美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
(标记 一)
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2021年12月31日的季度
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡 报告 |
For the transition period from _______________________ to ___________________
佣金 档号：000-30202
M阶段 技术公司
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
(State of 成立为法团) |
(I.R.S. Employer 标识 编号) |
9841 Washingtonian Blvd #200 马里兰州盖瑟斯堡 |
||
| (主要执行机构地址 ) | (ZIP 代码) |
(301) 329-2700
注册人的 电话号码，包括区号：
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每节课的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 无 | 无 | 无 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合备案要求。
☒ 是☐否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。
☒ 是☐否
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司 还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ |
| 较小的报告公司
| |
| 新兴
成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)☐是☒否
截至2022年2月10日 ，共有85,042,887个发行人普通股的流通股，每股面值0.01美元。
M阶段 技术公司
表格10-Q中的季度 报告
目录表
页面 不是的。 | ||
| 第 部分i-财务信息 | ||
| 项目 1。 | 合并 未经审计的财务报表 | 2 |
| 合并 资产负债表-2021年12月31日(未经审计)和2021年6月30日 | 2 | |
| 合并 未经审计的营业报表和其他全面收益(亏损)-截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月 | 3 | |
| 合并 未经审计的股东权益变动表-截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月 | 4 | |
| 合并 未经审计的现金流量表-截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月 | 5 | |
| 简明 合并未经审计财务报表附注 | 7 | |
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 30 |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| 第 项4. | 控制 和程序 | 38 |
| 第 第二部分-其他信息 | ||
| 项目 1。 | 法律诉讼 | 39 |
| 第 1A项。 | 风险 因素 | 39 |
| 第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益使用 | 39 |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 39 |
| 第 项4. | 矿山 安全信息披露 | 39 |
| 第 项5. | 其他 信息 | 39 |
| 第 项6. | 陈列品 | 40 |
| 签名 | 41 | |
| 1 |
第 项1.财务报表
M阶段 技术公司
合并资产负债表
December 31, 2021 | June 30, 2021 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 财产和设备，净值 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 无形资产-购买的软件，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 合同责任 | ||||||||
| 因关联方原因 | ||||||||
| 须付予高级人员的票据 | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 可转换应付票据，净额 | ||||||||
| 具有可兑换特征的拖欠债务 | ||||||||
| 停产的负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 应付票据，扣除 当期部分 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项 (附注11) | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$票面价值；在2021年12月31日和2021年6月30日授权、发行和 发行的股票 | ||||||||
| 普通股，$票面价值；授权股份，已发行及已发行的股份于2021年12月31日发行的股票，以及已发行及已发行的股份2021年6月30日发行的已发行股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 将发行普通股 | ||||||||
| 累计其他综合收益(亏损) | ( | ) | ||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计 | ||||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | $ | ||||||
随附的简明票据是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 2 |
M阶段 技术公司
合并 营业和其他全面收益表(亏损)
(未经审计)
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 12月 31， | 12月 31， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 软件开发成本 | ||||||||||||||||
| 薪金和福利 | ||||||||||||||||
| 一般费用 和管理费用 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | ||||||||||||||||
| 其他(费用)收入： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| (亏损)衍生负债公允价值变动收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 债务折价摊销、 递延融资成本和原始发行折价 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 初始衍生负债 费用 | ( | ) | ||||||||||||||
| (损失) 债务清偿收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他(费用)收入合计 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| (亏损)所得税前收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税 税 | ||||||||||||||||
| 净 (亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 综合收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 货币换算调整未实现收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 综合 收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 每股普通股收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 每股普通股收益(亏损)-基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (亏损)每股普通股收益-摊薄 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权平均流通股-基本 | ||||||||||||||||
| 加权平均流通股-稀释 | ||||||||||||||||
随附的简明票据是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 3 |
M阶段 技术公司
合并 股东权益报表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
| 优先股 股 | 普通股 股 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | $0.01 面值 | 股票 | $0.01 面值 | 额外 实收资本 | 普通
库存至 被签发 | 累计
综合 收益(亏损) | 累计 赤字 | 股东的 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 为 供应商服务发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 雇佣协议下 限售股的股票薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行可转换本票的权证的相对公允价值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股以转换可转换本票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据雇佣协议， 限售股的股票薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股以提供董事会服务 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 股 | 普通股 股 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | $0.01 面值 | 股票 | $0.01 面值 | 额外缴入
资本 | 普通
库存至 被签发 | 累计
综合 收益(亏损) | 累计 赤字 | 股东的 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2020年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股以转换可转换本票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股以交换认股权证 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 雇佣协议下 限售股的股票薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为 供应商服务发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 为收购CloseComms发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 雇佣协议下 限售股的股票薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
随附的简明票据是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 4 |
M阶段 技术公司
合并 现金流量表
(未经审计)
| 截至 个月的6个月 | ||||||||
| 12月 31， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流 ： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 调整以调节 净收益与经营活动中使用的净现金： | ||||||||
| 债务折价摊销、延期融资成本 和原始发行折价 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 清偿债务损失(收益) | ( | ) | ||||||
| 衍生负债公允价值变动收益 | ( | ) | ||||||
| 初始派生费用 | ||||||||
| 营业资产和负债的变化 ： | ||||||||
| 应收账款增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用减少(增加) | ( | ) | ||||||
| 其他资产增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同负债增加 | ||||||||
| 应付账款和应计费用增加 | ||||||||
| 经营活动使用的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金流 ： | ||||||||
| 资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动使用的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动产生的现金流 ： | ||||||||
| 发行可转换票据所得款项 应付票据，净额 | ||||||||
| 应付票据的偿还 | ( | ) | ||||||
| 和解协议项下的还款 | ( | ) | ||||||
| 偿还可转换应付票据 | ( | ) | ||||||
| 融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 外汇汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金净减少额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴税现金 | $ | $ | ||||||
随附的简明票据是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 5 |
| 截至 个月的6个月 | ||||||||
| 12月 31， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 补充披露非现金经营活动 ： | ||||||||
| 衍生负债的初始公允价值记为债务贴现 | $ | $ | ||||||
| 补充披露非现金投融资活动 ： | ||||||||
| 可转换本票发行权证的相对公允价值 | $ | $ | ||||||
| 发行服务性普通股 | ||||||||
| 价值 | $ | $ | ||||||
| 股票 | ||||||||
| 发行普通股以转换 可转换本票和应计利息 | ||||||||
| 价值 | $ | $ | ||||||
| 股票 | ||||||||
随附的简明票据是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 6 |
M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 1：业务性质和列报依据
组织 和业务性质
M阶段 技术公司，包括其全资子公司，在此统称为“M阶段”、“XDSL”、 “公司”、“我们”或“我们”。
公司于1979年以Tecma Laboratory，Inc.的名称在新泽西州注册成立，随后在Tecma Laboratory，Inc.和Lightpath TP Technologies，Inc.的领导下运营，直到1997年6月2日，公司更名为mPhase Technologies， Inc.。
2019年1月11日，公司在管理和控制方面进行了重大变革。公司的新管理层将公司 定位为人工智能(AI)和机器学习领域的技术领先者，同时使其专利组合和其他知识产权能够更快地实现商业化 开发。该公司相信，将人工智能和机器学习 嵌入到业务运营、平台架构、业务服务和客户体验中有着重大机遇，因此其目标是从其人工智能和机器学习技术中获得可观的收入。
2019年2月15日，该公司收购了Travel Buddhi，这是一个软件平台，通过超定制工具改进旅行，以前所未有的方式定制 计划中的旅行体验。
2019年6月30日，该公司收购了Alpha Predictions LLP 99%的已发行普通股(“Alpha Predictions”)。 Alpha Predictions是一家总部位于印度的科技公司，开发了一套可跨多个行业使用的商业数据分析产品。此次收购已整合到公司的国际业务中，不出所料，推动了 收入增长和创新。
2020年5月11日，该公司收购了CloseComms，这是一个获得专利的软件应用平台，可以集成到零售客户的 现有Wi-Fi基础设施中，为零售商提供重要的客户数据，并实现人工智能增强的有针对性的促销活动，以推动商店 的流量和销售。
2021年期间，该公司宣布将 添加EV+(电动汽车)充电网络和消费者参与平台，这是一项重大战略计划的一部分，目的是在消费者旅行和旅行计划期间利用更多联系人赚钱。在2021年期间，该公司 积极规划了电动汽车+(电动汽车)充电网络的试点计划，并将其作为构建人工智能驱动的消费者生态系统的更大战略的一部分。 到2021年末，该公司转型为一家“绿色”消费公司，成为消费者、零售商和服务提供商之间的重要桥梁 。
该公司可以最恰当地描述为一家专注于消费者参与的技术 公司，使用数据分析和人工智能在机会性的时间和地点在消费者和零售商之间创建可盈利的链接。该公司目前正在构建互联生态系统，其中包括电动汽车充电 和在SaaS/TAAS模式框架内优化消费者参与度的软件解决方案。这个名为mPower的生态系统将赋予人们购物、用餐、加油和与世界互动的方式，以创造更丰富的生活体验。MPower生态系统 根据每个人的品味和需求量身定做，特别强调为未来的绿色消费者提供支持。除了计划在未来开发的传统NanoBattery 技术和相关专利组合外， 公司还拥有在其消费者生态系统之外产生经常性收入的数据驱动业务部门。该公司计划进军其他市场，包括美国和全球市场，相信其技术和服务将在这些市场上提供相对于其 竞争对手的明显竞争优势。
| 7 |
M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 1：业务性质和列报依据(续)
同时， 该公司继续寻求战略替代方案，以最大限度地实现其专利组合的货币化，包括合作开发其药物输送系统的机会 。该公司继续寻求从国防部和国土安全部获得政府资金，包括国防部兵器技术联盟(DOTC)、小型企业创新研究(SBIR)、合作研究和开发协议(CRADA)以及针对其智能纳米电池应用的目标 应用的类似计划。
演示基础
本文提供的 未经审核的综合财务信息反映所有调整，仅由正常经常性项目组成，管理层认为 这些调整对于公平陈述本公司所列日期和期间的财务状况、经营业绩和现金流 并使该等信息不具误导性是必要的。根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定，按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的年度财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露已被遗漏；然而，公司管理层相信，此处披露的信息足以使 提供的信息不具误导性。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月的未经审计的合并财务报表包括m阶段 及其全资子公司mPower Technologies，Inc.，Medds，Inc.，2019年3月19日生效的m阶段技术印度私人有限公司和2019年6月30日生效的Alpha Predictions LLP的业务。所有重要的公司间帐户和交易都已在合并中取消 。
这些 未经审计的综合财务报表应与公司于2021年10月13日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中包含的截至2021年6月30日的年度经审计的综合财务报表 一并阅读。 截至2021年12月31日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表任何其他中期或截至2022年6月30日的财年的预期结果 。
新冠肺炎大流行的影响
一种新的冠状病毒株新冠肺炎在2019年12月出现，并在包括美国在内的世界各地传播。 2020年3月，新冠肺炎被世界卫生组织宣布为大流行。到目前为止，在疫情流行的某些时期， 美国多个州和世界各地的许多国家都接到政府命令，要求所有工人 留在家里，除非他们的工作是关键的、必要的或维持生命的。由于这些政府命令，公司暂时 关闭了其国内和国际办事处，并要求所有员工远程工作。随着经济活动已经开始， 继续复苏，新冠肺炎疫情对我们业务的影响更多地反映了更大的经济和市场动态 。此外，鉴于已经出现的病毒变异株，新冠肺炎大流行可能会再次影响我们的 业务以及我们客户和供应商的业务，原因是隔离、疾病和旅行限制。
新冠肺炎疫情对公司财务状况和经营结果的全面影响将取决于未来的事态发展， 例如疫情的最终持续时间和范围，其对公司员工、客户和供应商的影响，以及 正常经济状况和运营恢复的速度，以及疫情是否影响公司年报10-K表格中第1A项“风险 因素”中披露的其他风险。即使大流行已经消退，由于大流行导致的任何经济衰退或萧条，公司也可能继续 对其业务产生不利影响。 大流行导致的任何经济衰退或萧条都会对公司业务造成不利影响。因此，该公司目前无法合理估计影响。本公司继续积极监控疫情 ，并可能决定根据联邦、州或地方当局的要求或其认为最符合其员工、客户、供应商和股东利益的进一步行动来改变其业务运营 。该公司根据冠状病毒援助的小企业管理局(“SBA”)支薪支票保护计划(“PPP”)申请了 贷款， 2020年救济和经济安全法案(“CARE ACT”)。在2020年4月期间，公司根据CARE法案的SBA PPP获得了33,333美元 的贷款收益(见附注6：应付票据)。
| 8 |
M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 2：持续经营
随附的 未经审核综合财务报表以持续经营为基础编制，考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿。
公司产生的净收入为194,203美元并在经营活动中使用现金
$
在 活动管理层的计划没有实现的情况下，为了满足公司未来12个月的营运资金需求，并为其纳米技术、人工智能和机器学习技术的发展提供资金，以及我们的电动汽车充电计划，公司可能会考虑通过发行股票或债券来筹集额外资金的计划。尽管 公司打算获得额外融资以满足其现金需求，但公司可能无法按其认为有利或可接受的条款获得任何额外融资(如果有的话)。公司筹集额外资金的能力也可能受到最近新冠肺炎疫情的影响 ，这种能力高度不确定，无法预测，可能会对公司的业务和财务状况产生不利影响。
注 3：重要会计政策摘要
重新分类
为加强与当年未经审计的综合财务报表的可比性，对上一年度的金额进行了某些 重新分类，包括但不限于未经审计的综合经营报表 和全面收益(亏损)内的某些项目的列报、未经审计的综合现金流量表以及未经审计的综合财务 报表的某些附注。
外币折算和交易
我们在印度和英国业务的 功能货币分别是印度卢比(“INR”)和英镑 (“GBP”)。资产和负债按资产负债表日的有效汇率换算成美元，收入和费用项目按适用期间的平均汇率换算。外币换算的累计影响 计入我们综合资产负债表中的累计其他全面收益(亏损)。 我们在印度和英国业务的净投资按历史汇率记录，由此产生的外币 换算调整(扣除所得税)根据ASC 220-全面收益在 股东权益中报告为其他全面收益和累计其他全面收益。
| 9 |
M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 3：重要会计政策摘要(续)
在编制合并财务报表时，用于将INR和GBP金额折算为美元的 汇率如下：
外币折算汇率明细表
资产负债表 表：
December 31, 2021 | June 30, 2021 | |||||||
| 期末INR：美元汇率 | $ | $ | ||||||
| 期末英镑：美元汇率 | $ | $ | ||||||
收入 报表：
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 12月 31， | 12月 31， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 平均期间INR：美元汇率 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 平均期间英镑：美元汇率 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
折算 以本位币以外的货币计价的交易因汇率波动而产生的损益按交易当日的汇率折算，并计入发生的运营结果中。
使用预估的
根据美国公认会计原则编制未经审计的合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响截至未经审计的合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内已报告的收入和费用的金额。 合并财务报表的编制要求管理层做出估计和假设，以影响报告期内报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计值不同 。如果实际结果与公司的估计大不相同，公司的财务状况和经营业绩可能会受到重大影响。重大估计包括应收账款的应收性、估计的有限年限无形资产的使用年限、应计费用、衍生负债的估值、基于股票的薪酬和 递延税项资产估值拨备。
信用风险集中度
信贷 风险
可能使公司面临集中信用风险的金融 工具主要包括现金和现金等价物以及 应收账款。该公司与四家金融机构保持现金和现金等价物。存放在金融机构的存款可超过联邦存款保险公司为此类存款提供的保险金额，但可按需赎回 。本公司定期对金融机构的相对资信状况进行评估。对于 应收账款，本公司监控其客户的信用质量，并为因客户无法支付所需款项而造成的估计损失计提可疑账款 。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 3：重要会计政策摘要(续)
收入 风险
可能使公司面临集中收入风险的协议
主要由一个客户协议组成。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月中，这一客户约占100%
和
供应商 风险
可能使公司受到供应商风险集中影响的协议 主要由一个供应商协议组成。在截至2021年12月31日的6个月中，该供应商约占我们总收入的100%，约占我们应付账款总额的 80%。在截至2020年12月31日的6个月中，这一供应商约占我们总营收成本的100%，约占我们应付账款总额的97%。
现金 和现金等价物
就资产负债表列报和报告现金流而言，本公司将所有原始到期日少于90天的无限制活期存款、货币市场 基金和高流动性债务工具视为现金和现金等价物。2021年12月31日和2021年6月30日没有 现金等价物。公司将现金和现金等价物存放在优质金融机构 。有时，公司现金账户中的余额可能会超过联邦存款保险公司(“FDIC”) 的限额。在2021年12月31日和2021年6月30日，公司在一家金融机构的现金余额超过了FDIC限额。
应收账款
公司定期审核未付应收账款，并通过坏账拨备计提预计损失。在评估 已建立的损失准备金水平时，公司会根据客户支付所需款项的能力、 经济事件和其他因素进行判断。随着这些当事人的财务状况发生变化、情况发展或获得更多信息 ，可能需要调整坏账拨备。该公司为潜在的信贷 损失保留准备金，此类损失传统上在其预期之内。此外，到目前为止，本公司已与其最大客户和最大供应商签订了六项独立的 三方结算和抵销协议，据此，本公司最大客户 已同意将本公司应支付的某些未付发票的资金直接支付给本公司最大的供应商，以代表本公司支付某些未付发票的款项 。到目前为止，六方结算和冲抵协议的总金额已达4875万美元 。在2021年12月31日和2021年6月30日，公司确定不需要为 可疑账户拨备。
商誉和无形资产
当收购支付的购买价格超过所收购的已确认有形和无形资产净值 时，将记录商誉 。本公司每年或更频繁地评估商誉的减值，当事件发生或情况发生变化， 表明账面价值可能无法收回时，本公司每年或更频繁地评估商誉的减值情况。本公司首先将报告单位的公允价值 与其账面价值进行比较，以测试商誉的减值情况。如果确定公允价值小于账面价值，则执行第二步 以测量减值损失金额(如果有的话)。2022年6月30日，本公司将进行商誉减值年度评估 ，以确定报告单位的估计公允价值是否超过其账面价值。
| 11 |
M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 3：重要会计政策摘要(续)
专利 和许可在公司确定从这些资产中获得未来收益时进行资本化，并按成本进行陈述。 在资产的预计使用寿命(通常为五年)内使用直线法计算摊销。截至2021年12月31日和2021年6月30日，专利和许可证账面价值214,383美元已全部摊销，截至2021年12月31日和2020年12月的六个月未记录任何摊销费用 。
资本化 软件开发成本
公司遵循ASC 350-40《内部使用软件》的规定。ASC 350-40为确定计算机软件是否为内部使用软件，以及对最初开发或获得供内部使用并随后出售给公众的计算机软件收益进行会计处理提供了指导 。它还为为内部使用而开发或获取的计算机软件所发生的成本资本化提供指导。公司承担其 开发的初步项目阶段发生的所有成本，并将应用程序开发阶段发生的成本资本化。如果确定升级或增强为软件添加了额外功能，则与软件升级和增强相关的成本将计入资本化 。 产品上市后改进和支持所产生的成本将计入已发生的费用。
资本化的 软件开发成本在估计使用寿命(目前为三年)内按直线摊销。管理层 每年评估这些资产的使用寿命，并在发生可能影响这些资产可回收性的事件或环境变化时进行减值测试 。
截至2021年12月31日，购买和开发技术的账面价值为3875,256美元，其中包括三个技术平台、一个机器 学习平台和两个人工智能平台。截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月，公司分别产生了449,142美元和450,302美元的摊销费用。
金融工具的公允价值
公司根据ASC主题820“公允价值计量和披露”(ASC 820)(前身为财务会计准则第157号“公允价值计量”)对金融工具的公允价值进行会计处理。ASC 820将“公允价值”定义为在计量日市场参与者之间有序交易的资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债(退出价格)而收到的 价格或支付的价格。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 3：重要会计政策摘要(续)
ASC 820还描述了可用于衡量公允价值的三个级别的输入：
级别 1：反映在活跃市场交易的相同资产或负债的未调整报价的可观察投入。
第 2级：第1级中包含的可直接或间接观察到的资产或负债的报价以外的输入。
级别 3：一般无法观察到的输入。这些投入可与内部开发的方法结合使用，这些方法可产生管理层对公允价值的最佳估计 。
财务 工具主要包括现金、应收账款、预付费用、应付账款、应付相关 方的应计负债以及流动和长期债务。由于该等金融工具的相对短期性质，该等金融工具在随附的资产负债表中的账面值接近其公允价值 。短期和长期债务的公允价值基于当前利率 ，公司可以借入类似剩余期限的资金。除应付关联方之公允价值 外，账面值与公允价值相近，因本公司缺乏类似工具而无法厘定公允价值。 本公司并无类似工具可供 本公司使用。管理层认为，本公司不存在因 这些金融工具而产生的任何重大货币或信用风险。
收入 确认
公司根据财务会计准则委员会(“FASB”)、会计准则 编纂(“ASC”)ASC 606、与客户的合同收入(“ASC 606”)确认收入。收入在 控制权转让给客户时确认，金额反映公司预期有权从这些货物交换中获得的对价 。收入确认通过以下五个步骤进行评估：(I)确定与客户签订的一个或多个合同 ；(Ii)确定合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv) 将交易价分配到合同中的履约义务；以及(V)在履行义务时或作为履约义务确认收入 。
收入 来自销售以人工智能和机器学习为重点的技术产品和相关服务。公司 在履行与客户签订的合同条款下的履约义务时确认收入。产品销售在交付给客户后，即发生在 控制权转移之后。收入是指公司预期从转让产品中获得的对价金额 。公司收到的对价金额和确认的收入随着公司向其客户及其客户提供的客户奖励的变化而变化。 如果与客户达成任何折扣、销售奖励、 或类似安排，这些金额将在销售时估计并从收入中扣除。营收中不包括销售税 和其他类似税种(见附注5)。
合同 负债包括支付给客户的金额超过确认的收入，并在合并的 资产负债表中作为合同负债列示(见附注5)。
将 合同资产确认为增量成本，以获得可收回的客户合同，否则此类增量成本 将计入已发生费用。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 3：重要会计政策摘要(续)
公司根据ASC主题718-薪酬-股票薪酬 及相关解释的规定计算基于股份的付款。因此，补偿成本于授出日以股份支付的公允价值计量。 该等补偿金额(如有)将于授出日于授出的各个归属期间摊销。公司使用Black-Scholes期权定价模型估算股票期权和认股权证的公允价值 。
派生 仪器
公司签订由独立衍生工具或包含 嵌入式衍生工具功能的混合工具组成的融资安排。本公司根据ASC主题815《衍生工具和套期保值活动的会计》以及本标准的相关解释对这些安排进行会计处理。根据本准则，衍生工具 在资产负债表中确认为资产或负债，并按公允价值计量，收益或亏损 在收益中确认。与主合同没有明确和密切关系的嵌入衍生品被分成两部分，并按公允价值确认 ，公允价值的变化确认为收益收益或损失。考虑到衍生工具和混合工具的所有权利和 义务，本公司根据现有的市场数据，使用适当的估值模型，确定衍生工具和混合工具的公允价值。
公司使用被视为与客观计量公允价值一致的各种技术(及其组合)估计衍生金融工具的公允价值。本公司在选择合适的技术时，除其他因素外，会考虑该工具的性质、所体现的市场风险及预期的结算方式。估计衍生金融工具的公允价值 需要制定重大的主观估计，这些估计可能且很可能会随着内部和外部市场因素的相关变化而在工具的存续期内发生变化 。此外，基于期权的技术(如Black-Scholes 模型)非常不稳定，对公司普通股交易市场价格的变化非常敏感。由于衍生金融工具最初及其后均按公允价值列账，我们未来的收入(开支)将反映这些估计及假设变动中的波动性 。
可转换债务工具
公司以相对公允价值为基础，记录受益转换功能和认股权证的债务折价后的债务净额。有益的 转换功能根据财务会计准则委员会(“FASB”)的有益转换和债务主题进行记录 ASC。分配给认股权证和受益转换权的金额记为债务贴现和额外实收资本。 债务贴现按实际利息法摊销至债务有效期内的利息支出。
所得税 税
公司按照2019年12月发布的ASC 740-10《所得税中的不确定性会计》(以下简称ASC 740)中的说明，对所得税进行会计处理。根据此方法，递延所得税乃根据已制定税法的规定，根据资产负债的财务报表及计税基准与营业净亏损及税项抵免结转之间的差异所估计的未来税项影响而厘定 。递延所得税拨备和福利基于资产或负债每年的变化 。在计提递延税金时，本公司会考虑本公司所在司法管辖区的税务规定、对未来应税收入的估计以及可用的税务筹划策略。如果税务法规、 经营业绩或实施纳税筹划策略的能力不同，可能需要调整递延税项资产和负债的账面价值 。估值免税额是根据ASC 740的“比 不可能”的标准记录的与递延税项资产相关的。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 3：重要会计政策摘要(续)
ASC 740要求公司只有在确定相关税务机关在审计后更有可能维持税务头寸之后，才能确认该税务头寸的财务报表收益。对于达到“极有可能” 起征点的税务头寸，合并财务报表中确认的金额是最终与相关税务机关达成和解后实现的可能性大于50%的最大收益 。本公司2021年6月30日、2020年6月30日、2019年和2018年纳税年度的纳税申报单可能会被税务机关选择进行审查，因为诉讼时效仍然有效。
公司在收到有效的评估通知后，确认国税局和其他税务机关评估的税收罚款和利息费用。 截至2021年6月30日及2020年6月30日止年度，本公司并无收到该等通知。
根据FASB ASC主题260的规定，每股收益，每股基本收益(“EPS”)是通过将普通股股东可获得的收益除以 期间已发行普通股的加权平均股数计算得出的。其他可能稀释的普通股及其对收益的相关影响在按稀释后每股收益计算 时被考虑在内。
在计算稀释每股收益时，只包括稀释的潜在普通股，即降低每股收益或增加每股亏损的普通股。
如果结果是反稀释的(例如报告净亏损时)，则不包括或有发行股票的影响。
对于截至2021年12月31日的三个月，基本和稀释每股收益使用与我们在此期间发生净亏损时相同的加权平均股票数量
计算。在截至2021年12月31日的6个月中，由于我们在此期间产生了净收益，
稀释股份包括约25,000,000股公司普通股
与可转换本票和已发行认股权证相关的股份，最多可购买约
修改/清偿债务
根据ASC 470，债务工具的修改或交换增加或取消了在修改或交换之日具有实质性的转换选择权 被视为实质性变更，并在确认损益的同时作为 原始工具的消灭进行计量和核算。此外，根据ASC 470，如果新债务工具条款下的现金流 现值与原始工具条款下剩余现金流的现值至少相差10%，则债务工具 的实质性修改被视为使用大幅不同的债务工具完成。实质性修改计入原票据的消灭 ，同时确认损益。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 3：重要会计政策摘要(续)
最近 采用的会计准则
自2021年7月1日起，公司采用了会计准则更新(ASU)2019-12年所得税(主题740)。该标准 通过删除主题740的一般原则的某些例外来修正和简化所得税的会计处理，同时 通过澄清和修改现有的指导方针，改进并简化了主题740的其他领域的美国公认会计原则(GAAP)的应用。 本公司确定采用ASU 2019-12对其合并财务报表没有实质性影响。
最近 发布了尚未采用的会计准则
在2020年8月期间，FASB发布了ASU 2020-06，以修改和简化美国公认会计准则(GAAP)在某些具有负债和权益特征的金融工具中的应用。该标准自2024年7月1日起对本公司生效，允许提前采用。 本公司正在评估本指南对其合并财务报表的影响。
2021年5月，FASB发布了ASU 2021-04， 以澄清和减少独立股权分类书面看涨期权的修改或交换会计上的多样性， 在修改或交换后仍保持股权分类。该标准自2022年7月1日起对本公司生效，允许提前采用 。该公司正在审查这一指导方针对其合并财务报表的影响。
管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何其他会计声明如果被采纳，将对随附的未经审计的综合财务报表产生实质性影响 。
注 4：无形资产购买软件，净额
无形 资产购买软件NET由以下内容组成：
无形资产明细表
| 十二月三十一日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 购买的软件 | $ | $ | ||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买的软件， 净额 | $ | $ | ||||||
无形 资产购买软件由以下三种软件技术组成：
已开发软件无形资产明细表
| Alpha预测开发的软件 | $ | |||
| 游佛开发的软件 | ||||
| CloseComms开发了 软件 | ||||
| 开发的软件总数 | $ |
Alpha Predictions和Travel Buddhi开发的软件 是在截至2019年6月30日的财年收购的。CloseComms开发的软件是在截至2020年6月30日的财年 内收购的。2021年12月31日，旅行佛地和CloseComms技术平台已经上线服务。
开发的 软件成本在三年内按直线摊销。开发软件成本的摊销包括在未经审计的合并运营报表中的一般 和管理费用中。
截至2021年12月31日的三个月和六个月，摊销费用分别为224,348美元和449,142美元。截至2020年12月31日的3个月和6个月，摊销费用分别为226,469美元和450,302美元。
预计到2021年12月31日，与已开发软件现有净账面金额相关的未来 摊销费用如下：
未来摊销费用明细表
| 2022财年剩余时间 | $ | |||
| 2023财年 | ||||
| 2024财年 | ||||
| 2025财年 | ||||
| $ |
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 5：与客户的合同收入
下表显示了我们在单个报告部门中按类别和主要地理区域分类的收入：
按类别分列的收入明细表
| 截至 个月的三个月 | 截至 个月的6个月 | |||||||||||||||
| 12月 31， | 12月 31， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 类别： | ||||||||||||||||
| 订阅 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服务和支持 | ||||||||||||||||
| 应用程序开发和实施 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 主要地理区域： | ||||||||||||||||
| 美国 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 印度 | % | % | % | % | ||||||||||||
| % | % | % | % | |||||||||||||
自2021年7月1日起，该公司将其最大客户的发票办事处迁至其客户的美国办事处。此 更改是将公司的发票与管理客户协议下提供的服务的客户位置保持一致。
下表按我们单一报告部门内的主要地理区域显示了我们的长期资产：
长寿资产明细表
| 12月 31， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 美国 | $ | $ | ||||||
| 印度 | ||||||||
| 英国 | ||||||||
| 长期资产总额 | $ | $ | ||||||
截至2021年12月31日和2020年12月的六个月，公司面临收入集中风险，因为一个客户约占我们两个时期总收入的100%。
订阅 以及应用程序开发和实施收入
公司在履行对客户的履约义务时确认收入。公司主要有一项履约义务 ，其中包括开发、实施和许可定制软件的综合承诺。软件 的付款条款包括一次性应用程序开发和实施费用，一般在开发和实施期间按时间和材料计费 ，以及固定许可证订阅费用，可在许可期内全额或按月分期付款 ，通常为三到十年。所有这些费用都分配给向客户提供软件的单一履行义务 。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 5：与客户的合同收入(续)
在客户控制完成的软件时，即 软件的实际所有权转移到客户手中，客户能够使用该软件并从中受益时， 履行义务即完全履行。 合同许可期已经开始。由于在软件控制权 转让后，公司对客户没有进一步的义务，因此公司将在该时间点全额确认所有开发和实施费用的收入。当软件控制权转移到客户手中时，也会确认订阅 费用，但前提是此类费用在合同上向公司保证 。如果提前终止合同，公司将没有合同担保的权利收取 的任何未来月度订阅费，将以直线方式确认为许可期内的收入。
服务 和支持收入
某些 合同还包含第二项服务和支持履约义务。此履行义务包括承诺在许可期内向软件提供 将来的更新、升级和增强功能(如果这些更新、升级和增强功能发生)。服务和支持费用 固定为合同总价值的百分比，在许可期内按月分期付款。由于客户在整个许可期内在 基本一致的基础上获得此类服务，因此公司在许可期内以直线方式确认 随时间推移的服务和支持费用收入。
成交价分摊
分配给每个履约义务的价格 通常与合同规定的价格一致，因为它们等于独立销售价格 。在某些情况下，服务可能会打折，这要求公司根据相对独立销售价格分配交易价格 。该公司根据可比的行业实践以及向客户提供服务所涉及的成本和利润率来估算独立售价。
合同 负债
合同 负债包括支付给客户的金额超过确认的收入，并在合并的 资产负债表中作为合同负债列示。截至2021年12月31日和2021年6月30日，合同负债总额分别为430,027美元和350,689美元。
下表显示了2021年6月30日至2021年12月31日期间合同负债的对账情况：
合同负债对账明细表
| June 30, 2021 | $ | |||
| 合同责任延期 | ||||
| 摊销合同负债对收入的影响 | ( | ) | ||
| 2021年12月31日 | $ |
实用 权宜之计
公司选择了一个实际的权宜之计，对于期限为一年或更短的合同，省略了分配给剩余履行义务的交易价格的某些披露 。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
附注 6：应付票据
应付票据 由以下内容组成：
应付票据附表
| 十二月三十一日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 应付票据， SBA-Paycheck保护计划[1] | $ | $ | ||||||
| 应付票据，SBA- 经济伤害灾难贷款[2] | ||||||||
| 应付票据 ，认可投资者[3] | ||||||||
| 应付票据总额 | $ | $ | ||||||
| 减去：应付票据的当期部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据的长期部分 | $ | $ | ||||||
| [1] |
| [2] |
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
附注 6：应付票据(续)
| [3] |
附注 7：可转换债务安排
JMJ 财务
于2021年12月31日及2021年6月30日，该一张可转换票据的流动负债及应付JMJ Financial的应计利息分别为235,925美元及213,545美元。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月内，公司分别为未偿还可转换票据记录了9,221美元和8,514美元的利息。
在2021年12月31日和2021年6月30日，JMJ持有的可转换证券的剩余总额可以分别转换为11,796股 和10,677股，转换价格为20美元。
经认可的 投资者
Evergreen 协议
于2021年4月6日，本公司与Evergreen Capital Management LLC (“投资者”)订立证券购买协议(“协议”)，根据该协议，本公司向投资者出售总额最高达2,040,000美元的票据及认股权证，以分两(2)批(各为一批)购买合共11,730,000股普通股。 首批认购金额为1,540,000美元的票据(购买总额为1,771,000美元的票据本金) 和认股权证，购买总额为8,855,000股普通股，在本协议签署后结束。第二批500,000美元的票据认购额(购买总计575,000美元的票据本金) 和购买总计2,875,000股普通股的认股权证将在 (I)公司提交S-1表格登记说明书以出售将在全国证券交易所上市的普通股的登记说明书后三(3)个工作日内完成 或(Ii)第三十(30)个工作日内完成 第二批500,000美元的票据认购(本金购买总额为575,000美元的票据) 和认股权证，购买总额为2,875,000股普通股的交易将在以下较晚的三(3)个工作日内完成 第一批和第二批分别于2021年4月6日和2021年5月3日结束 并获得资金。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 7：可转换债务安排(续)
债券将于2022年4月6日和2022年5月3日到期，按
利率计息
认股权证可按0.20美元的收购价行使于2025年4月6日及2025年5月3日或之前的任何时间，认股权证的普通股股份可于生效日期的六个月周年日起以无现金方式行使，前提是认股权证相关的普通股股份当时并未根据经修订的1933年证券法(“证券法
法”)进行登记，则认股权证可按无现金方式行使，条件是认股权证相关的普通股股份当时并未根据经修订的1933年证券法(“证券法
法”)登记。2022年1月31日，投资者同意在(A)2022年5月1日或(B)普通股开始在纳斯达克证券市场或另一国家证券交易所交易
之前，不会转换、投标转换或采取其他步骤将其中任何一种债券转换为普通股，两者中以较早者为准。
证券购买协议(“SPA”)包含本公司的惯例陈述、担保和协议、 成交的惯例条件、本公司的赔偿义务、缔约各方的其他义务以及终止条款 。
在 这方面，公司记录了306,000美元的原始发行折扣和42,500美元的递延融资成本。原始 发行折扣和递延融资成本将在票据期限内摊销。截至2021年12月31日，可转换本票和应计利息的总结余额 为1,927,988美元。截至2021年12月31日，扣除原始发行贴现和递延融资成本后，可转换 期票的总余额为1,387,297美元。在2021年10月至2021年12月期间，总计500,000美元的未偿还本金被转换为总计2,500,000股本公司普通股。 由于本公司发行普通股以满足未偿还本金转换，公司在清偿债务方面录得总计166,625美元的亏损 。
投资者协议
于2021年5月4日，本公司与两名认可投资者( “投资者”)订立证券购买协议(“SPA”)，根据该协议，本公司向投资者出售合共2,550,000元债券及认股权证认购总额最多2,550,000 股债券及认股权证，分两批(每批“一批”)收购合共15,000,000股 股普通股，首期认购金额为1,924,999美元 。 执行SPA时结清的普通股。第二批认购金额为625,001美元的 债券(出售总额为735,294 美元的债券本金)和认股权证收购总计3,676,471 股普通股的交易将在以下较晚的三(3)个工作日内完成：(I)提交 表格S-1的登记声明，以出售将在全国证券交易所上市的普通股；或(Ii)第三十个工作日(第一批和第二批分别于2021年5月3日和2021年6月30日完成并获得资金。该公司于2021年7月1日收到了与第二批相关的部分收益 。
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 7：可转换债务安排(续)
票据将于2022年5月4日和2022年6月30日到期 年利率为5%的利息，并可根据投资者的选择权随时转换为普通股 ，转换价格相当于每股0.20美元。 债券将于2022年5月4日和2022年6月30日到期，年利率为5%，并可根据投资者的选择权随时转换为普通股 ，转换价格相当于每股0.20美元。本公司有权预付 票据未偿还余额的全部或任何部分，金额相当于115%或120%，具体取决于偿还时间分别是在2021年11月5日之前还是2021年11月5日之后 乘以未偿还余额中应预付的部分。 债券的未偿还余额为115%或120%，具体取决于偿还时间分别为2021年11月5日之前或2021年11月5日之后。 .
认股权证可按0.20美元的收购价行使于2025年5月4日 及2025年6月30日或之前的任何时间，认股权证可按每股股份行使，并可从生效日期起的六个月周年日起以无现金方式行使，前提是认股权证相关普通股的股份 当时并未根据证券法登记。
SPA包含本公司的惯常陈述、担保和协议、成交的惯常条件、本公司的赔偿义务、当事人的其他义务以及终止条款。
在 这方面，公司记录了447,237美元的原始发行折扣和10,000美元的递延融资成本。原始 发行折扣和递延融资成本将在票据期限内摊销。截至2021年12月31日，可转换本票和应计利息的总结余额 为3075,146美元。截至2021年12月31日，扣除原始发行贴现和递延融资成本后，可转换 期票的总余额为2135,337美元。
截至2021年12月31日和2021年6月30日，扣除分别为1,304,993美元和3,157,759美元的折扣后，未偿还的可转换票据余额分别为4,832,616美元和5,143,795美元。
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月内，原始发行折扣、递延融资成本和债务折扣的摊销分别为2,077,049美元和494,184美元。
在截至2021年12月31日的6个月内，50万美元的可转换票据转换为250万股本公司普通股 。在截至2020年12月31日的6个月中，288,182美元的可转换票据(包括手续费和利息)转换为公司普通股 16,331,766股。
于2021年12月31日，本公司符合认可投资者可转换本票的条款。
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 7：可转换债务安排(续)
根据可转换债务和债券协议支付的票据 净额由以下部分组成：
可转换债务和债券协议项下应付票据附表 净额
| 十二月三十一日， | 六月三十日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| JMJ金融 | $ | $ | ||||||
| 认可投资者 | ||||||||
| 未摊销旧ID、延期 融资成本和债务折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可转换债务总额 安排(净额) | $ | $ | ||||||
截至2021年12月31日和2021年6月30日，未偿还余额在我们的综合资产负债表中反映为流动负债。 于2021年12月31日和2021年6月30日，这些可转换票据的应计利息分别为303,207美元和162,271美元，计入综合资产负债表的应计费用 。
注 8：衍生负债
我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口 。本公司根据ASC 480和ASC 815评估其可转换工具、期权、认股权证或 其他合同，以确定该等合同或该等合同的嵌入部分是否符合衍生品资格或包含符合嵌入衍生品资格的特征 。衍生工具与套期保值。这种会计处理的结果是，衍生品的公允价值在每个资产负债表日按市值计价，并记录为负债。如果 公允价值被记录为负债，则公允价值变动在经营报表中作为其他收入(费用)记录。 在转换或行使衍生工具时，该工具在转换日期被标记为公允价值，然后重新分类为权益 。按ASC主题815重新分类的最初被归类为权益的权益工具 在重新分类之日按该工具的公允价值重新分类为负债。
由于在截至2021年12月31日的三个月内没有衍生品负债交易，因此 下表显示了从2020年6月30日至2021年6月30日期间使用重大不可观察的 投入(级别3)以公允价值经常性计量的衍生负债的对账情况：
衍生产品责任对账附表
转换 feature derivative liability | ||||
| June 30, 2020 | $ | |||
| 衍生负债的初始公允价值 记为债务贴现 | ||||
| 衍生负债的初始公允价值 记入其他费用 | ||||
| 计入收益的公允价值变动收益 | ( | ) | ||
| 通过转换可转换本票免除衍生债务 | ( | ) | ||
| June 30, 2021 | $ | |||
2021年12月31日和2021年6月30日的衍生品负债总额在这两个时期均为0美元。
公司确认其衍生品负债为3级，并使用以下讨论的方法对其衍生品进行估值。虽然本公司 相信其估值方法恰当且与其他市场参与者一致，但本公司认识到，使用不同的 方法或假设来确定某些金融工具的公允价值可能会导致在报告日期对公允价值的不同估计 。使用讨论的方法会对公允价值产生重大影响的主要假设是 本公司相关普通股的波动性和市场价格的假设。
于2021年12月31日，本公司并无任何被指定为对冲的衍生工具。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 9：股东权益
截至2021年12月31日，公司有权发行的各类股票总数为500,001,000股 股，包括500,000,000股普通股，每股面值0.01美元，其中已发行81,656,033股，已发行81,627,663股 ，以及1,000股优先股，每股面值0.01美元，其中1,000股已被指定为A系列超级 投票权优先股
2019年8月27日，公司董事会批准对经修订的公司注册证书(以下简称“注册证书”)进行修订，将公司普通股法定股数从25,000,000股增加到100,000,000股。2019年9月4日，公司提交了《公司注册证书修正案》，将其法定普通股从25,000,000股增加到100,000,000股。
2020年6月10日，公司董事会通过修订后的《公司注册证书》(以下简称《注册证书》)修正案，将公司普通股法定股数从1亿股增加到250,000,000股，经修订后的《公司注册证书》(以下简称《公司注册证书》)，将公司普通股法定股数从100,000,000股增加到250,000,000股，公司的法定普通股数量由100,000,000股增加到250,000,000股。2020年7月14日，公司提交了公司注册证书修订证书 ，将其法定普通股从100,000,000股增加到250,000,000股。
2020年8月3日，公司董事会通过修订后的《公司注册证书》(以下简称《公司注册证书》)修正案，将公司普通股法定股数从250,000,000股增加到500,000,000股，经修订后，本公司普通股法定股数由250,000,000股增加到500,000,000股，经修订后的《公司注册证书》(以下简称《公司注册证书》)将本公司普通股法定股数从250,000,000股增加到500,000,000股。2020年8月4日，公司提交了公司注册证书修正案，将其法定普通股从250,000,000股增加到500,000,000股。
普通股 股
基于股票 的薪酬-普通股授予
在截至2021年12月31日的6个月内，公司记录了45,869美元的基于股票的薪酬支出，涉及2021年11月22日向公司首席财务官授予500,000股限制性普通股 ，以及2021年5月17日向公司首席运营官授予500,000股 限制性普通股，两者均在授予日期的1年、2年、3年、 和4年纪念日归属25%。
于截至2020年12月31日止六个月内，本公司与其 行政总裁Anshu Bhatnagar(“持有人”)订立交换协议(“交换协议”)，据此根据该若干过渡协议( “过渡协议”)及认股权证协议(“认股权证协议”)的条款赚取及发行认股权证以购买 本公司37,390,452股普通股(“已注销认股权证”)。(I)37,390,452股本公司普通股(“股份”) 及(Ii)取消及终止过渡协议及认股权证协议。取消的认股权证的行使价 为每股0.50美元，不受到期限制。此类交换协议旨在使本公司的资本 对潜在投资者更具吸引力，并消除与根据过渡 协议和认股权证协议未来授予认股权证相关的不确定性，尽管不能保证以对本公司有吸引力的条款进行任何未来投资， 或根本不能保证。紧接本公司订立交换协议前，已确定购买本公司普通股的5,650,708份额外认股权证 (“额外认股权证”)是根据过渡协议的条款及条件 到期并发行予持有人的，因为过渡协议要求 前管理团队于过渡协议生效日期(2019年1月11日)起计六个月内消除若干负债。然而，, 额外的 认股权证已立即取消及终止，目的是减轻因本公司普通股的若干发行 低于过渡协议所述的每股0.50美元的最低价格而产生的潜在责任。根据交换协议将发行及出售予持有人的股份 乃根据证券法第4(A)(2)条及据此颁布的D规例第506条规则获豁免注册而发行。在截至2021年6月30日的年度中，公司 记录了与交换协议相关的基于股票的薪酬支出153,301美元。有关认股权证的更多详细信息，请参阅下面的普通股认股权证部分。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 9：股东权益(续)
此外， 在截至2020年12月31日的六个月内，本公司记录了21,474美元的基于股票的薪酬支出，与2019年6月1日向本公司前首席财务官授予231,635股普通股有关，授予日的六个月、 一年、两年和三年纪念日授予25%。
供应商 服务
在截至2021年12月31日的六个月内，本公司签订了各种咨询、公关和营销协议，根据这些协议，本公司发行了总计543,425股普通股限制性股票，用于在指定时间段内提供服务 。在截至2021年12月31日的6个月中，该公司记录了83,960美元的费用。
在截至2020年12月31日的6个月内，本公司签订了一项咨询、公关和营销协议，根据该协议，本公司发行了200,000股限制性普通股，用于在2020年7月15日至2020年10月15日的协议期内提供服务。在截至2020年12月31日的6个月中，该公司记录了6820美元的费用。
董事服务董事会
于截至2021年12月31日止六个月内，本公司根据于此期间实施的董事会协议 ，合共授予134,316股普通股限制性股份。在截至2021年12月31日的6个月中，该公司记录了 3万美元的费用。截至2021年12月31日，授予的134,316股30,000美元限制性股票的授予日期公允价值被归类为将在合并资产负债表内发行的普通股 。
截至2020年12月31日止六个月内，并无根据 任何董事会协议授出的本公司普通股限制性股份。
债务证券转换
在截至2021年12月31日的6个月内，50万美元的可转换票据被转换为由 认可投资者发行的公司普通股，价值666,625美元。在截至2020年12月31日的6个月中，288,182美元包括手续费和利息在内的可转换票据， 被转换为由 认可投资者发行的公司普通股，价值708,272美元.
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 9：股东权益(续)
保留 份
于2021年12月31日，与认可投资者订立的可转换本票要求本公司预留约82,000,000股普通股，以备日后根据该等工具进行潜在转换。
截至2021年12月31日，本公司7,202股普通股仍需退还至本公司库房进行 注销。此类股票未作为2014财年根据股权信贷额度预付的8,000股公司普通股的一部分出售。
普通 认股权证
交易所 协议-普通股互换认股权证
请参阅上述内容中讨论的交换协议、已取消的认股权证、 过渡协议和认股权证协议基于股票的薪酬-附注9的普通股授予部分 。
认股权证 协议-可转换本票认股权证
根据本公司与两名认可投资者于2021年4月30日订立的证券购买协议，本公司向 投资者出售，投资者共购入14,908,077份认股权证，以收购本公司普通股股份。认股权证 在发行四年后到期，行权价为每股0.20美元，可根据本协议进行调整。认股权证也可以 在认股权证协议中概述的无现金基础上行使。根据每份认股权证的平均价值0.35美元，该公司将总公允价值1,879,204美元 归因于认股权证。
正如在注释7中所讨论的，常青树协议，
本公司售予投资者，而投资者购入合共11,730,000股认股权证，以收购本公司普通股股份。认股权证到期了
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 9：股东权益(续)
权证的公允价值
公司使用布莱克-斯科尔斯期权估值模型估算授予日每个期权奖励的公允价值，该模型使用下表中注明的 假设。由于Black-Scholes期权估值模型纳入了对投入的假设范围，因此披露了这些 范围。预期的波动性是基于该公司股票的历史波动性。公司使用历史 数据在估值模型中估计期权行使和适用的员工离职情况；出于估值目的，会单独考虑 具有类似历史行使行为的不同员工群体。授予期权的预期期限 派生自期权估值模型的输出，表示授予期权预期未偿还的时间段。 期权合同期限内的无风险利率基于授予时有效的美国国债收益率曲线 。在截至2021年12月31日的6个月中，使用了以下一系列假设：
| 预期波动率 | % | |||
| 加权平均波动率 | % | |||
| 预期股息 | % | |||
| 预期期限(以年为单位) | ||||
| 无风险利率 | % |
下表列出了2021年12月31日发行的普通股认购权证：
已发行普通股认购权证明细表
| 认股权证 | 加权
平均值 行使价 | 内在 值 | ||||||||||
| 未完成，2021年6月30日 | $ | $ | - | |||||||||
| 已发行认股权证 | ||||||||||||
| 手令被没收 | ||||||||||||
| 未偿还，2021年12月31日 | $ | $ | ||||||||||
| 认股权证行使后可发行普通股 | $ | $ | ||||||||||
按行权价格区间列出的已发行和可行使权证的附表
| 行使未偿还认股权证时可发行的普通股 | 普通股 可根据可行使的认股权证发行 | |||||||||||||||||||||
| 行权价格范围 | 编号 截至2021年12月31日 | 加权 平均剩余合同期限(年) | 加权 平均行权价格 | 编号 可于2021年12月31日行使 | 加权 平均行权价格 | |||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 10：关联方交易
微相 公司
截至2021年12月31日，该公司欠微相公司32,545美元，用于支付之前在诺沃克办公地点租赁的办公空间以及 某些研发服务和共享管理人员的费用(一直持续到2015年12月31日)。
与官员的交易
票据 应付票据
在过去的几个会计年度中，本公司的某些高级职员和前任高级职员向本公司提供了过渡性贷款， 通过个人本票和递延补偿证明了这一点，以向本公司提供营运资金。于截至二零二一年十二月三十一日、二零二一年及二零二零年十二月三十一日止六个月内，本公司并无任何高级职员或前任高级职员预支款项。在截至12月31日、2021年和2020年的六个月里，从军官和退役军官那里获得的贷款利息分别为22,883美元和2,412美元。
于2020年10月22日，本公司收到一名前高级职员及本票持有人(“票据持有人”)发出的违约事件通知及催缴通知书(“催缴通知书”)。本票于2019年11月1日发行，本金为40,739美元，应计利息年利率为6%，2020年4月18日到期。要求函指出，本金和利息总额为51,940美元，即将到期。本票不具备可转换功能，不能 转换为本公司普通股。此外，本票不包含与本公司发行的任何其他本票 的任何交叉违约条款。本公司期望与票据持有人协商一项还款结构 ，根据该架构，本公司可根据票据持有人的可用资金尽快偿还到期余额。
截至2021年12月31日和2021年6月30日，这些未偿还票据(包括应计利息)总额分别为769,970美元和747,086美元。 截至2021年12月31日，这些期票不能转换为公司普通股。
普通 股票发行
在截至2021年12月31日的6个月内，公司记录了45,869美元的基于股票的薪酬支出，涉及2021年11月22日向公司首席财务官授予500,000股限制性普通股 ，以及2021年5月17日向公司首席运营官授予500,000股 限制性普通股，两者均在授予日期的1年、2年、3年、 和4年纪念日归属25%。
办公室 租赁
自2021年2月8日起，本公司将公司办公室迁至马里兰州盖瑟斯堡，并在2021年3月31日前每月支付租金1,350美元，并支付给关联方。目前的租赁费是每月1600美元，租期是按月安排的。截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月，分别为24,389美元和8,100美元， 确认为租金费用。于2021年12月31日及2021年6月30日，应累算应付关联方35,971美元。
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M阶段 技术公司
简明合并财务报表附注
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
注 11：承付款和或有事项
承付款
办公室 租赁
参考注10：关联方交易， 写字楼租赁.
根据过渡协议签署的合同 和承诺
于 Bhatnagar先生于2019年1月11日取得本公司控制权的交易中，本公司作出重大承诺，包括雇佣协议及认股权证协议(见附注9)。
注 12：停止运营
公司已将其Jump系列产品的运营结果及相关资产和负债归类为截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月的未经审计合并财务报表 中的停产业务，该系列产品在2017财年第一季度停止产生 实质性收入。
截至2021年12月31日和2021年6月30日，我们合并资产负债表中包含的与停产业务相关的 资产和负债仅为这两个期间的应付账款，余额为82,795美元。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和六个月，我们的未经审计的合并运营报表中没有包括与停产业务相关的收入或费用 。
注 13：后续事件
其后 至2021年12月31日，本公司经董事会(“董事会”)批准，与本公司行政总裁Anshu Bhatnagar订立经修订 及重述雇佣协议，修订本公司与Bhatnagar先生于2019年1月11日订立的雇佣 协议(统称“Bhatnagar经修订雇佣 协议”)。经Bhatnagar修订的雇佣协议自2022年1月1日起追溯生效，并将于2032年12月31日到期 。
此后 至2021年12月31日，经董事会批准，本公司与本公司首席财务官Angelia Lansinger Hrytsyshyn签订了经修订并重述的雇佣协议，修改了本公司与Hrytsyshyn女士于2021年11月16日签订的雇佣协议的条款(统称为“Hrytsyshyn修订雇佣协议”)。 经Hrytsyshyn修订的雇佣协议于1月1日生效。
随后 至2021年12月31日，公司董事会任命小詹姆斯·F·恩格勒。作为董事会成员担任本公司非执行董事 。
此后 至2021年12月31日，本公司董事会批准设立审计委员会、薪酬委员会、提名和治理委员会作为董事会委员会，通过该等委员会的章程，并任命本公司董事为该等委员会的成员。
此后 至2021年12月31日，本公司与经认可的 投资者(“投资者”)签订了无追索权未来应收账款协议(“协议”)，根据该协议，本公司出售、转让并将本公司的所有 未来账户、合同权及其他因向本公司客户支付款项而产生或与其相关的权利 ，包括在正常业务过程中支付给本公司的所有款项，转让给投资者。该协议规定投资者购买4,050,000美元的购买收据，净收益 为2,910,000美元。每周还款期从2022年1月开始，到2022年7月结束，届时将完全满足协议 。
此后 至2021年12月31日，公司董事会批准向公司首席执行官Anshu Bhatnagar发行3,352,066股公司普通股，以偿还应付Bhatnagar先生的票据，总额为528,607美元。
在2021年12月31日之后，长荣同意在一段时间内不进行股票转换。有关详细信息，请参阅注释7。
此后 至2021年12月31日，本公司向金融行业监管机构(“FINRA”) 提交了更名申请，更名为mPower Technologies，Inc.
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
警示 有关前瞻性陈述的说明
本 Form 10-Q季度报告和mPhase Technologies，Inc.(以下简称“我们”、“我们”、 或本公司)不时提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的 季度报告包含或可能 包含前瞻性陈述(统称为“文件”)和信息，这些信息基于对公司管理层的信念和目前可获得的信息，以及公司管理层做出的估计和假设。敬请读者 不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅为预测，仅代表截止日期 。在申报文件中使用的“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、 “未来”、“打算”、“计划”或这些术语的否定或与公司或公司管理层有关的类似表述均为前瞻性陈述。此类陈述反映了 公司对未来事件的当前看法，受风险、不确定性、假设和其他因素的影响。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者基本假设被证明是不正确的，实际结果可能与预期、相信、估计、预期或计划的结果大不相同 。
尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但公司不能保证未来的 结果、活动水平、业绩或成就。除非适用法律(包括美国证券法)要求，否则公司不打算更新任何前瞻性陈述，以使这些陈述与实际结果相符。
我们的 财务报表是根据美国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。 这些会计原则要求我们做出某些估计、判断和假设。我们相信，我们所依赖的估计、判断、 和假设基于我们在做出这些估计、判断、 和假设时获得的信息是合理的。这些估计、判断和假设可能会影响截至 财务报表日期的资产和负债报告金额，以及列报期间的收入和费用报告金额。如果这些估计与实际结果之间存在重大差异，我们的财务 报表将受到影响。在许多情况下， 特定交易的会计处理由GAAP明确规定，在其应用中不需要管理层的判断 。还有一些领域，管理层在选择任何可用替代方案时的判断不会产生明显不同的结果 。以下讨论应与我们的合并财务报表以及本报告其他部分的 附注一起阅读。
以下讨论应与所附的未经审计的综合财务报表及其附注以及在我们于2021年10月13日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的 Form 10-K年度报告中显示的截至2021年6月30日的经审计的综合财务报表及相关附注一并阅读。
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概述
M阶段 技术公司于1979年以Tecma Laboratory，Inc.的名称在新泽西州注册成立，随后在Tecma实验室，Inc.和Lightpath TP Technologies，Inc.的领导下运营，直到1997年6月2日公司更名为M阶段 技术公司。
自2019年1月11日本公司进行管理和控制的彻底变更以来，新管理层继续扩大本公司的产品组合，将人工智能和机器学习产品包括在内。
2019年2月15日，该公司收购了Travel Buddhi，这是一个软件平台，通过超定制工具改进旅行，以前所未有的方式定制 计划中的旅行体验。
2019年6月30日，该公司收购了Alpha Predictions LLP 99%的已发行普通股(“Alpha Predictions”)。 Alpha Predictions是一家总部位于印度的科技公司，开发了一套可跨多个行业使用的商业数据分析产品。此次收购已整合到公司的国际业务中，不出所料，推动了 收入增长和创新。
2019年8月27日，公司董事会 批准根据新泽西州商业公司法第14A：7-2(4)节的规定，对经修订的公司注册证书(“注册证书”)进行修订(“修订”)，将普通股的法定股份从 2500万股增加到1亿股。 修正案已于2019年9月4日提交给新泽西州。
2020年5月11日，该公司收购了CloseComms，这是一个获得专利的软件应用平台，可以集成到零售客户的 现有Wi-Fi基础设施中，为零售商提供重要的客户数据，并实现人工智能增强的有针对性的促销活动，以推动商店 的流量和销售。
于2020年6月10日，本公司董事会批准根据新泽西州商业公司法第14A：7-2(4)节 将普通股法定股份由1亿股增加至2.5亿股的公司注册证书修正案(“修正案”)。该修正案于2020年7月14日提交给新泽西州 。
于二零二零年七月十五日，本公司与其行政总裁 (“持有人”)订立交换协议(“交换协议”)，根据本公司与持有人各自订立的该若干过渡协议(“过渡协议”)及 (“认股权证协议”)的条款，赚取及发行认股权证，以购买37,390,452股本公司普通股(“已取消的 认股权证”)，日期均为一月。452股本公司普通股(“股份”)及(Ii)取消及终止 过渡协议及认股权证协议。取消的认股权证的行使价为每股0.50美元，不受 到期的影响。此类交换协议旨在使本公司的资本对潜在投资者更具吸引力 并消除与根据过渡协议和认股权证协议未来授予认股权证相关的不确定性，尽管 不能保证以对本公司有吸引力的条款进行任何未来投资。紧接 公司订立交换协议之前，已确定购买本公司普通股的5,650,708份额外认股权证(“额外认股权证”) 是根据过渡协议的条款及条件到期并发行予持有人的，因为过渡协议要求前管理团队在过渡协议生效日期(2019年1月11日)起计六个 月内消除若干负债。然而，, 额外认股权证立即注销 并终止，意在减轻本公司普通股发行低于过渡协议规定的每股0.50美元最低价格所产生的潜在责任 。
2020年8月3日，公司董事会批准根据新泽西州商业公司法第14A：7-2(4)节 将普通股法定股份从2.5亿股增加到5亿股的公司注册证书修正案(“修正案”)。该修正案于2020年8月4日提交给新泽西州 。
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在 2021年间，该公司宣布将在其消费者参与平台中增加电动汽车收费，这是一项重大战略 计划的一部分，该计划旨在将消费者旅行和旅行计划期间的更多联系人货币化。在2021年期间，该公司 积极规划电动汽车充电试点计划，作为构建人工智能驱动的消费者生态系统的更大战略的一部分。到2021年末， 该公司转变为一家“绿色”消费公司，成为消费者、零售商和服务提供商之间的重要桥梁。
2021年5月17日，公司董事会任命Venkat Kodumudi为公司首席运营官(“该任命”)。 关于这一任命，Kodumudi先生与 公司签订了雇佣协议(“雇佣协议”)。雇佣协议是无限期的，可以无故终止，也可以无故终止。Kodumudi先生将获得 20万美元的年基本工资(“基本工资”)，并有资格在实现公司首席执行官设定的绩效目标后获得高达基本工资50%的绩效奖金 。 基本工资将增加到225,000美元，这是公司完成上市交易所上调后的第一笔工资。 关于他的任命，Kodumudi先生将增加到225,000美元。 关于他的任命，Kodumudi先生将增加到225,000美元。 关于他的任命，Kodumudi先生将增加到225,000美元。 关于他的任命，Kodumudi先生将增加到225,000美元000个公司普通股的限制性股票单位( “RSU”)。RSU应根据以下规定进行归属：(I)125,000个RSU应在生效日期的一周年 归属；(Ii)125,000个RSU应在生效日期的第二年周年归属；(Iii)125,000个RSU应在生效日期的第三周年归属 ；(Iv)125,000个RSU应归属于生效日期的四年周年纪念日 。(I)125,000个RSU应归属于生效日期的第二年周年纪念日；(Iii)125,000个RSU应在生效日期的第三年周年日归属 ；以及(Iv)125,000个RSU应在生效日期的第四年周年日归属。作为公司的全职员工，Kodumudi先生将有资格参加公司的所有福利计划。 当Kodumudi先生无故解雇时，如果Kodumudi先生已经受雇于公司至少十二(Br)(12)个月但不到二十四(24)个月，公司应向Kodumudi先生支付或提供相当于他当时的 月基本工资的遣散费，从解雇之日起为期六个月, 在此期间，Kodumudi先生将继续领取雇佣协议中描述的所有员工 福利和员工福利计划。在无故解雇Kodumudi先生并提供 Kodumudi先生已受雇于本公司至少二十四(24)个月后，本公司应向Kodumudi先生支付或提供相当于其当时每月基本工资的遣散费，自终止之日起计12个月。
2021年8月27日，公司董事会(“董事会”)任命Suhas Subramanyam、Chester White和Thomas For为董事会成员(这些任命统称为“任命”)。委任条款于2021年8月27日开始 ，有效期约一年，直至本公司下一次股东周年大会 为止。关于该等委任，本公司于2021年8月27日与Subramanyam先生、 White先生及Fore先生订立董事协议(该等董事协议统称为“董事协议”)。根据董事协议，公司将每年赔偿每位董事20,000美元，按季度支付5,000美元。对于作为审计、薪酬或提名委员会成员的每个董事，此类 季度费用将增加1,250美元。 代替现金对价，年费将通过发行相当于基于该 季度最后一个交易日收盘价确定的适用现金到期金额的本公司 普通股的限制性股票数量来支付。本段仅对董事协议各方的权利和义务的实质性条款进行简要描述，并不声称是对其权利和义务的完整描述 ，此类描述仅限于参考《董事协议》全文 ，其副本通过引用本公司于2021年9月2日提交给美国证券交易委员会的8-K表格第10.1号附件并入本文件中。 本段落仅包含对《美国证券交易委员会协议》缔约方权利和义务的完整描述 ，此类描述仅限于参考《董事协议》全文 ，并通过引用附件10.1将其并入本公司于2021年9月2日提交给美国证券交易委员会的表格 8-K。
董事会于2021年11月18日委任Angelia Lansinger Hrytsyshyn为首席财务官，自2021年11月22日起生效 ，并批准与Hrytsyshyn女士的雇佣协议(“雇佣协议”)。根据雇佣协议，公司每年将向Hrytsyshyn女士赔偿225,000美元。Hrytsyshyn女士将有资格 获得年度绩效现金奖金。只要Hrytsyshyn女士继续受雇于本公司，Hrytsyshyn女士还将获得500,000股本公司 普通股的限制性股票奖励，这些股票将归属于雇佣协议的第一、二、三和四周年纪念日。本段仅包含对雇佣协议双方权利和义务的具体条款的简要描述，并不 声称是对雇佣协议订约方权利和义务的完整描述，此类描述 参考雇佣协议全文进行了限定，其副本通过参考本公司于2021年11月22日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格第10.2号附件而并入本公司。(br}本段落仅包含对雇佣协议双方权利和义务的简要描述， 此类描述通过参考本公司于2021年11月22日提交给美国美国证券交易委员会的10-Q表格第10.2号文件全文进行限定。
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2022年1月5日，该公司向金融行业监管机构(“FINRA”)提交了更名申请 ，更名为mPower Technologies，Inc.
于2022年1月19日，经董事会批准，本公司与本公司行政总裁Anshu Bhatnagar 订立经修订及重述的雇佣协议，修订本公司 与Bhatnagar先生于2019年1月11日订立的雇佣协议(统称为“Bhatnagar经修订雇佣协议”)。Bhatnagar修订的雇佣协议追溯至2022年1月1日(“生效日期”)，规定将Bhatnagar先生的年现金基本工资增加 至60万美元。此外，Bhatnagar先生有资格获得基本工资的额外增加 ，这将由公司董事会全权决定，允许基本工资增加 ，具体如下：基本工资将在修订雇佣协议生效日期一周年时增加至700,000美元； 基本工资将在修订雇佣协议生效日期两周年时增加至800,000美元。此外， 经修订雇佣协议规定，Bhatnagar先生亦有权获得本公司普通股 股形式的股票薪酬，以及由董事会厘定的最高达基本工资100%的年度现金红利。 经Bhatnagar修订雇佣协议的有效期将于2032年12月31日届满。本段仅包含对经Bhatnagar 修订的雇佣协议双方权利和义务的简要描述 ，并不声称是对其权利和义务的完整描述，此类描述通过参考经Bhatnagar修订的雇佣协议的全文进行限定 ，因此，本段落仅包含对经Bhatnagar 修订的雇佣协议双方的权利和义务的简要描述 ，此类描述仅限于参考经Bhatnagar修订的雇佣协议的全文 , 其副本以引用方式并入本公司于2022年1月25日提交给美国证券交易委员会的8-K表格的附件10.3 。
于2022年1月19日，本公司经董事会批准，与本公司首席财务官Angelia Lansinger Hrytsyshyn订立经修订及重述的雇佣协议，修订 本公司与Hrytsyshyn女士于2021年11月16日订立的雇佣协议条款(统称为“Hrytsyshyn经修订雇佣协议”)。Hrytsyshyn修订后的雇佣协议将于2022年1月21日生效，规定将Hrytsyshyn女士的年现金基本工资提高到25万美元。此外，Hrytsyshyn有资格获得相当于基本工资50% 的年度绩效现金奖金。经Hrytsyshyn修订的雇佣协议的期限应为“随意”，可由本公司 或Hrytsyshyn女士以任何理由随时终止，但Hrytsyshyn女士不得在未向本公司发出书面通知前三十 (30)天自愿终止该协议。本段仅简要描述了Hrytsyshyn修订就业 协议的实质性条款， 并非对Hrytsyshyn修订就业 协议各方的权利和义务的完整描述，此类描述通过参考Hrytsyshyn修订就业 协议全文进行限定，该协议的副本通过参考本公司于2022年1月25日提交给美国证券交易委员会的8-K表格第10.4号附件而并入。
2022年1月19日， 董事会任命小詹姆斯·F·恩格勒(James F.Enger，Jr.)作为董事局成员(“委任”)。恩格勒先生将担任本公司非执行董事 董事。关于此项任命，本公司与恩格勒先生订立了董事协议( “董事协议”)，根据该协议，恩格勒先生将获得200,000股本公司普通股期权，每股面值0.01美元(“董事期权”)，并将在三年内按月 授予恩格勒先生担任董事的职务，作为其担任董事会成员的报酬。此外，恩格勒先生还将获得50,000美元的年费，每季度支付12,500美元 ，作为他作为董事公司会员提供的服务的报酬。双方进一步商定，在本公司筹集到1,000万美元之前，或在前六个月内(以先到者为准)，本公司将通过发行 股公司普通股限制性股票来支付年度补偿，以代替现金对价。只要恩格勒先生担任董事会任何委员会的成员 ，季度费用将增加1,250美元。此外，根据董事会的批准，每个独立的 董事的现有董事协议将被修改，以便每个独立的董事将按照董事协议中规定的相同 条款获得补偿。
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2022年1月20日，公司董事会批准设立审计委员会、薪酬委员会、提名和治理委员会作为董事会委员会 ，通过这些委员会的章程并任命公司董事进入这些委员会。 董事会任命切斯特·怀特、托马斯·福尔和詹姆斯·恩格勒为本公司董事会审计委员会成员，恩格勒先生担任审计委员会主席。 公司董事会批准设立审计委员会、薪酬委员会和提名治理委员会作为董事会委员会 ，通过这些委员会的章程并任命公司董事进入这些委员会。 董事会任命切斯特·怀特、托马斯·福尔和詹姆斯·恩格勒为公司董事会审计委员会成员，恩格勒先生担任审计委员会主席。董事会任命福尔先生、恩格勒先生和苏布拉曼扬先生 为本公司董事会薪酬委员会成员，福尔先生担任薪酬 委员会主席。董事会任命Subramanyam先生、Enger先生和Fore先生担任公司董事会提名和公司治理委员会成员，Subramanyam先生担任提名和公司治理委员会主席。
公司最适合描述为一家专注于消费者参与的技术公司，它使用数据分析和人工智能 在机会性的时间和地点在消费者和零售商之间创建可盈利的链接。该公司目前正在构建电动汽车充电和软件解决方案的互联 生态系统，以在SaaS/TAAS模式框架内优化消费者参与度。这个名为mPower的生态系统将赋予人们购物、用餐、加油和与世界互动的方式，以创造更丰富的生活体验。 mPower生态系统根据每个人的品味和需求量身定做，特别强调支持未来的绿色消费者 。除了计划在未来开发的传统纳米电池技术和相关专利组合外，该公司还拥有在其消费者生态系统之外产生经常性收入的数据驱动业务部门 。该公司计划进军美国和全球的 其他市场，相信其技术和服务将为竞争对手提供明显的竞争 优势。
同时， 该公司继续寻求战略替代方案，以最大限度地实现其专利组合的货币化，包括合作开发其药物输送系统的机会 。该公司继续寻求从国防部和国土安全部获得政府资金，包括国防部兵器技术联盟(DOTC)、小型企业创新研究(SBIR)、合作研究和开发协议(CRADA)以及针对其智能纳米电池应用的目标 应用的类似计划。
关键会计政策和估算
对公司财务状况和经营结果的讨论和分析以其未经审计的合并财务报表为基础，这些财务报表是根据美国公认的会计原则 (“美国公认会计原则”)编制的。在编制这些未经审计的合并财务报表时，管理层需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及相关或有负债披露的估计 和判断。 管理层持续评估过去的判断和估计，包括与坏账、无形资产的潜在减值、应计负债和或有事项有关的判断和估计。管理层根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的 假设作出估计，而这些假设的结果构成判断 其他来源不易察觉的资产及负债账面值的依据。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些 估计值不同。以上附注3和公司于2021年10月13日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中描述的会计政策和相关风险在很大程度上依赖于这些判断和估计。 截至2021年12月31日，其中包含的任何关键会计政策均未发生重大变化。
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运营结果
截至2021年12月31日的三个月与截至2020年12月31日的三个月相比
继续 操作
收入
截至2021年12月31日的三个月，我们的收入增至8,339,877美元，而截至2020年12月31日的三个月为7,636,436美元 增长了703,441美元，增幅为9.2%。增长的原因是我们的SaaS技术平台和服务通过我们的渠道合作伙伴持续部署和增长，这带来了6,405,000美元的订阅收入、1,005,157美元的服务和支持 收入以及900,670美元的应用开发和实施收入。这一增长还得益于我们推出的消费者参与服务 ，该服务产生了29,050美元的订阅收入。
收入成本
与截至2020年12月31日的三个月相比，截至2021年12月31日的三个月的收入成本保持不变，为5,625,000美元 。
运营费用
截至2021年12月31日的三个月，我们的运营费用增至1,527,258美元，而截至2020年12月31日的三个月为692,528美元，增加了834,730美元 或121%。增加的主要原因是与支持将电动汽车充电添加到 公司的消费者参与平台相关的547,621美元的运营费用，这是将 消费者旅行和旅行计划期间的额外联系人货币化的重大战略计划的一部分，以及314,664美元的软件开发成本。与减少非美国团队成员相关的工资和福利支出减少了27,555美元，部分抵消了这一增长 由美国团队成员的增加抵消了 。
其他 (费用)收入
截至2021年12月31日的三个月，我们的 其他费用净额增加了973,491美元，增幅为310%。增加的主要原因是 债务折价、递延融资成本和原始发行折价摊销增加864,803美元，债务清偿和结算亏损166,625美元，利息支出50,251美元，但被上一年衍生负债公允价值变动亏损108,188美元部分抵消。
持续经营净收入 (亏损)
我们 在截至2021年12月31日的三个月净亏损99,558美元，而截至2020年12月31日的三个月净收益为1,005,212美元，减少了1,104,770美元，降幅为110%。净亏损主要是由 运营费用和其他费用(净额)的增长推动的，但毛利润的增长部分抵消了这一增长，如上所述。
停产 运营
截至2021年12月31日和2020年12月的三个月，没有收入、收入成本、运营费用、其他收入(费用)、 或非持续运营的净收入。
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运营结果
截至2021年12月31日的6个月与截至2020年12月31日的6个月相比
继续 操作
收入
截至2021年12月31日的6个月，我们的收入增至16,565,587美元，而截至2020年12月31日的6个月收入为15,223,300美元，增幅为1,342,287美元，增幅为8.8%。增长的原因是我们的SaaS技术平台和服务通过我们的渠道合作伙伴持续部署和增长，这带来了12,810,000美元的订阅收入、1,961,087美元的服务和支持 收入以及1,765,450美元的应用程序开发和实施收入。这一增长还得益于我们推出的消费者参与服务 ，该服务产生了29,050美元的订阅收入。
收入成本
截至2021年12月31日的6个月，收入成本 总计11,250,033美元，而截至2020年12月31日的6个月的收入成本为11,250,399美元 。
运营费用
截至2021年12月31日的6个月，我们的运营费用增至2,750,797美元，而截至2020年12月31日的6个月为1,458,374美元，增幅为1,292,423美元，增幅为89%。增加的主要原因是与支持将电动汽车充电添加到 公司的消费者参与平台相关的1,307,500美元的运营费用，这是将 消费者旅行和旅行计划期间的额外联系人货币化的重大战略计划的一部分，以及314,664美元的软件开发成本。与减少非美国团队成员相关的工资和福利支出减少329,741美元，以及员工股票薪酬支出减少 ，部分抵消了这一增长 ，但美国团队成员的增加部分抵消了这一增长。
其他 (费用)收入
截至2021年12月31日的6个月中，我们的 其他费用净额增加了1,581,733美元，增幅为200%。这一增长主要是 债务折扣、递延融资成本和原始发行折扣摊销增加1,582,865美元，债务清偿和结算亏损146,467美元，利息支出60,569美元，加上上一年衍生负债公允价值变动收益157,900美元，并被上一年初始衍生负债支出亏损366,068美元部分抵消。
持续运营净收益
截至2021年12月31日的6个月，我们 产生的净收益为194,203美元，而截至2020年12月31日的6个月的净收益为1,725,706美元 ，减少了1,531,503美元，降幅为89%。净亏损主要是由运营费用和其他费用(净额)的增加 推动的，但毛利润的增加部分抵消了这一增长，如上所述。
停产 运营
截至2021年12月31日和2020年12月的六个月，没有收入、收入成本、运营费用、其他收入(费用)或 非持续运营的净收入。
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流动性 与资本资源
截至2021年12月31日，我们手头的现金为545,871美元，比2021年6月30日的2,473,386美元减少了1,927,515美元。
截至2021年12月31日的6个月，经营活动中使用的现金净额为1,791,748美元，比截至2020年12月31日的6个月使用的328,048美元 增加了1,463,700美元。这一增长主要是由于 当期净收入与上年同期相比有所下降，加上与前一年与我们最大的供应商和客户的 较高的非现金三方抵销协议相比，本年度应付账款和应计费用 增加，以及外国地方税导致的其他资产增加， 应收账款和应计费用 与前一年的非现金三方抵销协议相比有所增加， 当期净收入与上年同期相比有所下降， 应付账款和应计费用也有所减少。与前一年与我们最大的供应商和客户签订的较高的非现金三方抵销协议相比，非现金费用的净增加 和应收账款的减少(与前一年相比)增加，部分抵消了非现金费用的增加，以及由于净使用率而产生的预付费用。
截至2021年12月31日的6个月，用于投资活动的现金净额为2,357美元，而截至2020年12月31日的6个月，用于投资活动的现金净额为1,727美元 。这一增长是由于资本支出的增加。
截至2021年12月31日的6个月，融资活动使用的净现金 减少了480,642美元，降至148,042美元，而截至2020年12月31日的6个月，融资活动提供的净现金 为332,600美元。这一减少主要是由于发行可转换本票的收益减少，加上债务偿还增加。
正在关注
我们 在截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月中分别产生了194,203美元和1,725,706美元的净收入。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月中，我们在运营活动中分别使用了1,791,748美元和328,048美元的现金 。截至2021年12月31日，我们的营运资本盈余为11,402,820美元，累计赤字为225,867,206美元。虽然这些因素 本身可能会让人怀疑公司是否有能力继续经营下去，但管理层相信，公司目前的 和预期的现金流将使其能够在本文件提交之日起12个月内履行其义务。未经审计的 合并财务报表不包括与记录资产 金额的可回收性和分类有关的任何调整，也不包括与公司无法继续经营 企业时可能需要的负债金额和分类相关的任何调整。
在 活动管理层的计划没有实现的情况下，为了满足公司未来12个月的营运资金需求，并为其纳米技术、人工智能和机器学习技术的发展提供资金，以及我们的电动汽车充电计划，我们可能会考虑通过发行股票或债券来筹集额外资金的计划。虽然我们打算 获得额外融资以满足我们的现金需求，但我们可能无法以优惠或 我们可以接受的条款获得任何额外融资(如果有的话)。我们筹集额外资金的能力也可能受到最近新冠肺炎疫情的影响，这种 能力高度不确定，无法预测，可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
新冠肺炎大流行的影响
一种新的冠状病毒株新冠肺炎在2019年12月出现，并在包括美国在内的世界各地传播。 2020年3月，新冠肺炎被世界卫生组织宣布为大流行。到目前为止，在疫情流行的某些时期， 美国多个州和世界各地的许多国家都接到政府命令，要求所有工人 留在家里，除非他们的工作是关键的、必要的或维持生命的。由于这些政府命令，我们暂时关闭了 我们的国内和国际办事处，并要求所有员工远程工作。随着经济活动已经开始并继续复苏 ，新冠肺炎疫情对我们业务的影响更多地反映了更大的经济和市场动态。 此外，鉴于出现的病毒变异株，新冠肺炎疫情可能会再次影响我们的运营 以及我们客户和供应商的运营，原因是隔离、疾病和旅行限制。
新冠肺炎大流行对我们的财务状况和运营结果的全面影响将取决于未来的发展，例如 大流行的最终持续时间和范围，它对我们的员工、客户和供应商的影响，以及经济状况和运营恢复正常的速度 ，以及大流行是否影响到我们于2021年10月13日提交给美国证券交易委员会的截至2021年6月30日的财政年度报告中1A项“风险因素” 中披露的其他风险。即使在 大流行消退之后，由于大流行导致的任何经济衰退或萧条 ，我们的业务可能会继续受到不利影响。因此，我们目前还不能合理地估计影响。我们继续积极 监控疫情，并可能根据联邦、州、 或地方当局的要求或我们认为最符合员工、客户、供应商和股东利益的情况，决定采取进一步行动来改变我们的业务运营。
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第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
我们 是交易法规则12b-2所定义的“较小的报告 公司”，且不需要提供 此项规定的其他信息。我们不持有任何衍生工具，也不从事任何套期保值活动。
第 项4.控制和程序
(A) 对披露控制和程序的评估
在 监督下，在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的参与下， 我们对截至2021年12月31日的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)进行了评估，以确定公司的披露控制和程序是否有效，以提供合理保证 根据交易法及其规则和规定，我们的报告中要求披露的信息已记录在案， 我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官， 我们对截至2021年12月31日的披露控制和程序(定义见交易法规则13a-15(E)和15d-15(E))进行了评估我们将在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内汇总和报告这些信息，并将这些信息 累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定) 以便及时决定需要披露的信息。在设计和评估披露控制和程序时，管理层 认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都不能绝对保证达到控制系统的目标 ，任何控制评估都不能绝对保证检测到公司内的所有控制问题和 欺诈实例(如果有)。
根据这项评估，管理层得出结论，我们的信息披露控制和程序自2021年12月31日起生效。
(B) 财务报告内部控制的变化
在我们最近完成的财季中，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化， 对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
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第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
在任何法院、公共董事会、政府机构、自律组织或机构之前或由其进行的任何其他行动、诉讼、诉讼、调查或调查均未进行，或据我们公司或我们任何子公司的高管所知，威胁 或影响我们的公司、我们的普通股、我们的任何子公司、我们的公司或我们子公司的高管或董事 以此类身份做出的不利决定可能会产生实质性的不利影响。
第 1A项。风险因素。
我们 认为，与我们于2021年10月13日提交给美国证券交易委员会的截至2021年6月30日的年度报告 10-K中披露的风险因素相比，没有任何实质性的变化。
第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用
没有未在当前8-K表格报告中披露的未登记的股权证券销售，除非 如下所述：
| ● | 于2021年10月18日向经认可的 投资者发行了1,250,000股本公司普通股，用于期票的部分转换；以及 |
| ● | 公司于2021年12月31日向认可的 投资者发行了1,250,000股 普通股，用于期票的部分转换。 |
第 项3.高级证券违约
在截至2021年12月31日的季度内，没有 高级证券违约。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
项目 5.其他信息
没有。
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物品 6.展品。
| 展品编号： | 描述 | |
| 3.01 | 审计委员会章程表格(参照表格8-K，附件3.01，提交于2022年1月25日) | |
| 3.02 | 薪酬委员会章程表格(参照表格8-K，附件3.02，提交于2022年1月25日) | |
| 3.03 | 提名表格和公司治理委员会章程(参考表格8-K，附件3.03，提交于2022年1月25日) | |
| 10.1 | 董事协议表格(参照2021年9月2日提交的表格8-K，附件10.1合并) | |
| 10.2 | 公司与Angelia Hrytsyshyn之间的雇佣协议表格(参考表格10-Q，附件10.2，提交于2021年11月22日) | |
| 10.3 | 公司与Anshu Bhatnagar修订和重新签署的雇佣协议表格(参照表格8-K，附件10.3，提交于2022年1月25日) | |
| 10.4 | 公司与Angelia Hrytsyshyn修订和重新签署的雇佣协议表格(参照表格8-K，附件10.4，提交于2022年1月25日成立为法团) | |
| 10.5 | 董事协议表(参照2022年1月25日提交的表格8-K，附件10.5合并) | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条 通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席执行官的认证 | |
| 31.2* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条 通过的证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官的认证 | |
| 32.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书 | |
| 32.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证 | |
| 101.INS* | XBRL 实例文档 | |
| 101.CAL* | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF* | XBRL 分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB* | XBRL 分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE* | XBRL 分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 101.SCH* | XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
*兹提交 。
| 40 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签字人代表其签署。 ？
| M阶段 技术公司 | |
| /s/ 安舒·巴特纳格 | |
| 安徽 Bhatnagar | |
| 首席执行官 (首席执行官) | |
| 2022年2月10日 | |
| /s/ Angelia Lansinger Hrytsyshyn | |
| 安吉莉亚 兰辛格·希特希恩(Lansinger Hrytsyshyn) | |
| 首席财务官 (首席财务和会计官) | |
| 2022年2月10日 |
| 41 |