dgii-2021123100008547759/302022Q1错误0.010.012,000,0002,000,000————0.010.0160,000,00060,000,00041,412,71240,653,0356,447,4496,390,645两年1.251.466.000.460.510.546.00四年了四年了三年三个月00008547752021-10-012021-12-310000854775交换:XNAs2021-10-012021-12-3100008547752022-02-01Xbrli:共享0000854775美国-GAAP:ProductMember2021-10-012021-12-31Iso4217:美元0000854775美国-GAAP:ProductMember2020-10-012020-12-310000854775美国-GAAP:服务成员2021-10-012021-12-310000854775美国-GAAP:服务成员2020-10-012020-12-3100008547752020-10-012020-12-31Iso4217:美元Xbrli:共享00008547752021-12-3100008547752021-09-3000008547752020-09-3000008547752020-12-310000854775美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-300000854775美国-GAAP:SecuryStockMember2020-09-300000854775US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000854775美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300000854775Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000854775美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-10-012020-12-310000854775Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-012020-12-310000854775美国-GAAP:SecuryStockMember2020-10-012020-12-310000854775US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-10-012020-12-310000854775美国-GAAP:CommonStockMember2020-10-012020-12-310000854775美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-310000854775美国-GAAP:SecuryStockMember2020-12-310000854775US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000854775美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000854775Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000854775美国-GAAP:CommonStockMember2021-09-300000854775美国-GAAP:SecuryStockMember2021-09-300000854775US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000854775美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300000854775Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000854775美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-10-012021-12-310000854775Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-012021-12-310000854775美国-GAAP:SecuryStockMember2021-10-012021-12-310000854775US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-10-012021-12-310000854775美国-GAAP:CommonStockMember2021-10-012021-12-310000854775美国-GAAP:CommonStockMember2021-12-310000854775美国-GAAP:SecuryStockMember2021-12-310000854775US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-12-310000854775美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-12-310000854775Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000854775DGII:文图斯成员2021-11-012021-11-010000854775美国-GAAP:不安全债务成员2021-11-010000854775美国-GAAP:一般和行政费用成员DGII:文图斯成员2021-10-012021-12-310000854775DGII:文图斯成员2021-11-010000854775US-GAAP:客户关系成员DGII:文图斯成员2021-11-010000854775US-GAAP:基于技术的无形资产成员DGII:文图斯成员2021-11-010000854775美国-GAAP:商标会员DGII:文图斯成员2021-11-010000854775美国-GAAP:其他非当前资产成员DGII:文图斯成员2021-11-010000854775Dgii:OtherCurrentLiabilitiesAndOtherNoncurrentLiabilitiesMemberDGII:文图斯成员2021-11-010000854775US-GAAP:客户关系成员DGII:文图斯成员2021-11-012021-11-010000854775美国-GAAP:发达的技术权利成员DGII:文图斯成员2021-11-012021-11-010000854775美国-GAAP:商标会员DGII:文图斯成员2021-11-012021-11-010000854775DGII:文图斯成员2021-10-012021-12-310000854775DGII:文图斯成员2020-10-012020-12-310000854775美国-GAAP:征用相关成本成员美国-GAAP:一般和行政费用成员DGII:文图斯成员2020-10-012020-12-310000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-12-310000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-12-310000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员2021-12-310000854775美国-GAAP:公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000854775美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-12-310000854775美国-GAAP:公允价值衡量递归成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-12-310000854775美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员2021-12-310000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-09-300000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-09-300000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员2021-09-300000854775美国-GAAP:公允价值衡量递归成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-09-300000854775美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-09-300000854775美国-GAAP:公允价值衡量递归成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员2021-09-300000854775美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员2021-09-300000854775DGII:ContingentConsiderationMemberDGII:OpengearMember2021-10-012021-12-310000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员Dgii:HaxiotMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-04-012021-06-300000854775DGII:ContingentConsiderationMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员Dgii:HaxiotMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000854775DGII:ContingentConsiderationMemberDGII:CtekIncCtekMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember20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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
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☑ | | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至的季度:2021年12月31日
或
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☐ | | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至 .
委托文件编号:001-34033
迪吉国际公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 | | 41-1532464 |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
| | | | | | | | | | | |
精益求精大道9350号 | 套房700 | | |
霍普金斯 | 明尼苏达州 | | 55343 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(952) 912-3444
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每节课的标题 | | 商品代号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.01美元 | | DGII | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
勾选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☑ 不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☑ 不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | | ☐ | | 加速文件管理器 | | ☑ |
非加速文件服务器 | | ☐ | | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
新兴成长型公司 | | ☐ | | | | |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是的,是的。☐ 不是☑
在……上面2022年2月1日这里是34,994,099注册人面值为0.01美元的已发行普通股的股票。
索引
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| 页面 |
第一部分财务信息 | |
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第一项未经审计的财务报表: | |
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简明合并操作报表 | 1 |
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简明综合全面收益(亏损)表 | 2 |
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简明综合资产负债表 | 3 |
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现金流量表简明合并报表 | 4 |
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股东权益简明合并报表 | 5 |
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简明合并财务报表附注 | 6 |
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第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 21 |
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
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项目4.控制和程序 | 29 |
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第二部分:其他信息 | |
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项目1.法律诉讼 | 30 |
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第1A项。风险因素 | 30 |
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第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 30 |
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项目3.高级证券违约 | 30 |
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项目4.矿山安全信息披露 | 30 |
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项目5.其他信息 | 30 |
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项目6.展品 | 30 |
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第一部分财务信息
项目1.财务报表
迪吉国际公司。
简明合并业务报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| (单位为千,每股数据除外) |
收入: | | | | | | | |
产品 | $ | 63,798 | | | $ | 62,604 | | | | | |
服务 | 20,459 | | | 10,542 | | | | | |
总收入 | 84,257 | | | 73,146 | | | | | |
销售成本: | | | | | | | |
产品成本 | 29,239 | | | 27,776 | | | | | |
服务成本 | 5,748 | | | 3,237 | | | | | |
摊销 | 1,389 | | | 1,114 | | | | | |
销售总成本 | 36,376 | | | 32,127 | | | | | |
毛利 | 47,881 | | | 41,019 | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和市场营销 | 15,319 | | | 14,924 | | | | | |
研发 | 13,412 | | | 11,093 | | | | | |
一般事务和行政事务 | 15,242 | | | 14,415 | | | | | |
重组费用 | 109 | | | 733 | | | | | |
总运营费用 | 44,082 | | | 41,165 | | | | | |
营业收入(亏损) | 3,799 | | | (146) | | | | | |
其他费用,净额: | | | | | | | |
利息收入 | 5 | | | — | | | | | |
利息支出 | (4,903) | | | (402) | | | | | |
其他费用,净额 | (102) | | | (192) | | | | | |
其他费用合计(净额) | (5,000) | | | (594) | | | | | |
所得税前亏损 | (1,201) | | | (740) | | | | | |
所得税优惠 | (2,388) | | | (433) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 1,187 | | | $ | (307) | | | | | |
| | | | | | | |
每股普通股净收益(亏损): | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.03 | | | $ | (0.01) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释 | $ | 0.03 | | | $ | (0.01) | | | | | |
加权平均普通股: | | | | | | | |
基本信息 | 34,560 | | | 29,374 | | | | | |
稀释 | 35,767 | | | 29,374 | | | | | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| (单位:千) |
净收益(亏损) | $ | 1,187 | | | $ | (307) | | | | | |
其他综合(亏损)收入: | | | | | | | |
外币折算调整 | (212) | | | 1,872 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他综合(亏损)收入 | (212) | | | 1,872 | | | | | |
综合收益 | $ | 975 | | | $ | 1,565 | | | | | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
压缩合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2021年9月30日 |
| (单位为千,共享数据除外) |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 47,188 | | | $ | 152,432 | |
| | | |
应收账款净额 | 49,359 | | | 43,738 | |
盘存 | 51,874 | | | 43,921 | |
| | | |
| | | |
其他流动资产 | 8,281 | | | 6,567 | |
| | | |
流动资产总额 | 156,702 | | | 246,658 | |
| | | |
财产、设备和装修,净值 | 27,058 | | | 12,132 | |
经营性租赁使用权资产 | 15,891 | | | 15,684 | |
无形资产净额 | 322,794 | | | 118,029 | |
商誉 | 342,498 | | | 225,522 | |
递延税项资产 | 8 | | | 439 | |
| | | |
其他非流动资产 | 1,279 | | | 1,067 | |
| | | |
总资产 | $ | 866,230 | | | $ | 619,531 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
长期债务的当期部分 | $ | 11,148 | | | $ | — | |
应付帐款 | 22,880 | | | 22,586 | |
应计补偿 | 10,368 | | | 12,934 | |
未赚取收入 | 22,136 | | | 13,589 | |
收购企业的或有对价 | 6,100 | | | 20 | |
经营租赁负债的当期部分 | 2,884 | | | 2,633 | |
其他流动负债 | 3,795 | | | 7,179 | |
| | | |
流动负债总额 | 79,311 | | | 58,941 | |
应付所得税 | 2,254 | | | 2,334 | |
递延税项负债 | 14,794 | | | 13,493 | |
长期债务 | 275,340 | | | 45,799 | |
| | | |
经营租赁负债 | 18,225 | | | 18,368 | |
其他非流动负债 | 2,274 | | | 8,079 | |
| | | |
总负债 | 392,198 | | | 147,014 | |
承付款和或有事项(见注13) | | | |
股东权益: | | | |
优先股,面值0.01美元;授权2,000,000股;无已发行和已发行股票 | — | | | — | |
普通股,面值0.01美元;授权股份60,000,000股;已发行41,412,712股和40,653,035股 | 414 | | | 407 | |
额外实收资本 | 372,797 | | | 370,699 | |
留存收益 | 181,879 | | | 180,692 | |
累计其他综合损失 | (22,958) | | | (22,746) | |
库存股,按成本计算为6,447,449股和6,390,645股 | (58,100) | | | (56,535) | |
股东权益总额 | 474,032 | | | 472,517 | |
总负债和股东权益 | $ | 866,230 | | | $ | 619,531 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
简明合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| (单位:千) |
经营活动: | | | |
净收益(亏损) | $ | 1,187 | | | $ | (307) | |
将净收入调整为经营活动提供的净现金(用于): | | | |
财产、设备和装修折旧 | 1,553 | | | 1,089 | |
无形资产摊销 | 6,309 | | | 3,961 | |
基于股票的薪酬 | 2,017 | | | 1,745 | |
| | | |
递延所得税拨备 | 1,732 | | | 750 | |
| | | |
| | | |
| | | |
或有对价公允价值变动 | — | | | 5,772 | |
坏账拨备和产品退货准备 | 414 | | | (518) | |
库存陈旧拨备 | 600 | | | 600 | |
重组费用 | 109 | | | 733 | |
其他 | 25 | | | 118 | |
经营性资产和负债变动(扣除收购后的净额) | (23,831) | | | (5,631) | |
经营活动提供的现金净额(用于) | (9,885) | | | 8,312 | |
投资活动: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
收购业务,扣除收购现金后的净额 | (347,593) | | | — | |
| | | |
| | | |
购买财产、设备、装修和某些其他无形资产 | (454) | | | (777) | |
用于投资活动的净现金 | (348,047) | | | (777) | |
融资活动: | | | |
长期债务收益 | 350,000 | | | — | |
偿还长期债务 | (95,799) | | | (15,625) | |
| | | |
| | | |
股票期权计划交易的收益 | 4,227 | | | 3,944 | |
员工购股计划交易的收益 | 321 | | | 334 | |
为以股份为基础的支付期权和奖励的净股份结算而支付的税款 | (6,025) | | | (1,446) | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | 252,724 | | | (12,793) | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (36) | | | 392 | |
现金和现金等价物净减少 | (105,244) | | | (4,866) | |
期初现金和现金等价物 | 152,432 | | | 54,129 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 47,188 | | | $ | 49,263 | |
| | | |
非现金投融资活动补充日程表: | | | |
将库存转移到财产、设备和装修 | $ | (699) | | | $ | (882) | |
| | | |
租户改善津贴 | $ | — | | | $ | 1,000 | |
购置财产、设备、装修和某些其他无形资产的应计项目 | $ | (16) | | | $ | (452) | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
股东权益简明合并报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 其他内容 | | | | 阿卡姆。其他 | | 总计 |
| | 普通股 | | 库存股 | | 实缴 | | 留用 | | 全面 | | 股东的 |
(单位:千) | | 股票 | | 面值 | | 股票 | | 价值 | | 资本 | | 收益 | | 损失 | | 权益 |
余额,2020年9月30日 | | 35,513 | | | $ | 355 | | | 6,353 | | | $ | (55,109) | | | $ | 279,741 | | | $ | 170,330 | | | $ | (23,817) | | | $ | 371,500 | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (307) | | | — | | | (307) | |
其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,872 | | | 1,872 | |
员工购股计划下达情况 | | — | | | — | | | (25) | | | 222 | | | 112 | | | — | | | — | | | 334 | |
以股份为基础的支付奖励的净股份结算所支付的税款 | | — | | | — | | | 84 | | | (1,446) | | | — | | | — | | | — | | | (1,446) | |
根据股票奖励计划发行股票 | | 577 | | | 6 | | | — | | | — | | | 3,938 | | | — | | | — | | | 3,944 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,745 | | | — | | | — | | | 1,745 | |
余额,2020年12月31日 | | 36,090 | | | $ | 361 | | | 6,412 | | | $ | (56,333) | | | $ | 285,536 | | | $ | 170,023 | | | $ | (21,945) | | | $ | 377,642 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2021年9月30日 | | 40,653 | | | $ | 407 | | | 6,391 | | | $ | (56,535) | | | $ | 370,699 | | | $ | 180,692 | | | $ | (22,746) | | | $ | 472,517 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,187 | | | — | | | 1,187 | |
其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (212) | | | (212) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
员工购股计划下达情况 | | — | | | — | | | (18) | | | 161 | | | 160 | | | — | | | — | | | 321 | |
为以股份为基础的支付期权和奖励的净股份结算而支付的税款 | | — | | | — | | | 74 | | | (1,726) | | | (4,299) | | | — | | | — | | | (6,025) | |
根据股票奖励计划发行股票 | | 760 | | | 7 | | | — | | | — | | | 4,220 | | | — | | | — | | | 4,227 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,017 | | | — | | | — | | | 2,017 | |
余额,2021年12月31日 | | 41,413 | | | $ | 414 | | | 6,447 | | | $ | (58,100) | | | $ | 372,797 | | | $ | 181,879 | | | $ | (22,958) | | | $ | 474,032 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 未经审计的中期简明合并财务报表和重大会计政策的列报基础
陈述的基础
Digi国际公司(“我们”、“Digi”或“本公司”)未经审计的简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会适用于中期财务报表的规则和规定编制的。虽然这些财务报表反映了管理层认为公平列报中期业绩所必需的所有正常经常性调整,但它们并不包括美国公认会计原则(“GAAP”)对完整财务报表所要求的所有信息和附注。这些财务报表应与我们截至2021年9月30日的年度报告Form 10-K中披露的财务报表(“2021年财务报表”)一并阅读。我们在编制季度和年度财务报表时使用相同的会计政策。运营的季度结果并不一定代表全年的预期结果。
新冠肺炎对我们业务的潜在影响
冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的影响继续显现。大流行对我们业务和财务业绩的影响程度将在很大程度上取决于未来的事态发展,目前还无法合理估计。未来的事态发展包括大流行的持续时间、范围和严重程度,在我们开展业务的司法管辖区内外为遏制或减轻其影响而采取的行动,对政府计划和预算的影响,治疗或疫苗的开发,以及广泛经济活动恢复的时间和水平。由于这一史无前例且迅速变化的形势存在固有的不确定性,我们无法满怀信心地预测新冠肺炎疫情对我们未来运营的可能影响。有关更详细的讨论,请参阅我们的年度报告中的第I部分第1项表格10-K截至2021年9月30日的年度及#年“管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析”项目2此表的10-Q。
近期发布的会计公告
通过
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,企业合并(主题805):从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。此更新要求实体应用主题606来确认和测量业务组合中的合同资产和合同负债。我们在2022财年第一季度采用了这一标准。
2. 收购
收购Ventus
2021年11月1日,我们以大约1美元的价格收购了Ventus Networks,LLC(“Ventus”)350百万现金。此次收购的资金是通过手头现金和债务融资相结合的方式进行的,金额为1美元。350蒙特利尔银行哈里斯银行(BMO Harris Bank N.A.)承诺的百万美元信贷安排
出于税务目的,本次收购被视为资产收购。我们相信,这对我们来说是一次互补的收购,因为它通过增强Digi的服务组合大大增强了我们的物联网解决方案部门,并通过托管的网络即服务(MNaaS)解决方案产品立即扩大了公司的市场覆盖范围。
与购置#美元直接相关的成本3.1到2022年为止,本财年发生的100万美元已计入运营费用,并包括在我们的简明运营报表中的一般和行政费用中。这些收购成本包括法律、会计、估值和投资银行费用。
下表汇总了截至收购日Ventus收购的资产和承担的负债的初步公允价值(单位:千)。
| | | | | | | | |
现金 | | $ | 350,000 | |
| | |
取得的有形资产净值的公允价值 | | $ | 22,110 | |
可识别的无形资产: | | |
客户关系 | | 179,000 | |
购买的技术和核心技术 | | 16,000 | |
商标 | | 16,000 | |
| | |
商誉 | | 116,890 | |
总计 | | $ | 350,000 | |
截至2021年12月31日的简明综合资产负债表反映了收购价格根据收购日的估计公允价值对收购的资产和承担的负债进行的初步分配。鉴于收购Ventus的时机,收购的净资产、承担的负债和可识别的无形资产的估计公允价值是初步的,可能会发生变化。包括在收购的有形资产净值中的公允价值为#美元。0.9包括在其他非流动资产中的百万美元使用权资产和0.9租赁负债包括在与Ventus的经营租赁相关的其他流动负债和其他非流动负债中。受收购时间限制,初步收购价分配尚未完成。
上述所有可识别无形资产的初步加权平均使用寿命估计为19.2好几年了。为了确定公允价值,假设上述现有客户关系的有效期限为20.5年,所购买的核心技术的使用寿命被假定为11年限和商标的有效期假定为13好几年了。可识别无形资产的使用年限在收购时根据我们预期可从可识别无形资产中获益的时间段进行估计。可识别无形资产采用直线法摊销,该方法反映了资产预计消耗的模式。
以下合并的预计信息就好像收购发生在2020年10月1日一样(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
净销售额 | $ | 89,322 | | | $ | 84,988 | | | | | |
净收入 | (3,653) | | | (7,783) | | | | | |
预计净收入已进行调整,以包括与收购产生的债务相关的利息支出、收购无形资产的公允价值摊销以及扣除出售交易产生的任何成本。截至2020年12月31日的三个月的净收入调整为包括与收购相关的成本#美元。3.1百万美元。
3. 每股收益
下表是每股普通股净收益(亏损)计算中分子和分母的对账(以千为单位,每股普通股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 1,187 | | | $ | (307) | | | | | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
每股普通股基本净收入的分母-加权平均流通股 | 34,560 | | | 29,374 | | | | | |
稀释证券的影响: | | | | | | | |
股票期权和限制性股票单位 | 1,207 | | | — | | | | | |
稀释后每股普通股净收入的分母-调整后加权平均股 | 35,767 | | | 29,374 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本每股普通股净收益(亏损) | $ | 0.03 | | | $ | (0.01) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释后每股普通股净收益(亏损) | $ | 0.03 | | | $ | (0.01) | | | | | |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月,35,160和547,045可能会稀释的股票分别。这些可能稀释的股票与购买普通股的股票期权有关,因为期权的行使价格高于我们普通股的平均市场价格,因此没有包括在上面的稀释每股收益计算中。此外,由于截至2020年12月31日的三个月的净亏损,1,157,727不包括在上述稀释每股收益计算中的普通股期权和限制性股票单位。
4. 选定的资产负债表数据
下表显示了选定的资产负债表数据(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2021 | | 9月30日, 2021 |
应收账款,净额: | | | |
应收账款 | $ | 57,863 | | | $ | 51,828 | |
信贷损失拨备减少 | 3,827 | | | 3,934 | |
用于未来信贷回报和定价调整的准备金减少 | 4,677 | | | 4,156 | |
应收账款净额 | $ | 49,359 | | | $ | 43,738 | |
库存: | | | |
原料 | $ | 31,707 | | | $ | 27,279 | |
| | | |
成品 | 20,167 | | | 16,642 | |
盘存 | $ | 51,874 | | | $ | 43,921 | |
5. 公允价值计量
金融资产及负债根据对公允价值计量重要的最低水平投入,按以下公允价值等级分类:第1级(相同资产或负债在活跃市场的未调整报价);第2级(第1级报价以外的可观察市场投入);以及第3级(无法由可观测市场数据证实的不可观测投入)。
下表按级别提供了按公允价值经常性计量的金融负债信息(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总公平 价值在 | | 公允价值计量使用 输入被视为 |
| 2021年12月31日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
收购业务的或有对价 | $ | 6,200 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,200 | |
按公允价值计量的负债总额 | $ | 6,200 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,200 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总公平 价值在 | | 公允价值计量使用 输入被视为 |
| 2021年9月30日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
收购业务的或有对价 | $ | 6,200 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,200 | |
按公允价值计量的负债总额 | $ | 6,200 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,200 | |
关于我们对Opengear的收购,我们同意根据一定的收入门槛进行或有付款。我们付了最后一期款#美元。10.02021财年第二季度为100万美元。
关于我们对Haxiot的收购,我们同意根据一定的收入门槛进行或有盈利支付。在2021财年第三季度,初步采购价格分配进行了更新,包括公允价值和所得税影响的相关确定。因此,我们将或有对价减少了$2.12021年第三财季为100万。收购Haxiot的剩余或有代价负债的公允价值为#美元。5.92021年12月31日为百万。
关于我们对CTEK的收购,我们同意根据一定的收入门槛支付或有收益。收购CTEK的剩余或有代价负债的公允价值为#美元。0.32021年12月31日为百万。
下表列出了使用重大不可观察到的投入(第三级)按公允价值经常性计量的或有对价负债的对账情况(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
期初公允价值 | $ | 6,200 | | | $ | 4,228 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
或有对价公允价值变动 | — | | | 5,772 | | | | | |
期末公允价值 | $ | 6,200 | | | $ | 10,000 | | | | | |
或有对价的公允价值变动反映了我们对实现相关目标的可能性的估计,并根据我们的估计贴现率进行贴现。2021年12月31日的或有对价的公允价值是基于达到Haxiot和CTEK指定收入门槛的可能性。
6. 商誉和其他无形资产净额
可摊销无形资产为(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2021年9月30日 |
| 毛收入 携载 金额 | | 阿卡姆。 阿莫特。 | | 网络 | | 毛收入 携载 金额 | | 阿卡姆。 阿莫特。 | | 网络 |
购买的技术和核心技术 | $ | 85,162 | | | $ | (52,090) | | | $ | 33,072 | | | $ | 69,162 | | | $ | (50,701) | | | $ | 18,461 | |
许可协议 | 112 | | | (112) | | | — | | | 112 | | | (112) | | | — | |
专利和商标 | 39,559 | | | (15,576) | | | 23,983 | | | 23,491 | | | (14,978) | | | 8,513 | |
| | | | | | | | | | | |
客户关系 | 309,278 | | | (44,039) | | | 265,239 | | | 130,278 | | | (39,973) | | | 90,305 | |
竞业禁止协议 | 600 | | | (600) | | | — | | | 600 | | | (600) | | | — | |
订单积压 | 1,000 | | | (500) | | | 500 | | | 1,000 | | | (250) | | | 750 | |
总计 | $ | 435,711 | | | $ | (112,917) | | | $ | 322,794 | | | $ | 224,643 | | | $ | (106,614) | | | $ | 118,029 | |
摊销费用为$6.3百万美元和$4.0截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月分别为100万美元。摊销费用记录在我们的简明合并经营报表中,包括销售成本、一般费用和行政费用。
2022财年剩余时间和后续五个财年与无形资产相关的预计摊销费用为(以千计):
| | | | | |
2022年(9个月) | $ | 20,717 | |
2023 | $ | 24,996 | |
2024 | $ | 24,282 | |
2025 | $ | 20,825 | |
2026 | $ | 20,593 | |
2027 | $ | 18,582 | |
按可报告部门划分的商誉账面金额变动情况如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
| 物联网 产品和服务 | | 物联网 解决方案 | | 总计 |
2021年9月30日的余额 | $ | 175,180 | | | $ | 50,342 | | | $ | 225,522 | |
采办 | — | | | 116,890 | | | 116,890 | |
调整,调整 | 154 | | | — | | | 154 | |
外币折算调整 | (51) | | | (17) | | | (68) | |
2021年12月31日的余额 | $ | 175,283 | | | $ | 167,215 | | | $ | 342,498 | |
商誉是指取得的可确认净资产的成本超过公允价值的部分。自6月30日起,每年对商誉进行减值量化测试,如果发生可能表明减值的事件或情况,则更频繁地进行减值测试。我们继续拥有2可报告细分市场、我们的物联网产品和服务细分市场以及我们的物联网解决方案细分市场(请参见注8)。自2020年10月7日宣布重组以来,我们的物联网产品和服务业务现在的结构包括物联网产品和服务部门下的四个报告部门,每个部门都有一名报告经理:蜂窝路由器、控制台服务器、OEM解决方案和基础设施管理。我们有四个报告单位和我们的物联网解决方案部门,在我们2021财年第三季度的年度减值测试中分别进行了减值测试。在我们于2021年11月收购Ventus之后,除了物联网产品和服务中包含的4个报告单位外,我们的物联网解决方案部门中还有2个报告单位将在我们的2022财年年度减值测试中进行减值测试。
6.商誉及其他无形资产净额(续)
我们的2021财年减值测试结果
截至2021年6月30日,我们总共拥有32.7企业路由器报告部门的百万美元商誉60.2控制台服务器报告单位的百万美元商誉63.4OEM解决方案报告部门的百万商誉,$15.4百万人对基础设施管理的好感。报告单位和美元49.5为物联网解决方案报告部门带来百万美元的商誉。截至2021年6月30日,所有五家报告单位的公允价值都比账面价值高出20%以上。两个报告单位的隐含公允价值均采用收益法和市场法的加权组合独立计算。每个报告单位的隐含公允价值与我们的未分配资产相加,得到总股本的指示价值,并由此得出总股本的指示价值范围。这一范围与总市值#美元进行了比较。686.3截至2021年6月30日,为100万。这意味着控制(赤字)/保费的范围为(4.5)% to 5.4%。这一控制溢价范围低于通信设备行业在过去五年中观察到的控制溢价。因此,市值对账分析证明支持为每个报告单位估计的公允价值的合理性。
7. 负债
2021年11月1日,我们与蒙特利尔银行哈里斯银行(“蒙特利尔银行”)签订了第二份修订和重述的信贷协议。本协议为我们提供了一项高级担保信贷安排(“信贷安排”),其中包括#美元。350百万美元定期贷款B担保贷款(“定期贷款安排”)和#美元35(B)提供100万美元循环信贷安排(“循环贷款安排”),并有一项未承诺的选择权,以增加信贷安排项下的增量贷款,但以增量上限为限。循环贷款安排包括一笔#美元的贷款。10百万信用证次级贷款和美元10百万摆动线子设施。Digi未来可能会将循环贷款工具的收益用于一般企业用途。这笔贷款取代了我们与蒙特利尔银行于2021年3月15日签订的银团优先担保信贷协议,并用这笔新的定期贷款取代了我们左轮手枪的剩余余额。这份事先协议为我们提供了承诺的信贷安排(“优先信贷安排”),包括$。200百万循环贷款。
2021年12月22日,Digi与蒙特利尔银行签订了第三份修订和重述的信贷协议。Digi根据其于2021年11月1日签订的现有信贷协议对定期贷款融资和循环贷款融资进行了再融资,但没有从该信贷协议中获得任何额外收益,也没有修改该信贷协议中包含的任何融资或子融资的金额。
在12月修订后,定期贷款安排下的借款按年利率相等于伦敦银行同业拆息计算利息,下限为0.50%对于Digi选择的一个月、三个月或六个月的利息期,在所选利息期结束时重置(如果LIBOR不再可用,则重置基准利率)加5.00%或基本利率加4.00%。基本利率是参考蒙特利尔银行最优惠利率中最高的联邦基金有效利率加来确定的0.50%,或一个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加美元1.00%。循环信贷安排下贷款的适用保证金为4.00%至3.75伦敦银行同业拆借利率及3.00%至2.75基准利率贷款为%,这取决于Digi的综合杠杆率。除了支付信贷安排项下未偿还余额的利息外,我们还需要为未使用的承诺额支付承诺费,该承诺费也在利息支出中报告。我们在2021年12月31日的加权平均利率是4.58%.
优先信贷安排下的债务发行成本和余额总计为#美元。2.32021年11月1日为100万人。其中$1.9百万美元在新修正案生效时被注销并计入利息支出和#美元。0.4100万美元将在修订后的贷款期限内摊销,并在利息支出中报告。Digi产生了额外的$11.7百万美元和$1.7分别与11月1日和12月22日修正案相关的债券发行成本为100万美元。这些金额将在修订后的贷款期限内摊销,并在利息支出中报告。
定期贷款按季度分期付款,余额将于2028年12月22日到期。这笔循环贷款将于2026年12月22日到期一次性偿还。定期贷款和循环贷款的公允价值接近2021年12月31日的账面价值。
2021年12月,Digi一次性支付了#美元。50一百万美元抵销定期贷款。
7.负债(续)
下表是我们截至2021年12月31日和2021年9月30日的长期债务摘要(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日的余额 | | 2021年9月30日的余额 |
循环贷款 | | $ | — | | | $ | 48,118 | |
定期贷款 | | $ | 300,000 | | | $ | — | |
贷款总额 | | 300,000 | | | 48,118 | |
减少未摊销发行成本 | | (13,512) | | | (2,319) | |
较少的当前长期债务到期日 | | (11,148) | | | — | |
长期债务总额,扣除当期部分 | | $ | 275,340 | | | $ | 45,799 | |
下表是截至2021年12月31日我们的长期债务总额的未来到期日摘要(单位:千):
| | | | | | | | |
财年 | | 金额 |
2022 | | $ | 8,750 | |
2023 | | 17,500 | |
2024 | | 17,500 | |
2025 | | 17,500 | |
2026 | | 17,500 | |
2027 | | 17,500 | |
2028 | | 203,750 | |
长期债务总额 | | $ | 300,000 | |
契诺和担保物权
管理循环贷款机制的协议包含一些契约。在其他条款中,这些公约要求我们保持一定的财务比率(净杠杆率和最低固定费用比率)。截至2021年12月31日,循环贷款工具上没有提取任何金额。在信贷安排下借入的金额以我们几乎所有的资产为抵押。
8. 细分市场信息
我们有二需要报告的细分市场:物联网产品和服务以及物联网解决方案。自2020年10月7日宣布重组以来,我们的物联网产品和服务业务现在被构建为包括四个运营部门,每个部门都有一名部门经理。这些四运营细分市场包括:
•蜂窝路由器-提供连接的盒式设备(全封闭),通常位于设备只能通过蜂窝通信插入的位置。
•控制台服务器-与蜂窝路由器类似,不同之处在于它们专门用于边缘计算安装和专门使用蜂窝通信的数据中心应用。
•OEM解决方案-原始设备制造商(“OEM”)将是芯片,而不是盒装设备。这可以是独立芯片的形式,也可以是模块上系统(“SOM”)的形式。当使用蜂窝连接时,可以使用其他通信协议,例如基于应用的Zigbee、蓝牙或射频(RF)。
•基础设施管理-包括电池供电的蜂窝连接传感器以及其他类型的控制台服务器应用程序,这些应用程序比控制台服务器更基于Digi Accelerated Linux(“DAL”)。这一运营细分市场有一些产品不使用蜂窝通信,但这一细分市场的很大一部分确实使用蜂窝通信。
8.细分信息(续)
在2021年11月1日收购Ventus之后,IoT Solutions现在包括二运营细分市场:
•SmartSense-提供无线温度和其他基于条件的监控服务,以及员工任务管理服务。
•Ventus-提供MNaaS解决方案,通过无线和固定线路解决方案简化企业广域网(“WAN”)连接的复杂性。
每个可报告部门所包括的经营部门具有相似的定性和定量因素,这使得我们可以将其汇总到每个可报告部门下。定性因素包括产品和服务的相似性质、生产过程、客户类型或类别以及用于分销产品的方法。量化因素包括类似的营业利润率。我们的CODM审查并做出业务决策,其中包括对运营收入的初步审查,但也包括毛利润。在2020年10月重组之后,分摊的一般和行政费用开始分配给每个运营部门。因此,我们披露的部门营业收入计量在所有呈报的期间都进行了更新,以符合这一变化。
我们每个细分市场的运营结果汇总如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月, | | |
| | 2021 | | 2020 | | | | |
收入 | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 65,744 | | | $ | 61,780 | | | | | |
物联网解决方案 | | 18,513 | | | 11,366 | | | | | |
总收入 | | $ | 84,257 | | | $ | 73,146 | | | | | |
毛利 | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 35,675 | | | $ | 35,679 | | | | | |
物联网解决方案 | | 12,206 | | | 5,340 | | | | | |
毛利总额 | | $ | 47,881 | | | $ | 41,019 | | | | | |
营业收入(亏损) | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 4,116 | | | $ | 1,269 | | | | | |
物联网解决方案 | | (317) | | | (1,415) | | | | | |
营业总收入(亏损) | | $ | 3,799 | | | $ | (146) | | | | | |
折旧及摊销 | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 3,629 | | | $ | 3,134 | | | | | |
物联网解决方案 | | 4,233 | | | 1,916 | | | | | |
折旧及摊销总额 | | $ | 7,862 | | | $ | 5,050 | | | | | |
房地产、厂房和设备的总支出(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月, |
| | 2021 | | 2020 |
| | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 454 | | | $ | 777 | |
物联网解决方案* | | — | | | — | |
房产、厂房和设备的总支出 | | $ | 454 | | | $ | 777 | |
*不包括这一数额,在截至2021年和2020年12月31日的三个月里,分别有699美元和882美元的库存转移到物业、厂房和设备,用于订户资产。
8.细分信息(续)
我们每个细分市场的总资产为(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, 2021 | | 9月30日, 2021 |
| | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 386,589 | | | $ | 386,934 | |
物联网解决方案 | | 432,453 | | | 80,165 | |
未分配* | | 47,188 | | | 152,432 | |
总资产 | | $ | 866,230 | | | $ | 619,531 | |
*未分配包括现金和现金等价物。
9. 收入
收入分解
下表按客户的地理位置汇总了我们的收入(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
北美,主要是美国 | $ | 66,243 | | | $ | 54,018 | | | | | |
欧洲、中东和非洲 | 10,159 | | | 10,536 | | | | | |
世界其他地区 | 7,855 | | | 8,592 | | | | | |
总收入 | $ | 84,257 | | | $ | 73,146 | | | | | |
下表按收入确认时间汇总了我们的收入(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
在某个时间点传输 | $ | 66,535 | | | $ | 64,188 | | | | | |
随时间转移 | 17,722 | | | 8,958 | | | | | |
总收入 | $ | 84,257 | | | $ | 73,146 | | | | | |
合同余额
合同资产
合同资产由订户资产组成。这些用户资产与我们向客户收取的某些合同中的费用有关,以便他们可以开始使用设备。在这些情况下,我们保留客户使用的设备的所有权。订户资产的总账面净值为$9.8百万美元和$1.9截至2021年12月31日和2021年9月30日的100万美元分别包括在财产、设备和装修净额中。2021年12月31日的余额包括$8.1在收购Ventus时获得了100万美元。这些订户资产的折旧费用(包括在销售成本中)为#美元。0.8百万美元和$0.5截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月分别为100万美元。我们在设备的使用年限内对其成本进行折旧(通常三年).
合同责任
收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。客户按月、按季或按年预先开具订阅服务的发票。合同负债包括与订阅服务的年度或多年合同有关的未赚取收入以及相关的执行费。这些与我们的物联网解决方案部门和我们的Digi Remote Manager有关®物联网产品和服务部门的服务。
9.收入(续)
未赚取收入的变化是(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
期初未赚取收入 | $ | 15,488 | | | $ | 9,341 | | | | | |
从Ventus收购中假定的未赚取收入 | 2,100 | | | — | | | | | |
比林斯 | 27,181 | | | 14,267 | | | | | |
已确认收入 | (20,459) | | | (10,542) | | | | | |
未赚取收入,期末 | $ | 24,310 | | | $ | 13,066 | | | | | |
剩余成交价
分配给剩余履约义务的交易价格代表尚未确认的合同收入。这包括未赚取的收入和将在未来期间确认为收入的未开单金额。截至2021年12月31日,大约24.3预计将有100万美元的收入从订阅合同的剩余履约义务中确认。我们预计确认的收入约为美元。22.1在接下来的几年中有百万的剩余履约义务12个月。来自剩余业绩义务的收入,我们预计将确认超过2%到2%的范围七年了.
10. 所得税
我们的所得税优惠是$2.4截至2021年12月31日的三个月为100万美元。这项福利包括与截至2021年12月31日的三个月离散相关的净税收优惠,金额为1美元。2.2百万美元。这一好处主要是在股票薪酬上确认的超额税收优惠的结果。
所得税优惠为$0.4截至2020年12月31日的三个月为100万美元。这项福利包括与截至2020年12月31日的三个月离散相关的净税收优惠$0.3百万美元。这一好处主要是在股票薪酬上确认的超额税收优惠的结果。
我们的实际税率将根据各种因素而有所不同。这些因素包括我们的整体盈利能力、每个司法管辖区税前收益的地域组合和相关的法定税率,以及与该期间相关的税项,例如审计结算。我们未来可能会记录特定于特定季度的其他福利或费用,例如诉讼时效到期、完成税务审计或在美国和外国司法管辖区颁布的立法。
未确认的税收优惠的期初和期末金额的调节(以千为单位):
| | | | | |
截至2021年9月30日未确认的税收优惠 | $ | 2,908 | |
| |
| |
| |
与以下方面相关的减少: | |
| |
| |
诉讼时效届满 | (68) | |
截至2021年12月31日未确认的税收优惠 | $ | 2,840 | |
截至2021年12月31日,如果确认将影响我们的实际税率的未确认税收优惠总额为$2.6百万美元,在考虑了利息和递延福利项目的影响后。我们预计未确认的税收优惠总额将减少约#美元。0.7在接下来的12个月里。
11. 产品保修义务
下表汇总了与产品保修应计项目相关的活动(以千计),并包括在我们的精简合并资产负债表中的流动负债中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额为 | | 保修 | | 聚落 | | 余额为 |
期间 | 十月一日 | | 已发布 | | 制造 | | 12月31日 |
截至2021年12月31日的三个月 | $ | 707 | | | $ | 71 | | | $ | (120) | | | $ | 658 | |
截至2020年12月31日的三个月 | $ | 942 | | | $ | 123 | | | $ | (100) | | | $ | 965 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
12. 租契
我们所有的租约都是经营性租约,主要是写字楼的租约。对于初始期限超过十二个月的任何租赁,相关租赁资产和租赁负债在确定存在租赁的协议开始时在简明综合资产负债表上确认为经营租赁或融资租赁。我们的租赁协议既包含租赁内容,也包含非租赁内容。我们已选择将所有类别资产的租赁和非租赁部分合并。初始期限为十二个月或以下的租赁不计入简明综合资产负债表。相反,我们在租赁期内以直线方式确认这些租赁的租赁费用。
经营性租赁资产代表在租赁期内使用标的资产的权利,经营性租赁负债代表支付租赁款项的义务。该等资产及负债按生效日期租赁期内未来付款的现值确认。我们通常采用基于抵押的增量借款利率。
在确定未来付款的现值时,应根据开始日期可获得的信息(包括租赁期限)确定未来付款的现值。在确定我们的使用权资产时,我们通常不包括延长或终止租约的选择权,除非我们合理地确定选择权将被行使。
我们的租赁通常需要支付房地产税以及公共区域维护和保险。这些组成部分构成了我们可变租赁成本的大部分,不包括在我们租赁义务的现值中。固定付款可能包含预先确定的固定租金上涨。我们以直线方式确认从开始日期到租赁期结束的相关租金费用。
下表显示了与我们的租赁相关的补充资产负债表信息(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表位置 | | 2021年12月31日 | | 2021年9月30日 |
资产 | | | | | | |
经营租约 | | 经营性租赁使用权资产 | | $ | 15,891 | | | $ | 15,684 | |
租赁资产总额 | | | | $ | 15,891 | | | $ | 15,684 | |
| | | | | | |
负债 | | | | | | |
| | | | | | |
经营租约 | | 经营租赁负债的当期部分 | | $ | 2,884 | | | $ | 2,633 | |
| | | | | | |
经营租约 | | 经营租赁负债 | | 18,225 | | | 18,368 | |
租赁总负债 | | | | $ | 21,109 | | | $ | 21,001 | |
以下是我们租赁成本的组成部分,该成本记录在售货成本和销售成本、一般费用和行政费用(以千为单位)中:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
经营租赁成本 | $ | 937 | | | $ | 861 | | | | | |
可变租赁成本 | 28 | | | 268 | | | | | |
短期租赁成本 | 273 | | | 32 | | | | | |
总租赁成本 | $ | 1,238 | | | $ | 1,161 | | | | | |
下表提供了与运营租赁相关的补充信息(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月, |
| | 2021 | | 2020 |
为计入经营租赁负债的金额支付的现金 | | $ | — | | | $ | 911 | |
Ventus收购中获得的使用权资产 | | 919 | | | — | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | | — | | | 2,892 | |
非现金租户改善津贴 | | $ | — | | | $ | 1,000 | |
12.租契(续)
于2021年12月31日,我们经营租约之加权平均剩余租约期为8.4这些租约的加权平均贴现率为3.1%.
下表将前五年以及其余所有年份的未贴现现金流与截至2021年12月31日的简明综合资产负债表上记录的经营租赁负债进行核对(单位:千):
| | | | | | | | |
财年 | | 金额 |
2022 | | $ | 2,910 | |
2023 | | 3,641 | |
2024 | | 3,208 | |
2025 | | 2,821 | |
2026 | | 2,590 | |
2027 | | 1,760 | |
此后 | | 7,069 | |
未来未贴现租赁付款总额 | | 23,999 | |
扣除的利息 | | (2,890) | |
报告的租赁负债总额 | | $ | 21,109 | |
13. 承诺和或有事项
我们根据不可撤销的租赁协议租赁我们的某些建筑物和设备。请参阅注12在我们的简明合并财务报表中提供更多信息。
在正常的业务过程中,我们目前以及预计未来都会受到与非执业知识产权实体以及客户、供应商和/或员工等第三方的各种索赔和诉讼。不能保证第三方的任何索赔,如果被证明是有价值的,不会对我们的业务、流动性或财务状况产生实质性的不利影响。
14. 基于股票的薪酬
股票奖励是根据2021年1月29日开始的2021年综合激励计划(简称2021年计划)授予的。在此之前,2021财年的此类奖励是根据2020年综合激励计划(“2020计划”)颁发的。在股东批准2021年计划后,我们停止了2020计划的奖励。根据2020计划或任何先前计划获得奖励的股票,如因未能满足归属要求而被没收、取消、退还给我们、以现金结算或以其他方式终止而未付款,也将可根据2021年计划授予。根据2021年计划授予期权和设定其他条款和条件的权力属于董事会薪酬委员会。
2021年计划授权发放最多1,400,000与股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、业绩全额奖励或其他股票奖励相关的普通股。符合条件的参与者包括我们的员工、我们的联属公司、我们公司的非雇员董事以及任何为我们或我们的联属公司提供服务的自然人顾问或顾问。根据2021年计划授予的期权通常在四年内授予,如果在此之后未行使,期权将到期七年了自授予之日起生效。授予董事的限制性股票单位奖励(“RSU”)通常归属于一年。授予高管和员工的RSU通常在1月份授予,期限为4年。授予高管的绩效股票单位奖励(“PSU”)将基于在三年期间衡量的累计调整后每股收益指标的完成情况。根据目标实现的可能性,在每个报告期重新评估为该绩效奖励记录的基于股份的薪酬支出。2021年计划定于2031年1月28日到期。选项
14.股票薪酬(续)
根据2021年计划,可以授予激励性股票期权或非法定股票期权。期权的行使价以及RSU和PSU的授予日价格由我们的补偿委员会决定,但不会低于基于授予日收盘价的我们普通股的公平市场价值。在行使期权或结算既有限制性股票单位或绩效股票单位时,我们发行新股。截至2021年12月31日,大约有755,017根据2021年计划,可供未来授予的股票。
行使股票期权收到的现金为#美元。4.2百万美元和$3.9截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月分别为100万美元。
我们的股权计划和相应形式的奖励协议一般都有条款,允许员工选择通过交付股票来履行预扣税款义务。当员工做出这一选择时,我们将保留根据奖励可发行的一部分股票。有预扣义务的税款,否则由员工为预扣向我们支付现金而发生。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月里,我们的员工611,415股票和83,928股份,以履行各自的预扣税义务#美元6.0百万美元和$1.4分别为百万美元。
我们发起了一项员工股票购买计划,该计划于2019年12月10日、2013年10月29日、2009年12月4日和2006年11月27日修订和重述(以下简称ESPP),覆盖至少90连续服务天数且按惯例至少受雇于20每周工作小时数。ESPP允许符合条件的参与者有权按季度以较低的价格购买普通股85在每三个月的发行期开始或结束时的市场价的%。我们的股东于2020年1月29日批准了对ESPP的最新修订,将股票总数增加到3,425,000这可能是根据该计划购买的。员工的ESPP供款为$0.3截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月为100万美元。根据ESPP,17,936和25,246在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月里,分别向员工发行了普通股。股票是根据ESPP从库存股中发行的。截至2021年12月31日,615,134根据ESPP,普通股可用于未来的发行。
下表显示了合并运营结果中包括的基于库存的报酬费用(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
销售成本 | $ | 86 | | | $ | 82 | | | | | |
销售和市场营销 | 490 | | | 525 | | | | | |
研发 | 322 | | | 210 | | | | | |
一般事务和行政事务 | 1,119 | | | 928 | | | | | |
所得税前股票薪酬 | 2,017 | | | 1,745 | | | | | |
所得税优惠 | (430) | | | (365) | | | | | |
所得税后的股票薪酬 | $ | 1,587 | | | $ | 1,380 | | | | | |
14.股票薪酬(续)
股票期权
下表汇总了我们的股票期权活动(单位为千,每股普通股除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期权 | | 加权平均行权价 | | 加权平均合同期限(年) | | 合计内在价值(1) |
2021年9月30日的余额 | | 2,952 | | | $13.20 | | | | |
授与 | | 452 | | | 22.74 | | | | |
练习 | | (1,099) | | | 10.84 | | | | |
没收/取消 | | (43) | | | 16.78 | | | | |
2021年12月31日的余额 | | 2,262 | | | $16.18 | | 4.85 | | $ | 19,000 | |
| | | | | | | | |
可于2021年12月31日行使 | | 1,008 | | | $13.03 | | 3.53 | | $ | 11,636 | |
(1) 总内在价值代表总税前内在价值,基于我们的收盘价$。24.57截至2021年12月31日,如果所有期权持有人在2021年12月31日行使期权,期权持有人将收到这笔钱。期权的内在价值是标的股票的公允价值超过其行权价格的金额。
截至2021年12月31日止三个月内,所有已行使期权的内在价值合计为$13.3在截至2020年12月31日的三个月内,2.2百万美元。
下表显示了加权平均公允价值,该公允价值是利用Black-Scholes期权定价模型和相关假设根据授予日每个期权的公允价值确定的:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
每个期权授予日期的加权平均公允价值 | $10.23 | | $7.12 |
期权授予使用的假设: | | | |
无风险利率 | 1.25% - 1.46% | | 0.51% - 0.54% |
预期期限 | 6.00年前 | | 6.00年前 |
预期波动率 | 46% | | 44% |
加权平均波动率 | 46% | | 44% |
预期股息收益率 | — | | — |
在本报告所述期间授予的每个期权的公允价值是使用布莱克-斯科尔斯期权估值模型估计的,该模型使用了上表中提到的假设。预期的波动性是基于我们股票的历史波动性。我们使用历史数据来估计估值模型中的期权行使和员工离职信息。授予期权的预期期限是根据归属期间和历史信息得出的,代表授予期权预期未偿还的时间段。使用的无风险利率是授予时有效的零息美国国债利率,其到期日等于期权的预期期限。
截至2021年12月31日,与非既得股票期权相关的未确认薪酬总成本为1美元。4.8百万美元,预计其被确认的相关加权平均期间约为1.6好几年了。
14.股票薪酬(续)
非既得股票单位
下表汇总了截至2021年12月31日我们的非既得性限制性股票和绩效股票单位,以及截至那时的三个月内的变化(单位为千,每股普通股除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RSU | | PSU |
| 获奖人数 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 获奖人数 | | 加权平均授予日期公允价值 |
2021年9月30日未归属 | 812 | | | $ | 15.72 | | | 18 | | | $ | 25.15 | |
授与 | 285 | | | $ | 22.95 | | | — | | | $ | — | |
既得 | (192) | | | $ | 14.24 | | | (3) | | | $ | 25.15 | |
取消 | (35) | | | $ | 15.50 | | | — | | | $ | — | |
2021年12月31日未归属 | 870 | | | $ | 18.42 | | | 15 | | | $ | 25.15 | |
截至2021年12月31日,与非既得股票单位相关的未确认补偿成本总额为$9.5百万美元。预计确认这一成本的相关加权平均期间大约为1.7好几年了。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
我们管理层的讨论和分析应与我们截至2022年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告以及我们随后的Form 10-Q和Form 8-K报告以及对这些报告的任何修订一起阅读。
1995年私人证券诉讼改革法案下的安全港声明
本10-Q表格包含的某些陈述属于“前瞻性陈述”,符合1995年“私人证券诉讼改革法”定义的“前瞻性陈述”,也符合修订后的1933年“证券法”第27A节和修订后的1934年“证券交易法”第21E节的含义。
前瞻性陈述
本次讨论包含1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。除有关历史事实的陈述外,所有陈述均为前瞻性陈述。“假设”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“目标”、“可能”、“将会”、“预期”、“计划”、“潜在”、“项目”、“应该”或“继续”或其否定或其他表述,是对未来事件和趋势的预测或指示,与历史问题无关,属于前瞻性表述。除其他事项外,这些陈述涉及对Digi运营的商业环境的期望、对未来业绩的预测、感知的市场机会以及关于我们的使命和愿景的陈述。这类陈述不是对未来业绩的保证,涉及一定的风险、不确定性和假设。这些风险包括与持续的新冠肺炎疫情相关的风险和缓解措施的风险,与新冠肺炎疫情期间开始的全球经济低迷相关的风险,以及像我们这样的公司在这种情况下开展全球业务的能力,当前全球供应链的影响和影响全球业务的运输困难,我们公司运营的市场竞争激烈,可能取代我们销售的产品的技术的快速变化,网络产品价格的下降,我们对分销商和其他第三方销售产品的依赖,重大采购订单被取消或更改的可能性。产品开发工作的延迟,用户对我们产品接受度的不确定性,以及以商业认可的方式将我们的产品和服务与其他方的产品和服务集成的能力, 如果我们的任何产品存在设计或制造缺陷,可能产生的潜在责任,我们整合和实现收购(如最近完成的对Ventus的收购)预期收益的能力,我们为任何诉讼辩护或满意解决的能力,全球经济状况和世界特定地区经济状况的不确定性,可能对产品需求以及客户和供应商的财务偿付能力产生负面影响的自然灾害和其他我们无法控制的事件的影响,可能对我们的供应链和客户产生负面影响的自然灾害和其他事件的影响,与重组相关的潜在意想不到的后果,重组或其他类似的业务计划,可能会影响我们留住重要员工的能力,或以其他意外和不利的方式影响我们的运营,实现与收购或资产剥离相关的预期收益和协同效应的能力,以及我们收入或盈利水平的变化,这些变化可能会由于许多我们无法控制的原因而波动。
我们在提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件中不时发现的这些和其他风险、不确定性和假设,包括但不限于截至2022年9月30日的Form 10-K年度报告、本Form 10-Q报告和其他文件,可能会导致我们的实际结果与我们或代表我们作出的任何前瞻性声明中表达的结果大不相同。许多这样的因素超出了我们的控制或预测能力。这些前瞻性陈述仅代表它们发表之日的情况。我们没有任何意图或义务更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
关键会计政策和估算
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的简明综合财务报表为基础的,这些简明综合财务报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。在编制简明合并财务报表时,我们需要对资产、负债、收入和费用的报告金额、或有资产和负债的披露以及收购中购买的资产和承担的负债的价值产生影响的估计和判断。我们的估计是基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的假设,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值的判断的基础,而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不是很明显。实际结果可能与这些估计不同。
在截至2022年9月30日的财政年度Form 10-K的《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》一节中,对我们的关键会计政策和估计进行了描述。
概述
我们是全球领先的企业和关键任务物联网连接产品、服务和解决方案提供商。我们的业务由两个报告部门组成:物联网产品和服务和物联网解决方案。
我们的物联网产品和服务部门提供产品和服务,帮助原始设备制造商(“OEM”)、企业和政府客户创建和部署安全的物联网连接解决方案。从嵌入式和无线模块到控制台服务器以及企业和工业路由器,我们提供种类繁多的通信组件和成品,以满足我们客户的物联网通信需求。此外,该细分市场还为我们的客户提供设备管理平台和其他专业服务,使客户能够从连接到网络的设备捕获和管理数据。
2020年10月7日,我们的董事会批准了物联网产品和服务业务部门的重组。重组计划将业务部门的组织围绕产品线调整,每个部门都有一名部门经理。根据这项计划,我们记录了100万美元的员工解雇费用,并在2021财年上半年主要在美国取消了19个就业职位。我们将我们的产品分为以下类别:蜂窝路由器、控制台服务器、OEM解决方案和基础设施管理。因此,我们的首席运营决策者(“CODM”)使用的部门营业利润衡量标准发生了变化。因此,我们披露的部门营业收入衡量标准已经更新。有关部门业绩的更多详细信息,请参阅本项目2的部门收入、货物销售成本、部门毛利和营业收入部分。
我们的物联网解决方案部门主要由SmartSense by Digi®和Ventus运营部门组成。SmartSense提供无线温度和其他基于条件的监控服务,以及员工任务管理服务。这些解决方案侧重于以下垂直市场:食品服务、医疗保健(主要是药店和医院)和供应链。我们最初通过四次收购形成、扩展和增强了Digi业务的SmartSense。我们最近收购了Ventus,这使我们在提供托管网络即服务(MNaaS)解决方案方面处于领先地位,这些解决方案为我们的客户简化了企业广域网(WAN)连接的复杂性,并为我们提供了基于高利润率订阅的经常性收入的重要基础。Ventus的产品组合包括蜂窝无线和固定线路广域网解决方案,用于银行、医疗保健、零售、游戏、酒店和其他部门的一系列连接应用。
我们根据现有和计划中的产品功能、服务和软件应用能力、公司声誉、品牌认知度、技术支持、联盟关系、质量和可靠性、产品开发能力、价格和供应情况来争夺客户。
在2022财年,我们的主要运营目标包括:
•我们的SmartSense通过Digi实现持续增长®和Ventus业务,这是我们物联网解决方案部门的基础;
•通过推出新产品实现物联网产品和服务部门的增长;以及
•整合我们最近收购的Ventus业务。
我们利用许多财务、运营和其他指标来评估我们的财务状况和财务业绩。下面我们重点介绍我们认为在这些评估中最重要的2022财年第一季度的指标:
•合并营收为8,430万美元,较2021财年第一季增长15%。
•合并毛利为4790万美元,比2021财年第一季度增长17%。
•合并营业收入为380万美元,而2021财年第一季度净营业亏损为10万美元。
•净收益为120万美元,而2021财年第一财季净亏损30万美元。
•稀释后每股收益(亏损)为0.03美元,上年同期为0.01美元。
•调整后的EBITDA为1700万美元,占总收入的20.1%,而调整后的EBITDA为1300万美元,占总收入的17.7%
目录
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)
在2021财年第一财季。
•调整后净收入和调整后每股净收入为1270万美元,或每股稀释后收益0.36美元,而2021财年第一财季为990万美元,或每股稀释后收益0.32美元,增长13%。
最近影响第一季度业绩的事件
收购Ventus
2021年11月1日,我们以约3.5亿美元现金收购了Ventus。此次收购的资金来自手头现金和蒙特利尔银行哈里斯银行(BMO Harris Bank N.A.)承诺的修订和重述信贷安排下的债务融资(见注7)。在2022财年第一季度,记录了初步的采购价格分配,包括公允价值和所得税影响的相关确定。因此,我们在压缩的合并资产负债表上记录了1.17亿美元的商誉。收购日期之后的运营结果现在包含在我们物联网解决方案部门的2022财年第一季度业绩中。
综合经营成果
下表列出了从我们的临时精简合并运营报表中获得的精选信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | %增量 | | | |
(千美元) | 2021 | | 2020 | (12月) | | | | | |
收入 | $ | 84,257 | | | 100.0 | % | | $ | 73,146 | | | 100.0 | % | 15.2 | % | | | | | | | | | |
销售成本 | 36,376 | | | 43.2 | | | 32,127 | | | 43.9 | | 13.2 | | | | | | | | | | |
毛利 | 47,881 | | | 56.8 | | | 41,019 | | | 56.1 | | 16.7 | | | | | | | | | | |
运营费用 | 44,082 | | | 52.3 | | | 41,165 | | | 56.3 | | 7.1 | | | | | | | | | | |
营业收入 | 3,799 | | | 4.4 | | | (146) | | | (0.2) | | NM | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | (5,000) | | | (5.9) | | | (594) | | | (0.8) | | NM | | | | | | | | | |
所得税前收入 | (1,201) | | | (1.4) | | | (740) | | | (1.0) | | 62.3 | % | | | | | | | | | |
所得税优惠 | (2,388) | | | (2.8) | | | (433) | | | (0.6) | | NM | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 1,187 | | | 1.4 | % | | $ | (307) | | | (0.4) | % | NM | | | | | | | | | |
按细分市场划分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | %增量 | | | |
(千美元) | 2021 | | 2020 | | (12月) | | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | $ | 65,744 | | | 78.0 | % | | $ | 61,780 | | | 84.5 | % | | 6.4 | % | | | | | | | | | |
物联网解决方案 | 18,513 | | | 22.0 | | | 11,366 | | | 15.5 | | | 62.9 | | | | | | | | | | |
总收入 | $ | 84,257 | | | 100.0 | % | | $ | 73,146 | | | 100.0 | % | | 15.2 | % | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
物联网产品和服务
截至2021年12月31日的三个月,物联网产品和服务收入与上一财年同期相比增长了6.4%。这主要是因为:
•增加了我们手机和OEM产品的销量。
这一增长被以下因素部分抵消:
•减少我们的控制台服务器、基础架构管理产品组合和技术服务的销售额。
物联网解决方案
截至2021年12月31日的三个月,物联网解决方案收入与上一财年同期相比增长了62.9%。这主要是因为:
•增加了我们2021年11月收购Ventus的经常性收入,以及第一财季SmartSense和Ventus的增长;以及
目录
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)
•主要由于我们收购了Ventus而增加了服务站点,截至2021年12月31日,我们为近271,000个站点提供服务,包括新收购的Ventus端点,而截至2020年12月31日,我们为75,000个站点提供服务。
这一增长被以下因素部分抵消:
•减少了SmartSense中的客户实施销售额。
按部门划分的销售成本和毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | 基点 | | | | |
(千美元) | 2021 | | 2020 | | Inc.(12月) | | | | | | |
销货成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | $ | 30,069 | | | 45.7 | % | | $ | 26,101 | | | 42.2 | % | | (349) | | | | | | | | | | | |
物联网解决方案 | 6,307 | | | 34.1 | % | | 6,026 | | | 53.0 | % | | 1,895 | | | | | | | | | | | |
商品销售总成本 | $ | 36,376 | | | 43.2 | % | | $ | 32,127 | | | 43.9 | % | | 72 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | 基点 | | | | |
(千美元) | 2021 | | 2020 | | Inc.(12月) | | | | | | |
毛利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | 35,675 | | | 54.3 | % | | 35,679 | | | 57.8 | % | | 349 | | | | | | | | | | | |
物联网解决方案 | 12,206 | | | 65.9 | % | | 5,340 | | | 47.0 | % | | (1,895) | | | | | | | | | | | |
毛利总额 | $ | 47,881 | | | 56.8 | % | | $ | 41,019 | | | 56.1 | % | | (72) | | | | | | | | | | | |
物联网产品和服务
截至2021年12月31日的三个月,物联网产品和服务毛利率与上一财年同期相比下降了349个基点。下降的主要原因是:
•由于持续的供应链挑战,产品和客户组合的变化以及生产和分销成本的增加。
物联网解决方案
截至2021年12月31日的三个月,物联网解决方案的毛利率与上一财年同期相比增长了(1895个基点)。这一增长主要是由于:
•经常性订阅收入增加,包括收购通常毛利率较高的Ventus带来的增长。
运营费用
以下是我们的运营费用和运营费用占总收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | $ | | % | | | | | | |
(千美元) | 2021 | | 2020 | | 增加 (12月) | | 增加 (12月) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
销售和市场营销 | $ | 15,319 | | | 18.2 | % | | $ | 14,924 | | | 20.4 | % | | $ | 395 | | | 2.6 | | | | | | | | | | | | | |
研发 | 13,412 | | | 15.9 | % | | 11,093 | | | 15.2 | % | | 2,319 | | | 20.9 | | | | | | | | | | | | | |
一般事务和行政事务 | 15,242 | | | 18.1 | % | | 14,415 | | | 19.7 | % | | 827 | | | 5.7 | | | | | | | | | | | | | |
重组费用 | 109 | | | 0.1 | % | | 733 | | | 1.0 | % | | (624) | | | (85.1) | | | | | | | | | | | | | |
总运营费用 | $ | 44,082 | | | 52.3 | % | | $ | 41,165 | | | 56.3 | % | | $ | 2,917 | | | 7.1 | | | | | | | | | | | | | |
NM的意思是没有意义
2022财年第一季度的运营费用比2021财年第一季度增加了290万美元,这主要是因为:
•与2021年11月收购Ventus相关的330万美元增量并购费用;以及
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)
•470万美元的增量运营费用,来自最近的收购,包括Haxiot,CTEK和Ventus。
这些增幅被以下各项部分抵销:
•或有对价开支减少580万元;以及
•重组费用减少60万美元。
营业收入(亏损)
截至2021年12月31日的三个月的营业收入为380万美元,而截至2020年12月31日的三个月的营业亏损为10万美元。
物联网产品和服务在截至2021年12月31日的三个月中提供了410万美元的营业收入,而截至2020年12月31日的三个月为130万美元,增长了280万美元,增幅为224.3%。本季度营业收入变化的驱动因素在上面的收入、毛利润和营业费用明细中进行了描述。
截至2021年12月31日的三个月,IoT Solutions的运营亏损为(30万美元),而截至2020年12月31日的三个月的运营亏损为(140万美元),增加了110万美元,增幅为(77.6%)。营业亏损改善的驱动因素在收入、毛利润和营业费用明细中如上所述。
其他费用,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | $ | | % | | | | | | |
(千美元) | 2021 | | 2020 | | 增加 (12月) | | 增加 (12月) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息收入 | $ | 5 | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | 5 | | | NM | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | (4,903) | | | (5.8) | % | | (402) | | | (0.5) | % | | (4,501) | | | NM | | | | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | (102) | | | (0.1) | % | | (192) | | | (0.3) | % | | 90 | | | NM | | | | | | | | | | | | |
其他费用合计(净额) | $ | (5,000) | | | (5.9) | % | | $ | (594) | | | (0.8) | % | | $ | (4,406) | | | NM | | | | | | | | | | | | |
NM的意思是没有意义
与上一财年同期相比,截至2021年12月31日的三个月的其他费用净额增加了440万美元。这一增长主要是由于我们的利息支出增加,因为我们在2021年11月通过新的信贷安排对循环贷款进行了再融资,并注销了与我们之前的信贷安排相关的部分递延融资费用。(见注7简明合并财务报表)。
所得税
看见注10在简明的合并财务报表中讨论所得税问题。
非GAAP财务信息
这份报告包括调整后的净收入、调整后的稀释后每股净收入以及调整后的利息、税项和摊销前收益(“调整后EBITDA”),每一项都是非公认会计准则的财务衡量标准。
就分析财务业绩而言,非GAAP衡量标准不能替代GAAP衡量标准。这些措施的披露并不反映Digi实际确认的所有费用和收益。这些非GAAP计量不符合或替代根据GAAP编制的计量,可能不同于其他公司使用的非GAAP计量或我们在之前报告中提出的非GAAP计量。此外,这些非GAAP衡量标准不是基于任何一套全面的会计规则或原则。我们认为非GAAP计量有其局限性,因为它们不能反映与我们根据GAAP确定的经营结果相关的所有金额。我们认为,这些衡量标准只能与相应的GAAP衡量标准一起用于评估我们的运营结果。此外,调整后的EBITDA没有反映我们的现金支出、替换折旧和摊销资产的现金需求,或者我们营运资金需求的变化或现金需求。
我们认为,分别提供历史和调整后的净收入以及调整后的稀释后每股净收入,不包括税收准备金冲销、离散税收优惠、重组费用和冲销、无形摊销等项目。
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)
基于股票的薪酬、其他营业外收入/支出、或有对价估计的调整、与收购相关的收购相关支出和利息支出允许投资者将业绩与不包括这些项目的前期进行比较。管理层使用上述非GAAP衡量标准来监控和评估正在进行的经营结果和趋势,并了解我们的比较经营业绩。此外,我们的某些股东表示有兴趣看到不受这些事项影响的财务业绩衡量标准,这些事项虽然重要,但不是我们业务核心运营的核心。管理层认为,调整后的EBITDA,即经股票补偿费用、收购相关费用、重组费用和逆转以及或有对价公允价值变化调整后的EBITDA,对投资者评估我们的核心经营业绩和财务业绩是有用的,因为它不包括综合经营报表中反映的重大非现金或非经常性费用项目。我们认为,调整后的EBITDA占收入的百分比的列报是有用的,因为它提供了一种可靠和一致的方法来衡量我们每年的业绩,并将我们的业绩与其他公司的业绩进行比较。我们相信,这些信息有助于比较经营结果和公司业绩,不包括我们的资本结构和获得资产的方式的影响。
以下是从GAAP到非GAAP信息的对账,我们认为这些信息对我们的业务很重要:
净收入与调整后EBITDA的对账
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| | | 占总数的百分比 收入 | | | | 占总数的百分比 收入 | | | | | | | | |
总收入 | $ | 84,257 | | | 100.0 | % | | $ | 73,146 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 1,187 | | | | | $ | (307) | | | | | | | | | | | |
利息支出,净额 | 4,898 | | | | | 402 | | | | | | | | | | | |
所得税优惠 | (2,388) | | | | | (433) | | | | | | | | | | | |
折旧及摊销 | 7,862 | | | | | 5,050 | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | 2,017 | | | | | 1,745 | | | | | | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | — | | | | | 5,772 | | | | | | | | | | | |
重组费用 | 109 | | | | | 733 | | | | | | | | | | | |
收购费用 | 3,285 | | | | | 15 | | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 16,970 | | | 20.1 | % | | $ | 12,977 | | | 17.7 | % | | | | | | | | |
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)
稀释后每股净收益和净收益(亏损)的对账
调整后净收益和调整后稀释后每股净收益
(单位为千,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
稀释后每股净收益(亏损)和净收益(亏损) | $ | 1,187 | | | $ | 0.03 | | | $ | (307) | | | $ | (0.01) | | | | | | | | | |
摊销 | 6,309 | | | 0.18 | | | 3,961 | | | 0.13 | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | 2,017 | | | 0.06 | | | 1,745 | | | 0.06 | | | | | | | | | |
其他营业外费用 | 102 | | | — | | | 192 | | | 0.01 | | | | | | | | | |
收购费用 | 3,285 | | | 0.09 | | | 15 | | | — | | | | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | — | | | — | | | 5,772 | | | 0.19 | | | | | | | | | |
重组费用 | 109 | | | — | | | 733 | | | 0.02 | | | | | | | | | |
与收购相关的利息支出 | 4,898 | | | 0.14 | | | 402 | | | 0.01 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
上述调整带来的税收影响(1) | (3,006) | | | (0.08) | | | (2,355) | | | (0.08) | | | | | | | | | |
离散税收优惠(2) | (2,175) | | | (0.06) | | | (252) | | | (0.01) | | | | | | | | | |
调整后净收益和调整后稀释后每股净收益(3) | $ | 12,726 | | | $ | 0.36 | | | $ | 9,906 | | | $ | 0.32 | | | | | | | | | |
稀释加权平均普通股 | | | 35,767 | | | | 30,532 | | | | | | | | |
(1)上述调整的税收效应假设2022财年和2021财年基于调整后净收入的估计有效税率为18.0%。
(2)在截至的三个月内2021年12月31日,离散税收优惠主要是股票薪酬确认的超额税收优惠的结果。在截至2020年12月31日的三个月里,离散的税收优惠主要是股票薪酬确认的超额税收优惠的结果。
(3)由于使用了四舍五入的数字,调整后的稀释后每股净收入可能不会增加。
流动性和资本资源
从历史上看,我们的运营和资本支出主要是由运营产生的资金提供资金。我们的流动资金需求来自我们的营运资金需求,在较小程度上,我们还需要为资本支出提供资金,以支持我们目前的运营并促进增长和扩张。
2021年11月1日,我们签订了第二份修订和重述的信贷协议,其中包括3.5亿美元的定期贷款B担保贷款和3500万美元的循环信贷安排。3500万美元的循环信贷安排目前没有未偿还余额,包括1000万美元的信用证子贷款和1000万美元的Swingline子贷款。在2022财年第一季度,我们偿还了2021年3月21日生效的信贷安排下的所有未偿还余额。截至2021年12月31日,循环贷款下仍有3500万美元可用,其中1000万美元可用于信用证子贷款,1000万美元可用于Swingline子贷款,未偿还金额减少了可用承诺额。有关我们的信用贷款条款(包括循环贷款及其子贷款)的更多信息,请参见注7我们的简明合并财务报表。
我们预计,在可预见的未来,来自运营的正现金流。我们第一财季的营业现金流受到经营资产和负债(扣除收购后的净额)变化的负面影响,这些变化是我们在未来几个时期没有预料到的。我们相信,我们目前的现金和现金等价物余额、运营产生的现金以及我们在信贷安排下借款的能力将足以为我们的业务运营和未来12个月及以后的资本支出提供资金。以下是我们截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的简明合并现金流量表摘要:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至九月三十日止年度, |
(千美元) | | 2021 | | 2020 |
经营活动 | | $ | (9,885) | | | $ | 8,312 | |
投资活动 | | (348,047) | | | (777) | |
融资活动 | | 252,724 | | | (12,793) | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (36) | | | 392 | |
现金及现金等价物净增(减) | | $ | (105,244) | | | $ | (4,866) | |
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)
用于经营活动的现金流增加了1820万美元,主要原因是:
•营业资产和负债(扣除收购后的净额)进一步减少1820万美元。这主要是因为11月份与发行债务有关的费用资本化1350万美元,库存增加;
•或有对价公允价值变动减少580万美元,
•净收益、折旧和摊销费用以及基于股票的薪酬费用的增加部分抵消了这一影响。
用于投资活动的现金流增加了3.473亿美元,主要原因是:
•增加3.476亿美元,与购买我们2021年11月收购Ventus有关(见注2简明合并财务报表),
•与上一财年相比,用于购买房地产、设备和设施改善的费用减少了30万美元,部分抵消了这一增长。
融资活动的现金流增加了2.655亿美元,主要原因是:
•2021年11月发放的定期贷款收益增加3.5亿美元,部分被以前信贷安排4580万美元的支付、新发行提前支付5000万美元以及2020年第一财季支付1560万美元的债务所抵消(见注7简明合并财务报表),
•净股票结算支付的税款增加了460万美元,部分抵消了这一增长。
合同义务
下表汇总了我们在2021年12月31日的合同义务:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按会计期间到期的付款 |
(千美元) | | 总计 | | 不到1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 此后 |
经营租约 | | $ | 23,999 | | | $ | 2,910 | | | $ | 6,849 | | | $ | 5,411 | | | $ | 8,829 | |
或有对价 | | $ | 6,200 | | | $ | 6,100 | | | $ | 100 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
定期贷款 | | $ | 300,000 | | | $ | 13,125 | | | $ | 35,000 | | | $ | 35,000 | | | $ | 216,875 | |
长期债务利息 | | $ | 85,912 | | | $ | 16,155 | | | $ | 27,140 | | | $ | 23,829 | | | $ | 18,788 | |
总计 | | $ | 416,111 | | | $ | 38,290 | | | $ | 69,089 | | | $ | 64,240 | | | $ | 244,492 | |
上述经营租赁协议主要涉及办公空间。上表不包括不确定税收头寸的可能支付。截至2021年12月31日,我们为不确定的税收状况(包括应计利息和罚款)预留了290万美元。由于基础负债的性质以及解决所得税不确定性通常需要较长的时间,我们无法对清偿这些负债可能需要的未来现金支付的金额或时间做出可靠的估计。上表也不包括许可协议下的版税义务,因为这些版税是根据授权产品的未来销售额计算的,我们无法对现金支付金额做出可靠的估计。
最近发布的会计声明
有关新会计声明的信息,请参阅注1我们的简明合并财务报表。
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析(续)
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着与利率和外币汇率变化相关的持续市场风险。
利率风险
我们面临与信贷安排下借款利率波动相关的市场风险。截至2021年12月31日,我们的定期贷款余额为3.00亿美元。定期贷款机制下的借款按年利率计息,利率等于Digi选择的一个月、三个月或六个月的LIBOR下限为0.50%,在选定的利息期结束时重置(或在LIBOR不再可用时重新设定基准利率)加5.00%或基本利率加4.00%。基本利率是根据蒙特利尔银行的最优惠利率、联邦基金实际利率加0.5%或一个月期美元伦敦银行同业拆借利率加1.00%中的最高者确定的。根据Digi的综合杠杆率,循环信贷安排下的贷款适用保证金范围为4.00-3.75%(伦敦银行同业拆借利率)和3.00-2.75%(基准利率贷款)。根据循环贷款在2021年12月31日的资产负债表状况,利率变化25个基点的年化影响将增加或减少我们的利息支出80万美元。有关其他信息,请参阅注7我们的简明合并财务报表。对于我们的信贷工具,利率变化通常不会影响债务工具的公允价值,但假设其他因素保持不变,则确实会影响未来的收益和现金流。
外币风险
我们不会面临与销售交易相关的外币交易风险,因为我们的大部分销售都是以美元计价的。我们面临外币兑换风险,因为我们的海外子公司的财务状况和经营业绩被换算成美元进行合并。我们管理非功能性货币账户的净资产或净负债头寸,主要是我们在国外的美元账户,以降低我们的外币风险。我们还没有实施正式的对冲策略。
2022财年前三个月,欧元、英镑、日元和加元兑美元的平均汇率变化10%,将导致股东权益因外币换算而增加或减少0.8%。
信用风险
我们面临与应收账款投资组合相关的信用风险。通过定期监测客户财务状况、信用额度以及与销售管理层和客户联系人合作以促进付款,控制信用风险敞口。
项目4.控制和程序
对披露控制和程序的评价
截至本报告所述期间结束时,我们在首席执行官和首席财务官的监督下,在首席财务官的参与下,对我们的披露控制和程序(见1934年证券交易法(下称“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)进行了评估。基于这项评估,首席执行官和首席财务官得出结论认为,我们的披露控制和程序有效,以确保我们根据“交易所法”提交或提交的报告中要求披露的信息在“美国证券交易委员会”规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并被积累并传达给我们的管理层,包括主要高管和主要财务官或履行类似职能的人员,以便及时做出有关要求披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年12月31日的三个月内,我们的财务报告内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者有合理的可能性影响我们的财务报告内部控制。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
本文件中所述的披露内容注13对于第一部分中的简明合并财务报表,本表格10-Q中的第1项通过引用并入本文。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
下表列出了2022财年第一季度由Digi国际公司或任何“关联买家”(根据1934年“证券交易法”第10b-18(A)(3)条规定)购买我们普通股的相关信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 购买的股份总数(1) | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 | | 根据该计划可能尚未购买的股票的最高美元价值 |
2021年10月1日-2021年10月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
2021年11月1日-2021年11月30日 | | 59,374 | | | $ | 23.88 | | | — | | | $ | — | |
2021年12月1日-2021年12月31日 | | 546,473 | | | $ | 22.77 | | | — | | | $ | — | |
| | 605,847 | | $ | 22.46 | | | — | | | $ | — | |
(1)报告的所有股票均被员工没收,原因是员工履行了与归属受限股票单位和无现金行使股票期权有关的预扣税款义务。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
没有。
第5项:其他信息
没有。
项目6.展品
| | | | | | | | | | | |
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证物编号: | 描述 | 提交文件的方法 |
3 | | (a) | 经修订的重述公司注册证书(1) | 通过引用并入本文 |
| | | |
3 | | (b) | 修订及重订公司附例 (2) | 通过引用并入本文 |
| | | |
10 | (a) | 截至2021年11月1日,基思·沙雷特公司、史蒂文·格拉泽公司、基思·R·沙雷特DE Included-Gift Non-Grantor Trust公司、Ventus Networks公司、Ventus Holdings公司、LLC公司、Ventus IP Holdings公司、Ventus无线服务公司、Ventus Wireless CA公司、VClipz公司和Digi国际公司之间签署的购买协议。 (3) | 通过引用并入本文 |
| | | |
10 | (b) | 第二次修订和重新签署的信贷协议日期为2021年11月1日,由Digi International Inc.(借款人)、BMO Harris Bank N.A.(行政代理和抵押品代理)、BMO Capital Markets Corp.(唯一牵头安排人和账簿管理人)以及其他贷款人不时签署。 (4) | 通过引用并入本文 |
| | | |
10 | (c) | 2021年12月22日第三次修订和重新签署的信贷协议,由Digi International Inc.作为借款人,BMO Harris Bank N.A.作为行政代理和抵押品代理,BMO Capital Markets Corp作为唯一的牵头安排人和账簿管理人,以及其他贷款人不时与之联系。 (5) | 通过引用并入本文 |
| | | |
10 | (d) | Digi International Inc.2021年综合激励计划,经修订和重述 (6) | 通过引用并入本文 |
| | | |
31 | | (a) | 规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官的认证 | 以电子方式归档 |
| | | |
31 | | (b) | 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明 | 以电子方式归档 |
| | | |
32 | | | 第1350节认证 | 以电子方式归档 |
| | | |
101 | | | Digi International Inc.提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2021年12月31日财年的Form 10-Q季度报告中的以下材料,采用iXBRL(内联可扩展商业报告语言)格式:(1)简明合并经营报表;(2)简明综合全面收益表;(3)简明合并资产负债表;(4)简明现金流量表;(5)简明合并现金流量表 | 以电子方式归档 |
| | | |
104 | | | Digi国际公司截至2021年12月30日的Form 10-Q季度报告的封面采用iXBRL格式(包含在附件101中)。 | |
| | | |
____________
*附表已根据S-K规例第601(A)(5)项略去。Digi同意应要求向委员会提供任何遗漏的时间表的副本。
**管理合约或补偿计划或安排须作为本表格10-Q的证物存档。
(1)通过引用附件3(A)并入公司截至1993年9月30日的10-K表格年度报告中。
(2)本公司于2020年4月30日提交的8-K表格的当前报告通过引用附件3.1并入本公司。
(3)通过引用附件2.1并入公司于2021年11月2日提交的8-K表格的当前报告中。
(4)在本公司于2021年11月2日提交的8-K表格的当前报告中通过引用附件10.1并入。
(5)在本公司于2021年12月23日提交的8-K表格的当前报告中通过引用附件10.1并入。
(6)在本公司于2022年2月2日提交的8-K表格的当前报告中通过引用附件10.1并入。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | 迪吉国际公司。 | |
日期: | 2022年2月4日 | 由以下人员提供: | /s/James J.Loch | |
| | | 詹姆斯·J·洛克(James J.Loch) | |
| | | 高级副总裁、首席财务官兼财务主管(首席财务官和授权干事) | |