目录
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
或
| | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在由至至的过渡期内
佣金档案编号
达美服饰股份有限公司(Delta Apparel，Inc.)
(注册人的确切姓名载于其章程)
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| (述明或其他司法管辖权 |
| (税务局雇主 |
| 公司或组织) |
| 识别号码) |
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| (主要行政办公室地址) |
| (邮政编码) |
(
(注册人电话号码，包括区号)
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化。)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件服务器☐ |
| |
| 非加速文件服务器☐ |
| 规模较小的报告公司 |
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截至2022年1月27日，有未偿还的
目录
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页面 |
| 第一部分： |
财务信息 |
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| 第1项。 |
财务报表(未经审计)： |
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简明综合资产负债表--2021年12月和2021年9月 |
3 |
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简明综合业务报表-截至2021年12月和2020年12月的三个月 |
4 |
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简明综合全面收益表--截至2021年12月和2020年12月的三个月 |
5 |
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简明股东权益综合报表--截至2021年12月和2020年12月的三个月 |
6 |
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简明现金流量表--截至2021年12月和2020年12月的三个月 |
7 |
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简明合并财务报表附注(未经审计) |
8 |
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附注A-业务陈述和描述的依据 |
8 |
| 附注B--会计政策 | 8 | |
| 附注C--新会计准则 | 8 | |
| 附注D-收入确认 | 9 | |
| 注：电子库存 | 9 | |
| 附注F--债务 | 10 | |
| 附注G-销售、一般和行政费用 | 10 | |
| 注H-基于股票的薪酬 | 10 | |
| 注一--采购合同 | 10 | |
| 注J-业务细分 | 11 | |
| 附注K-所得税 | 11 | |
| 附注L-导数和公允价值计量 | 12 | |
| 附注M-法律诉讼 | 12 | |
| 附注N-普通股回购 | 13 | |
| 附注O-商誉和无形资产 | 13 | |
| 注P--后续事件 | 13 | |
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
14 |
| 第四项。 |
管制和程序 |
15 |
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| 第二部分。 |
其他信息 |
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| 第1项。 |
法律程序 |
15 |
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| 第1A项。 | 风险因素 | 15 |
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
15 |
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| 第五项。 |
其他信息 |
15 |
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| 第六项。 |
陈列品 |
15 |
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| 签名 |
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16 |
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| 陈列品 |
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| EX-10.6.5 | ||
| EX-31.1 |
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| EX-31.2 |
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| EX-32.1 |
|
|
| EX-32.2 |
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| 第一部分。 |
财务信息 |
| 第1项。 |
财务报表 |
达美服饰公司及其子公司
简明综合资产负债表
(以千为单位的金额，不包括股票金额和每股数据)
(未经审计)
| 2021年12月 | 2021年9月 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，减去183美元和#美元的备付金，分别 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 应收所得税 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备，扣除累计折旧102,014美元和#美元后的净额，分别 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 无形资产，净值 | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 经营性租赁资产 | ||||||||
| 权益法投资 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应付所得税 | ||||||||
| 融资租赁的当期部分 | ||||||||
| 经营租约的当前部分 | ||||||||
| 长期债务的当期部分 | ||||||||
| 或有对价的本期部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期应付所得税 | ||||||||
| 长期融资租赁 | ||||||||
| 长期经营租约 | ||||||||
| 长期债务 | ||||||||
| 长期或有对价 | ||||||||
| 其他非流动负债 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股-面值0.01美元，授权股份，未发行和未发行的股份 | ||||||||
| 普通股-面值0.01美元，授权，发行9,646,972股，以及截至2021年12月和2021年9月，已发行股票分别为6974,660股 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 国库股-2,670,084和分别截至2021年12月和2021年9月的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 达美服饰公司的股权。 | ||||||||
| 非控股权益应占权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总股本 | ||||||||
| 负债和权益总额 | $ | $ | ||||||
请参阅简明合并财务报表附注。
达美服饰公司及其子公司
简明合并操作报表
(金额以千为单位，每股数据除外)
(未经审计)
| 截至三个月 |
||||||||
| 2021年12月 |
2020年12月 |
|||||||
| 净销售额 |
$ | $ | ||||||
| 销货成本 |
||||||||
| 毛利 |
||||||||
| 销售、一般和行政费用 |
||||||||
| 其他(收入)损失，净额 |
( |
) | ||||||
| 营业收入 |
||||||||
| 利息支出，净额 |
||||||||
| 所得税拨备前收益 |
||||||||
| 所得税拨备 |
||||||||
| 合并净收益 |
||||||||
| 可归因于非控股权益的净(收益)亏损 |
( |
) | ||||||
| 股东应占净收益 |
$ | $ | ||||||
| 基本每股收益 |
$ | $ | ||||||
| 稀释后每股收益 |
$ | $ | ||||||
| 加权平均流通股数 |
||||||||
| 股票奖励的稀释效应 |
||||||||
| 假设稀释的加权平均股数 |
||||||||
请参阅简明合并财务报表附注。
达美服饰公司及其子公司
简明综合全面收益表
(金额(以千为单位))
(未经审计)
| 截至三个月 |
||||||||
| 2021年12月 |
2020年12月 |
|||||||
| 股东应占净收益 |
$ | $ | ||||||
| 与衍生品未实现收益相关的扣除所得税后的其他综合收益 |
||||||||
| 综合全面收益 |
$ | $ | ||||||
请参阅简明合并财务报表附注。
达美服饰公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(以千为单位的金额，不包括股份金额)
(未经审计)
| 累计 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 |
其他 |
非- |
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| 普通股 | 实缴 | 留用 | 全面 | 库存股 | 控管 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 |
金额 |
资本 |
收益 |
损失 |
股票 |
金额 |
利息 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净收益 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归因于非控股权益的净亏损 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 既得股票奖励 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 累计 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 |
其他 |
非- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 |
实缴 |
留用 |
全面 |
库存股 |
控管 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 |
金额 |
资本 |
收益 |
损失 |
股票 |
金额 |
利息 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净收益 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他综合收益 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归因于非控股权益的净收入 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购买普通股 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 既得股票奖励 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
- | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月的余额 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
请参阅简明合并财务报表附注。
达美服饰公司及其子公司
现金流量表简明合并报表
(金额(以千为单位))
(未经审计)
| 截至三个月 |
||||||||
| 2021年12月 |
2020年12月 |
|||||||
| 经营活动： |
||||||||
| 合并净收益 |
$ | $ | ||||||
| 将净收益与经营活动中使用的净现金进行调整： |
||||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||
| 递延融资费摊销 |
||||||||
| 库存市场储备拨备 |
( |
) | ||||||
| 递延所得税拨备 |
||||||||
| 非现金股票薪酬 |
||||||||
| 处置设备的收益 |
||||||||
| 其他，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 营业资产和负债变动情况： |
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| 应收账款净额 |
( |
) | ||||||
| 库存，净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他非流动资产 |
||||||||
| 应付帐款 |
||||||||
| 应计费用 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 经营租赁净负债 |
||||||||
| 所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动： |
||||||||
| 购置物业和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 根据融资租赁购买设备的收益 |
||||||||
| 出售设备所得收益 |
||||||||
| 为无形资产支付的现金 |
( |
) | ||||||
| 为业务支付的现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动提供的净现金(用于) |
( |
) | ||||||
| 融资活动： |
||||||||
| 长期债务收益 |
||||||||
| 偿还长期债务 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 偿还融资租赁义务 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 支付或有代价 |
( |
) | ||||||
| 普通股回购 |
( |
) | ||||||
| 股票奖励预扣税的缴纳 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | ||||||
| 现金和现金等价物净减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初现金及现金等价物 |
||||||||
| 期末现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
| 补充现金流信息 |
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| 融资租赁资产换成融资租赁负债 |
$ | $ | ||||||
| 经营租赁资产换成经营租赁负债 |
$ | $ | ||||||
请参阅简明合并财务报表附注。
达美服饰公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
附注A-业务描述和呈报依据
Delta Apparel，Inc.(统称为DTG2Go，Salt Life，LLC，M.J.Soffe，LLC及其他子公司，“Delta Apparel”，“We”，“Our”或“Company”)是一家垂直整合的国际服装公司。大约
我们的大部分产品都是我们设计和内部制造的。多过90%我们销售的服装有一半是在我们自有或租赁的设施中缝制的。这使我们能够提供高度的一致性和质量，利用规模效率，并对市场内的趋势变化做出快速反应。我们在美国、萨尔瓦多、洪都拉斯和墨西哥都有制造业务，我们使用国内外承包商作为额外的生产来源。我们的配送设施位于全美的战略位置，以便更好地为我们的客户提供目录产品当天送货和每周向零售商补货的服务。我们是在佐治亚州注册成立的1999,我们的总部设在佐治亚州的德卢斯。我们的普通股在纽约证券交易所美国交易所交易，代码是“DLA”。
我们在一个52-53在最接近的周六结束的一周财政年度9月30日。我们的2022财政年度是一个52-周年，将在以下日期结束 October 1, 2022 (“财政2022")。因此，此表单10-Q展示我们的第一本财年第四季度2022.我们的2021本财年是一个52-周年，结束于 October 2, 2021 (“财政2021").
为便于在此列报，所有提及的截止日期与以下会计年度和日期有关：
| 期间已结束 | 财年 | 结束日期 |
| 2020年12月 | 财政2021 | 2021年1月3日 |
| 2021年3月 | 财政2021 | April 3, 2021 |
| 2021年6月 | 财政2021 | July 3, 2021 |
| 2021年9月 | 财政2021 | 2021年10月2日 |
| 2021年12月 | 财政2022 | 2022年1月1日 |
我们按照表格说明编制了随附的中期简明合并财务报表10-Q和文章10规例S-X.因此，他们确实这样做了。不包括美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)要求的完整财务报表的所有信息和脚注。我们相信，这些简明综合财务报表包括所有被认为是公平列报所必需的正常经常性调整。的经营业绩三-截至月底的期间2021年12月是不必然地表明了这样的结果可能对我们的财政是可望而不可即的2022.虽然我们的各种产品线是全年销售的，但对特定产品或款式的需求反映了一定的季节性，在我们的六月季度通常是最高的，销售额在我们的十二月季度通常是最低的。这些简明综合财务报表应与经审计的综合财务报表和表格年度报告中包含的脚注一起阅读10-K用于我们的财政2021,在美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)备案。
我们的简明综合财务报表包括达美服饰及其全资和控股的国内外子公司的账目。我们对我们的投资采用权益会计方法。
我们在https://ir.deltaapparelinc.com.上免费提供我们向美国证券交易委员会提交或提供的材料的副本我们网站上的信息是不这份报告的一部分，或我们向美国证券交易委员会提交的任何其他报告。此外，我们会应要求，在不是我们向美国证券交易委员会提交的报告和其他文件的成本、纸质或电子副本。请将请求发送至：Delta Apparel，Inc.投资者关系部，2750首映公园大道套房100,佐治亚州德卢斯30097.此外，市民亦可致电864-232-5200,或通过电子邮件发送至Investor.Relationship@deltaapparel.com。
附注B--会计政策
我们的会计政策与我们在年度报表中的重要会计政策中描述的政策是一致的10-K用于我们的财政2021,在美国证券交易委员会备案。关于最近发布的会计准则，请参阅附注C。
附注C--新会计准则
最近采用的标准
在……里面2019年12月FASB发布了ASU不是的。 2019-12, 简化所得税的核算 (“ASU 2019-12”)，简化了所得税的核算，消除了会计准则编纂(“ASC”)中的某些例外情况。740,他还强调了所得税的重要性，并澄清了当前指导方针的某些方面，以促进报告实体之间的一致性。ASU2019-12在我们的财政年度开始时生效2022.标准中的大多数修订要求在前瞻性的基础上实施，而某些修订必须在追溯或修改的追溯基础上实施。采用ASU规定的影响2019-12做不对我们的财务状况、经营结果、现金流和披露有实质性影响。
尚未采用的标准
在……里面 June 2016, FASB发布了ASU不是的。 2016-13, 金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的计量 (“ASU 2016-13”)，它要求一个实体根据该实体对预期信贷损失的估计来评估其金融工具的减值。自亚利桑那州立大学颁发以来2016-13,FASB发布了几项修正案，以改进和澄清实施指南。这些标准已在ASC主题中进行了集体编码326,信贷损失(“ASC326”)。作为美国证券交易委员会定义的较小的报告公司，ASC的规定326从我们的财政年度开始就生效了2024.我们目前正在评估ASC条款的影响326关于我们的财务状况、经营结果、现金流和披露情况。
在……里面 March 2020, FASB发布了ASU2020-04, 参考汇率改革(主题848)促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU2020-04 在有限的时间内提供可选的指导，以缓解参考利率改革对会计和财务报告的潜在影响，包括预期从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率的过渡。这一新的指导包括临时性的、可选的实际权宜之计，以及如果满足某些标准，将美国公认会计原则(GAAP)应用于受参考汇率改革影响的交易的例外情况。这些交易包括合同修改、对冲关系以及出售或转让归类为持有至到期的债务证券。实体可能在报告期开始时作出选择时适用新标准的规定。本指南可能适用于2022年12月31日该公司目前正在评估该标准对其综合财务报表和相关披露的影响，尚未确定采用日期。
附注D-收入确认
我们的简明综合经营报表包括我们品牌零售店的零售收入流；我们面向消费者的网站上的直接面向消费者的电子商务销售；以及批发渠道的销售，其中包括我们的B2B电子商务和DTG2Go销售。下表列出了按分销渠道划分的净销售额和百分比(以千为单位)：
| 截至三个月 |
||||||||||||||||
| 2021年12月 |
2020年12月 |
|||||||||||||||
| 零售 |
$ | % | $ | % | ||||||||||||
| 直接面向消费者的电子商务 |
% | % | ||||||||||||||
| 批发 |
% | % | ||||||||||||||
| 净销售额 |
$ | % | $ | % | ||||||||||||
下表提供了按可报告细分市场划分的净销售额以及每个可报告细分市场按分销渠道划分的净销售额百分比(以千为单位)：
| 2021年12月季度 |
||||||||||||||||
| 净销售额 |
零售 |
直接面向消费者的电子商务 |
批发 |
|||||||||||||
| 德尔塔集团 |
$ | % | % | % | ||||||||||||
| 盐生集团 |
% | % | % | |||||||||||||
| 总计 |
$ | |||||||||||||||
| 2020年12月季度 |
||||||||||||||||
| 净销售额 |
零售 |
直接面向消费者的电子商务 |
批发 |
|||||||||||||
| 德尔塔集团 |
$ | % | % | % | ||||||||||||
| 盐生集团 |
% | % | % | |||||||||||||
| 总计 |
$ | |||||||||||||||
注：电子库存
存货，扣除准备金净额#美元
| 2021年12月 |
2021年9月 |
|||||||
| 原料 |
$ | $ | ||||||
| 在制品 |
||||||||
| 成品 |
||||||||
| $ | $ | |||||||
原材料包括为达美集团提供的成品纱线和直接材料，为达美集团提供的未装饰服装DTG2Go业务，以及盐人生活集团的直接装饰材料。
附注F--债务
信贷安排
在……上面 May 10, 2016, 我们与富国银行(Wells Fargo Bank，简称“富国银行”)签订了第五份修订和重新签署的信贷协议(“修订信贷协议”)，富国银行、全国银行协会(“富国银行”)作为行政代理、唯一的牵头安排人和唯一的账簿管理人，以及其中被指定为贷款人的金融机构，即富国银行、PNC银行和地区银行，这些机构都是富国银行(Wells Fargo Bank)、PNC银行和地区银行(Regions Bank)。我们的子公司M.J.Soffe，LLC，卡尔弗城服装公司，Salt Life，LLC和DTG2Go，LLC(统称为“借款人”)是经修订信贷协议下的联名借款人。借款人于#年#月与富国银行和其他贷款人签订了经修订的信贷协议修正案。2017年11月27日， March 9, 2018, October 8, 2018, 2019年11月19日 April 27, 2020, 和 August 28, 2020.
修订后的信贷协议允许我们借入最多$
自.起2021年12月我们有一块钱
本票
在……上面 October 8, 2018, 我们收购了丝网油墨有限公司d/b/a SSI数码印刷服务公司的几乎所有资产。在收购的同时，我们发行了本金为#美元的本票。
洪都拉斯债务
自.以来 March 2011, 我们已经与洪都拉斯银行Banco Ficohsa签订了定期贷款和循环信贷安排，为我们洪都拉斯设施的运营和资本扩张提供资金。在……里面2020年12月，我们与Banco Ficohsa银行签订了一项新的定期贷款和循环信贷安排，期限均为5年，并同时结算了先前的定期贷款和循环信贷安排，结算时余额为#美元。
| 2021年12月 | ||||
| 2020年12月成立的循环信贷安排，利率为7.25%，2025年8月到期 | $ | |||
| 2020年12月成立的定期贷款，利率为7.5%，季度分期付款从2021年9月至2025年12月 | ||||
附注G-销售、一般和行政费用
我们在销售、一般和行政费用(“SG&A”)中包括在我们的分销设施收到成品后发生的成本，例如库存、仓储、拣选、包装和运输货物以交付给我们的客户的成本。包括在SG&A费用中的分销成本总计为$
注H-基于股票的薪酬
在……上面2020年2月6日，我们的股东批准了达美服饰公司。2020股票计划("2020股票计划“)取代2010股票计划，之前由我们的股东于2015年2月4日根据其条款，该协议原定于2020年9月14日。这个2020股票计划在形式和实质上都与2010股票计划。这个项目的目的是2020股票计划将继续赋予我们的董事会及其薪酬委员会提供各种薪酬奖励的能力，旨在通过鼓励高管、关键员工和董事持股来增强公司的长期成功。在.之下2020股票计划，我们董事会的薪酬委员会有权决定奖励给哪些员工和董事可能每项奖励的大小和类型，以及该等奖励的归属方式。该计划提供的奖励包括股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票、股票绩效单位以及其他股票和现金奖励。未归属奖励在受雇于本公司或任职于董事期间，在本公司或任职人员担任董事期间，在本公司或受雇人员担任董事期间，在下列定义的特定情况下变为完全归属2020股票计划。这些情况包括，但也是不仅限于参与者死亡或残疾。补偿委员会获授权订立根据2020股票计划，建立、修订和废除任何与股票计划有关的规章制度2020股票计划，并作出其认为必要的任何其他决定。类似于2010股票计划，即2020股票计划限制以下股票的数量可能在特定日历年授予任何参与者的奖励范围内，还限制了在特定日历年授予的限制性股票、限制性股票单位和绩效股票的总奖励。一般情况下，股票是在被授予限制性股票单位、业绩单位或其他奖励的情况下从库存股发行的。2020股票计划。
在归属期间，薪酬费用在SG&A中记录在我们的简明综合运营报表中。在.期间2021年12月和202025美分，我们认出了$
在.期间2021年12月季度、绩效股票单位和限制性股票单位代表
在.期间2021年12月季度，限制性股票单位代表
在.期间2021年12月季度、绩效股票单位和限制性股票单位代表
在.期间2021年12月季度，限制性股票单位代表
自.起2021年12月有一块钱
注一--采购合同
我们已经达成协议，并有固定的价格，购买纱线，成品面料，成品服装和头饰产品。在…2021年12月这些合同的最低付款如下(以千为单位)：
| 纱线 |
$ | |||
| 成品面料 |
||||
| 成品 |
||||
| $ |
注J-业务细分
我们的运营分两个部门进行管理和报告，即达美集团和盐生集团，这反映了业务的管理方式，并由首席运营官(我们的首席运营决策者)审查结果。
德尔塔集团由我们的业务部门组成，主要专注于核心运动服装款式，包括我们的DTG2Go和达美运动服业务部门。我们是按需、直接成衣数码印花和成衣行业的市场领先者，为我们众多客户的供应链带来技术和创新。我们使用高度自动化的工厂流程和我们的专有软件，代表我们的客户将按需的数码印花服装直接交付给消费者。我们的Activeears业务是围绕关键客户渠道以及他们如何寻找各种服装需求来组织的。达美运动服饰是地区和全球品牌运动服装的首选供应商，直接面向零售和通过批发市场。我们提供广泛的服装和配饰组合，包括Delta、Delta Platinum、Soffe，以及我们利用我们的配送中心网络分销的自有品牌产品。Delta Direct为关键渠道提供服务，如丝网印刷、促销和电子零售渠道以及零售许可渠道，这些渠道的客户通过许多中端和大众市场零售商进行销售。在我们的全球品牌和零售直销业务中，我们作为客户的供应链合作伙伴为客户提供服务，从产品开发到品牌产品的发货，大多数产品都提供包括装饰、悬挂标签和票务在内的增值服务。我们还为零售商提供服务，直接向他们的零售店提供我们的产品组合，并通过他们的电子商务渠道。我们向多元化的受众销售我们的产品，包括体育用品和户外零售商、专卖店和度假村商店、农场和车队商店、百货商店和中端零售商。我们还为主要的品牌运动服装公司、时尚的区域品牌和美国武装部队的所有分支机构提供定制服装服务。我们还在www.soffe.com上直接向消费者提供我们的索菲产品。
Salt Life Group由我们的生活方式品牌组成，专注于广泛的服装、头饰和相关配件，以满足消费者的偏好和时尚趋势，并包括我们的Salt Life业务部门。这些产品通过专卖店和精品店、传统百货商店和户外零售商销售，也通过品牌电商网站和品牌零售店直接面向消费者销售。这一细分市场的产品以我们的生活方式品牌Salt Life®以及其他标签进行销售。
我们的首席运营决策者和管理层根据未计利息、所得税和特别费用的运营损益(“部门运营收益”)来评估业绩和分配资源。我们部门的营业收益可能不可与其他公司使用的同名措施相媲美。我们可报告部门的会计政策与注释中描述的相同2在我们关于表格的年度报告中10-K代表财政2021,在美国证券交易委员会备案。业务部门之间的公司间转移按成本进行处理，并已在下表所示的部门金额(以千为单位)内取消。
| 截至三个月 |
||||||||
| 2021年12月 |
2020年12月 |
|||||||
| 细分市场净销售额： |
||||||||
| 德尔塔集团 |
$ | $ | ||||||
| 盐生集团 |
||||||||
| 总净销售额 |
$ | $ | ||||||
| 部门营业收益： |
||||||||
| 德尔塔集团(1) |
$ | $ | ||||||
| 盐生集团 |
( |
) | ||||||
| 部门总营业收益 |
$ | $ | ||||||
(1) 在财年2021,达美航空集团的营业收益包括$
下表将该部门的营业收益与扣除所得税拨备前的综合收益(以千计)进行了核对：
| 截至三个月 |
||||||||
| 2021年12月 |
2020年12月 |
|||||||
| 部门营业收益 |
$ | $ | ||||||
| 未分配的公司费用 |
||||||||
| 未分配利息支出 |
||||||||
| 所得税拨备前综合收益 |
$ | $ | ||||||
附注K-所得税
减税和就业法案2017(“新税法”)于#年制定。2017年12月22日，该公司大幅修订了美国企业所得税法，除其他外，降低了联邦企业所得税税率，实施了修改后的地区税制，并对被视为汇回的外国子公司的累计收益征收汇回税(过渡税)。八好几年了。此外，还开征了与外国收入有关的新税，包括对全球无形低税收入征税(“GILTI”)以及对企业利息支出扣除的限制(“第#节)”。163(J)“)。GILTI是股东的净控股外国公司(”CFC“)净测试收入超过被视为有形净收入的部分。GILTI收入有资格扣除最高可达50%收入包括在内，但扣除仅限于美国调整后的应纳税所得额。科室163(J)限制会不允许扣除利息超过纳税人的业务利息收入之和30%纳税人调整后的应纳税所得额。在我们的实际税率计算中，我们已经计入了GILTI和SECTION的估计影响163(J)。我们已经选择将GILTI的税收作为期间成本进行会计处理，因此，我们选择将GILTI的税收作为期间成本进行核算不记录我们海外子公司与GILTI相关的递延税金。
我们对企业经营活动的有效所得税率三-截至的月份2021年12月曾经是
附注L-导数和公允价值计量
时不时地，我们可能使用利率互换或其他工具来管理我们的利率敞口，降低未来利率变动的影响。这些金融工具是不用于交易或投机目的。我们已经指定我们的利率掉期合约作为我们未来利息支付的现金流对冲。因此，掉期合约的损益被报告为其他全面收益的组成部分，并在支付相关利息时重新分类为利息支出。自.起2021年12月我们所有的其他综合收益都归属于股东；无与非控股权益相关。截至的未偿还文书2021年12月具体如下：
| 概念上的 |
||||||||
| 生效日期 |
金额 |
固定LIBOR利率 |
到期日 |
|||||
| 利率互换 |
July 25, 2018 |
2000万美元 |
July 25, 2023 |
下表汇总了截至以下日期与我们的利息互换协议相关的衍生工具的公允价值和在简明综合资产负债表中的列报 June 2021 和2020年9月((以千为单位)：
| 2021年12月 |
2021年9月 |
|||||||
| 递延税项资产 |
$ |
|
$ |
|
||||
| 其他非流动负债 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 累计其他综合损失 |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
||
时不时地，我们可能购买棉花期权合约，以经济地对冲与我们运营中使用的棉花成本市场波动相关的风险。我们有不接受这些衍生品的对冲会计处理。因此，与之相关的已实现和未实现损益计入简明综合经营报表中的销售成本。不是这类棉花合约的未平仓合约为2021年12月和九月2021.
ASC820, 公允价值计量和披露 (“ASC 820”)，定义公允价值，建立公允价值计量框架，并扩大关于公允价值计量的披露。按公允价值计量的资产和负债归类为三级别。这些水平确定了用于衡量资产或负债公允价值的投入的优先顺序。这些级别是：
| ○ |
一级-相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。 |
|
| ○ |
第2级-直接或间接可观察到的资产和负债的报价以外的投入。这些投入包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及不太活跃市场中相同或相似资产或负债的报价。 |
|
| ○ |
级别3-很少或支持的不可观察的输入不是资产或负债的市场活动，包括某些定价模型、贴现现金流方法和类似技术。 |
下列金融负债按公允价值经常性计量(以千计)：
| 公允价值计量使用 |
||||||||||||||||
| 报价在 |
重要的其他人 |
意义重大 |
||||||||||||||
| 以下项目的活跃市场 |
可观测 |
看不见的 |
||||||||||||||
| 相同的资产 |
输入量 |
输入量 |
||||||||||||||
| 期间已结束 |
总计 |
(1级) |
(2级) |
(3级) |
||||||||||||
| 利率掉期 |
||||||||||||||||
| 2021年12月 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 2021年9月 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 或有对价 |
||||||||||||||||
| 2021年12月 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
| 2021年9月 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||
利率互换协议的公允价值是根据合约条款和根据我们的信用风险调整的远期利率曲线进行贴现现金流分析得出的，远期利率曲线水平下降。2在公允价值层次中。在…2021年12月和九月2021,固定利率债务的账面价值是基于相同或类似问题的报价市场价格或相同剩余期限(水平)债务的当前利率，接近公允价值。2公允价值计量)。
这个DTG2Go收购收购价格包括额外的付款，这取决于合并后的业务在#年期间实现与销售和扣除利息、税项、折旧和摊销前收益(“EBITDA”)相关的某些业绩目标的情况。 April 1, 2018, 穿过2018年9月29日，以及我们的财政年度2019, 2020, 2021和2022.或有对价的公允价值估值是基于对蒙特卡罗模型的投入，包括预测结果，然后将其折现为现值以得出公允价值。或有对价的公允价值对我们的预测结果和贴现率的变化很敏感。自.起2021年12月我们估计或有对价的公允价值为#美元。
附注M-法律诉讼
有时，我们是各种法律索赔、诉讼和投诉的当事人。我们认为，由于法律辩护、保险安排和与被认为有经济能力的当事人的赔偿条款，这些行动应该不对我们的运营、财务状况或流动性有实质性的不利影响。
附注N-普通股回购
自.起2019年9月28日我们的董事会授权管理层使用最多$
附注O-商誉和无形资产
无形资产的组成部分包括以下各项(以千计)：
| 2021年12月 |
2021年9月 |
|||||||||||||||||||||||||
| 成本 |
累计摊销 |
净值 |
成本 |
累计摊销 |
净值 |
经济生活 | ||||||||||||||||||||
| 商誉 |
$ | $ | — | $ | $ | $ | — | $ | 不适用 | |||||||||||||||||
| 无形资产： |
||||||||||||||||||||||||||
| 商号/商标 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | 20 – 30 yrs |
|||||||||||||||
| 客户关系 |
( |
) | ( |
) | 20年 |
|||||||||||||||||||||
| 技术 |
( |
) | ( |
) | 10年 |
|||||||||||||||||||||
| 许可协议 |
( |
) | ( |
) | 15 – 30 yrs |
|||||||||||||||||||||
| 竞业禁止协议 |
( |
) | ( |
) | 4 – 8.5 yrs |
|||||||||||||||||||||
| 总无形资产 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||
商誉代表已获得的商誉净额。
根据无形资产的类型，摊销被记录在售出或销售货物的成本、一般费用和行政费用下。年度无形资产摊销费用三-截至的月份2021年12月和2020年12月是$
在……上面 June 1, 2021, DTG2Go，有限责任公司收购了Fan Print Inc.的特定净资产，其中主要包括其Autoscale.ai技术以及无形的净营运资本。收购净资产的成本为$
注P--后续事件
没有。
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的注意事项
1995年的“私人证券诉讼改革法”为该公司或代表该公司作出的前瞻性陈述提供了安全港。我们可能会不时做出“前瞻性”的书面或口头声明，包括本报告和美国证券交易委员会的其他文件、我们的新闻稿以及提交给我们股东的其他报告中包含的声明。除历史事实陈述外，所有涉及我们预期或预期未来将发生或可能发生的活动、事件或发展的陈述均为前瞻性陈述。“计划”、“估计”、“项目”、“预测”、“展望”、“预期”、“预期”、“打算”、“留在”、“寻求”、“相信”、“可能”、“应该”等词语和类似表述以及对战略或意图的讨论旨在识别前瞻性表述。
前瞻性陈述既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证。相反，它们是基于我们目前的预期，必然依赖于假设、估计和数据，我们认为这些假设、估计和数据是合理和准确的，但可能是不正确的、不完整的或不精确的。前瞻性陈述会受到许多业务风险和固有不确定性的影响，其中任何一项都可能导致实际结果与前瞻性陈述中陈述或暗示的结果大不相同。因此，您不应该依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。可能导致我们的实际结果和财务状况与前瞻性陈述中指出的大不相同的重要因素包括但不限于以下因素：
| ● | 美国和国际经济的总体情况； | |
| ● |
新冠肺炎疫情的影响以及为遏制其蔓延而采取的政府/社会行动对我们的运营、财务状况、流动性和资本投资的影响，包括最近的劳动力短缺、库存限制和供应链中断； |
| ● |
我们的制造、分销或其他运营中的重大中断或中断； |
| ● |
客户和供应商的财务状况恶化，客户和供应商的运营和战略发生变化； |
| ● |
棉花和其他原材料价格和可获得性的波动性和不确定性； |
| ● |
服装业的竞争环境； |
| ● |
我们对不断变化的消费者偏好或趋势做出预测或反应的能力； |
| ● |
我们有能力及时、经济地成功开设和运营新的零售店； |
| ● |
增长、实现协同效应和实现收购预期盈利的能力； |
| ● |
我们或我们的供应商或供应商所在地区的离岸地点的经济、政治或社会稳定的变化； |
| ● |
我们吸引和留住关键管理层的能力； |
| ● |
能源、燃料及相关成本的波动性和不确定性； |
| ● |
与我们的业务运营相关的信息系统出现重大中断； |
| ● |
对我们的数据安全的妥协； |
| ● |
我国实际税率发生重大变化； |
| ● |
在国内或国际司法管辖区的重大诉讼； |
| ● |
与产品责任问题相关的召回、索赔和负面宣传； |
| ● |
保护我们的商标和其他知识产权的能力； |
| ● |
国际贸易规则的变化； |
| ● |
我们遵守贸易法规的能力； |
| ● |
雇佣法律法规或我们与员工关系的变化； |
| ● |
我们的供应商和独立承包商违反制造标准或劳动法或不道德的商业行为造成的负面宣传； |
| ● | 供应商或其他第三方(包括与运输相关的供应商)无法履行其与我们签订的合同条款； | |
| ● |
限制我们借入资金或偿还债务的能力； |
| ● |
利率波动增加了我们在浮动利率负债下的债务； |
| ● |
筹集额外资本的能力； |
| ● |
取得的无形资产减值； |
| ● |
外币汇率波动； |
| ● |
我们股票的流动性不足；以及 |
| ● |
我们股票的价格波动和股票市场的普遍波动。 |
对可能导致实际结果与我们的预期大不相同的重大风险因素进行了详细的讨论，在我们提交给美国证券交易委员会的2021财年10-K表格年度报告的第一部分中，副标题“风险因素”下进行了详细讨论。本季度报告中关于Form 10-Q的任何前瞻性陈述均不声称是对未来事件或情况的预测，可能无法实现。此外，任何前瞻性陈述仅在本季度报告以10-Q表格的形式发表，我们不承诺公开更新或修改前瞻性陈述，除非联邦证券法要求。
业务展望
我们在2022财年开始时是一个精简的组织，达美集团部门作为完全集成的ActiveWare业务运营，并辅之以DTG2Go数字履行解决方案。我们的Activeears业务是围绕我们的关键客户渠道以及他们如何寻找其多样化的服装需求来组织的。寻求我们的达美、达美白金、Soffe和采购服装产品组合的客户可以直接从我们的达美直销业务购买这些产品。Delta Direct为主要渠道提供服务，包括丝网印刷、促销和电子零售渠道，以及主要零售许可渠道，其客户通过许多中端和大众市场零售商进行销售。在我们的全球品牌和零售直销业务中，我们是全球品牌的供应链合作伙伴，从定制服装的产品开发到其品牌产品的发货，大多数产品都是通过增值服务销售的。我们还为全球零售商提供服务，直接向他们的零售店提供我们的Delta、Delta Platinum和Soffe产品组合，并通过他们的电子商务渠道提供服务。我们现在的业务组织包括Soffe业务，作为Activeears的一部分，从而形成了一个更加以客户为中心的销售和支持团队；一个更加积极主动的制造、库存计划和分销网络；以及一个精简的后台支持功能。
我们的数码印刷业务DTG2Go在数码印刷和履约市场上仍然是一支具有竞争力的力量。我们相信，考虑到我们垂直整合的供应链、广泛的履约和分销地理网络、专有技术以及广泛多样的客户关系，我们在这个市场上是与众不同的。我们继续看到更多的零售商和品牌(其中许多是达美集团目前的客户)向按需数字履行模式过渡。作为一家垂直整合的服装供应商的战略优势之一是，客户可以选择达美航空的毛坯进行服装数码印花。这通常会提高运营效率，降低客户的服装成本，并降低企业的营运资金需求。
我们投资于数码印刷设备以建立生产能力，除了对我们的专有技术进行投资和改进外，还将为我们的客户提供更好的体验，并为我们提供更好的库存计划。我们在DTG2Go业务中利用自动缩放技术。Autscalale为设计创作、艺术和许可管理以及营销支出提供自动化解决方案，实现与各种在线市场的无缝连接。在我们的产品组合中使用Autscale创新技术是我们战略的一部分，通过为从设计到实现的按需装饰服装提供自动化、可扩展、无缝的解决方案，从而长期推动企业价值。
盐生活爱好者继续积极参与这个正宗、令人向往的生活方式品牌。与2021财年第一季度相比，我们的批发、零售和电子商务渠道的销售额都实现了两位数的增长，显示出真正的全渠道实力。截至2021年12月的季度，直接面向消费者的销售额目前约占总销售额的三分之一，继续朝着直接面向消费者贡献三分之二的长期目标迈进。我们计划在2022财年再开6到8家门店。我们继续在这一关键销售渠道上投资，并希望在本财年结束时拥有大约20家零售店。盐生活爱好者还通过我们所有的在线渠道积极参与该品牌的活动。特别值得一提的是，YouTube上的盐人生活内容的收视率在持续增加，同时我们在我们的在线出版物“每日盐”上发布内容的频率也在不断增加。
经营成果
本文中包括的财务结果是在公认会计原则(“GAAP”)的基础上列报的，在某些有限的情况下，我们按GAAP和非GAAP(“调整后的”)基础，在标题为“非GAAP财务衡量标准。”
2022财年第一季度的净销售额为1.107亿美元，比上一年第一季度9470万美元的净销售额增长了17%。
达美集团部门的净销售额增长了16%，达到1.019亿美元，而上一财年第一财季为8760万美元。Delta Direct和Global Brands&Retail Direct第一季度比去年同期增长了16%以上。随着新客户的推出，DTG2Go的销售额比前一年增长了17%。
盐人寿部门的净销售额比去年第一季度增长了24%，达到880万美元。销售额的增长归因于批发销售额的增加以及我们品牌零售店的直接面向消费者业务的增长。
零售额和电子商务总销售额占2021年12月和2020年两个季度总收入的10%。
2022财年第一季度毛利率为20.8%，低于上一年的21.4%，这主要是受通胀成本压力的推动。
达美航空集团部门在12月这个季度的毛利率为18.0%，比去年同期19.1%的毛利率有所下降。毛利率受到流经销售成本的较高产品成本的负面影响，但部分被销售价格上涨所抵消。
由于Salt Life品牌零售店销售的有利组合，Salt Life Group部门的毛利率从去年12月季度的50.2%提高到53.3%。
2022财年和2021财年12月季度的其他收入包括与洪都拉斯权益法投资相关的利润。上一年第一季度包括与两场飓风的影响有关的130万美元支出，这两场飓风在2021财年第一季度扰乱了我们洪都拉斯的制造设施。
2022财年第一季度的营业利润增至590万美元，而上一财年第一季度的利润为310万美元。
达美集团部门的营业收入为840万美元，占净销售额的8.3%，而去年第一季度为630万美元，占净销售额的7.2%。营业利润的增长是由于利用固定成本来应对更高的销售额，以及持续的成本控制。
盐生集团部门的营业收入为10万美元，占净销售额的1.5%，而去年第一季度亏损10万美元，占销售额的1.4%。营业利润的改善是由更强劲的直接面向消费者的销售组合推动的。
2022年第一财季的净利息支出为160万美元，而上一财季为170万美元。
截至2021年12月的三个月期间，我们的实际运营税率为15.1%。相比之下，上一年同期的实际税率为39.3%，2021年整个财年的实际税率为21.9%。有关详细信息，请参阅附注K-所得税。
我们在2021年第一季度实现了360万美元的净收益，或每股稀释后收益0.51美元，而去年同期为90万美元，或每股稀释后收益0.13美元。
截至2021年12月，应收账款为6570万美元，而截至2021年9月的应收账款为6770万美元。截至2021年12月，未偿还销售天数(DSO)为49天，而2021年9月为47天。
截至2021年12月的净库存为1.831亿美元，较2021年9月增加2,140万美元，较2020年12月增加3,460万美元。我们在过去的一年里增加了产量，现在的产量达到了创纪录的制造水平。2020年12月季度的临时飓风中断影响了去年第一季度计划的库存建设。
截至2021年12月，包括资本租赁融资和手头现金在内的净债务总额为1.396亿美元，比2021年9月增加了1800万美元。截至2021年12月，我们美国循环信贷安排下的手头现金和可用现金总额为3300万美元，比2021年9月减少了1240万美元，主要是由于对业务的投资，以支持营运资金需求。
非GAAP财务指标
我们根据美国公认会计准则提供所需的所有信息，但我们认为，如果仅限于审查美国公认会计准则的财务指标，评估我们正在进行的经营业绩可能会很困难。为了向投资者提供有关我们业绩的更多信息，我们还提供管理层认为对投资者有用的非GAAP信息。我们讨论了营业收入、净收入和稀释后每股收益的业绩衡量标准，出于比较的目的，这些衡量标准进行了调整，以剔除由离散事件产生的项目或结果。我们之所以这样做，是因为管理层使用这些衡量标准，在不同时期一致地评估我们的潜在业绩。我们还相信，证券分析师、投资者和其他感兴趣的各方经常使用这些衡量标准来评估我们的持续业绩。这些非GAAP衡量标准有模拟作为分析工具，证券分析师、投资者和其他相关方不应孤立地考虑这些非GAAP衡量标准中的任何一项，或将其作为根据美国GAAP报告的分析或我们的结果的替代品。这些非公认会计准则的衡量标准可能无法与其他公司使用的同名衡量标准相提并论。
流动性与资本资源
营业现金流
2021年12月季度的经营活动使用了1320万美元的现金，而去年同期为250万美元。经营活动中使用的净现金主要是由于本年度库存产量增加而增加的。营业收入的增加部分抵消了这一增长。
投资现金流
2022年会计年度第一季度，用于投资活动的现金为250万美元，而上一年同期投资活动提供的现金为130万美元。截至2021年12月，有60万美元的未付支出。在2021财年第一季度，我们从与上一年资本支出现金流出相关的融资租赁安排中获得了230万美元的收益。
我们预计2022财年的资本支出(包括根据资本租赁融资的资本支出)约为2000万美元，主要集中在我们的分销扩张、数字打印设备、制造设备、信息技术和直接面向消费者的投资，包括额外开设盐人人寿零售店。
融资活动
在2021年这个季度，融资活动提供的现金为1270万美元，这主要与我们用于为运营、营运资金需求和股票回购提供资金的长期债务预付款有关。
未来流动性与资本资源
有关我们的各种融资安排的讨论，请参阅简明合并财务报表的附注F-债务，包括我们的循环美国信贷安排的条款。
我们的信贷安排，以及运营现金流，旨在为我们的日常营运资金需求提供资金，并与资本租赁融资安排一起，为我们计划的资本支出提供资金。然而，我们经营业绩的任何实质性恶化都可能导致我们丧失在美国循环信贷安排下借款和向供应商开立信用证的能力，或者可能导致该安排下的借款能力不足以满足我们的需要。我们信贷安排下的可获得性主要取决于我们的应收账款和存货水平。应收账款或库存水平的显著恶化可能会限制我们借入额外资金或偿还债务的能力。此外，我们业务业绩的显著恶化可能会导致我们的可用性降至最低门槛以下，从而要求我们维持信贷协议中规定的最低FCCR，而我们可能无法维持这一最低FCCR。此外，我们的信贷安排包括一项金融契约，即如果我们信贷安排下的可用金额低于我们的美国信贷协议中规定的金额，我们在之前12个月期间的固定费用覆盖率(FCCR)不得低于1.1%至1.0%。虽然我们在2021年12月的可用性高于信用协议中规定的最低门槛，但业务的显著恶化可能会导致我们的可用性低于这些门槛，从而要求我们保持信用协议中规定的最低FCCR。
股票回购计划
在2021年的季度里，我们以210万美元的价格购买了74,232股普通股(见注N-普通股回购)。截至2021年12月，我们的股票回购计划下仍有540万美元的回购授权。
关键会计政策
我们对公司财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的简明综合财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认会计原则编制的。在编制简明综合财务报表时，我们需要作出估计和判断，这些估计和判断会影响财务报表日期的资产负债报告金额和或有负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用金额。我们根据历史经验和我们认为在当时情况下合理的各种其他因素进行估计和判断，这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值的判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。最重要的估计和假设涉及收入确认、应收账款和相关准备金、存货和相关准备金、商誉的账面价值以及所得税的会计。
对于关键会计政策的详细讨论载于我们提交给美国证券交易委员会的2021财年10-K表格年度报告中的经审计综合财务报表附注2所载的重要会计政策中，自该年度报告提交给美国证券交易委员会以来，这些政策一直没有变化，但附注C-新会计准则中披露的与采用云计算标准相关的信息除外。
环境及其他规管事宜
除其他事项外，我们还必须遵守各种联邦、州和地方环境法律法规，包括废水排放、暴雨水流、空气排放和固体废物处理。我们产品的标签、分销、进口、营销和销售都受到多个联邦机构的广泛监管，包括联邦贸易委员会、消费品安全委员会和美国各州总检察长。我们的国际业务还必须遵守美国“反海外腐败法”(“FCPA”)和其他适用于我们业务的反贿赂法律。
适用于我们业务的环境和其他法规正变得越来越严格，我们每年都会产生资本和其他支出，以达到这些环境标准和法规的要求。我们目前预计，符合这些环境标准或其他监管事项所需的支出金额不会对我们的运营、财务状况或流动资金产生重大不利影响。然而，不能保证未来联邦、州或地方法规的变化、对现有法规的解释或发现目前未知的问题或条件不会需要大量额外支出。同样，虽然我们认为我们目前遵守了所有适用的环境和其他法规要求，但我们对过去未能遵守适用于我们业务的法律、法规和许可证的责任程度(如果有的话)无法确定，并可能对我们的业务、财务状况和流动性产生重大不利影响。
| 第四项。 |
管制和程序 |
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在合理地确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会要求中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求我们披露的信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告所涵盖期末(“评估日期”)我们的披露控制和程序的有效性，根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，这些控制和程序在评估日期是有效的。
财务报告内部控制的变化
在2021年12月的季度期间，没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有合理可能性产生重大影响的变化。
| 第二部分。 |
其他信息 |
| 第1项。 |
法律程序 |
参见第一部分第1项中的注释M-法律诉讼，通过引用将其并入本文。
| 第1A项。 |
风险因素 |
无
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
(C)普通股回购
参见项目1中的注释N-普通股回购，第I部分，其通过引用并入本文。
| 第五项。 |
其他信息 |
无
| 第六项。 |
陈列品 |
陈列品
| 31.1 |
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302条通过的1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13a-14(A)条颁发的首席执行官证书。 |
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| 31.2 |
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法(经修订)第13a-14(A)条对首席财务官的认证。 |
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| 32.1 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。 |
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| 32.2 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
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| 10.6.5 | 截至2018年12月27日，Delta Apparel，Inc.与Parkdale Mills，LLC和Parkdale America，LLC之间的纱线供应协议第五修正案。+ | |
| 10.6.6 | 达美服饰公司与Parkdale Mills，LLC和Parkdale America，LLC之间于2021年12月27日签署的纱线供应协议第六修正案：通过引用附件10.1并入公司于2022年1月3日提交的当前8-K表格报告中。+ | |
| + | 为保密起见，本展品的部分内容(用星号标出)已略去。 | |
| 101.INS |
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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| 101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构 |
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| 101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库 |
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| 101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase |
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| 101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase |
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| 101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿链接库 |
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| 104 | 封面交互数据文件-(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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达美服饰股份有限公司(Delta Apparel，Inc.) (注册人) |
| 日期 |
2022年2月8日 |
由以下人员提供： |
/s/Simone Walsh |
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西蒙妮·沃尔什 |