附件99.1
海王星报告2022财年第三季度财务业绩
总收入为1840万美元， 标志着连续第四个季度实现增长
毛利率触及拐点 ，自转型为多元化CPG公司以来首次转为正数
康涅狄格州拉瓦尔，2022年2月10日/cnw/-海王星健康解决方案公司(以下简称“海王星”或“公司”)(纳斯达克股票代码：NET)(多伦多证券交易所股票代码：NET)是一家多元化、全面整合的健康和保健公司，专注于植物性、可持续和目标驱动的生活方式品牌。该公司今天公布了截至2021年12月31日的三个月的财务和运营业绩。
2022财年第三季度财务亮点 (除非另有说明，否则所有金额均以CAD表示)：
海王星健康公司总裁兼首席执行官迈克尔·卡马拉塔说：“在过去的12个月里，我们努力将海王星转变为一家高增长的CPG品牌公司。 本季度，我们实现了几个值得注意的里程碑。在大麻销售加速和Sprout Foods供应链改善的推动下，我们实现了连续第四个季度的收入增长，并实现了 正毛利率。我们还采取了措施 来提高我们的整体运营效率并减少公司管理费用，如我们的战略评估中所概述的那样。展望未来，我们 将继续专注于控制成本，同时利用我们在食品和饮料、大麻、 以及个人护理和美容品牌中的高增长机会。我对摆在我们面前的机会感到无比兴奋。“
2022财年第三季度业务亮点
后续活动和业务动态
| 合并资产负债表(以加元表示) | 12月31日 2021 | 三月三十一号， 2021 | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ 16,628,529 | $ 75,167,100 | ||||||
| 短期投资 | 24,078 | 24,050 | ||||||
| 贸易和其他应收款 | 11,575,036 | 10,887,748 | ||||||
| 预付费用 | 6,717,289 | 4,631,422 | ||||||
| 盘存 | 22,365,421 | 21,754,147 | ||||||
| 57,310,353 | 112,464,467 | |||||||
| 财产、厂房和设备 | 42,694,704 | 46,913,688 | ||||||
| 使用权资产 | 2,805,208 | 3,541,147 | ||||||
| 无形资产 | 30,374,370 | 32,606,969 | ||||||
| 商誉 | 32,112,223 | 31,974,526 | ||||||
| 与认股权证有关的资产 | 655,088 | — | ||||||
| 其他金融资产 | 6,935,606 | 7,243,774 | ||||||
| 总资产 | $ 172,887,552 | $ 234,744,571 | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 贸易和其他应付款项 | $ 30,690,536 | $ 24,975,764 | ||||||
| 租赁负债 | 464,852 | 288,947 | ||||||
| 递延收入 | 212,060 | 2,499,376 | ||||||
| 条文 | 1,434,489 | 2,820,995 | ||||||
| 32,801,937 | 30,585,082 | |||||||
| 租赁负债 | 3,017,158 | 3,626,574 | ||||||
| 与手令有关的法律责任 | — | 9,879,980 | ||||||
| 贷款和借款 | 14,425,126 | 14,211,339 | ||||||
| 其他责任 | 626,795 | 2,258,449 | ||||||
| 总负债 | 50,871,016 | 60,561,424 | ||||||
| 股本： | ||||||||
| 股本 | 387,940,705 | 379,643,670 | ||||||
| 认股权证 | 23,918,210 | 23,947,111 | ||||||
| 缴款盈余 | 70,250,746 | 71,991,328 | ||||||
| 累计其他综合收益 | 945,553 | 1,202,409 | ||||||
| 赤字 | (383,272,779) | (330,681,375) | ||||||
| 公司权益持有人应占权益总额 | 99,782,435 | 146,103,143 | ||||||
| 非控股权益 | 22,234,101 | 28,080,004 | ||||||
| 非控股权益应占股本总额 | 22,234,101 | 28,080,004 | ||||||
| 总股本 | 122,016,536 | 174,183,147 | ||||||
| 负债和权益总额 | $ 172,887,552 | $ 234,744,571 | ||||||
| 三个月期末 | ||||||||
|
合并损益表(金额以加元表示) |
12月31日 2021 | 十二月三十一日， 2020 | ||||||
| (重述) | ||||||||
| 销售和服务收入 | $ | 18,072,543 | $ | 2,768,636 | ||||
| 特许权使用费收入 | 347,923 | 523,096 | ||||||
| 其他收入 | 25,410 | 28,579 | ||||||
| 总收入 | 18,445,876 | 3,320,311 | ||||||
| 除库存损失外的销售成本，扣除补贴后的净额 | (16,397,778) | (5,915,536) | ||||||
| 存货减值损失 | — | (7,390,940) | ||||||
| 销售总成本 | (16,397,778) | (13,306,476) | ||||||
| 毛利 | 2,048,098 | (9,986,165) | ||||||
| 研究和开发费用，扣除税收抵免和赠款后的净额 | (312,131) | (436,307) | ||||||
| 销售、一般和行政费用，扣除补贴后的净额 | (22,869,010) | (31,580,722) | ||||||
| 与财产、厂房和设备有关的减值损失 | — | (1,998,497) | ||||||
| 与使用权资产相关的减值损失 | — | (142,345) | ||||||
| 与商誉相关的减值损失 | — | (35,567,246) | ||||||
| 出售资产的净收益 | 8,109 | — | ||||||
| 经营活动损失 | (21,124,934) | (79,711,282) | ||||||
| 财政收入 | 3,733 | 18,255 | ||||||
| 融资成本 | (1,454,577) | (821,180) | ||||||
| 汇兑损益 | (750,186) | (1,558,231) | ||||||
| 衍生品重估-收益 | 2,384,726 | 5,366,395 | ||||||
| 183,696 | 3,005,239 | |||||||
| 所得税前亏损 | (20,941,238) | (76,706,043) | ||||||
| 所得税退还(费用) | — | 1,828,930 | ||||||
| 净损失 | (20,941,238) | (74,877,113) | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 投资未实现收益(亏损) | (22,515) | 247,974 | ||||||
| 未实现外币损益净变动 浅谈对外投资净额的翻译 |
(59,961) | (1,773,253) | ||||||
| 其他全面收益(亏损)合计 | (82,476) | (1,525,279) | ||||||
| 全面损失总额 | $ | (21,023,714) | $ | (76,402,392) | ||||
| 净亏损归因于： | ||||||||
| 该公司的股权持有人 | $ | (18,658,181) | $ | (74,877,113) | ||||
| 非控股权益 | (2,283,057) | — | ||||||
| 净损失 | $ | (20,941,238) | $ | (74,877,113) | ||||
| 可归因于以下原因的全面亏损总额： | ||||||||
| 该公司的股权持有人 | $ | (18,656,949) | $ | (76,402,392) | ||||
| 非控股权益 | (2,366,765) | — | ||||||
| 全面损失总额 | $ | (21,023,714) | $ | (76,402,392) | ||||
| 每股基本和稀释后亏损可归因于： | ||||||||
| 该公司的股权持有人 | $ | (0.11) | $ | (0.59) | ||||
| 非控股权益 | $ | (0.01) | $ | — | ||||
| 普通股的基本和稀释加权平均数 | 167,341,647 | 126,348,943 | ||||||
| 三个月期末 | |||
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 调整后的EBITDA对账(金额以加元表示) | (重述) | ||
| 净损失 | (20,941,238) | (74,877,113) | |
| 加(减)： | |||
| 折旧及摊销 | 1,924,107 | 2,814,816 | |
| 加速摊销长寿非金融资产 | - | 13,953,319 | |
| 衍生工具的重估 | (1,388,593) | (5,366,395) | |
| 净财务成本 | 1,204,897 | 2,361,156 | |
| 基于股票的薪酬 | 1,214,290 | 3,576,872 | |
| 与认股权证有关的非雇员补偿 | (34,673) | 1,694,981 | |
| 条文 | 172,346 | 79,955 | |
| 系统迁移、转换、实施 | 410,323 | - | |
| 首席执行官D&O保险 | 6,556,757 | - | |
| 签约奖金、遣散费和相关费用 | 1,066,561 | - | |
| 存货和存款的减记 | - | 7,390,940 | |
| 长期资产减值损失 | - | 37,708,088 | |
| 或有对价公允价值变动 | - | - | |
| 所得税费用(回收) | - | (1,828,930) | |
| 调整后的EBITDA亏损 | (9,815,223) | (12,492,311) | |
电话会议详细信息
海王星将于美国东部时间今天上午10：00主持与管理层的电话会议。电话会议将进行网络直播，可通过以下网址收看Www.investors.neptunewellness.com。
要收听现场通话，请至少提前15分钟访问网站注册、下载和安装任何必要的音频软件。
网络直播将存档约90天。
海王星健康解决方案公司未经审计的简明综合中期财务报表 是根据国际会计准则第34号《国际财务报告准则(IFRS)中期财务报告》编制的，其编制基础与公司在 中遵循的会计政策一致。最近一份经审计的综合年度财务报表以及截至2021年12月31日的三个月 期间的管理层讨论和分析报告已在SEDAR网站www.sedar.com和Edgar网站提交。 ，也可以在我们的投资者关系网站www.investors.neptunewellness.com上找到。除非另有说明，否则所有金额均以加元 表示。
非国际财务报告准则计量
本新闻稿包含非IFRS衡量标准，特别是调整后的EBITDA。我们使用调整后的EBITDA为投资者提供对我们经营业绩的补充衡量标准，从而突出我们核心业务的 趋势，这些趋势在仅依靠IFRS财务衡量标准时可能并不明显。我们认为，证券 分析师、投资者和其他相关方在评估发行人时经常使用非国际财务报告准则的衡量标准。管理层还使用这一 非国际财务报告准则衡量标准，以便于对各时期的经营业绩进行比较，编制年度经营预算，并 评估我们满足资本支出和营运资本要求的能力。调整后的EBITDA未根据国际财务报告准则确认、定义或标准化 衡量标准。我们对调整后EBITDA的定义可能与其他公司(包括我们的同行)和 的定义不同，因此可比性可能有限。不应将非国际财务报告准则措施视为根据国际财务报告准则编制的措施的替代品或孤立的措施 。我们鼓励投资者全面审核我们的财务报表和披露，并告诫 不要过度依赖非IFRS衡量标准，并将其与最具可比性的IFRS财务衡量标准结合起来看待。有关我们调整后的EBITDA的更多 信息，请参阅本季度的管理讨论和分析。
关于海王星保健解决方案公司
海王星总部位于魁北克省拉瓦尔，是一家多元化的健康和健康公司，其使命是重新定义健康和健康。海王星专注于打造高质量、价格实惠的消费产品组合，以应对长期趋势和市场对天然、植物性、可持续和目标驱动的生活方式品牌的需求 。该公司利用高度灵活、经济高效的制造和供应链基础设施，该基础设施可以扩展 以快速适应消费者需求，并通过其大众零售合作伙伴和电子商务渠道将新产品推向市场。有关更多 信息，请访问：https://neptunewellness.com/.
免责声明-安全港前瞻性声明
本新闻稿中包含的前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他可能导致海王星健康公司实际结果、业绩和成就的因素 本新闻稿包含适用证券法定义的“前瞻性信息”和“前瞻性陈述”(统称为“前瞻性陈述”)。除有关历史 事实的陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述，均基于截至本新闻稿发布之日的预期、估计和预测。任何涉及关于预测、期望、信念、计划、预测、目标、假设、未来 事件或业绩的讨论的 陈述(经常但不总是使用诸如“预期”或“不预期”、“预计”、 “预期”或“不预期”、“计划”、“预算”、“预定”、“预测”、 “估计”、“相信”或“打算”或此类词语和短语的变体或声明 事件或结果“可能”或“可能”、“将”、“可能”或“将”被视为发生或 将被实现)不是历史事实的陈述，可能是前瞻性陈述。在本新闻稿中，前瞻性陈述 包括有关公司战略回顾、预期成本节约、预期盈利增长、 公司行动计划的成功、未来收入增加、费用、现金需求、现金流、流动性 和资金来源、公司未来扩张计划、计划和战略，以及公司的业绩、增长 计划、盈利能力、未来产品推出和计划以及市场份额增加等方面的陈述。
这些前瞻性陈述是基于作出这些陈述时对公司管理层的假设和估计 。由于前瞻性 陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致公司的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性 陈述中明示或暗示的未来结果、业绩或成就大不相同，因此未来的实际结果可能大不相同。这些因素包括：公司成功实施其战略举措的能力； 新冠肺炎疫情对公司运营的影响；总体宏观经济状况的波动；证券市场的波动 ；对公司运营的大麻市场规模的预期；消费者习惯的变化； 公司成功实现业务目标和削减成本计划的能力；扩张计划；政治和社会不确定性； 无法获得足够的保险来承保风险和危险；公司以可接受的条款获得融资的能力， 我们的资本资源和流动性是否充足，包括但不限于是否有足够的现金流来执行我们的 业务计划(在预期的时间框架内或根本不能)；公司以可接受的条款获得融资的能力， 对诉讼和其他法律和监管程序、审查和调查的解决方案的预期， 员工关系，以及 可能对公司运营的市场施加限制的法律法规的存在。尽管本新闻稿中包含的前瞻性 陈述是基于公司管理层认为或当时认为是合理的 假设, 公司不能向股东保证实际结果将与前瞻性陈述一致，因为可能存在其他因素导致结果与预期、估计或预期的结果不一致。读者不应过分依赖本新闻稿中包含的 前瞻性陈述和信息。除非法律另有要求，否则本公司不承担更新前瞻性信念、意见、预测或其他因素的 声明的义务。
有关这些和其他与公司业务相关的风险和不确定性的更多信息 包含在公司年度 信息表中的“风险因素”标题下，以及在截至2021年3月31日的公司管理层讨论和分析(日期为2021年7月15日)和公司季度管理层讨论和分析(在www.sedar.com的SEDAR上提交的公司简介 )中的“风险披露”标题下。
纳斯达克和多伦多证券交易所均不对本新闻稿的充分性或准确性承担责任。 .
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来源：海王星健康解决方案公司。
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公司：海王星健康解决方案公司
CNW 07:30e 10-FEB-22