美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表单
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
对于
截至的季度期间
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡 报告 |
对于 ，过渡期从_
佣金
文件号
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
(State or other jurisdiction of 公司 或组织) |
(I.R.S. 雇主 识别号码) |
(主要执行机构地址 )(邮编)
(注册人电话号码 ，含区号)
根据交易法第12(B)条注册的证券 ：
无
根据交易法第12(G)节注册的证券 ：
普通股 股票，面值0.00001美元
(班级标题 )
检查
发行人(1)是否在过去12个月内(或
在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了《交易所法案》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类备案要求
。
勾选标记表示注册人是否已在过去
12个月内(或注册人被要求提交并发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交并发布在其公司网站上(如果有)，并根据S-T法规(本章232.405节)第405条规定提交和发布的每个互动
数据文件。☒
用复选标记表示注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司 还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ | |
| 较小的报告公司
| ||
| ( 不检查是否较小的报告公司) | 新兴
成长型公司 | |
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是的，☐
截至2022年2月15日 ，注册人拥有普通股，面值0.00001美元，流通股 。
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每节课的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| OTCQB |
目录表
| 书页 | |||
| 第一部分财务报表 | |||
| 项目 1。 | 精简 合并财务报表： | F-1 | |
| 截至2021年12月31日(未经审计)和2021年3月31日的简明合并资产负债表 | F-1 | ||
| 截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月的简明综合经营报表(未经审计) | F-2 | ||
| 截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月股东权益(赤字)简明合并报表(未经审计) | F-3 | ||
| 截至2021年12月31日和2020年12月31日的9个月简明合并现金流量表(未经审计) | F-5 | ||
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | F-6 | ||
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 3 | |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 13 | |
| 第 项4. | 控制和程序 | 14 | |
| 第二部分：其他信息 | |||
| 项目 1。 | 法律程序 | 15 | |
| 第 1A项。 | 危险因素 | 15 | |
| 第 项2. | 未登记出售股权证券和使用收益 | 17 | |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 17 | |
| 第 项4. | 煤矿安全信息披露 | 17 | |
| 第 项5. | 其他信息 | 17 | |
| 第 项6. | 展品 | 18 | |
| 2 |
第 部分：财务报表
Tauriga Science，Inc.和子公司
压缩 合并资产负债表
(单位： 美元)
| 2021年12月31日 | March 31, 2021 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，坏账准备净额 | ||||||||
| 投资交易证券 | ||||||||
| 投资-其他 | ||||||||
| 库存资产 | ||||||||
| 预付库存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 租赁使用权资产 | ||||||||
| 持有待转售的资产 | ||||||||
| 财产和设备，净值 | ||||||||
| 租赁改进，扣除摊销后的净额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益(赤字) | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付票据，扣除贴现后的净额 | $ | $ | ||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 普通股发行的法律责任 | ||||||||
| 租赁负债--当期部分 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 租赁负债--扣除当期部分 | ||||||||
| 或有负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益(赤字)： | ||||||||
| 普通股，面值$; 授权股份，和未偿还日期分别为2021年12月31日和2021年3月31日 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ||||||
| 总负债和股东权益(赤字) | $ | $ | ||||||
附注是简明合并财务报表的组成部分。
| F-1 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
精简 合并操作报表
(单位： 美元)
| 在截至的三个月内 | 在过去的9个月里 | |||||||||||||||
| 十二月三十一日， | 十二月三十一日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 毛收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售折扣 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 销售退货 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 销货成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 市场营销和广告 | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 履约服务 | ||||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 | ||||||||||||||||
| 折旧及摊销费用 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 证券交易未实现收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||
| 债务转换损益 | - | - | - | ( | ) | |||||||||||
| 租赁终止收益 | - | - | ||||||||||||||
| 投资减值损失 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 出售交易性证券的收益(亏损) | ( | ) | - | - | ||||||||||||
| 其他收入(费用)合计 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税拨备前持续经营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税拨备 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股股东应占净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股亏损-基本和稀释后-持续运营 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均流通股数量--基本和完全稀释 | ||||||||||||||||
附注是简明合并财务报表的组成部分。
| F-2 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
精简 合并股东权益表(亏损)
截至2020年12月31日和2021年12月31日的三个月
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 数量 个 | 实缴 | 累计 | 全面 | 订阅 | 股东的 | |||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 收入 (亏损) | 应收账款 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 向CEO发行股票
，现金价格为$ | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 通过私募发行股票
，价格为$ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 发行承诺股 -债务融资，价格为$至$每股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 为票据转换发行的股票
，价格为$ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬归属 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 为服务发行的股票
，价格为$ | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 发行 非限售股-丹吉尔投资协议，价格为$ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 确认 可转换票据的受益转换特性 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 采用租赁标准ASC 842的累计效果 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的三个月净亏损 | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 数量 个 | 实缴 | 累计 | 全面 | 订阅 | 股东的 | |||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 收入 (亏损) | 应收账款 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 向董事发行
股票，价格为$ | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||
| 发行承诺股 -债务融资，价格为$至$每股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬归属 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 为服务发行的股票
，价格为$ | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 确认 可转换票据的受益转换特性 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的三个月净亏损 | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。
| F-3 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
精简 合并股东权益表(亏损)
截至2021年12月31日和2020年12月31日的9个月
(未经审计)
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 个共享数量 | 金额 | 实缴 资本 | 累计 赤字 | 全面 收入 (亏损) | 订阅 应收账款 | 股东的 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | - | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
| 向CEO发行股票
，现金价格为$ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 通过私募发行股票
，价格为$ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 发行承诺股 -债务融资，价格为$至$每股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 为票据转换发行的股票
，价格为$ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬归属 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 为服务发行的股票
，价格为$ | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 发行 非限售股-丹吉尔投资协议，价格为$至$ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 确认 可转换票据的受益转换特性 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的9个月净亏损 | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 累计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 数量 个 | 实缴 | 累计 | 全面 | 订阅 | 股东的 | |||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 收入 (亏损) | 应收账款 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | | |||||||||||||||||||
| - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 通过私募发行股票
，价格为$ | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 发布
至董事@$ | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 发行承诺股 -债务融资，价格为$至$每股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬归属 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 为服务发行的股票
，价格为$ | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 确认 可转换票据的受益转换特性 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的9个月净亏损 | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。
| F-4 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
精简 合并现金流量表
(单位： 美元)
| 在过去的9个月里 | ||||||||
| 十二月三十一日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 可归因于控股权益的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整以调节净亏损与经营活动中使用的现金： | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 摊销原发行贴现 | ||||||||
| 非现金租赁经营租赁费用 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 非现金利息 | ||||||||
| 债务贴现摊销 | ||||||||
| 租赁终止收益 | ( | ) | ||||||
| 已发行和可供服务发行的普通股(包括基于股票的薪酬) | ||||||||
| 处置停产业务的收益 | ||||||||
| 从应付票据收益中扣除的法律费用 | ||||||||
| 出售交易性证券的收益 | ( | ) | ||||||
| 证券交易的未实现亏损(收益) | ( | ) | ||||||
| 资产(增加)减少 | ||||||||
| 预付费用 | ( | ) | ||||||
| 库存(包括未收到的库存) | ( | ) | ||||||
| 对交易证券的投资 | ( | ) | ||||||
| 出售买卖证券所得收益 | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 负债增加(减少) | ||||||||
| 应付帐款 | ( | ) | ||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 用于经营活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金流 | ||||||||
| 普通股无登记认股权证的行使 | ( | ) | ||||||
| 投资-其他 | ( | ) | ||||||
| 购置房产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流 | ||||||||
| 偿还应付给个人和公司的票据的本金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售普通股所得款项(包括待发行) | ||||||||
| 应付给个人和公司的票据的收益 | ||||||||
| 出售记名股份所得款项-丹吉尔投资协议 | ||||||||
| 可转换票据收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金 | ||||||||
| 现金净增(减) | ( | ) | ||||||
| 现金，年初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流信息： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已缴税款 | $ | $ | ||||||
| 非现金项目 | ||||||||
| 普通股应付票据和应计利息的转换 | $ | $ | ||||||
| 应付票据和债券的原始发行折扣 | $ | $ | ||||||
| 债务贴现的确认 | $ | $ | ||||||
附注是简明合并财务报表的组成部分。
| F-5 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 1-运营基础和持续经营
业务性质
本文中包含的 未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规章制度 未经审计编制的。简明综合财务报表和附注按Form 10-Q允许的方式列示 ，不包含公司年度报表和附注中包含的某些信息。按照美国公认的会计原则 编制的财务报表中通常包含的某些 信息和脚注披露已根据该等规则和规定予以精简或省略，尽管本公司 相信披露的信息足以使所提供的信息不具误导性。建议将这些精简合并 财务报表与提交给美国证券交易委员会的2021年3月31日10-K表格一并阅读，包括经审计的合并 财务报表及其附注。虽然管理层认为编制这些精简的 合并财务报表时遵循的程序是合理的，但在某些方面，金额的准确性取决于将会存在的事实，以及公司将在今年晚些时候完成的程序。
这些 简明合并财务报表反映了所有调整，包括正常的经常性调整，管理层认为这些调整对于公平列报所列期间的运营和现金流量是必要的。
Tauriga Sciences，Inc.(以下简称“公司”)是一家佛罗里达州的公司，其主要营业地点位于纽约州瓦平格斯福尔斯12590号南希苑4号套房。随着时间的推移，公司已进入多元化的生命科学技术和消费品公司 ，其使命是运营创收业务，同时继续评估在生命科学技术和消费品领域运营的潜在收购对象 。
Tauriga 制药公司.
2018年1月4日，该公司宣布在特拉华州成立一家全资子公司，现名为Tauriga Pharma Corp.。该子公司 专注于开发与公司的主要CBD产品线协同的医药产品线。目前，计划初步创建一系列药品，用于治疗与患者化疗相关的恶心症状，我们将提交临床试验和监管机构审批。
该公司于2020年3月18日提交了一份临时美国专利申请，涵盖其制药级版本的Tauri-Gum™。 该专利申请已提交给美国专利商标局(USPT.O.)，标题为：“带药的CBD组合物、制造方法和治疗方法。”该公司建议的药用级别的Tauri-Gum™ 版本正在开发中，用于调节恶心，专门针对正在接受化疗 治疗的患者(“适应症”)。该药品的给药系统是在不断研发的基础上，对现有的 “Tauri-Gum™”口香糖配方进行改进的版本。该公司于2021年3月17日将此临时专利申请转化为美国非临时专利申请。
2021年3月17日，该公司将其美国临时专利申请(提交日期为2020年3月17日)转换为美国非临时专利申请 。这项非临时专利申请涉及该公司提议的用于治疗积极化疗引起的恶心的药用大麻素口香糖输送系统。
同样 在2021年3月17日，该公司又提交了一项关于替代药用大麻素输送系统的美国临时专利申请 。
2021年3月17日，该公司根据专利合作条约(“PCT”)提交了一份国际专利申请，这是一项由130多个国家和地区签订的合作协议，目的是使专利申请的提交和初步评估 符合国际标准。本申请涉及该公司正在开发的药用大麻素口香糖输送系统，用于治疗积极化疗引起的恶心。
PCT申请由总部设在瑞士日内瓦的世界知识产权组织(“WIPO”)国际局以以下十种“出版语言”之一发布：阿拉伯文、中文、英文、法文、德文、日文、 韩文、葡萄牙文、俄文和西班牙文。 总部设在瑞士日内瓦的国际局以阿拉伯文、中文、英文、法文、德文、日文、韩文、葡萄牙文、俄文和西班牙文中的一种发布PCT申请。
| F-6 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 1-运营基础和持续经营(续)
业务性质 (续)
Tauriga Pharma Corp.(续)
目前， 药用级版本的Tauri-GumTM正处于Pre-IND发展阶段。开发团队正在 多个并行工作流中工作，包括：
| ● | 配方 开发； |
| ● | 非临床 体内和体外研究，告知有效临床剂量和安全边际； |
| ● | 监管战略和监管文件准备； |
| ● | 对有效药物成分(原料药)的确认 ；以及 |
| ● | 确定 个药剂级原料药供应商。 |
首席医疗官
2020年7月15日，本公司任命Keith Aqua博士(“Aqua博士”)为首席医疗官(“CMO”)的独立承包商，并与Aqua博士签订了为期12个月的咨询协议，于2021年7月15日结束
。在首席营销官的职位上，阿卡博士协助公司开发了公司建议的药用
级版本的Tauri-Gum™。此外，阿卡博士还帮助该公司建立了分销网络，向佛罗里达州南部的各种医生和医疗机构推销其Tauri-Gum™
品牌。考虑到Aqua博士提供的服务，并且
根据协议条款，公司在签订协议时颁发了Aqua博士(i限制性普通股
股票，(Ii)按月平均分期付款发行的限制性普通股
NFTauriga Corp.
自2021年4月14日起，本公司在特拉华州成立了NFTauriga Corp.，作为一家全资子公司。本公司是授权总金额的唯一持有人 面值为$的股票。公司首席执行官Seth M.Shaw是首批 唯一的董事会成员，在正式选出合格的继任者之前一直任职。邵逸夫先生还将担任首席执行官 官员和秘书。NFTauriga Corp.在特拉华州的注册办事处应位于纽卡斯尔县威尔明顿403-B室中心路1013号，邮编19805。该公司在该地址的注册代理名称为Vcorp Services，LLC。NFTauriga Corp.将拥有 相同的会计年度和主要执行办公室以及公司。
| F-7 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 1-运营基础和持续经营(续)
大师级 服务协议
2020年12月16日，该公司与北卡罗来纳州的临床战略与战术公司(以下简称“临床战略与战术”)签订了一项总服务协议，以恢复其拟议的抗恶心药剂级版本陶里-口香糖™的临床开发。
该公司将主要专注于(I)药物开发战略、(Ii)商业化战略和(Iii)资助
战略。
该公司将主要致力于(I)药物开发战略、(Ii)商业化战略和(Iii)资助
战略。
该公司将主要致力于(I)药物开发战略、(Ii)商业化战略和(Iii)资助
战略。公司将与CSTI的创始人兼首席执行官JoAnn C.Giannone合作。詹诺内女士拥有超过
25年的经验，有效地领导公司完成药品和医疗器械开发流程。于2020年12月23日，
公司为与本协议相关的初始咨询费提供资金，金额为$
公司 产品
Tauri-GumTM
2018年12月下旬，公司与总部位于马里兰州的口香糖制造商Per Os Biosciences LLC(“Per OS Bio”)签订了一份《制造协议》，推出品牌名为Tauri-Gum的CBD口香糖白标系列TM.
与PER OS Bio签订的生产陶里胶的制造协议TM最初由10毫克的CBD分离物组成，作为它的第一种薄荷口味。这种专有CBD口香糖将根据美国专利#9,744,128(“无需冷却的药物口香糖的制造方法”)生产。每个生产批次都由第三方测试CBD标签含量、THC含量(0%)和微生物清晰度。 零售包装由一张标有批号和有效期的8件泡罩卡片组成。
在 2019年10月，我们还分别在欧盟和加拿大提交了上述引用商标的商标申请。公司 于2020年2月18日收到欧盟知识产权局的许可通知，授予公司 Tauri-Gum™(欧盟商标编号018138334)的商标注册。
在2020财年，该公司开始开发一种大麻酚“CBG”分离物，并引入了桃子柠檬香精(每片含10毫克CBG)和黑咖喱香精(每片含15毫克CBG)的陶瑞-胶™灌注版。(#**$$} 桃子柠檬香精(每片含10毫克CBG)和黑咖喱香精(每片含15毫克CBG)。)
在2021年财政年度，该公司开发了一种免疫助推器版本的牛头胶™口香糖。本品每片含维生素C 60毫克，元素锌10毫克。本产品不含任何植物大麻素(即CBD或CBG)。
在2021年财年后期，该公司通过将其大麻二醇和大麻精™产品的注入浓度提高到每块口香糖25毫克(以前的浓度为石榴、血橙、薄荷和桃子-柠檬口味的10毫克，黑加仑口味的15毫克)，从而增强了其原有的牛肝胶™配方。(##*_此外， 该公司将其Tauri-Gum™产品增加到9个SKU。正在推出的新产品是樱桃酸橙Rickey口味的咖啡因注入口香糖，一包8件装的泡罩包装，每片含有50毫克咖啡因，以及金树莓口味的维生素D3注入口香糖，每片含有2000 IU(50微克)维生素D3。通过2020年10月与Think Big LLC(由已故美国著名说唱歌手、臭名昭著的大人物“Frank White”的儿子创立的公司)的合作，该公司 还提供2种限量版授权牛油口香糖™/Frank White产品：蜂蜜柠檬口味的口香糖(含：15毫克CBD、 15 mg CBG、5 mg维生素C、10 mg锌/片)和薄荷味(25 mg CBD/片)。
| F-8 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 1-运营基础和持续经营(续)
公司 产品(续)
Delta 8版本的Tauri-Gum™
在2021年3月期间，该公司开发了注入版本为 的Tauri-Gum™的三角洲-8-四氢大麻酚(“Delta-8-THC”或“Delta-8”)。该公司致力于以符合道德、创新且完全符合联邦法律法规的方式，扩大其产品供应和收入机会。由于强劲的需求迹象，该公司已经完成了长青薄荷香精的双倍生产，Delta8THC Infined(每片口香糖10毫克)，版本的Tauri-Gum™。
所有 CBD/CBG Tauri-GumTM产品在美国制造，配方为无过敏原、无麸质、素食、犹太洁食 认证(K-Star)、清真认证(Etimad)、非转基因、纯素食，并采用经过实验室测试的专有制造工艺。
金牛座--口香糖™
2019年11月25日，该公司宣布，其25毫克CBD(隔离)素食口香糖产品 的配方已经敲定，将被命名为Tauri-Gummies™，其商标已在瑞士和欧盟注册。该公司已收到来自欧盟知识产权局(“E.U.I.P.O.”)的 补贴通知。授予该公司商标 注册：Tauri-Gummies™(欧盟商标#018138348)，自2020年6月24日起生效。本津贴通知将我们对此标志的保护期 延长至2029年10月，此后可能延长十年。
这种无明胶、植物性、素食和犹太认证的配方每罐含有24种口香糖，每种口味6种(樱桃、橙子、柠檬和酸橙)。每颗口香糖含有25毫克CBD隔离物(每罐600毫克CBD隔离物)。这些口香糖是以“怀旧”的1950年代糖果风格制作的。该公司于2020年1月开始销售陶瑞口香糖(Tauri-Gummies™)。
其他 产品
公司将不定期通过其电子商务网站提供多种形式的CBD产品。截至本报告日期，公司 目前提供70%的黑巧克力、30毫克CBD非转基因膳食补充剂和100毫克CBD芳香沐浴炸弹(薄荷、石榴、血橙、黑加仑)。该公司还提供100毫克CDG注入桃子/柠檬沐浴炸弹，以及D3注入金树莓和 樱桃酸橙Rickey咖啡因注入沐浴炸弹。该公司目前提供的产品包括在其电子商务网站上以Bud叔叔的产品线名称销售的一系列护肤产品。这些护肤产品包括三种不同的4.2 mg CBD面膜 (胶原蛋白、解毒和紧肤面膜)、100 mg CBD日用保湿霜、30 mg CBD抗皱梦想、麻籽油手霜和足霜、120 mg CBD按摩和身体油、240 mg CBD身体复活面膜公司 还提供三种口味的Tauri-Pet狗粮(花生酱、胡桃南瓜和脆苹果)。
2021年7月12日，该公司发布了两款新的外用产品：CBD型防晒喷雾和ACAI香水保湿润唇膏。 这两款产品将以陶瑞太阳™品牌生产。Tauri-Sun™防晒喷雾的防晒指数为30SPF(防晒系数)，每3盎司的容器中注入200毫克的防晒霜。易于使用的“喷雾”输送系统具有低过敏性 和环保(珊瑚礁友好型)。陶丽-太阳™阿凯香水润唇膏有30防晒系数 (“SPF值”)，经过皮肤科医生测试和CBD注入。
2022年1月3日，我们在美国和欧盟分别为Tauri-PET和Tauri-SUN提交了商标申请。 欧盟知识产权局于2022年1月25日批准了Tauri-SUN的使用补贴通知，注册号为018567792。
我们 等待美国专利商标局和欧盟知识产权局对Tauri-PET和Tauri-SUN的进一步补贴通知或评论(上文提到的Tauri-SUN已获欧盟注册除外)。
有关 我们目前提供的产品的完整列表，请访问我们的电子商务网站https://taurigum.com/.
请参阅我们于2021年6月29日提交给美国证券交易委员会(SEC)并于2021年8月16日修订的年度报告(日期为2021年3月31日)中包含的“风险因素”，包括但不限于管理CBD和大麻的联邦法律和法规 ，这些风险因素通过我们的定期报告进行更新。
公司产品经销
高瞻远瞩 有限责任公司许可协议
在2020年9月24日，我们与总部位于洛杉矶的Think Big，LLC签订了一份许可协议(“License”) (“Think Big”)，(Ii)与Think Big 首席执行官小威利·C·麦克(Willie C.Mack，Jr.)签订了一份专业服务协议(“PSA”)，以及(Iii)与Think Big的联合创始人克里斯托弗·J·华莱士(Christopher J.Wallace)签订了一份专业服务协议(“PSA 2”)。克里斯托弗·J·华莱士(Christopher J.Wallace)在此被称为“品牌大使”)，集体意向是加强公司产品线的销售和营销，包括其专有彩虹豪华采样器包(“彩虹包”)、 以及由许可方和每个PSA创建的任何联合品牌产品(“联合品牌产品”)。
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(美元)
(未经审计)
注 1-运营基础和持续经营(续)
公司产品分销 (续)
雄心勃勃，有限责任公司许可协议(续)
本许可证的 期限为两年，从2020年9月24日(“生效日期”)开始，除非任何一方根据本许可证下的条款提前终止 。每项PSA和PSA 2的有效期应从生效日期开始， 在(I)其两周年纪念日、(Ii)许可证因任何原因终止或(Iii)根据其条款较早的 终止PSA协议时(以较早者为准)结束。
根据《公益广告》和《公益广告2》，每位品牌大使应在各自公益广告的有效期内，根据《公益广告》中规定的条款和条件，向 公司提供与联合品牌 产品和任何联合开发产品相关的促销和营销服务；并分别履行《公益广告》和《公益广告2》中规定的各自的营销和促销服务，以及其中所附的每个展品。
库存 快递协议
本公司已达成多项其他安排 ，这些安排在我们的年度报告以及我们 向美国证券交易委员会提交的其他后续定期报告和当前报告中有更全面的描述和附件，这些协议已提交给该等报告，并通过引用并入本文 及其内容。
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(美元)
(未经审计)
监管事项
食品药品监督管理局(FDA)
2019年5月31日，美国食品和药物管理局(FDA)举行公开听证会，以获取有关含大麻或大麻衍生化合物(包括CBD)产品的安全性、制造、产品质量、营销、标签和销售的科学数据和信息 。听证会是在2018年农业改善法案(更常见的是农场法案)生效约五个月后举行的，该法案根据受控物质法案(CSA)将工业大麻从附表一的禁令中删除(工业大麻指的是以干重计算四氢大麻酚(THC)含量不超过0.3%的大麻植物和衍生物)。
尽管《农场法案》将工业大麻从附表I清单中删除，但《农场法案》根据《联邦食品、药物和化妆品法》(FD&C法案) 和《公共卫生服务法》第351条，保留了FDA对用于食品和医药产品的大麻和大麻衍生化合物的监管权力。FDA已经明确表示，它打算利用这一权力来监管大麻和大麻衍生产品，包括CBD，其方式与任何其他食品或药物成分相同。除了举行听证会外， 该机构还要求在2019年7月2日之前就CBD使用的任何健康和安全风险，以及含有CBD的产品目前是如何生产和销售的 发表意见，评议期于2019年7月16日结束。自本文件发布之日起，FDA已采取立场 将含有大麻CBD的食品投入州际贸易，或将CBD作为膳食补充剂或在膳食补充剂中进行营销 。此外，自FDA关于这一问题的听证会结束以来，一些州和地方机构已经发布了一项禁令，禁止销售任何含有CBD的食品或饮料。已经在联邦一级进行了立法工作，旨在为行业利益相关者提供明确的指导， 说明如何遵守FDA关于CBD和其他大麻衍生大麻的适用法律。然而， 此类立法努力一直是有限的，截至目前，这些立法努力需要广泛的进一步批准，包括 国会参众两院和美国总统的批准，然后才能成为法律(如果有的话)。
FDA 临床试验流程-美国药物开发
此外， 关于公司正在开发的CBG和其他大麻素产品线，FDA没有提供关于CBD(如CBG)以外的大麻素 应如何根据FD&C法案进行监管的指导，目前尚不清楚这种潜在的监管 将如何影响公司或该产品线的运营或前景。
在美国，FDA根据FDCA及其实施条例对药品、医疗器械以及药品和器械的组合或组合产品进行监管。药品还受其他联邦、州和地方法律法规的约束。获得监管批准以及随后遵守相应的联邦、州、地方和外国法律法规的流程 需要花费大量的时间和财力。在产品开发过程、审批过程或审批之后的任何 时间未能遵守适用的美国要求，可能会对申请人进行行政或司法 制裁。这些制裁可能包括FDA拒绝批准待决申请、撤回批准、临床封存、无标题或警告函、请求自愿产品召回或从市场上撤回、产品 扣押、全部或部分暂停生产或分销禁令、罚款、拒绝政府合同、恢复原状、 退还或民事或刑事处罚。任何机构或司法执法行动都可能对我们产生实质性的不利影响。
FDA要求药品在美国上市前的 流程通常涉及以下内容：
完成广泛的临床前工作体外培养和动物研究，以评估安全性和药效学效果、配方开发、分析方法开发以及根据适用法规 生产用于临床试验的活性药物成分(API)和药品，包括FDA当前的良好实验室规范(CGLP)法规和当前良好的 生产规范(CGMP)法规；
向FDA提交研究新药(IND)申请，该申请必须在人体临床试验开始 之前生效；
根据适用的IND和其他临床研究相关法规(有时称为当前良好临床实践(CGCP))进行充分和受控的人体临床试验，以确定拟议药物 的建议适应症的安全性和有效性，并扩大原料药和药物产品的注册批量生产和稳定性；
向FDA提交的新药申请(NDA)；
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(美元)
(未经审计)
注 1-运营基础和持续经营(续)
监管 事项(续)
FDA 临床试验流程-美国药物开发(续)
圆满完成FDA对生产产品或其组件的一个或多个制造设施的审批前检查，以评估是否符合FDA的cGMP要求；
FDA可能对生成支持NDA的数据的临床试验地点进行审计；以及
在任何商业营销或销售之前，FDA对NDA进行审查和批准。
确定要开发的候选药品后，它将进入临床前测试阶段。临床前测试包括 产品特性、药品配方开发和稳定性的实验室评估，以及药理学和毒理学 动物研究。IND赞助商必须向FDA提交临床前试验结果，以及制造信息、分析数据和任何可用的临床数据或文献，作为IND的一部分。赞助商还必须包括一份协议，其中详细说明了初始临床试验的目标、用于监测安全性的参数以及如果初始临床试验适合进行疗效评估时要评估的有效性 标准。即使在提交IND之后，一些临床前测试仍可能继续 。IND在FDA收到后30天自动生效，除非FDA对拟进行的临床试验提出担忧 或问题，并在30天内暂停临床试验。在这种情况下，IND赞助商和FDA必须在临床试验开始之前解决任何悬而未决的问题。出于安全考虑或不合规，FDA还可在临床试验前或临床试验期间的任何时间实施临床暂停 ，并可对某类药物中的所有药品实施临床暂停 。FDA还可以实施部分临床搁置，例如，禁止启动特定持续时间或特定剂量的临床 试验。
根据GCP规定，所有 临床试验必须在一名或多名合格研究人员的监督下进行。这些 规定包括要求所有研究对象在参与任何 临床试验之前提供书面知情同意。此外，在任何机构开始任何临床试验之前，IRB都必须审查和批准该计划，并且IRB必须至少每年进行一次持续审查和重新批准该研究。IRB除了考虑其他因素外，还考虑参与临床试验的个人的风险是否降至最低，以及与预期益处相比是否合理。IRB还批准有关临床试验的信息和同意书，这些信息和同意书必须提供给每个临床试验受试者或其 或她的法律代表，并且必须监督临床试验直到完成。
每个新的临床方案和对方案的任何修改都必须提交FDA审查，并提交给IRBs审批。方案详细说明 临床试验的目标、剂量程序、受试者选择和排除标准，以及用于监测受试者安全性的参数 。
人类 临床试验通常分三个连续阶段进行，这些阶段可能重叠或合并。各阶段如下所述。但是，对于 TAUG Pharma产品，API的安全配置文件是已知的，不需要第一阶段计划。因此，预计首次人体(FTIH)研究将是第二阶段研究。
第一阶段。该产品最初引入少量健康人或患者，并对安全性、剂量耐受性、吸收、代谢、分布和排泄进行测试，如果可能的话，获得有效性的早期证据。如果 某些产品用于严重或危及生命的疾病，特别是当怀疑或已知该产品不可避免地有毒时，可能会在患者身上进行初步人体测试。
第二阶段。在有限的患者群体中进行临床试验，以确定可能的不良反应和安全风险，初步 评估该产品对特定目标疾病的疗效，并确定剂量耐受性和最佳剂量和时间表。
第三阶段：在地理上分散的临床试验地点，在扩大的患者群体中进行临床试验，以进一步评估剂量、临床疗效和安全性。这些临床试验旨在确定产品的总体风险/益处关系 ，并为产品标签提供充分的基础。
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(美元)
(未经审计)
注 1-运营基础和持续经营(续)
监管 事项(续)
批准后 试验(有时称为4期临床试验)可在初步上市批准后进行。这些研究用于 从预期治疗适应症患者的治疗中获得更多经验。在某些情况下，FDA可能会强制 执行4期试验。进行某些临床试验的公司还必须在一定的时间范围内对其进行注册，并将完成的临床试验结果 发布在政府赞助的数据库(如美国的ClinicalTrials.gov)上。 如果不这样做，可能会受到罚款、负面宣传以及民事和刑事制裁。
进展 除其他信息外，详细说明临床试验结果的报告必须至少每年提交给fda，书面的 ind安全报告必须提交给fda和调查人员，包括严重和意想不到的不良事件、其他 研究结果表明暴露于该产品对人体有重大风险的研究结果、动物或体外试验结果表明对人体有重大风险，以及任何临床上重要的严重疑似不良反应发生率高于 方案所列情况。第一阶段、第二阶段和第三阶段临床试验可能无法在任何指定的 期限内成功完成(如果有的话)。FDA或临床试验赞助商可随时以各种理由暂停或终止临床试验，包括 发现研究对象或患者面临不可接受的健康风险。同样，如果临床试验不是按照IRB的要求进行的，或者如果该产品对患者造成了意外的严重伤害，IRB可以暂停或终止对其机构的临床试验的 批准。 如果临床试验不是按照IRB的要求进行的 ，则IRB可以暂停或终止对其机构的临床试验的批准 。此外，一些临床试验由临床试验赞助商组织的 独立合格专家小组监督，称为数据安全监测委员会或委员会。 该小组根据对研究中某些数据的访问，授权试验是否可以在指定的检查点进行。临床试验赞助商还可以根据不断变化的业务目标和/或竞争的 环境暂停或终止临床试验。
制造流程必须能够始终如一地生产高质量的候选产品批次，此外， 制造商还必须开发测试最终产品的特性、强度、质量和纯度的方法。此外，必须选择并测试适当的 包装。必须进行稳定性研究，以证明候选产品在保质期内不会出现 不可接受的变质。
NDA 和FDA审查流程
产品开发、临床前研究和临床试验的 结果，以及生产工艺说明、对药物进行的分析 测试、建议的标签和其他相关信息，将作为新药保密协议的一部分提交给FDA， 请求批准该产品上市。提交保密协议需要支付一笔可观的使用费，批准保密协议的发起人 还需缴纳年度计划使用费；尽管在某些有限的 情况下可能会获得此类费用的豁免。例如，该机构将免除小企业或其 附属公司提交审查的第一个人类药物申请的申请费。
FDA在接受提交的所有NDA进行备案之前会对其进行审核，并且可能会要求提供更多信息，而不是接受NDA 进行备案。FDA通常在收到NDA后60天内决定接受NDA申请。接受NDA备案的决定 意味着FDA已经做出了一个门槛判断，即申请已经足够完整，可以进行实质性审查。根据FDA根据《处方药使用费法案》(PDUFA)达成的目标和政策，FDA的目标是在收到NDA之日起十个月内完成对标准NDA的实质性审查并回应申请人。FDA并不总是 达到其PDUFA目标日期，审查过程经常因FDA要求提供更多信息或澄清而大大延长 并且可能会经历多个审查周期。
提交的保密协议被接受备案后，FDA审查保密协议，以确定所建议的产品对于其预期用途是否 安全有效，以及该产品是否按照cGMP进行生产以保证和保存 该产品的特性、强度、质量和纯度。FDA可能会将 提出安全性或有效性难题的新药或药物产品的申请提交给咨询委员会，该委员会通常是一个包括临床医生和其他专家的小组， 进行审查、评估，并就申请是否应获得批准以及在何种条件下提出建议。FDA不受咨询委员会建议的约束，但它在做出决定时会仔细考虑这些建议。FDA 可能会重新分析临床试验数据，这可能会导致FDA和我们在审查过程中进行广泛的讨论 。FDA对保密协议的审查和评估既广泛又耗时，可能需要比原计划更长的时间才能 完成，而且我们可能无法及时获得批准(如果有的话)。
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(未经审计)
注 1-运营基础和持续经营(续)
监管 事项(续)
在 批准NDA之前，FDA将对新产品的生产设施进行审批前检查，以确定 它们是否符合cGMP。除非FDA确定其制造工艺和设施符合cGMP要求，并且足以确保产品在所要求的规格范围内一致生产，否则FDA不会批准该产品。此外， 在批准NDA之前，FDA还可以审核临床试验的数据，以确保符合GCP要求。FDA对申请、制造流程和制造设施进行评估 后，可能会出具批准信或完整的回复函。 批准函授权该药物的商业销售，并提供特定适应症的具体处方信息。完整的 回复信表明申请的审核周期已结束，申请将不会以目前的 表格获得批准。一封完整的回复信通常描述FDA确定的NDA中的所有具体缺陷。完整答复 信函可能需要额外的临床数据和/或额外的关键3期临床试验，和/或与临床试验、非临床研究或生产相关的其他重要且耗时的 要求。如果发出完整的回复信，申请人 可以重新提交保密协议，解决信中指出的所有不足之处，也可以撤回申请。即使提交了这样的数据和信息，FDA也可能最终认定NDA不符合批准标准。从 临床试验获得的数据并不总是决定性的，FDA对数据的解释可能与赞助商对相同数据的解释不同。
纽约州卫生部
纽约州卫生局(NYDPH)已经开始实施有关大麻类大麻的加工和零售的规定。根据该条例，“类大麻”的广义定义是“在大麻中发现的任何植物大麻类物质，包括但不限于四氢大麻酚(THC)、四氢大麻酚(THCA)、大麻二醇(CBD)、大麻二酸(CBDA)、大麻酚(CBN)、大麻酚(CBG)、大麻四氢大麻酚(CBC)、大麻环。
这些规定从2021年1月1日起生效，所有在纽约州境内经营的“大麻类大麻加工商”和“大麻类大麻零售商” 都必须获得纽约州环保局颁发的许可证。条例明确允许食品和饮料中含有“大麻素”，只要这些产品符合某些要求。为此，本公司已根据该法规向NYDPH提交了许可证申请 。这些法规正在演变，纽约市政厅最近发布了一套法规 ，以解决在纽约生产和销售的大麻类产品中使用工业大麻衍生的Δ8-四氢大麻酚(Δ8 THC)和Δ10-四氢大麻酚(Δ10 THC)的问题。
现行法规对产品的要求包括但不限于：产品总含量不得超过Δ9-四氢大麻酚浓度的0.3%；产品不得含有烟草或酒精；产品不得以可注射、透皮贴剂、吸入器、栓剂、花卉制品(包括香烟、雪茄或卷烟)或NYDPH确定的任何其他不允许的 形式；如果产品作为食品出售，则不得以可注射、透皮贴剂、吸入器、栓剂、花卉制品(包括香烟、雪茄或卷烟)或任何其他不允许的 形式出售。如果作为吸入性大麻类大麻产品出售，该产品将受到一些额外的安全措施的影响。
此外， 所有零售销售的大麻素产品都必须遵守一系列标签要求。所有这类产品都必须标明产品中的大麻素含量和每份产品的毫克量。如果产品含有THC， 产品中THC的含量需要在标签上以毫克为单位按服务和包装标明。此外，所有产品都要求 具有链接到分析证书的可扫描条形码或二维码，并且禁止包装对18岁以下的消费者具有吸引力 。产品还被要求列出适当的警告，以提高消费者的意识。本公司的整个产品线将符合上述标准。
参见 我们在本报告中的风险因素和持续经营意见，以了解有关这些项目的更多信息，以及某些相关披露 在“持续经营”的标题下包括我们的经营业绩。
公司的活动面临重大风险和不确定因素，包括无法获得额外资金、产品开发和营销成功 以及竞争水平和潜在的监管执法行动。这些风险和其他风险 在本定期报告和我们已提交并将在未来 提交的年度报告中列出的风险因素中有更详细的描述。
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其他 业务项目
积极化疗引起的恶心
公司宣布，它已经在其正在进行的药物开发项目上取得进展，将提供一种治疗积极化疗引起的恶心的Rx 产品(TAU 413)。该公司计划在下个季度使用TAU 413进行体外研究。随后将进行体内测试和产品配方开发。如果这些努力成功，并且获得了资金 ，该公司打算在2022年期间提交IND。
2021年10月6日，公司宣布收到《专利合作条约》通知，其国际专利申请(申请号：PCT/US21/22668)已公布(公开号：2021年9月23日(WO2021/188612)。本国际专利申请由该公司于2021年3月17日提交，标题为： 含药大麻素组合物、制造方法和治疗方法。本国际专利申请涉及该公司正在开发的基于大麻素的口香糖产品(舌下吸收-递送系统) ，用于治疗因积极的化疗而引起的恶心的建议制药 产品。 该专利申请涉及该公司正在开发的以大麻素为基础的口香糖产品(舌下吸收-递送系统)，用于治疗因积极的化疗而引起的恶心。
2021年11月1日，公司收到美国专利商标局(“USPTO”)关于其美国专利申请号17/204,106的公布通知。该公司于2021年3月17日提交了本美国专利申请及其与其正在进行的制药 开发工作相关的专利申请。
与Mayer&Associates签订战略性的 营销和咨询协议
2021年6月14日，该公司与Mayer&Associates签订了为期12个月的战略营销和咨询协议。
企业 顾问委员会任命
2021年12月1日，公司任命Matthew A.Shaw先生为公司顾问委员会成员。目前，马修·A·肖(Matthew A.Shaw)担任全球最大食品和饮料公司雀巢(Nestlé)美国业务的并购/税务主管
。加入
Tauriga公司顾问委员会后，他的主要工作重点将是帮助公司在评估
增加收入和扩大市场机会的机会方面发挥总体战略咨询作用。Matthew A.Shaw先生是我们公司首席执行官的兄弟，他宝贵的商业智慧应该能很好地为公司服务，因为他是一名顾问。Matthew A.Shaw，J.D.，LL.M.拥有近15年为财富100强公司提供数十亿美元公司税务战略解决方案的经验。肖先生在康奈尔大学获得理学学士学位，在威廉和玛丽法学院获得法学学位，并在那里担任《威廉与玛丽法律评论》的编辑委员会成员。此后，他以优异的成绩毕业于乔治敦大学法律中心，获得了税收法律硕士学位。肖先生在毕马威华盛顿国家税务局的并购税务组担任了十多年的顾问，主要从事收购和资产剥离，包括许多数十亿美元的公开分拆交易、
内部重组交易、债务和股票发行、亏损货币化交易和综合回报事宜。
肖先生于2018年离开毕马威担任董事董事总经理，加入雀巢美国公司，目前在雀巢美国担任并购税务主管和助理
总税务法律顾问。在雀巢工作期间，他负责的税收方面超过了
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注 1-运营基础和持续经营(续)
正在关注
在截至2019年3月31日的第四季度，该公司开始销售和营销其薄荷口味的Tauri-GumTM
产品。在截至2021年3月31日的年度内，公司确认净销售额为
2019年7月1日，几个月前，纽约市卫生局宣布禁止在食品和饮料中使用大麻二醇(主要集中在餐馆和烘焙食品)，其结果是，更新后的纽约市卫生法规现在包括禁止含有CBD的食品 产品(包括包装产品)。本公司希望，由于NYDPH最近对大麻素产品实施了监管制度 ，纽约市议会将取消目前的CBD禁令，并以合乎逻辑的方式迅速实施有关CBD产品的法规 。本公司认为其在当前监管结构下处于有利地位，并对其产品采取了保守的做法 ，例如，确保其产品制造商定期测试其产品是否符合2018年农业改进法案 ，例如使用含0.3%或更低THC含量的大麻厂的CBD油。在资产负债表日期 之后，纽约州决定允许以食品和饮料(包括口香糖)的形式销售CBD注入的可食用产品。此外，纽约州还规定，CBD产品中的THC含量不得超过0.3%(按成分计算为1/333) THC。 此外，纽约州还表示，不得销售CBD产品中的THC含量超过0.3%(按成分计算为1/333%)的产品。 此外，纽约州还表示，CBD产品的THC含量不得超过0.3%。任何一种食品或饮料产品的每份大麻提取物(“CBD”或“CBG”)含量不得超过25毫克 。含有CBD和其他大麻提取物的食品和饮料必须由制造商包装，不能在零售层面添加提取物 。该公司的整个产品线都将符合这些标准。
公司打算在短期内继续通过手头现金或其他融资方式为其运营提供资金。
管理层在这方面的计划包括通过股票市场筹集资金，为未来的运营提供资金，以及
可能出售其剩余的市值为美元的有价证券。
此外， 即使公司确实筹集了足够的资本来支持其运营费用并在短期内产生足够的收入， 也不能保证收入将足以使其将业务发展到能够产生利润 和运营现金流以实现盈利的水平，从而消除对替代资金来源的依赖。尽管 管理层相信，随着时间的推移，公司的财务状况不断增强，但仍然不能保证在不需要替代融资的情况下，能够或将会实现盈利的、有足够现金流维持运营的 运营。 替代融资是有限的。这些事项仍令人严重怀疑本公司是否有能力按照 管理层的判断，继续作为一家持续经营的企业经营下去。本公司认为，在运营业务 实现足够的销售额以维持盈利运营并维持现金流以运营本公司12个月之前，是否继续经营存在不确定性。 如果本公司确实需要筹集额外资本来为运营或进行交易提供资金，未能筹集足够的 资本和产生足够的销售收入可能导致本公司缩减或停止运营。
即使 公司确实筹集了足够的资本来支持其运营费用，收购了生命科学公司的新许可协议或所有权权益 并产生了足够的收入，或者最近达成的协议是成功的，也不能保证 收入将足以使其发展业务到能够从运营中产生利润和现金流的水平。 这些问题令人对公司作为管理层确定的持续经营的公司继续经营的能力产生很大的怀疑。然而， 随附的简明综合财务报表乃以持续经营为基础编制，考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿 。该等简明综合财务报表并不 包括任何与收回已记录资产或对负债分类有关的调整，而这些调整可能是必要的 如果本公司无法继续经营下去的话。
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(未经审计)
注 2-重要会计政策摘要
精简 合并财务报表
这些简明合并财务报表包括Tauriga Sciences，Inc.、其全资加拿大子公司Tauriga Sciences，Inc.、其全资子公司Tauriga Pharma Corp.(f/k/a Tauriga Biz Dev Corp-或“Tauriga BDC”)、NFTauriga Corp.和Tauriga Sciences 在本文中仅为说明Blink合同安排而将其称为Tauriga BDC)、NFTauriga Corp.和Tauriga Sciences{br所有公司间交易已在合并中取消。截至2021年12月31日，除Tauriga Pharma Corp.外，公司的任何子公司均未开展任何活动。
段 信息
公司采用了ASC 280-10的规定细分市场报告截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月。 本标准要求公司根据管理层在制定内部运营决策时拆分公司的方式披露运营部门。 本公司及其首席运营决策者确定本公司的业务 由两个部门组成：(I)第一部门包括CBD/CBG Tauri-Gum的所有零售、批发和电子商务产品销售TM， Tauri-GummiesTM，以及(Ii)第二部分将是一个研发部门，该部门 包括与公司的FDA IND应用程序的开发进度相关的任何活动的负债和结果 ，用于其建议的药用级版本Tauri-Gum™的第二阶段试验。Aegea的成本基础投资已被视为非经营性资产，因此不会作为研发部门的一部分进行报告。
截至12月31日的三个月和九个月的业绩，
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入，净额： | ||||||||||||||||
| 金牛角胶 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 药厂 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 调整、抵销和未分配项目 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 总收入(净额) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本 | - | |||||||||||||||
| 金牛角胶 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 药厂 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 调整、抵销和未分配项目 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 销售总成本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 金牛角胶 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 药厂 | ||||||||||||||||
| 调整、抵销和未分配项目 | ||||||||||||||||
| 总务费和管理费合计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 研发 | ||||||||||||||||
| 金牛角胶 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 药厂 | - | - | ||||||||||||||
| 调整、抵销和未分配项目 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 总研发 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| - | ||||||||||||||||
| 营销和履约费用 | ||||||||||||||||
| 金牛角胶 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 药厂 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 调整、抵销和未分配项目 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 总营销和履行费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折旧费用 | ||||||||||||||||
| 金牛角胶 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 药厂 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 调整、抵销和未分配项目 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 折旧费用总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业亏损 | ||||||||||||||||
| 金牛角胶 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 药厂 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 调整、抵销和未分配项目 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总运营亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 2021年12月31日 | March 31, 2021 | |||||||
| 总资产 | ||||||||
| 金牛角胶 | $ | $ | ||||||
| 药厂 | ||||||||
| 未分配 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 总负债 | ||||||||
| 金牛角胶 | $ | $ | ||||||
| 药厂 | ||||||||
| 未分配 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| F-17 |
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简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 2-重要会计政策摘要(续)
收入 确认
2014年5月，FASB发布了ASU No.2014-09，与客户签订合同的收入(主题606)。本标准提供了一套适用于所有行业的收入确认 指南，并要求进行额外披露。更新的指南引入了一个五步模型，以实现其核心原则，即实体确认收入，以描述向客户转让商品或服务的金额 ，该金额反映了实体预期有权获得这些商品或服务的对价。 公司采用了更新后的指南，自2017年10月1日起生效，采用全程追溯法。新标准没有对其财务状况和运营结果产生实质性影响，因为它没有改变确认收入的方式或时间。
根据 ASC 606，为了确认收入，公司需要确定已批准的合同，并承诺履行各自的 义务、确定交易各方在要转让货物方面的权利、确定转让货物的付款条款 、验证合同是否具有商业实质以及是否可能收取几乎所有对价。 采用ASC 606不会对公司的运营或现金流产生影响。
2018年3月29日，公司通过Tauriga BDC与Blink签订了一项独立销售代表协议，成为非独家 独立销售代表。根据与Blink达成的协议，该公司可以向潜在客户征集电动汽车充电 站点安置的订单。2018年6月29日，公司购买了四台2-40英寸闪烁底座充电器，永久放置在 一个或多个零售场所，公司将根据每个充电单位总收入的7%支付可变年费。收益的其余 将在公司和主办地所有者或其受让人之间平分80/20。主机位置所有者 将支付向这些设备供电的费用以及安装费用。截至2021年12月31日，我们尚未在任何位置安装 任何此类机器，也未通过Blink合同产生任何收入。公司已决定放弃 此业务线，因此，我们将这些资产重新分类为待售资产。
公司在履行履约义务后确认收入。本公司认为在产品装运或交付时已履行履约义务
。对于电子商务订单，本公司的产品由履约公司发货，并在发货前通过信用卡或贝宝支付款项。该公司还将产品交付给其在纽约大都市三州地区销售的客户，这些客户不在任何现有分销协议的覆盖范围内。
该公司通常在履行其履约义务完成后30至60天内收取款项，并且该公司没有代理关系
。(##**$}
_该公司确认的运营净收入为#美元。
坏账备付金
公司备有坏账准备，包括销售退货、销售备抵和坏账。该备抵调整
贸易应收账款的账面价值，以估算最终不会收回的账款。坏账准备一般按超过到期日的应收账款计提，无论是坏账，还是销售退货和拨备。
由于逾期余额的账龄，会建立更高的估值拨备，从而降低应收账款的账面净值。为每个逾期确定的估值津贴金额
反映了本公司的历史收款经验，包括与销售退货和津贴有关的
，以及当前的经济状况和趋势。本公司还定性地为特定问题账户和破产以及本公司认为与具体确定的免税额
相关的其他账户建立了
估值免税额。逾期应收账款最终收取的金额受许多因素的影响，包括一般经济状况、个人客户的财务状况以及破产账户的重组条款。
这些条件的变化会影响公司的催收体验，并可能导致确认估值较高或较低的
免税额。截至2021年12月31日，本公司已计提坏账准备，金额为#
| F-18 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 2-重要会计政策摘要(续)
销售 退款
公司的退款政策允许客户以任何原因退货，但客户不喜欢产品味道的情况除外。
客户自购买之日起有30天的时间启动该流程。每个客户的退货限制为一次退换货
。仅限购买不超过$
使用预估的
根据美国公认会计原则 编制这些简明合并财务报表要求管理层作出估计和 假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和费用的报告金额。(br}根据美国公认会计原则编制这些简明合并财务报表要求管理层作出估计和 假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的或有资产和负债以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计值 不同。
现金 等价物
就报告现金流而言，现金等价物包括购买的原始到期日为三个月或更短的投资工具
。截至2021年12月31日，公司在金融机构的存款现金不超过FDIC保险的总限额
$
证券交易投资
交易证券投资 包括对在公开市场交易的公司的普通股以及这些公司的公开交易的认股权证(如果有市场)的投资。该等证券按公允价值 计入本公司资产负债表，以本报告资产负债表日前最后一个交易日所持股份的收盘价为基础。股票标的投标价格波动 导致未实现收益或亏损。公司将这些价值波动确认为 其他收入或损失。对于出售的投资，公司将这些投资的损益确认为已实现的其他损益 损益。
投资 -成本法
对目前未上市的其他公司的投资
按成本法计价，因为公司持有的股份少于
盘存
存货
是指按先进先出法确定的成本或市场中的较低者，说明处于可销售状态的产成品。
库存由包装好并贴上标签的可销售库存组成。将产品运往成品库存实施中心的费用也包括在总库存成本中。
电子商务销售的产品在销售时的运费由客户在订购单包Tauri-Gum时支付。
单包Tauri-Gum的订单
TM。对于多个包装或批发产品订单，运费由公司支付。截至2021年12月31日，该公司手头的库存价值为$
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 2-重要会计政策摘要(续)
运费和手续费
公司的履约处理成本由独立承包商通过固定费用安排提供，其中可能还包括
奖励。这些费用还包含很大程度的咨询、行政和仓储服务，作为固定费用的一部分。
管理层认为，由于这些因素，将这些金额计入一般和行政成本
而不是销售商品成本更具代表性。截至2021年12月31日的三个月和九个月，公司产生的履行成本为
美元
公司的运输成本 包括产品往返展会、办公地点之间、样品邮寄和产品运输。 当客户在网站上订购多个产品时，运输成本通常不会向客户收取。大客户批发订单的客户发货 是在报销的基础上完成的，因此任何发货收入和发货费用在很大程度上都会 记录为抵销销售商品的毛收入和成本。
公司有净运费：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 航运收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运费 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净运费 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
财产 和设备按成本列报，并在相应 资产的预计使用年限内使用直线法折旧。日常维护、维修和重置成本在发生时计入费用，延长 资产使用寿命的改进计入资本化。当财产和设备被出售或以其他方式处置时，成本和相关的累计折旧从账目中冲销，任何由此产生的收益或损失都将在运营中确认。
公司根据FASB ASC主题260“每股收益“(”EPS“)， 要求提交基本EPS和稀释EPS。基本每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数 。摊薄每股收益是根据期内已发行普通股和普通股等价物的加权平均数 计算的；然而，在本公司出现亏损的 期间，不包括潜在普通股，因为它们的影响是反摊薄的。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月，基本和完全稀释后每股收益与本公司在此期间的亏损相同。
公司根据ASC 718“薪酬-股票薪酬，“涉及实体将其权益工具交换为商品或服务的交易的会计处理，主要侧重于实体在基于股份的支付交易中获得员工服务的交易 。ASC 718-10要求根据授予日期的公允价值衡量员工获得的服务成本，以换取股权工具的授予(有限的例外情况除外)。 必须确认授予日期后因随后修改奖励而产生的递增薪酬成本。
公司根据ASC 505-50，“E”对非员工进行基于股票的薪酬奖励核算向非员工支付基于质量的付款 “根据ASC 505-50，本公司于授出日授出的认股权证或基于股票的补偿奖励的公允价值 确定为所收代价的公允价值或已发行股本工具的公允价值， 以较可靠的可计量者为准。向非雇员发行的任何股票期权或认股权证均根据期权或认股权证在每个服务期末的公允价值，通过可变会计通过归属 日期记录在费用中，并抵销适用服务期内股东权益中的额外实收资本 。
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 2-重要会计政策摘要(续)
公司向顾问发放各种服务的股票。该等交易的成本按授出日期 收取代价的公允价值或已发行权益工具的公允价值(以较可靠可计量者为准)计量。公司 确认咨询费用以及与相关服务 期限内为服务发行的股票相关的额外实收资本相应增加。
长期资产减值
只要发生事件或环境变化表明资产的账面金额 可能无法收回，就会对长期资产(主要是固定资产)进行减值审查。在缺乏此类 信息或指标的情况下，公司将对资产进行定期减值评估。需要进行减值评估的条件包括资产的可观察市值大幅下降 、资产使用的范围或方式发生重大变化，或者 表明一项资产或一组资产的账面价值无法收回的重大不利变化。对于将持有和使用的长期资产，本公司只有在账面金额无法通过其未贴现现金流收回的情况下才会确认减值亏损，并 根据账面金额与估计公允价值之间的差额计量减值亏损。
研究和开发
公司按发生的方式支付研发费用。研究和开发成本为$
公允价值计量
ASC 820 “公允价值计量定义公允价值，在公认的会计原则中建立计量公允价值的框架，并扩大关于公允价值计量的披露。
以下 提供了对按公允价值初始确认后计量的金融工具的分析，根据公允价值的可观察程度分为 级别1至3：
级别 1-公允价值计量是根据报价得出的公允价值计量(对于相同的资产或负债，在活跃市场中未进行调整)；
第 2级--公允价值计量是从第1级中包括的报价以外的投入中得出的，可以直接(即作为价格)或间接(即从价格中得出)对 资产或负债进行观察；以及
第 3级-公允价值计量是根据估值技术得出的公允价值计量，其中包括资产或负债的投入，而这些投入不是基于可观察到的市场数据 (不可观察到的投入)。
金融 被归类为级别1的金融工具-活跃市场中的报价包括现金。
该等 精简综合金融工具采用管理层对公允价值的最佳估计计量，而公允价值的厘定需要管理层作出重大判断才能估计。基于不可观察的输入的估值具有很强的主观性，需要做出重大判断。此类判断的变化可能会对公允价值估计产生实质性影响。此外， 由于估计是截至特定时间点的，因此很容易受到重大近期变化的影响。经济状况的变化 也可能极大地影响估计的公允价值。
本文讨论的公允价值估计基于某些市场假设和管理层可获得的各个时期的相关信息。由于某些金融工具的短期性质，其各自的账面价值接近其公允价值 。这些金融工具包括现金、投资、应付短期票据、应付帐款和应计费用 。
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 2-重要会计政策摘要(续)
重新分类
某些 上一年的金额已重新分类，以符合本期列报。重新分类对公司的净亏损或现金流没有影响 。
股份 清偿债务
ASC 480中的 一般计量指引要求可以在结算时以固定货币价值结算的债务 以公允价值列账，除非其他会计指引规定了其他计量属性。本公司已确定 ASC 835-30是股份结算债务的适当会计指引，这是通过设定债务贴现 来实现的，该贴现将在票据期限内摊销为利息支出。折扣的摊销将在票据期限内使用 有效利息法摊销。
ASC 480-10-25-14要求对以下任何金融工具进行责任核算：(1)体现无条件义务转让可变数量股份的任何金融工具，或(2)体现转让 可变数量股份的有条件义务的流通股以外的金融工具，前提是该义务的货币价值完全或主要基于以下任何一项： 1.初始时已知的固定货币金额(例如，股票结算债务)；2.发行人股权的公允价值以外的变化(例如，将以数量可变的普通股结算的优先股，其货币价值与商品价格挂钩)；3.发行人股权的公允价值变化，但对交易对手的货币价值与发行人股票的价值成反比(例如，净股份结算书面看跌期权、净股份结算远期购买 合同)。
尽管 上述工具可以以股票结算，但财务会计准则委员会得出结论认为，股权分类是不合适的，因为具有这些特征的工具 不会使交易对手面临与所有者类似的风险和回报，因此不会产生 股东关系。相反，发行人正在使用其股票作为货币来清偿债务。
所得税 税
所得税 按照所得税的负债法核算。在负债法下，未来税项负债 和资产被确认为可归因于资产和负债额的财务 报表中报告的金额与其各自税基之间的差额而产生的估计未来税项后果。
未来 税收资产和负债使用颁布或实质颁布的所得税税率计量，预计在资产变现或结算负债时适用。 所得税税率变化对未来所得税负债和资产的影响在发生变化期间在收入 中确认。如果未来所得税资产被认为比 更有可能无法变现，则予以确认。
ASC 740 “所得税“澄清了企业财务 报表中确认的所得税不确定性的会计处理。本标准要求企业根据税务岗位的技术价值，确定是否更有可能在 审核后维持该岗位。如果达到了极有可能达到的门槛，公司必须衡量 税收状况，以确定要在财务报表中确认的金额。
作为本准则实施的结果，本公司根据ASC 740制定的确认 和计量标准对其重要税务状况进行了审查，得出的结论是，截至2021年12月31日，本公司的纳税状况不符合极有可能达到的 起征点。
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 2-重要会计政策摘要(续)
最近的 会计声明
2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)第 2020-06号，可转换债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有股权合同 (分主题815-40)，可转换工具和合同在实体自有股权中的会计。ASU通过取消当前GAAP要求的主要分离模型，简化了可转换工具的会计 。因此，更多可转换债务工具 将报告为单一负债工具，无需单独核算嵌入式转换功能。ASU取消了股权合约符合衍生品范围例外所需的某些 结算条件，这将允许更多股权 合约符合资格。ASU在某些领域简化了稀释后每股净收益的计算。ASU在2021年12月31日之后的 年度和过渡期内有效，并允许在2020年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期提前采用。本公司目前正在评估这一新指引将对其简明合并财务报表产生的影响 。
2018年6月，FASB发布了ASU No.2018-07，“薪酬-股票薪酬(主题718)：改进非员工 基于股票的支付会计”它解决了在同一会计模型上发行所有基于股票的支付的会计问题 。以前，ASC主题718介绍了对员工股票付款的会计核算，而ASC子主题505-50介绍了对 非员工的此类付款的会计核算。在考虑最近发布的ASC 718更新时，作为其简化 计划的一部分，FASB决定以主题718取代ASC子主题505-50，作为非员工股票奖励的指导。根据 这一新的指导方针，员工和非员工的两套奖励将基本上遵循相同的模式，但在评估非员工奖励时确定期限假设方面略有不同 ，非员工奖励的费用归属模型与员工奖励不同 。ASU从2019年开始对公共企业实体有效，一年后对非公共企业实体生效 。本公司已确定，本标准不会对其浓缩综合财务状况和经营业绩产生实质性影响。 本公司已确定，该标准不会对其浓缩综合财务状况和经营业绩造成实质性影响。
2016年2月，FASB发布了ASU 2016-02，租赁(主题842)“新标准要求承租人采用双重方式， 根据租赁是否实际上是承租人融资购买的原则，将租赁分类为融资租赁或经营性租赁 。此分类将确定租赁费用是基于有效利息方法 还是在租赁期限内按直线确认。承租人还被要求记录所有租期超过12个月的租约的使用权资产和租赁负债 ，无论其类别如何。租期不超过12个月的租约将 与现有的运营租约指南类似入账。新指南适用于2018年12月15日之后 开始的年度报告期，包括该报告期内的过渡期，并追溯适用。本公司自2019年4月1日起采用本标准 (见附注7)。
2016年1月，FASB发布了ASU 2016-01，“金融工具--总体(825-10分主题)对金融的确认和衡量 资产和财务负债。ASU提供了一个有限的选项来提前应用ASU更改。除有限的 早期应用指导外，不允许提前采用。ASU通过对采用会计年度开始时的资产负债表 进行累计调整来应用。与公允价值不容易确定的股权证券相关的修订(包括披露要求)应前瞻性地适用于截至ASU 2016-01通过之日 存在的股权投资。对于公共业务实体：ASU中的修正案在2017年12月15日之后的会计年度和这些年度内的过渡期内有效。关于计划会计的所有其他实体，包括非公共实体、非营利实体和 员工福利计划：ASU中的修正案在2018年12月15日之后的会计年度和2017年12月15日之后的会计年度内的中期有效。
财务会计准则委员会还发布或提议了其他几项新的会计声明。本公司已 或将采纳所有这些声明(视情况而定)。管理层不相信这些会计声明中的任何一项已经或将对公司的精简综合财务状况或经营业绩产生重大影响 。
后续 事件
根据ASC 855“后续事件“本公司在资产负债表日之后至本报告发布之日 期间对后续事件进行了评估。
| F-23 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 3-收入
公司根据ASC主题606对收入进行记账，与客户签订合同的收入MERS，公司在2019年3月开始销售的同时采用了MERS 。没有对累计赤字进行累计调整，采用 对我们的简明合并财务报表没有影响，因为采用之前的任何重大安排都没有受到新声明的影响 。
下表按销售渠道分列了截至12月31日的三个月和九个月的公司净收入：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 总代理商 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 电子商务 | ||||||||||||||||
| 批发 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
来自公司电子商务渠道的收入
表示
注 4-盘存
下图是截至以下日期按产品划分的库存值：
| 2021年12月31日 | March 31, 2020 | |||||||
| CBD/CBG Tauri-GumTM | $ | $ | ||||||
| 金牛座--口香糖TM | ||||||||
| 其他(1) | ||||||||
| 总库存 | $ | $ | ||||||
| (1) |
截至2021年12月31日，公司产品制造商的预付款为62,645美元。
注 5-财产和设备
公司的财产和设备如下：
| 2021年12月31日 | March 31, 2021 | 预计寿命 | ||||||||
| 电脑、办公家具和其他设备 | $ | $ | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 网络 | $ | $ | ||||||||
在截至2021年3月31日的年度内，本公司购买办公家具金额为$
在截至2021年12月31日的9个月内，本公司购买了计算机设备，金额为$
| F-24 |
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简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
附注 5--财产和设备(续)
2018年6月29日，公司购买了四个Blink Level 2-40“底座充电器，永久放置在一个或多个零售 地点，公司将与该地点所有者分享这些电动汽车充电器的收入。截至2021年12月31日，由于充电单元尚未投入使用，因此未记录折旧 费用。自2020年4月1日 起，这些充电单元被重新分类为持有以待转售的资产。
截至2021年12月31日的9个月的折旧
费用为$
注 6-租赁权的改进
与公司于2021年1月6日将总部迁至瓦平格瀑布相关
公司实施了某些租赁
改进措施，包括标牌和销售展示扩建，总成本为$
| 2021年12月31日 | March 31, 2021 | 预期使用 | ||||||||
| 瓦平格瀑布办公室标牌和销售展示 | $ | $ | ||||||||
| 减去：摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 网络 | $ | |||||||||
注 7-经营租赁
公司采用ASU 2016-02号，租赁(主题842)，截至2019年4月1日，并将根据本声明计入新租赁的资产使用权和抵消本新租赁的租赁责任义务。根据ASC 842-
租约，自2021年1月6日起，本公司记录了租赁使用权资产净额和租赁负债，现值约为
$
瓦平格瀑布，纽约-公司总部
自2021年1月6日起，公司总部迁至纽约瓦平斯瀑布南希苑4号套房4号，邮编：12590。公司的
电话号码保持不变，电话：917-796-9926。本公司签订了一项-租期为
年，即将到期
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月，公司记录的租赁费用为$
下图显示了该公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月的运营租赁成本：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 租赁资产权利摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 租赁利息成本 | ||||||||||||||||
| 总租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| F-25 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
附注 7-经营租赁(续)
截至3月31日的财年营业租赁负债到期日
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 租赁付款总额 | $ |
| 2021年12月31日 | March 31, 2021 | |||||||
| 使用权(ROU)资产 | $ | $ | ||||||
| 2021年12月31日 | March 31, 2021 | |||||||
| 经营租赁责任： | ||||||||
| 当前 | $ | $ | ||||||
| 非电流 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
注 8-应付票据和可转换票据
| 2021年12月31日 | March 31, 2021 | |||||||||
| 杰斐逊大街资本有限责任公司(Jefferson Street Capital LLC)(10月20日) | (a) | $ | $ | |||||||
| SE Holdings，LLC(11月20日) | (b) | |||||||||
| GS Capital Holdings，LLC(3月21日) | (c) | |||||||||
| GS Capital Holdings，LLC(4月21日) | (d) | |||||||||
| SE Holdings，LLC(8月至21日) | (e) | |||||||||
| 杰斐逊资本有限责任公司(Jefferson Street Capital LLC)(9月21日) | (f) | |||||||||
| GS Capital Holdings，LLC(8月21日至21日) | (g) | |||||||||
| 丹吉尔环球有限责任公司(4月21日) | (h) | |||||||||
| MBS GLOEQ Corp(10月21日至21日) | (i) | |||||||||
| 应付票据和可转换票据总额 | $ | $ | ||||||||
| 票据折扣较少 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 这些票据中流通较少的部分 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 应付票据和可兑换票据合计，净贴现 | $ | $ | ||||||||
| F-26 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
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附注 8-应付票据和可转换票据(续)
应付票据
| (a) | 本公司于2020年10月5日签订(I)本金总额为#美元的存货融资本票。 |
| F-27 |
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
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附注 8-应付票据和可转换票据(续)
应付票据 (续)
| (b) | 在2020年11月18日，我们完成了一项库存融资交易，并签订了(I)本金总额为
美元的本票 | |
| (c) | 2021年3月5日，本公司与GS Partners Capital，
LLC签订了证券购买协议和不可转换可赎回票据。$ | |
(d)
|
2021年4月30日，本公司与GS Capital Partners，LLC签订了证券购买协议和不可转换的
可赎回票据。$ | |
| (e) | 2021年8月6日，本公司与内华达州有限责任公司SE Holdings，LLC签订了金额为$的证券购买协议和本票。 |
| F-28 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
附注 8-应付票据和可转换票据(续)
应付票据 (续)
| (f) | 本公司于2021年9月20日签订(I)本金总额为#美元的存货融资本票。 |
| F-29 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
附注 8-应付票据和可转换票据(续)
可兑换 票据
(g)
|
2021年8月25日，公司与GS Capital Partners，LLC签订了证券购买协议和可转换
可赎回票据。$ | |
| (h) | 2021年4月5日，公司达成了一项 |
| F-30 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
附注 8-应付票据和可转换票据(续)
可兑换 票据
| (i) | 2021年10月11日，本公司与MBS GLOEQ公司签订了SPA和一年期库存融资本票。金额
$ |
在截至2021年12月31日的9个月中，公司没有向票据持有人发行任何股票以转换已发行票据。
在截至2021年3月31日的年度内，公司发行了普通股股份予可转换票据持有人注销$
截至2021年12月31日的三个月和九个月的利息
费用为$
注 9-股东权益(亏损)
普通股 股
自2021年12月31日 起，该公司被授权发行最多其普通股的股份。截至2021年12月31日和2022年2月14日，和分别为已发行和已发行普通股 的股票。
2021年9月19日，公司董事会批准了对公司章程 的修订，将公司的法定普通股从至股票，根据佛罗里达商业公司法的适用法律和根据修订后的1934年证券交易法 的相关委托书规则，须经股东 批准。为了获得股东的批准，该公司于2021年9月30日向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提交了一份关于附表14A的初步委托书，随后于2021年10月12日提交了最终委托书， 要求于2021年11月22日召开股东特别会议。正如以前在报告此类特别会议结果的表格8-K的当前报告 中披露的那样，出席会议的人数达到了法定人数。专题会议表决事项和结果 如下：
建议 1.股东批准了对我们公司章程的一项修正案，以：(I)允许考虑将我们公司的名称 更改为Sublblanguage Technologies Inc.；(Ii)允许我们的董事会采取行动，包括根据佛罗里达州商业公司法607.1002条，在没有股东进一步批准的情况下， 影响我们公司名称的更改；以及(Iii)增加 普通股的授权股份总数，面值$每股(“普通股”)至 个共享。公司章程修正案已于2022年1月3日接受备案，并于今日生效。
| F-31 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
2021财年
在截至2021年3月31日的年度内，公司发行了根据将向丹吉尔发出的通知
置于其先前与丹吉尔环球有限责任公司建立的股权信贷额度之下，公司将获得
美元的收益
在截至2021年3月31日的年度内，公司发行了普通股股份予可转换票据持有人注销$
在截至2021年3月31日的年度内，公司发行了提供服务的份额($至$每股)。
在截至2021年3月31日的年度内，公司发行了债务承诺额为$的股份
在截至2021年3月31日的年度内，公司确认了$
在截至2021年3月31日的年度内，公司发行了股票购买协议项下的股份代价为$
在截至2021年3月31日的年度内，公司发行了向两名董事出售股份，价值$每股。
2020年7月10日，公司首席执行官购买了公司普通股，总收购价为$
根据本公司于2020年4月3日与Aegea BioTechnologies Inc.(“Aegea”)签订的合作协议，公司
向Aegea颁发了Tauriga普通股的未登记普通股。这些股票的价值为$。
2022财年
在截至2021年12月31日的9个月内，公司发布了股票购买协议项下的股份代价为$
在截至2021年12月31日的9个月内，公司发布了提供服务的份额($. to $每股)。
在截至2021年12月31日的9个月内，公司发布了债务承诺额为$的股份
在截至2021年12月31日的9个月内，公司收到了$
就本公司已签订的部分咨询协议及董事会顾问协议而言，以下条款 为薪酬安排的一部分：(A)顾问将获偿还所有合理的自付费用及(B)公司可根据顾问的表现全权酌情向顾问支付额外现金及/或发行额外普通股 。公司确认了$及$在截至2021年12月31日和2020年12月的三个月内，与这些协议相关的股票薪酬支出。
| F-32 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
附注 9-股东权益(赤字)(续)
股票 期权
2012年2月1日，公司授予两位高管(一位现任高管和一位前任高管)购买期权普通股 股，合计股份。这些期权立即授予，并适用于所执行的服务。
| 加权 | ||||||||||||||
| 加权的- | 平均值 | |||||||||||||
| 平均值 | 剩余 | 集料 | ||||||||||||
| 锻炼 | 合同 | 固有的 | ||||||||||||
| 股票 | 价格 | 术语 | 价值 | |||||||||||
| 在2020年3月31日未偿还 | $ | 年数 | $ | |||||||||||
| 授与 | ||||||||||||||
| 过期 | ||||||||||||||
| 练习 | ||||||||||||||
| 截至2021年3月31日未偿还 | $ | 年数 | $ | |||||||||||
| 授与 | ||||||||||||||
| 过期 | ||||||||||||||
| 练习 | ||||||||||||||
| 2021年12月31日未清偿并可行使 | $ | 年数 | $ | |||||||||||
注 10-所得税拨备
递延所得税 采用负债法确定公司资产和负债的财务报告基准和收入计税基准之间的临时差异。 公司资产和负债的财务报告基准和收入计税基准之间的暂时性差异采用负债法确定。递延所得税是根据暂时性差额计入本公司纳税申报表时预期生效的税率 计算的。递延税项资产和负债是根据资产和负债的财务报表账面值与其各自的计税基础之间的差额可归因于预期的未来税收后果而确认的 。
下表汇总了截至2021年12月31日和2021年3月31日的年度和三个月财务报表中美国联邦法定税率和公司有效 税率之间的显著差异：
| 2021年12月31日 | March 31,2021 | |||||||
| 法定税率的联邦所得税 | % | % | ||||||
| 法定税率的国家所得税 | % | % | ||||||
| 暂时性差异 | ( | )% | % | |||||
| 永久性差异 | % | % | ||||||
| 税改法案的影响 | % | % | ||||||
| 更改估值免税额 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 总计 | % | % | ||||||
递延税项资产的变现 取决于预期可扣除暂时性差异和 结转以减少应纳税所得额期间是否有足够的未来应纳税所得额。由于未来所需应纳税所得额的实现尚不确定， 本公司计入估值津贴。
| F-33 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
附注 10--所得税拨备(续)
| 自.起 | 自.起 | |||||||
| 2021年12月31日 | March 31, 2021 | |||||||
| 递延税项资产： | ||||||||
| 扣除不可扣除项目前的净营业亏损 | $ | $ | ||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 投资未实现收益(亏损) | ( | ) | ||||||
| 递延税项资产总额 | ||||||||
| 减去：估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延税项净资产 | $ | $ | ||||||
截至2021年12月31日，该公司在美国的净营业亏损结转金额约为$
注 11-投资
交易 证券
对于 对已拥有的其他公司的证券的投资，本公司按公允价值记录，未实现损益 反映在其他营业收入或亏损中。对于我们出售的这些证券的投资，本公司按照先进先出的原则，将这些证券投资的收益 和可归因于这些证券投资的亏损确认为其他营业收入或亏损的已实现损益 。
交易证券投资 ：
2021年3月31日
| 公司 | 期初成本 | 购买 | 销售收益 | 期末成本 | 公允价值 | 已实现损益 | 未实现损益 | |||||||||||||||||||||||
| VistaGenTreateutics Inc(VTGN) | (a) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | - | $ | |||||||||||||||||||||
| SciSparc Ltd.(SPRCY) | (b) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| F-34 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 11-投资(续)
证券交易 (续)
交易证券投资 ：
2021年12月31日
| 公司 | 期初成本 | 购买 | 销售收益 | 期末成本 | 公允价值 | 已实现损益 | 未实现损益 | |||||||||||||||||||||||
| VistaGen治疗公司(VTGN) | (a) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| SciSparc Ltd.(SPRCY) | (b) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 海王星健康解决方案(Net T) | (c) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| BLNK CALLS - 01/21/22 $75 | (d) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| Beyond Meat(Bynd) | (e) | |||||||||||||||||||||||||||||
| BYND CALLS 11/19/21 $150 | (f) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 木星健康(JUPW) | (g) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| Canoo，Inc.(GOEVW) | (h) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 精神药物MINDMED公司。(MNMD) | (i) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 奥德赛半导体技术公司(ODII) | (j) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| TLRY - CALL 12/17/21 $25 | (k) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| Axome治疗公司 | (l) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Biosig Technologies Inc. | (m) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||
*此 金额代表截至2021年12月31日的累计未实现亏损。
| (a) | |
| (b) |
| F-35 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 11-投资(续)
证券交易 (续)
交易证券投资 (续)：
| (c) | |
| (d) | |
| (e) | |
| (f) | |
| (g) | |
| (h) | |
| (i) | |
| (j) | |
| (k) | |
| (l) | |
| (m) |
于2021年12月31日，本公司持有AYTU购买认股权证
| F-36 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 11-投资(续)
在2021年12月31日，本公司还持有SciSparc Ltd.(SPRCY)的A系列认股权证和B系列认股权证。对于每一个
个单位，由公司购买，包括1个美国存托股份、1个系列A认股权证和1个半个系列B认股权证。A系列权证的行权价为
美元。
基于成本的投资
PAZ Gum LLC
自2021年2月5日起，本公司根据会员单位购买协议的条款，购买了内华达州有限责任公司Paz Gum LLC 5%的会员单位，总收购价为$
AEGEA 生物技术公司
2020年4月3日，Tauriga Sciences，Inc.与Aegea BioTechnologies Inc.(“Aegea”)签订了一项合作协议(“合作协议”)，目的是开发一种具有卓越 灵敏度和选择性的快速、多路复用新型冠状病毒(新冠肺炎)关注点检测(“SARS-Col2检测”)。
但是，在2021年1月6日
，公司决定终止其股权信用额度协议，该协议是本协作协议的主要资金来源
。这实际上消除了我们根据合作协议
向Aegea提供任何额外资金的义务。截至2021年3月31日，该公司已投资$
侥幸
2018年10月31日，公司投资$
| F-37 |
Tauriga Science，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月
(美元)
(未经审计)
注 12-公允价值计量
以下 汇总了本公司于2021年12月31日和2021年3月31日按公允价值经常性计量的金融资产和负债：
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 投资交易证券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 成本法投资--意外发现的品牌 | $ | |||||||||||||||
| 成本法投资-Aegea BioTechnologies，Inc. | $ | |||||||||||||||
| 成本法投资-Paz Gum LLC | $ | |||||||||||||||
| March 31, 2021 | ||||||||||||||||
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 投资交易证券 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 成本法投资--意外发现的品牌 | $ | |||||||||||||||
| 成本法投资-Aegea BioTechnologies，Inc. | $ | |||||||||||||||
| 成本法投资-Paz Gum LLC | $ | |||||||||||||||
注 13-浓度
在截至2021年12月31日的三个月内，我们的产品CBD/CBG Tauri-Gum只有一家供应商TM。金牛角胶(Tauri-Gum)TM产品
行代表大约
注 14-后续事件
2021年9月19日，公司董事会批准了对公司章程 的修订，将公司的法定普通股从至股票，根据佛罗里达商业公司法的适用法律和根据修订后的1934年证券交易法 相关的委托书规则，需要 股东批准。本公司于2021年11月22日召开股东特别大会，会上所有有关BOD的建议 建议均获股东根据相关适用规则批准，包括增持本公司核准的 股份及日后可能更改本公司名称。反映我们特别会议结果的公司章程修正案 已提交给佛罗里达州国务秘书办公室公司分部，并于2022年1月3日被接受，也就是我们的章程修改并生效的日期。
2022年1月3日，我们在美国和欧盟分别为Tauri-PET和Tauri-SUN提交了商标申请。 欧盟知识产权局于2022年1月25日批准了Tauri-SUN的使用补贴通知，注册号为018567792。我们等待美国专利 、商标局和欧盟知识产权局对Tauri-PET和Tauri-SUN的进一步补贴通知或评论(除了上文提到的Tauri-SUN获得的欧盟注册)。
我们 已评估自2021年12月31日至本定期报告提交之日的后续事件，除上文规定的 外，没有其他事件需要在附注14中披露.
| F-38 |
第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析描述了影响公司经营业绩、流动资金和资本来源的主要因素 以及关键会计估计。本讨论 应与本 Form 10-Q表和我们截至2021年3月31日的Form 10-K年度报告(“年度报告”)中包含的季度未经审计的简明综合财务报表一起阅读。我们的年度报告包括 有关我们的重要会计政策、实践和作为我们财务业绩基础的交易的更多信息， 以及与我们的财务和经营业绩相关的最重大风险和不确定性的详细讨论。
本《Form 10-Q》季度报告包含《1934年证券交易法》(修订后的《证券交易法》)第21E节或《交易法》所指的“前瞻性陈述”。这些陈述通常通过使用诸如“可能”、“将会”、“ ”、“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“可能”、“估计”、 或“继续”等词语以及类似的表达或变体来标识。此类前瞻性声明会受到风险、不确定性 和其他因素的影响，这些因素可能会导致实际结果和某些事件的时间与此类前瞻性声明所表达或暗示的未来结果大不相同。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于 在此确定的因素，以及在本 Form 10-Q表第II部分第1A项以及我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中标题为“风险因素”的章节中讨论的那些因素。我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映此类陈述发表后发生的事件或情况 。
业务 概述
Tauriga Sciences，Inc.(以下简称“公司”)是一家佛罗里达州的公司，其主要营业地点位于NY 12590瓦平格斯福尔斯4号南希苑4号套房。随着时间的推移，该公司已转变为一家多元化的生命科学技术公司，其 使命是运营创收业务，同时继续评估在生命科学技术领域运营的潜在收购候选者 。
Tauriga Pharma Corp.
2018年1月4日，该公司宣布在特拉华州成立一家全资子公司，现名为Tauriga Pharma Corp.。该子公司 专注于开发与公司的主要CBD产品线协同的医药产品线。目前，计划初步创建一系列药品，用于治疗与患者化疗相关的恶心症状，我们将提交临床试验和监管机构审批。
该公司于2020年3月18日提交了一份临时美国专利申请，涵盖其制药级版本的Tauri-Gum™。 该专利申请已提交给美国专利商标局(USPT.O.)，标题为：“带药的CBD组合物、制造方法和治疗方法。”该公司建议的药用级别的Tauri-Gum™ 版本正在开发中，用于调节恶心，专门针对正在接受化疗 治疗的患者(“适应症”)。该药品的给药系统是在不断研发的基础上，对现有的 “Tauri-Gum™”口香糖配方进行改进的版本。该公司于2021年3月17日将此临时专利申请转化为美国非临时专利申请。
2021年3月17日，该公司提交了另一项与替代药物大麻类药物输送系统相关的美国临时专利申请。
2021年3月17日，该公司根据专利合作条约(“PCT”)提交了一份国际专利申请，这是一项由130多个国家和地区签订的合作协议，目的是使专利申请的提交和初步评估 符合国际标准。本申请涉及该公司正在开发的药用大麻素口香糖输送系统，用于治疗积极化疗引起的恶心。
PCT申请由总部设在瑞士日内瓦的世界知识产权组织(“WIPO”)国际局以以下十种“出版语言”之一发布：阿拉伯文、中文、英文、法文、德文、日文、 韩文、葡萄牙文、俄文和西班牙文。 总部设在瑞士日内瓦的国际局以阿拉伯文、中文、英文、法文、德文、日文、韩文、葡萄牙文、俄文和西班牙文中的一种发布PCT申请。
目前，I的药用级版本正处于Pre-IND开发阶段。开发团队正在处理几个并行的 工作流，包括：
| ● | 配方 开发； |
| ● | 非临床 体内和体外研究，告知有效临床剂量和安全边际； |
| ● | 监管战略和监管文件准备； |
| ● | 对有效药物成分(原料药)的确认 ；以及 |
| ● | 确定 个药剂级原料药供应商。 |
| 3 |
NFTauriga Corp.
自2021年4月14日起，本公司在特拉华州成立了NFTauriga Corp.，作为一家全资子公司。本公司是总面值为0.00001美元的100股法定股票的唯一持有人。该公司首席执行官塞思·M·肖(Seth M.Shaw )是董事会最初的唯一成员，在正式选出合格的继任者之前，他将一直任职。肖先生还将担任 首席执行官和秘书。NFTauriga Corp.在特拉华州的注册办事处应位于新卡斯特尔县威尔明顿403-B室，1013Centre Road，DE 19805。其在该地址的注册代理名称为Vcorp Services， LLC。NFTauriga Corp.将拥有与公司相同的会计年度和主要执行办公室。
大师级 服务协议
2020年12月16日，该公司与北卡罗来纳州的临床战略与战术公司(以下简称“临床战略与战术”)签订了一项总服务协议，以恢复其拟议的抗恶心药剂级版本陶里-口香糖™的临床开发。 该公司将主要专注于(I)药物开发战略、(Ii)商业化战略和(Iii)资助 战略。 该公司将主要致力于(I)药物开发战略、(Ii)商业化战略和(Iii)资助 战略。 该公司将主要致力于(I)药物开发战略、(Ii)商业化战略和(Iii)资助 战略。公司将与CSTI的创始人兼首席执行官JoAnn C.Giannone合作。詹诺内女士拥有超过 25年的经验，有效地领导公司完成药品和医疗器械开发流程。2020年12月23日，公司为与本协议相关的初始咨询费提供了67,500美元的资金，不包括自付可报销费用 。该公司通过对原合同的变更令支付了85000美元的额外费用。这些 额外费用用于药物测试和市场研究。根据《协议》和相关工作说明书的条款，CTSI将对建议药物 产品在全球商业化所需的开发工作进行高级评估和记录，进行商业评估，并审查潜在的资金策略和资金来源以及潜在的业务合作伙伴。 此建议药物版本的输送系统是基于持续研发的现有 Tauri-Gum™口香糖配方的改良版(含更高浓度的CBD)。 CTSI将对建议的药物 产品进行全球商业化 的商业评估，并审查潜在的资金策略和资金来源以及潜在的业务合作伙伴。截至2021年12月31日，2536美元的合同 付款被记录为尚未提供服务的预付费用。
公司 产品
Tauri-GumTM
2018年12月下旬，公司与总部位于马里兰州的口香糖制造商Per Os Biosciences LLC(“Per OS Bio”)签订了一份《制造协议》，推出品牌名为Tauri-Gum的CBD口香糖白标系列TM.
与PER OS Bio签订的生产陶里胶的制造协议TM最初由10毫克的CBD分离物组成，作为它的第一种薄荷口味。这种专有CBD口香糖将根据美国专利#9,744,128(“无需冷却的药物口香糖的制造方法”)生产。每个生产批次都由第三方测试CBD标签含量、THC含量(0%)和微生物清晰度。 零售包装由一张标有批号和有效期的8件泡罩卡片组成。
在 2019年10月，我们还分别在欧盟和加拿大提交了上述引用商标的商标申请。公司 于2020年2月18日收到欧盟知识产权局的许可通知，授予公司 Tauri-Gum™(欧盟商标编号018138334)的商标注册。
在2020财年，该公司开始开发一种大麻酚“CBG”分离物，并引入了桃子柠檬香精(每片含10毫克CBG)和黑咖喱香精(每片含15毫克CBG)的陶瑞-胶™灌注版。(#**$$} 桃子柠檬香精(每片含10毫克CBG)和黑咖喱香精(每片含15毫克CBG)。)
在2021年财政年度，该公司开发了一种免疫助推器版本的牛头胶™口香糖。本品每片含维生素C 60毫克，元素锌10毫克。本产品不含任何植物大麻素(即CBD或CBG)。
在2021年财政年度，该公司通过将其大麻二醇和大麻精™产品的注入浓度提高到每块口香糖25毫克(以前的浓度为石榴、血橙、薄荷和桃子-柠檬口味的10毫克和黑咖喱口味的15毫克)，改进了其原有的牛肝胶™配方。此外， 该公司将其Tauri-Gum™产品增加到9个SKU。正在推出的新产品是樱桃酸橙Rickey口味的咖啡因注入口香糖，一包8件装的泡罩包装，每片含有50毫克咖啡因，以及金树莓口味的维生素D3注入口香糖，每片含有2000 IU(50微克)维生素D3。通过2020年10月与Think Big LLC(由已故美国著名说唱歌手、臭名昭著的大人物“Frank White”的儿子创立的公司)的合作，该公司 还提供2种限量版授权牛油口香糖™/Frank White产品：蜂蜜柠檬口味的口香糖(含：15毫克CBD、 15 mg CBG、5 mg维生素C、10 mg锌/片)和薄荷味(25 mg CBD/片)。
| 4 |
Delta 8版本的Tauri-GumTM
在2021年3月期间，该公司开发了注入版本为 的Tauri-Gum™的三角洲-8-四氢大麻酚(“Delta-8-THC”或“Delta-8”)。Delta-8-THC注入的产品只要成分来自工业大麻厂(“大麻(Cannabis Sativa”))且含量不超过0.3%(1/333)，就是合法的。研发按干重组成)THC。该公司致力于以符合道德、创新且完全符合联邦法律和法规的方式， 扩展其产品供应和收入机会。由于强劲的需求迹象，该公司已经完成了其长青薄荷香精的双倍生产， Delta 8THC Infined(每片口香糖10毫克)，版本的Tauri-Gum™。
所有 CBD/CBG Tauri-GumTMSKU在美国制造，配方为无过敏原、无麸质、纯素食、犹太洁食认证 (K-Star)、清真认证(Etimad)、非转基因、纯素食，并采用实验室测试的专有制造工艺。
请参阅我们于2021年6月29日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的日期为2021年3月31日的年度报告中包含的“风险因素” ，包括但不限于管理CBD和大麻的联邦法律和法规，以及本定期报告中包括的任何此类 最新风险因素。
金牛座--口香糖™
2019年11月25日，该公司宣布，其25毫克CBD(隔离)素食口香糖产品 的配方已经敲定，将被命名为Tauri-Gummies™，其商标已在瑞士和欧盟注册。该公司已收到来自欧盟知识产权局(“E.U.I.P.O.”)的 补贴通知。授予该公司商标 注册：Tauri-Gummies™(欧盟商标#018138348)，自2020年6月24日起生效。本津贴通知将我们对此标志的保护期 延长至2029年10月，此后可能延长十年。
这种无明胶、植物性、素食和犹太认证的配方每罐含有24种口香糖，每种口味6种(樱桃、橙子、柠檬和酸橙)。每颗口香糖含有25毫克CBD隔离物(每罐600毫克CBD隔离物)。这些口香糖是以“怀旧”的1950年代糖果风格制作的。该公司于2020年1月开始销售陶瑞口香糖(Tauri-Gummies™)。
其他 产品
公司将不定期通过其电子商务网站提供多种形式的CBD产品。截至本报告日期，公司 目前提供70%的黑巧克力、30毫克CBD非转基因膳食补充剂和100毫克CBD芳香沐浴炸弹(薄荷、石榴、血橙、黑加仑)。该公司还提供100毫克CDG注入桃子/柠檬沐浴炸弹，以及D3注入金树莓和 樱桃酸橙Rickey咖啡因注入沐浴炸弹。该公司目前提供的产品包括在其电子商务网站上以Bud叔叔的产品线名称销售的一系列护肤产品。这些护肤产品包括三种不同的4.2 mg CBD面膜 (胶原蛋白、解毒和紧肤面膜)、100 mg CBD日用保湿霜、30 mg CBD抗皱梦想、麻籽油手霜和足霜、120 mg CBD按摩和身体油、240 mg CBD身体复活面膜公司 还提供三种口味的Tauri-Pet狗粮(花生酱、胡桃南瓜和脆苹果)。
2021年7月12日，该公司发布了两款新的外用产品：CBD型防晒喷雾和ACAI香水保湿润唇膏。 这两款产品将以陶瑞太阳™品牌生产。Tauri-Sun™防晒喷雾的防晒指数为30SPF(防晒系数)，每3盎司的容器中注入200毫克的防晒霜。易于使用的“喷雾”输送系统具有低过敏性 和环保(珊瑚礁友好型)。陶丽-太阳™阿凯香水润唇膏有30防晒系数 (“SPF值”)，经过皮肤科医生测试和CBD注入。2022年1月3日，我们在美国和欧盟分别为Tauri-PET和Tauri-SUN提交了商标申请。欧盟知识产权局于2022年1月25日批准了陶里孙的使用补贴通知，注册号为018567792。
我们等待美国专利商标局和欧盟知识产权局对Tauri-Pet和 Tauri-Sun的进一步补贴通知或评论(除 上文提到的授予Tauri-Sun的欧盟注册之外)。
有关 我们目前提供的产品的完整列表，请访问我们的电子商务网站https://taurigum.com/.
公司产品经销
高瞻远瞩 有限责任公司许可协议
在2020年9月24日，我们与总部位于洛杉矶的Think Big，LLC签订了一份许可协议(“License”) (“Think Big”)，(Ii)与Think Big 首席执行官小威利·C·麦克(Willie C.Mack，Jr.)签订了一份专业服务协议(“PSA”)，以及(Iii)与Think Big的联合创始人克里斯托弗·J·华莱士(Christopher J.Wallace)签订了一份专业服务协议(“PSA 2”)。克里斯托弗·J·华莱士(Christopher J.Wallace)在此被称为“品牌大使”)，集体意向是加强公司产品线的销售和营销，包括其专有彩虹豪华采样器包(“彩虹包”)、 以及由许可方和每个PSA创建的任何联合品牌产品(“联合品牌产品”)。
本许可证的 期限为两年，从2020年9月24日(“生效日期”)开始，除非任何一方根据本许可证下的条款提前终止 。每项PSA和PSA 2的有效期应从生效日期开始， 在(I)其两周年纪念日、(Ii)许可证因任何原因终止或(Iii)根据其条款较早的 终止PSA协议时(以较早者为准)结束。
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许可安排允许交叉许可、品牌建设、电子商务客户获取努力、零售客户获取 努力、增强的社交媒体存在、公关和知名度战略，以及潜在的名人外展、 和各种其他类型的实物服务，以增加公司收入和客户获取努力。该许可证还将 允许未来的联合开发项目，这些项目将利用标志性的“Frank White”品牌和Like Like/知识产权 产权(Think Big拥有知识产权)。两家公司进一步同意对半分配毛利。在 特殊品牌产品的销售，在前一个日历月的每个日历月的第15天或之前支付。此外，公司最初同意通过季度营销费用支付Think Big，为期12个月 ，金额为每季度15,000美元(总计60,000美元)，第一笔付款由公司在进入许可证后10天 内支付。随后，双方同意不再支付剩余款项，以换取公司为特别品牌的库存印刷和产品以及其他营销活动提供资金 。
根据《公益广告》和《公益广告2》，每位品牌大使应在各自公益广告的有效期内，根据《公益广告》中规定的条款和条件，向 公司提供与联合品牌 产品和任何联合开发产品相关的促销和营销服务；并分别履行《公益广告》和《公益广告2》中规定的各自的营销和促销服务，以及其中所附的每个展品。
作为各自PSA规定的每个品牌大使服务的 对价，公司同意在签署PSA和PSA 2后，向每个品牌 大使发行1500,000股公司普通股限制性股票。这些股票已于2020年12月17日发行 。根据PSA，本公司最初同意，在生效一周年后， 可向每位品牌大使额外发行1,500,000股公司普通股限制性股票，条件是 满足PSA各方和/或PSA 2双方共同商定的此类额外服务的条款和/或标准。公司 已决定不支付这些额外的股份。所有已发行和将发行股票的价值为183,600美元 ，将在合同期限内确认。本协议仍然有效，因为公司仍在销售此联合品牌 产品。截至2021年12月31日，该公司已确认联合品牌产品的销售额约为1122美元。
库存 快递协议
自2021年2月1日起，该公司与总部位于康涅狄格州的Stock Up Express签订了分销协议，后者是Bozzuto的 Inc.的一个分销商，年销售额超过30亿美元。本协议的有效期为两(2) 年，并可自动续签连续一(1)年的附加期限。根据此分销协议条款，库存快递 将向其在美国大陆的批发和零售客户群 营销并转售公司的旗舰品牌Tauri-Gum™。两家公司将联合营销陶里胶™，以积累快递的客户基础。该协议 允许修改产品供应，公司预计在2021日历年 期间提供更多产品项目。为方便起见，任何一方都可以通过向另一方发出六十(60)天的书面通知来终止本协议，或者如果另一方违反或违约本协议项下的任何义务，包括 未能在收到非违约方的书面通知后三十(br})天内或在非违约方的额外治疗期内未能支付任何款项，这种违约是无法治愈的，或者是能够治愈的，则任何一方都有权终止本协议。截至2021年12月31日，该公司尚未确认本协议项下的任何销售。
公司已达成多项其他安排，这些安排在我们的年度报告 以及我们提交给美国证券交易委员会的其他后续定期报告和当前报告中有更全面的描述和附件，这些协议 已提交到此类报告中，并通过引用并入本文和其中。
监管事项
食品药品监督管理局(FDA)
2019年5月31日，美国食品和药物管理局(FDA)举行公开听证会，以获取有关含大麻或大麻衍生化合物(包括CBD)产品的安全性、制造、产品质量、营销、标签和销售的科学数据和信息 。听证会是在2018年农业改善法案(更常见的是农场法案)生效约五个月后举行的，该法案根据受控物质法案(CSA)将工业大麻从附表一的禁令中删除(工业大麻指的是以干重计算四氢大麻酚(THC)含量不超过0.3%的大麻植物和衍生物)。
尽管《农场法案》将工业大麻从附表I清单中删除，但《农场法案》根据《联邦食品、药物和化妆品法》(FD&C法案) 和《公共卫生服务法》第351条，保留了FDA对用于食品和医药产品的大麻和大麻衍生化合物的监管权力。FDA已经明确表示，它打算利用这一权力来监管大麻和大麻衍生产品，包括CBD，其方式与任何其他食品或药物成分相同。除了举行听证会外， 该机构还要求在2019年7月2日之前就CBD使用的任何健康和安全风险，以及含有CBD的产品目前是如何生产和销售的 发表意见，评议期于2019年7月16日结束。自本文件发布之日起，FDA已采取立场 将含有大麻CBD的食品投入州际贸易，或将CBD作为膳食补充剂或在膳食补充剂中进行营销 。
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此外， 自FDA关于这一问题的听证会结束以来，一些州和地方机构已发布禁令，禁止销售任何含有CBD的食品或饮料 。在联邦一级进行了立法工作，旨在为行业利益相关者提供关于如何遵守关于CBD和其他大麻衍生大麻的适用FDA法律的明确指导 。然而，此类立法努力 有限，到目前为止，这些立法努力需要广泛的进一步批准，包括国会参众两院和美国总统的批准，然后才能成为法律(如果有的话)。
此外， 关于公司正在开发的CBG和其他大麻素产品线，FDA没有提供关于CBD(如CBG)以外的大麻素 应如何根据FD&C法案进行监管的指导，目前尚不清楚这种潜在的监管 将如何影响公司或该产品线的运营或前景。
FDA 临床试验流程-美国药物开发
在美国，FDA根据FDCA及其实施条例对药品、医疗器械以及药品和器械的组合或组合产品进行监管。药品还受其他联邦、州和地方法律法规的约束。获得监管批准以及随后遵守相应的联邦、州、地方和外国法律法规的流程 需要花费大量的时间和财力。在产品开发过程、审批过程或审批之后的任何 时间未能遵守适用的美国要求，可能会对申请人进行行政或司法 制裁。这些制裁可能包括FDA拒绝批准待决申请、撤回批准、临床封存、无标题或警告函、请求自愿产品召回或从市场上撤回、产品 扣押、全部或部分暂停生产或分销禁令、罚款、拒绝政府合同、恢复原状、 退还或民事或刑事处罚。任何机构或司法执法行动都可能对我们产生实质性的不利影响。
FDA要求药品在美国上市前的 流程通常涉及以下内容：
完成广泛的临床前工作体外培养根据适用法规(包括FDA当前的良好实验室规范(CGLP)和当前的良好制造规范(CGMP))，评估安全性和药效学效果、配方 开发、分析方法开发和临床 试验的活性药物成分(API)和药物产品的生产的安全性和药效学效果的动物研究； 根据FDA当前的良好实验室规范(CGLP)和当前的良好生产规范(CGMP)的规定进行临床试验的有效药物成分(API)和药物产品的制造；
向FDA提交研究新药(IND)申请，该申请必须在人体临床试验开始 之前生效；
根据适用的IND和其他临床研究相关法规(有时称为当前良好临床实践(CGCP))进行充分和受控的人体临床试验，以确定拟议药物 的建议适应症的安全性和有效性，并扩大原料药和药物产品的注册批量生产和稳定性；
向FDA提交的新药申请(NDA)；
圆满完成FDA对生产产品或其组件的一个或多个制造设施的审批前检查，以评估是否符合FDA的cGMP要求；
FDA可能对生成支持NDA的数据的临床试验地点进行审计；以及
在任何商业营销或销售之前，FDA对NDA进行审查和批准。
确定要开发的候选药品后，它将进入临床前测试阶段。临床前测试包括 产品特性、药品配方开发和稳定性的实验室评估，以及药理学和毒理学 动物研究。IND赞助商必须向FDA提交临床前试验结果，以及制造信息、分析数据和任何可用的临床数据或文献，作为IND的一部分。赞助商还必须包括一份协议，其中详细说明了初始临床试验的目标、用于监测安全性的参数以及如果初始临床试验适合进行疗效评估时要评估的有效性 标准。即使在提交IND之后，一些临床前测试仍可能继续 。IND在FDA收到后30天自动生效，除非FDA对拟进行的临床试验提出担忧 或问题，并在30天内暂停临床试验。在这种情况下，IND赞助商和FDA必须在临床试验开始之前解决任何悬而未决的问题。出于安全考虑或不合规，FDA还可在临床试验前或临床试验期间的任何时间实施临床暂停 ，并可对某类药物中的所有药品实施临床暂停 。FDA还可以实施部分临床搁置，例如，禁止启动特定持续时间或特定剂量的临床 试验。
根据GCP规定，所有 临床试验必须在一名或多名合格研究人员的监督下进行。这些 规定包括要求所有研究对象在参与任何 临床试验之前提供书面知情同意。此外，在任何机构开始任何临床试验之前，IRB都必须审查和批准该计划，并且IRB必须至少每年进行一次持续审查和重新批准该研究。IRB除了考虑其他因素外，还考虑参与临床试验的个人的风险是否降至最低，以及与预期益处相比是否合理。IRB还批准有关临床试验的信息和同意书，这些信息和同意书必须提供给每个临床试验受试者或其 或她的法律代表，并且必须监督临床试验直到完成。
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每个新的临床方案和对方案的任何修改都必须提交FDA审查，并提交给IRBs审批。方案详细说明 临床试验的目标、剂量程序、受试者选择和排除标准，以及用于监测受试者安全性的参数 。
人类 临床试验通常分三个连续阶段进行，这些阶段可能重叠或合并。各阶段如下所述。但是，对于 TAUG Pharma产品，API的安全配置文件是已知的，不需要第一阶段计划。因此，预计首次人体(FTIH)研究将是第二阶段研究。
第一阶段。该产品最初被引入少数健康人或患者，并进行安全性、剂量耐受性、吸收、代谢、分布和排泄测试，如果可能的话，获得有效性的早期证据。对于 某些用于严重或危及生命的疾病的产品，特别是当怀疑或已知该产品不可避免地有毒时，可能会在患者身上进行 初步人体测试。
第二阶段。在有限的患者群体中进行临床试验，以确定可能的不良反应和安全风险，初步 评估该产品对特定目标疾病的疗效，并确定剂量耐受性和最佳剂量和时间表。
第三阶段：在地理上分散的临床试验地点，在扩大的患者群体中进行临床试验，以进一步评估剂量、临床疗效和安全性。这些临床试验旨在确定产品的总体风险/益处关系 ，并为产品标签提供充分的基础。
批准后 试验(有时称为4期临床试验)可在初步上市批准后进行。这些研究用于 从预期治疗适应症患者的治疗中获得更多经验。在某些情况下，FDA可能会强制 执行4期试验。进行某些临床试验的公司还必须在一定的时间范围内对其进行注册，并将完成的临床试验结果 发布在政府赞助的数据库(如美国的ClinicalTrials.gov)上。 如果不这样做，可能会受到罚款、负面宣传以及民事和刑事制裁。
进展 除其他信息外，详细说明临床试验结果的报告必须至少每年提交给fda，书面的 ind安全报告必须提交给fda和调查人员，包括严重和意想不到的不良事件、其他 研究结果表明暴露于该产品对人体有重大风险的研究结果、动物或体外试验结果表明对人体有重大风险，以及任何临床上重要的严重疑似不良反应发生率高于 方案所列情况。第一阶段、第二阶段和第三阶段临床试验可能无法在任何指定的 期限内成功完成(如果有的话)。FDA或临床试验赞助商可随时以各种理由暂停或终止临床试验，包括 发现研究对象或患者面临不可接受的健康风险。同样，如果临床试验不是按照IRB的要求进行的，或者如果该产品对患者造成了意外的严重伤害，IRB可以暂停或终止对其机构的临床试验的 批准。 如果临床试验不是按照IRB的要求进行的 ，则IRB可以暂停或终止对其机构的临床试验的批准 。此外，一些临床试验由临床试验赞助商组织的 独立合格专家小组监督，称为数据安全监测委员会或委员会。 该小组根据对研究中某些数据的访问，授权试验是否可以在指定的检查点进行。临床试验赞助商还可以根据不断变化的业务目标和/或竞争的 环境暂停或终止临床试验。
制造流程必须能够始终如一地生产高质量的候选产品批次，此外， 制造商还必须开发测试最终产品的特性、强度、质量和纯度的方法。此外，必须选择和测试适当的包装，并进行稳定性研究，以证明候选产品在保质期内没有 发生不可接受的变质。
NDA 和FDA审查流程
产品开发、临床前研究和临床试验的 结果，以及生产工艺说明、对药物进行的分析 测试、建议的标签和其他相关信息，将作为新药保密协议的一部分提交给FDA， 请求批准该产品上市。提交保密协议需要支付一笔可观的使用费，批准保密协议的发起人 还需缴纳年度计划使用费；尽管在某些有限的 情况下可能会获得此类费用的豁免。例如，该机构将免除小企业或其 附属公司提交审查的第一个人类药物申请的申请费。
FDA在接受提交的所有NDA进行备案之前会对其进行审核，并且可能会要求提供更多信息，而不是接受NDA 进行备案。FDA通常在收到NDA后60天内做出接受NDA备案的决定。接受NDA 备案的决定意味着FDA已经做出了一个门槛判定，即申请已经足够完整，可以进行实质性的 审查。根据FDA根据《处方药使用费法案》(PDUFA)达成的目标和政策，FDA的 目标是在收到NDA之日起十个月内完成对标准NDA的实质性审查并对申请人作出回应。FDA并不总是达到PDUFA的目标日期，FDA要求提供更多 信息或澄清的请求通常会大大延长审查过程，并且可能会经历多个审查周期。
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提交的保密协议被接受备案后，FDA审查保密协议，以确定所建议的产品对于其预期用途是否 安全有效，以及该产品是否按照cGMP进行生产以保证和保存 该产品的特性、强度、质量和纯度。FDA可能会将 提出安全性或有效性难题的新药或药物产品的申请提交给咨询委员会，该委员会通常是一个包括临床医生和其他专家的小组， 进行审查、评估，并就申请是否应获得批准以及在何种条件下提出建议。FDA不受咨询委员会建议的约束，但它在做出决定时会仔细考虑这些建议。FDA 可能会重新分析临床试验数据，这可能会导致FDA和我们在审查过程中进行广泛的讨论 。FDA对保密协议的审查和评估既广泛又耗时，可能需要比原计划更长的时间才能 完成，而且我们可能无法及时获得批准(如果有的话)。
在 批准NDA之前，FDA将对新产品的生产设施进行审批前检查，以确定 它们是否符合cGMP。除非FDA确定其制造工艺和设施符合cGMP要求，并且足以确保产品在所要求的规格范围内一致生产，否则FDA不会批准该产品。此外， 在批准NDA之前，FDA还可以审核临床试验的数据，以确保符合GCP要求。FDA对申请、制造流程和制造设施进行评估 后，可能会出具批准信或完整的回复函。 批准函授权该药物的商业销售，并提供特定适应症的具体处方信息。完整的 回复信表明申请的审核周期已结束，申请将不会以目前的 表格获得批准。一封完整的回复信通常描述FDA确定的NDA中的所有具体缺陷。完整答复 信函可能需要额外的临床数据和/或额外的关键3期临床试验，和/或与临床试验、非临床研究或生产相关的其他重要且耗时的 要求。如果发出完整的回复信，申请人 可以重新提交保密协议，解决信中指出的所有不足之处，也可以撤回申请。即使提交了这样的数据和信息，FDA也可能最终认定NDA不符合批准标准。从 临床试验获得的数据并不总是决定性的，FDA对数据的解释可能与赞助商对相同数据的解释不同。
纽约州卫生部
纽约州卫生局(NYDPH)已经开始实施有关大麻类大麻的加工和零售的规定。根据该条例，“类大麻”的广义定义是“在大麻中发现的任何植物大麻类物质，包括但不限于四氢大麻酚(THC)、四氢大麻酚(THCA)、大麻二醇(CBD)、大麻二酸(CBDA)、大麻酚(CBN)、大麻酚(CBG)、大麻四氢大麻酚(CBC)、大麻环。
这些规定从2021年1月1日起生效，所有在纽约州境内经营的“大麻类大麻加工商”和“大麻类大麻零售商” 都必须获得纽约州环保局颁发的许可证。条例明确允许食品和饮料中含有“大麻素”，只要这些产品符合某些要求。为此，本公司已根据该法规向NYDPH提交了许可证申请 。这些法规正在演变，纽约市政厅最近发布了一套法规 ，以解决在纽约生产和销售的大麻类产品中使用工业大麻衍生的Δ8-四氢大麻酚(Δ8 THC)和Δ10-四氢大麻酚(Δ10 THC)的问题。
现行法规对产品的要求包括但不限于：产品总含量不得超过Δ9-四氢大麻酚浓度的0.3%；产品不得含有烟草或酒精；产品不得以可注射、透皮贴剂、吸入器、栓剂、花卉制品(包括香烟、雪茄或卷烟)或NYDPH确定的任何其他不允许的 形式；如果产品作为食品出售，则不得以可注射、透皮贴剂、吸入器、栓剂、花卉制品(包括香烟、雪茄或卷烟)或任何其他不允许的 形式出售。如果作为吸入性大麻类大麻产品出售，该产品将受到一些额外的安全措施的影响。
此外， 所有零售销售的大麻素产品都必须遵守一系列标签要求。所有这类产品都必须标明产品中的大麻素含量和每份产品的毫克量。如果产品含有THC， 产品中THC的含量需要在标签上以毫克为单位按服务和包装标明。此外，所有产品都要求 具有链接到分析证书的可扫描条形码或二维码，并且禁止包装对18岁以下的消费者具有吸引力 。产品还被要求列出适当的警告，以提高消费者的意识。本公司的整个产品线将符合上述标准。
参见 我们在本报告中的风险因素和持续经营意见，以了解有关这些项目的更多信息，以及某些相关披露 在“持续经营”的标题下包括我们的经营业绩。
公司的活动面临重大风险和不确定因素，包括无法获得额外资金、产品开发和营销成功 以及竞争水平和潜在的监管执法行动。这些风险和其他风险 在本定期报告和我们已提交并将在未来 提交的年度报告中列出的风险因素中有更详细的描述。
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其他 业务项目
积极化疗引起的恶心
公司宣布，它已经在其正在进行的药物开发项目上取得进展，将提供一种治疗积极化疗引起的恶心的Rx 产品(TAU 413)。该公司计划在下个季度使用TAU 413进行体外研究。随后将进行体内测试和产品配方开发。如果这些努力成功，并且获得了资金 ，该公司打算在2022年期间提交IND。
2021年10月6日，该公司宣布收到专利合作条约(“PCT”)的通知， 其国际专利申请(申请号：PCT/US21/22668)出版(出版物编号：2021年9月23日(WO2021/188612)。本国际专利申请由该公司于2021年3月17日提交，标题为：药物大麻素组合物、制造方法和治疗方法。本国际专利申请涉及该公司正在开发的以大麻素为基础的口香糖产品(舌下吸收-递送系统)，用于治疗因积极的化疗而引起的恶心。 这项国际专利申请涉及该公司正在开发的基于大麻素的口香糖产品(舌下吸收-释放系统)。
2021年11月1日，公司收到美国专利商标局(“USPTO”)关于其美国专利申请号17/204,106的公布通知。该公司于2021年3月17日提交了本美国专利申请及其与其正在进行的 药物开发工作相关的专利申请。
与Mayer&Associates签订战略性的 营销和咨询协议
2021年6月14日，该公司与Mayer&Associates签订了为期12个月的战略营销和咨询协议。根据这项 协议，公司将支付150,000美元以及发行3500,000股限制性普通股公司股票。现金支付的一半(75,000美元)在本协议签署时支付，另一半在签署后约90天支付。 签署后，本公司发行了上述股票中的2,200,000股。上述剩余的130万股是在本合同签订后约90天发行的。 Mayer and Associates将在其产品和产品线方面为公司提供与职业体育世界相关的机会。这包括(但不限于)向专业体育联盟介绍 、名人(职业运动员)影响力人士/品牌大使/品牌联络人、研发 机会、为公司举办小型定期活动和各种知名联系人和关系、利用社交媒体曝光、播客支持专业体育的各种元素，以及协助公司为潜在的合并合作伙伴和发展企业合作伙伴关系提供建议。公司董事会可根据业绩，根据本协议允许的额外 支付75,000美元。这笔额外付款将作为或有负债 记录在公司简明综合资产负债表中，直到公司董事会正式授权为止。本协议 可在六个月后终止。截至本季度报告日，上述股票已发行。
运营结果
截至2021年12月31日的三个月和九个月与截至2020年12月31日的三个月相比
此处包含的操作结果 仅包含属于我们持续操作的那些操作。有关 我们过去已处置的业务的讨论，请参阅我们的年度报告。
净收入
在截至2021年12月31日的三个月内，公司确认净收入为102,580美元。截至2020年12月31日的三个月的净收入为74,949美元。该公司的所有销售额都来自在线和批发客户。为了按销售额进行销售 渠道细分，总代理商销售额包括对属于总代理商的客户的销售额。
在截至2021年12月31日的9个月中，公司确认净收入为243,293美元。截至2020年12月31日的9个月的净收入为215,113美元。该公司的销售来自网上和批发客户。为了按销售渠道细分进行销售，总代理商销售额包括对属于总代理商的客户的销售额。
截至12月31日的三个月和九个月按销售渠道划分的销售额
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 总代理商 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
| 电子商务 | 98,356 | 72,939 | 196,818 | 169,428 | ||||||||||||
| 批发 | 4,224 | 2,010 | 46,475 | 45,685 | ||||||||||||
| $ | 102,580 | $ | 74,949 | $ | 243,293 | $ | 215,113 | |||||||||
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销售商品成本
截至2021年12月31日的三个月和九个月，该公司为在线和批发客户销售的商品成本分别为46,499美元和124,999美元 。截至2020年12月31日的三个月和九个月，由于Tauri-Gum的销售，分别为34,348美元和133,391美元TM给在线客户和批发客户。就销售成本而言，细分总代理商 销售成本包括销售给作为总代理商的客户。
Tauri-Gum销售渠道销售商品成本 TM截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月为：
| 截至12月31日的三个月， | 截至12月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 销货成本 | ||||||||||||||||
| 总代理商 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
| 电子商务 | 44,175 | 34,348 | 96,865 | 106,648 | ||||||||||||
| 批发 | 2,324 | - | 28,134 | 26,743 | ||||||||||||
| $ | 46,499 | $ | 34,348 | $ | 124,999 | $ | 133,391 | |||||||||
运营费用
市场营销 和广告费
在截至2021年12月31日的三个月中，持续运营的营销和广告费用为134,713美元，而去年同期为105,899美元 。差额28814美元主要是由于广告牌媒体宣传活动
在截至2021年12月31日的9个月中，持续运营的营销和广告费用为541,449美元，而去年同期为180,801美元 。出现360,648美元的差异主要是由于在截至2021年12月31日的9个月内，以123,826美元的成本 将库存转换为样品、广告牌媒体、社交媒体活动、搜索引擎优化咨询工作、销售区域开发和网站维护。此外，该公司还进行了一次直邮活动，费用为38200美元
研究和开发
截至2021年12月31日的三个月，研发费用为8781美元，而前一年同期为7173美元。 今年增加的费用是由于药物临床试验的工作。
截至2021年12月31日的9个月，研发费用为116,844美元，而去年同期为34,478美元。本年度支出增加的主要原因是对牛头胶进行了犹太认证。TM产品线 参与制药临床试验的总金额为47,464美元，以及一项研究方案开发的20,000美元付款：截至2021年12月31日的9个月内，Tauriga Sciences在怀孕期间恶心 。
实施 服务
截至2021年12月31日的三个月，履行服务为23,988美元，而去年同期为25,200美元。 略有下降反映了与去年同期相比基本相似的成本。
截至2021年12月31日的9个月，履行服务为84,505美元，而去年同期为64,200美元。 本年度支出增加的主要原因是活动增加、电子商务销售活动和产品供应增加 以及在纽约州布鲁克林建立了一个新产品仓库。
一般费用 和管理费用
截至2021年12月31日和2020年12月的三个月，一般和行政费用分别为1,226,496美元和436,097美元。这 增加了790,399美元，主要原因是股票薪酬增加了648,874美元，代理费增加了28,627美元，法律 费用增加了29,050美元。
截至2021年12月31日和2020年12月的9个月，一般和行政费用分别为2,887,114美元和1,328,786美元。这 增加1,558,328美元的主要原因是咨询费增加了322,622美元，律师费增加了73,742美元，顾问、高级管理人员和董事的薪酬增加了232,516美元，股票薪酬增加了717,536美元，代理费增加了28,627美元， 差旅费用增加了104,171美元。
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折旧 和摊销
截至2021年12月31日的三个月和九个月，折旧和摊销费用分别为1,326美元和3,897美元，而 分别为218美元和653美元。截至2021年12月31日的9个月，折旧费用增加了3244美元，原因是新办公室的新电脑、演示设备和家具的折旧费用 。此外，该公司在截至2021年12月31日的9个月中，用于在新公司办事处展示销售的摊销费用为937美元 。
利息 费用
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，利息支出分别为67,129美元和289,503美元。利息支出减少 223,374美元，原因是发行承诺股的费用减少，计入利息支出抵消了债务贴现的较低确认 。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的9个月，利息支出分别为921,922美元和901,913美元。利息支出增加了 $20,009，这与每年的支出类似。
净收益(亏损)
截至2021年12月31日的三个月和九个月，公司持续运营产生的净亏损分别为1,542,273美元和4,114,990美元，而去年同期分别为22,169美元和1,614,449美元。截至2021年12月31日的三个月，净亏损增加的主要原因是一般和行政成本增加了790,399美元，未实现收益减少了932,627美元，证券交易亏损增加了142,884美元。
在截至2021年12月31日的9个月中，净亏损增加2,500,541美元，主要原因是一般 和管理成本增加1,558,328美元，营销费用增加360,648美元，证券交易未实现亏损1,909,778美元 ，上一年证券交易实现收益1,233,525美元。
流动性 与资本资源
在 2021年12月31日，我们拥有6799美元的现金和1,035,511 证券，而2021年3月31日的现金为792,723美元，交易证券为1,334,425美元。我们历来通过 私募证券、贷款和可转换票据的收益来满足我们的现金需求。我们的现金需求一般为 ，用于购买库存以及销售、一般和管理活动。我们认为，我们的现金余额 不足以满足我们在未来12个月内的预期运营活动、资本改善和部分债务偿还的现金需求。
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的9个月中，融资活动提供的净现金分别为1,402,600美元和2,014,878美元。 在截至2021年12月31日的9个月中，公司从应付票据中获得了1,196,500美元的收益，从出售普通股中获得了451,515美元，由偿还票据本金245,000美元所抵消。于2020年，本公司根据丹吉尔投资协议(股权信贷额度，自终止)出售登记 股份所得款项为400,515美元，出售普通股所得款项为801,563美元，应付票据所得收益为220,000美元，抵销100,000美元以偿还票据 本金。
截至2021年12月31日，我们的流动负债超出流动资产711,126美元，而截至2021年3月31日，流动资产超出流动负债1,229,211美元。截至2021年12月31日，流动资产为1,537,851美元，而截至2021年3月31日为2,396,567美元 。在2021财年，公司流动资产的减少主要是由于我们持有的交易证券的投资价值减少了541,702美元。截至2021年12月31日，流动负债为2,248,977美元 ，而截至2021年3月31日为1,167,356美元。公司流动负债增加的主要原因是应付票据增加了 954,409美元。
正在关注
在截至2019年3月31日的第四季度，该公司开始销售和营销其薄荷口味的Tauri-GumTM 产品。在截至2021年3月31日的一年中，公司确认净销售额为285,319美元，毛利润为122,692美元。在截至2021年12月31日的9个月中，公司确认净销售额为243,293美元，毛利润为118,294美元。 截至2021年12月31日，公司的营运资金赤字为711,126美元，而截至2021年3月31日的年度为1,229,211美元。 目前盈余减少的主要原因是债务水平增加。虽然本公司有营运资金盈余，但 不能保证这种情况会持续下去，因此，本公司仍相信继续作为持续经营企业存在不确定性。
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2019年7月1日，在纽约市卫生局宣布禁止在食品和饮料中使用大麻二醇(主要集中在餐馆和烘焙食品)几个月后，更新后的纽约市卫生法规被修订为包括禁止使用CBD注入的可食用产品(包括 包装产品)。本公司希望，由于NYDPH最近实施的大麻素产品监管制度，纽约市议会将取消目前的CBD禁令，并以合乎逻辑和迅速的方式实施有关CBD产品的法规 。本公司认为其在当前监管架构下处于有利地位，并对其产品 采取了保守的做法，包括例如，确保其产品制造商定期测试其产品是否符合2018年农业 改进法案，例如使用含0.3%或更低THC含量的大麻厂的CBD油。在资产负债表日期 之后，纽约州决定允许以食品和饮料(包括口香糖)的形式销售CBD注入的可食用产品。此外，纽约州还规定，任何时候都不能在含有烟酒的产品中销售CBD。 此外，纽约州还表示，如果CBD产品的THC含量超过0.3%(按成分计算为1/333) THC，则不得销售CBD产品。 此外，纽约州还表示，CBD产品的THC含量不得超过0.3%(按成分计算为1/333) 。任何一种食品或饮料产品的每份大麻提取物(“CBD”或“CBG”)含量不得超过25毫克 。含有CBD和其他大麻提取物的食品和饮料必须由制造商包装，不能在零售层面添加提取物 。该公司的整个产品线都将符合这些标准。
公司打算在短期内继续通过手头现金或其他融资方式为其运营提供资金。 管理层在这方面的计划包括通过股票市场筹集资金，为未来的运营提供资金， 可能出售其剩余的有价证券，这些有价证券的市值为股票市场，为未来的运营提供资金，以及 可能出售其剩余的有价证券，这些有价证券在2021年12月31日的市值为792,723美元。如果 公司无法筹集额外资本为运营提供资金和/或扩大运营，或未能筹集足够的资本并产生充足的销售收入，或者如果监管环境变得更加困难或导致监管执法，可能会导致 公司不得不缩减或停止运营。
此外， 即使公司确实筹集了足够的资本来支持其运营费用并在短期内产生足够的收入， 也不能保证收入将足以使其将业务发展到能够产生利润 和运营现金流以实现盈利的水平，从而消除对替代资金来源的依赖。尽管 管理层相信，随着时间的推移，公司的财务状况不断增强，但仍然不能保证在不需要替代融资的情况下，能够或将会实现盈利的、有足够现金流维持运营的 运营。 替代融资是有限的。这些事项仍令人严重怀疑本公司是否有能力按照 管理层的判断，继续作为一家持续经营的企业经营下去。本公司认为，在运营业务 实现足够的销售额以维持盈利运营并维持现金流以运营本公司12个月之前，是否继续经营存在不确定性。 如果本公司确实需要筹集额外资本来为运营或进行交易提供资金，未能筹集足够的 资本和产生足够的销售收入可能导致本公司缩减或停止运营。
即使 公司确实筹集了足够的资本来支持其运营费用，收购了生命科学公司的新许可协议或所有权权益 并产生了足够的收入，或者最近达成的协议是成功的，也不能保证 收入将足以使其发展业务到能够从运营中产生利润和现金流的水平。 这些问题令人对公司作为管理层确定的持续经营的公司继续经营的能力产生很大的怀疑。然而， 随附的综合财务报表是以持续经营为基础编制的，考虑了正常业务过程中的资产变现和负债清偿。该等综合财务报表并不包括任何与收回已记录资产或对负债分类有关的调整 ，如果本公司 无法继续经营下去，则可能需要作出该等调整。
合同义务
Per Os Bio已与该公司签订合同，成为其Tauri-Gum的独家制造商TM并根据合同生产我们的产品 ，订购价格约为每个泡罩包装6美元。每个操作系统还需要对每个批次进行独立测试，以确保每个 口香糖必须含有10毫克(“mg”)的CBD隔离物，THC含量为0%，并且对所有微生物都是透明的。 由于最重要的“基本生产成本因素” CBD和CBG隔离物的效率提高和市场价格降低，每个泡罩包装的成本(截至2020年12月31日)已重置为大约4美元/泡罩包装。
自2021年1月6日起，公司总部迁至纽约瓦平斯瀑布南希苑4号套房4号，邮编：12590。公司的 电话号码保持不变，电话：917-796-9926。该公司签订了一份为期两年的租约，租约将于2023年1月31日到期。我们将 在第一年支付19,200美元(每月1,600美元)，在第二年支付21,000美元(每月1,750美元)。根据我们新总部租赁的条款， 公司支付了1600美元作为可退还的保证金。
表外安排 表内安排
截至2021年12月31日 ，公司没有S-K条例第303(A)(4)项定义的表外安排。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露。
不适用
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第 项4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
美国证券交易委员会将“披露控制和程序”一词定义为指公司的控制 和发行人的其他程序，旨在确保其根据1934年“证券交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格中指定的 期限内得到记录、处理、汇总和报告。 该控制和程序旨在确保在其根据1934年《证券交易法》提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格中指定的 期限内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制 和程序，旨在确保积累发行人根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息，并将其传达给发行人管理层，包括其首席执行官和 首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时做出有关要求披露的决定。 本公司维持这样一套控制和程序制度，以努力确保其需要披露的所有信息都能及时披露。 在美国证券交易委员会规则和表格规定的 期限内汇总和报告，并积累需要披露的信息并传达给 首席执行官和首席财务官，以便及时做出披露决定。
截至本报告所涵盖期间结束时，我们在首席执行官和首席财务官的监督下，在 首席财务官的参与下，对我们的披露控制和 程序的设计和操作的有效性进行了评估。根据这项评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的 披露控制和程序截至该日期尚未生效。首席执行官和首席财务官已确定 公司继续存在以下缺陷，这是一个重大缺陷：
| 1. | 在建立和监督所需的内部控制和程序方面缺乏独立董事的监督； | |
| 2. | 缺乏正常运作的审计委员会，导致在建立和监督所需的内部控制和程序方面缺乏有效的监督 ； | |
| 3. | 会计职能部门的人力资源不足，无法将财务交易处理和报告职责分开， 无法对会计进行适当的监督控制； | |
| 4. | 会计交易处理和期末财务披露和报告流程方面的书面政策和程序不足 。 |
要 弥补我们的内部控制弱点，管理层需要实施以下措施：
| ● | 公司需要在董事会增加足够数量的独立董事，并任命一个审计委员会。 | |
| ● | 公司需要增加足够的知识渊博的会计人员，以适当划分职责，并影响财务报表的及时、准确 编制。 | |
| ● | 在 增聘会计人员后，公司将需要制定并维护足够的书面会计政策和程序 。 |
目前， 管理层没有资源，在中短期内也不会实现所有这些目标。
额外招聘取决于公司通过股权或债务获得额外资金的努力，但其运营结果 增加了顾问，以帮助弥补已发现的弱点。管理层希望在下一财年获得 资金，但不能保证能够做到这一点。
财务报告内部控制变更
在本报告所涉期间，我们的财务报告内部控制没有 发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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对控制有效性的限制
公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，不希望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制 能够防止或检测所有错误和所有欺诈。无论控制系统的设计和操作有多好， 只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保控制系统的目标能够实现。此外， 控制系统的设计必须反映出存在资源限制，并且必须考虑相对于其成本的收益。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证已检测到公司内的所有控制问题 和欺诈实例(如果有)。这些固有的限制包括这样的现实：决策过程中的判断可能是错误的，故障可能会因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或控制的管理优先来规避 。任何 控制系统的设计在一定程度上是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证 任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其声明的目标。对未来期间的任何控制有效性评估的预测都会受到风险的影响。随着时间的推移，控制可能会因条件变化或政策或程序遵守程度恶化而变得不充分。
第 第二部分-其他信息
第 项1.法律程序
我们可能会不时地卷入与我们在正常业务过程中的运营所引起的索赔相关的诉讼。截至2022年2月14日 ，没有任何悬而未决或受到威胁的诉讼可以合理预期会对我们的运营结果 产生实质性影响。
第 1A项。风险因素。
投资我们的普通股 会受到许多风险和不确定性的影响。您应仔细考虑 标题“项目1A”下描述的风险因素。风险因素“在我们于2021年6月29日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2021年3月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中，我们随后提交了Form 10-Q季度报告和我们提交给美国证券交易委员会的其他 报告中，以及本文和下面的某些更新或附加风险因素中所述的风险因素。
冠状病毒的爆发可能会对我们的业务、运营业绩和财务状况产生负面影响。
冠状病毒的爆发可能会对我们的业务、运营业绩和财务状况产生负面影响。2019年12月，据报道，中国武汉出现了一种新型冠状病毒 株，这种病毒已经并正在继续在中国和包括美国在内的世界其他地区传播。2020年1月30日，世界卫生组织宣布新冠肺炎(CoronaVirus )疫情为“国际关注的突发公共卫生事件”。2020年1月31日，时任美国卫生部长兼公共服务部部长亚历克斯·M·阿扎尔二世宣布美国进入公共卫生紧急状态，以帮助美国医疗界应对新冠肺炎，并于2020年3月11日，世界卫生组织将此次疫情定性为“大流行”。 新冠肺炎的重大爆发已导致广泛的卫生危机，可能会对全球经济和金融市场造成不利影响，并可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。包括协调和 完成财务和运营事项，以及参加我们的活动，包括社会距离、旅行限制、行动 和大型集会限制，以满足公众对疫情的担忧，包括航空旅行。最近在2021年，新冠肺炎病毒的“Delta”变种和随后的“Omicron”变种重新引发了人们对这种新毒株造成的新的 或更具传染性的病毒传播的担忧。任何流行病、大流行或其他健康危机对我们的业务、财务状况和运营结果的最终影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法预测，包括可能出现的有关此类流行病严重程度的新信息。, 大流行或其他 健康危机以及为遏制或防止其进一步蔓延而采取的行动等。虽然已经开发和分发了许多用于对抗新冠肺炎的疫苗并广泛分发，但正如我们也看到的那样，尽管接种了疫苗，但大量变种导致了 广泛的突破病例，在国内和国际上引起了持续的担忧和业务中断(包括广泛行业的供应链 问题)。疫情、大流行 或新冠肺炎等其他健康危机及其相关变体的这些和其他潜在影响可能会对我们的业务、 财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
与我们普通股相关的风险
我们 可能需要通过公开或私募股权发行、债务融资或公司协作以及 许可安排来为我们未来的现金需求融资。我们获得的任何额外资金可能不符合对我们或我们的股东有利的条款，并可能要求我们 放弃宝贵的权利。
截至2021年12月31日，我们拥有6799美元的可用现金以及792,723美元的公允市场交易证券。我们需要 筹集额外资金或清算剩余的有价证券，以支付未支付的供应商发票并执行我们的 业务计划。我们未来的现金流取决于我们营销和出售普通股以及达成许可安排的能力。 不能保证我们将有足够的资金来执行我们的业务计划或完成战略交易，也不能保证 在需要时会从任何来源获得额外的资金，或者如果有，将以我们可以接受的条款提供。
我们 不能保证我们的产品在不久的将来会产生可观的收入。因此，在可预见的未来， 我们可能需要从手头现金、公开或私募股权发行、债务 融资、银行信贷安排、其他借款(包括高级管理人员和董事借款)或公司协作 和许可安排中为我们的全部或大部分运营和资本支出提供资金。如果我们选择以比目前预期更快的速度扩展我们的产品开发工作，我们将需要筹集额外的资金 。
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如果我们寻求出售额外的股权或债务证券，或者达成公司合作或许可安排，我们可能无法为我们和/或我们的股东获得 优惠条款，或者根本无法筹集任何资本，所有这些都可能对我们的业务和运营结果造成实质性的不利 影响。出售额外的股权或债务证券(如果可转换)可能会导致我们的股东被稀释 。债务的产生将导致固定债务的增加，还可能导致 将限制我们运营的契约。通过与第三方的协作或许可安排筹集额外资金可能需要 我们放弃对我们的技术、未来收入流、研究计划或候选产品的宝贵权利，或者以可能对我们或我们的股东不利的条款授予许可证 。此外，我们可能被迫停止产品开发，减少 或放弃销售和营销工作，放弃有吸引力的商机，所有这些都可能对我们的 业务和运营结果产生不利影响。
不确定 该公司是否有能力获得“大麻类大麻零售商”许可证。
纽约市卫生局已经实施了大麻类大麻制品加工和零售的规定，根据这些规定， 公司被认定为“大麻类大麻零售商”的经营方式。此外，销售大麻制品的零售商必须在2021年4月1日或之前向纽约州卫生局提交一份填妥的大麻类大麻零售商许可证申请。公司 已成功提交申请，但申请仍在等待完全审批。如果公司的大麻 零售商许可证申请未获批准，可能会影响公司维持业务运营的能力，或 使其面临处罚、费用、罚款或其他财务后果。截至本定期报告日期，此零售商许可证申请 仍在等待处理。
有关使用工业大麻衍生的Δ8THC的法律不确定性。
2020年8月21日，美国药品监督管理局(DEA)发布了《2018年农业改良法(IFR)实施暂行最终规则》，将《2018年农业改良法》(AIA)对《受控物质法》(CSA)的法定修正案编入《DEA条例》[或2018年农场法案])，关于对大麻、四氢大麻酚和其他与大麻有关的成分的管制范围 。IFR进一步指出，“合成四氢大麻酚”的分类 不受2018年“农场法案”的影响，“合成大麻素”仍被视为CSA下的受管制物质。法律对“合成大麻素”的定义不断演变，一些人认为Δ8-THC可被视为受控物质，因为它是通过以大麻为基础的材料(通常是从大麻中提取的CBD)通过化学提取 过程生产的。鉴于这一监管不确定性，在缉毒局发布额外的澄清声明或就这些 问题做出司法裁决之前，Δ8 THC在CSA下的潜在分类 将无法完全理解。自IFR实施以来，已有几个州颁布禁令，禁止在消费品中使用工业大麻衍生的Δ8 THC。此外，纽约市政厅最近发布了一套法规，以解决在纽约生产和销售的大麻类产品中使用工业大麻 衍生的Δ8THC和Δ10THC的问题。禁毒署或州监管机构未来对Δ8THC的监管变更或执法 行动可能会对公司的业务、财务状况、运营结果或前景产生重大不利影响。-最后，自我们提交上一份季度报告以来，美国专利商标局已 拒绝了含有Δ8 THC产品的商标申请，理由是临时指南规定合成大麻素本身是非法的，其地位并未因2018年农场法案而改变。这导致含有 该物质的未来产品可能会被拒绝，并被禁止接受美国专利商标局的知识产权保护。
我们 可能被归类为无意投资公司.
我们 并不主要从事证券投资、再投资或交易业务，我们也不自称 从事这些活动。然而，根据经修订的1940年“投资公司法”(“1940年法案”)，如果一家公司的投资证券价值在综合基础上超过其总资产(不包括政府证券和现金项目)的40%，则该公司可 被视为1940年法案第3(A)(1)(C)条下的投资公司。
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作为投资的结果，本公司自2017年以来(包括2017年)对上市公司和私人持股公司进行了投资，我们目前持有的证券超过我们总资产的40%(不包括现金项目)，因此，我们目前是一家无意中的 投资公司。截至2021年12月31日，在截至该期间内，本公司持有和/或交易了十家上市公司的普通股、认股权证和看涨期权以及可行使的普通股认股权证。公司 也有按成本计入的投资，扣除私人公司减值后的净额为224,106美元。截至2021年12月31日，公司 以866,502美元的成本购买了8家不同上市公司的证券、认股权证或看涨期权，包括行使了 认股权证，并出售了9家不同公司的股票，在截至2021年12月31日的9个月中获得了2,443,684美元的收益。
如果 疏忽的投资公司能够依赖 1940年法案中的一项排除，则该公司可以避免被归类为投资公司。根据1940年法案的第3a-2条规则，其中一个例外情况允许无意中的投资公司有一年的宽限期，从 (A)发行人在合并或非合并基础上拥有价值超过发行人总资产50%的证券和/或现金和(B)发行人拥有或拟收购价值超过发行人总资产40%的投资证券的日期起计 ，以较早者为准。 发行人拥有或拟收购价值超过发行人总资产价值40%(不包括政府证券)的投资证券 我们将采取行动，使我们持有的投资证券占我们总资产的比例低于40% ，并将继续评估为此采取的可行行动，包括用我们手头的现金从运营中收购资产， 完成重大合并/收购交易，或清算我们的投资证券。如果我们不能及时获得足够的非证券资产或清算足够的投资证券，我们也可能向美国证券交易委员会寻求不采取行动的函 。
由于规则3a-2对公司的适用频率不超过每三年一次，并且假设我们没有其他例外，在我们不再是意外投资公司后， 我们必须在至少三年内保持在40%的限制范围内。这可能会限制我们 进行某些投资或成立合资企业的能力，否则这些投资或合资企业可能会对我们的收益产生积极影响。在任何情况下，我们都不打算成为一家从事证券投资和交易业务的投资公司。
根据1940年法案将 归类为投资公司需要在美国证券交易委员会注册。如果一家投资公司未能注册，它将 不得不停止几乎所有的业务，其合同将变为无效。注册既耗时又有限制， 需要对我们的业务进行重组，我们作为注册投资公司所能做的业务也会受到很大限制 。此外，我们将在管理、运营、与关联人的交易和投资组合方面受到实质性监管，并需要根据1940年法案制度提交报告。此类合规成本将导致 公司招致大量额外费用，并可能导致我们的运营完全停止，如果需要，未能注册 将对我们的运营产生重大不利影响。
与我们目前投资的其他公司的股权证券相关的风险 。
我们 并不主要从事证券投资、再投资或交易业务，我们也不自称从事这些活动；然而，本公司购买了某些上市公司和私人持股公司的证券， 以及购买了某些上市证券的看涨期权，并继续持有作为此类交易的一部分获得的大量证券 ，主要是以股权或股权衍生品证券的形式。与任何此类投资一样，这些投资存在部分 或全部亏损的风险，我们可能会损失我们在进行此类投资时使用的全部或部分现金。 在截至2021年12月31日的9个月期间，我们从我们进行的投资证券和交易中获得了1,233,525美元的已实现收益 ，如本定期报告中所述。我们通常监控公司的投资以了解 投资和头寸，但不会积极交易这些证券，我们也没有经纪自营商每天监控我们的投资，以便在市场波动或波动(无论是上涨还是下跌)时建立头寸；因此，这些投资 承担着一定的损失或无法获得最大收益的风险。(=
第 项2.股权证券的未登记销售和所得款项的使用。
在截至2021年12月31日的9个月内，本公司根据股票购买协议向非相关第三方的认可投资者发行了4,000,000股股票，代价为242,000美元 (每股0.04美元至0.08美元)。
在截至2021年12月31日的9个月内，该公司发行了12,712,500股股票，以换取所提供的服务(0.039美元)。至每股0.129美元)。
在截至2021年12月31日的9个月中，该公司发行了4,837,000股股票，以换取价值339,500美元(每股0.04美元至0.129美元 )的债务承诺。
在截至2021年12月31日的9个月内，公司收到了383,100美元的待发行股票。截至2021年12月31日，该公司将这些资金记录为发行股票的 负债。
第 项3.高级证券违约。
没有。
第 项4.矿山安全披露
不适用
第 项5.其他信息。
无
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物品 6.展品。
展品 数 |
描述 | |
| 4.1 | 于2021年8月16日于Form 10-Q上提交的供认可投资者进行私募的Tauriga证券购买协议表格 | |
4.2 |
2021年10月11日与MBS GLOEQ公司签订的证券购买协议 | |
| 10.1 | 2021年10月11日向MBS GLOEQ公司提交的可转换票据，日期为2021年10月11日，金额为85,000美元，于2021年11月15日在Form 10-Q上提交 | |
| 附件 31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(1)条或第15d-14(A)条要求的Tauriga Sciences，Inc.首席执行官证书 | |
| 附件 31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(1)条或第15d-14(A)条规定的Tauriga Sciences，Inc.首席会计官认证 | |
| 附件 32.1 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节和“美国法典”第18编第63节第1350节对Tauriga Sciences，Inc.首席执行官的认证 | |
| 附件 32.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节和“美国法典”第18编第63节第1350节对Tauriga Sciences，Inc.首席会计官的认证 |
根据S-T法规第406T条规则 ，本协议附件101上的互动数据文件被视为未提交，或根据修订后的1933年证券法第11或12节的目的登记声明或招股说明书的一部分，被视为未提交至1934年证券交易法(修订后的证券交易法)第 18节，否则不承担该等条款下的责任。
| 附件 101 | ||
| 101.INS | - 内联XBRL实例文档 | |
| 101.SCH | - 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | - 内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档 | |
| 101.DEF | - 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | - 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE | - 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
| 18 |
签名
根据 1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人 代表其签署。
| Tauriga Science，Inc.(注册人) | ||
| 日期： 2022年2月16日 | By: | /s/ Seth M.Shaw |
| 塞斯 M.肖 | ||
| 首席执行官 | ||
| 由以下人员提供： | /s/ 凯文·P·莱西 | |
| 凯文·P·莱西 | ||
| 首席财务官 | ||
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