中期财务信息
金海集团有限公司
2021年第四季度
2022年2月16日
百慕大哈密尔顿(2022年2月16日)-全球领先的大型干散货船船东金洋集团有限公司(纳斯达克：谷歌/伦敦证券交易所股票代码：GOGL)(以下简称“公司”或“黄金海洋”)今天公布了截至2021年12月31日的季度和全年未经审计的业绩。
亮点
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2021年第四季度的净收入为2.038亿美元，每股收益为1.02美元，而2021年第三季度的净收入为1.953亿美元，每股收益为0.97美元。
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调整后的EBITDA1 2021年第四季度为2.435亿美元，而2021年第三季度为2.297亿美元。
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报告的TCE22021年第四季度，好望角型和巴拿马型/超大型船舶的运费分别为39,304美元/天和29,635美元/天，整个船队的运费为35,256美元/天。估计的TCE费率 包括租船保险并以装卸为基础计算的费用如下：
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2022年第一季度，好望角型船舶可用天数的75%约为每天26,100美元，巴拿马型船舶可用天数的72%约为每天21,100美元；以及
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2022年第二季度，好望角型船舶可用天数的22%约为每天31,400美元，巴拿马型船舶可用天数的14%约为每天22,700美元。
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宣布2021年第四季度每股0.90美元的现金股息，于2022年3月10日左右支付给2022年3月3日登记在册的股东。
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首席执行官乌里克·安德森(Ulrik Andersen)评论道：
“今天，我们发布了金海史上最好的季度业绩和最好的全年业绩。创纪录的成绩
得益于诱人的市场条件、及时的收购和强劲的包租表现。为了忠于我们向股东返还现金的战略，我们将在本季度支付每股0.90美元的股息，
使与2021年相关的股息超过5亿美元。
展望2022年，我们第一季度有相当数量的固定盈利包机，这将保护我们的股息能力，并为我们预期更具吸引力的下半年搭建一座桥梁。尽管最近运费走弱(我们主要将其归因于季节性因素)，但我们认为2022年及以后的前景是乐观的，因为稳定的需求增长和处于世代较低水平的船队供应相结合。“
1调整后的未计利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)。调整后的EBITDA是一项非GAAP衡量标准。调整后的EBITDA与最直接可比的GAAP指标的对账包含在本报告的后面部分。
2TCE费率，或定期租船当量费率，是一种非GAAP衡量标准。TCE费率与最直接可比的GAAP指标的对账
包含在本报告的后面部分。
机队发展与性能
截至本报告日期，该公司的船队由99艘船舶和新建筑物组成，总容量约为1390万载重吨。该公司的船队包括：
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a. |
公司拥有船舶81艘(好望角型船舶48艘、巴拿马型船舶31艘、超大船舶2艘)；
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b. |
八艘好望角型船舶，以长期租赁方式出租，利润分成；
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e. |
7 x 85载重吨Kamsarmax船舶已订购。
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2021年11月，该公司敲定了出售两艘较老的巴拿马型船Golden Opportunity和Golden Endurer的交易。
在2021年第四季度，该公司在好望角型租船有限公司(“CCL”)池交易的最后一艘船舶重新交付，
公司现在对其好望角型船队拥有完全的商业控制权。
本公司对2022年第一季度的TCE费率估计为：好望角型船舶75%的可用天数为每天26100美元，巴拿马型船舶72%的可用天数为每天21100美元。这些估计是前瞻性陈述，基于公司签订的定期租船合同以及当前装卸方法的现货固定装置，根据这种方法，收入是在从开始装船到完成卸货的整个航程中以直线方式确认的。实际赚取的TCE费率将取决于合同天数以及船舶空载航行期间
结束时的压载天数。根据装卸会计方法，公司将无法在2022年第一季度末确认任何压舱日或非合同日的收入。同时
无合同天数的费用不能延期，将予以确认。
该公司继续以高利润费率机会主义地确保包机承保。2022年第二季度，本公司已获得22%的总天数(平均每天31400美元)和14%的巴拿马型船舶(平均每天22700美元)，好望角型船舶的日均费率为31,400美元。
企业发展
2021年12月，根据新的1.75亿美元贷款安排，公司偿还了循环信贷安排的5000万美元。该公司的信贷安排共有1亿
百万美元未提取的循环信贷额度。
该公司今天宣布，2021年第四季度的现金股息为每股0.90美元。红利的记录日期为
2022年3月3日。除股息日预计为2022年3月2日，股息将于2022年3月10日左右支付。
2021年第四季度业绩
2021年第四季度损益表
该公司公布2021年第四季度净收益为2.038亿美元，每股收益为1.02美元，而2021年第三季度的净收益为195.3美元，每股收益为0.97亿美元。
2021年第四季度调整后的EBITDA为2.435亿美元，比2021年第三季度的2.297亿美元增加了1390万美元。
2021年第四季度的营业收入为3.818亿美元，比2021年第三季度的3.876亿美元减少了580万美元。
2021年第四季度有5艘船在干船坞，而2021年第三季度只有1艘船在干船坞，这导致停租天数从2021年第三季度的85天增加到201天。航程费用较2021年第三季度减少1,280万美元至6,890万美元，原因是该期间航程包机上的固定设备减少，燃料油消耗和港口成本也相应下降。
根据公司的收入分享协议，2021年第四季度的其他运营费用为640万美元，而2021年第三季度的其他运营
收入为80万美元。减少的原因是在CCL联营协议终止后与CCL达成的最终和解协议。
2021年第四季度，该公司实现了机队平均每天35,256美元的TCE费率，而2021年第三季度为每天32,262美元。
2021年第四季度，与出售Golden Endurer相关的船只销售收益为490万美元。
2021年第四季度，船舶运营费用为5760万美元，而2021年第三季度为5240万美元。2021年第四季度，船舶运营费用包括4920万美元的运行和其他杂费(2021年第三季度为4600万美元)，510万美元的干船坞费用(2021年第三季度为60万美元)和320万美元的定期租赁合同估计船舶运营费用(2021年第三季度为580万美元)。运营费用主要包括乘务费用、维修和保养费用、备件费用和保险费。新冠肺炎
及其对船员的影响继续影响船队的运营效率。
2021年第四季度的包机租赁费用为1,120万美元，而2021年第三季度为3,120万美元。包机租赁费用的减少
主要是由于本季度包机天数减少所致。
2021年第四季度的行政费用为480万美元，而2021年第三季度为460万美元。2021年第四季度折旧为3340万美元，与2021年第三季度的3330万美元相比增加了10万美元。
2021年第四季净利息支出为1,040万美元，略低于2021年第三季的1,080万美元。
2021年第四季度，该公司录得120万美元的衍生品净收益，主要与美元利率掉期收益420万美元有关，但该收益被公司远期运费衍生品的300万美元亏损所抵消。
2021年第四季度，该公司从关联公司获得990万美元的收益，主要与其投资瑞士海洋私人有限公司(SwissMarine Pte)获得的890万美元收益有关。该公司收购了瑞士联合货运公司(“SwissMarine”)，并从对联合货运公司(United Freight Carriers LLC)的投资中获得了90万美元的收益。2021年第四季度，该公司记录了
Eneti Inc.(纽约证券交易所代码：NETI)股票按市值计价的未实现亏损200万美元，以及与从战争风险保险协会DNK获得的股息相关的110万美元收益。
2021年全年损益表
截至2021年12月31日的年度净利润为5.272亿美元，而截至2020年12月31日的年度净亏损为1.377亿美元。2021年，净营业收入为5.136亿美元，而上年净营业亏损为6170万美元。这一增长是由我们机队的扩大和市场价格的大幅提高
推动的。此外，2021年没有记录减值费用，而2020年的减值费用为9500万美元。2021年的其他收入总额为1,400万美元，2020年的其他支出为7,590万美元，增加了8,990万美元，这主要是由于金融工具的按市值计价收益增加了4,790万美元，对关联公司的投资收益增加了2,820万美元，以及
有价证券的公允价值变化增加了820万美元。
截至2021年12月31日的2021年第四季度现金流量表和资产负债表
截至2021年12月31日，该公司的现金和现金等价物为2.1亿美元，其中包括1300万美元的限制性现金余额。这
与截至2021年9月30日的季度相比减少了5240万美元。在此期间，经营活动提供的现金为2.192亿美元，其中包括330万美元的营运资金正变化。
截至2021年12月31日的三个月，用于投资活动的现金净额总额为240万美元，主要与2021年9月和10月签订的7份新建筑合同的分期付款3600万美元和安装压载水处理系统的280万美元相抵销，与出售Golden
Opportunity和Golden Endurer的3640万美元收益相抵。
2021年第四季度，用于融资活动的净现金为2.692亿美元。这包括1.704亿美元的股息支付，其1.75亿美元贷款项下循环信贷安排的5000万美元偿还，2640万美元的预定债务偿还，1430万美元与出售Golden Opportunity和Golden Endurer相关的债务偿还，以及800万美元融资租赁的偿还。
截至2021年12月31日，长期债务的账面价值为12.623亿美元，包括长期债务的当前部分1.059亿美元。融资租赁债务的账面价值为1.277亿美元，
包括融资租赁债务的当前部分2180万美元。此外，该公司在其循环信贷安排下还有1.0亿美元的未提取可用产能。
干散货市场
高需求和前所未有的供应链效率低下共同支撑了第四季度初创纪录的运费和利用率
。在高峰期，今年到目前为止，吨英里需求比2020年增长了5.7%，进口量超过了大流行前的水平。在港口等待时间较长的推动下，船队生产率同比下降7.0%，尽管船队规模增长了3.4%
，显著减少了有效船队供应。随着边境再次收紧，工厂和港口运营商都在为劳动力短缺而苦苦挣扎，新冠肺炎病毒的奥米克龙变体促成了供应链问题的卷土重来。
根据Marine Analytics的数据，2021年第四季度，全球干散货船队利用率(计算方法为总吨英里需求除以总可用船队容量)为93.0%，略低于上一季度的94.4%，后者是十多年来的最高水平。2021年第四季度海运干散货运输总量为1211公吨，
较2021年第三季度的1232公吨下降1.7%，较2020年第四季度的1183公吨增长2.4%，当时全球贸易复苏势头开始增强。
随着2021年第四季度的进展，中国继续配给能源，以应对全球能源危机，并进一步寻求为因投机而过热的房地产开发市场降温。中国还关闭了某些工业中心的一些工厂，以努力在2022年冬奥会之前减少污染。其结果是，与2021年第三季度相比，中国钢铁产量下降了6.8%
。许多分析师预计，中国政府将增加公共基础设施支出，以抵消房地产行业钢铁需求潜在下降的影响。
尽管巴西钢铁生产和停产对铁矿石的需求下降，但与2021年第三季度相比，中国铁矿石进口持平。此外，来自巴西的进口量占进口的更大份额，对每吨英里的需求产生了积极影响。
2021年第四季度，煤炭海运与上一季度相比下降了4.2%，但与2020年第四季度相比增长了11.0%。与上一季度相比，炼焦煤产量增加了2.4%，因为由于一场持续的贸易争端，已经在近海等待了几个月的澳大利亚煤炭获准卸货。在中国以外，煤炭进口与2020年第四季度基本持平，因为台湾进口的增长在很大程度上抵消了印度进口的下降。2020年，当澳大利亚煤炭从中国改道时，印度的进口有所上升。
2021年第四季度电煤产量同比增长10.2%，这是因为中国和印度都寻求
补充耗尽的库存，并缓解普遍电力短缺的影响。在印度，国内电力生产未能达到内部目标，大多数发电站进入季风季时出现短缺。虽然煤炭发电不受发达经济体的青睐
，但它一直是新兴经济体能源结构的重要组成部分，占中国总发电量的70%以上，冬季发电量的75%以上。根据海洋分析，预计2022年和2023年电煤需求将分别以2.4%和2.3%的速度增长，远高于近年来的增长速度。
2021年第四季度基本农业运输占海运总量的12.2%，与2020年第四季度没有实质性差异
。与2020年第四季度相比，其他小批量股票增长了3.4%。
截至2021年第四季度末，全球干散货船队达到9.448亿载重吨，该季度吸收了650万载重吨的适度净增，而2020年第四季度为560万载重吨。截至季度末，订单占全球机队的比例为7.0%，为30年来的最低水平。
战略与展望
该公司建设性的市场前景既基于对全球干散货大宗商品稳定需求的预期，也基于同样重要的
多年来未曾出现的强大供给侧动态。
国际货币基金组织(IMF)预测2022年全球GDP增长4.4%，2023年增长3.8%。IMF指出，能源价格上涨和供应链中断导致了比预期更高、更广泛的通胀，这是IMF向下修正前几个季度数据的原因。新兴亚洲和发展中亚洲的增长预测也分别略微下调
至2022年的5.9%和2023年的5.8%。以历史标准衡量，修正后的预估仍居高不下，应该会支撑稳定的干散货大宗商品需求。
即便增长预估下调，预计2022年和2023年全球吨英里需求仍将分别增长2.9%和2.5%。在2020年增长3.6%，过去十年平均每年增长约4.2%之后，预计2022年和2023年全球干散货船队将分别增长2.7%和2.6%，与吨英里需求的预期增长非常接近。根据这些
预测，预计接下来将持续一段时间的较高费率，特别是如果机队效率没有显著提高的话。订单占运营机队的百分比处于30年来的最低点，这高度支持了对机队适度增长的预期
。
2021年，已订购2940万载重吨的新好望角型和巴拿马型船舶，约占年初全球船队的5.2%。根据船舶的正常使用年限，这一数字接近船队更新周期的要求，订货活动明显低于运费上涨的过去时期。
随着钢材价格的上涨，某些船舶的额外技术复杂性在2021年大幅推高了新船建造价格。本公司预计新建订单不会大幅增加，因为最近新建价格大幅上涨
，缺乏竞争性融资，更重要的是，其他航运部门对高度复杂的下一代船舶的订单增加，这对全球造船厂造成了运力限制。
短期内，该公司正在关注与中国房地产业相关的发展，中国房地产业约占国内钢铁需求的30%，以及刺激驱动的基础设施项目抵消需求下降的潜力。该公司相信，它在短期内处于有利地位，2022年第一季度的大部分可用天数和2022年第二季度可用天数的大约四分之一都有利润丰厚的包机服务。
在整个2021年，该公司积极发展和更新其船队，处置了几艘较旧的船只，并购买或订购了25艘
艘现代船只。除了凭借更大的船队增加公司的现金创造潜力外，公司的行动还确保了其船队在未来几年仍将保持高度竞争力。
在发动机技术和数据
处理方面，技术进步在能源效率和排放控制方面发挥着关键作用。该公司优化船舶路线和速度，以提高航程效率和降低燃油消耗。该公司将脱碳作为核心战略支柱，并正在仔细考虑进一步
减少排放的所有潜在努力。
黄金海拥有一流的船队，专注于大型船舶类别，处于有利地位，能够产生可观的现金流，并为我们的股东创造
价值。董事会仍然致力于通过派息向股东返还价值，并预计只要市场持续走强，就会继续派发股息。虽然未来任何股息支付的金额和时间将基于公司的业绩、投资机会和当时的市场状况，但公司打算根据公司目前强劲的
市场预期分配很大一部分收益。
董事会
金海集团有限公司
百慕大汉密尔顿
2022年2月16日
问题应发送至：
乌里克·安德森(Ulrik Andersen)：黄金海洋管理公司(Golden Ocean Management AS)首席执行官
+ 47 22 01 73 53
Peder Simonsen：金海管理AS首席财务官
+47 22 01 73 45
前瞻性陈述
本收益报告中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。1995年“私人证券诉讼改革法”(PSLRA)为前瞻性陈述提供了避风港保护，以鼓励公司提供有关其业务的前瞻性信息。
前瞻性陈述包括有关计划、目标、目标、战略、未来事件或业绩的陈述，以及除历史事实陈述之外的潜在假设和其他陈述。
该公司正在利用PSLRA的安全港条款，并将与此相关的警示
声明包括在内。本文件以及公司或其代表所作的任何其他书面或口头陈述可能包括前瞻性陈述，这些陈述反映了公司对未来事件和财务表现的当前看法
。这份收益报告包括对未来事件的假设、预期、预测、意图和信念。这些陈述都是“前瞻性陈述”。公司
提醒，对未来事件的假设、预期、预测、意图和信念可能且经常与实际结果不同，差异可能很大。本文中使用的“相信”、“预期”、“预期”、“
”估计、“打算”、“计划”、“目标”、“项目”、“可能”、“将会”、“可能”以及类似的表达或短语可能表示前瞻性陈述。
本报告中的前瞻性陈述基于各种假设，其中许多假设又基于进一步的假设，包括但不限于管理层对历史运营趋势、公司记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据的检查。
尽管公司认为做出这些假设时是合理的，因为这些假设本身就会受到重大不确定性和意外事件的影响，这些不确定性和意外事件很难或不可能预测，也不在公司的控制范围之内，因此公司不能向您保证它将实现或实现这些预期、信念或预测。因此，提醒您不要依赖任何前瞻性陈述。
除了本文其他地方讨论的这些重要因素和事项外，在
公司看来，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要因素包括：公司未来的经营或财务业绩；公司根据债务协议持续借款的能力和对其中所含契约的遵守情况；公司获得或获得融资的能力、公司的流动性以及公司运营所需的现金流是否充足；
公司获得或获得融资的能力、公司的流动性以及公司运营所需的现金流是否充足；
公司认为可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要因素包括：公司未来的运营或财务业绩；公司根据债务协议持续借款的能力以及对公司运营的现金流是否充足；公司以优惠条款成功使用现有和新建干散货船并更换其经营租赁的能力；公司运营费用和航程成本的变化，包括燃料油价格、燃油价格(包括
增加低硫燃料成本)、干船坞、船员和保险成本；公司为公司船舶建造、采购和翻新的未来资本支出和投资提供资金的能力(包括其数量和性质及其完工时间、交付和开始运营日期、预计停机时间和收入损失)；计划、待完成或最近的收购、业务战略和预期资本支出或
运营费用，包括干船坞、勘测、升级和保险成本；与船舶建造相关的风险；公司对可获得船舶收购及其完成收购的能力的预期
计划中的交易；船舶故障和停租情况；公司董事会或董事会某些成员或高管之间的潜在利益差异, 高级管理层和股东；未决或未来诉讼的潜在责任；投资衍生工具的潜在风险或损失；一般干散货航运市场趋势，包括租船费率和船舶价值的波动；干散货航运行业的供求变化，包括公司船舶市场和在建新建筑数量；世界经济实力；欧洲和欧元的稳定性；利率和外汇汇率的波动；海运和其他运输的变化；政府规章制度的变化或监管机构采取的行动；国内和国际的总体政治状况；事故或政治事件可能导致的航线中断
；流行病和流行病(包括新冠肺炎)的持续时间和严重程度及其对干散货海运需求的影响；
日益严格的审查以及投资者、贷款人、承租人和其他市场参与者对我们的环境、社会和治理实践不断变化的预期的影响；新的环境法规和限制，无论是在国际海事组织规定的全球范围内，和/或欧盟或个别国家等地区当局实施的区域/国家范围内；以及公司不时向美国证券交易委员会提交的报告
中描述的其他重要因素，包括公司最近提交的截至2020年12月31日的Form 20-F年度报告。
本公司告诫本报告的读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅以日期为准。除适用法律或法规要求的范围外，公司没有义务公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订，以反映本年度
报告日期之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。这些前瞻性陈述不能保证公司未来的业绩，实际结果和未来发展可能与
前瞻性陈述中预测的大不相同。
中期财务信息
2021年第四季度
索引
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未经审计的中期合并经营简明报表
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未经审计的中期简明合并资产负债表
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未经审计的中期合并合并现金流量表
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未经审计的中期简明综合权益变动表
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未经审计的中期简明合并财务报表附注选集
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金海集团有限公司
未经审计的中期合并经营简明报表
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(单位：千美元，每股数据除外)
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截至2021年12月31日的三个月
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三个月
告一段落
2021年9月30日
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三个月
告一段落
2020年12月31日
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截至2021年12月31日的12个月
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截至2020年12月31日的12个月
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营业收入
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定期包机收入
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209,677
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188,764
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|
77,550
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|
|
603,959
|
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|
235,673
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航次租船收入
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171,971
|
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|
|
198,618
|
|
|
|
90,613
|
|
|
|
597,812
|
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370,130
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其他收入
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160
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236
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545
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1,410
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|
2,140
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营业总收入
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381,808
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|
387,618
|
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|
168,708
|
|
|
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1,203,181
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|
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607,943
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| |
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处置船只的收益
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4,928
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4,860
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—
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9,788
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—
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其他营业收入(费用)
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(6,358
|
)
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792
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(707
|
)
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(2,008
|
)
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|
2,965
|
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| |
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运营费用
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航程费用和佣金
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|
68,942
|
|
|
|
81,734
|
|
|
|
42,904
|
|
|
|
252,865
|
|
|
|
194,544
|
|
|
船舶运营费
|
|
|
57,622
|
|
|
|
52,371
|
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|
|
47,632
|
|
|
|
208,894
|
|
|
|
191,235
|
|
|
租船费用
|
|
|
11,247
|
|
|
|
31,240
|
|
|
|
17,130
|
|
|
|
89,559
|
|
|
|
66,812
|
|
|
行政费用
|
|
|
4,827
|
|
|
|
4,602
|
|
|
|
4,024
|
|
|
|
18,149
|
|
|
|
13,722
|
|
|
使用权资产减值损失
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|
—
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|
|
—
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|
|
—
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|
|
—
|
|
|
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94,233
|
|
|
船舶减值损失
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|
—
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|
|
|
—
|
|
|
|
721
|
|
|
|
4,187
|
|
|
|
721
|
|
|
折旧
|
|
|
33,354
|
|
|
|
33,299
|
|
|
|
27,592
|
|
|
|
123,699
|
|
|
|
111,303
|
|
|
总运营费用
|
|
|
175,992
|
|
|
|
203,246
|
|
|
|
140,003
|
|
|
|
697,353
|
|
|
|
672,570
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净营业收入(亏损)
|
|
|
204,386
|
|
|
|
190,024
|
|
|
|
27,998
|
|
|
|
513,608
|
|
|
|
(61,662
|
)
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(费用)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入
|
|
|
154
|
|
|
|
76
|
|
|
|
298
|
|
|
|
484
|
|
|
|
1,193
|
|
|
利息支出
|
|
|
(10,509
|
)
|
|
|
(10,846
|
)
|
|
|
(9,650
|
)
|
|
|
(39,909
|
)
|
|
|
(47,477
|
)
|
|
衍生工具的损益
|
|
|
1,211
|
|
|
|
5,598
|
|
|
|
2,677
|
|
|
|
30,465
|
|
|
|
(17,450
|
)
|
|
联营公司的股本业绩
|
|
|
9,875
|
|
|
|
11,076
|
|
|
|
1,187
|
|
|
|
24,482
|
|
|
|
(3,710
|
)
|
|
出售相联公司所得收益
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
2,570
|
|
|
|
—
|
|
|
|
2,570
|
|
|
其他财务项目
|
|
|
(990
|
)
|
|
|
(569
|
)
|
|
|
301
|
|
|
|
(1,523
|
)
|
|
|
(11,002
|
)
|
|
净其他(费用)收入
|
|
|
(259
|
)
|
|
|
5,335
|
|
|
|
(2,617
|
)
|
|
|
13,999
|
|
|
|
(75,876
|
)
|
|
所得税前净收益(亏损)
|
|
|
204,127
|
|
|
|
195,359
|
|
|
|
25,381
|
|
|
|
527,607
|
|
|
|
(137,538
|
)
|
|
所得税费用
|
|
|
309
|
|
|
|
30
|
|
|
|
11
|
|
|
|
389
|
|
|
|
131
|
|
|
净收益(亏损)
|
|
|
203,818
|
|
|
|
195,329
|
|
|
|
25,370
|
|
|
|
527,218
|
|
|
|
(137,669
|
)
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股信息：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益(亏损)：基本
|
|
$
|
1.02
|
|
|
$
|
0.97
|
|
|
$
|
0.18
|
|
|
$
|
2.74
|
|
|
$
|
(0.96
|
)
|
|
每股收益(亏损)：稀释后
|
|
$
|
1.01
|
|
|
$
|
0.97
|
|
|
$
|
0.18
|
|
|
$
|
2.73
|
|
|
$
|
(0.96
|
)
|
所附附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
金海集团有限公司
未经审计的中期简明合并资产负债表
|
(单位：千元)
ASSETS
|
|
自.起
2021年12月31日
|
|
|
自.起
2021年9月30日
|
|
|
自.起
2020年12月31日
|
|
|
流动资产
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物
|
|
|
197,032
|
|
|
|
242,369
|
|
|
|
153,093
|
|
|
受限现金
|
|
|
12,985
|
|
|
|
20,093
|
|
|
|
22,009
|
|
|
其他流动资产
|
|
|
159,373
|
|
|
|
186,056
|
|
|
|
109,427
|
|
|
流动资产总额
|
|
|
369,390
|
|
|
|
448,518
|
|
|
|
284,529
|
|
|
网状船舶和设备
|
|
|
2,880,321
|
|
|
|
2,923,058
|
|
|
|
2,267,686
|
|
|
持有以待出售的船只
|
|
|
—
|
|
|
|
16,760
|
|
|
|
9,504
|
|
|
新大楼
|
|
|
35,678
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
融资租赁、使用权资产、净额
|
|
|
98,535
|
|
|
|
102,302
|
|
|
|
113,480
|
|
|
经营性租赁、使用权资产、净额
|
|
|
19,965
|
|
|
|
18,356
|
|
|
|
22,739
|
|
|
其他长期资产
|
|
|
50,288
|
|
|
|
39,622
|
|
|
|
23,129
|
|
|
总资产
|
|
|
3,454,177
|
|
|
|
3,548,616
|
|
|
|
2,721,067
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和权益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务的当期部分
|
|
|
105,864
|
|
|
|
107,534
|
|
|
|
87,831
|
|
|
融资租赁义务的当期部分
|
|
|
21,755
|
|
|
|
23,332
|
|
|
|
23,475
|
|
|
经营租赁义务的当期部分
|
|
|
13,860
|
|
|
|
15,107
|
|
|
|
16,783
|
|
|
其他流动负债
|
|
|
106,594
|
|
|
|
136,362
|
|
|
|
113,586
|
|
|
流动负债总额
|
|
|
248,073
|
|
|
|
282,335
|
|
|
|
241,675
|
|
|
长期债务
|
|
|
1,156,481
|
|
|
|
1,244,735
|
|
|
|
957,652
|
|
|
融资租赁义务的非流动部分
|
|
|
105,975
|
|
|
|
110,347
|
|
|
|
127,730
|
|
|
经营租赁义务的非流动部分
|
|
|
14,907
|
|
|
|
16,036
|
|
|
|
25,254
|
|
|
总负债
|
|
|
1,525,436
|
|
|
|
1,653,453
|
|
|
|
1,352,311
|
|
|
权益
|
|
|
1,928,741
|
|
|
|
1,895,163
|
|
|
|
1,368,756
|
|
|
负债和权益总额
|
|
|
3,454,177
|
|
|
|
3,548,616
|
|
|
|
2,721,067
|
|
所附附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
金海集团有限公司
未经审计的中期合并合并现金流量表
|
(单位：千元)
|
|
截至2021年12月31日的三个月
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月
|
|
|
三个月
截至2020年12月31日
|
|
|
12个月
截至12月31日，
2021
|
|
|
截至2020年12月31日的12个月
|
|
|
净收益(亏损)
|
|
|
203,818
|
|
|
|
195,329
|
|
|
|
25,370
|
|
|
|
527,218
|
|
|
|
(137,669
|
)
|
|
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额；
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧
|
|
|
33,354
|
|
|
|
33,299
|
|
|
|
27,592
|
|
|
|
123,699
|
|
|
|
111,303
|
|
|
使用权资产减值损失
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
94,233
|
|
|
船舶减值损失
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
721
|
|
|
|
4,187
|
|
|
|
721
|
|
|
出售船只所得收益
|
|
|
(4,928
|
)
|
|
|
(4,860
|
)
|
|
|
—
|
|
|
|
(9,788
|
)
|
|
|
—
|
|
|
联营公司的股息
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
450
|
|
|
联营公司的股本业绩
|
|
|
(9,875
|
)
|
|
|
(11,076
|
)
|
|
|
(1,187
|
)
|
|
|
(24,482
|
)
|
|
|
3,710
|
|
|
定期租船合同的摊销
|
|
|
804
|
|
|
|
45
|
|
|
|
1,975
|
|
|
|
1,859
|
|
|
|
12,148
|
|
|
衍生品按市值计价
|
|
|
(6,230
|
)
|
|
|
(2,797
|
)
|
|
|
(4,705
|
)
|
|
|
(19,435
|
)
|
|
|
20,542
|
|
|
其他，净额
|
|
|
(1,115
|
)
|
|
|
(896
|
)
|
|
|
(4,056
|
)
|
|
|
(5,434
|
)
|
|
|
4,012
|
|
|
经营性资产和负债变动
|
|
|
3,328
|
|
|
|
(8,559
|
)
|
|
|
25,646
|
|
|
|
(37,426
|
)
|
|
|
31,190
|
|
|
经营活动提供的净现金
|
|
|
219,156
|
|
|
|
200,485
|
|
|
|
71,356
|
|
|
|
560,398
|
|
|
|
140,640
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
船舶附加费和使用权资产
|
|
|
(2,795
|
)
|
|
|
(802
|
)
|
|
|
(1,108
|
)
|
|
|
(292,539
|
)
|
|
|
(25,271
|
)
|
|
新建筑的增建工程
|
|
|
(36,015
|
)
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
(152,460
|
)
|
|
|
—
|
|
|
出售船只所得收益
|
|
|
36,360
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
54,012
|
|
|
|
—
|
|
|
其他投资活动，净额
|
|
|
2
|
|
|
|
939
|
|
|
|
1,704
|
|
|
|
963
|
|
|
|
6,120
|
|
|
投资活动提供的净现金(用于)
|
|
|
(2,448
|
)
|
|
|
137
|
|
|
|
596
|
|
|
|
(390,024
|
)
|
|
|
(19,151
|
)
|
|
融资活动
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
偿还长期债务
|
|
|
(90,727
|
)
|
|
|
(434,866
|
)
|
|
|
(321,297
|
)
|
|
|
(628,900
|
)
|
|
|
(390,138
|
)
|
|
长期债务收益
|
|
|
—
|
|
|
|
435,000
|
|
|
|
304,014
|
|
|
|
497,975
|
|
|
|
322,014
|
|
|
股票分派净收益
|
|
|
—
|
|
|
|
62
|
|
|
|
169
|
|
|
|
636
|
|
|
|
169
|
|
|
已支付的债务费用
|
|
|
(34
|
)
|
|
|
(4,432
|
)
|
|
|
(3,040
|
)
|
|
|
(4,466
|
)
|
|
|
(3,040
|
)
|
|
股票发行净收益
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
352,225
|
|
|
|
—
|
|
|
支付的股息
|
|
|
(170,370
|
)
|
|
|
(100,218
|
)
|
|
|
—
|
|
|
|
(320,692
|
)
|
|
|
(7,164
|
)
|
|
收到的租赁奖励
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
17,500
|
|
|
偿还融资租赁
|
|
|
(8,022
|
)
|
|
|
(8,523
|
)
|
|
|
(7,522
|
)
|
|
|
(32,237
|
)
|
|
|
(48,972
|
)
|
|
用于融资活动的净现金
|
|
|
(269,153
|
)
|
|
|
(112,977
|
)
|
|
|
(27,676
|
)
|
|
|
(135,459
|
)
|
|
|
(109,631
|
)
|
|
净变化量
|
|
|
(52,445
|
)
|
|
|
87,645
|
|
|
|
44,276
|
|
|
|
34,915
|
|
|
|
11,858
|
|
|
期初现金、现金等价物和限制性现金
|
|
|
262,462
|
|
|
|
174,817
|
|
|
|
130,826
|
|
|
|
175,102
|
|
|
|
163,244
|
|
|
期末现金、现金等价物和限制性现金
|
|
|
210,017
|
|
|
|
262,462
|
|
|
|
175,102
|
|
|
|
210,017
|
|
|
|
175,102
|
|
所附附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
金海集团有限公司
未经审计的中期简明综合权益变动表
|
(单位：千美元，股票数据除外)
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2021
|
12个月
告一段落
十二月三十一日，
2020
|
|
已发行股数
|
|
|
|
期初余额
|
143,327,697
|
143,277,697
|
|
已发行股份
|
56,917,924
|
—
|
|
库藏股的分配
|
190,000
|
50,000
|
|
期末余额
|
200,435,621
|
143,327,697
|
| |
|
|
|
股本
|
|
|
|
期初余额
|
7,215
|
7,215
|
|
已发行股份
|
2,846
|
—
|
|
期末余额
|
10,061
|
7,215
|
| |
|
|
|
库存股
|
|
|
|
期初余额
|
(5,386)
|
(5,669)
|
|
股份分配
|
1,077
|
283
|
|
期末余额
|
(4,309)
|
(5,386)
|
| |
|
|
|
额外实收资本
|
|
|
|
期初余额
|
979
|
715
|
|
已发行股份
|
349,379
|
—
|
|
股票期权费用
|
620
|
264
|
|
转入缴款盈余
|
(350,671)
|
—
|
|
其他
|
(22)
|
—
|
|
期末余额
|
285
|
979
|
| |
|
|
|
缴入资本盈余
|
|
|
|
期初余额
|
1,732,670
|
1,739,834
|
|
分配给股东
|
(320,692)
|
(7,164)
|
|
转入缴款盈余
|
350,671
|
—
|
|
期末余额
|
1,762,649
|
1,732,670
|
| |
|
|
|
累计收益(亏损)
|
|
|
|
期初余额
|
(366,722)
|
(228,704)
|
|
分配库存股
|
(441)
|
(115)
|
|
对采用ASC 326和其他标准的调整
|
—
|
(234)
|
|
净收益(亏损)
|
527,218
|
(137,669)
|
|
期末余额
|
160,055
|
(366,722)
|
| |
|
|
|
总股本
|
1,928,741
|
1,368,756
|
所附附注是这些未经审计的中期简明综合财务报表的组成部分。
金海集团有限公司
未经审核中期简明综合财务报表附注选集
1.一般规定
金洋集团有限公司(“本公司”或“金洋”)是一家专业从事干散货运输的百慕大注册航运公司。该公司的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，并在奥斯陆证券交易所二次上市。
2.会计政策
会计基础
未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则列报的
。未经审计的简明综合财务报表不包括年度和中期综合财务报表中要求的所有披露，应与公司截至2020年12月31日的20-F表格年度报告中包括的公司年度财务报表
一起阅读，该年度报告于2021年3月18日提交给美国证券交易委员会。
重大会计政策
编制未经审核简明综合财务报表所采用的会计政策与本公司截至2020年12月31日止年度财务报表所遵循的会计政策一致。
3.每股收益
截至2021年12月31日的3个月和12个月的基本每股收益分别基于加权平均流通股数200,435,621股和192,354,746股。该公司的库存股已经在其流通期内进行了加权。
截至2021年12月31日，总流通股期权为1,100,000股，在截至2021年12月31日的3个月和12个月内，根据库存股方法分别稀释了633,918股和614,802股。
4.持有以供出售的船只及设备、网及船只
于2021年2月，本公司与本公司最大股东海门控股有限公司(“海门”)的联属公司订立协议，以7.52亿美元(“船舶收购”)的总代价收购15艘现代干散货船及3艘新建筑物。船舶收购已作为资产收购而非业务合并入账，因为在船舶收购结束时收购的总资产的公允价值基本上都集中在船舶的价值上，这是一组类似的可识别资产。
该公司在2021年前六个月接收了所有船舶和新建筑的交付。
本公司在与15艘船只和3座新建筑物相关的船只和设备项下总共资本化7.574亿美元，其中包括上文所述的7.52亿美元，以及如下所述的船只和新建筑物收购价格的总计540万美元的调整。
在船舶收购方面，该公司获得了某些不利的定期租出合同。这些合同的价值为净额220万美元，这是对船只收购价格的调整。
关于附注6“新建筑”，本公司支付了210万美元的新建筑技术监督费用和未包括在
原始购买价格中的其他费用。
2021年4月，该公司最终以840万美元的价格将巴拿马型船舶Golden Saguenay出售给了一家无关的第三方。在截至2021年12月31日的12个月内，该公司记录了与此次出售相关的减值亏损420万美元。
2021年9月，该公司签订了一项协议，以1720万美元的价格将巴拿马型船舶Golden Opportunity出售给一家无关的第三方。该公司在2021年第三季度记录了与出售该船相关的490万美元的销售收益。这艘船被交付给了它的新船东，并于2021年11月收到了最后一笔付款。
2021年10月，本公司签订了一项协议，以2000万美元的价格将Panamax船Golden Endurer出售给无关的第三方。
本公司从2021年第四季度出售该船获得了490万美元的收益。这艘船被交付给了它的新船东，并于2021年11月收到了最后一笔付款。
5.新建筑物
作为船舶收购的一部分，公司通过收购拥有造船合同的三家特殊目的公司(“SPC”)的股份(Golden Spraze、Golden Fast和Golden Furious)收购了三座新建筑。SPC股份转让的总对价为4420万美元，相当于收购价，减去剩余资本支出
承诺额。根据船只的购买协议，原来的购买价格为1.145亿美元。4420万美元的对价包括一笔60万美元的营运资金付款，这笔款项被记录为“其他资产”。扣除违约金(如下所述)后，向
所有三座新建筑的造船厂支付的最终款项为6840万美元。为与船厂达成最终和解，本公司从Sterna设施(定义见下文)中提取4.136亿美元现金6300万美元，相当于三座新建筑原始购买价的55%。总体而言，从造船厂收到的220万美元的新建筑迟交违约金已偿还给Hmen。此外，公司还支付了210万美元的新建工程技术监理费和其他费用。在新建筑交付时，1.164亿美元的总新建余额被转移到“船舶和设备”项下。截至2021年12月31日，金色浪花、金色快速和金色激情没有剩余的
个新建筑余额。
2021年第四季度，公司为2021年9月和10月签订的七份Kamsarmax新建合同支付了首期3600万美元。
6.租契
截至2021年12月31日，该公司共租用了11艘船舶-在该公司为承租人的情况下是长期租用的。从关联方SFL Corporation
Ltd.(纽约证券交易所代码：SFL)租用的八艘船舶中，有七艘被归类为融资租赁。截至二零二一年十二月三十一日止十二个月，本公司就该等租约向SFL偿还总额3,220万美元。
7.股权证券
该公司投资了Eneti Inc.，这是一家从事海洋可再生能源的公司，在纽约证券交易所(NYSE：
NETI)(以下简称“Eneti”)上市。直到2021年2月，埃内蒂还被命名为天蝎散货公司(Scorpio Bulkers Inc.)，从事干散货航运。2021年第四季度，根据埃内蒂股价的发展，该公司录得200万美元的亏损。按
计价的市场亏损在本公司简明综合经营报表的其他财务项目下列报。
该公司拥有乾散货运运营商SwissMarine 17.5%的股权投资。本公司按权益法核算这项投资
，截至2021年12月31日，这项投资的账面价值为3970万美元。在截至2021年12月31日的三个月里，该公司在SwissMarine的收益中记录了890万美元的股本。截至2021年12月31日，该公司向SwissMarine提供了一笔为期5年的次级股东贷款，未偿还金额为535万美元。关于附注12“后续事件”，瑞士海运于2022年1月全额偿还贷款。
本公司拥有金洋、Frontline Ltd和Trafigura Pte Ltd的加油采购合资公司TFG Marine Ltd 10%的股权投资。本公司按权益法核算这笔投资，截至2021年12月31日，投资的账面价值减记为零。该公司还向TFG Marine提供了90万美元的股东贷款，期限为5年，2024年到期。
8.长期债务
截至2021年12月31日，公司的长期债务账面价值和未偿还本金分别为12.623亿美元和12.737亿美元
。目前长期债务的部分为1.059亿美元。
2021年3月，公司与关联方斯特纳金融有限公司(“斯特纳融资”)签订了一项4.136亿美元的贷款协议，为收购船舶的债务部分提供资金。这笔债务在此期间得到了全额再融资，新的1.75亿美元和2.6亿美元的融资如下所述。
2021年8月，该公司签署了一项1.75亿美元的信贷安排，为6艘NewCastlemax船提供资金，这六艘船以前是通过413.6美元的斯特纳贷款提供资金的。新贷款的期限为5年，调整后的还款期限为19年，利率为伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加190个基点的保证金。这项安排包括5000万美元的循环信贷部分。
设施于2021年8月关闭，随后1.7亿美元用于偿还斯特纳贷款。2021年12月，偿还了5000万美元的循环部分。
2021年8月，该公司签署了一项2.6亿美元的售后回租协议，为斯特纳设施融资的剩余12艘船舶提供再融资。租赁融资期限为七年，利率为LIBOR加200个基点的保证金，直线摊销期限为21年，在整个期限内包括购买选择权，到期时有
购买义务。该贷款于9月份关闭，从而对斯特纳贷款的剩余余额进行了全额再融资。
9.股本
截至2021年12月31日，公司已发行201,190,621股，已发行普通股200,435,621股，每股面值0.05美元。此外，
公司持有国库股份755,000股。
2021年2月，该公司完成了一次私募，通过
以每股要约53.00挪威克朗的认购价配售54,207,547股新股，筹集了28.73亿挪威克朗的总收益，约合3.38亿美元。在扣除法律和其他与配售有关的成本后，私募的净收益为3.353亿美元。
2021年5月，该公司完成了定向增发后的后续发行，以每股53.00挪威克朗的价格发行了2710,377股新股，
筹集了1.436亿挪威克朗(约合1690万美元)的总收益。在扣除法律和其他配售相关成本后，后续发行的净收益为1,690万美元。
2021年5月，股东在年度股东大会上批准削减额外实缴资本，因此，3.507亿美元从额外实收资本转移到实缴盈余。
在截至2021年12月31日的第四季度，该公司向股东支付了与2021年第三季度业绩相关的总计1.704亿美元，或每股0.85美元的股息
。
10.关联方交易
本公司最重要的关联方交易是与SFL的交易，SFL受到本公司最大股东
的重大影响。关于附注6“租赁”，本公司于2021年第四季度向SFL租赁了八艘船只。
除了从SFL收取的八个租约的租赁费外，关联方收取的其他金额主要包括一般管理费和
短期租约的租赁费。从其他关联方赚取的金额主要包括商业管理费。
关于附注4“船舶及设备、网及持有待售船舶”，本公司于2021年2月订立协议，
向关联方Hmen的联属公司收购15艘现代干散货船及3座新建筑物，总代价为7.52亿美元。
关于附注8“长期债务”，本公司与Sterna Finance Ltd.签订了4.136亿美元的贷款协议，为收购船舶的债务
部分提供资金。这笔贷款在2021年第三季度进行了全额再融资，截至2021年12月31日没有未偿还余额。
关于附注7“股权证券”，截至2021年12月31日，本公司与SwissMarine的未偿还次级股东贷款为535万美元，与TFG Marine的未偿还股东贷款为90万美元。关于附注12，“后续事件”，与SwissMarine的贷款已于2022年1月全额偿还。
根据与TFG Marine签订的协议，在截至2021年12月31日的12个月内，该公司与燃油采购相关的费用为1.809亿美元。截至2021年12月31日，应支付给TFG Marine的金额为660万美元。
11.承担及或有事项
截至2021年12月31日，该公司有7艘在建船舶，2024年第一季度到期的未偿还合同承诺为2.017亿美元。关于附注5“新建筑”，2022年11月为建造中的七艘船支付了3600万美元的分期付款。
关于附注7“股权证券”，本公司已根据与TFG Marine的燃料油供应安排，就其附属公司的表现发出2,000万美元担保
。截至2021年12月31日，该担保不存在风险敞口。此外，如果TFG Marine被要求向其燃料油供应商或融资提供商提供母公司担保，则
托克集团提供的任何担保将成为应付担保，公司应支付相当于该应付金额的股权比例的金额。根据这项担保，最高责任是400万美元。截至2021年12月31日，本担保项下没有
应付金额。
12.后续活动
2022年1月，瑞士海运全额偿还了535万美元的未偿还贷款。
2022年2月16日，公司董事会宣布向公司股东派发2021年第四季度每股0.90美元的现金股息。股息的创纪录日期将是2022年3月3日。除股息日预计为2022年3月2日，股息将于2022年3月10日左右支付。
(A)将净收益(亏损)调整为EBITDA和调整后的EBITDA(息税前收益
折旧和摊销前收益)
EBITDA代表净收益(亏损)加上净利息支出、所得税支出以及折旧和摊销。调整后的EBITDA为
调整后的EBITDA，以排除下表所列项目，这些项目代表公司认为不能反映其核心业务持续业绩的某些非现金项目。航运业的
分析师将EBITDA和调整后的EBITDA用作常见的业绩衡量标准，以比较同行之间的结果。EBITDA和调整后的EBITDA不是美国公认会计原则(“GAAP”)承认的项目，不应单独考虑或用作净收益、营业收入、经营活动现金流或GAAP要求的公司经营业绩或流动性的任何其他指标的替代。
公司列报EBITDA和调整后的EBITDA旨在通过提供有关公司持续业绩的信息(不包括公司认为不会直接影响公司核心业务的项目)，并增强公司持续业绩在不同时期的可比性，从而加深投资者对公司经营业绩的理解
。公司管理层认为EBITDA和调整后的EBITDA对投资者是有用的，因为这些业绩衡量标准提供了有关公司核心业务盈利能力的信息，并便于将公司的
经营业绩与同行的经营业绩进行比较。此外，公司管理层在审查公司的经营业绩时使用EBITDA和调整后的EBITDA作为衡量标准。尽管本公司认为这些衡量标准对投资者
有用，但本公司使用的EBITDA和调整后EBITDA的定义可能无法与其他公司使用的类似衡量标准相比较。
除了EBITDA之外，公司还公布了调整后的EBITDA，因为调整后的EBITDA消除了与公司核心业务的持续业绩相关的额外非现金和其他项目的影响。为了得出调整后的EBITDA，该公司剔除了某些损益，例如与出售船只、出售联营公司的投资、因合并而产生的讨价还价购买收益、船舶减值、使用权资产和有价证券、衍生品按市值计价和其他金融项目有关的损益，该公司认为这些损益会进一步降低本公司各时期核心业务持续业绩的可比性。
|
(单位：千元)
|
|
截至2021年12月31日的三个月
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月
|
|
|
三个月
告一段落
2020年12月31日
|
|
|
12个月
截至2021年12月31日
|
|
|
截至2020年12月31日的12个月
|
|
|
净收益(亏损)
|
|
|
203,818
|
|
|
|
195,329
|
|
|
|
25,370
|
|
|
|
527,218
|
|
|
|
(137,669
|
)
|
|
利息收入
|
|
|
(154
|
)
|
|
|
(76
|
)
|
|
|
(298
|
)
|
|
|
(484
|
)
|
|
|
(1,193
|
)
|
|
利息支出
|
|
|
10,509
|
|
|
|
10,846
|
|
|
|
9,650
|
|
|
|
39,909
|
|
|
|
47,476
|
|
|
所得税费用
|
|
|
309
|
|
|
|
30
|
|
|
|
11
|
|
|
|
389
|
|
|
|
131
|
|
|
折旧
|
|
|
33,354
|
|
|
|
33,299
|
|
|
|
27,592
|
|
|
|
123,699
|
|
|
|
111,303
|
|
|
定期租船合同的摊销
|
|
|
804
|
|
|
|
45
|
|
|
|
1,975
|
|
|
|
1,859
|
|
|
|
12,148
|
|
|
息税折旧及摊销前收益
|
|
|
248,640
|
|
|
|
239,473
|
|
|
|
64,300
|
|
|
|
692,590
|
|
|
|
32,196
|
|
|
使用权资产减值损失
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
94,233
|
|
|
船舶减值损失
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
721
|
|
|
|
4,187
|
|
|
|
721
|
|
|
出售船只所得收益
|
|
|
(4,928
|
)
|
|
|
(4,860
|
)
|
|
|
—
|
|
|
|
(9,788
|
)
|
|
|
—
|
|
|
出售相联公司所得收益
|
|
|
—
|
|
|
|
—
|
|
|
|
(2,570
|
)
|
|
|
—
|
|
|
|
(2,570
|
)
|
|
衍生品(收益)损失
|
|
|
(1,211
|
)
|
|
|
(5,598
|
)
|
|
|
(2,677
|
)
|
|
|
(30,465
|
)
|
|
|
17,450
|
|
|
其他财务项目
|
|
|
1,043
|
|
|
|
637
|
|
|
|
(446
|
)
|
|
|
1,718
|
|
|
|
10,521
|
|
|
调整后息税折旧及摊销前收益
|
|
|
243,544
|
|
|
|
229,652
|
|
|
|
59,328
|
|
|
|
658,242
|
|
|
|
152,551
|
|
(B)营业总收入与定期包租等值收入和定期包租等价率的对账
等价率
(I)定期租船相等收入：
与航运业的一般做法一致，该公司使用TCE收入作为衡量标准，将航次租船产生的收入与定期租船产生的收入进行比较
。本公司将TCE收入定义为营业收入减去航程费用和佣金加上有利租船合同的摊销(即收购的Time租船协议在与骑士桥航运有限公司完成合并后的公允价值
)。根据定期租船协议，船用燃料、运河和港口费等航程费用由承租人承担和支付，而根据航次租船协议，航程费用由船东承担和支付。TCE收入是航运业常用的业绩衡量标准，主要用于比较航运公司业绩在不同时期的变化，尽管在这两个时期之间可以租用船只的租船类型(即现货租赁和定期租赁)的组合发生了变化。定期租船等值收入是一种非美国GAAP衡量标准，它与运营
收入(美国GAAP衡量标准中最直接的可比性衡量标准)一起提供额外的有意义的信息，因为它帮助管理层做出有关公司船只部署和使用的决策，并评估其财务业绩，无论船只是否
受雇于定期租船或航次租船。
|
(单位：千元)
|
|
截至2021年12月31日的三个月
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月
|
|
|
三个月
告一段落
2020年12月31日
|
|
|
截至2021年12月31日的12个月
|
|
|
截至2020年12月31日的12个月
|
|
|
营业总收入
|
|
|
381,808
|
|
|
|
387,618
|
|
|
|
168,708
|
|
|
|
1,203,181
|
|
|
|
607,943
|
|
|
新增：定期租船合同摊销
|
|
|
804
|
|
|
|
45
|
|
|
|
1,975
|
|
|
|
1,859
|
|
|
|
12,148
|
|
|
新增：其他营业收入(费用)
|
|
|
(6,358
|
)
|
|
|
792
|
|
|
|
(707
|
)
|
|
|
(2,008
|
)
|
|
|
2,965
|
|
|
减去：其他收入*
|
|
|
160
|
|
|
|
236
|
|
|
|
545
|
|
|
|
1,410
|
|
|
|
2,140
|
|
|
定期和航次租船净收入
|
|
|
376,094
|
|
|
|
388,219
|
|
|
|
169,431
|
|
|
|
1,201,622
|
|
|
|
620,916
|
|
|
减去：航运费和佣金
|
|
|
68,942
|
|
|
|
81,734
|
|
|
|
42,904
|
|
|
|
252,865
|
|
|
|
194,544
|
|
|
定期租船等值收入
|
|
|
307,152
|
|
|
|
306,485
|
|
|
|
126,527
|
|
|
|
948,757
|
|
|
|
426,372
|
|
*调整包括管理费收入和在其他收入项下确认的其他非航程相关收入。
(Ii)定期租船等值费率：
定期租船等值费率(“TCE费率”)代表公司整个运营船队的加权平均每日TCE收入。
TCE费率是衡量日均收入表现的指标。本公司计算每种船型的TCE费率的方法是：
将TCE收入除以报告期内的租用天数。上租天数是以船舶为基础计算的，代表报告期内公司拥有或租用的每艘船舶(拥有或租用)的可用天数和停租天数的净值。报告期内船只的可用天数是指该船只(拥有或租用)在报告期内由公司占有的天数。根据定义，自有船舶的可用天数等于报告期内的日历
天，除非船舶是在相关期间由船厂交付的，而包租船舶的可用天数等于相关定期租赁协议的天数，如果该期限与一个以上的报告期重叠，则按比例分配给相关的
报告期。报告期内船只的停租天数是指在报告期内，由于
计划外维修、定期干船坞或特殊或中间检验和积压(如果有)而导致船只在公司拥有但未投入运营的天数。
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(单位：千美元，不包括TCE费率和天数)
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截至12月的三个月
31, 2021
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截至9月的三个月
30, 2021
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三个月
告一段落
十二月
31, 2020
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截至12月的12个月
31, 2021
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截至12月的12个月
31, 2020
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TCE收入好望角型船舶
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199,073
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203,449
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85,207
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623,279
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270,028
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TCE收入巴拿马型船舶和超大船舶
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108,079
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103,036
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41,320
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325,478
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156,344
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定期租船总等值收入
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307,152
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306,485
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126,527
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948,757
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426,372
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以天为单位
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船队租用天数好望角型船舶
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5,065
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5,334
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4,678
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19,900
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17,746
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船队租用日巴拿马型和超大型船舶
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3,647
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4,166
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3,283
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14,498
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13,917
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舰队总租用天数
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8,712
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9,500
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7,961
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34,398
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31,663
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以每天$为单位
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好望角型船舶每日TCE
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39,304
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38,142
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18,214
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31,321
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15,216
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巴拿马型和超大型船每天的TCE
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29,635
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24,733
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12,586
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22,450
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11,234
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定期租船等值费率
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35,256
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32,262
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15,893
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27,582
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13,466
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