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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
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☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至的季度:2022年1月1日
或
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☐ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委托文件编号:001-14041
血液学公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | |
马萨诸塞州 | | 04-2882273 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
| | | |
夏日大街125号 | | |
波士顿, | 马萨诸塞州 | | 02110 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(781) 848-7100
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
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每节课的标题 | | 商品代号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.01美元 | | 海 | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是x No o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x No o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | x | | | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | | | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是x
截至2022年2月4日,已发行普通股面值0.01美元的股票数量:51,111,595
血液学公司
索引
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第一部分财务信息 | |
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项目1.财务报表 | |
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未经审计的简明合并收益表和全面收益表--截至2022年1月1日和2020年12月26日的三个月和九个月 | 3 |
未经审计的简明资产负债表-2022年1月1日和综合资产负债表-2021年4月3日 | 4 |
未经审计的股东简明合并报表’股本-截至2022年1月1日和2020年12月26日的三个月和九个月 | 5 |
未经审计的现金流量简明合并报表-截至2022年1月1日和2020年12月26日的9个月 | 7 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 8 |
| |
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 24 |
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 34 |
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项目4.控制和程序 | 35 |
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第二部分:其他信息 | 36 |
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项目1.法律诉讼 | 36 |
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第1A项。风险因素 | 36 |
| |
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 36 |
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项目3.高级证券违约 | 37 |
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项目4.矿山安全信息披露 | 37 |
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项目5.其他信息 | 37 |
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项目6.展品 | 38 |
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签名 | 39 |
项目1.财务报表
血液科技公司及其子公司
简明合并收益表和全面收益表
(未经审计的单位为千,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 |
净收入 | $ | 259,769 | | | $ | 240,371 | | | $ | 728,194 | | | $ | 645,434 | |
销货成本 | 121,204 | | | 120,114 | | | 359,003 | | | 329,403 | |
毛利 | 138,565 | | | 120,257 | | | 369,191 | | | 316,031 | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 10,037 | | | 7,501 | | | 33,591 | | | 22,014 | |
销售、一般和行政 | 80,726 | | | 65,641 | | | 247,722 | | | 191,504 | |
无形资产摊销 | 12,151 | | | 7,805 | | | 35,930 | | | 24,204 | |
资产剥离和出售收益 | — | | | (1,115) | | | (9,603) | | | (32,613) | |
总运营费用 | 102,914 | | | 79,832 | | | 307,640 | | | 205,109 | |
营业收入 | 35,651 | | | 40,425 | | | 61,551 | | | 110,922 | |
利息和其他费用(净额) | (4,263) | | | (3,051) | | | (13,249) | | | (10,612) | |
所得税拨备前收入 | 31,388 | | | 37,374 | | | 48,302 | | | 100,310 | |
所得税拨备 | 8,156 | | | 5,492 | | | 14,668 | | | 9,800 | |
净收入 | $ | 23,232 | | | $ | 31,882 | | | $ | 33,634 | | | $ | 90,510 | |
| | | | | | | |
每股净收益-基本 | $ | 0.45 | | | $ | 0.63 | | | $ | 0.66 | | | $ | 1.79 | |
每股净收益-稀释后 | $ | 0.45 | | | $ | 0.62 | | | $ | 0.65 | | | $ | 1.77 | |
| | | | | | | |
加权平均流通股 | | | | | | | |
基本信息 | 51,094 | | | 50,789 | | | 51,024 | | | 50,634 | |
稀释 | 51,344 | | | 51,363 | | | 51,356 | | | 51,234 | |
| | | | | | | |
综合收益 | $ | 23,419 | | | $ | 40,496 | | | $ | 33,832 | | | $ | 105,787 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
血液科技公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计的单位为千,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 1月1日, 2022 | | 4月3日, 2021 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 236,877 | | | $ | 192,305 | |
应收账款,减去2022年1月1日的2382美元和2021年4月3日的2226美元 | 154,980 | | | 127,555 | |
库存,净额 | 305,741 | | | 322,614 | |
预付费用和其他流动资产 | 31,857 | | | 51,072 | |
流动资产总额 | 729,455 | | | 693,546 | |
财产、厂房和设备、净值 | 238,841 | | | 217,559 | |
无形资产减去截至2022年1月1日的累计摊销362,637美元和截至2021年4月3日的320,640美元 | 323,951 | | | 365,483 | |
商誉 | 468,199 | | | 466,444 | |
递延税项资产 | 6,050 | | | 6,009 | |
其他长期资产 | 64,880 | | | 70,882 | |
总资产 | $ | 1,831,376 | | | $ | 1,819,923 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付票据和长期债务的当期到期日 | $ | 144,064 | | | $ | 17,016 | |
应付帐款 | 51,175 | | | 50,293 | |
应计工资总额和相关成本 | 39,046 | | | 47,600 | |
其他负债 | 121,126 | | | 138,586 | |
流动负债总额 | 355,411 | | | 253,495 | |
长期债务,扣除当前期限后的净额 | 633,118 | | | 690,592 | |
递延税项负债 | 26,132 | | | 43,825 | |
其他长期负债 | 85,940 | | | 100,341 | |
股东权益总额 | | | |
普通股,面值0.01美元;授权-150,000,000股;已发行和已发行股票-2022年1月1日的51,111,046股和2021年4月3日的50,868,820股 | 511 | | | 509 | |
额外实收资本 | 566,963 | | | 602,727 | |
留存收益 | 192,650 | | | 157,981 | |
累计其他综合损失 | (29,349) | | | (29,547) | |
股东权益总额 | 730,775 | | | 731,670 | |
总负债和股东权益 | $ | 1,831,376 | | | $ | 1,819,923 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
血液科技公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(未经审计的单位为千人)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容 实收资本 | | 留存收益 | | 累计 其他 综合损失 | | 总计 股东权益 |
| 股票 | | 面值 | | | | |
平衡,2021年4月3日 | 50,869 | | | $ | 509 | | | $ | 602,727 | | | $ | 157,981 | | | $ | (29,547) | | | $ | 731,670 | |
员工购股计划 | 39 | | | — | | | 2,210 | | | — | | | — | | | 2,210 | |
股票期权的行使 | 14 | | | — | | | 500 | | | — | | | — | | | 500 | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 91 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
会计准则变更的累积效应 | — | | | — | | | (61,156) | | | 1,035 | | | — | | | (60,121) | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 6,828 | | | — | | | — | | | 6,828 | |
净损失 | — | | | — | | | — | | | (4,454) | | | — | | | (4,454) | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 447 | | | 447 | |
余额,2021年7月3日 | 51,013 | | | $ | 510 | | | $ | 551,108 | | | $ | 154,562 | | | $ | (29,100) | | | $ | 677,080 | |
| | | | | | | | | | | |
股票期权的行使 | 28 | | | 1 | | | 1,069 | | | — | | | — | | | 1,070 | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 19 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 5,979 | | | — | | | — | | | 5,979 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 14,856 | | | — | | | 14,856 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (436) | | | (436) | |
余额,2021年10月2日 | 51,060 | | | $ | 511 | | | $ | 558,156 | | | $ | 169,418 | | | $ | (29,536) | | | $ | 698,549 | |
员工购股计划 | 36 | | | — | | | 1,999 | | | — | | | — | | | 1,999 | |
股票期权的行使 | 12 | | | — | | | 353 | | | — | | | — | | | 353 | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 6,455 | | | — | | | — | | | 6,455 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 23,232 | | | — | | | 23,232 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 187 | | | 187 | |
余额,2022年1月1日 | 51,111 | | | $ | 511 | | | $ | 566,963 | | | $ | 192,650 | | | $ | (29,349) | | | $ | 730,775 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
血液科技公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(未经审计的单位为千人)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容 实收资本 | | 留存收益 | | 累计 其他 综合损失 | | 总计 股东权益 |
| 股票 | | 面值 | | | | |
平衡,2020年3月28日 | 50,323 | | | $ | 503 | | | $ | 553,229 | | | $ | 78,512 | | | $ | (45,135) | | | $ | 587,109 | |
员工购股计划 | 22 | | | — | | | 2,144 | | | — | | | — | | | 2,144 | |
股票期权的行使 | 28 | | | 1 | | | 1,192 | | | — | | | — | | | 1,193 | |
| | | | | | | | | | | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 298 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 6,167 | | | — | | | — | | | 6,167 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 10,527 | | | — | | | 10,527 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,429 | | | 1,429 | |
平衡,2020年6月27日 | 50,671 | | | $ | 507 | | | $ | 562,729 | | | $ | 89,039 | | | $ | (43,706) | | | $ | 608,569 | |
股票期权的行使 | 2 | | | — | | | 67 | | | — | | | — | | | 67 | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 5,952 | | | — | | | — | | | 5,952 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 48,101 | | | — | | | 48,101 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,234 | | | 5,234 | |
平衡,2020年9月26日 | 50,703 | | | $ | 507 | | | $ | 568,748 | | | $ | 137,140 | | | $ | (38,472) | | | $ | 667,923 | |
员工购股计划 | 22 | | | — | | | 1,868 | | | — | | | — | | | 1,868 | |
股票期权的行使 | 50 | | | — | | | 2,578 | | | — | | | — | | | 2,578 | |
发行限制性股票,扣除注销后的净额 | 42 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | — | | | — | | | 6,287 | | | — | | | — | | | 6,287 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 31,882 | | | — | | | 31,882 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,614 | | | 8,614 | |
平衡,2020年12月26日 | 50,817 | | | $ | 508 | | | $ | 579,480 | | | $ | 169,022 | | | $ | (29,858) | | | $ | 719,152 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
血液科技公司及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计的单位为千人)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 |
经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 33,634 | | | $ | 90,510 | |
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整: | | | |
非现金项目: | | | |
折旧及摊销 | 72,934 | | | 62,377 | |
公允价值存货递增摊销 | 5,295 | | | — | |
资产减值 | 5,144 | | | 1,028 | |
基于股份的薪酬费用 | 19,262 | | | 18,406 | |
递延融资成本摊销 | 2,608 | | | 425 | |
(福利)存货损失准备金 | (280) | | | 3,779 | |
资产剥离和出售收益 | (9,603) | | | (32,613) | |
递延税金优惠 | 1,999 | | | (3,953) | |
或有对价费用 | 10,272 | | | — | |
其他非现金经营活动 | 1,103 | | | 89 | |
营业资产和负债变动情况: | | | |
应收账款变动 | (28,736) | | | 18,588 | |
库存变动情况 | 11,589 | | | (33,728) | |
预缴所得税的变动 | 4,400 | | | 1,181 | |
其他资产和其他负债的变动 | (6,010) | | | 2,687 | |
应付帐款和应计费用的变动 | (19,398) | | | (21,518) | |
经营活动提供的净现金 | 104,213 | | | 107,258 | |
投资活动的现金流: | | | |
资本支出 | (61,394) | | | (25,408) | |
采办 | (2,500) | | | (16,606) | |
资产剥离收益 | 10,642 | | | 44,587 | |
出售财产、厂房和设备所得收益 | 1,419 | | | 1,085 | |
投资活动提供的净现金(用于) | (51,833) | | | 3,658 | |
融资活动的现金流: | | | |
短期贷款净(减)额 | — | | | (60,000) | |
偿还定期贷款借款 | (13,125) | | | (13,125) | |
员工购股计划的收益 | 4,210 | | | 4,012 | |
行使股票期权所得收益 | 1,923 | | | 3,838 | |
其他 | 8 | | | (32) | |
用于融资活动的净现金 | (6,984) | | | (65,307) | |
汇率对现金和现金等价物的影响 | (824) | | | 6,082 | |
现金及现金等价物净变动 | 44,572 | | | 51,691 | |
期初现金及现金等价物 | 192,305 | | | 137,311 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 236,877 | | | $ | 189,002 | |
现金流量信息的补充披露: | | | |
| | | |
| | | |
非现金投融资活动: | | | |
从库存到固定资产的转移,用于放置血液设备 | $ | 25,385 | | | $ | 5,878 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
血液科技公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1.陈述依据
陈述的基础
本文所附未经审核的血液科技公司(“血液科技”或“本公司”)简明综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计原则(“美国公认会计原则”)及表格10-Q及S-X条例第10条的指示编制。因此,它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。公司管理层认为,所有被认为是公平陈述所必需的调整(包括正常的经常性调整)都已包括在内。所有的公司间交易都已被取消。截至2022年1月1日的9个月的经营业绩不一定代表截至2022年4月2日的整个会计年度或任何其他中期的预期结果。该公司已评估其作为一家持续经营企业继续经营的能力。截至2022年1月1日,该公司的结论是,不存在对其作为一家持续经营企业的持续经营能力的实质性怀疑。这些未经审计的简明综合财务报表应与经审计的综合财务报表和包括在截至2021年4月3日的会计年度Form 10-K年度报告中的脚注一起阅读。
该公司考虑在资产负债表日期之后但在财务报表发布之前发生的事件或交易,以提供与某些估计有关的额外证据,或确定需要额外披露的事项。后续活动已按要求进行了评估。截至2022年1月1日或截至2022年1月1日的3个月和9个月,没有重大的已确认或未确认的后续事件。
2.近期会计公告
实施的标准
2019年12月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则编纂(ASC)更新号2019-12-所得税(话题740)。新的指导方针通过删除主题740中一般原则的某些例外,改进了所得税的一致适用,并简化了所得税的会计处理。本公司通过了ASC更新号2019-12,自2021年4月4日起生效。这一采用并未对公司的财务状况或经营结果产生实质性影响。
2020年8月,FASB发布了ASC更新号2020-06-带转换和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有股权的衍生品和对冲合同(分主题815-40)。这些修订简化了将美国公认会计原则(GAAP)应用于某些具有负债和股权特征的金融工具的复杂性。第2020-06号更新适用于2021年12月15日之后的财年,包括这些财年内的过渡期。公司提前采用ASC更新第2020-06号,2021年4月4日生效,采用修改后的追溯法,减少了$61.2100万美元用于额外的实收资本,减少非流动递延税负债#美元20.0100万美元,增加了1,300万美元。80.3简明合并资产负债表上的非流动可转换票据净额为100万美元。此外,留存收益进行了调整,去掉了前期确认的与债务折价相关的摊销费用,可转换票据不再有将在扣除税款后摊销的债务折价。截至2021年4月4日,对简明综合资产负债表上的留存收益的影响是增加了$1.0百万美元。
2021年7月,FASB发布了ASC更新号2021-05-租赁(主题842)。新的指引要求出租人在租赁开始时将不依赖于指数或费率的可变租赁付款的租赁分类为经营租赁,前提是该租赁按照ASC 842的分类标准被归类为销售型租赁或直接融资租赁,并且出租人本来会确认一天的损失。该公司预期采用2021-05号ASC更新,2022会计年度第二季度生效。这一采用并未对公司的财务状况或经营结果产生实质性影响。
3.结构调整
该公司持续不断地审查全球经济、医疗保健行业以及其竞争的市场,以确定提高效率的机会、增强商业能力、调整其资源并为其客户提供更好的解决方案。为了实现这些机遇,公司进行了改制型的业务转型活动。
2019年7月,公司董事会批准了卓越运营计划(“2020计划”),并授权公司管理层决定计划的具体内容。在2022财年第一季度,该公司修订了计划,以提高产品和服务质量,降低成本,主要是在制造和供应链运营方面,并确保可持续性,同时帮助抵消先前宣布的客户流失、不断上升的通胀压力以及新冠肺炎疫情的影响。该公司现在预计产生的总费用在#美元之间。95百万美元和$105到2025财年末将达到100万。大部分费用将以现金支付。支出,包括遣散费和其他员工成本,并将在确定和批准执行这些计划所需的具体行动时发生。在截至2022年1月1日的三个月和九个月内,公司产生了$5.7百万美元和$20.2根据这一计划,重组和重组相关成本分别为100万美元。在.期间截至2020年12月26日的3个月和9个月,本公司招致$3.1百万美元和$11.1根据这一计划,重组和重组相关成本分别为100万美元。此计划下的累计费用总额为$47.2百万美元。
下表汇总了截至2022年1月1日的9个月与2020计划和之前计划相关的准备金重组活动,这些活动基本上都与员工遣散费和其他员工成本有关:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 2020年计划 | | 以前的计划 | | 总计 |
2021年4月3日的余额 | | $ | 575 | | | $ | 437 | | | $ | 1,012 | |
已发生的费用,扣除冲销后的净额 | | 4,008 | | | 28 | | | 4,036 | |
付款 | | (1,988) | | | (33) | | | (2,021) | |
2022年1月1日的余额 | | $ | 2,595 | | | $ | 432 | | | $ | 3,027 | |
以下是我们随附的未经审计的简明综合收益和全面收益表中按项目列出的重组成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 |
销货成本 | $ | (187) | | | $ | (49) | | | $ | 2,276 | | | $ | 218 | |
研发 | — | | | (2) | | | 108 | | | 108 | |
销售、一般和行政费用 | 108 | | | (41) | | | 1,652 | | | 574 | |
| $ | (79) | | | $ | (92) | | | $ | 4,036 | | | $ | 900 | |
自2022年1月1日起,公司休息建筑负债为$3.0百万美元,其中$2.6百万是帕亚在接下来的12个月内。
除上表所列重组成本外,本公司还发生了根据ASC 420不构成重组的成本。退出和处置费用义务,而本公司则将其称为重组相关成本。这些成本主要包括与重组行动直接相关的支出,并包括与实施外包计划和最新会计标准相关的项目管理成本。
下表按可报告部门列出重组和重组相关成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
重组成本 | 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 2022年1月1日 | | 2020年12月26日 | | 2022年1月1日 | | 2020年12月26日 |
电浆 | $ | (192) | | | $ | (27) | | | $ | 2,507 | | | $ | 454 | |
血液中心 | — | | | 66 | | | 3 | | | 240 | |
医院 | — | | | — | | | (91) | | | (18) | |
公司 | 113 | | | (131) | | | 1,617 | | | 224 | |
总计 | $ | (79) | | | $ | (92) | | | $ | 4,036 | | | $ | 900 | |
| | | | | | | |
重组相关成本 | 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 2022年1月1日 | | 2020年12月26日 | | 2022年1月1日 | | 2020年12月26日 |
电浆 | $ | 1,400 | | | $ | 431 | | | $ | 4,541 | | | $ | 1,235 | |
血液中心 | 24 | | | 518 | | | 554 | | | 1,024 | |
医院 | 127 | | | 4 | | | 292 | | | 14 | |
公司 | 4,210 | | | 2,282 | | | 10,827 | | | 8,410 | |
总计 | $ | 5,761 | | | $ | 3,235 | | | $ | 16,214 | | | $ | 10,683 | |
| | | | | | | |
重组和重组相关费用总额 | $ | 5,682 | | | $ | 3,143 | | | $ | 20,250 | | | $ | 11,583 | |
4.收购
2021年1月17日,该公司与总部设在加利福尼亚州圣克拉拉的行业领先的血管闭合系统制造商卡迪瓦医疗公司(“卡迪瓦”)签订了一项协议和合并计划。关于这项于2021年3月1日完成的收购,该公司收购了100卡迪瓦公司已发行和流通股的百分比,总对价为#美元。489.8百万美元,其中包括总计#美元的预付款465.5百万(美元)418.2取得的现金净额为百万美元)和或有对价的公允价值为#美元。24.3百万美元。或有对价,总额最高可达$35.0100万美元,将根据销售额增长在未来两年内支付。该公司通过现金、循环信贷安排下的借款和额外的#美元为收购提供资金。150.0根据其现有的信贷安排,提供100万美元的定期贷款。
卡迪瓦公司的产品组合包括两个基于导管的血管通路部位关闭装置。VASCADE®血管闭合系统是为“小口径”股动静脉闭合而设计的,通常用于介入心脏病学和外周血管手术。VASCADE MVP®血管封堵系统是为“中孔”多通道股静脉封堵设计的,通常用于电生理程序,是美国食品和药物管理局(FDA)批准的唯一一种用于心脏消融手术(要求同一血管内有两个或多个通道)的封堵设备。将VASCADE产品组合添加到医院业务部门包括已证明有好处的产品,并加强了对庞大且不断增长的介入心脏病学和电生理学市场的渗透。
购进价格分配
该公司将此次收购作为一项业务合并进行会计处理,并根据FASB ASC主题805,业务合并(主题805),记录了收购的资产和在收购日期按其公允价值承担的负债。收购的资产和承担的负债的公允价值已根据管理层的估计和假设,使用关于截止日期存在的事实和情况的信息进行确认。公允价值评估是初步的,以编制合并财务报表时可获得的信息为基础。所得税的会计核算仍然是初步的,因为该公司正在最后确定更多的信息,以完成其评估。测算期调整将记录在确定调整的期间,就好像它们已在收购日期完成一样。公司采购会计评估的最终确定ENT可能导致收购的资产和承担的负债的估值发生变化,这可能是重大的。根据主题805的要求,某些资产和负债的公允价值的最终确定将在计量期间内完成。截至2022年1月1日,确定收购的资产和承担的负债的公平市值所需的估值研究已经完成。
购买价格为$442.3百万美元,扣除$47.3所需现金为100万美元,包括以下列示的数额,这是对所需可识别资产和假定负债公允价值的初步确定: | | | | | |
(单位:千) | March 1, 2021 |
应收账款 | $ | 7,304 | |
盘存 | 18,765 | |
预付费用和其他流动资产 | 850 | |
财产、厂房和设备 | 1,186 | |
无形资产 | 250,560 | |
商誉 | 253,966 | |
其他长期资产 | 1,868 | |
收购的总资产 | $ | 534,499 | |
应付帐款 | 3,292 | |
应计工资总额和相关成本 | 58,211 | |
其他负债 | 1,853 | |
递延税项负债 | 27,102 | |
其他长期负债 | 1,772 | |
承担的总负债 | $ | 92,230 | |
取得的净资产 | $ | 442,269 | |
该公司确定可识别的无形资产为已完成的无形资产,包括技术、客户关系、商标和正在进行的研发(“IPR&D”)。无形资产的公允价值以估值技术为基础,并采用本公司制定的估计和假设。完成的技术和知识产权研发采用超额收益法进行估值。使用分销商方法对客户关系进行了评估。商标的价值是使用免版税的方法进行的。无形资产估值中使用的现金流是基于用于为交易定价的估计值。在制定适用于现金流预测的贴现率时,贴现率参考交易模型的隐含回报率和加权平均资本成本作为基准,然后进行调整以反映资产的相对风险。.
购买价格超过有形资产、可识别无形资产和承担负债的部分计入商誉。作为收购卡迪瓦的结果,该公司确认商誉为#美元。254.0这是由于与已完成的技术相关的收入和现金流预测,以及与当前知识产权研发管道中不存在的未来技术的开发相关的收入和现金流预测。商誉不能从税项中扣除,完全与医院报告部分有关。
取得的无形资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | 金额 | | 加权平均摊销期 | | 风险调整折扣 购进价格分配中使用的费率 |
成套技术 | $ | 213,290 | | | 13年份 | | 13.5 | % |
客户关系 | 18,166 | | | 12年份 | | 13.0 | % |
商标 | 5,437 | | | 13年份 | | 13.5 | % |
知识产权研发 | 13,667 | | | 不定 | | 15.0 | % |
总计 | $ | 250,560 | | | | | |
该公司记录的长期递延税款负债净额为#美元。27.1百万美元,主要涉及不能为税务目的扣除的固定寿命的无形资产,部分被主要与收购的净营业亏损相关的递延税项资产所抵消。
收购相关成本
与收购相关的与收购有关的成本为#美元。9.6截至2021年4月3日的财政年度为百万美元. 该公司发生了与法律和其他专业费用相关的收购成本,金额为#美元。6.6百万美元和额外的$3.0债务融资成本及贷款方费用,分别于销售、一般及行政费用及未经审核综合综合收益表及全面收益表确认为利息开支。
拥有知识产权
于2021年1月,本公司订立协议,收购由中国注册公司HemoAssay科技(苏州)有限公司及其联属公司(统称“HemoAssay”)拥有的若干知识产权,这些产品包括粘弹性诊断设备、相关分析及一次性用品。该公司此前与HemoAssay签订了独家制造和分销协议,根据这些协议,该公司拥有将HemoAssay的HAS设备在中国商业化的独家权利。关于这笔交易,该公司已同意支付高达$15.0根据某些以开发和制造为基础的里程碑,在或有对价中向血液分析提供100万美元。在截至2022年1月1日的9个月中,该公司赚取了$2.5在简明综合资产负债表的无形资产中记录的里程碑付款为100万美元。这些产品增加了公司在医院业务部门的止血分析仪产品组合。
Enicor GmbH
于2020年4月1日,本公司收购ClotPro制造商Enicor GmbH(“Enicor”)全部已发行股权®,新一代全血凝血检测系统,目前在部分欧洲和亚太地区市场销售,总价格为$20.5百万美元,其中包括预付款#美元16.6百万美元,或有对价的公允价值为$3.9百万美元。或有对价,总额最高可达$4.5百万美元,包括与实现某些收入和监管里程碑相关的付款。收购这种粘弹性诊断设备增加了该公司在医院业务部门内的止血分析仪产品组合。
购进价格分配
本公司将收购Enicor作为企业合并进行会计处理,并根据FASB ASC主题805,企业合并 (主题805),按收购日期各自的公允价值记录收购的资产和承担的负债。
以下金额是对2021财年为Enicor收购的可识别资产和承担的负债的公允价值的确定:
| | | | | | | | |
(单位:千) | | April 1, 2020 |
| | |
库存 | | $ | 634 | |
其他流动资产 | | 685 | |
财产、厂房和设备 | | 289 | |
无形资产 | | 14,090 | |
商誉 | | 8,153 | |
收购的总资产 | | $ | 23,851 | |
其他流动负债 | | 289 | |
递延税项负债 | | 3,036 | |
承担的总负债 | | $ | 3,325 | |
取得的净资产 | | $ | 20,526 | |
该公司确定可识别的无形资产是完整的技术、客户关系和商标。无形资产的公允价值采用收益法估算,现金流量预测按20%。现金流基于用于为交易定价的估计,应用的贴现率参考交易模型的隐含回报率和加权平均资本成本作为基准。在医院业务部门的公司止血分析仪组合中增加粘弹性诊断设备的好处导致收购价格超过了为Enicor收购的净资产的公允价值,从而建立了商誉。此外,低成本制造和互补销售渠道的好处也有助于建立此次收购的商誉。预计所有商誉都不能在所得税方面扣除。
取得的无形资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 金额 | | 加权平均摊销期 | | 风险调整折扣 购进价格分配中使用的费率 |
成套技术 | | $ | 13,441 | | | 10年数 | | 20 | % |
客户关系 | | 347 | | | 10年数 | | 20 | % |
商标 | | 302 | | | 10年数 | | 20 | % |
总计 | | $ | 14,090 | | | | | |
收购相关成本
与收购相关的与收购有关的成本为#美元。0.2截至2020年12月26日的9个月为100万美元。
5.资产剥离
法哈多,波多黎各制造业务
2020年6月29日,该公司将其位于波多黎各的Fajardo制造业务出售给GVS,S.p.A(“GVS”),GVS是一家为关键应用提供先进过滤解决方案的领先供应商,价格为1美元15.1百万(美元)7.8百万美元,扣除转账现金后的净额)。根据协议条款,Haemonetics保留了目前在其Fajardo工厂生产的专有血液过滤器的所有知识产权,GVS收购了主要由财产、厂房和设备、库存和现金组成的某些资产,并承担了某些相关债务。在这项交易中,本公司和GVS还签订了一项长期供应和开发协议,其中包括授予GVS制造和供应目前在Fajardo血液学工厂生产的血液过滤器的独家权利。该公司还同意向GVS提供某些过渡期服务,通常最长为三个月,具体取决于服务的性质。
作为这笔交易的结果,血液公司在其血液中心业务部门确认了一项税前减值费用为#美元。1.02021财年第一季度为100万美元,增量亏损为0.4根据2021财年第三季度的结账调整,由于资产转移中的资产和负债的账面价值超过了#美元的净值,15.1百万美元的现金收益和额外的或有负债#美元1.5百万美元。处置小组由#美元组成。3.3百万库存,$7.2百万固定资产,$3.2百万美元的其他负债,以及0.4根据公允价值分配给企业的百万商誉。
美国献血者管理软件
2020年7月1日,该公司将其血液中心业务部门内的某些美国献血者管理软件解决方案资产出售给GPI集团(“GPI”),预付现金为$14.0百万(美元)13.6百万美元,扣除营运资本调整后的净额),最高可达$14.0百万美元的额外对价,取决于紧随交易完成后12个月期间商业里程碑的实现情况。处置小组由#美元组成。1.4应收账款百万美元0.9百万美元的无形资产和#美元的其他负债1.8百万美元和$1.4根据公允价值分配给企业的百万商誉。该公司确认了一项#美元的收益。13.22021财年与交易相关的百万美元。在2022财年第一季度,该公司确认了额外的收益$9.6赚取的或有对价为100万英镑。
Inlog控股法国
2020年9月18日,该公司将其全资子公司Inlog Holdings France SAS以#美元的价格出售给法国的私募股权公司AbéneX Capital(“AbéneX”)。30.5百万(美元)24.5百万美元,扣除转账现金后的净额)。Inlog Holdings France SAS通过其在Log SAS的子公司开发和销售主要在法国和美国以外的其他几个国家使用的血库和医院软件解决方案。2.2百万美元的无形资产,2.2应收账款百万美元0.3百万美元的其他资产,$3.3百万美元的负债和3.3根据影响血液中心和医院业务部门的业务公允价值分配的百万商誉。该公司确认了一项#美元的收益。20.0在2021财年第二季度交易完成时达到100万美元。
6.所得税
该公司在全球开展业务,并报告其在除美国以外的多个外国司法管辖区的经营结果。该公司报告的税率受到任何给定时期内收益的司法组合的影响,因为它经营业务的外国司法管辖区的税率与美国法定税率不同。
截至2022年1月1日的三个月和九个月,公司报告所得税支出为$8.2百万美元和$14.7百万美元,分别相当于26.0%和30.4%。截至2022年1月1日的9个月的实际税率包括与股票薪酬不足有关的离散税费支出#美元。0.9在截至2022年1月1日的三个月里,没有与股票薪酬短缺相关的离散税收支出。
截至2020年12月26日的三个月和九个月,公司报告所得税支出为$5.5百万美元和$9.8百万美元,分别相当于14.7%和9.8%。截至2020年12月26日的三个月和九个月的有效税率包括从超额股票薪酬扣除中确认的离散税收优惠$1.0百万美元和$5.1分别为百万美元。实际税率还受到包括资产剥离交易在内的收益的辖区组合的影响。在截至2020年12月26日的9个月中,该公司出售了位于波多黎各的Fajardo制造业务、某些美国献血者管理软件解决方案资产及其全资子公司Inlog Holdings France SAS。资产剥离的税项开支,包括相关的估值免税额影响,已计入年度实际税率。
7.每股收益
下表提供了基本每股收益和稀释每股收益计算的分子和分母的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位为千,每股除外) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 |
基本每股收益 | | | | | | | |
净收入 | $ | 23,232 | | | $ | 31,882 | | | $ | 33,634 | | | $ | 90,510 | |
加权平均股份 | 51,094 | | | 50,789 | | | 51,024 | | | 50,634 | |
每股基本收益 | $ | 0.45 | | | $ | 0.63 | | | $ | 0.66 | | | $ | 1.79 | |
稀释每股收益 | | | | | | | |
净收入 | $ | 23,232 | | | $ | 31,882 | | | $ | 33,634 | | | $ | 90,510 | |
基本加权平均股份 | 51,094 | | | 50,789 | | | 51,024 | | | 50,634 | |
普通股等价物的净影响 | 250 | | | 574 | | | 332 | | | 600 | |
稀释加权平均股份 | 51,344 | | | 51,363 | | | 51,356 | | | 51,234 | |
稀释后每股收益 | $ | 0.45 | | | $ | 0.62 | | | $ | 0.65 | | | $ | 1.77 | |
每股基本收益采用公司加权平均已发行普通股计算。稀释后每股收益按其加权平均已发行普通股计算,包括按库存股方法确定的股票奖励的稀释效果和按净股份结算法确定的可转换优先票据。自发行可转换优先票据以来,本公司普通股的平均市价一直低于初始转换价格,因此,可转换优先票据的转换价值的稀释后每股收益中并没有计入任何股份。在截至2022年1月1日的三个月和九个月,假设稀释,加权平均流通股不包括以下影响0.9百万股反稀释股。三号和九号的
截至2020年12月26日的几个月,假设稀释,加权平均流通股不包括0.4百万和0.6分别为百万股反稀释股。
8.收入
本公司的收入确认政策是根据ASC主题606确认产品销售、软件和服务的收入。与客户签订合同的收入。收入在履行与客户的合同条款下的义务时确认;这发生在公司产品或服务的控制权转移时。当满足以下所有标准时,该公司认为可赚取收入:它与客户签订了产生可强制执行的权利和义务的合同;确定了承诺的产品或服务;交易价格或它预期因转让货物或提供服务而收到的对价是可确定的,并且它已将承诺项目的控制权移交给客户。合同中向客户转让独特商品或服务的承诺被确定为履行义务。合同的交易价格被分配给每个履行义务,并在履行履行义务时确认为收入。该公司的一些合同有多项履约义务。对于有多个履约义务的合同,公司根据合同中货物或服务的估计独立销售价格,将合同的交易价格分配给每个履约义务。对于没有可观察到的独立销售价格的商品或服务,公司使用预期成本加保证金的方法来估计每项履约义务的独立销售价格。
截至2022年1月1日,该公司拥有23.4分配给与原期限为一年或一年以上的已执行合同有关的剩余履约义务的交易价格的100万美元。该公司预计将确认大约74此金额的%作为下一年的收入12个月剩下的余额在此之后。
收入确认、账单和现金收取的时间安排导致简明综合资产负债表上的已开票应收账款、未开票应收账款(合同资产)以及客户垫款和存款(合同负债)。计费和收入确认之间的时间差异主要出现在软件许可安排上,导致合同资产和合同负债。
截至2022年1月1日和2021年4月3日,该公司的合同资产为5.5百万美元和$4.8分别为百万美元。合同资产在简明综合资产负债表上分为其他流动资产和其他长期资产。
截至2022年1月1日和2021年4月3日,该公司的合同负债为24.4百万美元和$20.9分别为百万美元。在截至2022年1月1日的三个月和九个月内,公司确认了$4.0百万美元和$17.2分别为上述2021年4月3日合同负债余额中包括的收入的100万美元。
9.库存
存货以成本和市场中的较低者为准,包括材料成本、人工成本和制造间接费用。成本是使用先进先出的方法确定的。
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 1月1日, 2022 | | 4月3日, 2021 |
原料 | | $ | 89,503 | | | $ | 74,910 | |
在制品 | | 18,281 | | | 23,111 | |
成品 | | 197,957 | | | 224,593 | |
总库存 | | $ | 305,741 | | | $ | 322,614 | |
10.租契
承租人活动
在2021财年,该公司签订了在宾夕法尼亚州克林顿的制造场地的租约。该公司目前在宾夕法尼亚州利茨代尔的制造业务将迁往宾夕法尼亚州克林顿工厂。与新制造厂相关的租赁期为15年零7个月,包括两个五续订一年选项后再续订一年四续订年限选项。在2021财年,该公司记录了#美元的使用权资产11.3百万美元及相应负债$15.4于2020年5月租赁期开始时,租金为百万元。此外,该公司还记录了一美元4.12021财年收到的与本租赁协议相关的租赁奖励应收账款百万美元。
出租人活动
公司资产负债表上归类为血液设备的资产主要包括安装在客户现场但由血液设备拥有的医疗设备。这些设备是根据合同安排出租给客户的,合同安排通常包括经营型或销售型租赁,以及购买和消费一定水平的一次性产品。销售型租赁并不重要。合同条款因客户而异,可能包括终止合同的选项或延长合同的选项。如果设备是根据经营租赁安排提供的,整个租赁收入的大部分是可变的,并受随后的非租赁组件(一次性产品)销售的影响。租赁和非租赁组成部分之间的收入分配基于独立销售价格。经营租赁收入不到该公司总净销售额的3%。
11.应付票据及长期债务
可转换优先债券
2021年3月,该公司发行了$500.0本金总额为百万美元02026年到期的可转换优先债券百分比(“2026年债券”)。2026年发行的票据受本公司与作为受托人的美国银行全国协会(以下简称“契约”)之间的契约条款管辖。出售2026年债券所得款项净额扣除最初购买者的折扣及发债成本后,净额约为$486.7百万美元。除非提前兑换、赎回或购回,否则2026年债券将于2026年3月1日到期。
在2022财年第三季度,允许2026年债券持有人转换的条件尚未满足。因此,2026年发行的票据在2022年1月1日不可转换,在公司的压缩综合资产负债表上被归类为长期债务。
在核算2026年债券的发行时,2026年债券分为负债部分和权益部分。公司估计2026年债券的负债及权益部分为$416.4百万美元和$83.6在发行日,分别为100万美元。2021年4月4日,公司采用修改后的追溯法采用ASC第2020-06号更新,减少成本$61.2100万美元用于额外的实收资本,减少非流动递延税负债#美元20.0100万美元,增加了1,300万美元。80.3简明合并资产负债表上的非流动可转换票据净额为100万美元。此外,留存收益进行了调整,去掉了前期确认的与债务折价相关的摊销费用,可转换票据不再有将在扣除税款后摊销的债务折价。截至2021年4月4日,对简明综合资产负债表上的留存收益的影响是增加了$1.0百万美元。
截至2022年1月1日,美元500.0百万本金余额净额减少了#美元。11.2百万美元的递延融资成本。
信贷安排
于2018年6月15日,本公司与若干贷款人订立信贷协议,提供$350.0百万美元定期贷款(“定期贷款”)和#美元350.0百万循环贷款(“循环信贷安排”,连同不时修订的定期贷款,称为“信贷安排”)。信贷安排将于2023年6月15日到期。信贷安排的利息是使用伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加1.13% - 1.75%,取决于公司的杠杆率。根据信贷安排,本公司须维持信贷协议规定的若干杠杆比率及利息覆盖率,以及其他惯常的非财务正面及负面契诺。在2022年1月1日,$288.8这笔定期贷款的未偿还金额为百万美元,实际利率为1.9%。循环信贷安排没有未偿还的借款。该公司还拥有$24.7数百万未承诺的运营信贷额度,为其全球业务提供资金,在这些业务下,不是截至2022年1月1日的未偿还借款。
该公司已要求预定的本金支付金额为#美元。4.42022财年剩余时间为100万美元,214.42023财年为100万美元,70.0在2024财年第一季度。
截至2022年1月1日,该公司遵守了信贷安排以及所有其他银行契约中规定的杠杆和利息覆盖率。
12.金融工具和公允价值计量
该公司在全球制造、营销和销售其产品。在截至2022年1月1日的三个月和九个月内,35.6%和36.8分别有%的销售额来自美国以外的地区,通常是以外币计价。该公司还在国际市场上以当地货币计价产生一定的制造、营销和销售成本。
因此,收益和现金流面临外币相对于美元汇率变化的市场风险。美元是该公司的报告货币。该公司制定了一项计划,旨在减轻外币汇率变化带来的风险。该计划包括使用衍生金融工具,在一段时间内将外汇汇率变化对其财务业绩的影响降至最低。该公司利用外币远期合约对冲以外币计价的交易的预期现金流,主要是日元和欧元,其次是瑞士法郎、澳元、加元和墨西哥比索。这并没有消除汇率波动的影响。然而,由于该公司通常在一年后签订远期合同,因此利率在一年内是固定的。一年期在这段时期内,这将有助于进行财务规划和资源分配。
指定外币对冲合约
本公司截至2022年1月1日和2021年4月3日的所有指定外币对冲合约均为ASC 815规定的现金流对冲。衍生工具与套期保值(“ASC 815”)。在相关第三方交易发生之前,本公司将指定外币对冲合约公允价值变动的有效部分计入其他全面收益。一旦相关第三方交易发生,本公司将指定外币对冲合约的任何相关损益的有效部分重新归类为收益。如果被套期保值的预测交易没有发生,或者很可能不会发生,本公司将把相关现金流对冲的任何损益金额重新归类为当时的收益。公司已指定未偿还的外币对冲合约,合同金额为#美元。39.1截至2022年1月1日的百万美元和56.0截至2021年4月3日,这一数字为100万。在2022年1月1日,收益为$0.4100万美元的税后净额将在未来12个月内重新归类为收益。截至2022年1月1日,几乎所有未偿还的货币现金流对冲都在12个月内到期。
非指定外币合约
该公司在综合基础上管理其对外币变化的风险敞口,以利用抵销交易和余额。它使用外币远期合约作为其战略的一部分,以管理与外币计价的货币资产和负债相关的敞口。这些外币远期合约的签订期限与货币交易风险敞口一致,通常为一个月。根据ASC 815,它们不被指定为现金流或公允价值对冲。这些远期合约按市价计价,公允价值变动计入收益。本公司有ASC 815项下的非指定外币对冲合约未平仓,合同额为$47.6截至2022年1月1日的百万美元和95.6截至2021年4月3日,这一数字为100万。
利率掉期
于2018年6月15日,本公司订立信贷安排,提供$350.0百万美元定期贷款和一美元350.0百万循环信贷安排。根据信贷安排的条款,利息是使用伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加1.13% - 1.75%。因此,公司的收益和现金流面临着伦敦银行间同业拆借利率变化带来的利率风险。该公司的利率风险管理战略的一部分包括使用利率掉期来减轻其在可变利率变化中的风险敞口。该公司使用利率掉期的目的是增加利息支出的稳定性,管理和降低利率波动所固有的风险。
2018年8月,本公司签订了二利率互换协议(“互换”)支付的平均固定利率为2.80%,总名义价值为$241.9几百万的债务。作为掉期交易的结果,70之前因伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)变化而面临利率风险的定期贷款的百分比,现在固定为4.05%。掉期将于2023年6月15日到期。该公司将掉期指定为与美元相关的可变利率风险的现金流对冲。345.6几百万的债务。截至2022年1月1日的9个月,收益为$4.9税后净额记入累计其他全面亏损,以确认符合现金流量对冲资格的掉期公允价值的有效部分。
应收贸易账款
在正常业务过程中,本公司按正常信贷条件向客户提供商业信贷。为降低信用风险,本公司(I)为所有客户设立信用限额,(Ii)对客户的财务状况进行持续的信用评估,(Iii)监控客户应收账款的支付历史和账龄,以及(Iv)对照个别客户的未偿还应收账款余额监控未平仓订单。
本公司对应收贸易账款的信用损失拨备是根据预期的收款能力、历史收款经验、未清偿账款的时间长短、客户的财务状况以及信用评级服务提供的信息来维持的。自2020年3月29日起,本公司通过了第2016-13号更新金融工具--信贷损失(主题326)这需要考虑表明历史收藏率的事件或情况,这可能并不意味着未来的可收藏性。例如,必须考虑到新冠肺炎等新的宏观经济事件对客户流动性的潜在不利变化。到目前为止,该公司还没有经历过重大的客户付款违约,也没有发现其他重大的收款问题。
以下是信贷损失拨备的前滚:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 2022年1月1日 | | 2020年12月26日 | | 2022年1月1日 | | 2020年12月26日 |
期初余额 | $ | 2,701 | | | $ | 2,699 | | | $ | 2,226 | | | $ | 3,824 | |
信用(收益)损失 | (305) | | | (95) | | | 226 | | | (838) | |
核销 | (14) | | | (79) | | | (70) | | | (461) | |
期末余额 | $ | 2,382 | | | $ | 2,525 | | | $ | 2,382 | | | $ | 2,525 | |
衍生工具的公允价值
下表列出了公司在截至2022年1月1日的9个月的未经审计的简明综合收益表和全面收益表中被指定为现金流对冲工具的衍生工具以及那些未被指定为ASC 815项下的对冲工具的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 增益额 (损失)已确认 在累计其他综合损失中 | | 重新分类的损益金额 从累计其他综合亏损转为 收益 | | 位置在 简明合并收益表和全面收益表 | | 不包括的损益金额 有效性 测试 | | 位置在 简明合并收益表和全面收益表 |
指定外币对冲合约,税后净额 | | $ | 351 | | | $ | 1,520 | | | 净收入、COGS和SG&A | | $ | (931) | | | 利息和其他费用(净额) |
非指定外币对冲合约 | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 1,004 | | | 利息和其他费用(净额) |
指定利率掉期(税后净额) | | $ | 1,488 | | | $ | (3,367) | | | 利息和其他费用(净额) | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年1月1日或2021年4月3日,该公司没有公允价值对冲或净投资对冲。从2022年1月1日起,不是指定外币套期保值的重大递延税金已确认。
ASC 815要求所有衍生工具在资产负债表上以公允价值确认为资产或负债。本公司使用ASC 820规定的框架确定其衍生工具的公允价值。公允价值计量和披露通过考虑在报告日期出售或转让这些工具将收到或支付的估计金额,以及考虑到当前利率、货币汇率、当前利率曲线、利率波动、交易对手的资产资信和负债资信。在某些情况下,公司可能会利用财务模型来计量公允价值。一般来说,它使用的投入包括活跃市场中类似资产或负债的报价;不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;资产或负债的其他可观察投入;以及主要通过相关性或其他方式从可观察市场数据中获得或得到可观察市场数据证实的投入。截至2022年1月1日,公司已将其衍生资产和负债归类到ASC 815规定的公允价值等级的第2级,如下所述,因为这些可观察到的投入基本上适用于其衍生工具的整个期限。
下表显示了该公司衍生工具截至2022年1月1日和2021年4月3日在其简明综合资产负债表中的公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 压缩合并中的位置 资产负债表 | | 自.起 | | 自.起 |
| | 2022年1月1日 | | April 3, 2021 |
衍生资产: | | | | | | |
指定外币对冲合约 | | 其他流动资产 | | $ | 1,597 | | | $ | 2,061 | |
非指定外币对冲合约 | | 其他流动资产 | | 127 | | | 104 | |
| | | | | | |
| | | | $ | 1,724 | | | $ | 2,165 | |
衍生负债: | | | | | | |
指定外币对冲合约 | | 其他流动负债 | | $ | 84 | | | $ | 454 | |
非指定外币对冲合约 | | 其他流动负债 | | 82 | | | 349 | |
指定利率掉期 | | 其他流动负债 | | 4,466 | | | 5,550 | |
指定利率掉期 | | 其他长期负债 | | 622 | | | 4,301 | |
| | | | $ | 5,254 | | | $ | 10,654 | |
其他公允价值计量
公允价值被定义为从出售资产中获得的退出价格,或者使用市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设,为转移负债而支付的退出价格。公允价值指引确立了用于计量公允价值的以下三个层次:
•第1级-估值方法的投入是对相同资产或负债的市场报价。
•第2级-估值方法的投入是其他可观察到的投入,包括类似资产或负债的市场报价和市场证实的投入。
•第3级-估值方法的投入是不可观察的投入,基于管理层对市场参与者在计量日期将用于为资产或负债定价的投入的最佳估计,包括对风险的假设。
本公司按公允价值列账的货币市场基金被归类在公允价值等级的第1级,因为它们是按市场报价进行估值的。
公允价值按经常性计量
截至2022年1月1日和2021年4月3日,按公允价值经常性计量的金融资产和金融负债包括以下内容。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年1月1日 |
(单位:千) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 93,192 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 93,192 | |
指定外币对冲合约 | | — | | | 1,597 | | | — | | | 1,597 | |
非指定外币对冲合约 | | — | | | 127 | | | — | | | 127 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 93,192 | | | $ | 1,724 | | | $ | — | | | $ | 94,916 | |
负债 | | | | | | | | |
指定外币对冲合约 | | $ | — | | | $ | 84 | | | $ | — | | | $ | 84 | |
非指定外币对冲合约 | | — | | | 82 | | | — | | | 82 | |
指定利率掉期 | | — | | | 5,088 | | | — | | | 5,088 | |
或有对价 | | — | | | — | | | 38,377 | | | 38,377 | |
| | $ | — | | | $ | 5,254 | | | $ | 38,377 | | | $ | 43,631 | |
| | | | | | | | |
| | 截至2021年4月3日 |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 49,699 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 49,699 | |
指定外币对冲合约 | | — | | | 2,061 | | | — | | | 2,061 | |
非指定外币对冲合约 | | — | | | 104 | | | — | | | 104 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 49,699 | | | $ | 2,165 | | | $ | — | | | $ | 51,864 | |
负债 | | | | | | | | |
指定外币对冲合约 | | $ | — | | | $ | 454 | | | $ | — | | | $ | 454 | |
非指定外币对冲合约 | | — | | | 349 | | | — | | | 349 | |
指定利率掉期 | | — | | | 9,851 | | | — | | | 9,851 | |
或有对价 | | — | | | — | | | 28,733 | | | 28,733 | |
| | $ | — | | | $ | 10,654 | | | $ | 28,733 | | | $ | 39,387 | |
外币对冲合约-外币对冲合约的公允价值是使用其他重要的可观察投入来计量的,并参照类似工具的场外报价市场价格进行估值。本公司不相信该等衍生工具的公允价值与结算或到期时可变现的金额有重大差异,或公允价值的变动会对其经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
利率互换-利率互换的公允价值是使用基于市场的可观察输入(包括信用风险和利率收益率曲线)的预期未来现金流的现值来计量的。本公司不相信该等衍生工具的公允价值与结算或到期时可变现的金额有重大差异,或公允价值的变动会对其经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
或有对价-或有对价负债的公允价值基于重大的不可观察的投入,包括管理估计和假设,并基于预期付款的概率加权现值计量。因此,或有对价的公允价值在公允价值层次中被归类为第三级。或有对价负债的经常性第3级公允价值计量包括以下重大不可观察的投入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值在 | | 估值 | | 看不见的 | | |
(单位:千) | | 2022年1月1日 | | 技术 | | 输入 | | 射程 |
基于收入的支付方式 | | $ | 35,000 | | | 贴现现金流 | | 贴现率 | | 2.2% |
| | | 预计付款年份 | | 2022 |
基于收入的支付方式 | | $ | 1,717 | | | 贴现现金流 | | 贴现率 | | 8.5% |
| | | 预计付款年份 | | 2022 - 2023 |
基于监管的支付 | | $ | 1,660 | | | 贴现现金流 | | 贴现率 | | 4.9% |
| | | 付款概率 | | 0% - 100% |
| | | 预计付款年份 | | 2022 - 2023 |
截至2022年1月1日,公司可能需要支付的剩余最大潜在或有对价为s $39.1百万美元。在截至2022年1月1日的9个月内,公司将与收购卡迪瓦有关的或有对价的公允价值增加了1美元10.7在未经审核的综合收益及全面收益表中,该等开支记为销售、一般及行政开支。与收购相关的或有对价的公允价值为#美元。38.42022年1月1日,百万美元。截至2022年1月1日,美元36.2百万美元计入其他负债和#美元。2.2百万美元在在简明综合资产负债表中计入其他长期负债。
或有对价公允价值变动的对账见下表:
| | | | | | | | |
(单位:千) | | |
2021年4月3日的余额 | | $ | 28,733 | |
公允价值变动 | | 10,272 | |
付款 | | (367) | |
货币换算 | | (261) | |
2022年1月1日的余额 | | $ | 38,377 | |
其他公允价值披露
定期贷款,按摊销成本、应收账款和应付账款近似列账。IR值。截至2022年1月1日,2026年债券的公允价值为$421.4百万美元,这是根据报告期最后一个交易日的市场价格确定的。
13.承担及或有事项
该公司是因其正常业务过程而引起的各种法律诉讼和索赔的一方。本公司相信,目前并无任何诉讼或索偿悬而未决,而该等诉讼或索偿的最终解决方案可能会对财务状况或经营业绩产生重大不利影响。在每个报告期内,本公司评估潜在损失金额或潜在损失范围根据美国会计准则第450条是否可能和合理地评估。意外情况,对于所有的事情。法律费用在发生时计入费用。
在2021财年第三季度,该公司收到了美国马萨诸塞州地区检察官办公室的传票。传票要求提供有关该公司的分离和自动输血设备以及一次性设备的某些文件,包括与产品投诉和不良事件报告、监管许可和产品设计变更等相关的文件。公司正在全力配合此次调查。
14.细分市场和企业范围的信息
本公司通过首先确定其经营部门,然后评估这些部门的任何组成部分是否构成可获得离散财务信息的业务,以及部门管理层定期审查该组成部分的经营结果,来确定其应报告的部门。该公司的报告结构与其由三个全球业务部门组成的运营结构以及公司首席运营决策者定期审查的信息保持一致。
该公司的可报告部门如下:
•电浆
•血液中心
•医院
管理层根据营业收入对经营部门进行衡量和评估。管理层将某些公司费用从部门营业收入中剔除。此外,管理层认为非经常性或非经营性的某些金额不包括在分部营业收入中,因为管理层评估不包括此类项目的分部的经营业绩。这些项目包括整合和交易成本、交易摊销、重组和重组相关成本、减值、加速设备折旧和相关成本、与遵守欧盟医疗器械法规(MDR)和体外诊断法规(IVDR)相关的成本、与非常或罕见和重大诉讼相关的费用以及处置和出售资产的损益。尽管这些金额在适用的情况下不包括在分部营业收入中,但它们包括在随后的对账中。管理层使用每年保持不变的内部衍生标准货币汇率来衡量和评估公司的净收入和营业收入;因此,部门信息是在此基础上列报的。
按可报告细分市场分类的精选信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 |
净收入 | | | | | | | |
电浆 | $ | 96,692 | | | $ | 102,154 | | | $ | 250,499 | | | $ | 249,587 | |
血液中心 | 74,527 | | | 80,417 | | | 221,522 | | | 234,446 | |
医院 | 82,100 | | | 52,334 | | | 235,609 | | | 148,927 | |
按业务单位划分的净收入 | 253,319 | | | 234,905 | | | 707,630 | | | 632,960 | |
服务(1) | 5,436 | | | 4,972 | | | 15,655 | | | 15,396 | |
汇率的影响 | 1,014 | | | 494 | | | 4,909 | | | (2,922) | |
净收入 | $ | 259,769 | | | $ | 240,371 | | | $ | 728,194 | | | $ | 645,434 | |
(1)反映服务、维护和部件的收入 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 |
分部营业收入 | | | | | | | |
电浆 | $ | 51,405 | | | $ | 52,673 | | | $ | 128,964 | | | $ | 129,846 | |
血液中心 | 34,561 | | | 36,424 | | | 103,043 | | | 108,926 | |
医院 | 35,072 | | | 22,430 | | | 97,898 | | | 61,672 | |
分部营业收入 | 121,038 | | | 111,527 | | | 329,905 | | | 300,444 | |
公司费用(1) | (68,013) | | | (63,202) | | | (204,930) | | | (185,005) | |
汇率的影响 | 5,807 | | | 4,286 | | | 15,553 | | | 8,644 | |
整合和交易成本 | (1,860) | | | — | | | (19,218) | | | (3,063) | |
交易摊销 | (12,151) | | | (7,805) | | | (35,930) | | | (24,204) | |
重组和重组相关成本 | (5,682) | | | (3,143) | | | (20,250) | | | (11,583) | |
资产减值和PCS2相关费用 | (897) | | | (1,146) | | | (4,790) | | | (4,228) | |
MDR和IVDR成本 | (2,453) | | | (1,207) | | | (7,171) | | | (2,696) | |
与诉讼有关的费用 | (138) | | | — | | | (1,221) | | | — | |
资产剥离和出售收益 | — | | | 1,115 | | | 9,603 | | | 32,613 | |
营业收入 | $ | 35,651 | | | $ | 40,425 | | | $ | 61,551 | | | $ | 110,922 | |
(1)反映分摊的服务费用,包括质量和监管、客户和现场服务、研发、制造和供应链以及其他公司支持职能。 |
管理层根据上述可报告部门审查收入。尽管这些可报告的部门主要以产品为基础,但它们与该公司血浆产品和服务以及血液中心产品和服务的产品线收入不同。具体地说,血液中心报告的部分包括主要用于输血目的的血液中心采集的血浆产品。此外,产品线收入还包括不包括在可报告部门之外的服务收入。
按产品线划分的净收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 |
血浆产品和服务 | $ | 116,347 | | | $ | 123,510 | | | $ | 308,931 | | | $ | 309,933 | |
血液中心产品和服务 | 59,440 | | | 62,787 | | | 177,118 | | | 182,687 | |
医院产品和服务 | 83,982 | | | 54,074 | | | 242,145 | | | 152,814 | |
净收入 | $ | 259,769 | | | $ | 240,371 | | | $ | 728,194 | | | $ | 645,434 | |
在报告的基础上,公司主要经营区域产生的净收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 |
美国 | $ | 167,270 | | | $ | 147,607 | | | $ | 460,404 | | | $ | 382,600 | |
日本 | 19,916 | | | 20,854 | | | 55,949 | | | 57,330 | |
欧洲 | 41,540 | | | 41,874 | | | 126,055 | | | 123,541 | |
亚洲 | 30,434 | | | 29,050 | | | 83,157 | | | 77,602 | |
其他 | 609 | | | 986 | | | 2,629 | | | 4,361 | |
净收入 | $ | 259,769 | | | $ | 240,371 | | | $ | 728,194 | | | $ | 645,434 | |
15.累计其他综合损失
累计其他全面亏损的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 外币 | | 固定福利计划 | | 衍生工具未实现净收益/(亏损) | | 总计 |
截至2021年4月3日的余额 | | $ | (21,528) | | | $ | (560) | | | $ | (7,459) | | | $ | (29,547) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | (3,488) | | | — | | | 1,839 | | | (1,649) | |
从累计其他全面收入中重新分类的金额(1) | | — | | | — | | | 1,847 | | | 1,847 | |
本期净其他综合收益(亏损) | | (3,488) | | | — | | | 3,686 | | | 198 | |
截至2022年1月1日的余额 | | $ | (25,016) | | | $ | (560) | | | $ | (3,773) | | | $ | (29,349) | |
(1)列报所得税净额,数额微不足道。 |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本管理层对财务状况和经营结果(“MD&A”)的讨论和分析应与本Form 10-Q季度报告中其他部分的中期简明综合财务报表及其注释、我们的年度合并财务报表、附注以及我们截至2021年4月3日的Form 10-K年度报告中包含的MD&A一起阅读。以下讨论可能包含前瞻性陈述,应与本讨论中的“关于前瞻性信息的告诫声明”一起阅读。
引言
血液科技公司是一家全球性的医疗保健公司,致力于为客户提供一整套创新的医疗产品和解决方案,帮助他们改善患者护理,降低医疗成本。我们的技术面向重要的医疗市场:血液和血浆成分采集、手术室和医院输血服务。在本报告中使用的术语“我们”、“血液公司”和“公司”指的是血液公司。
我们在三个主要报告部门查看我们的运营和管理我们的业务:血浆、血液中心和医院。为此,“血浆”包括血浆收集设备和一次性用品,血浆捐赠者管理软件,以及出售给血浆客户的抗凝剂和生理盐水。“血液中心”包括血液采集和处理设备以及用于红细胞、血小板和全血的一次性设备。“医院”由止血管理、细胞挽救、输血管理和血管闭合产品组成,包括用于测量血液凝血特性的设备和方法、外科血液挽救系统、专门的血细胞处理系统和一次性设备、输血管理软件和血管闭合设备。
我们相信,血浆和医院具有增长潜力,而血液中心则在具有挑战性的市场中竞争,这些市场要求我们以不同的方式管理业务,包括降低成本、缩小当前产品线的范围,以及评估退出不利客户合同的机会。
最新发展动态
卓越运营计划
在2022财年第二季度,我们的董事会批准了修订后的卓越运营计划(简称2020计划)。修订后的计划旨在提高产品和服务质量,降低成本,主要是在我们的制造和供应链运营中,并确保可持续性,同时帮助抵消先前宣布的客户流失、不断上升的通胀压力以及新冠肺炎疫情的影响。我们现在预计,到2025财年结束时,总费用将在9500万至1.05亿美元之间,一旦该计划完成,每年将实现1.15亿至1.25亿美元的总节省。大部分费用将导致现金支出,包括遣散费和其他员工成本,并将因执行这些计划所需的具体行动而产生确认并批准。在截至2022年1月1日的三个月和九个月中,公司根据这一计划分别产生了570万美元和2020万美元的重组和重组相关成本。在.期间三和
截至2020年12月26日的9个月根据这一计划,公司分别产生了310万美元和1110万美元的重组和重组相关成本。截至2022年1月1日,该计划下的累计费用总额为4720万美元。
中超合同损失
2021年4月,CSL等离子体有限公司通知血液公司,它打算在2022年6月供应协议期满后,不再续签使用PCS2血浆收集系统设备和购买一次性血浆置换成套设备的供应协议(“供应协议”)。在2021财年,本供应协议下的收入为8860万美元,占总收入的10.2%。由于这一预期的合同损失,我们在2021财年第四季度记录了与一次性制造设备相关的2090万美元的一次性资产减值费用和500万美元的额外费用。在2022财年第一季度,我们额外产生了280万美元的加速折旧费用,这些费用与不再使用的一次性制造设备有关。在2022财年第三季度,我们修改了供应协议,允许CSL在2023年12月之前继续使用我们的PCS2设备和购买一次性设备。延期使CSL能够在非独家的基础上使用其收集中心中的设备和一次性设备,我们正在与他们合作,以量化他们在协议有效期内的数量需求。
新冠肺炎
我们继续密切管理新冠肺炎疫情对我们的业务、运营结果和财务状况的影响。2022财年新冠肺炎疫情的发展对我们的财务业绩产生了重大影响。虽然持续时间和其他影响仍不确定,但影响的全面程度将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展,包括可能出现的关于新冠肺炎的新信息,为遏制或应对其影响而采取的行动,以及对当地、地区、国家和国际市场的经济影响。
我们的首要任务仍然是员工的安全和业务连续性,同时继续投资于增长机会。我们的制造和供应链保持运转理性的,没有重大干扰的我们继续在我们所有的市场开展业务。
尽管复苏的速度和时间尚不确定,但我们仍然对我们在三个业务部门服务的终端市场的长期实力充满信心。有关新冠肺炎疫情对我们业务部门的预期影响和各种风险的更多信息,请参阅本季度报告(Form 10-Q)中的MD&A运营结果以及截至2021年4月3日的Form 10-K年度报告中1A项的风险因素。
财务摘要
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| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位为千,每股数据除外) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 增加百分比/ (减少) | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 增加百分比/ (减少) |
净收入 | $ | 259,769 | | | $ | 240,371 | | | 8.1 | % | | $ | 728,194 | | | $ | 645,434 | | | 12.8 | % |
毛利 | $ | 138,565 | | | $ | 120,257 | | | 15.2 | % | | $ | 369,191 | | | $ | 316,031 | | | 16.8 | % |
净收入的% | 53.3 | % | | 50.0 | % | | | | 50.7 | % | | 49.0 | % | | |
运营费用 | $ | 102,914 | | | $ | 79,832 | | | 28.9 | % | | $ | 307,640 | | | $ | 205,109 | | | 50.0 | % |
营业收入 | $ | 35,651 | | | $ | 40,425 | | | (11.8) | % | | $ | 61,551 | | | $ | 110,922 | | | (44.5) | % |
净收入的% | 13.7 | % | | 16.8 | % | | | | 8.5 | % | | 17.2 | % | | |
利息和其他费用(净额) | $ | (4,263) | | | $ | (3,051) | | | 39.7 | % | | $ | (13,249) | | | $ | (10,612) | | | 24.8 | % |
所得税拨备前收入 | $ | 31,388 | | | $ | 37,374 | | | (16.0) | % | | $ | 48,302 | | | $ | 100,310 | | | (51.8) | % |
所得税拨备 | $ | 8,156 | | | $ | 5,492 | | | 48.5 | % | | $ | 14,668 | | | $ | 9,800 | | | 49.7 | % |
税前收入的% | 26.0 | % | | 14.7 | % | | | | 30.4 | % | | 9.8 | % | | |
净收入 | $ | 23,232 | | | $ | 31,882 | | | (27.1) | % | | $ | 33,634 | | | $ | 90,510 | | | (62.8) | % |
净收入的% | 8.9 | % | | 13.3 | % | | | | 4.6 | % | | 14.0 | % | | |
每股净收益-基本 | $ | 0.45 | | | $ | 0.63 | | | (28.6) | % | | $ | 0.66 | | | $ | 1.79 | | | (63.1) | % |
每股净收益-稀释后 | $ | 0.45 | | | $ | 0.62 | | | (27.4) | % | | $ | 0.65 | | | $ | 1.77 | | | (63.3) | % |
与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月的净收入分别增长了8.1%和12.8%。在没有汇率影响的情况下,与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月的净收入分别增长了7.9%和11.6%.医院收入的增长,主要是血管关闭,推动了全年收入的整体增长截至2022年1月1日的三个月和九个月。
在截至2022年1月1日的三个月和九个月里,营业收入与2021财年同期相比分别下降了11.8%和44.5%,主要是由于与收购卡迪瓦医疗公司(“卡迪瓦”)相关的支出增加,包括更高的交易和整合成本以及增加的无形摊销费用,公允价值的增加F或有对价和运费增加。在.期间截至2022年1月1日的9个月,成本由与心脏va有关的公允价值库存递增摊销、资产减值以及上一时期的资产剥离收益也是造成这一下降的原因之一。在此期间的下降截至2022年1月1日的三个月和九个月,部分被有利的销量和产品组合以及2020计划带来的生产力节约所抵消。
管理层对非公认会计准则的使用
除了按照美国公认会计原则(“美国GAAP”)进行财务衡量外,管理层还使用非GAAP财务衡量标准来监测企业的财务表现、做出明智的商业决策、制定预算和预测未来业绩。这些非GAAP财务指标应被认为是对我们根据美国GAAP编制的报告财务结果的补充,而不是替代。持续货币增长是一种非GAAP财务衡量标准,它使用恒定的货币兑换率来衡量本年度与上年同期之间的收入变化。我们之所以提供这一非公认会计准则财务衡量标准,是因为我们认为它在所述期间一致和可比的基础上为我们的业绩提供了有意义的信息。
行动结果
按地域划分的净收入
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| | 截至三个月 |
(单位:千) | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 报告增长 | | 货币影响 | | 持续的货币增长 (1) |
美国 | | $ | 167,270 | | | $ | 147,607 | | | 13.3 | % | | — | % | | 13.3 | % |
国际 | | 92,499 | | | 92,764 | | | (0.3) | % | | 0.6 | % | | (0.9) | % |
净收入 | | $ | 259,769 | | | $ | 240,371 | | | 8.1 | % | | 0.2 | % | | 7.9 | % |
(1) 不变货币增长是一种非GAAP财务指标,使用不变货币衡量本年度与上一年期间收入的变化。请参阅“管理层对非公认会计准则的使用。”
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 |
(单位:千) | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 报告增长 | | 货币影响 | | 持续的货币增长 (1) |
美国 | | $ | 460,404 | | | $ | 382,600 | | | 20.3 | % | | — | % | | 20.3 | % |
国际 | | 267,790 | | | 262,834 | | | 1.9 | % | | 3.0 | % | | (1.1) | % |
净收入 | | $ | 728,194 | | | $ | 645,434 | | | 12.8 | % | | 1.2 | % | | 11.6 | % |
(1) 不变货币增长是一种非GAAP财务指标,使用不变货币衡量本年度与上一年期间收入的变化。请参阅“管理层对非公认会计准则的使用。”
我们的主要业务在美国、欧洲、日本和亚洲其他地区。我们的产品通过我们的直销队伍、独立分销商和代理商在全球大约90个国家和地区销售。在截至2022年1月1日的三个月和九个月内,我们在美国以外创造了收入. was 35.6% 分别占总净收入的36.8%和36.8%,而截至2020年12月26日的三个月和九个月分别为38.6%和40.7%。国际销售通常以当地货币进行,主要是日元、欧元、人民币和澳元。我们的经营业绩受到外汇汇率变化的影响,特别是日元、欧元和澳元对美元的汇率变化。我们设置了外币对冲,以减轻我们对外币波动的风险敞口。
有关外币如何影响我们的业务以及我们管理这种风险的策略,请参阅本讨论中题为“外汇”的部分。
按业务单位划分的净收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
(单位:千) | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 报告增长 | | 货币影响 | | 持续的货币增长(1) |
电浆 | | $ | 96,460 | | | $ | 101,934 | | | (5.4) | % | | (0.1) | % | | (5.3) | % |
血液中心 | | 75,692 | | | 80,920 | | | (6.5) | % | | 0.8 | % | | (7.3) | % |
医院(2) | | 82,273 | | | 52,651 | | | 56.3 | % | | (0.6) | % | | 56.9 | % |
服务 | | 5,344 | | | 4,866 | | | 9.8 | % | | 0.5 | % | | 9.3 | % |
净收入 | | $ | 259,769 | | | $ | 240,371 | | | 8.1 | % | | 0.2 | % | | 7.9 | % |
(1) 货币持续增长是一项非公认会计准则的财务衡量指标,它使用一个常量来衡量本年度与上年同期之间的收入变化。货币。请参阅“管理’S使用非GAAP衡量标准。”
(2) 医院收入包括止血管理收入3350万美元和2850万美元分别截至2022年1月1日和2020年12月26日的三个月内。止血管理收入增加ed 17.5% in t2022财年第三季度,与2021财年同期相比。在没有外汇影响的情况下,止血管理收入增加ed 18.4% in t2022财年第三季度,与2021财年同期相比。医院收入还包括血管闭合收入2430万美元截至2022年1月1日的三个月。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 |
(单位:千) | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 报告增长 | | 货币影响 | | 持续的货币增长(1) |
电浆 | | $ | 250,244 | | | $ | 248,553 | | | 0.7 | % | | 0.3 | % | | 0.4 | % |
血液中心 | | 225,379 | | | 233,622 | | | (3.5) | % | | 2.0 | % | | (5.5) | % |
医院(2) | | 237,074 | | | 148,468 | | | 59.7 | % | | 1.5 | % | | 58.2 | % |
服务 | | 15,497 | | | 14,791 | | | 4.8 | % | | 3.1 | % | | 1.7 | % |
净收入 | | $ | 728,194 | | | $ | 645,434 | | | 12.8 | % | | 1.2 | % | | 11.6 | % |
(1) 不变货币增长是一种非GAAP财务指标,使用不变货币衡量本年度与上一年期间收入的变化。请参阅“管理层对非公认会计准则的使用。”
(2) 医院收入包括止血管理收入和9,720万美元和7,850万美元分别截至2022年1月1日和2020年12月26日的9个月内。止血管理收入E增长23.8%I2022财年前9个月,与2021财年同期相比。不受外汇影响,止血管理收入E在前n个月增长了23.2%2022财年同期为9个月,而2021财年同期为9个月。医院收入还包括血管闭合收入6680万美元截至2022年1月1日的9个月。
电浆
与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,血浆收入分别下降了5.4%和增长了0.7%。在没有汇率影响的情况下,与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,等离子体收入分别下降了5.3%和增长了0.4%。在此期间的下降截至2022年1月1日的三个月与2021财年同期相比,主要是由于血浆和液体溶液的减少以及前期的大量库存订单。我在截至2022年1月1日的9个月中,增长主要是由于血浆一次性产品数量的增加和软件收入的增加,但由于我们液体解决方案业务的某些战略退出,价格调整和血浆液体解决方案的下降部分抵消了这一增长。
尽管我们继续经历新冠肺炎对我们业务的负面影响,但我们相信对血浆收集的影响是暂时的,预计采集量将恢复到大流行前的水平。然而,复苏的确切时间仍不确定,预计将发生在2022财年结束之后。我们仍然对血浆终端市场的强劲增长充满信心,因为预计全球对血浆衍生药物的长期需求将持续下去。
2021年4月初,CSL等离子体有限公司通知我们,它打算在2022年6月供应协议期满后,不再续签使用PCS2血浆收集系统设备和购买一次性血浆置换成套设备的供应协议。在2021财年,本供应协议下的收入为8860万美元。在2022财年第三季度,我们修改了供应协议,允许CSL在2023年12月之前继续使用我们的PCS2设备和购买一次性设备。延期使CSL能够在非独家的基础上使用其收集中心中的设备和一次性设备,我们正在与他们合作,以量化他们在协议有效期内的数量需求。
血液中心
与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,血液中心的收入分别下降了6.5%和3.5%。在没有汇率影响的情况下,血液中心的收入下降了7.3%,与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的3个月和9个月分别增长5.5%。与2021年财政年度同期相比,截至2022年1月1日的3个月和9个月的下降主要是由于全血可支配产品的持续下降,以及北美以前终止的客户合同以及上一年期间分离库存订单的影响。与2021财年同期相比,2021财年对某些献血者管理软件解决方案资产的剥离也导致了截至2022年1月1日的9个月的下降。
我们还没有经历分销商和采血商在第一季度下的大量库存订单的逆转2021年,为应对新冠肺炎大流行。随着客户的避险情绪和安全库存水平恢复正常,未来一段时间内潜在逆转的时机和幅度可能会发生。
医院
与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,医院收入分别增长了56.3%和59.7%。在没有汇率影响的情况下,与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,医院收入分别增长了56.9%和58.2%。在此期间的增长截至2022年1月1日的三个月和九个月 主要归因于收购Medicva产生的血管关闭收入以及美国TEG一次性收入的增加。截至2022年1月1日的9个月的增长也反映了新冠肺炎疫情对上年同期的影响,但被2021财年同期剥离某些血库和医院软件解决方案资产。W我们相信,对我们医院产品的需求从本质上来说是强劲的,随着恢复到正常水平,程序量将继续改善。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 增加百分比 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 增加百分比 |
毛利 | $ | 138,565 | | | $ | 120,257 | | | 15.2 | % | | $ | 369,191 | | | $ | 316,031 | | | 16.8 | % |
净收入的% | 53.3 | % | | 50.0 | % | | | | 50.7 | % | | 49.0 | % | | |
与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月的毛利润分别增长了15.2%和16.8%。在不受汇率影响的情况下,与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月的毛利润分别增长了14.4%和14.3%。截至2022年1月1日的三个月和九个月期间的增长主要是由于增加了血管闭合,有利的数量和产品组合,与新冠肺炎大流行相关的较低费用,货币兑换,以及2020年计划节省的生产力。这一增长部分被2021财年最近的资产剥离以及我们全球供应链中的通胀压力和更高的运费成本所抵消。截至2022年1月1日的9个月的增长也被价格调整、与收购Hearva有关的公允价值库存递增摊销以及资产减值所部分抵消。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
(单位:千) | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 增加百分比 | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | 增加百分比/ (减少) |
研发 | $ | 10,037 | | | $ | 7,501 | | | 33.8 | % | | $ | 33,591 | | | $ | 22,014 | | | 52.6 | % |
净收入的% | 3.9 | % | | 3.1 | % | | | | 4.6 | % | | 3.4 | % | | |
销售、一般和行政 | $ | 80,726 | | | $ | 65,641 | | | 23.0 | % | | $ | 247,722 | | | $ | 191,504 | | | 29.4 | % |
净收入的% | 31.1 | % | | 27.3 | % | | | | 34.0 | % | | 29.7 | % | | |
无形资产摊销 | $ | 12,151 | | | $ | 7,805 | | | 55.7 | % | | $ | 35,930 | | | $ | 24,204 | | | 48.4 | % |
净收入的% | 4.7 | % | | 3.2 | % | | | | 4.9 | % | | 3.8 | % | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
资产剥离和出售收益 | $ | — | | | $ | (1,115) | | | N/m | | $ | (9,603) | | | $ | (32,613) | | | (70.6) | % |
净收入的% | — | % | | (0.5) | % | | | | (1.3) | % | | (5.1) | % | | |
总运营费用 | $ | 102,914 | | | $ | 79,832 | | | 28.9 | % | | $ | 307,640 | | | $ | 205,109 | | | 50.0 | % |
净收入的% | 39.6 | % | | 33.2 | % | | | | 42.2 | % | | 31.8 | % | | |
研究与开发
与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,研发费用分别增长了33.8%和52.6%。在没有汇率影响的情况下,在截至2022年1月1日的三个月和九个月里,研发费用与2021财年同期相比分别增长了33.4%和51.5%。这些增长是这主要是由于与我们医院业务部门投资相关的支出增加(主要由血管关闭推动),以及与遵守欧盟医疗器械法规(MDR)和体外诊断法规(IVDR)要求相关的成本。在截至2022年1月1日的三个月和九个月期间,与2020计划相关的成本节约部分抵消了这一增长。
销售、一般和行政
卖与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,ING、一般和行政费用分别增长了23.0%和29.4%。在不受外汇影响的情况下,与2021财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,销售费用、一般费用和行政费用分别增长了23.1%和27.9%。截至2022年1月1日的3个月和9个月的增长主要是由于与收购卡迪瓦有关的支出,包括或有对价公允价值的增加。运费上涨也是造成这些增长的原因之一,但与2020计划相关的成本节约部分抵消了这一增长。
无形资产摊销
我们确认截至2022年1月1日的三个月和九个月的摊销费用分别为1220万美元和3590万美元,截至2020年12月26日的三个月和九个月的摊销费用分别为780万美元和2420万美元。这一增长主要是由于最近的收购导致无形资产的增加。
资产剥离收益
在截至2022年1月1日的9个月中,我们确认了960万美元的资产剥离收益。年内,我们确认资产剥离收益为110万美元和3260万美元。截至2020年12月26日的三个月和九个月。请参阅附注5,资产剥离有关这些资产剥离的更多信息,请参阅本季度报告中的Form 10-Q中的未经审计的简明合并财务报表。
利息和其他费用(净额)
与2021年财年同期相比,截至2022年1月1日的三个月和九个月,利息和其他费用分别增长了39.7%和24.8%。在不受外汇影响的情况下,截至2022年1月1日的三个月和九个月,利息和其他费用与2021财年同期相比分别增长了40.6%和24.0%。截至2022年1月1日的三个月和九个月期间的增长这主要是由于外币造成的已实现亏损以及与我们2021年3月发行的本金总额为0%的可转换优先票据相关的递延融资费用的摊销,但由于借款减少,我们的3.5亿美元定期贷款和3.5亿美元循环贷款的借款利息支出减少,部分抵消了这一影响。截至2022年1月1日,我们的定期贷款和循环贷款的实际利率为1.9%。
所得税
我们在全球开展业务,并报告除美国以外的多个外国司法管辖区的运营结果。我们报告的税率受到任何给定时期内收入的司法组合的影响,因为我们运营的外国司法管辖区的税率与美国法定税率不同。
截至2022年1月1日的三个月和九个月,我们报告的所得税支出分别为820万美元和1470万美元,实际税率分别为26.0%和30.4%。截至2022年1月1日的9个月的实际税率包括与股票薪酬短缺有关的离散税费90万美元,在截至2022年1月1日的3个月中没有与股票薪酬缺口有关的离散税费。
截至2020年12月26日的三个月和九个月,我们报告的所得税支出分别为550万美元和980万美元,实际税率分别为14.7%和9.8%。截至2020年12月26日的3个月和9个月的有效税率包括分别从100万美元和510万美元的超额股票薪酬扣除中确认的离散税收优惠。实际税率还受到包括资产剥离交易在内的收益的辖区组合的影响。在截至2020年12月26日的三个月和九个月期间,该公司出售了位于波多黎各的Fajardo制造业务、某些美国献血者管理软件解决方案资产及其全资子公司Inlog Holdings France SAS。资产剥离的税项开支,包括相关的估值免税额影响,已计入年度实际税率。
流动性与资本资源
下表包含我们认为能够描述我们的流动性和现金流状况的某些关键业绩指标:
| | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | | 1月1日, 2022 | | 4月3日, 2021 |
现金及现金等价物 | | $ | 236,877 | | | $ | 192,305 | |
营运资金 | | $ | 374,044 | | | $ | 440,051 | |
电流比 | | 2.1 | | | 2.7 | |
净债务(1) | | $ | (540,305) | | | $ | (515,303) | |
未完成销售天数(DSO) | | 54 | | | 51 | |
库存周转率 | | 1.3 | | | 1.2 | |
(1)净债务头寸是现金和现金等价物减去总债务的总和。
我们主要的流动资金来源是现金和现金等价物,来自opp的内部产生的现金流。配给,我们将于2024财年第一季度到期的循环信贷额度,来自员工股票期权行使的收益塞斯。我们相信,这些资金来源足以满足我们至少在未来12个月内的现金需求。我们的预期现金支出主要用于收购、投资、资本支出,包括扩建我们在宾夕法尼亚州克林顿的新制造设施、根据我们的信贷协议支付现金以及重组计划。
2021年3月,该公司发行了本金总额为5.0亿美元的2026年到期的0%可转换优先债券,即2026年债券。2026年的票据受该公司与作为受托人的美国银行全国协会之间的契约条款管辖。在扣除最初购买者的折扣和债券发行成本后,出售2026年债券的净收益总额约为4.867亿美元。除非提前兑换、赎回或购回,否则2026年债券将于2026年3月1日到期。截至2022年1月1日,2026年债券的实际利率为0.5%。
截至2022年1月1日,我们拥有2.369亿美元的现金和现金等价物,其中大部分存放在美国或可以将现金汇回美国的国家。2018年6月15日,我们签订了一项为期5年的信贷协议,其中提供3.5亿美元的定期贷款和3.5亿美元的循环贷款(连同不时修订的定期贷款,称为信贷安排)。定期贷款和循环贷款的利息是使用伦敦银行同业拆借利率加1.13%-1.75%建立的,这取决于我们的杠杆率。根据信贷安排,本行须维持信贷协议所订明的某些杠杆比率及利息覆盖率,以及其他惯常的非财务正面及负面契诺。本公司与其贷款人同意将本公司在紧接收购卡迪瓦的交易完成后连续四个季度所需维持的最高综合杠杆率提高至4.25:1.0,之后本公司须维持的最高综合杠杆率将恢复至3.5:1.0。
截至2022年1月1日,定期贷款项下未偿还的资金为2.888亿美元,实际利率为1.9%。循环贷款上没有未偿还的借款。我们还有2470万美元的未承诺运营信贷额度,用于资助我们的全球业务,截至2022年1月1日,在这些信贷额度下,没有未偿还的借款。
该公司计划本金支付440万美元,2.144亿美元在2022财年剩余时间内需要分别在2023财年期间。截至2022年1月1日,该公司遵守了信贷协议以及所有其他银行契约中规定的杠杆和利息覆盖率。
在2022财年第二季度,我们的董事会批准了修订后的2020年计划。我们现在估计,与2020计划相关的费用总额将在9500万至1.05亿美元之间。这些费用中的大部分将导致现金支出,包括遣散费和其他员工成本,随着执行这些计划所需的具体行动得到确定和批准,这些费用将发生,预计将在2025财年结束前基本完成。在截至2022年1月1日的三个月和九个月里,我们根据这一计划分别产生了570万美元和2020万美元的重组和重组相关成本。
现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 |
(单位:千) | | 1月1日, 2022 | | 十二月二十六日 2020 | | |
现金净额由(用于): | | | | | | |
经营活动 | | $ | 104,213 | | | $ | 107,258 | | | |
投资活动 | | (51,833) | | | 3,658 | | | |
融资活动 | | (6,984) | | | (65,307) | | | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响(1) | | (824) | | | 6,082 | | | |
现金和现金等价物净变化 | | $ | 44,572 | | | $ | 51,691 | | | |
(1)资产负债表受到用于将当地货币金额转换为美元的现货汇率的影响。根据美国公认会计原则,我们在整个现金流量表中剔除了外币的影响,但它对我们的现金和现金等价物的影响除外。
在截至2022年1月1日的9个月中,运营活动提供的净现金与截至2020年12月26日的9个月相比减少了300万美元。经营活动提供的现金减少的主要原因是,由于应收账款减少,周转资金增加,但经折旧、摊销和其他非现金费用调整后的净收入与上期相比有所增加,部分抵消了这一结果。
与截至2020年12月26日的9个月相比,在截至2022年1月1日的9个月中,用于投资活动的净现金增加了5550万美元。投资活动中使用的现金增加的主要原因是本年度资本支出增加,与2022财年相比,2021财年从各种资产剥离中获得的收益减少,但部分被收购支出减少所抵消。
与截至2020年12月26日的9个月相比,在截至2022年1月1日的9个月中,用于融资活动的净现金增加了5830万美元,主要是由于2021财年偿还循环信贷安排。
信用风险集中
由于我们的大量客户以及他们在许多地理区域的多样性,与应收贸易账款有关的信用风险的集中度通常是有限的。然而,某些市场和行业可能会让我们面临集中的信用风险。例如,在等离子业务部门,销售集中在几个大客户。因此,扩展到这些生物制药客户中的任何一个的应收账款在任何时候都可能是重要的。此外,我们在美国以外的部分贸易应收账款包括对几个国家的政府拥有或支持的医疗系统的销售,这些系统受到付款延迟和当地经济状况的影响。付款取决于这些国家的金融稳定性和信誉。’国家经济。
我们在应收账款上没有发生重大损失。我们不断评估所有应收账款,看是否存在与政府资金和偿还做法相关的潜在收款风险。如果客户或国家的财务状况’医疗系统恶化,以至于他们的支付能力不确定,可能需要补贴在未来的一段时间里。
通货膨胀率
在截至2022年1月1日的9个月里,我们经历了全球供应链不断上升的通胀压力,对我们的运营业绩产生了影响。我们继续全面监测通胀压力,以及可能影响我们采购和生产成本的原材料指数。石油衍生品价格的上涨可能会导致我们采购塑料原材料的成本相应增加。我们预计,我们在全球供应链中经历的通胀压力将持续到2023财年。从历史上看,我们能够通过提高制造和采购效率、通过增加G员工的生产力和调整产品的销售价格。
外汇
在截至2022年1月1日的三个月和九个月里,我们分别有35.6%和36.8%的销售额来自美国以外的地区,通常是以外币计算的,但我们的报告货币是美元。我们还以当地货币在国际市场上招致一定的制造、营销和销售成本。我们的主要外币风险涉及以欧元、日元、人民币和澳元计价的销售。我们还有与以瑞士法郎、加拿大元、墨西哥比索和马来西亚林吉特计价的制造和其他运营成本相关的外汇敞口。日元、欧元、人民币和澳元的销售敞口因海外业务和以外币计价的采购产品的成本和支出而部分减轻。
由于我们以日元、欧元、人民币和澳元计价的外币销售额超过了以外币计价的成本,每当美元对日元、欧元、人民币或澳元走强时,我们的经营业绩就会受到不利影响,反之,每当美元对日元、欧元、人民币或澳元走弱时,就会对我们的经营业绩产生积极影响。对于瑞士法郎、加拿大元、墨西哥比索和马来西亚林吉特,我们的主要现金流与产品成本或当地业务的成本和支出有关。只要美元相对这些外币走强,就会对我们的经营业绩产生积极影响。相反,每当美元相对于这些货币走弱时,都会对我们的运营业绩产生不利影响。
我们已经制定了一项计划,旨在减轻我们对外币汇率变化的风险敞口。该计划包括使用衍生金融工具,在一段时间内将外汇汇率变化对我们财务业绩的不可预见的影响降至最低。我们利用远期外币合约对冲以外币计价的交易的预期现金流,主要是日元和欧元,其次是瑞士法郎、澳元、加拿大元和墨西哥比索。这并不能消除外汇汇率的波动,但因为我们通常一年签订远期合约,所以利率是固定的,期限为一年,从而便于进行财务规划和资源分配。这些合约被指定为现金流对冲。货币波动对经营结果的最终影响取决于对冲的本币金额和实际本币结果。
近期会计公告
目前,我们预计近期没有任何会计声明会对我们的财务状况和经营结果产生实质性影响。
关于前瞻性信息的警示声明
我们不时作出的某些陈述,包括本季度报告中关于Form 10-Q并通过引用并入本报告的陈述,构成1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”。 前瞻性陈述不严格地与历史或当前事实相关,反映管理层对未来的假设、观点、计划、目标和预测。前瞻性陈述可以通过使用诸如“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“将”、“期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“项目”、“预测”、“预见”、“潜在”和其他含义类似的词语来识别,但不限于:对未来运营的讨论;预期的经营结果和财务业绩;新冠肺炎大流行的影响;公司的增长战略;产品开发、商业化和预期的业绩和效益;监管部门的批准;收购或处置的影响;市场地位和支出。
由于前瞻性陈述是基于对未来事件的当前信念、预期和假设,它们会受到难以预测的不确定性、风险和变化的影响,其中许多不确定性、风险和变化不在公司范围之内。’S控制。投资者应该意识到,如果基本假设被证明是不准确的,或者已知或未知的风险或不确定因素成为现实,公司的实际结果和财务状况可能与其前瞻性陈述中明示或暗示的预期和预测大不相同。因此,我们告诫投资者不要依赖这些前瞻性陈述。
以下是可能导致我们的实际结果与我们在任何前瞻性陈述中的预期不同的一些重要因素。关于这些因素和其他因素的进一步讨论,见项目1A。我们最新的Form 10-K年度报告中的风险因素。
•持续的新冠肺炎大流行或传染病爆发对我们的业务、财务状况和运营结果的影响,包括疫苗在美国和世界其他地区广泛分发和接受所需的时间,以及此类疫苗在减缓或阻止新冠肺炎传播和减轻大流行的经济影响方面的有效性;
•未能实现我们的长期战略和财务改善目标;
•对新产品和现有产品的需求和市场接受风险,包括重大客户采购的实质性减少或流失;
•产品质量或安全问题,导致产品召回、撤回、FDA(或类似的非美国监管机构)的监管行动、声誉损害、销售额下降或诉讼;
•我们的信息技术系统或产品的安全漏洞,这可能会削弱我们开展业务的能力或泄露公司或其客户、供应商和其他业务合作伙伴或客户的敏感信息’患者;
•医疗成本控制趋势带来的定价压力,包括医疗服务提供者和其他市场参与者之间的持续整合;
•制造我们产品(包括从独家供应商购买的产品)所使用的塑料和其他原材料、成品和部件的连续性、可用性和定价,以及我们制造、灭菌、供应和分销的相关连续性;
•我们成功和及时开发、制造和营销新产品和技术的能力,以及我们的竞争对手和其他第三方开发使我们的产品或技术失去竞争力或过时的产品或技术的能力;
•我们有能力从我们已有或可能实施的重组计划中获得预期利益,包括卓越运营计划;
•我们收购卡迪瓦以及公司任何其他计划或完成的收购或资产剥离所带来的预期战略利益和机会可能无法实现或可能需要比预期更长的时间才能实现;
•在美国和世界各地提高获得监管批准要求的影响,以及相关的产品批准时间和成本;
•我们有能力遵守既定和发展中的美国和外国法律法规要求,包括FCPA、MDR/IVDR和其他司法管辖区的类似法律,以及美国和外国的进出口限制和关税;
•我们有能力按我们合理接受的条款履行我们的债务义务,并在需要时筹集额外资本;
•我们的可转换优先票据和相关上限看涨期权交易的潜在影响;
•我们有能力执行和实现我们在新兴经济体的投资预期收益;
•外币波动和利率波动对我们的净销售额、费用和由此产生的利润率的潜在影响;
•美国和国际税法变化的影响;
•我们保护知识产权的能力和专利诉讼的结果;
•与产品责任和其他诉讼索赔相关的成本和风险;
•我们留住和吸引关键人才的能力;以及
•影响我们股票价格和/或我们可能不时实施的股票回购计划的市场状况,以及此类股票回购计划可能被推迟、暂停或终止的可能性。
投资者应该明白,不可能预测或识别所有这些因素,也不应考虑上述和第1A项所述的风险。风险因素在我们的10-K表格年度报告中必须是所有潜在风险和不确定因素的完整陈述。公司不承诺公开更新任何可能不时作出的前瞻性陈述,无论这些前瞻性陈述是由于新信息或未来事件或发展的结果。
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
我们相对于市场风险的敞口是由于汇率风险和利率风险。
外汇风险
有关外币如何影响我们业务的讨论,请参阅上面题为“外汇”的一节。我们的政策是,在一段时间内,通过使用名为远期合约的衍生金融工具来对冲来自预测的外币销售和成本的预期现金流,将外汇汇率波动对我们财务业绩的不可预见的影响降至最低。我们不使用金融工具进行投机或交易活动。
我们估计所有远期合约的公允价值变化,假设美元相对于所有其他主要货币同时升值和贬值10%。这是一件很糟糕的事。如果美元升值10%,所有远期合约的公允价值变化将导致远期合约的公允价值增加320万美元;而美元贬值10%将导致350万美元的下降。降低远期合约的公允价值。
利率风险
我们对利率变化的风险敞口与我们信贷安排下的借款有关,所有这些借款都是可变利率债务。完全脱颖而出截至2022年1月1日,我们的信贷安排项下的ING债务为2.88亿美元(含利率)of 1.9% 以现行的伦敦银行同业拆息利率计算。伦敦银行同业拆借利率每提高100个基点,每年的利息支出将增加90万美元。在……上面2018年8月21日,我们达成了两项利率互换协议,将我们信贷安排下2.419亿美元的借款从浮动利率有效转换为固定利率。这些利率掉期旨在减轻利率波动的风险敞口,并有资格作为现金流对冲获得对冲会计处理。
第四项。 控制和程序
信息披露控制和程序的评估
截至2022年1月1日,我们在包括我们的首席执行官和首席财务官(分别是我们的首席执行官和首席财务官)在内的管理层的监督和参与下,对我们的披露控制程序和程序的设计和运营的有效性进行了评估,这些信息披露控制和程序的设计和运行符合《交易法》第13a-15条的规定。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2022年1月1日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年1月1日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
关于该项目的信息可在附注13中找到,承诺和或有事项本季度报告10-Q表中未经审计的简明合并财务报表,在此并入作为参考。
第1A项。风险因素
与我们之前在截至2021年4月3日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的风险因素相比,没有实质性的变化。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.展品
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3.1 | 重述的公司组织章程,反映了日期为1993年8月23日、2006年8月21日、2018年7月26日和2019年7月25日的修订章程(作为2019年7月29日提交的公司8-K表格的附件3.1提交,并通过引用并入本文)。 |
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3.2 | 本公司章程经修订至2020年6月29日(作为本公司于2020年6月30日提交的8-K表格的附件3.1提交,并通过引用并入本文)。 |
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10.1* | 截至2021年11月11日,Buncher Company和Buncher Company之间对位于宾夕法尼亚州利茨代尔(Leetsdale,Pennsylvania)的物业的租约进行了日期为1990年7月17日的第十四次修订(1)。 |
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10.2* | 公司与威廉·P·伯克(William P.Burke)签署的截至2021年11月8日的CFO留任和交接协议(2)。 |
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31.1* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条的规定,公司总裁兼首席执行官克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon)的认证。 |
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31.2* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条,公司执行副总裁兼首席财务官威廉·伯克(William Burke)的认证。 |
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32.1** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18章第1350节的认证,由该公司总裁兼首席执行官克里斯托弗·A·西蒙(Christopher A.Simon)颁发。 |
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32.2** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18章第1350节的认证,由公司执行副总裁兼首席财务官威廉·伯克(William Burke)负责。 |
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101* | 以下来自血液公司的Form 10-Q表格中的材料采用内联可扩展商业报告语言(XBRL)格式,在截至2022年1月1日的季度中包括:(I)简明综合收益和全面收益表,(Ii)简明综合资产负债表,(Iii)简明现金流量表,以及(Iv)简明综合财务报表附注,其中包括:(I)简明综合收益表和全面收益表;(Ii)简明综合资产负债表;(Iii)简明现金流量表;以及(Iv)简明综合财务报表附注。 |
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104* | 封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中,包含在附件101中)。 |
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* | | 与本报告一起归档的文件。 |
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** | | 随本报告提供的文件。 |
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(1) | | 本展品的某些部分被认为是机密的,在美国证券交易委员会规则和法规允许的情况下已被省略。 |
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(2) | | 与高级管理人员或董事薪酬有关的协议、计划或安排。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| 血液学公司 | |
2022年2月8日 | 由以下人员提供: | 克里斯托弗·A·西蒙 | |
| | 克里斯托弗·A·西蒙, 总裁兼首席执行官 | |
| | (首席行政主任) | |
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2022年2月8日 | 由以下人员提供: | /s/威廉·伯克 | |
| | 威廉·伯克,执行副总裁兼首席财务官 | |
| | (首席财务官) | |