、Avantas Smart Square、SilverSheet和Synzi,对于此类产品的运营、声誉和吸引新客户的能力至关重要。我们的一些客户依靠我们基于SaaS的技术来执行某些运营功能。因此,我们基于SaaS的技术的任何降级、错误、缺陷、中断或其他性能问题都可能损害我们或我们客户的运营和声誉,并对我们的业务产生负面影响。如果这些问题中的任何一个发生,我们的客户可能会终止与我们的协议,或者向我们提出赔偿或其他索赔,这也可能对我们产生负面影响。
此外,如果我们在基于SaaS的技术方面不能充分保护我们的知识产权,我们的竞争对手可能会获得它,我们的业务可能会受到损害。此外,如果我们的任何与基于SaaS的技术相关的知识产权被他人挑战或通过诉讼而无效,捍卫我们的知识产权也可能需要支付巨额费用。因此,尽管我们做出了努力,但我们可能无法阻止第三方使用、侵犯或盗用与我们基于SaaS的技术有关的知识产权,这可能会对我们的业务产生负面影响,因为它与我们基于SaaS和技术支持的服务产品相关。
安全漏洞和网络安全事件可能危及我们的信息和系统,对我们的业务运营和声誉造成不利影响,使我们承担重大责任。
安全漏洞(包括网络事件)可能是由蓄意攻击或无意事件造成的。这些事件可能包括(但不限于)为挪用资产或敏感信息、损坏数据或造成运营中断而未经授权访问数字系统。在我们的正常业务过程中,我们收集和存储敏感数据,例如我们的专有业务信息和我们客户的信息,以及我们医疗保健专业人员和团队成员的个人身份信息(包括全名、社会保险号、地址、出生日期和工资相关信息)、我们的数据中心、我们的网络以及第三方提供的基于SaaS的托管解决方案。我们的员工和第三方供应商也可能在正常业务过程中访问、接收和使用个人健康信息。这些信息的安全访问、处理、维护和传输对我们的运营至关重要。
尽管我们采取了安全措施和业务控制,但我们的信息技术和基础设施(包括我们存储医疗保健专业人员的个人身份信息和其他敏感信息的基于第三方SaaS的技术)可能容易受到黑客的攻击、由于第三方供应商和/或员工的错误、渎职或其他中断(如勒索软件)而被攻破,或者容易受到无意或故意未经授权的信息泄露的影响。因为用于获得未经授权的访问、禁用或降低服务或破坏系统的技术频繁变化并且可能不会立即产生入侵迹象,所以我们可能无法预料到这些事件或技术,
及时发现,或采取足够的预防措施。我们的信息技术和其他安全协议可能无法提供足够的保护,因此,安全覆盖可能会危及我们的网络,有关我们、我们的员工、医疗保健专业人员、患者或客户的重要信息可能会被访问、披露、丢失或被盗。在勒索软件攻击等情况下,我们对关键业务信息的访问和开展业务的能力可能会中断或受损。
任何此类信息的获取、披露或其他丢失都可能(1)导致法律索赔或诉讼、保护个人信息隐私的法律责任和监管处罚,(2)扰乱我们的运营和向客户提供的服务,以及(3)损害我们的声誉,其中任何一项都可能对我们的盈利能力、收入和竞争地位产生不利影响。
无法快速、正确地为高质量的医疗保健专业人员颁发证书,并将其与合适的安置相匹配,可能会对我们的服务需求产生负面影响。
我们的成功取决于我们医疗保健专业人员的素质,以及我们快速有效地协助我们的医疗保健专业人员获得执照和特权的能力。我们的医疗保健专业人员获得适当执照的速度,以及我们可以为他们颁发证书的速度,在一定程度上取决于州许可证法。大约35个州是增强护士契约的一部分,20多个州是物理治疗执照契约和州际医疗契约法案的一部分。州际契约法律的衰落或变化可能会影响我们的业务。
我们确保医疗保健专业人员质量的能力还在很大程度上依赖于我们数据和通信系统的有效性,以及经过适当培训和胜任的团队成员,他们为医疗保健专业人员提供适当的安置,并与提供辅助服务的第三方供应商进行资格认证和匹配。无法正确认证、匹配和监控医疗保健专业人员的可接受认证、经验和绩效可能会导致客户对我们的服务失去信心,这可能会损害我们的品牌和声誉,并导致客户选择使用竞争对手的服务或依赖自己的内部资源。我们提供这些认证服务的成本和速度会影响我们业务的收入和盈利能力。
如果我们不能继续吸引、发展和留住我们的销售和运营团队成员,我们的运营可能会恶化。
我们的成功在很大程度上取决于不同的销售和运营团队成员的招聘、业绩和留住,他们与我们的价值观、激情和对客户的关注有着共同的承诺。符合我们这些职位资格的人数量有限,我们在吸引合格候选人方面可能会遇到困难,特别是在我们提供多样化的产品和我们的业务变得更加复杂的情况下。此外,我们还投入大量资源培训、发展和支持我们的团队成员。在我们经营的行业中,对合格的销售和运营团队成员的竞争非常激烈,在花费时间和费用招聘和培训他们之后,我们可能无法留住足够数量的团队成员。此外,这些团队成员可能会离开去建立相互竞争的企业。
我们越来越依赖第三方来执行某些关键功能。
我们已将某些关键应用程序或业务流程外包和离岸给外部提供商,包括基于云的服务、认证和数据处理服务。我们在选择和监督这些提供者时非常谨慎。但是,这些关键供应商中的一家或多家未能或无法履行或遵守法律、法规和我们的政策,或不能及时履行服务,可能会造成重大中断,增加我们的业务成本,并损害我们的声誉。
主要管理人员和管理人员的流失可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
我们相信,我们业务战略的成功和维持我们最近的盈利水平的能力取决于我们高级管理团队的持续聘用。我们与我们的总裁兼首席执行官苏珊·R·萨尔卡(Susan R.Salka)签订了一份雇佣协议,有效期至2023年5月4日,该协议每年可续签。管理团队的其他执行成员都是随意持有标准遣散费协议的员工。如果我们的高管团队成员无法或不愿继续担任目前的职位,我们的业务和财务业绩可能会受到不利影响。
我们无法保持积极的品牌知名度和认同感,可能会对我们的运营结果产生不利影响。
我们在获取、开发和维护我们的品牌方面投入了大量资金,我们的成功取决于我们能否在各个业务领域保持积极的品牌知名度,并有效地建立或巩固我们对新服务的品牌知名度和形象。我们不能保证额外支出、我们对营销和改进我们品牌的持续承诺以及执行我们的品牌和营销战略会对我们的品牌价值产生预期的效果,并可能对我们的经营业绩产生不利影响,还可能导致与收购商标相关的无形资产的公平市场价值减值。此外,我们的品牌可能会遭受声誉损害,这可能会对我们的短期和长期财务业绩产生负面影响。竞争对手的糟糕表现、声誉或负面行为可能会产生溢出效应,对行业和我们的品牌产生不利影响。
我们不能完善并有效地将收购整合到我们的业务运营中,可能会对我们的长期增长和我们的运营结果产生不利影响。
我们投入时间和资源仔细评估收购机会,而收购是我们增长战略的关键组成部分。在过去的几年里,我们进行了收购,以拓宽我们人才解决方案的范围和深度。如果我们不能完成更多的收购,我们可能无法实现我们的长期增长目标。
尽管进行了尽职调查和整合计划,但收购仍然存在一定的风险,包括整合收购的技术、控制和财务系统的时间和经济成本、不可预见的负债以及将不同的工作文化和人员整合在一起的困难。整合我们的收购的困难,包括吸引和留住人才来发展和管理这些收购的业务,可能会对我们的运营结果产生不利影响。
我们收购的业务可能存在负债或不利的经营问题,这些问题可能会损害我们的经营业绩。.
我们收购的企业可能有负债或不利的经营问题,或者两者兼而有之,我们要么没有通过尽职调查发现这些问题,要么在收购完成之前低估了这些问题。这些责任和/或问题可能包括被收购企业未能遵守或其他违反适用法律、规则或法规或合同或其他义务或责任的行为。作为继承人所有者,我们可能对此类责任和/或问题负有财务责任,并可能遭受声誉损害或其他方面的不利影响。这些以及与过去或未来任何收购相关的任何其他成本、负债、问题和/或中断都可能损害我们的声誉和经营业绩。
此外,未来的收购伴随着被收购公司的义务和负债可能没有在该公司的历史财务报表中得到充分反映的风险,以及这些历史财务报表可能基于与我们的假设或会计政策方法不正确或不一致的假设的风险。任何这些重大义务、负债或不正确或不一致的假设都可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
随着我们开发新的服务和客户,进入新的业务线,并将我们的业务更多地集中在提供全方位的人才解决方案上,对我们的业务和我们的运营风险的要求可能会增加。
作为我们战略的一部分,我们计划将我们的服务扩展到新的医疗保健环境、客户和新的业务线。随着我们专注于开发新服务、新功能、新客户、新业务领域和业务线,并在新的地理位置开展业务,我们的运营可能会面临更多和更大的风险。
特别是,我们的增长努力对我们的管理层和其他团队成员以及我们的信息、财务、行政、合规和运营系统提出了实质性的额外要求。我们可能无法成功地管理这些需求。增长可能需要加大招聘力度,加大监管和合规力度,加强业务开发、销售、营销和其他昂贵且风险增加的行动。我们可能需要对我们的人员和系统、控制、合规努力、政策和程序进行比我们预期更多的投资。随着我们的业务不断发展,我们提供的服务范围越来越广,我们将越来越依赖我们的员工,特别是那些在我们不太熟悉的业务环境中运营的员工。如果不能发现、聘用、培训和留住与我们价值观相同的有才华的员工,可能会对我们的声誉和业务产生负面影响。
我们目前和未来的增长对我们的人员和系统、控制、合规努力、政策和程序的要求可能会超过这种增长的好处,我们的经营业绩可能会受到影响,至少在短期内,也许在长期内。
社交媒体平台的扩张带来了新的风险和挑战,可能会损害我们的品牌和声誉。
在我们的行业中,社交媒体平台的使用有所增加,包括博客、社交媒体网站和其他形式的互联网交流,从而能够接触到广泛的相关方受众。我们的客户、供应商、员工和承包商不适当和/或未经授权使用某些媒体工具可能会增加成本,损害我们的品牌,或导致信息泄露,从而可能导致法律后果,包括不当收集和/或传播候选人和客户的个人身份信息。此外,任何社交网站上关于我们的负面或不准确的帖子或评论都可能损害我们的声誉、品牌形象和商誉。
我们在资产负债表上保留了大量的商誉和无形资产,如果我们确认商誉或无形资产的减值,可能会减少我们的收益或增加我们的损失。
我们在资产负债表上保持商誉,即我们收购的总收购价超过我们收购的净资产和无形资产的公允价值。我们每年评估商誉和无形资产的减值,或在存在潜在减值证据的情况下评估商誉和无形资产的减值。如果我们确认了减值,我们会将费用计入收益。商誉或无形资产的减值费用将减少我们的收益或增加我们的损失,视情况而定。
与我们的负债和其他负债有关的风险因素
我们的负债可能会对我们筹集额外资本为我们的运营提供资金的能力产生不利影响,限制我们对经济或行业变化的反应能力,并使我们面临任何可变利率债务的利率风险。
截至2021年12月31日,扣除未摊销费用和保费后,我们的总债务为8.423亿美元。我们的负债额可能会增加我们在不利的经济、工业或竞争发展中的脆弱性,包括:
•要求我们的运营现金流的一部分专门用于偿还我们的债务,从而降低了我们使用现金流为运营、资本支出和未来商机提供资金的能力,
•使我们更难履行我们的债务义务,
•限制我们进行战略性收购,或者导致我们进行非战略性资产剥离,
•限制我们为营运资本、资本支出、产品和服务开发、偿债要求、收购以及一般公司或其他目的获得额外融资的能力,以及
•限制了我们计划或应对业务或市场状况变化的灵活性,并使我们与杠杆率较低的竞争对手相比处于竞争劣势,这些竞争对手可能会利用我们的负债可能会阻碍我们追求的机会。
我们偿还债务的能力将取决于我们未来创造现金的能力。我们不能保证我们的业务将从运营中产生足够的现金流,或未来的借款金额将足以使我们偿还债务或为其他流动性需求提供资金。此外,如果我们不遵守我们的债务工具下的公约和义务,我们就会违约,贷款人可能会收回债务,这将对我们的业务产生实质性的不利影响。在某些情况下,我们的债务工具可能会限制我们在到期前赎回或预付部分或全部未偿还本金的能力,或者在其他情况下,需要支付超过本金的保费。
我们债务工具的条款对我们施加了限制,这可能会影响我们成功运营业务的能力。
我们的债务工具包含各种契约,这些契约可能会对我们为未来的业务或资本需求提供资金,以及从事其他可能对我们最有利的商业活动的能力造成不利影响。这些公约限制了我们的能力,其中包括:
•招致或担保额外债务或发行某些优先股,
•支付股息、赎回、回购或分配我们的股本,预付、赎回或回购某些债务或进行其他限制性付款,
•做一些特定的投资,
•设立或允许存在某些留置权,
•出售资产,
•进行销售/回租交易,
•签订协议,限制受限制的子公司支付股息或支付其他款项的能力,
•合并、合并、出售或以其他方式处置我们的全部或几乎所有资产,
•与关联公司进行某些交易,并且
•将受限子公司指定为非受限子公司。
我们遵守这些公约的能力,可能会受到一些我们无法控制的事情的影响,例如当时的经济状况和规例的改变,如果发生这些事情,我们不能肯定我们是否能够遵守。违反这些契约可能会导致我们债务工具的违约,如果是我们信贷协议下的优先信贷安排,则允许该协议下的贷款人停止向我们提供贷款。如果我们的任何债务工具发生违约事件,违约债务的持有人可能会导致根据适用工具借入的所有金额都到期并立即支付。我们的资产或现金流可能不足以偿还我们未偿还债务工具项下的借款,以防发生违约。
此外,我们的信贷协议中的限制性条款要求我们保持特定的财务比率,并满足其他财务状况测试。尽管我们遵守了2021年12月31日信贷协议中规定的财务比率和财务状况测试,但我们不能保证我们将继续遵守。我们满足这些财务比率和测试的能力将取决于我们持续的财务和经营业绩,而这些业绩又将受到经济状况以及金融、市场和竞争因素的影响,其中许多因素是我们无法控制的。违反这些契约中的任何一项都可能导致我们的信用协议(以及我们的其他债务工具,只要违约触发了交叉违约条款)下的违约,并在我们的信用协议下的左轮手枪的情况下,允许该协议下的贷款人停止向我们提供贷款。一旦发生信贷协议下的违约事件,贷款人可以选择宣布所有根据信贷协议未偿还的金额立即到期和支付,并终止所有进一步发放信贷的承诺。贷款人的此类行动可能导致我们其他债务工具的交叉违约。
浮动利率负债使我们面临利率风险,这可能导致我们的偿债义务大幅增加。
根据我们的信用协议,借款的利率是浮动的,使我们面临利率风险。如果利率上升,我们对某些浮动利率债务的偿债义务将会增加,即使借入的金额保持不变。此外,2021年3月5日,英国金融市场行为监管局宣布,1周和2周美元LIBOR将于2021年12月31日后停止发布,1个月、3个月、6个月和1年期美元LIBOR将于2023年6月30日后停止发布。根据我们的信贷协议,借款安排规定了替代基准利率,但这种替代基准利率可能并不可取,或者可能不会以与伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)类似的方式或频率获得。因此,与LIBOR相关的这些变化、改革或替换可能会对我们持有的任何与LIBOR挂钩的证券、贷款、衍生品或其他金融工具的市场或价值产生不利影响,并可能影响我们的整体运营业绩和财务状况。
我们的资产负债表上有大量与保险相关的应计项目和法定应计项目,任何重大的不利调整都可能减少我们的收益或增加我们的损失,并对我们的现金流产生负面影响。
我们在资产负债表上保留了与法律事务、我们的专属自保保险公司和各种保险范围(包括专业责任、就业实践、健康保险和工人补偿)相关的应计项目。我们通过评估法律问题、我们与保险索赔和支付相关的历史经验和趋势、我们的保险经纪人、律师、第三方管理人和精算公司向我们提供的信息以及行业经验和趋势来确定我们应计项目的充分性。如果这些信息共同表明我们的应计项目被低估,我们将拨备额外的应计项目;这些应计项目的显著增加将减少我们的收益。
1B项。未解决的员工意见
没有。
Item 2. 属性
我们出租我们所有的物业,包括办公型设施。我们相信,我们租赁的空间足以满足我们目前的需求,我们可以获得足够的空间来满足我们可预见的业务需求。根据我们的信贷协议,我们已将我们几乎所有的租赁权益质押给我们的贷款人,以保证我们在该协议下的义务。我们列出了截至2021年12月31日的主要租赁办公空间以及使用这些空间的业务部门: | | | | | |
位置 | 平方英尺 |
加利福尼亚州圣地亚哥(所有细分市场) | 175,672 | |
德克萨斯州达拉斯(所有细分市场) | 108,502 | |
见“第8项.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(5)--租赁”中的更多信息。
Item 3. 法律诉讼
有关这一项目的信息可以在“第8项财务报表和补充数据-合并财务报表附注-附注(12),承付款和或有事项”中找到,在此并入作为参考。
Item 4. 煤矿安全信息披露
不适用。
第二部分
Item 5. 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
我们的普通股在纽约证券交易所交易,代码是“AMN”。截至2022年2月22日,我们的普通股共有18个股东登记在册,其中之一是存托信托公司的被提名人--CELDE&Co.。我们所有由经纪公司、银行和其他金融机构作为受益人提名人持有的普通股都被认为是由CEDE&Co.持有的,它被认为是一个有记录的股东。我们普通股的持有者中有更多的人是“街头巷尾”或实益持有人,他们的股票由银行、经纪商和其他金融机构登记在册。因为这些股份是代表股东持有的,而不是由股东直接持有的,而且因为一个股东可以在不同的经纪公司、银行和其他金融机构拥有多个职位,我们无法在没有不必要的负担和费用的情况下确定我们的股东总数。
在截至2021年12月31日的财年中,我们没有出售任何未根据证券法注册的股权证券。
我们可能会根据董事会(“董事会”)批准的计划,不时在公开市场回购我们的普通股。我们可能会出于各种原因回购普通股,例如收购股票以抵消与股权激励相关的稀释,以及优化我们的资本结构。2016年11月1日,董事会授权我们在公开市场回购最多1.5亿美元的已发行普通股。2021年11月10日,我们宣布增加回购计划,根据该计划,我们可以额外回购1.5亿美元的已发行普通股。根据2016年11月1日宣布的回购计划和2021年11月10日宣布的增持计划(统称为《公司回购计划》),根据当时的市场状况和其他考虑因素,可能会不时进行股票回购。公司回购计划没有到期日,可以随时终止或暂停。此外,我们或我们的关联公司可以在任何时候和不时通过现金购买和/或股权或债务交换、公开市场购买、私下谈判交易或其他方式寻求注销或购买我们的未偿债务。该等回购或交换(如有)将按吾等所厘定的条款及价格进行,并将视乎当时的市场情况、我们的流动资金要求、合约限制及其他因素而定。涉及的金额可能很大。
截至2021年12月31日,自2016年以来,我们已以每股47.08美元的平均价格回购了258.6万股普通股,不包括经纪费,总回购价格为1.218亿美元。2021年,我们以每股108.97美元的平均价格购买了2.5万股普通股,不包括经纪费,总购买价格为270万美元。见“项目8.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(10)(B),股本-库存股”。下表列出了2021年期间回购的股票的详细情况。到目前为止,所有股票回购都是根据公司回购计划进行的,这是公司目前唯一有效的回购计划。
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期间 | 总计 数量 股份(或 单位) 购得 | | 平均值 支付的价格 每股 (或单位) | | 总人数 股份(或单位) 作为以下项目的一部分购买 公开宣布 计划 | | 最大金额 股份(或单位)价值 那可能还会发生 根据本计划购买 |
November 1 - 30, 2021 | 10,242 | | | $108.10 | | 10,242 | | | $ | 179,749,785 | |
December 1 - 31, 2021 | 14,424 | | | $109.58 | | 14,424 | | | $ | 178,168,737 | |
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总计 | 24,666 | | | $108.97 | | 24,666 | | | $ | 178,168,737 | |
我们过去没有为我们的普通股支付任何股息,目前预计未来不会支付现金股息或对普通股进行任何其他分配。我们希望保留我们未来的收益(如果有的话),用于运营和扩大我们的业务,偿还债务,并可能用于股票回购。未来对普通股支付股息的任何决定将由董事会酌情决定,并将取决于我们的财务状况、经营业绩、资本要求以及董事会认为相关的其他因素。此外,我们在普通股上宣布和支付股息的能力受到管理我们债务的工具中限制此类行动的契约的约束。见“项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动资金和资本资源”和“项目8.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(8)、应付票据和信贷协议”。
S-K条例第201(D)项所要求的信息以表格10-K的本年度报告第12项所列表格的方式并入。
性能图表
此绩效图表不应被视为已在美国证券交易委员会“存档”或受交易法第18条的约束,也不应被视为通过引用包含在我们根据交易法或证券法提交的任何文件中。
下图将我们普通股的总回报与(I)纽约证券交易所综合指数和(Ii)道琼斯美国商业培训与就业机构指数(BTEA)的总回报进行了比较,假设在2016年12月31日向我们的普通股、纽约证券交易所综合指数成分股和BTEA成分股投资100美元。
![https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1142750/000114275022000010/amn-20211231_g2.jpg](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1142750/000114275022000010/amn-20211231_g2.jpg)
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| 12/31/16 | | 12/31/17 | | 12/31/18 | | 12/31/19 | | 12/31/20 | | 12/31/21 |
AMN Healthcare Services,Inc. | 100.00 | | | 128.09 | | | 147.36 | | | 162.05 | | | 177.50 | | | 318.15 | |
纽约证交所综合指数 | 100.00 | | | 118.73 | | | 108.10 | | | 135.68 | | | 145.16 | | | 175.18 | |
BTEA | 100.00 | | | 133.11 | | | 99.31 | | | 125.42 | | | 132.71 | | | 181.58 | |
Item 6. [已保留]
Item 7. 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析s
您应该阅读以下讨论以及我们的合并财务报表及其附注和本年度报告(Form 10-K)中其他地方包含的其他财务信息。本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(MD&A)”中的某些表述是“前瞻性表述”。见项目1“业务”下的“有关前瞻性陈述的特别说明”。我们打算在这个MD&A部分从我们管理层的角度向您介绍我们的财务状况、经营结果、流动性以及可能影响我们未来业绩的某些其他因素。本MD&A由以下部分组成:
•我们的业务概述
•运营指标
•近期趋势
•经营成果
•流动性与资本资源
•关键会计政策和估算
•近期会计公告
我们的业务概述
我们为全国各地的医疗机构提供医疗人力解决方案和人员配备服务。作为创新的整体人才解决方案合作伙伴,我们的托管服务计划(MSP)、供应商管理系统(VMS)、劳动力咨询服务、预测建模、员工排班、远程医疗服务、认证服务、收入周期解决方案、语言翻译服务以及医生、护士、专职医疗专业人员和医疗保健领导者的临时和长期职位安排,使我们的客户能够成功地降低人员配备复杂性、提高效率,并在快速发展的医疗保健环境中领导其组织。
在截至2021年12月31日的一年中,我们录得39.842亿美元的收入,而2020年为23.937亿美元。我们2021年的净收入为3.274亿美元,而2020年为7070万美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,护士和联合解决方案部门的收入分别占总合并收入的75%和71%。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,医生和领导力解决方案部门的收入分别占总合并收入的15%和19%。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的两年中,技术和劳动力解决方案部门的收入占总合并收入的10%。有关我们在每个业务类别下提供的服务的说明,请参阅“项目1.业务-我们的服务”。
我们相信,在提供美国医疗人才解决方案方面,我们被公认为是市场领先的创新者。我们寻求通过一系列战略来提升我们的市场领先地位,这些战略侧重于市场渗透、扩大我们的人才解决方案、提高运营效率和可扩展性,以及增加我们合格的医疗专业人员的供应。我们的市场增长战略继续专注于通过有机和战略收购,在我们传统的临时人员和永久安置服务之外的服务和技术产品上扩大和投资,包括来自创新人才解决方案产品的更具战略性和经常性的收入来源,如MSP、VMS、资格认证、劳动力优化服务和其他技术支持的服务。我们还寻求战略机会,利用我们招聘和认证医疗保健专业人员的核心能力,向我们的人力资源业务提供补充服务。
作为为我们的客户、医疗保健专业人员和股东增加价值的长期增长战略的一部分,我们于2021年4月7日、2020年2月14日、2019年12月19日、2019年6月14日、2019年1月30日收购了Synzi(包括其全资子公司SnapMD)、Stratus Video(后来我们将其更名为AMN Language Services)、b4Health、Advanced(后来我们将其更名为American Mobile和Med Travelers,用于旅行护士人事和联合人事部门)。Synzi和SnapMD提供虚拟护理技术平台;Synzi专注于护理管理和家庭健康市场,主要作为患者沟通和互动平台,而SnapMD专注于门诊市场,主要作为临床交流和文档平台。见“第8项.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(2)--收购”中的更多信息。
在运营方面,我们的战略计划侧重于投资和进一步开发我们的流程和系统,以实现市场领先的效率和可扩展性,我们相信,随着收入的增长,这将提供运营杠杆。从医疗保健专业人员供应的角度来看,我们继续投资于新的应聘者招聘和聘用计划,并
我们需要技术来获取和有效利用我们合格的医疗专业人员网络,以利用我们正在经历的需求增长,由于医疗改革、人口老龄化以及某些地区和学科内劳动力短缺的综合影响,我们预计未来这种增长将继续下去。
在过去的几年里,我们一直致力于执行我们的管理战略,并打算在未来继续这样做。在过去的五年里,我们的业务实现了有机增长,也通过多项收购实现了增长。
在我们的财年中,我们通常会经历温和的季节性波动,而且这些波动往往会在我们的业务部门之间有所不同。这些波动的强度每年可能略有不同。在过去的五年中,这些季度波动在我们的综合业绩中有所减弱。
运营指标
除了我们的综合和部门财务业绩外,我们还监测以下关键指标,以帮助我们评估我们的运营结果和财务状况,并做出战略决策。我们相信这些信息有助于了解我们的经营业绩和影响我们业务的趋势。
•Average Travelers on Assignment表示在此期间内执行任务的护士和专职医疗专业人员的平均数量,管理层将其用作我们的护士和专职解决方案部门数量的衡量标准;
•账单费率代表我们向客户收取的每小时正常费率,这是我们护士和相关解决方案部门劳动力市场趋势的一个指标;
•计费小时数代表我们的医疗保健专业人员的工作小时数,我们可以根据客户约定对其进行计费,管理层将其用作衡量我们的护士和相关解决方案部门的工作量;
•填满天数的计算方法是将在此期间内填满的场所TENS总小时数除以8小时,管理层使用该小时来衡量我们医生和领导解决方案部门内的场所TENS业务的业务量;以及
•每填充一天的收入是通过将我们的locum Tenens业务的收入除以该期间的填充天数来计算的,这是我们医生和领导力解决方案部门中Locum Tenens业务劳动力市场趋势的一个指标。
近期趋势
对我们临时和永久安置人员服务的需求在一定程度上受到美国经济和劳动力趋势的推动,从2020年初到目前,新冠肺炎疫情影响了需求。2020年3月,为应对新冠肺炎健康危机,中国政府颁布了“就地避难令”,暂停了可选和“非必要”医疗服务,导致对我们许多业务的需求大幅下降。随着这些订单和暂停的解除,医疗保健的一般利用率继续改善,总体上已恢复到新冠肺炎之前的水平。自2020年末以来,我们对护士和某些专职医疗保健专业人员的需求一直处于历史高位。此外,最近,所有细分市场和业务线的需求都高于新冠肺炎之前的水平。
在我们的护士和相关解决方案部门,在新冠肺炎大流行之前,我们招聘足够的护士来满足当时的需求水平的能力受到了劳动力市场紧张和账单费率小幅上涨的影响。在疫情高峰期,对护士的需求主要集中在ICU和遥测护士等专科。现在,当前的历史需求水平分散在许多专业上。我们的客户面临着越来越多的劳动力短缺,原因是护士疲惫、自然减员、退休,在较小程度上,还有强制性疫苗接种要求的影响。我们向我们的客户收取的账单费率和这些护士的工资继续保持在远高于前一年的水平,这是因为需求明显增加,而且我们的客户需要经常快速填补职位。尽管自2020年7月以来,执行旅行任务的护士人数有所增加,但我们充分满足客户高需求的能力受到劳动力市场紧张的限制。
我们盟军人员部门的总体需求在第三季度达到了历史最高水平,第四季度有所下降,但与去年相比仍然较高。我们最近看到,在新冠肺炎住院、检测和疫苗支持以及我们的治疗专业的推动下,我们的成像、呼吸和实验室专业需求强劲。其他方式的需求是由选择性程序的持续激增推动的,因为越来越多的人已经习惯于重新进入医生办公室和门诊中心。面对面学习的回归和额外的联邦资金推动我们的学校模式在所有医疗保健专业上实现了强劲的同比增长。
在我们的医生和领导力解决方案部门,需求已经恢复,现在超过了大流行前的水平。我们看到了对当地TEN和临时领导层以及对永久医生和领导者的强劲需求。在我们的Enum Tenens部门,我们发现对某些专业的需求特别高,例如麻醉师、注册护士麻醉师和高级执业临床医生。从长远来看,我们预计,由于医疗保健领导角色的倦怠和更替水平上升,核心需求将继续强劲。
在我们的技术和劳动力解决方案领域,由于需求水平上升和账单费率上升,我们的VMS技术今年的利用率和收入增长都有所增加。
随着医疗保健使用率恢复到更正常的水平,以及在大流行期间对这些服务的需求和重要性增加,我们的语言服务业务的使用率继续增长。
我们的招聘流程外包需求在今年下半年有所增加,因为客户正在寻找解决方案,以帮助解决日益严重的劳动力短缺问题,以及解决其长期职位空缺的需要。我们预计,在目前受限的劳动力市场,这种增加的需求将继续下去。
随着我们业务的持续增长,我们增加了销售和运营人员,以支持我们的客户和医疗保健专业人员。我们还增加了支出,以支持我们现有的团队成员并留住人才。
经营成果
下表列出了所示期间的某些经营报表数据占收入的百分比。我们的运营结果包括三个可报告的部门:(1)护士和相关解决方案,(2)医生和领导解决方案,以及(3)技术和劳动力解决方案。2021年、2020年和2019年的收购影响了公布年份之间的结果可比性。见“第8项.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(2)--收购”中的更多信息。我们的历史业绩并不一定代表我们未来预期的经营业绩。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | |
合并运营报表: | | | | | | |
收入 | 100.0 | | % | 100.0 | | % | 100.0 | | % |
收入成本 | 67.1 | | | 66.9 | | | 66.5 | | |
毛利 | 32.9 | | | 33.1 | | | 33.5 | | |
销售、一般和行政 | 18.3 | | | 23.0 | | | 22.9 | | |
折旧及摊销 | 2.6 | | | 3.9 | | | 2.6 | | |
营业收入 | 12.0 | | | 6.2 | | | 8.0 | | |
利息支出、净额和其他 | 0.9 | | | 2.4 | | | 1.3 | | |
所得税前收入 | 11.1 | | | 3.8 | | | 6.7 | | |
所得税费用 | 2.9 | | | 0.8 | | | 1.6 | | |
净收入 | 8.2 | | % | 3.0 | | % | 5.1 | | % |
截至2021年12月31日的年度与截至2020年12月31日的年度业绩比较
收入. 2021年收入从2020年的23.937亿美元增长66%至39.842亿美元,主要归因于我们各个细分市场的有机收入增加,以及我们收购Stratus Video、Synzi和SnapMD的额外收入2340万美元。
护士和相关解决方案部门的收入从2020年的16.993亿美元增长到2021年的29.901亿美元,增幅为76%。12.908亿美元的增长主要归因于截至2021年12月31日的一年中,平均账单费率增加了约31%,平均出差人数增加了28%,计费小时数增加了2%,劳动力中断收入增加了约1.03亿美元。
2021年,医生和领导力解决方案部门的收入增长了27%,从2020年的4.66亿美元增至5.942亿美元。1.276亿美元的增长归因于该部门内所有业务的增长。2021年,由于填满天数增加了20%,每天填满的收入增加了6%,我们现场租期业务的收入增长了约27%。这一增长是由核心需求和数量的回升以及新冠肺炎项目工作推动的。我们的临时领导业务经历了大约30%的增长,而我们的医生永久安置和高管搜索业务在2021年增长了22%。
2021年,技术和劳动力解决方案部门收入增长76%,从2020年的2.278亿美元增至3.99亿美元。1.721亿美元的增长主要归功于我们的VMS、语言服务和外包解决方案业务的有机增长,以及来自Stratus Video、Synzi和SnapMD的2340万美元的额外收入
2021年期间的收购。2021年,我们的语言服务和VMS业务的收入分别增长了56%和113%。
2021年和2020年,我们MSP协议下的收入分别占我们综合收入的56%和50%,护士和相关解决方案部门收入的71%和65%,医生和领导解决方案部门收入的15%和17%,以及技术和劳动力解决方案部门收入的2%和不到1%。
毛利. 毛利润从2020年的7.918亿美元增长到2021年的13.096亿美元,增幅为65%,毛利率分别为32.9%和33.1%。截至2021年12月31日的年度综合毛利率下降的主要原因是:(1)我们的护士和相关解决方案部门的收入增加导致销售组合发生变化,但这一变化被我们的技术和劳动力解决方案部门的收入增加部分抵消;(2)我们的医生和领导解决方案部门的利润率较低,这是由于我们的本地TENS和临时领导业务的收入增加导致部门内的销售组合发生变化。2021年和2020年按报告部门划分的毛利率,护士和相关解决方案分别为27.4%和27.4%,医生和领导解决方案分别为35.8%和36.7%,技术和劳动力解决方案分别为69.4%和67.9%。
销售、一般和行政费用. 2021年,销售、一般和行政(SG&A)费用为7.305亿美元,占收入的18.3%,而2020年为5.497亿美元,占收入的23.0%。SG&A费用的增加主要是由于员工薪酬和福利以及与我们收入增长相关的其他费用增加所致。总体增长被与收购、整合、收购、重组和某些法律费用的或有对价负债的公允价值变化有关的3050万美元的减少部分抵消,这主要是因为2020年第四季度法律应计项目增加了2000万美元。SG&A费用在可报告部门、未分配的公司管理费用和基于股份的薪酬中细分如下: | | | | | | | | | | | |
| (单位:千) 截止的年数 十二月三十一日, |
| 2021 | | 2020 |
护士及相关解决方案 | $ | 358,092 | | | $ | 233,564 | |
医生和领导力解决方案 | 131,228 | | | 109,117 | |
技术和劳动力解决方案 | 92,498 | | | 62,959 | |
未分配的公司间接费用 | 123,416 | | | 123,642 | |
基于股份的薪酬 | 25,217 | | | 20,465 | |
| $ | 730,451 | | | $ | 549,747 | |
折旧及摊销费用. 2021年的摊销费用由2020年的6,380万美元下降1%至6,300万美元,主要是由于2020年第三季度某些商标性无形资产的使用寿命缩短,但与收购Stratus Video、Synzi和SnapMD收购的无形资产相关的额外摊销费用部分抵消了这一下降。2021年的折旧费用(不包括收入成本中的折旧)从2020年的2,890万美元增加到3,810万美元,增幅为32%,主要原因是为我们持续的信息技术投资购买和开发的硬件和软件有所增加,以支持我们的全部人才解决方案计划和优化我们的内部系统。此外,我们的语言服务业务的折旧费用分别为250万美元和140万美元,分别计入2021年和2020年的收入成本。
利息支出、净额和其他. 2021年的净利息支出和其他费用为3410万美元,而2020年为5770万美元。减少的主要原因是(1)与赎回2024年到期的5.125优先票据(“2024年票据”)有关的溢价支付830万美元,(2)与2021年股权投资公允价值变化有关的670万美元收益,(3)2020年未摊销融资费500万美元的注销,以及(4)2021年平均未偿还债务余额减少,这是由于偿还信贷安排(定义见下文第7项)。2021年期间较高的加权平均利率部分抵消了整体降幅,这主要是由于在2020年第三季度和第四季度发行了更高利息的优先票据。
所得税费用. 2021年的所得税支出为1.165亿美元,而2020年为2090万美元,反映了这两个时期的实际所得税税率分别为26.3%和22.8%。实际所得税率增加的主要原因是确认了分别为340万美元和470万美元的离散税收优惠,而2021年和2020年的所得税前收入分别为4.439亿美元和9150万美元。见“项目8.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(7)、所得税和附注(1)--重要会计政策摘要”中的更多信息。
截至2020年12月31日的年度与截至2019年12月31日的年度业绩比较
我们在2020年年度报告Form 10-K的“项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析-经营业绩-截至2020年12月31日的年度与截至2019年12月31日的年度的业绩比较”中详细描述了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度业绩的比较。
流动性与资本资源
总而言之,我们的现金流是:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| (单位:千) |
经营活动提供的净现金 | $ | 305,356 | | | $ | 256,826 | | | $ | 224,862 | |
用于投资活动的净现金 | (107,402) | | | (538,172) | | | (291,824) | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | (34,895) | | | 211,486 | | | 136,599 | |
从历史上看,我们的主要流动性要求一直是用于收购、营运资本要求以及我们信贷安排和优先票据下的偿债。我们通过内部产生的现金流以及在我们的信贷安排和优先票据下借入的资金为这些要求提供资金。
截至2021年12月31日,(1)高级信贷安排(定义如下)下的3.786亿美元可用信贷没有提取任何金额,(2)我们2027年未偿还票据的本金总额(定义见下文)为5.0亿美元,以及(3)我们2029年未偿还票据的本金总额(定义见下文)为3.5亿美元。我们在“第8项.财务报表和补充数据--综合财务报表附注--附注(8)、应付票据和信贷协议”中更详细地描述了我们的高级信贷安排所依据的经修订的信贷协议(定义见下文)、2027年票据和2029年票据。
截至2021年12月31日,我们根据初始期限超过一年的运营租赁承担的合同义务总额为2570万美元。我们在“第8项财务报表和补充数据-合并财务报表附注-租赁”中更详细地描述了我们的经营租赁安排。我们也有各种债务和营运资金要求,例如某些税收和法律事项、或有对价和其他负债,这些都记录在我们的综合资产负债表上。见“第8项.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(3)、公允价值计量、附注(6)、资产负债表明细、附注(7)、所得税和附注(12)--承诺和或有事项”中的补充信息。
除了我们的现金要求,我们还有一个由董事会授权的股票回购计划,该计划不要求购买任何最低数量的股票,并且可以随时暂停或停止。见“第5项.注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股票证券的市场”和“第8项.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--注(10)(B),股本--库存股”中的更多信息。
我们相信,运营产生的现金和我们高级信贷安排下的可用借款将足以满足我们未来12个月及以后的运营和流动性需求,包括预期的资本支出。我们打算通过运营提供的现金、我们的高级信贷安排下的借款或我们修订的信贷协议下的其他借款、银行贷款、债务或股票发行,或上述各项的某种组合,为未来的潜在收购提供资金。以下讨论将进一步详细介绍我们的流动性和资本资源。
经营活动
2021年、2020年和2019年经营活动提供的净现金分别为3.054亿美元、2.568亿美元和2.249亿美元。2021年经营活动提供的现金净额比2020年增加的主要原因是:(1)不包括非现金支出的净收入增加2.592亿美元,主要是因为我们的护士和相关解决方案以及技术和劳动力解决方案部门的经营业绩有所改善,(2)应付账款和应计费用在两个时期之间增加了2.506亿美元,主要是因为协理供应商的使用量和付款时间的增加,(3)主要是由于工资水平、计费小时数和支付时间的增加,两个时期之间的应计薪酬和福利增加了1.034亿美元。我们的护士和相关解决方案部门的平均出差人数增加,员工薪酬和福利增加,以及(4)其他负债增加8100万美元,主要原因是与劳动力中断服务相关的客户存款增加,但这一增加被以下因素部分抵消:(A)我们在上一年选择根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)推迟缴纳雇主工资税,其中一半在2021年第四季度支付,(B)支付租赁终止税,其中一半在2021年第四季度支付,其中一半在2021年第四季度支付,其中一半在2021年第四季度支付,(B)支付与劳动力中断服务相关的客户存款,但这一增加被以下因素部分抵消:(A)我们在上一年选择推迟缴纳雇主工资税,其中一半在2021年第四季度支付(C)2020年与法律事项有关的应计项目增加。业务活动提供的现金净额总体增加被以下因素部分抵消:(1)由于本年度平均应收账款余额增加,应收账款和分包商应收账款在两个期间之间增加5.767亿美元, 这是由于收入和相关供应商使用量随着收款时间的安排而增加,以及(2)预付费用和其他流动资产分别在5740万美元和2430万美元之间增加,主要是由于与劳动力中断服务相关的第三方供应商欠我们的预付款和退款。截至2021年12月31日和2020年12月31日,我们的天数销售额分别为53天和55天。
投资活动
2021年、2020年和2019年用于投资活动的净现金分别为1.074亿美元、5.382亿美元和2.918亿美元。从2020年到2021年,用于投资活动的现金净额同比下降,主要原因是(1)2021年用于收购的现金为4130万美元,而2020年为4.765亿美元;(2)2021年期间净购买限制性投资310万美元,而2020年净购买1550万美元。此外,截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度,资本支出分别为5360万美元、3770万美元和3520万美元。我们近年来的资本支出主要与信息技术投资有关,以支持我们的整体人才解决方案、计划和优化内部系统的努力。
融资活动
2021年、2020年和2019年融资活动提供(用于)的现金净额分别为3490万美元、2.115亿美元和1.366亿美元。2021年用于融资活动的现金净额主要是由于(1)偿还高级信贷安排项下的7,000万美元和额外定期贷款项下的2,190万美元,(2)为因归属员工股权奖励而扣缴的工资税而支付的股份支付的现金720万美元,以及(3)收购收益支付310万美元,但被高级信贷安排项下7,000万美元的借款部分抵消。2020年融资活动提供的现金净额主要是由于(1)发行新的2027年债券(定义见下文)和发行2029年债券(定义见下文)而收到的收益总额5.52亿美元,以及(2)在高级信贷安排(定义见下文)和额外定期贷款(定义见下文)项下借款2.45亿美元和2.5亿美元,但被(1)高级信贷安排2.45亿美元和额外定期贷款2.281亿美元的偿还部分抵销,(2)在高级信贷安排下的借款为2.45亿美元,在额外定期贷款下的借款为2.5亿美元,(2)高级信贷安排下的借款为2.45亿美元,额外定期贷款下的借款为2.5亿美元,(2)(3)与经修订信贷协议(定义见下文)以及发行2027年债券和2029年债券相关支付的融资成本1150万美元,(4)收购收益付款1060万美元,以及(5)为因归属员工股权奖励而扣缴的工资税而预扣的股份支付的现金690万美元。
修订的信贷协议
2018年2月9日,我们与几家贷款人签订了一项信贷协议(“新信贷协议”),提供4.0亿美元的担保循环信贷安排(“高级信贷安排”),以取代我们当时存在的信贷协议。2019年6月14日,我们签订了新信贷协议的第一修正案(“第一修正案”),其中规定了1.5亿美元的担保定期贷款信贷安排(“定期贷款”)。关于我们发行现有的2027年票据(定义如下),我们在2019年第四季度用部分收益偿还了定期贷款项下的全部债务。
于二零二零年二月十四日,吾等订立新信贷协议的第二项修订(“第二修订”),以提供(其中包括)2.5亿美元的有担保定期贷款信贷安排(“额外定期贷款”及与高级信贷安排一同提供的“信贷安排”)。第二修正案(连同新信贷协议和第一修正案,统称为“修订信贷协议”)延长了高级信贷安排的到期日。
与附加定期贷款同时终止。高级信贷安排包括用于签发信用证的7500万美元的再提升和用于Swingline贷款的7500万美元的再提升。我们根据修订后的信贷协议承担的义务基本上由我们所有的资产担保。在2021年第一季度,我们还清了额外定期贷款的剩余余额。经修订信贷协议的条款,包括到期日、付款及利息条款,详见“第8项.财务报表及补充资料-综合财务报表附注-附注(8)、应付票据及信贷协议”。
优先债券2027年到期,息率4.625
2027年8月13日,本公司的全资子公司AMN Healthcare,Inc.完成了2027年到期的本金总额为4.625%的优先债券的额外发行(“新2027年债券”),发行价格为本金总额的101.000%。新的2027年债券是根据日期为2019年10月1日的现有契约发行的,根据该契约,我们先前发行了本金总额为4.625%的2027年到期优先债券(“现有2027年债券”,连同新的2027年债券,称为“2027年债券”)。新的2027年债券将与现有2027年债券视为单一系列,并与现有2027年债券的条款相同(发行价、发行日期及计息日期除外)。2027年发行的债券将於2027年10月1日期满。2027年债券的利息每半年派息一次,由2020年10月1日起,每年4月1日及10月1日派息一次。2027年票据由本公司及为经修订信贷协议提供担保的所有附属公司以优先无抵押基准提供全面、无条件及联合担保。
在2022年10月1日及以后,我们可以在不少于30天但不超过60天的通知下,赎回全部或部分2027年债券,赎回价格(以赎回日本金的百分比表示)如下,另加到(但不包括)赎回日的应计利息和未偿还利息(如果有),如果赎回日期是从以下年份的10月1日开始的12个月期间:
| | | | | | | | |
期间 | 救赎 价格 |
2022 | | 102.313 | % |
2023 | | 101.156 | % |
2024年及其后 | | 100.000 | % |
在2022年10月1日之前,我们还可以赎回2027年债券,赎回某些股票的现金收益净额,本金总额不超过2027年债券本金总额的40%,赎回价格(以本金的百分比表示)为2027年债券本金的104.625%,另加(但不包括)适用的赎回日期的应计和未付利息(如有)。
此外,我们可能会在2022年10月1日前赎回部分或全部2027年债券,赎回价格相当于2027年债券赎回本金的100%,另加至(但不包括)适用的赎回日期的应计及未付利息(如有),另加基于适用的国库利率加50个基点的“整体”溢价。
一旦发生管理2027年债券的契约所界定的指定控制权变更事件,我们必须提出按本金的101%回购2027年债券,另加截至(但不包括)购买日的应计及未付利息(如有)。
管理2027年纸币的契约包含了一些公约,其中包括限制我们以下能力的公约:
•出售资产,
•支付股利或者其他分配股本,支付次级债务或者其他限制性支付,
•做一些特定的投资,
•招致或担保额外债务或发行优先股,
•创建特定的留置权,
•签订协议,限制我们受限制的子公司的股息或其他付款,
•合并、合并或转移我们的全部或几乎所有资产,
•与关联公司进行交易,以及
•创建不受限制的子公司。
这些公约有许多重要的例外情况和限制条件。管理2027年债券的契约包含平权契约和违约事件,这些契约是管理高收益证券的契约的惯例。2027年的票据和担保不受任何注册权协议的约束。
我们使用发行和出售现有2027年票据的收益(1)偿还定期贷款项下的1.491亿美元债务,(2)偿还我们高级信贷安排项下的1.46亿美元,以及(3)支付2019年第四季度与交易相关的费用和开支。2020年第三季度,我们用发行2027年新票据的收益偿还了额外定期贷款项下的2.0亿美元债务。
4.000厘优先债券,2029年到期
2020年10月20日,本公司的全资子公司AMN Healthcare,Inc.完成了本金总额为3.5亿美元、2029年到期的4.000%优先债券(“2029年债券”)的发行。2029年发行的债券将于2029年4月15日到期。2029年发行的债券的利息将由2021年4月15日开始,每半年派息一次,分别于每年的4月15日和10月15日支付。
在2024年4月15日及之后的任何时间及不时,本公司将有权选择赎回全部或部分2029年债券,并发出不少于10天但不超过60天的通知,赎回价格如下(以赎回日本金的百分比表示),另加赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息(但须受2029年债券记录持有人在有关记录日期收取于赎回日到期的利息的权利所规限),赎回日期不少于10天,但不超过60天,赎回价格如下所述的赎回价格(以赎回日本金的百分比表示)计算,另加至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息(但不包括于赎回日到期的利息)。
| | | | | | | | |
期间 | 救赎 价格 |
2024 | | 102.000 | % |
2025 | | 101.000 | % |
2026年及其后 | | 100.000 | % |
在2024年4月15日之前的任何时候,我们也可以赎回2029年债券,赎回某些股票的现金收益净额,本金总额不超过2029年债券本金总额的40%,赎回价格(以本金的百分比表示)为2029年债券本金的104.000%,另加到(但不包括)适用的赎回日期的应计和未付利息(如果有)。
此外,我们可于2024年4月15日前随时及不时赎回部分或全部2029年债券,赎回价格相等于2029年债券本金的100%,另加至(但不包括)适用的赎回日期的应计及未付利息(如有),另加基于适用的国库利率加50个基点的“整体”溢价。
一旦发生管理2029年债券的契约所界定的指定控制权变更事件,我们必须提出按本金的101%回购2029年债券,另加截至(但不包括)购买日的应计及未付利息(如有)。
管理2029年纸币的契约包含了一些公约,其中包括限制我们以下能力的公约:
•出售资产;
•支付股利或者其他股本分配,支付次级债务或者其他限制性支付;
•进行一定的投资;
•产生或担保额外债务或发行优先股;
•设立一定的留置权;
•签订协议,限制我们受限制的子公司向我们支付股息或其他款项;
•合并、合并或转让其全部或几乎全部资产;
•与关联公司进行交易;以及
•创建不受限制的子公司。
这些公约有许多重要的例外情况和限制条件。管理2029年债券的契约包含平权契约和违约事件,这些契约是管理高收益证券的契约的惯例。2029年的票据和担保不受任何注册权协议的约束。
我们使用发行2029年债券的收益,以及运营产生的现金,(1)于2020年11月4日赎回2024年债券的所有未偿还本金总额3.25亿美元,(2)支付相关的赎回溢价和2024年债券的所有应计和未付利息,(3)偿还高级信贷安排项下的4000万美元,以及(4)支付与2020年第四季度交易相关的费用和开支。
信用证
截至2021年12月31日,我们保留了总计2360万美元的未偿还备用信用证,作为我们的工伤保险协议和公司办公租赁协议的抵押品。在2,360万美元的未偿还信用证中,我们已抵押了220万美元的现金和现金等价物,其余的2,140万美元由高级信贷安排抵押。截至2020年12月31日,未偿还备用信用证总额为2,410万美元。
关键会计政策和估算
我们的重要会计政策载于本年度报告(Form 10-K)第8项所载的经审计综合财务报表附注(1)。关键会计政策是指那些我们认为对描述我们的财务状况和结果都很重要,并要求我们做出最困难、最主观或最复杂的判断的政策,通常是因为需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。按照美国公认会计原则编制我们的合并财务报表,要求我们做出影响我们报告的资产和负债、收入和费用以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上,我们评估我们的估计,并基于我们目前掌握的信息和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值不同。我们认为,以下关键会计政策会影响我们编制合并财务报表时使用的更重要的判断和估计:
商誉与无限期无形资产
我们的业务收购通常会导致商誉和其他无形资产的记录。厘定该等无形资产的公允价值涉及使用适当的估值技术,并要求管理层作出影响我们综合财务报表的估计和假设。估计公允价值所需的重要判断包括估计的未来现金流、增长率、客户流失率、品牌知名度和折扣率。这些估计和假设的变化可能会对每项无形资产的公允价值的确定产生重大影响。管理层可以聘请独立的第三方专家协助确定公允价值。对于在企业收购中购买的无形资产,收到的资产的估计公允价值用于确定其记录价值,这些价值在未来可能会减值。
根据商誉和其他无形资产的会计准则,我们进行年度减值分析,以评估商誉和无限期无形资产的可回收性。我们每年评估报告单位和无限期无形资产的商誉减值,如果事件或情况变化表明账面价值可能无法收回,我们会更频繁地评估。我们可以首先评估定性因素,以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。如吾等在评估整体事件及情况后,认为申报单位的公允价值较可能大于其账面值,则无须进行量化减值测试。如果报告单位未通过定性评估,则将报告单位的账面价值与其公允价值进行比较。报告单位的公允价值采用市场法和贴现现金流量法估算。如果报告单位的账面价值超过其公允价值,商誉被视为减值。商誉减值测试的应用需要判断,包括确定报告单位、将资产和负债转让给报告单位、将商誉转让给报告单位以及确定每个报告单位的公允价值。采用与市场法和收益法一致的估值技术来计量各报告单位的公允价值。估计报告单位的公允价值需要做出重大判断,包括估计未来的现金流,以及确定适当的贴现率、增长率, 公司控制权溢价和其他假设。这些估计和假设的变化可能会对每个报告单位的公允价值的确定产生重大影响。我们在每年的10月31日进行年度减损测试。
具有应评估使用年限的无形资产必须在其各自的估计使用年限内摊销,并在发生事件或情况变化表明账面金额可能无法收回时进行减值审查。减值评估基于最低水平的未贴现现金流分析,长期资产的现金流在很大程度上独立于其他资产和负债组。我们评估无形资产的潜在减值时,有证据表明,事件或环境的变化表明,一项资产的账面价值或
资产组可能无法恢复。我们对与无形资产相关的减值指标和未来现金流的存在的判断是基于我们业务的经营业绩、市场状况和其他因素。虽然这一评估过程中存在固有的不确定性,但我们使用的估计和假设,包括对未来现金流、交易量、市场渗透率和贴现率的估计,与我们的内部规划是一致的。如果这些估计或其相关假设在未来发生变化,我们可能需要对我们的全部或部分长期无形资产计入减值费用。此外,我们无法预测未来减值触发事件的发生,也无法预测此类事件可能对我们报告的资产价值产生的影响。未来的事件可能会让我们得出结论,认为减值指标是存在的,与我们收购的业务相关的长期无形资产已经减值。
专业责任准备金
我们通过评估我们的历史经验和趋势、我们的保险公司、管理层和第三方管理人建立的损失准备金以及我们的独立精算研究来确定我们的职业责任应计费用是否充足。我们每半年获得一次精算研究,以帮助我们确定应计项目的充分性。在精算研究之间的期间,我们根据最近精算研究提供的损失率和管理层对损失历史的回顾来记录应计项目。我们的专业责任应计包括已发生但尚未报告的估计损失(“IBNR”)拨备,以及已知索赔拨备。我们通过遵循详细的精算过程来确定IBNR的估计损失金额,该过程涉及主要基于历史损失经验、行业数据和其他精算假设的假设的使用。如果索赔频率或严重程度的未来变化与历史趋势和精算假设不同,可能会对我们的综合财务状况或运营结果产生重大影响,我们专业责任索赔的最终解决方案可能与我们的估计大不相同。
或有负债
我们参与了在正常业务过程中发生的各种诉讼、索赔、调查和诉讼。这些事项通常涉及专业责任、税收、补偿、合同、竞争对手纠纷和与员工相关的事项,包括个人和集体诉讼,以及政府机构对公司雇佣和补偿做法的询问和调查。此外,我们的一些客户可能还会受到与我们的医疗保健专业人员提供的服务相关的索赔、政府调查和调查以及法律行动的影响。根据特定的事实和情况,我们可能会不时地根据与此类客户签订的有关这些事项的合同承担赔偿义务。
上述某些事项可能包括对巨额或不确定金额的损害赔偿的投机性索赔。当我们认为很可能发生了损失,并且可以合理估计损失金额时,我们就记录负债。在评估损失的可能性和估计金额时,我们会考虑以下因素,其中包括:(A)案件的性质和任何相关的事实、情况和数据;(B)案件的进展情况;(C)法律顾问和其他顾问的意见或观点;(D)我们的经验以及其他实体在类似案件中的经验;(E)我们打算如何应对此事;以及(F)基于上述因素的合理和解价值。要确定概率和估计的金额,需要做出重大判断。如果某一损失范围可以合理估计,但在该范围内没有最佳估计,我们将记录最低估计负债。我们至少每季度审查一次这些条款,并相应地调整这些条款,以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议和更新信息的影响。我们相信,在我们已经确定的应计项目之外,合理可能亏损的金额或可估算范围,无论是单独的还是总体的,都不会对我们的业务、综合财务状况、经营业绩或截至2021年12月31日的法律和其他或有或有损失的现金流产生实质性的不利影响。然而,诉讼的结果在本质上是不确定的。因此,如果这些法律问题中的一项或多项对我们不利,涉及的金额超过管理层的预期,我们的经营业绩和财务状况,包括特定报告期的结果,可能会受到重大不利影响。
近期会计公告
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,“企业合并(主题805):从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。”新的指导方针将要求公司适用会计准则编纂(“ASC”)主题606“与客户的合同收入”中的履约义务的定义,以确认和衡量与在企业合并中获得的客户合同有关的合同资产和合同负债,如递延收入。在现有的指导下,收购方一般根据ASC 820-10分主题“公允价值计量-总体”,按照收购日的公允价值确认业务合并中收购的资产和承担的负债,包括与客户的收入合同产生的合同资产和合同负债。一般来说,这一新的指导将导致收购方确认收购的合同资产和负债,其基础与被收购方在ASC主题606项下收购之前记录的基础相同。本标准适用于财政年度和这些财政年度内的过渡期,从2022年12月15日之后开始,
允许提前领养。我们目前正在评估采用这一标准对我们的合并财务报表的影响。
目前还没有发布但尚未采用的其他新会计声明,这些声明预计会对我们的综合财务状况或经营结果产生重大影响。
Item 7A. 关于市场风险的定量和定性披露
市场风险是指由于利率、外币汇率和商品价格等市场利率和价格的不利变化而产生的损失风险。在2021年期间,我们面临的主要市场风险是与我们的可变利率债务工具相关的利率风险。我们的可变利率债务利率提高100个基点,不会对我们2021年的合并财务报表产生实质性影响。2021年期间,我们几乎所有的收入都来自美国。因此,我们认为我们的外汇风险是无关紧要的。
Item 8. 财务报表和补充数据
合并财务报表索引
| | | | | |
| 页面 |
独立注册会计师事务所报告 | 35 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表 | 37 |
截至2021年、2020年和2019年12月31日的综合全面收益表 | 38 |
截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度股东权益综合报表 | 39 |
截至2021年、2020年和2019年12月31日的合并现金流量表 | 40 |
合并财务报表附注 | 42 |
独立注册会计师事务所报告
致股东和董事会
AMN Healthcare Services,Inc.:
对合并财务报表的几点看法
我们审计了AMN Healthcare Services,Inc.及其子公司(本公司)截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表,截至2021年12月31日的三年期间每一年的相关全面收益、股东权益和现金流量表,以及相关附注(统称为合并财务报表)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况,以及截至2021年12月31日的三年期间每年的运营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制,其依据是内部控制-综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2022年2月24日的报告对公司财务报告内部控制的有效性发表了无保留意见。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估合并财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项:(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见,我们不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
专业责任准备金
正如综合财务报表附注1(J)和附注6所述,公司通过评估历史经验、趋势、损失准备金和精算研究来确定其应计专业负债。截至2021年12月31日,公司记录的专业责任准备金总额为4167.1万美元。
我们将专业责任准备金的评估确定为一项重要的审计事项。评估公司的精算估计和假设,特别是已发生但未报告的索赔的估计,需要高度复杂和主观的审计师判断,包括具有专门技能和知识的精算专业人员的参与。精算估计数或假设的变化可能对确认的负债产生重大影响。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估,并对与职业责任准备金估算过程相关的某些内部控制的运作效果进行了测试。这包括在已发生但未报告的索赔估计中使用的与选择预期损失率有关的控制。我们测试了关键输入,以确定已发生但未报告的估计。这包括
测试公司精算专家用来确定预期损失率的数据,特别是精算模型中使用的索赔历史,以与公司实际发生和支付的索赔保持一致。我们还聘请了具有专门技能和知识的精算专业人员,他们通过将精算估计和假设与公司的历史数据以及行业和监管趋势进行比较,协助评估公司的精算估计和假设,特别是预期损失率。
自2000年以来,我们一直担任本公司的审计师。
加利福尼亚州圣地亚哥
2022年2月24日
AMN医疗保健服务公司
合并资产负债表
(单位为千,面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2021 | | 2020 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 180,928 | | | $ | 29,213 | |
应收账款,扣除备用金净额#美元6,838及$7,043分别于2021年12月31日和2020年12月31日 | 789,131 | | | 376,099 | |
应收账款,分包商 | 239,719 | | | 73,985 | |
预付费用 | 72,460 | | | 13,629 | |
其他流动资产 | 66,830 | | | 40,809 | |
流动资产总额 | 1,349,068 | | | 533,735 | |
限制性现金、现金等价物和投资 | 64,482 | | | 61,347 | |
固定资产,扣除累计折旧#美元后的净额189,954及$161,752分别于2021年12月31日和2020年12月31日 | 127,114 | | | 116,174 | |
经营性租赁使用权资产 | 27,771 | | | 77,735 | |
其他资产 | 156,670 | | | 135,120 | |
商誉 | 892,341 | | | 864,485 | |
无形资产,扣除累计摊销净额#美元278,249及$215,234分别于2021年12月31日和2020年12月31日 | 514,460 | | | 564,911 | |
总资产 | $ | 3,131,906 | | | $ | 2,353,507 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款和应计费用 | $ | 425,257 | | | $ | 167,881 | |
应计薪酬和福利 | 354,381 | | | 213,414 | |
应付票据的当期部分 | — | | | 4,688 | |
经营租赁负债的当期部分 | 11,383 | | | 15,032 | |
递延收入 | 15,950 | | | 11,004 | |
其他流动负债 | 162,419 | | | 10,938 | |
流动负债总额 | 969,390 | | | 422,957 | |
| | | |
应付票据,扣除未摊销费用和保费后的净额 | 842,322 | | | 857,961 | |
递延所得税,净额 | 47,814 | | | 67,205 | |
经营租赁负债 | 13,364 | | | 77,800 | |
其他长期负债 | 96,989 | | | 107,907 | |
总负债 | 1,969,879 | | | 1,533,830 | |
承诺和或有事项 | | | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.01票面价值;10,000授权股份;无在2021年12月31日和2020年12月31日发行并未偿还 | — | | | — | |
普通股,$0.01票面价值;200,000授权股份;49,849已发出,并已发出47,263在2021年12月31日未偿还,并且49,614已发出,并已发出47,053在2020年12月31日未偿还 | 498 | | | 496 | |
额外实收资本 | 486,709 | | | 468,726 | |
库存股,按成本价计算;2,586和2,561股票分别于2021年12月31日和2020年12月31日 | (121,831) | | | (119,143) | |
留存收益 | 796,946 | | | 469,558 | |
累计其他综合收益(亏损) | (295) | | | 40 | |
股东权益总额 | 1,162,027 | | | 819,677 | |
总负债和股东权益 | $ | 3,131,906 | | | $ | 2,353,507 | |
请参阅合并财务报表附注。
AMN医疗保健服务公司
综合全面收益表
(单位为千,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入 | $ | 3,984,235 | | | $ | 2,393,714 | | | $ | 2,222,107 | |
收入成本 | 2,674,634 | | | 1,601,936 | | | 1,478,642 | |
毛利 | 1,309,601 | | | 791,778 | | | 743,465 | |
运营费用: | | | | | |
销售、一般和行政 | 730,451 | | | 549,747 | | | 508,030 | |
折旧和摊销(不包括计入收入成本的折旧) | 101,152 | | | 92,766 | | | 58,520 | |
总运营费用 | 831,603 | | | 642,513 | | | 566,550 | |
营业收入 | 477,998 | | | 149,265 | | | 176,915 | |
利息支出、净额和其他 | 34,077 | | | 57,742 | | | 28,427 | |
所得税前收入 | 443,921 | | | 91,523 | | | 148,488 | |
所得税费用 | 116,533 | | | 20,858 | | | 34,500 | |
净收入 | $ | 327,388 | | | $ | 70,665 | | | $ | 113,988 | |
| | | | | |
其他全面收益(亏损): | | | | | |
外币折算及其他 | (335) | | | (112) | | | 1 | |
其他综合收益(亏损) | (335) | | | (112) | | | 1 | |
| | | | | |
综合收益 | $ | 327,053 | | | $ | 70,553 | | | $ | 113,989 | |
| | | | | |
每股普通股净收入: | | | | | |
基本信息 | $ | 6.87 | | | $ | 1.49 | | | $ | 2.44 | |
稀释 | $ | 6.81 | | | $ | 1.48 | | | $ | 2.40 | |
加权平均已发行普通股: | | | | | |
基本信息 | 47,685 | | | 47,424 | | | 46,704 | |
稀释 | 48,045 | | | 47,690 | | | 47,593 | |
| | | | | |
请参阅合并财务报表附注。
AMN医疗保健服务公司
合并股东权益报表
截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容 实缴 资本 | | 库存股 | | 留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 总计 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | |
余额,2018年12月31日 | 48,809 | | | $ | 488 | | | $ | 452,730 | | | (2,166) | | | $ | (100,438) | | | $ | 286,059 | | | $ | 151 | | | $ | 638,990 | |
普通股回购入库 | — | | | — | | | — | | | (395) | | | (18,705) | | | — | | | — | | | (18,705) | |
已授予和行使的股权奖励,扣除工资税扣缴的股份后的净额 | 474 | | | 5 | | | (13,778) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,773) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 16,241 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,241 | |
综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 113,988 | | | 1 | | | 113,989 | |
余额,2019年12月31日 | 49,283 | | | $ | 493 | | | $ | 455,193 | | | (2,561) | | | $ | (119,143) | | | $ | 400,047 | | | $ | 152 | | | $ | 736,742 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
已授予和行使的股权奖励,扣除工资税扣缴的股份后的净额 | 331 | | | 3 | | | (6,932) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,929) | |
采用信用损失标准的累加效果调整,税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,154) | | | — | | | (1,154) | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 20,465 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 20,465 | |
综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 70,665 | | | (112) | | | 70,553 | |
平衡,2020年12月31日 | 49,614 | | | $ | 496 | | | $ | 468,726 | | | (2,561) | | | $ | (119,143) | | | $ | 469,558 | | | $ | 40 | | | $ | 819,677 | |
普通股回购入库 | — | | | — | | | — | | | (25) | | | (2,688) | | | — | | | — | | | (2,688) | |
已授予和行使的股权奖励,扣除工资税扣缴的股份后的净额 | 235 | | | 2 | | | (7,234) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,232) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 25,217 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,217 | |
综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 327,388 | | | (335) | | | 327,053 | |
余额,2021年12月31日 | 49,849 | | | $ | 498 | | | $ | 486,709 | | | (2,586) | | | $ | (121,831) | | | $ | 796,946 | | | $ | (295) | | | $ | 1,162,027 | |
请参阅合并财务报表附注。
AMN医疗保健服务公司
合并现金流量表
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
经营活动的现金流: | | | | | |
净收入 | $ | 327,388 | | | $ | 70,665 | | | $ | 113,988 | |
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整: | | | | | |
折旧和摊销(包括计入收入成本的折旧) | 103,697 | | | 94,187 | | | 58,520 | |
非现金利息支出及其他 | (4,067) | | | 4,349 | | | 1,984 | |
信贷安排费用和优先票据的冲销 | 158 | | | 4,956 | | | 594 | |
或有对价公允价值变动 | — | | | 4,900 | | | 7,178 | |
提高信贷损失和销售信贷拨备 | 6,263 | | | 6,535 | | | 6,275 | |
递延所得税拨备 | (16,287) | | | (21,628) | | | 913 | |
基于股份的薪酬 | 25,217 | | | 20,465 | | | 16,241 | |
递延赔偿余额净亏损 | 20 | | | 1,646 | | | — | |
固定资产处置或出售损失 | 2,707 | | | 4,322 | | | 484 | |
投资折价摊销 | (52) | | | (109) | | | (298) | |
非现金租赁费用 | 3,806 | | | (589) | | | 5 | |
扣除收购影响后的资产和负债变动: | | | | | |
应收账款 | (419,533) | | | (7,338) | | | 28,278 | |
应收账款,分包商 | (165,734) | | | (1,271) | | | (22,571) | |
应收所得税 | 6,591 | | | (412) | | | (4,464) | |
预付费用 | (58,788) | | | (1,342) | | | 774 | |
其他流动资产 | (21,999) | | | 2,322 | | | 2,847 | |
其他资产 | 3,262 | | | 3,220 | | | (12,751) | |
应付账款和应计费用 | 256,118 | | | 5,562 | | | 1,925 | |
应计薪酬和福利 | 129,235 | | | 25,856 | | | 32,758 | |
其他负债 | 122,685 | | | 41,640 | | | (6,090) | |
递延收入 | 4,320 | | | (1,119) | | | (1,806) | |
限制性投资余额 | 349 | | | 9 | | | 78 | |
经营活动提供的现金净额 | 305,356 | | | 256,826 | | | 224,862 | |
投资活动的现金流: | | | | | |
固定资产购置和开发 | (53,573) | | | (37,702) | | | (35,218) | |
购买投资 | (60,719) | | | (48,311) | | | (26,309) | |
出售和到期投资的收益 | 57,660 | | | 32,800 | | | 32,135 | |
| | | | | |
购买股权投资 | (500) | | | — | | | — | |
出售股权投资所得收益 | 78 | | | 527 | | | — | |
购买可转换本票 | — | | | (490) | | | (779) | |
为递延补偿计划提供资金的付款 | (7,565) | | | (7,171) | | | (12,507) | |
为初始直接成本支付的现金 | (1,429) | | | — | | | — | |
收购支付的现金,扣除收到的现金和限制性现金 | (41,264) | | | (476,491) | | | (247,906) | |
为其他无形资产支付的现金 | (90) | | | (1,400) | | | (1,240) | |
上一年度收购的营运资金调整收到的现金 | — | | | 66 | | | — | |
用于投资活动的净现金 | (107,402) | | | (538,172) | | | (291,824) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
融资活动的现金流: | | | | | |
| | | | | |
定期贷款的偿付 | (21,875) | | | (228,125) | | | (150,000) | |
定期贷款收益 | — | | | 250,000 | | | 150,000 | |
循环信贷安排付款 | (70,000) | | | (245,000) | | | (221,000) | |
循环信贷融资收益 | 70,000 | | | 245,000 | | | 101,000 | |
优先债券收益 | — | | | 552,000 | | | 300,000 | |
赎回优先票据 | — | | | (333,330) | | | — | |
普通股回购 | (2,688) | | | — | | | (18,705) | |
融资成本的支付 | — | | | (11,508) | | | (5,223) | |
为解决先前收购的或有对价负债而支付的收益 | (3,100) | | | (10,622) | | | (5,700) | |
| | | | | |
| | | | | |
为预扣税款的股票支付的现金 | (7,232) | | | (6,929) | | | (13,773) | |
| | | | | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | (34,895) | | | 211,486 | | | 136,599 | |
汇率变动对现金的影响 | (335) | | | (112) | | | 1 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 162,724 | | | (69,972) | | | 69,638 | |
年初现金、现金等价物和限制性现金 | 83,990 | | | 153,962 | | | 84,324 | |
年终现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 246,714 | | | $ | 83,990 | | | $ | 153,962 | |
| | | | | |
现金流量信息的补充披露: | | | | | |
为计入经营租赁负债的金额支付的现金 | $ | 39,865 | | | $ | 20,052 | | | $ | 17,817 | |
支付利息的现金(净额为#美元349, $389及$536分别于2021年、2020年和2019年资本化) | $ | 38,085 | | | $ | 22,652 | | | $ | 23,730 | |
缴纳所得税的现金 | $ | 106,379 | | | $ | 46,258 | | | $ | 37,747 | |
收购: | | | | | |
收购中获得的有形资产的公允价值,扣除收到的现金和限制性现金 | $ | 1,906 | | | $ | 35,733 | | | $ | 29,660 | |
商誉 | 27,193 | | | 268,971 | | | 157,036 | |
无形资产 | 12,440 | | | 228,000 | | | 107,580 | |
承担的负债 | (275) | | | (56,213) | | | (31,148) | |
| | | | | |
或有对价负债 | — | | | — | | | (15,222) | |
为收购支付的净现金 | $ | 41,264 | | | $ | 476,491 | | | $ | 247,906 | |
非现金投资和融资活动的补充披露: | | | | | |
购置记入应付账款和应计费用的固定资产 | $ | 3,719 | | | $ | 3,103 | | | $ | 2,301 | |
请参阅合并财务报表附注。
AMN医疗保健服务公司
合并财务报表附注
December 31, 2021, 2020 and 2019
(单位为千,每股除外)
(1) 重要会计政策摘要
(A)一般规定
AMN医疗服务公司于1997年11月10日在特拉华州注册成立。AMN Healthcare Services,Inc.及其子公司(统称为“本公司”)在全美的急性和亚急性护理医院和其他保健机构提供保健劳动力解决方案和人员配备服务。
(b) 合并原则
随附的合并财务报表包括AMN Healthcare Services,Inc.及其全资子公司的账目。所有重要的公司间余额和交易都已在合并中冲销。
(c) 预算的使用
按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表,要求管理层就报告财务报表日期的资产和负债、披露或有资产和负债以及报告期内报告的收入和费用数额作出若干估计和假设。该公司持续评估其估计,包括与商誉和无限期无形资产、专业负债准备金、法定应计项目等或有负债和所得税有关的估计。该公司根据目前可获得的信息以及它认为在这种情况下合理的其他各种假设做出这些估计。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计不同。截至2021年12月31日,新型冠状病毒(新冠肺炎)大流行的影响对公司的估计没有实质性影响。
(d) 现金和现金等价物
该公司将所有原始到期日为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。现金和现金等价物包括手头货币、金融机构存款、货币市场基金、商业票据和其他高流动性投资。更多信息见附注(3),“公允价值计量”。
(e) 限制性现金、现金等价物和投资
限制性现金和现金等价物主要包括现金、公司债券和商业票据,作为公司专属保险子公司索赔支付的抵押品。更多信息见附注(3),“公允价值计量”。
下表对合并资产负债表和相关附注中报告的现金、现金等价物和限制性现金与合并现金流量表中列报的金额进行了核对。 | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 180,928 | | | $ | 29,213 | |
受限现金和现金等价物(包括在其他流动资产中) | 29,262 | | | 18,626 | |
限制性现金、现金等价物和投资 | 64,482 | | | 61,347 | |
现金、现金等价物和限制性现金及投资总额 | 274,672 | | | 109,186 | |
限制较少的投资 | (27,958) | | | (25,196) | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 246,714 | | | $ | 83,990 | |
(f) 固定资产
该公司按成本减去累计摊销和折旧记录家具、设备、租赁改进和资本化软件。本公司按未来最低租赁付款的现值记录融资租赁项下购置的设备。该公司利用主要的增加和改进,它的维护和费用
在发生故障时进行维修。本公司以相关资产的预计使用年限为基础,采用直线法计算家具、设备和软件的折旧(三至十年)。本公司按租赁期限较短或其估计使用年限较短的时间折旧根据融资租赁获得的租赁改进和设备。本公司将根据融资租赁获得的设备折旧与折旧费用一起计入随附的合并财务报表。
该公司将在应用程序开发阶段开发软件所产生的成本资本化。应用程序开发阶段成本通常包括与软件配置、编码、安装和测试相关的成本。该公司还将产生额外功能的重大升级和增强的成本资本化,而它的费用则作为维护和次要升级和增强的费用。公司使用直线法对资本化成本进行摊销。三至十年一旦软件准备好可供其预期使用。
只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回,本公司就审查长期资产的减值。将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产组的账面价值与该资产组预期产生的未来未贴现净现金流量进行比较来衡量的。如果该资产组被视为减值,应确认的减值以该资产组的账面价值超过该资产组的公允价值的金额计量。本公司报告将按账面价值或公允价值减去出售成本中较低者处置资产。
(g) 租契
本公司根据租赁期内未来最低租赁付款的现值,于开始日确认经营租赁使用权资产及负债。根据短期租约确认豁免,初始期限为12个月或以下的租约不计入资产负债表。本公司采用实际权宜之计,对所有符合条件的租赁不将租赁和非租赁组成部分分开,并使用其递增借款利率作为贴现率来衡量其租赁负债。每份经营租赁的递增借款利率是根据公司在租赁安排类似期限内的借款能力确定的,该借款能力是通过利用公司的信用评级和全面抵押的影响来估计的。租赁费用在租赁期内以直线方式确认。
(h) 商誉
本公司将收购价格中超过被收购实体净资产公允价值的部分记录为商誉。该公司每年评估商誉在报告单位层面的减值情况,并在任何情况发生时表明商誉可能减值。本公司可能首先评估定性因素,以确定报告单位的公允价值是否比其账面价值更有可能低于其账面价值。如本公司在评估整体事件及情况后,认为报告单位的公允价值极有可能大于其账面值,则无须进行量化减值测试。如果报告单位未通过定性评估,则将报告单位的账面价值与其公允价值进行比较。商誉的账面价值超过其公允价值的金额确认为减值损失。
(i) 无形资产
无形资产包括通过收购获得的可识别的无形资产,其中包括商号和商标、客户关系、人员数据库、开发的技术和竞业禁止协议。可识别无形资产的公允价值采用收益法(特许权使用费减免法或多期超额收益法)或成本法(重置成本法)确定。本公司使用直线法在无形资产的使用年限内摊销无形资产,但不包括使用期限不确定的无形资产。该公司使用直线法在相关协议的有效期内摊销竞业禁止协议。只要发生事件或环境变化表明账面金额可能无法收回,本公司就具有可评估使用年限的减值无形资产进行审查。
公司不会摊销无限期无形资产,而是每年对其进行减值审查.公司可能首先进行定性评估,以确定一项无限期无形资产是否更有可能减值。如果本公司在评估了所有事件和情况后,认为该无限期无形资产很可能没有减值,则无需计量公允价值。如果一项寿命不定的无形资产需要进行公允价值量化计量计算,本公司会将其公允价值与账面价值进行比较。如果账面金额超过公允价值,本公司将超出部分计入减值损失。
(j) 保险准备金
本公司维持专业负债的应计项目,计入综合资产负债表中的应付帐款、应计费用和其他长期负债。该费用计入综合全面收益表中的销售费用、一般费用和行政费用。公司通过评估其历史经验和趋势、公司保险公司建立的损失准备金、管理层和第三方管理人以及独立的精算研究来确定这一应计项目的充分性。本公司每半年进行一次精算研究,使用本公司的实际索赔数据和行业数据来协助本公司每年确定其准备金的充分性。在精算研究期间,公司根据最新精算研究提供的损失率和管理层对亏损历史和趋势的审查来记录其应计项目。于二零一二年十一月,本公司成立专属自保保险子公司,主要为其护士及联合解决方案分部内的专业责任提供事故保险。负债包括已发生但尚未报告的估计损失准备金(“IBNR”)以及已知索赔准备金。IBNR储量估计涉及主要基于历史损失经验、行业数据和其他精算假设的假设的使用。该公司通过一家商业承运人为超过每次事故保留额的损失提供超额保险。
本公司维持工人补偿的应计项目,计入合并资产负债表中的应计薪酬及福利及其他长期负债。与医疗保健专业人员有关的费用计入收入成本,而与公司员工有关的费用计入综合全面收益表的销售、一般和行政费用。公司通过评估其历史经验和趋势、公司保险公司和第三方管理人建立的损失准备金以及独立的精算研究来确定这一应计项目的充分性。该公司每半年进行一次精算研究,利用公司的工资和历史索赔数据以及行业数据,为每个保单年度报告的索赔和IBNR索赔确定适当的准备金。在两次精算研究之间,公司根据最近一次精算研究提供的损失率记录其应计项目。
该公司在其专属自保保险子公司中保留了与工人补偿和当地租期业务专业责任中的自我保险保留部分相关的遗留债务。这些遗留负债遵循以上各段所述的相同会计政策。
(k) 收入确认
收入主要包括医疗保健专业人员、高管和领导者(临床和运营)的临时人员和永久安置所赚取的费用。该公司还从技术服务(包括语言口译和供应商管理系统)以及人才规划和招聘服务(包括招聘流程外包)中获得收入。该公司在将其服务控制权转移给其客户时确认收入,这一数额反映了该公司预期有权从这些服务中获得的对价。临时人员服务的收入被确认为由临床和非临床医疗保健专业人员提供的服务。根据该公司的管理服务计划(“MSP”)安排,该公司利用其自身的医疗保健专业人员网络以及第三方分包商的网络来管理客户的全部或部分补充劳动力需求。MSP安排项下的收入及相关直接成本根据作为委托人报告收入总额与作为代理报告净额的会计准则入账。当公司使用分包商并作为代理时,收入是扣除相关分包商的费用后入账的。永久安置和招聘流程外包服务的收入在提供服务时确认。根据协议的不同,公司的技术服务收入要么在提供服务时确认,要么在适用协议的服务期内按比例确认。请参阅下面有关按服务类型分类的公司收入的其他信息。
该公司的客户主要在提供服务时收费。在赚取之前收取的任何费用都记录为递延收入。虽然付款条件因客户类型和所提供的服务而异,但开具发票和到期付款之间的期限并不重要。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度内,以前确认为收入的递延收入为#美元。10,660及$11,729,分别为。
该公司确认为获得与客户的合同而增加的成本和为履行与客户的合同而产生的成本的资产,这些资产在与向客户转移服务的时间一致的平均受益期内采用投资组合方法进行递延和摊销。
公司已选择适用以下与合同成本和收入确认相关的实际权宜之计和可选豁免:
•将获得摊销期限不超过一年的合同的增量成本确认为发生时的费用。这些成本记录在销售、一般和行政费用中。
•确认公司有权向客户开具发票的对价金额中的收入,如果该金额与公司迄今完成的服务对客户的价值直接相关。
•豁免披露以下各项未履行履约义务的价值:(I)最初预期期限为一年或以下的合同;(Ii)收入按公司有权为所履行的服务开具发票的对价确认的合同;(Iii)完全未履行履约义务或完全未兑现的转让构成单一履约义务一部分的独特服务的承诺的合同。
(l) 应收帐款
公司按发票金额记录应收账款。应收账款是无息的。该公司根据公司的历史注销经验、对其客户财务状况的评估以及与评估现金流的可收集性相关的现有信息(包括当前状况和对未来经济状况的预测),为预期的信贷损失预留准备金。
下表提供了应收账款信贷损失准备活动的对账情况: | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
截至1月1日的余额, | $ | 7,043 | | | $ | 3,332 | |
采用信用损失标准,累计调整留存收益 | — | | | 1,334 | |
预期信贷损失拨备 | 1,206 | | | 4,428 | |
从免税额中扣除的冲销金额 | (1,411) | | | (2,051) | |
| | | |
截至12月31日的余额, | $ | 6,838 | | | $ | 7,043 | |
(m) 信用风险集中
该公司的大部分业务活动是与美国各地的医院合作。授信是根据对每个实体的财务状况进行评估的基础上发放的。主要在公司的护士和相关解决方案部门的一个客户包括大约17%, 14%和13分别占本公司截至2021年12月31日、2020年及2019年12月31日会计年度综合收入的百分比。
公司的现金和现金等价物以及限制性现金、现金等价物和投资账户是面临集中信用风险的金融工具。该公司将其大部分现金、现金等价物和投资余额与高信用质量和联邦保险机构保持在一起。然而,现金等价物和受限现金等价物和投资余额可以投资于非联邦保险的货币市场基金、商业票据和公司债券。截至2021年12月31日和2020年12月31日,274,672及$109,186现金、现金等价物和限制性现金、现金等价物和投资,其中一部分投资于非联邦保险的货币市场基金、商业票据和公司债券。更多信息见附注(3),“公允价值计量”。
(n) 所得税
本公司采用资产负债法记录所得税。递延税项资产及负债因现有资产及负债的账面金额与其各自的计税基础之间的差异而产生的未来税项后果予以确认。递延税项资产和负债采用制定的税率计量,该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在税率变动颁布之日确认。在评估递延税项资产的变现能力时,本公司会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。递延税项资产的最终变现取决于这些暂时性差额可扣除期间未来应税收入的产生情况。该公司在进行这项评估时考虑了递延税项负债的预定冲销情况(包括可用结转和结转期间的影响)、预计未来的应税收入以及税务筹划战略。只有在所得税头寸更有可能持续的情况下,公司才会确认这些头寸的影响。确认的所得税头寸是以实现可能性大于50%的最大金额衡量的。确认或计量的变更反映在判断变更发生的期间。本公司将与未确认的税收优惠相关的利息和罚金计入所得税费用。
(o) 金融工具的公允价值
由于这些金融工具的短期性质和流动性,本公司现金等价物和限制性现金等价物及投资的账面价值接近其各自的公允价值。该公司股权投资的公允价值是根据同一发行人的相同或类似投资的价格确定的,这一点在附注(3)“公允价值计量”中有更全面的描述。由于公允价值披露与公司的2027年票据和2029年票据有关(如下文附注(8)和附注(3)所述),公允价值披露在附注(3)“公允价值计量”中有详细说明。 有关更多信息,请参阅附注(8),“应付票据和信用证协议”。由于本公司无法合理确定未来付款的时间,因此无法估计本公司保险应计项目的长期部分的公允价值。
(p) 基于股份的薪酬
本公司以股份为基础的雇员补偿计划,以直线方式在必需的雇员服务期(通常为归属期间)内支出以股份为基础的奖励的估计公允价值,但授予符合退休资格的员工的奖励除外,这些奖励是按加速原则支出的。限制性股票单位(“RSU”)通常授予三年制句号。RSU的基于股份的补偿成本是以授予日公司普通股的市值来衡量的,公司只记录那些预期将授予的基于股份的补偿费用。业绩限制性股票单位(“PRSU”)主要由PRSU组成,PRSU包含的业绩条件取决于公司调整后EBITDA的定义目标,范围为0%至200根据该裁决准予发行的目标金额的%。这些PRSU的基于股票的补偿成本是根据授予日公司普通股的市值来衡量的,确认的金额根据业绩条件的估计实现情况进行了调整。有限数量的PRSU包含的市场状况取决于公司在过去一年中的相对和绝对股东总回报三年制期间,范围为0%至175根据该裁决准予发行的目标金额的%。这些PRSU的基于股份的薪酬成本是使用蒙特卡洛模拟估值模型来衡量的,并且不会根据市场状况的实现或缺失进行调整。
(Q)普通股每股净收益
以股份为基础的奖励购买33, 41和43分别截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度普通股股票不包括在普通股每股摊薄净收益的计算中,因为这些工具的效果是反稀释的。
下表分别列出了截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度普通股基本净收入和稀释后每股净收入的计算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
净收入 | $ | 327,388 | | | $ | 70,665 | | | $ | 113,988 | |
| | | | | |
普通股每股净收益-基本 | $ | 6.87 | | | $ | 1.49 | | | $ | 2.44 | |
每股普通股净收益-稀释后收益 | $ | 6.81 | | | $ | 1.48 | | | $ | 2.40 | |
| | | | | |
加权平均已发行普通股-基本 | 47,685 | | | 47,424 | | | 46,704 | |
加上潜在普通股的稀释效应 | 360 | | | 266 | | | 889 | |
加权平均已发行普通股-稀释 | 48,045 | | | 47,690 | | | 47,593 | |
(r) 段信息
公司运营部门的确定方式与公司内部报告的方式相同,并由公司首席运营决策者用于评估业绩和分配资源。自2020年3月8日起,该公司修改了其可报告部门。该公司以前使用过三可报告的细分市场,其确定如下:(1)护士和相关解决方案,(2)位置Tenens解决方案,以及(3)其他劳动力解决方案。鉴于公司最近的收购和组织变动,以更好地使其组织结构与其战略和运营保持一致,公司管理层对其可报告部门进行了重组,以更好地反映首席运营决策者对业务的评估。从2020年第一季度开始,公司披露了以下信息三可报告的部分:(1)护士和相关解决方案,(2)医生和领导解决方案,以及(3)技术和劳动力解决方案。护士和相关解决方案部门包括公司的出差护士人员配备、快速反应护士人员配备
以及劳动力中断、联合人员配备、本地人员配备和收入周期解决方案业务。医生和领导力解决方案部门包括该公司的Locum Tenens人员配备、保健临时领导人员配备、高管搜索和医生永久安置业务。技术和劳动力解决方案部门包括公司的语言服务、供应商管理系统、劳动力优化、远程保健、认证和外包解决方案业务。
该公司的首席运营决策者依靠内部管理报告程序,按可报告的部门提供收入和营业收入,以作出财务决策和分配资源。分部营业收入是指所得税加上折旧、无形资产摊销、基于股份的薪酬、利息支出、净额和其他以及未分配的公司管理费用之前的收入。本公司管理层不使用资产信息评估、管理或衡量各部门的业绩;因此,不按部门编制或披露资产信息。
下表包括截至2019年12月31日的年度的重新分类金额,以符合新的部门报告结构,按可报告部门对收入和营业收入与合并结果进行对账,并从用于公司管理目的的每个部门的内部财务信息中得出: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入 | | | | | |
护士及相关解决方案 | $ | 2,990,103 | | | $ | 1,699,311 | | | $ | 1,562,588 | |
医生和领导力解决方案 | 594,243 | | | 466,622 | | | 562,762 | |
技术和劳动力解决方案 | 399,889 | | | 227,781 | | | 96,757 | |
| $ | 3,984,235 | | | $ | 2,393,714 | | | $ | 2,222,107 | |
分部营业收入 | | | | | |
护士及相关解决方案 | $ | 461,311 | | | $ | 232,005 | | | $ | 219,862 | |
医生和领导力解决方案 | 81,439 | | | 62,342 | | | 71,378 | |
技术和劳动力解决方案 | 187,578 | | | 93,212 | | | 43,899 | |
| 730,328 | | | 387,559 | | | 335,139 | |
未分配的公司间接费用 | 123,416 | | | 123,642 | | | 83,463 | |
折旧及摊销 | 101,152 | | | 92,766 | | | 58,520 | |
折旧(计入收入成本) | 2,545 | | | 1,421 | | | — | |
基于股份的薪酬 | 25,217 | | | 20,465 | | | 16,241 | |
利息支出、净额和其他 | 34,077 | | | 57,742 | | | 28,427 | |
所得税前收入 | $ | 443,921 | | | $ | 91,523 | | | $ | 148,488 | |
下表列出了该公司按服务类型分类的收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 |
| | 护士和联合解决方案 | | 医生和领导力解决方案 | | 技术和劳动力解决方案 | | 总计 |
| 旅行护士人员配备 | $ | 2,168,507 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,168,507 | |
| 劳动力中断服务 | 110,520 | | | — | | | — | | | 110,520 | |
| 当地人员配备 | 124,977 | | | — | | | — | | | 124,977 | |
| 盟军人员配备 | 586,099 | | | — | | | — | | | 586,099 | |
| 场地TENS人员配备 | — | | | 352,650 | | | — | | | 352,650 | |
| 临时领导层人员配置 | — | | | 170,236 | | | — | | | 170,236 | |
临时人员配备 | 2,990,103 | | | 522,886 | | | — | | | 3,512,989 | |
永久安置 | — | | | 71,357 | | | — | | | 71,357 | |
| 语言服务 | — | | | — | | | 180,891 | | | 180,891 | |
| 供应商管理系统 | — | | | — | | | 148,532 | | | 148,532 | |
| 其他技术 | — | | | — | | | 29,043 | | | 29,043 | |
科技型服务 | — | | | — | | | 358,466 | | | 358,466 | |
人才规划和获取 | — | | | — | | | 41,423 | | | 41,423 | |
总收入 | $ | 2,990,103 | | | $ | 594,243 | | | $ | 399,889 | | | $ | 3,984,235 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| | 护士和联合解决方案 | | 医生和领导力解决方案 | | 技术和劳动力解决方案 | | 总计 |
| 旅行护士人员配备 | $ | 1,230,396 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,230,396 | |
| 劳动力中断服务 | 7,137 | | | — | | | — | | | 7,137 | |
| 当地人员配备 | 53,218 | | | — | | | — | | | 53,218 | |
| 盟军人员配备 | 408,560 | | | — | | | — | | | 408,560 | |
| 场地TENS人员配备 | — | | | 277,428 | | | — | | | 277,428 | |
| 临时领导层人员配置 | — | | | 130,800 | | | — | | | 130,800 | |
临时人员配备 | 1,699,311 | | | 408,228 | | | — | | | 2,107,539 | |
永久安置 | — | | | 58,394 | | | — | | | 58,394 | |
| 语言服务 | — | | | — | | | 116,054 | | | 116,054 | |
| 供应商管理系统 | — | | | — | | | 69,756 | | | 69,756 | |
| 其他技术 | — | | | — | | | 23,557 | | | 23,557 | |
科技型服务 | — | | | — | | | 209,367 | | | 209,367 | |
人才规划和获取 | — | | | — | | | 18,414 | | | 18,414 | |
总收入 | $ | 1,699,311 | | | $ | 466,622 | | | $ | 227,781 | | | $ | 2,393,714 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年12月31日的年度 |
| | 护士和联合解决方案 | | 医生和领导力解决方案 | | 技术和劳动力解决方案 | | 总计 |
| 旅行护士人员配备 | $ | 1,011,336 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,011,336 | |
| 劳动力中断服务 | 36,371 | | | — | | | — | | | 36,371 | |
| 当地人员配备 | 49,049 | | | — | | | — | | | 49,049 | |
| 盟军人员配备 | 465,832 | | | — | | | — | | | 465,832 | |
| 场地TENS人员配备 | — | | | 324,654 | | | — | | | 324,654 | |
| 临时领导层人员配置 | — | | | 158,330 | | | — | | | 158,330 | |
临时人员配备 | 1,562,588 | | | 482,984 | | | — | | | 2,045,572 | |
永久安置 | — | | | 79,778 | | | — | | | 79,778 | |
| | | | | | | | |
| 供应商管理系统 | — | | | — | | | 59,026 | | | 59,026 | |
| 其他技术 | — | | | — | | | 21,635 | | | 21,635 | |
科技型服务 | — | | | — | | | 80,661 | | | 80,661 | |
人才规划和获取 | — | | | — | | | 16,096 | | | 16,096 | |
总收入 | $ | 1,562,588 | | | $ | 562,762 | | | $ | 96,757 | | | $ | 2,222,107 | |
(s) 最近采用的会计公告
2019年12月,美国财务会计准则委员会(FASB)发布了2019-12年会计准则更新(ASU)《简化所得税会计处理》。该标准预计将降低与所得税会计相关的成本和复杂性。新指南消除了某些例外情况,并澄清和修订了现有指南,以促进报告实体之间的一致适用。根据本标准中修订的指南,采用将在追溯、修改后的追溯或预期的基础上实施。本公司自2021年1月1日起采用该准则,并未对本公司的合并财务报表产生实质性影响。
2020年1月,FASB发布了ASU 2020-01,“澄清了主题321、主题323和主题815之间的相互作用。”新的指导方针澄清了适用于公允价值不容易确定的股权投资的会计准则之间的相互作用。具体地说,它解决了转换为权益法和退出权益法的会计问题。该公司于2021年1月1日起前瞻性地采用该准则,该准则的采用并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。
(2) 收购
如下所述,公司完成了五2019年1月1日至2021年12月31日期间的收购。该公司使用收购会计方法对每笔收购进行会计核算。因此,本公司记录了收购的有形资产和无形资产,以及在适用收购日期按其估计公允价值承担的负债。自适用的收购日期以来,该公司根据对截至2021年12月31日的可获得信息的分析,修订了收购价格对收购的有形和无形资产以及承担的负债的分配。如有必要,分配将在整个测算期内继续更新。该公司在综合全面收益表中确认销售、一般和行政费用中与收购相关的成本。
Synzi和SnapMD收购
2021年4月7日,本公司完成了对Synzi Holdings,Inc.(“Synzi”)及其全资子公司SnapMD,LLC(“SnapMD”)的收购。Synzi是一个虚拟护理通信平台,使组织能够进行虚拟访问,并使用安全消息传递、文本和电子邮件进行临床医生与患者之间以及临床医生与临床医生之间的通信。SnapMD是一家提供全方位服务的虚拟护理管理公司,专门提供软件,使医疗保健提供者能够更好地与患者互动。最初的购买价格为$42,240全部由收购时支付的现金对价组成。此次收购的资金主要来自高级信贷安排(定义见下文)项下的借款。自收购之日起,Synzi和SnapMD的结果就已包含在公司的技术和劳动力解决方案部门中。2021年第二季度,92已就最终营运资金结算向本公司退还。
美元的初步分配42,148因最终营运资金结算而减去的收购价格包括(1)美元。2,790收购的有形资产的公允价值,其中包括#美元884收到的现金,(2)$275承担的负债,(3)$12,440已确认的无形资产,以及(4)美元27,193商誉,其中$6,044在纳税方面是可以扣除的。待最后确定的临时项目是与所得税有关的事项,以及与确定某些收购资产和承担的负债的公允价值有关的额外信息的评估。无形资产的公允价值主要包括#美元。10,890已开发的技术和美元1,220加权平均使用寿命约为七年了.
层状视频采集
2020年2月14日,该公司完成了对Stratus Video的收购,Stratus Video是一家远程视频翻译公司,通过远程视频、电话和现场面对面提供医疗解释,所有这些都由专有技术平台提供支持。最初的购买价格为$485,568全部由收购时支付的现金对价组成。此次收购的资金主要来自(1)公司#美元项下的借款。400,000根据信贷协议(“新信贷协议”)规定的有担保循环信贷安排(“高级信贷安排”),以及(2)“新信贷协议”第二修正案(定义见下文注(8)),其中提供了$250,000本公司的额外可用借款的一部分。高级信贷安排、新信贷协议和第二修正案在附注(8)“应付票据和信贷协议”中有更全面的描述。自收购之日起,Stratus Video的业绩就已包含在该公司的技术和劳动力解决方案部门中。在2020年第二季度,额外的美元99已就最终营运资金结算向出售股东支付现金代价。该公司产生了$11,467在截至2020年12月31日的年度内,由于收购了Stratus Video,该公司减少了与收购相关的成本。
美元的分配485,667收购价格包括为最终营运资金结算支付的额外现金对价,并在2021年第一季度敲定,包括(1)美元。44,092 收购的有形资产的公允价值,其中包括#美元9,176收到的现金,(2)$56,059承担的负债,(3)$228,000已确认的无形资产,以及(4)美元269,634商誉,其中$10,182在纳税方面是可以扣除的。收购的无形资产的加权平均使用寿命约为十七年. 下表汇总了截至收购日每项无形资产的公允价值和使用年限:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值 | | 使用寿命 |
| | | | | (以年为单位) |
可识别无形资产 | | | | |
| 客户关系 | | $ | 171,000 | | | 20 |
| 商号和商标 | | 40,000 | | | 5 - 10 |
| 发达的技术 | | 16,000 | | | 5 |
| 解释器数据库 | | 1,000 | | | 4 |
| | | $ | 228,000 | | | |
在2020年第三季度,由于计划重塑语言口译业务的品牌,本公司修订了商标名和商标无形资产的预计使用年限。根据自收购之日起的这一情况变化,本公司确定资产的剩余使用年限为五年并在剩余使用年限内以直线方式摊销剩余价值。该公司将继续评估受其品牌巩固努力影响的其他无形资产的剩余使用寿命。
大约$116,054收入和美元20,164Stratus Video的所得税前收益包括在截至2020年12月31日的年度综合全面收益表中。
备考财务信息(未经审计)
以下摘要显示了公司未经审计的预计综合经营业绩,就好像收购Stratus Video和Advanced(定义如下)发生在2019年1月1日一样,从而实现了某些调整,包括与收购相关的成本#美元。25,311,其中$14,468从截至2020年12月31日的年度重新分类,无形资产摊销为$15,014,利息支出为$6,722截至2019年12月31日的年度。未经审计的备考财务信息不一定表明如果收购在所示日期完成将会产生的经营结果,也不一定表明公司的未来
经营业绩。 | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 |
收入 | $ | 2,407,586 | | | $ | 2,383,405 | |
营业收入 | 165,196 | | | 145,069 | |
净收入 | 81,422 | | | 85,154 | |
| | | |
| | | |
| | | |
B4Health收购
2019年12月19日,本公司完成了对B4Health,LLC(以下简称B4Health)的收购,B4Health是一家创新技术公司,是医疗机构基于网络的内部浮动池管理解决方案和供应商管理系统的领先提供商。最初的购买价格为$23,006包括(1)美元19,906收购时支付的现金对价和(2)或有对价(收益支付),最高可达$12,000估计公允价值为#美元3,100自收购之日起。或有收益支付基于B4Health截至2020年12月31日的12个月的经营业绩,该业绩在2021年第一季度全额结算。自收购之日起,B4Health的结果就已包含在该公司的技术和劳动力解决方案部门中。2020年第一季度,66已就最终营运资金结算向本公司退还。
美元的分配22,940采购价格由最终营运资金结算降低,并在2020年第四季度敲定,包括(1)美元1,169收购的有形资产的公允价值,其中包括#美元222收到的现金,(2)$823承担的负债,(3)$9,000已确认的无形资产,以及(4)美元13,594商誉,所有这些都可以在纳税时扣除。无形资产的公允价值包括#美元。3,000对于已开发的技术,$4,000客户关系,以及$2,000加权平均使用寿命约为七年了.
高级采购
2019年6月14日,该公司完成了对高级医务人员服务公司(Advanced)的收购,Advanced是一家全国性的医疗人力资源公司,专门在多个环境中安排治疗师和护士。最初的购买价格为$211,743包括(1)美元201,121收购时支付的现金对价和(2)或有对价(收益支付),最高可达$20,000估计公允价值为#美元10,622自收购之日起。或有赚取款项是基于Advanced截至2019年12月31日的12个月的经营业绩,该业绩已于2020年第一季度全额结算。收购的资金主要来自(1)高级信贷安排下的借款和(2)新信贷协议的第一修正案(定义见下文附注(8)),该修正案提供了$150,000本公司的额外可用借款的一部分。自收购之日起,Advanced公司的业绩就包含在该公司的护士和联合解决方案部门中。在2019年第三季度,额外增加了$73已就最终营运资金结算向出售股东支付现金代价。
美元的分配211,816收购价格包括为最终营运资金结算支付的额外现金对价,并在2020年第二季度敲定,包括(1)美元29,020收购的有形资产的公允价值,其中包括#美元2,497收到现金和限制性现金,(2)$28,772承担的负债,(3)$91,700已确认的无形资产,以及(4)美元119,868商誉,其中$57,236在纳税方面是可以扣除的。收购的无形资产的加权平均使用寿命约为九年了. 下表汇总了收购的每项无形资产的公允价值和使用年限:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值 | | 使用寿命 |
| | | | | (以年为单位) |
可识别无形资产 | | | | |
| 客户关系 | | $ | 68,000 | | | 10 |
| 商号和商标 | | 10,000 | | | 5 |
| 人员配置数据库 | | 10,300 | | | 10 |
| 发达的技术 | | 3,400 | | | 3 |
| | | $ | 91,700 | | | |
收购SilverSheet
2019年1月30日,本公司完成了对SilverSheet,Inc.(以下简称SilverSheet)的收购,后者提供创新的软件和服务,为临床医生和医疗机构降低认证流程的复杂性和挑战。最初的购买价格为$31,676包括(1)美元30,176收购时支付的现金对价,资金主要来自高级信贷安排下的借款,以及(2)或有对价(赚取款项),最高可达#美元25,000估计公允价值为#美元1,500自收购之日起。或有收入付款以(A)为基础,最高可达$6,000基于SilverSheet截至2019年12月31日的12个月的经营业绩,这导致没有任何盈利支付,以及(B)最高可达$19,000根据SilverSheet截至二零二零年十二月三十一日止十二个月的经营业绩,并无盈利付款。自收购之日起,SilverSheet公司的业绩就已包含在公司的技术和劳动力解决方案部门中。
美元的分配31,676采购价格在2020年第一季度敲定,包括(1)美元2,826收购的有形资产的公允价值,其中包括#美元651收到的现金,(2)$1,567承担的负债,(3)$6,880已确认的无形资产,以及(4)美元23,537善意,无其中的部分可以在纳税时扣除。无形资产的公允价值主要包括#美元。5,300已开发的技术和美元1,500加权平均使用寿命约为八年了.
(3) 公允价值计量
公允价值指于计量日期在市场参与者之间进行有序交易时,在资产或负债的本金或最有利市场上为转移负债而收取或支付的价格(退出价格)。在厘定公允价值时,本公司会考虑本公司进行交易的主要或最有利市场,以及市场参与者在为相关资产或负债定价时所采用的假设,包括不良表现风险。
三级层次结构对用于计量公允价值的估值技术的投入进行优先排序,并要求实体在计量公允价值时最大限度地利用可观察到的投入,最大限度地减少使用不可观察到的投入。公允价值层次的三个层次如下:
1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。
2级-除一级价格外的其他可观察的投入,如类似资产或负债的报价;不活跃的市场的报价;或基本上整个资产或负债的可观测的或可由可观测的市场数据证实的其他投入。
3级-难以观察到的投入,很少或没有市场活动支持,并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。
按经常性基础计量的资产和负债
作为公司未偿还信用证抵押品的公司限制性现金等价物通常由货币市场基金组成,这些基金是根据报价按公允价值计量的,这些价格是一级投入。
公司在其递延补偿计划下的义务是根据参与者选择的投资的市场报价(即一级投入)按公允价值计量的。递延补偿计划在附注(9)“退休计划”中有更详细的描述。
作为公司专属自保保险公司抵押品的公司的限制性现金等价物和投资包括商业票据,这些票据是以在不太活跃的市场交易的相同证券的可观察到的市场价格计量的,这些证券是二级投入。该公司的现金等价物还包括在公允价值等级中被归类为2级的商业票据。在$80,596截至2021年12月31日发行和未偿还的商业票据,无原始到期日超过三个月,被认为是可供出售的证券。截至2020年12月31日,该公司拥有58,345已发行和未偿还的商业票据,其中#美元25,196原始到期日超过三个月,被认为是可供出售的证券。
该公司作为公司专属自保保险公司抵押品的受限现金等价物和投资还包括公司债券,这些债券使用现成的定价来源进行计量,这些定价来源利用可观察到的市场数据,包括可比工具的当前利率,这些数据是二级投入。在$29,159截至2021年12月31日已发行和未偿还的公司债券,$27,958原始到期日超过三个月,被认为是可供出售的证券。截至2020年12月31日,该公司没有公司债券。
下表列出了我们截至2021年12月31日的可供出售证券的公允价值(按剩余合同到期日计算):
| | | | | |
| 公允价值 |
在一年或更短的时间内到期 | $ | 5,528 | |
在一年到五年后到期 | 22,430 | |
| $ | 27,958 | |
该公司的或有对价负债是使用概率加权贴现现金流分析或基于模拟的方法对被收购公司进行公允价值计量的,这是3级投入。本公司在综合全面收益表中确认其销售、一般和行政费用中或有对价负债的公允价值变化。
下表列出了有关上述资产和负债的信息,并说明了用于确定此类公允价值的估值技术的公允价值等级: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的公允价值计量 |
资产(负债) | 总计 | | 报价在 活跃的市场 对于相同的 资产 (1级) | | 重要的其他可观察到的输入 (2级) | | 不可观测的重要输入 (3级) |
货币市场基金 | $ | 91,454 | | | $ | 91,454 | | | $ | — | | | $ | — | |
递延补偿 | (119,617) | | | (119,617) | | | — | | | — | |
公司债券 | 29,159 | | | — | | | 29,159 | | | — | |
商业票据 | 80,596 | | | — | | | 80,596 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的公允价值计量 |
资产(负债) | 总计 | | 报价在 活跃的市场 对于相同的 资产 (1级) | | 重要的其他可观察到的输入 (2级) | | 不可观测的重要输入 (3级) |
货币市场基金 | $ | 2,198 | | | $ | 2,198 | | | $ | — | | | $ | — | |
递延补偿 | (97,184) | | | (97,184) | | | — | | | — | |
商业票据 | 58,345 | | | — | | | 58,345 | | | — | |
购置款或有对价负债 | (8,000) | | | — | | | — | | | (8,000) | |
3级信息
下表对公允价值层次中归类为第三级的或有对价负债的公允价值变动进行了对账: | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
截至1月1日的余额, | $ | (8,000) | | | $ | (23,100) | |
结算截至2019年12月31日年度的预付或有对价负债 | — | | | 20,000 | |
结算截至2020年12月31日年度的b4健康或有对价负债 | 8,000 | | | — | |
B4Health收购产生的或有对价负债公允价值变动 | — | | | (4,900) | |
截至12月31日的余额, | $ | — | | | $ | (8,000) | |
截至2020年12月31日,B4Health的或有对价负债的公允价值计量基于被收购公司的实际经营业绩。
按非经常性基础计量的资产
该公司在非经常性基础上应用公允价值技术,评估与其商誉、无限期无形资产、长期资产和股权投资有关的潜在减值损失。
该公司每年评估商誉和无限期无形资产的减值情况,并在任何事件或环境变化表明更有可能存在减值的情况下进行评估。该公司根据市场上无法直接或间接观察到的投入(包括公司市值)以及贴现现金流等第三级投入来确定其报告单位的公允价值。本公司以第三级投入为基础,采用收益法(特许权使用费减免法)确定无限期无形资产的公允价值。
本公司的股权投资是对一家非控股公司的投资,其市值无法轻易确定。本公司已选择按成本减去减值(如果有的话)加上或减去因可观察到的价格变化而产生的变化来计量投资。公允价值是通过使用同一发行人相同或类似投资的报价(即二级投入)以及公司可获得的其他信息(如证券的权利和义务)来确定的。该公司在综合全面收益表中确认其权益投资在利息支出、净额和其他方面的公允价值变化。股权投资余额为#美元。22,633及$15,449分别截至2021年12月31日和2020年12月31日。
没有发现触发事件,没有迹象表明公司的商誉、无限期无形资产、长期资产或股权投资出现减值,以及不是在截至2021年12月31日的三年内记录的减值费用要求进行此类测量。
金融工具的公允价值
本公司须披露估计其价值属切实可行的金融工具的公允价值,即使该等工具并未在综合资产负债表中按公允价值确认。本公司2027年债券的公允价值(定义见下文附注(8))及4.0002029年到期的优先票据(“2029年票据”)是根据活跃市场上相同负债(即一级投入)的市场报价估算的。2027年票据和2029年票据的账面金额和估计公允价值在附注(8)“应付票据和信贷协议”中有更全面的描述,详见下表: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 | | 截至2020年12月31日 |
| 携带 金额 | 估计数 公允价值 | | 携带 金额 | 估计数 公允价值 |
2027年票据 | 500,000 | | 517,500 | | | 500,000 | | 521,250 | |
2029年票据 | 350,000 | | 353,500 | | | 350,000 | | 357,000 | |
由于本公司无法合理决定未来付款的时间,因此无法估计本公司长期自保应计项目的公允价值。
(4) 商誉与可确认无形资产
截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司收购的无形资产如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日 | | 截至2020年12月31日 |
| 毛收入 携带 金额 | | 累计 摊销 | | 网络 携带 金额 | | 毛收入 携带 金额 | | 累计 摊销 | | 网络 携带 金额 |
应摊销的无形资产: | | | | | | | | | | | |
人员配置数据库 | $ | 36,836 | | | $ | (19,857) | | | $ | 16,979 | | | $ | 36,836 | | | $ | (16,706) | | | $ | 20,130 | |
客户关系 | 445,169 | | | (150,255) | | | 294,914 | | | 444,839 | | | (122,105) | | | 322,734 | |
商号和商标 | 256,889 | | | (81,522) | | | 175,367 | | | 166,269 | | | (58,299) | | | 107,970 | |
竞业禁止协议 | 6,495 | | | (4,621) | | | 1,874 | | | 6,371 | | | (3,402) | | | 2,969 | |
获得的技术 | 47,320 | | | (21,994) | | | 25,326 | | | 36,430 | | | (14,722) | | | 21,708 | |
| $ | 792,709 | | | $ | (278,249) | | | $ | 514,460 | | | $ | 690,745 | | | $ | (215,234) | | | $ | 475,511 | |
不需摊销的无形资产: | | | | | | | | | | | |
商号和商标 | | | | | $ | — | | | | | | | $ | 89,400 | |
| | | | | $ | 514,460 | | | | | | | $ | 564,911 | |
由于其品牌巩固工作的最新进展,该公司在2021年第四季度重新评估了其商号和商标无形资产的使用寿命。这项评估包括与公司地点、临时领导层、当地人员配备、医生永久安置、联盟和VMS业务相关的商号和商标。因此,该公司得出结论:(A)使用年限为$。89,400以前不需摊销的商标名和商标不再被视为无限期;(B)将估计使用年限修订为#美元。19,766商号和商标。在将使用年限分配给以前无限期的无形资产之前,本公司对这些资产进行了减值测试,得出的结论是它们没有减值。自2021年12月31日起,这些商标和商标无形资产的加权平均使用寿命约为六年了该公司将在剩余使用年限内以直线方式摊销其账面价值。
无形资产的摊销费用总额为#美元。63,015及$63,817分别截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度。根据目前需要摊销的无形资产金额,估计截至2021年12月31日的未来摊销费用如下:
| | | | | |
| 金额 |
截至2022年12月31日的年度 | $ | 79,001 | |
截至2023年12月31日的年度 | 77,333 | |
截至2024年12月31日的年度 | 70,783 | |
截至2025年12月31日的年度 | 57,772 | |
截至2026年12月31日的年度 | 48,050 | |
此后 | 181,521 | |
| $ | 514,460 | |
关于自2020年3月8日起生效的报告分部重组,本公司采用相对公允价值重新分配法将商誉余额重新分配给报告单位,而报告单位的构成在重组后的报告分部中发生了变化。该公司在重组前和重组后立即在报告单位层面进行了商誉减值测试。该公司采用收益法(使用未来现金流量贴现)和市场估值法相结合的方法确定其报告单位的公允价值。根据这项测试的结果,本公司确定其报告单位的公允价值在重组前后均大于各自的账面价值。因此,有一种不是在截至2020年12月31日的年度内确认的减值亏损。
下表包括重新分类的前期金额,以符合新的分部报告结构,按可报告分部汇总了与商誉账面价值相关的活动: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 护士和盟军 解决方案 | | 医生和领导力 解决方案 | | 技术和劳动力解决方案 | | 总计 |
平衡,2020年1月1日 | $ | 344,316 | | | $ | 163,348 | | | $ | 87,887 | | | $ | 595,551 | |
提前收购的商誉调整 | 29 | | | — | | | — | | | 29 | |
B4Health收购的商誉调整 | — | | | — | | | (66) | | | (66) | |
来自Stratus Video收购的商誉 | — | | | — | | | 268,971 | | | 268,971 | |
由于分段更改而进行的重新分配 | (5,330) | | | (10,548) | | | 15,878 | | | — | |
平衡,2020年12月31日 | 339,015 | | | 152,800 | | | 372,670 | | | 864,485 | |
Stratus视频采集的商誉调整 | — | | | — | | | 663 | | | 663 | |
Synzi和SnapMD收购的商誉 | — | | | — | | | 27,193 | | | 27,193 | |
余额,2021年12月31日 | $ | 339,015 | | | $ | 152,800 | | | $ | 400,526 | | | $ | 892,341 | |
截至2020年12月31日和2021年12月31日的累计减值损失 | $ | 154,444 | | | $ | 60,495 | | | $ | — | | | $ | 214,939 | |
(5) 租契
公司以各种经营租赁方式租赁某些办公设施、数据中心和设备。该公司的短期租约(初始租期为12个月或更短)主要与外派医疗保健专业人员的住房安排有关。大多数租约包括一个或多个续订选项,续订期限可将租期延长至10好几年了。某些租约还包括在以下范围内终止租约的选项2好几年了。
在2021年第三季度,该公司达成了一项安排,终止其圣地亚哥写字楼的租赁协议(至今已修订)。终止将发生在二阶段:第一阶段终止公司使用某些楼层的权利,从2022年2月28日起生效,第二阶段将剩余的租赁期从原来的2027年7月31日缩短到2024年12月31日。由于这项安排是一项修改,公司支付了#美元的终止费。17,000,以递增借款利率为贴现率重新计量租赁负债,计入经营租赁负债和使用权资产减值#美元。27,340在2021年第三季度。在修改之前,该写字楼租约的剩余租金总额为#美元。62,487。根据经修订的租赁条款,剩余租赁付款总额(不包括2021年第三季度支付的终止费)为#美元。9,564自修改日期起。
租赁费用的构成如下: | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | 2020 | 2019 |
经营租赁成本 | $ | 23,495 | | $ | 20,176 | | $ | 18,725 | |
短期租赁成本 | 6,056 | | 8,702 | | 20,112 | |
可变和其他租赁成本 | 2,485 | | 2,526 | | 2,880 | |
净租赁成本 | $ | 32,036 | | $ | 31,404 | | $ | 41,717 | |
截至2021年12月31日的租赁负债到期日如下:
| | | | | |
| 经营租约 |
截至12月31日的年度, | |
2022 | $ | 11,867 | |
2023 | 6,468 | |
2024 | 5,348 | |
2025 | 1,876 | |
2026 | 112 | |
此后 | — | |
租赁付款总额 | 25,671 | |
扣除的利息 | (924) | |
租赁负债现值 | $ | 24,747 | |
与租赁有关的补充现金流量信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | 2020 | 2019 |
为计入经营租赁负债(经营现金流)的金额支付的现金 | $ | 39,865 | | $ | 20,052 | | $ | 17,817 | |
| | | |
截至2021年和2020年12月31日的加权平均剩余租赁期限和折扣率如下: | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2021 | 2020 |
加权平均剩余租期 | 3年份 | 6年份 |
加权平均贴现率 | 2.6 | % | 4.8 | % |
(6) 资产负债表明细
综合资产负债表详情如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2021 | | 2020 |
其他流动资产: | | | |
限制性现金和现金等价物 | $ | 29,262 | | | $ | 18,626 | |
| | | |
Other | 37,568 | | | 22,183 | |
其他流动资产 | $ | 66,830 | | | $ | 40,809 | |
| | | |
包年包月费用: | | | |
预付工资保证金 | $ | 60,014 | | | $ | — | |
Other | 12,446 | | | 13,629 | |
流动资产 | $ | 72,460 | | | $ | 13,629 | |
| | | |
固定资产: | | | |
家具和设备 | $ | 43,134 | | | $ | 47,355 | |
软件 | 265,137 | | | 220,971 | |
租赁权的改进 | 8,797 | | | 9,600 | |
| 317,068 | | | 277,926 | |
累计折旧 | (189,954) | | | (161,752) | |
固定资产净额 | $ | 127,114 | | | $ | 116,174 | |
| | | |
应付帐款和应计费用: | | | |
应付贸易账款 | $ | 77,325 | | | $ | 28,089 | |
分包商应付 | 261,689 | | | 79,364 | |
应计费用 | 61,220 | | | 37,849 | |
或有损失 | 10,400 | | | 7,613 | |
专业责任准备金 | 7,127 | | | 8,897 | |
其他 | 7,496 | | | 6,069 | |
应付账款和应计费用 | $ | 425,257 | | | $ | 167,881 | |
| | | |
应计薪酬和福利: | | | |
应计工资总额 | $ | 98,817 | | | $ | 59,721 | |
应计奖金和佣金 | 105,155 | | | 34,514 | |
应计差旅费 | 3,058 | | | 1,998 | |
医疗保险准备金 | 6,041 | | | 5,590 | |
工人补偿准备金 | 12,384 | | | 10,244 | |
递延补偿 | 119,617 | | | 97,184 | |
其他 | 9,309 | | | 4,163 | |
应计薪酬和福利 | $ | 354,381 | | | $ | 213,414 | |
| | | |
其他流动负债: | | | |
应付所得税 | $ | 21,162 | | | $ | — | |
收购相关负债 | — | | | 8,000 | |
客户存款 | 141,102 | | | 1,636 | |
其他 | 155 | | | 1,302 | |
其他流动负债 | $ | 162,419 | | | $ | 10,938 | |
| | | |
其他长期负债: | | | |
工人补偿准备金 | $ | 24,130 | | | $ | 20,930 | |
专业责任准备金 | 34,544 | | | 31,997 | |
| | | |
未确认的税收优惠 | 4,633 | | | 5,447 | |
其他 | 33,682 | | | 49,533 | |
其他长期负债 | $ | 96,989 | | | $ | 107,907 | |
(7) 所得税
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的营业所得税拨备包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
当期所得税: | | | | | |
联邦制 | $ | 98,795 | | | $ | 32,673 | | | $ | 25,255 | |
状态 | 34,025 | | | 9,813 | | | 8,332 | |
总计 | 132,820 | | | 42,486 | | | 33,587 | |
递延所得税: | | | | | |
联邦制 | (12,992) | | | (15,092) | | | 625 | |
状态 | (3,295) | | | (6,536) | | | 288 | |
总计 | (16,287) | | | (21,628) | | | 913 | |
营业所得税拨备 | $ | 116,533 | | | $ | 20,858 | | | $ | 34,500 | |
在截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度内,由于以下项目的影响,公司的所得税支出不同于对运营税前收入适用2021年、2020年和2019年21%的联邦法定税率所产生的金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
按联邦法定税率计算的税费 | $ | 93,223 | | | $ | 19,220 | | | $ | 31,253 | |
州税,扣除联邦福利后的净额 | 23,990 | | | 4,161 | | | 6,810 | |
不可扣除的费用 | — | | | 3,621 | | | 3,840 | |
基于股份的薪酬 | (1,460) | | | (2,311) | | | (4,770) | |
| | | | | |
未确认的税收优惠 | (680) | | | (78) | | | (207) | |
其他,净额 | 1,460 | | | (3,755) | | | (2,426) | |
营业所得税费用 | $ | 116,533 | | | $ | 20,858 | | | $ | 34,500 | |
为了与本年度的列报一致,对上一年度递延税项资产的列报进行了某些重新分类。上一年度的递延税项资产总额没有变化。以下是截至2021年12月31日和2020年12月31日的暂时性差异对税收的影响,这些差异导致了很大一部分递延税资产和负债:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2021 | | 2020 |
递延税项资产: | | | |
股票薪酬 | $ | 6,954 | | | $ | 6,198 | |
递延补偿 | 30,513 | | | 24,604 | |
应计奖金 | 24,636 | | | 7,607 | |
应计工资税 | 6,427 | | | 12,445 | |
应计费用 | 19,899 | | | 13,371 | |
| | | |
经营租赁负债 | 6,472 | | | 23,826 | |
净营业亏损 | 8,815 | | | 9,557 | |
或有损失 | 8,528 | | | 6,459 | |
工伤保险 | 6,476 | | | 4,814 | |
其他 | 2,731 | | | 989 | |
递延税项资产总额 | $ | 121,451 | | | $ | 109,870 | |
递延税项负债: | | | |
无形资产 | $ | (126,535) | | | $ | (126,833) | |
固定资产 | (28,824) | | | (25,252) | |
经营性租赁使用权资产 | (7,269) | | | (19,933) | |
其他 | (6,637) | | | (5,057) | |
递延税项负债总额 | $ | (169,265) | | | $ | (177,075) | |
| | | |
递延税项净负债 | $ | (47,814) | | | $ | (67,205) | |
在评估递延税项资产的变现能力时,管理层会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。管理层认为,该公司更有可能实现其递延税项资产的好处。
2021年12月31日以后年度可使用的联邦净营业亏损(“NOL”)金额为$35,046,主要与Stratus Video收购有关,该收购将于2030年开始到期。2021年12月31日以后可供使用的国家NOL结转金额为$29,437,主要与Stratus Video和Synzi的收购有关,这些收购将于2022年开始到期。Stratus Video和Synzi的收购在注(2)“收购”中有更全面的描述。
2021年、2020年和2019年未确认税收优惠(不含利息和罚款)金额变动情况摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
未确认税收优惠期初余额 | $ | 4,916 | | | $ | 4,937 | | | $ | 4,393 | |
基于与本年度相关的纳税状况的增加 | 504 | | | 667 | | | 588 | |
根据前几年的纳税状况增加的税额 | — | | | 255 | | | 990 | |
前几年税收头寸减少额 | (301) | | | — | | | — | |
因适用的诉讼时效失效而减少的 | (1,052) | | | (943) | | | (1,034) | |
| | | | | |
未确认税收优惠期末余额 | $ | 4,067 | | | $ | 4,916 | | | $ | 4,937 | |
在2021年12月31日,如果承认,大约为$3,936净额$697暂时性差异的存在将影响实际税率(包括利息和罚款)。
公司确认所得税支出中与未确认税收优惠相关的利息。该公司大约有$564, $530及$493分别于2021年、2020年和2019年12月31日计算与未确认税收优惠相关的应计利息。2021年、2020年和2019年确认的利息支出金额为#美元。34, $37及$26,分别为。
该公司在美国、各州和外国司法管辖区纳税。除极少数例外,自2021年12月31日起,公司2011年前的纳税年度不再接受税务机关的州、地方或外国检查,2018年前的纳税年度本公司不再接受美国联邦所得税或工资税检查。在本公司收购Advanced之前,Advanced于2019年6月14日接受美国国税局(IRS)2011-2013年度的审计,原因是与某些非应税每日津贴和旅行福利的处理有关的各种工资税事宜。这项审计已完成,并出具了一份#美元的评估报告。8,3002018年7月。该公司于2019年11月收到美国国税局(IRS)的最终裁定,金额为$1,300。本公司因收购前所有开放年度的潜在或有负债而得到Advanced的赔偿。高级收购在注(2)“收购”中有更全面的描述。
该公司相信,就所有开放年度而言,其为未确认的税收优惠和或有税收问题预留的准备金是足够的。尽管如此,本公司仍可根据未来发展调整其所得税及或有税项负债拨备。
CARE法案
3月27日,为应对新冠肺炎疫情,《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)颁布并签署成为法律。除其他事项外,CARE法案包含重要的营业税条款,包括推迟支付雇主工资税和雇主留任抵免雇主工资税。
公司推迟支付雇主应缴纳的工资税份额#美元。48,452。其中约一半在2021年第四季度缴纳,包括在2020年12月31日的合并资产负债表中的应计薪酬和福利中,另一半将在2022年底之前支付,分别包括在截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表中的应计薪酬和福利和其他长期负债中。该公司申请了#美元的员工留用就业税收抵免。1,756.
(8) 应付票据和信用证协议
(A)公司’S信贷协议及相关信贷安排
于2018年2月9日,本公司与数家贷款人订立新信贷协议,以提供400,000高级信贷安排,以取代其当时现有的信贷安排。于2019年6月14日,本公司签订了新信贷协议的第一修正案(“第一修正案”),以规定(其中包括)150,000有担保定期贷款信贷安排(“定期贷款”)。该公司利用定期贷款的收益,加上提取部分高级信贷安排,完成了对Advanced公司的收购,这在附注(2)“收购”中有更全面的描述。本公司于2019年全额偿还定期贷款项下的所有款项。
于二零二零年二月十四日,本公司订立新信贷协议的第二项修订(“第二修订”),以规定(其中包括)250,000有担保定期贷款信贷安排(“附加定期贷款”)。第二修正案(连同新信贷协议及第一修正案,统称为“经修订信贷协议”)将高级信贷安排的到期日延长至与额外定期贷款的到期日相同。本公司于经修订信贷协议项下之责任以本公司几乎所有资产作抵押。该公司利用这笔额外定期贷款的收益,加上提取一部分高级信贷安排,完成了对Stratus Video的收购,这在附注(2)“收购”中有更全面的描述。该公司在2021年第一季度全额偿还了额外定期贷款项下的所有金额。
在与第二修正案有关的问题上,该公司招致了$4,144支付给贷款人和其他第三方的费用,这些费用已资本化,并在信贷安排(定义见下文)期限内摊销为利息支出。此外,$1,681与取得新信贷协议及第一修正案有关而产生的未摊销融资费用,将继续摊销至信贷融资期内的利息开支。
高级信贷安排下的借款(连同额外的定期贷款,统称为“信贷安排”)按浮动利率计息,由本公司选择,以伦敦银行同业拆息加伦敦银行同业拆借利率的利差为基准。1.00%至1.75%或基本利率加上利差0.00%至0.75%。适用利差按季度根据本公司的综合净杠杆率(根据经修订信贷协议计算)确定。这笔额外的定期贷款须摊销以下款项的本金2.50任期的第一年每年%,并且5.00此后每年支付%,按季度等额分期付款。高级信贷安排,包括$75,000升华为签发信用证和一美元。75,000升华为Swingline贷款,可用于营运资本、资本支出、允许的收购和一般企业用途。信贷安排的到期日为2025年2月14日。
在2021年12月31日,以$21,408在高级信贷安排抵押的未偿还信用证中,有#美元。378,592高级信贷安排下可用信贷的一部分。
(B)公司’s 4.6252027年到期的优先债券百分比
2020年8月13日,公司完成增发美元200,000本金总额4.6252027年到期的优先债券(“2027年新债券”),发行价为101.000本金总额的%。新的2027年债券是根据日期为2019年10月1日的现有契据发行的,本公司先前根据该契据发行了$300,000本金总额4.6252027年到期的优先债券百分比(“现有的2027年债券”,与新的2027年债券一起,称为“2027年债券”)。新的2027年债券将与现有2027年债券视为单一系列,并与现有2027年债券的条款相同(发行价、发行日期及计息日期除外)。2027年发行的票据为本公司的无抵押债务,息率定为4.625新发行的2027年债券由2020年10月1日起,每半年派息一次,每年4月1日及10月1日派息一次。2027年发行的债券本金总额将于2027年10月1日到期。
用2027年新债券的收益和手头现金,公司(1)偿还了$200,000其在额外定期贷款项下的负债情况及(2)已支付#美元2,620与发行新的2027年票据有关的费用和支出被记录为应付票据余额的减少,并将在2027年票据的剩余期限内摊销为利息支出。
(C)公司’s 4.0002029年到期的优先债券百分比
2020年10月20日,本公司完成发行美元350,0002029年发行的债券本金总额将于2029年4月15日到期。2029年发行的票据为本公司的无抵押债务,息率定为4.000%,从2021年4月15日开始,每半年拖欠一次,分别于每年的4月15日和10月15日支付。用2029年债券的收益和运营产生的现金,公司(1)赎回了所有未偿还的美元325,000基金的本金总额5.125%于2020年11月4日到期的2024年优先票据(“2024年票据”),(2)支付$9,857包括相关赎回溢价及2024年债券的应计及未付利息,(3)已偿还$40,000根据高级信贷安排及(4)招致$4,744与发行和销售2029年票据相关的费用和支出,该笔费用被记录为应付票据余额的减少,并将在2029年票据期限内摊销为利息支出。此外,该公司还注销了#美元。2,992与发行2024年票据相关的未摊销融资费用,在截至2020年12月31日的年度综合全面收益表中确认为利息支出、净额和其他费用。
(D)债务余额
截至2021年12月31日和2020年12月31日的未偿债务余额包括: | | | | | | | | | | | |
| 截止到十二月三十一号, |
| 2021 | | 2020 |
额外定期贷款 | $ | — | | | $ | 21,875 | |
| | | |
| | | |
2027年票据 | 500,000 | | | 500,000 | |
2029年票据 | 350,000 | | | 350,000 | |
未偿债务总额 | 850,000 | | | 871,875 | |
减少未摊销费用和保费 | (7,678) | | | (9,226) | |
应付票据的较小流动部分 | — | | | (4,688) | |
应付票据的长期部分 | $ | 842,322 | | | $ | 857,961 | |
(E)信用证
截至2021年12月31日,本公司保留的未偿还备用信用证总额为$23,562作为与其工人补偿保险协议和公司办公室租赁协议相关的抵押品。在$23,562在未付信用证的情况下,本公司已抵押了$2,154现金和现金等价物以及剩余的$21,408是由高级信贷机构担保的。截至2020年12月31日,未偿还备用信用证总额为$24,064.
(9) 退休计划
本公司维持AMN服务401(K)退休储蓄计划(“AMN计划”),公司认为该计划符合IRC第401(K)条的规定。AMN计划涵盖所有达到一定年龄和其他年龄的员工
资格要求。本公司每年厘定酌情的等额供款。在AMN计划下发生的雇主供款费用为$13,157, $4,256及$5,516截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度。
本公司为某些高管和员工制定了递延薪酬计划(以下简称“计划”)。该计划的目的不是为了获得税务资格,而且是一个没有资金的计划。该计划由递延补偿和所有可归因于此的相关收入和损失组成。对计划的酌情匹配缴费是以递增的方式授予的,这样员工就可以完全归属于下面的匹配五年受雇于本公司。根据该计划,参与者可以推迟到80他们基本工资的%,90%的奖金,并且100其已授权RSU或已授权PRSU的百分比。本公司每年厘定酌情的等额供款。雇主在该计划下的供款为$8,951, $2,845及$5,551截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度。在该计划的管理方面,该公司购买了公司拥有的人寿保险,为某些高级职员和雇员提供人寿保险。这些保单的现金退还价值为$。115,095及$98,161分别在2021年12月31日和2020年12月31日。这些保单的现金退回价值计入综合资产负债表中的其他资产。
(10) 股本
(A)优先股
本公司拥有10,000授权发行一个或多个系列的优先股(包括指定为A系列有条件可转换优先股的优先股),面值为$0.01每股。 在2021年12月31日和2020年,不是 优先股已发行。
(B)库存股
2016年11月1日,公司董事会批准了一项股份回购计划,根据该计划,公司可以回购至多$150,000已经发行的普通股。2021年11月10日,公司宣布将股票回购计划增加至多$150,000回购其已发行普通股。购买的金额和时间将取决于一系列因素,包括公司股票价格、交易量、公司业绩、公司流动资金、一般经济和市场状况以及公司管理层认为相关的其他因素。股票回购计划不需要购买任何最低数量的股票,可以随时暂停或停止。
本公司打算根据适用的法律和监管准则(包括《交易所法》第10b-18条),并遵守其债务工具,进行所有回购并管理该计划。回购
可能来自手头现金、公司业务产生的自由现金流或公司的高级信贷安排。回购可能会不时通过公开市场购买或私下协商的交易进行。回购也可以根据交易所法案下根据规则10b5-1制定的一项或多项计划进行,这些计划将允许在本公司根据本公司的证券交易政策而被禁止回购股票的情况下回购股票。
截至2021年12月31日止年度,本公司回购25其普通股的平均价格为$1美元。108.97每股(不包括经纪费),导致总收购价为$2,688。在截至2020年12月31日的年度内,本公司不回购其普通股的任何股份。截至2019年12月31日止年度,本公司回购395其普通股的平均价格为$1美元。47.30每股(不包括经纪费),导致总收购价为$18,705.
2022年2月15日,公司董事会批准将股票回购计划再增加至多$300,000回购其已发行普通股。截至2022年2月15日,公司已回购701其普通股的平均价格为$1美元。97.97每股(不包括经纪费),导致总收购价为$68,739,自2021年12月31日以来。
(11) 基于股份的薪酬
(A)股权奖励计划
股权计划
本公司设立了AMN Healthcare股权计划(经不时修订或修订及重述,简称“股权计划”),并已获本公司股东批准。在2006年首次采用股权计划时,基于公司普通股的股权奖励最高可发行723股份加
股票期权计划下的任何授予(根据该计划不再有任何未偿还奖励)的普通股,自股票计划生效之日起及之后被没收、注销或终止(行使除外)。根据股权计划,获授予的股票期权及股票增值权(“SARS”)的最长合约期为十年并具有将在授予时确定的行使价格,该价格将不低于授予日标的普通股的公平市场价值。根据股权计划将发行的任何股票将由本公司从授权但未发行的普通股或由本公司重新收购的普通股中发行。于二零零七年四月十八日、二零零九年四月九日、二零一二年四月十八日及二零一七年四月十九日,经股东批准,本公司修订股权计划,将股权计划下的授权股份数目增加3,000, 1,850, 2,400和1,400,分别为。截至2021年12月31日和2020年,2,548和2,830普通股股票分别预留给股权计划下的未来授予。
其他计划
本公司不时授予,并已授予股权计划(统称为“其他计划”)以外的关键员工奖励,这些奖励最近已由RSU组成。虽然这些奖励不是根据股权计划进行的,但赠款的主要条款和条件通常与根据股权计划进行的股权奖励相同。
此外,2014年2月,本公司制定了2014年度就业激励计划,该计划预留发放200公司未来雇员的普通股。截至2021年12月31日,181根据2014年就业诱因计划,普通股仍可用于未来的授予。
(B)以股份为基础的薪酬
限售股单位
根据股权计划授予的RSU和PRSU(视业绩条件而定)通常赋予持有者在归属期末获得特定数量的公司普通股的权利。下表汇总了截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的非既得奖RSU和PRSU活动: | | | | | | | | | | | |
| 股份数量 | | 加权平均 授予日期 公允价值按 分享 |
2018年1月1日未归属 | 818 | | | $ | 43.84 | |
已授予-RSU | 191 | | | $ | 54.99 | |
授权-PRSU(1) | 201 | | | $ | 48.32 | |
既得 | (400) | | | $ | 35.46 | |
取消/没收 | (52) | | | $ | 41.09 | |
未授权日期为2019年12月31日 | 758 | | | $ | 52.45 | |
已授予-RSU | 271 | | | $ | 60.02 | |
授权-PRSU(1) | 155 | | | $ | 64.59 | |
既得 | (283) | | | $ | 49.18 | |
取消/没收 | (184) | | | $ | 53.84 | |
未归属于2020年12月31日 | 717 | | | $ | 58.88 | |
已授予-RSU | 290 | | | $ | 85.30 | |
授权-PRSU(1) | 186 | | | $ | 97.46 | |
既得 | (280) | | | $ | 56.05 | |
取消/没收 | (158) | | | $ | 65.69 | |
未归属于2021年12月31日 | 755 | | | $ | 78.13 | |
(1)已授出的PRSU包括年内按目标金额授出的PRSU,以及年内已授出的PRSU中超出目标股份的上期已授PRSU的额外股份。
截至2021年12月31日,26,788与未授权的RSU和PRSU相关的未确认补偿成本。本公司预期在一段期间内确认该等成本。1.7好几年了。截至2021年12月31日和2020年12月31日,未偿还的RSU和PRSU的内在价值合计为$92,346及$48,945,分别为。
股票期权与SARS
股票期权使持有者有权在授权期结束时以授予之日确定的每股价格购买一定数量的公司普通股。SARS使持有者有权在归属期间结束时获得价值相当于授予日确定的香港特别行政区行使价格与行使日本公司普通股公允市值之间差额的公司普通股。
股票计划和其他计划下的股票期权和SAR活动摘要如下: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | 数 杰出的 | | 加权的- 平均值 行权价格 每股 |
截至2018年12月31日未偿还 | | | | | 227 | | | $ | 8.61 | |
授与 | | | | | — | | | $ | — | |
练习 | | | | | (215) | | | $ | 8.67 | |
取消/没收/过期 | | | | | — | | | $ | — | |
截至2019年12月31日未偿还 | | | | | 12 | | | $ | 7.51 | |
授与 | | | | | — | | | $ | — | |
练习 | | | | | (12) | | | $ | 7.51 | |
取消/没收/过期 | | | | | — | | | $ | — | |
在2020年12月31日未偿还 | | | | | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
已归属,预计将于2020年12月31日和2021年12月31日归属 | | | | | — | | | $ | — | |
可在2020年12月31日和2021年12月31日行使 | | | | | — | | | $ | — | |
截至2020年12月31日,共有不是股票期权或非典未平仓。股票期权及非典型肺炎行使的内在价值合计为$。828及$9,177分别为2020年和2019年。
基于股份的薪酬
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度基于股份的薪酬支出总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
以股份为基础的员工薪酬,税前 | $ | 25,217 | | | $ | 20,465 | | | $ | 16,241 | |
相关所得税优惠 | (6,556) | | | (5,321) | | | (4,223) | |
基于股份的员工薪酬,扣除税收后的净额 | $ | 18,661 | | | $ | 15,144 | | | $ | 12,018 | |
(12) 承诺和或有事项
本公司不时涉及日常业务过程中出现的各种诉讼、索赔、调查和诉讼。这些事项通常涉及专业责任、税收、补偿、合同、竞争对手纠纷和与员工相关的事项,包括个人和集体诉讼,以及政府机构对公司雇佣和补偿做法的询问和调查。此外,该公司的一些客户还可能成为与该公司医疗保健专业人员提供的服务相关的索赔、政府调查和调查以及法律行动的对象。视乎特定事实及情况,本公司可能亦须根据与该等客户签订的有关该等事宜的合约承担赔偿责任。本公司应计或有事项,并在管理层认为或有亏损可能产生不利结果,且金额或范围可以合理估计的情况下,记录负债。要确定损失概率和估计金额,需要作出重大判断。该公司至少每季度审查其或有损失,并调整其应计项目和/或披露,以反映谈判、和解、裁决、法律顾问建议或其他被认为必要的新信息的影响。该公司已建立或有损失的最重要事项是与加州和联邦法律下的工资和工时索赔有关的集体诉讼。具体地说,在这些诉讼的其他索赔中,据称某些费用补偿应被视为工资,并包括在计算加班费的正常工资率中。
2016年5月26日,前旅行护士Verna Maxwell Clarke向洛杉矶县加州高等法院起诉AMN Services,LLC。该公司将此案移交给美国加州中心区地方法院(案件编号2:16-cv-04132-dsf-ks)(“克拉克案”)。起诉书称,由于公司的每日津贴调整做法,旅行护士的每日津贴应包括在他们的正常工资率中,以便计算她们的加班补偿。2018年6月26日,地区法院驳回了原告的全部简易判决动议,批准了公司关于原告的每日津贴和加班索赔的简易判决动议。原告向第九巡回上诉法院(“第九巡回上诉法院”)提出了关于每日津贴索赔的判决的上诉。2021年2月8日,第九巡回法庭的三名法官组成的陪审团发表意见,推翻了地区法院批准本公司简易判决动议的意见,并将此事发回地区法院,指示地区进入有利于原告的部分简易判决。2021年5月7日,第九巡回法院发布命令,驳回了该公司的重审申请。2021年8月26日,该公司向美国最高法院提交了移审令的请愿书,要求对第九巡回法院的决定进行复审,但于2021年12月13日被驳回。美国地区法院于2021年12月17日解除了对此事的暂缓执行,地区法院的诉讼已经恢复。
2019年5月2日,前旅行护士Sara Woehrle在洛杉矶县加州高等法院对AMN Services,LLC和普罗维登斯健康系统-南加州提起诉讼。该公司将此案移交给加利福尼亚州中心区的美国地区法院(案件编号2:19-cv-05282 dsf-ks)。起诉书称,由于公司的每日津贴调整做法,旅行护士的每日津贴应包括在他们的正常工资率中,以便计算她们的加班补偿。起诉书还声称,假定的班级成员被剥夺了规定的用餐时间,被剥夺了适当的加班补偿,没有获得包括报告时间和培训时间在内的所有工作时间的补偿,并收到了不符合规定的工资报表。本公司已达成初步协议,将全面解决此事。最终和解预计要到2022年第四季度才能达成。
本公司相信其目前的工资和工时做法在所有实质性方面都符合适用法律。由于诉讼固有的不确定性,本公司无法合理预测是否会以对本公司有重大不利影响的方式解决任何问题。本公司已记录与上述事项相关的应计项目达#美元。37,225。该公司目前无法估计超出已累计金额的可能损失或损失范围。截至2021年12月31日应计亏损或有事项计入合并资产负债表中的应付帐款、应计费用和其他长期负债。
Item 9. 会计与财务信息披露的变更与分歧
没有。
第9A项。控制和程序
(1)信息披露控制和程序的评估
我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估,这些控制和程序的定义见《交易所法案》第13a-15(E)和15d-15(E)条。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年12月31日,我们的披露控制和程序是有效的,以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
(二)管理层财务报告内部控制年度报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制,这一术语在《交易法》第13a-15(F)条中有定义。在我们管理层(包括行政总裁和财务总监)的监督下,我们根据#年的框架对我们的财务报告内部控制的有效性进行了评估。内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制措施可能会变得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。中提出的框架为基础的内部控制-综合框架(2013),管理层得出结论,我们对财务报告的内部控制自2021年12月31日起生效。
截至2021年12月31日,我们对财务报告的内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所(KPMG LLP)进行审计,这是我们在报告中所述的,我们将其包括在本报告中。
(三)财务报告内部控制的变化
在截至2021年12月31日的季度内,我们的财务报告内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制没有重大影响,或者有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
(4)独立注册会计师事务所报告
致股东和董事会
AMN Healthcare Services,Inc.:
财务报告内部控制之我见
我们根据以下标准对AMN Healthcare Services,Inc.及其子公司(本公司)截至2021年12月31日的财务报告内部控制进行了审计内部控制-综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会印发.我们认为,截至2021年12月31日,本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制,其依据是内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的综合资产负债表、截至2021年12月31日的三年期间各年度的相关综合收益表、股东权益和现金流量表以及相关附注(统称为综合财务报表),我们于2022年2月24日的报告对该等综合财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并负责评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的管理层财务报告内部控制年度报告中。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都保持了有效。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制,评估存在重大缺陷的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,保证交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,并且公司的收支只有按照公司管理层和董事的授权才能进行;(2)提供合理的保证,以便于根据公认的会计原则编制财务报表,以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(2)提供合理的保证,以记录必要的交易,以便按照公认的会计原则编制财务报表,并确保公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)对可能对财务报表产生重大影响的擅自收购、使用、处置公司资产的行为的预防或及时发现提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制措施可能会变得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/毕马威会计师事务所
加利福尼亚州圣地亚哥
2022年2月24日
第9B项。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
Item 10. 董事、高管与公司治理
本项目所要求的信息,除以下关于我们的高级财务官和股东推荐提名的道德守则的信息外,通过参考将与我们目前定于2022年4月22日举行的股东年会一起分发的委托书(“2022年年会委托书”)纳入到“董事选举-AMN医疗董事会”、“高管薪酬披露”、“安全所有权和其他事项-第16(A)条报告合规性”的标题下,该表格在“公司”中列出。和“公司治理-董事会委员会”。
我们已经通过了适用于我们的首席执行官、首席财务官和首席会计官或任何执行类似职能的人员的“高级财务官道德守则”,并将其发布在我们的网站上的“公司治理”链接中,网址为www.amnHealth care.com/Investors。我们打算在我们的网站上公布对“高级财务官道德守则”的任何修订或豁免。如有书面要求,我们将免费向任何人提供此类道德准则的副本,该副本可邮寄至德克萨斯州达拉斯的8840Cypress Waters Boulevard Suite300,邮编:75019,收信人:公司秘书。
自从我们上次披露与此程序相关的信息以来,股东向我们董事会推荐被提名人的程序没有实质性的变化。
Item 11. 高管薪酬
本项目要求的信息通过引用2022年年会委托书纳入,标题为“薪酬、讨论和分析”、“高管薪酬披露”、“董事薪酬和所有权指南”、“公司治理-企业风险监督”、“公司治理-董事会委员会-薪酬委员会-薪酬委员会联锁和内部参与”和“薪酬委员会关于高管薪酬的报告”。
Item 12. 某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜
除以下有关我们股权补偿计划的信息外,本项目要求的信息通过参考2022年年会委托书纳入,标题为“担保所有权和其他事项-某些受益所有者和管理层的担保所有权”。
下表列出了截至2021年12月31日有关我们的股权证券被授权发行的补偿计划的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (a) | | (b) | | (c) |
| 证券数量 将在行使未偿还期权、认股权证和权利时发行(1) | | 未偿还期权、认股权证和权利的加权平均行权价(美元) | | 根据股权补偿计划未来可供发行的证券数量(不包括(A)栏反映的证券)(2)
|
计划类别 | | | | | |
证券持有人批准的股权补偿计划 | 736,346 | | | $— | | 2,547,751 | |
未经证券持有人批准的股权补偿计划(3) | 18,546 | | | — | | 181,454 | |
| | | | | |
总计 | 754,892 | | | $— | | 2,729,205 | |
(1)包括RSU和PRSU。截至2021年12月31日,没有股票期权或SARS未偿还。本表规定的加权平均行权价格不包括无行权价格的RSU和PRSU的影响。
(2)根据股权计划,(A)在行使认购权或交收奖励以支付与奖励有关的行使价或预扣税款时投标或预留的每股股份,或(B)在行使认购权或交收奖励时未就结算SARS而发行的受SARS影响的股份,可供重新奖励。对于PRSU,我们考虑在授予时根据奖励可以发行的最大流通股数量。当已赚取的PRSU数量确定后,我们如实计算实际授予的股票数量,并将未赚取的股票返还为可供发行的股票。这一数字不包括我们股权计划的基础股票,这些股票在2021年12月31日之后被没收、取消或终止。见“第8项.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(11)--基于股份的薪酬”中的更多信息。
(3)我们偶尔会向股权计划以外的关键员工发放员工奖励奖励股权。虽然这些奖励是在股权计划之外进行的,但每项奖励的主要条款和条件在所有实质性方面都与根据股权计划进行的股权奖励相同。此外,在2014年,董事会通过了公司2014年的就业激励计划,根据该计划,我们可以向潜在员工发行最多200,000股普通股。见“第8项.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注(11)--基于股份的薪酬”中的更多信息。
Item 13. 某些关系和相关交易,以及董事独立性
本项目所需信息参考2022年年会委托书,标题为“公司治理-利益冲突和关联方交易的政策和程序”、“公司治理-董事独立性”和“公司治理-董事会委员会”。
Item 14. 首席会计费及服务
本项目要求提供的信息以参考2022年年会委托书的方式并入,标题为“批准选择独立会计师事务所”。
第四部分
Item 15. 展品和财务报表明细表
(A)作为报告一部分提交的文件。
(1)合并财务报表
独立注册会计师事务所报告
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表
截至2021年12月31日的综合全面收益表
and 2019
截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度股东权益综合报表
截至2021年、2020年和2019年12月31日的合并现金流量表
合并财务报表附注
(2)财务报表附表
所有附表均被省略,原因是财务报表或附注中列报了所需资料,涉及的金额不大或附表不适用。
(3)展品
| | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
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2.1 | | | 股票购买协议,日期为2019年4月29日,由AMN Healthcare,Inc.、Advanced Medical Holdings,LLC和Advanced Medical Personnel Services,Inc.签订(通过引用注册人日期为2019年6月14日的8-K表格当前报告的附件2.1合并,该报告于2019年6月17日提交给美国证券交易委员会)。 |
| | |
2.2 | | | 股票购买协议,日期为2020年1月26日,由AMN Healthcare,Inc.、Stratus Video 2016 Group,LLC和Stratus Video Holding Company签订(合并内容参考注册人日期为2020年2月14日的8-K表格当前报告的附件2.1,该表格于2020年2月18日提交给美国证券交易委员会)。 |
| | |
3.1 | | | 修订和重新发布的AMN Healthcare Services,Inc.公司注册证书(通过引用2002年3月18日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2001年12月31日的10-K表格年度报告的附件3.1合并而成)。 |
| | |
3.2 | | | AMN Healthcare Services,Inc.于2020年4月22日修订和重新修订的第十份章程(注册人于2020年4月22日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告的附件3.2注册成立)。 |
| | |
3.3 | | | A系列有条件可转换优先股指定证书(参照注册人于2010年8月29日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件3.1注册成立)。 |
| | |
4.1 | | | 股票样本证书(注册机构于2002年3月18日向美国证券交易委员会提交的截至2001年12月31日的10-K表格年度报告附件4.1)。 |
| | |
4.2 | | | 契约,日期为2016年10月3日,由其担保方AMN Healthcare,Inc.和美国银行全国协会(通过参考注册人于2016年11月4日提交给美国证券交易委员会的截至2016年9月30日的10-Q表格季度报告的附件4.1合并)。 |
| | |
4.3 | | | 契约,日期为2019年10月1日,由其担保方AMN Healthcare,Inc.和美国银行全国协会(通过参考注册人于2019年11月4日提交给美国证券交易委员会的截至2019年9月30日的10-Q表格季度报告的附件4.1合并)。 |
| | |
4.4 | | | 契约,日期为2020年10月20日,由其担保方AMN Healthcare,Inc.和美国银行全国协会(通过引用注册人于2020年11月6日提交给美国证券交易委员会的截至2020年9月30日的10-Q表格季度报告的附件4.1合并)。 |
| | |
4.5 | | | 证券说明(注册公司于2021年2月26日向美国证券交易委员会提交的截至2020年12月31日的财年10-K表格年度报告附件4.5)。 |
| | |
10.1 | | | 信贷协议,日期为2018年2月9日,由AMN Healthcare,Inc.(借款人)、担保方(担保方)、签名页上指明的贷款人(贷款人)和太阳信托银行(行政代理)签订(合并于2018年5月4日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2018年3月31日的10-Q表格季度报告附件4.1)。 |
| | |
10.2 | | | 信贷协议第一修正案,日期为2019年6月14日,由AMN Healthcare,Inc.作为借款人、担保方、签名页上指明的贷款人(贷款人)和太阳信托银行(SunTrust Bank)组成(合并于2019年8月7日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2019年6月30日的10-Q表格季度报告附件4.1)。 |
| | |
10.3 | | | 信用协议第二修正案,日期为2020年2月14日,由AMN Healthcare,Inc.作为借款人、担保方、签名页上指明的贷款人(贷款人)和太阳信托银行(SunTrust Bank)组成(合并于2020年5月11日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2020年3月31日的10-Q表格季度报告附件4.1)。 |
| | |
10.4 | | | Kilroy Realty,L.P.和AMN Healthcare,Inc.之间的办公室租赁,日期为2002年4月2日(通过参考2002年4月25日提交给美国证券交易委员会的注册人S-1表格注册说明书(文件编号333-86952)附件10.45合并)。 |
| | |
10.5 | | | Kilroy Realty,L.P.和AMN Healthcare,Inc.之间的写字楼租赁第一修正案,日期为2002年5月31日* |
| | |
10.6 | | | Kilroy Realty,L.P.和AMN Healthcare,Inc.之间的写字楼租赁第二修正案,日期为2006年6月30日* |
| | |
10.7 | | | 写字楼租赁第三修正案,日期为2014年6月30日,由Kilroy Realty,L.P.和AMN Healthcare,Inc.(通过参考2014年8月1日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2014年6月30日的Form 10-Q季度报告中的附件10.1合并而成)。 |
| | |
10.8 | | | Kilroy Realty,L.P.和AMN Healthcare,Inc.之间的租赁终止协议,日期为2021年9月9日(合并时参考了注册人于2021年11月5日提交给美国证券交易委员会的截至2021年9月30日的10-Q表格季度报告的附件10.1)。 |
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| | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
10.9 | | | Kilroy Realty,L.P.和AMN Healthcare,Inc.之间的写字楼租赁第四修正案,日期为2021年10月5日* |
| | |
10.10 | | | AMN Healthcare 2017股权计划(管理合同或补偿计划或安排)于2017年4月19日生效(注册机构于2017年4月19日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格中的附件10.1注册成立)。 |
| | |
10.11 | | | AMN Healthcare Equity Plan股票增值权协议表格-董事(管理合同或补偿计划或安排)(注册成立于2006年4月14日向美国证券交易委员会提交的注册人日期为2006年4月12日的8-K表格附件99.2)。 |
| | |
10.12 | | | AMN医疗股权计划限制性股票单位协议-董事(管理合同或补偿计划或安排)的表格(注册公司于2006年4月12日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件99.3注册成立)。 |
| | |
10.13 | | | AMN Healthcare Equity Plan股票增值权协议表格-高级职员(管理合同或补偿计划或安排)(注册成立于2006年4月14日提交给美国证券交易委员会的注册人当前8-K表格中的第99.4号附件)。 |
| | |
10.14 | | | AMN Healthcare Equity Plan限制性股票单位协议表格-高级职员(管理合同或补偿计划或安排)(注册成立于2006年4月14日提交给美国证券交易委员会的注册人当前8-K表格中的第99.5号附件)。 |
| | |
10.15 | | | AMN Healthcare Equity Plan限制性股票单位协议-高级管理人员(管理合同或补偿计划或安排)(注册成立于2010年5月7日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2010年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.1)。 |
| | |
10.16 | | | AMN医疗保健股权计划业绩限制性股票单位协议-高级职员(管理合同或补偿计划或安排)(注册人于2011年5月6日提交给美国证券交易委员会的截至2011年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.1)。 |
| | |
10.17 | | | AMN医疗保健股权计划限制性股票单位协议-董事(一年期归属和交收)(管理合同或补偿计划或安排)(注册公司参照2012年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格截至2012年6月30日的季度报告附件10.2注册成立),该表格为AMN医疗股权计划限制性股票单位协议(一年期归属和交收)(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2012年8月7日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2012年6月30日的10-Q表格季度报告附件10.2而成立)。 |
| | |
10.18 | | | AMN Healthcare Equity Plan Performance限制性股票单位协议表格-高级职员(调整后EBITDA保证金)(管理合同或薪酬计划或安排)(合并参考注册人于2013年5月3日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格截至2013年3月31日的季度报告附件10.1)。 |
| | |
10.19 | | | AMN Healthcare Equity Plan限制性股票单位协议表格-高级职员(管理合同或补偿计划或安排)(注册成立于2014年5月2日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2014年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.2)。 |
| | |
10.20 | | | AMN医疗保健股权计划业绩限制性股票单位协议-高级管理人员(管理合同或补偿计划或安排)(注册机构于2014年5月2日提交给美国证券交易委员会的截至2014年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.3)。 |
| | |
10.21 | | | AMN医疗股权计划限制性股票单位协议-董事(一年期归属与延期)(管理合同或补偿计划或安排)(注册公司参照注册人于2014年5月2日提交给美国证券交易委员会的截至2014年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.4注册成立)。 |
| | |
10.22 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-高级职员(管理合同或补偿计划或安排)(注册机构于2016年5月6日提交给美国证券交易委员会的截至2016年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.2)。 |
| | |
10.23 | | | AMN Healthcare Equity Plan Performance限制性股票单位协议表格-高级职员(调整后EBITDA保证金)(管理合同或补偿计划或安排)(合并参考注册人于2016年5月6日提交给美国证券交易委员会的截至2016年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.3)。 |
| | |
10.24 | | | AMN医疗股权计划限制性股票单位协议-高级管理人员(管理合同或补偿计划或安排)(注册机构于2016年5月6日提交给美国证券交易委员会的截至2016年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.4)。 |
| | |
| | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
10.25 | | | AMN医疗股权计划限制性股票单位协议-高级管理人员(管理合同或补偿计划或安排)(公司成立于2016年2月24日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2015年12月31日的10-K表格年报附件10.17)。 |
| | |
10.26 | | | AMN医疗股权计划绩效限制性股票单位协议(TSR)(管理合同或补偿计划或安排)的格式。(引用注册人于2018年5月4日提交给美国证券交易委员会的截至2018年3月31日的10-Q表格季度报告的附件10.1)。 |
| | |
10.27 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议表格-高级职员(调整后EBITDA保证金)(管理合同或补偿计划或安排)(合并参考注册人于2018年5月4日提交给美国证券交易委员会的截至2018年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.2)。 |
| | |
10.28 | | | AMN医疗股权计划限制性股票单位协议表格-高级管理人员(管理合同或补偿计划或安排)(公司成立于2018年5月4日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2018年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.3)。 |
| | |
10.29 | | | AMN医疗股权计划限制性股票单位协议-董事(一年期归属与延期)(管理合同或补偿计划或安排)(合并参考注册人于2018年5月4日提交给美国证券交易委员会的截至2018年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.4)。 |
| | |
10.30 | | | AMN医疗股权计划限制性股票单位协议-董事(一年期归属与交割)(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2018年5月4日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2018年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.5)。 |
| | |
10.31 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-高管(调整后EBITDA保证金)(管理合同或补偿计划或安排)(合并参考注册人于2019年5月3日提交给美国证券交易委员会的截至2019年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.1)。 |
| | |
10.32 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-高管协议(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2019年5月3日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2019年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.2)。 |
| | |
10.33 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-非执行(调整后EBITDA保证金)(管理合同或补偿计划或安排)(合并参考注册人于2019年5月3日提交给美国证券交易委员会的截至2019年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.3)。 |
| | |
10.34 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-非执行单位协议(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2019年5月3日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2019年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.4)。 |
| | |
10.35 | | | AMN Healthcare 2017股权计划限制性股票单位协议表格-非执行(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2019年5月3日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2019年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.5)。 |
| | |
10.36 | | | AMN Healthcare 2017高级管理人员激励奖金计划(管理合同或薪酬计划或安排)(通过参考注册人于2017年3月9日提交的附表14A的最终委托书附件C合并)。 |
| | |
10.37 | | | AMN Healthcare,Inc.2005年修订和重新制定的高管非限制性超额计划,自2009年1月1日起生效(管理合同或补偿计划或安排)(合并参考注册人于2008年11月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格截至2008年9月30日的季度报告附件10.2)。 |
| | |
10.38 | | | AMN Healthcare,Inc.与Susan R.Nowakowski(又名Susan R.Salka)于2005年5月4日签订的雇佣协议(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2005年5月9日向美国证券交易委员会提交的注册人截至2005年3月31日的10-Q表格季度报告中的附件10.3)。 |
| | |
10.39 | | | AMN Healthcare,Inc.与Susan R.Nowakowski(又名Susan R.Salka)于2008年2月6日签订的“雇佣协议第一修正案”(管理合同或补偿计划或安排)(通过参考注册人于2008年2月12日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告中的附件10.4合并而成)。 |
| | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
| | |
10.40 | | | 赔偿协议书表格-本公司董事与董事(注册机构于2010年3月5日向美国证券交易委员会提交的截至2009年12月31日的10-K表格年度报告附件10.14成立为法团)。 |
| | |
10.41 | | | AMN 2017医疗股权计划限制性股票单位协议表格-高级管理人员(管理合同或补偿计划或安排)(注册机构于2019年2月21日向美国证券交易委员会提交的截至2018年12月31日的会计年度10-K表格年度报告附件10.33注册成立)。 |
| | |
10.42 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-高管(调整后EBITDA Growth)(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2020年5月11日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2020年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.1)。 |
| | |
10.43 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-非执行(调整后EBITDA增长)(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2020年5月11日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2020年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.2)。 |
| | |
10.44 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议(Stratus毛利)(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2020年5月11日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2020年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.3)。 |
| | |
10.45 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-高管(调整后EBITDA Growth)(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2021年5月10日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2021年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.1)。 |
| | |
10.46 | | | AMN医疗股权计划业绩限制性股票单位协议-非执行(调整后EBITDA增长)(管理合同或补偿计划或安排)(合并于2021年5月10日提交给美国证券交易委员会的注册人截至2021年3月31日的10-Q表格季度报告附件10.2)。 |
| | |
10.47 | | | 经修订及重订的服务协议表,自2020年5月8日起生效(管理合同或补偿计划或安排)(注册人于2020年5月11日向美国证券交易委员会提交的截至2020年3月31日的10-Q表格季度报告中的附件10.4合并)。 |
| | |
21.1 | | | 注册人的附属公司。* |
| | |
23.1 | | | 独立注册会计师事务所的同意书。* |
| | |
31.1 | | | 苏珊·R·萨尔卡(Susan R.Salka)根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条进行的认证。* |
| | |
31.2 | | | 杰弗里·R·克努森(Jeffrey R.Knudson)根据1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13a-14(A)条进行的认证。* |
| | |
32.1 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条所规定的苏珊·R·萨尔卡的认证。* |
| | |
32.2 | | | 杰弗里·R·克努森(Jeffrey R.Knudson)依据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节采纳的“美国法典”第18编第1350条颁发的证书。* |
| | |
101.INS | | XBRL实例文档。* |
| | |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档。* |
| | |
101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档。* |
| | |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。* |
| | |
101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。* |
| | |
101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。* |
Item 16. 表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签名者代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
AMN医疗保健服务公司 |
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/S/ SUsanR.S.阿拉斯加 |
苏珊·R·萨尔卡 总裁兼首席执行官 |
日期:2022年2月24日
根据1934年证券交易法的要求,本报告已于2022年2月24日由以下人员代表注册人以指定身份签署。
| | |
/S/ SUsanR.S.阿拉斯加 |
苏珊·R·萨尔卡 董事总裁兼首席执行官 (首席行政主任) |
|
/S/ JEFFREYR.K.NUDSON |
杰弗里·R·克努森 首席财务官 (首席财务会计官) |
|
/S/ DOUGLASD.W热度 |
道格拉斯·D·麦子 董事与董事局主席 |
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/S/ J奥奇交流电ABALLERO |
豪尔赫·A·卡巴列罗 董事 |
|
/S/ M方舟G.F奥莱塔 |
马克·G·福莱塔 董事 |
|
/S/ TERIG.FONTENOT |
特里·G·丰特诺 董事 |
|
/S/ R. JEFFREY H棱角 |
R·杰弗里·哈里斯 董事 |
|
/S/ DAPHNEE.J.几个 |
达芙妮·E·琼斯 董事 |
|
/S/ M阿尔萨H.M.阿尔什 |
玛莎·H·马什 董事 |
|
/S/ SYLVIA T租金-A大坝 |
西尔维娅·特伦特-亚当斯 董事 |