附件99.1
新东方股份有限公司
简明合并资产负债表
(单位:千)
截至11月30日 | 截至5月31日 | |||||||
2021 | 2021 | |||||||
(未经审计) 美元 |
(经审计) 美元 |
|||||||
资产: |
||||||||
流动资产: |
||||||||
现金和现金等价物 |
1,026,912 | 1,612,211 | ||||||
受限现金 |
1,218 | | ||||||
定期存款 |
1,145,500 | 1,214,025 | ||||||
短期投资 |
2,632,398 | 3,434,726 | ||||||
应收账款净额 |
12,908 | 8,667 | ||||||
库存,净额 |
34,430 | 31,175 | ||||||
预付费用和其他流动资产,净额 |
280,163 | 269,233 | ||||||
关联方应付金额,当期 |
21,434 | 4,118 | ||||||
|
|
|
|
|||||
流动资产总额 |
5,154,963 | 6,574,155 | ||||||
|
|
|
|
|||||
受限现金,非流动现金 |
22,000 | 19,916 | ||||||
财产和设备,净额 |
590,815 | 865,030 | ||||||
土地使用权,净值 |
3,848 | 13,989 | ||||||
关联方应收非流动款项 |
3,350 | 4,157 | ||||||
长期存款 |
34,930 | 74,796 | ||||||
无形资产,净额 |
3,655 | 4,836 | ||||||
商誉,净额 |
73,283 | 73,254 | ||||||
长期投资,净额 |
522,997 | 537,749 | ||||||
递延税项资产,非流动,净额 |
6,463 | 103,587 | ||||||
使用权 资产 |
1,183,869 | 1,857,533 | ||||||
其他非流动资产 |
14,139 | 22,051 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总资产 |
7,614,312 | 10,151,053 | ||||||
|
|
|
|
|||||
负债和权益 |
||||||||
流动负债: |
||||||||
应付账款(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日,无新东方追索权的合并可变利息实体的应收账款分别为36,032美元和33,051美元) |
33,486 | 38,441 | ||||||
应计费用和其他流动负债(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日的合并可变利息实体的应计费用和其他流动负债分别为900,877美元和777,334美元) |
804,323 | 908,231 | ||||||
应付所得税(包括综合可变利息实体的应付所得税,截至2021年5月31日和2021年11月30日,分别为46,248美元和53,178美元,不向新东方追索) |
62,860 | 84,321 | ||||||
应付关联方金额(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日,合并的无新东方追索权的可变利息实体应付关联方的金额分别为33美元和257美元) |
257 | 33 | ||||||
递延收入(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日,无新东方追索权的合并可变利息实体的递延收入分别为1,923,007美元和1,062,150美元) |
1,065,823 | 1,926,386 | ||||||
经营租赁负债-流动(包括经营租赁负债-截至2021年5月31日和2021年11月30日,无新东方追索权的合并可变利息实体的流动分别为501,049美元和275,456美元) |
280,196 | 514,033 | ||||||
|
|
|
|
|||||
流动负债总额 |
2,246,945 | 3,471,445 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非流动递延税项负债(包括截至2021年5月31日及2021年11月30日的综合可变利息实体的递延税项负债分别为12,924美元及10,367美元) |
10,614 | 13,172 | ||||||
无抵押优先票据(包括于2021年5月31日及2021年11月30日分别无追索权的新东方零利率及零利率实体的无抵押优先票据) |
179,364 | 297,631 | ||||||
经营租赁负债(包括截至2021年5月31日及2021年11月30日,无新东方追索权的综合可变权益实体的经营租赁负债分别为1,333,961美元及990,912美元) |
996,838 | 1,350,629 | ||||||
|
|
|
|
|||||
长期负债总额 |
1,186,816 | 1,661,432 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总负债 |
3,433,761 | 5,132,877 | ||||||
|
|
|
|
|||||
权益 |
||||||||
新东方股份有限公司股东权益 |
4,104,578 | 4,913,275 | ||||||
非控制性权益 |
75,973 | 104,901 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总股本 |
4,180,551 | 5,018,176 | ||||||
|
|
|
|
|||||
负债和权益总额 |
7,614,312 | 10,151,053 | ||||||
|
|
|
|
新东方股份有限公司
简明合并业务报表
(除每股和每美国存托股份金额外,以千为单位)
截至十一月三十日止的六个月 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
(未经审计) 美元 |
(未经审计) 美元 |
|||||||
净收入 |
1,967,132 | 1,874,055 | ||||||
|
|
|
|
|||||
营运成本及开支(附注1): |
||||||||
收入成本 |
1,133,717 | 918,529 | ||||||
销售和市场营销 |
277,403 | 250,471 | ||||||
一般和行政 |
1,291,682 | 586,897 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总运营成本和费用 |
2,702,802 | 1,755,897 | ||||||
|
|
|
|
|||||
营业(亏损)/收入 |
(735,670 | ) | 118,158 | |||||
|
|
|
|
|||||
投资公允价值变动损失 |
(14,323 | ) | (2,154 | ) | ||||
其他(亏损)/收入,净额 |
(2,358 | ) | 127,501 | |||||
所得税拨备 |
(113,831 | ) | (65,939 | ) | ||||
权益法投资的(亏损)/收益 |
(41,778 | ) | 1,047 | |||||
|
|
|
|
|||||
净(亏损)/收入 |
(907,960 | ) | 178,613 | |||||
|
|
|
|
|||||
新增:非控股权益应占净亏损 |
31,980 | 49,941 | ||||||
|
|
|
|
|||||
新东方公司应占净(亏损)/收入 |
(875,980 | ) | 228,554 | |||||
|
|
|
|
|||||
新东方应占净(亏损)/每股收益-基本(附注2) |
(0.52 | ) | 0.14 | |||||
新东方应占净(亏损)/每股收益-摊薄(注2) |
(0.52 | ) | 0.14 | |||||
净(亏损)/每美国存托股份应占新东方-基本(附注2)(附注3) |
(0.52 | ) | 0.14 | |||||
每股美国存托股份应占净(亏损)/收益-摊薄(附注2)(附注3) |
(0.52 | ) | 0.14 |
备注:
注1: 基于股份的薪酬费用(单位:千)计入营业成本和费用如下:
截至十一月三十日止的六个月 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
收入成本 |
(205 | ) | 3,836 | |||||
销售和市场营销 |
(3,049 | ) | 5,930 | |||||
一般和行政 |
77,476 | 24,547 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
74,222 | 34,313 | ||||||
|
|
|
|
注2:截至2020年11月30日止六个月,每股盈利已作出追溯调整,以反映于2121年3月10日生效的10股1股分拆。
注3:每一美国存托股份代表一股普通股。
新东方股份有限公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
截至以下日期的六个月 11月30日 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
现金净额(用于经营活动)/由经营活动提供 |
(1,074,835 | ) | 802,276 | |||||
投资活动提供/(用于)的现金净额 |
653,374 | (796,800 | ) | |||||
净现金(用于融资活动)/由融资活动提供 |
(113,259 | ) | 1,641,471 | |||||
汇率变动的影响 |
(47,277 | ) | 81,753 | |||||
现金、现金等价物和限制性现金净变化 |
(581,997 | ) | 1,728,700 | |||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
1,632,127 | 919,424 | ||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
1,050,130 | 2,648,124 |