特拉华州 |
6770 |
86-1328728 | ||
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(主要标准工业 分类代码编号) |
(税务局雇主 识别号码) |
亚当·M·吉弗茨 伊恩·M·黑兹利特 Paul,Weiss,Rifkin,Wharton&Garrison LLP 美洲大道1285号 纽约州纽约市,邮编:10019 (212) 373-3000 |
威廉·J·施努尔 保罗·R·罗西 Goodwin Procter LLP 北方大道100号 马萨诸塞州波士顿,邮编:02210 (617) 570-1000 |
大型加速滤波器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ | |||
☒ | 规模较小的报告公司 | |||||
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新兴成长型公司 |
《交易所法案》 规则第13E-4(I)条 (跨境发行人投标报价) |
☐ |
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《交易所法案》 规则第14d-1(D)条 (跨境第三方投标报价) |
☐ |
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拟注册的各类证券的名称 |
须支付的款额 已注册(1) |
极大值 每件产品的发行价 保安(2) |
建议的最大值 集料 发行价(2) |
数量 注册费(3)(4) | ||||
A类普通股,面值0.0001美元 |
31,118,653 |
不适用 |
$3,025.22 |
$0.28 | ||||
|
(1) |
以A类普通股的最高股数计算,每股票面价值为0.0001美元(“ 班级 普通股 企业合并 PTAC Tomorrow.io |
(2) |
仅为根据修订后的1933年证券法第457(F)条计算注册费的目的而估算( 证券法 三分之一 在紧接业务合并之前,将在业务合并中交换的Tomorrow.io证券的总面值。Tomorrow.io是一家私人公司,其证券不存在市场,Tomorrow.io有累积的资本赤字。 |
(3) |
根据证券法第457条的规定,通过将拟登记的证券的拟议最高总发行价乘以0.0000927计算得出。 |
(4) |
备案费用之前已经支付过。 |
真诚地 | ||
克里斯托弗·隆戈 | ||
首席执行官兼董事 | ||
派恩技术收购公司 |
根据董事会的命令 | ||
克里斯托弗·隆戈 | ||
首席执行官兼董事 |
关于本委托书/招股说明书 |
1 | |||
商标 |
2 | |||
市场和行业数据 |
2 | |||
常用术语 |
3 | |||
有关前瞻性陈述的警示说明 |
6 | |||
面向PTAC股东的问答 |
8 | |||
委托书/招股说明书摘要 |
23 | |||
TOMORROW.IO合并财务及其他数据汇总 |
40 | |||
PTAC的财务和其他数据汇总 |
42 | |||
汇总未经审计的备考简明合并财务信息 |
43 | |||
比较共享信息 |
45 | |||
危险因素 |
49 | |||
代替2022年PTAC股东年会的PTAC股东特别会议 |
96 | |||
未经审计的备考简明合并财务信息 |
102 | |||
企业合并提案 |
115 | |||
纳斯达克股票发行方案 |
158 | |||
宪章修正案提案 |
160 | |||
激励计划提案 |
165 | |||
ESPP提案 |
171 | |||
董事选举方案 |
175 | |||
附例建议 |
176 | |||
休会提案 |
177 | |||
有关PTAC的信息 |
178 | |||
PTAC的行政人员和董事 |
181 | |||
选定的PTAC财务和其他数据 |
185 | |||
PTAC财务状况与经营成果的管理层讨论与分析 |
186 | |||
有关TOMORROW.IO的信息 |
192 | |||
TOMORROW.IO的高管薪酬 |
210 | |||
企业合并后的管理 |
217 | |||
TOMORROW.IO管理层对财务状况和经营业绩的探讨与分析 |
223 | |||
企业合并后的证券说明 |
240 | |||
有资格在未来出售的股份 |
249 | |||
股权比较 |
251 | |||
股票代码、市场价格和股利政策 |
260 | |||
某些实益所有人和管理层的担保所有权 |
261 | |||
某些关系和关联人交易 |
264 | |||
附加信息 |
271 | |||
在那里您可以找到更多信息 |
273 | |||
财务报表索引 |
F-1 |
附件A |
合并协议 | |
附件B |
合并后单位变更后重新注册证书的格式 | |
附件C |
合并后单位修订修订的章程形式 | |
附件D |
明日公司2022年股票期权和激励计划 | |
附件E |
Tomorrow Companies Inc.2022年员工股票购买计划 | |
附件F |
对侯力汉·洛基的看法 |
• | PTAC和Tomorrow.io完成业务合并的能力,如果PTAC没有完成该业务合并,则完成任何其他初始业务合并的能力; |
• | 满足或放弃(如果适用)企业合并的条件,其中包括:(I)PTAC和Tomorrow.io各自股东批准企业合并及相关协议和交易;(Ii)本委托书/招股说明书所包含的登记声明的有效性;(Iii)1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法案》(Hart-Scott-Rodino Anti Trust Improtions Act)规定的等待期届满或终止。 高铁法案 最低现金条件 |
• | 发生其他可能导致合并协议终止的事件、变更或其他情况; |
• | Tomorrow.io的预计财务信息、预期增长率、市场机会和业务前景; |
• | 能够在业务合并后获得或维持PTAC A类普通股和认股权证在纳斯达克上市的能力; |
• | 我国公募证券潜在的流动性和交易性; |
• | 我们未来筹集资金的能力; |
• | 在业务合并完成后,我们能否成功留住或招聘我们的高级职员、主要员工或董事,或进行必要的变动; |
• | 确认业务合并的预期收益的能力,这些收益可能受竞争等因素的影响,其中包括合并实体实现盈利增长和管理增长、维持与客户的关系以及留住管理层和关键员工的能力; |
• | 与全球金融危机相关的不确定性的影响 新冠肺炎 大流行对Tomorrow.io的业务、运营结果和财务状况的影响,包括任何变种的影响,如Omicron; |
• | 合并后实体的预期增长; |
• | 合并后的实体在未来实现和保持盈利的能力; |
• | 监管环境和与之相关的合规复杂性对合并实体的影响; |
• | 合并后的实体应对一般经济、政治和商业状况的能力; |
• | 合并后的实体获得资本来源的能力,包括债务融资和其他资本来源,为运营和增长提供资金; |
• | 合并后实体营销努力的成功及其扩大客户基础的能力; |
• | 合并后的实体开发具有竞争力并满足市场需求的新产品、特性和功能的能力; |
• | 合并后的实体保护其知识产权的能力; |
• | 合并后的实体维持有效的财务报告内部控制制度的能力; |
• | 合并后的实体实现盈利增长和管理增长并留住关键员工的能力; |
• | PTAC公众股东提出赎回要求的金额; |
• | 企业合并公告后可能对当事人提起的任何法律诉讼的结果; |
• | 标题为“其他因素”部分详述的其他因素 风险因素。 |
Q: |
为什么我会收到这份委托书/招股说明书? |
A: | PTAC股东正被要求考虑并表决一项批准和通过合并协议的提案,以及其他提案。PTAC已签订合并协议,根据协议,PTAC的全资子公司Merge Sub将与Tomorrow.io合并并并入Tomorrow.io,Tomorrow.io将在合并后继续存在,因此Tomorrow.io将成为PTAC的全资子公司。我们将是次合并及合并协议中拟进行的其他交易称为“ 企业合并 附件A |
Q: |
谁是Tomorrow.io? |
A: | Tomorrow.io是一种软件即服务(“ SaaS “有关Tomorrow.io的信息” |
Q: |
PTAC为什么要提出业务合并? |
A: | PTAC成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。 |
Q: |
特别会议将审议哪些事项? |
A: | 以下是PTAC股东将被要求在特别会议上投票的提案清单: |
1. | 企业合并建议 |
2. | 纳斯达克股票发行方案 企业合并提案-收购Tomorrow.io;合并考虑, 企业合并提案-收购Tomorrow.io;合并考虑 |
3. | 约章修正案建议 附件B |
(a) | 规定对拟议宪章第七条的任何修改均须经至少66名持票人以赞成票通过 2 ⁄3 有权在董事选举中普遍投票的合并实体当时已发行股本的投票权的%,作为一个类别一起投票; |
(b) | 规定在没有董事会建议的情况下,对合并后实体章程的任何修订都需要至少66名股东投赞成票 2 ⁄3 在董事选举中一般有权投票的合并实体当时已发行股本的投票权的%,作为一个类别一起投票; |
(c) | 规定合并后的实体须受“商业合并条例”第203条的规限,该条文禁止特拉华州的公司与“有利害关系的股东”(各自定义见“商业合并条例”)在“有利害关系的股东”成为“有利害关系的股东”后的三年内进行“业务合并”,但某些例外情况除外;及 |
(d) | 规定只有在(I)有理由和(Ii)至少有66名股东投赞成票的情况下才能罢免董事 2 ⁄3 合并后实体当时有权在董事选举中投票的股本流通股的%。 |
4. | 激励计划提案 附件D |
5. | ESPP提案 附件E |
6. | 选举董事的建议 |
7. | 附例建议 附件C |
8. | 休会提案 |
Q: |
特别会议将在何时何地举行? |
A: | PTAC特别会议将于美国东部时间2022年上午在以下地址通过网络直播举行: Https://www.cstproxy.com/pinetechnology/2022 |
Q: |
我的投票重要吗? |
A: | 是。业务合并只有在PTAC普通股的多数股份投票支持业务合并提案的情况下才能完成。只有截至创纪录日期2022年收盘时的PTAC股东才有权在特别会议上投票。董事会一致建议这样的PTAC股东投票“ 为 为 为 为 为 为 为 为 为 |
Q: |
如果我的股票是以“街名”持有的,我的经纪人、银行或被提名人会自动投票给我吗? |
A: | 不是的。根据各个国家和地区证券交易所的规定,您的经纪人、银行或被提名人不能就您的股票 非酌情决定 除非您根据您的经纪人、银行或被提名人提供给您的信息和程序提供如何投票的说明,否则您将不会在任何情况下投票。PTAC相信,提交给股东的建议将得到考虑非酌情决定 因此,没有您的指示,您的经纪人、银行或被指定人不能投票您的股票。只有当您提供如何投票的说明时,您的银行、经纪人或其他被提名人才能投票您的股票。您应该指示您的银行、经纪人或其他被指定人按照您提供的指示投票您的股票。 |
Q: |
在特别会议上提出的提案正在寻求什么投票? |
A: | 宪章修正案建议和每项治理建议只有在以下情况下才会全部获得批准和通过:(I)截至特别会议记录日期的PTAC普通股已发行和已发行股票的多数,作为一个类别一起投票,以及(Ii) |
PTAC A类普通股的流通股,作为一个单独的系列单独投票,分别投票支持宪章修正案提案和每一项治理提案。因此,PTAC股东没有委托代表或亲自在特别会议上投票(包括出席虚拟会议)或弃权,将与投票“反对”宪章修正案提案和每一项治理提案具有相同的效果。 |
Q: |
这些提案是不是彼此都有条件呢? |
A: | 除非业务合并建议获得批准,否则纳斯达克股票发行建议、章程修正案建议、治理建议、激励计划建议、员工持股计划建议、董事选举建议和章程建议将不会在特别会议上提交给PTAC的股东。企业合并建议、纳斯达克股票发行建议、章程修正案建议、治理建议、激励计划建议、员工持股计划建议、董事选举建议和章程建议获得批准是闭幕的前提条件。休会建议不以批准本委托书/招股说明书中提出的任何其他建议为条件。请注意,如果业务合并提案未获得必要的投票批准,我们将不会完成业务合并,这一点很重要。如果PTAC没有完成业务合并,并且未能在2023年3月15日之前完成初步业务合并,PTAC将被要求解散和清算其信托账户,方法是将该账户中当时剩余的资金返还给其公众股东。 |
Q: |
完成企业合并必须满足哪些条件? |
A: | 合并协议中有多个结束条件,包括PTAC的股东批准业务合并建议、纳斯达克股票发行建议、宪章修正案建议、治理建议、激励计划建议、员工持股计划建议、董事选举建议、章程建议,以及PTAC在完成合并时总交易收益至少为1.5亿美元。纳斯达克股票发行建议、章程修正案建议、治理建议、激励计划建议、员工持股计划建议、董事选举建议和章程建议均以企业合并建议获得批准为前提和条件。业务合并建议须经纳斯达克股票发行建议、章程修正案建议、治理建议、激励计划建议、员工持股计划建议、董事选举建议及章程建议批准,并以此为条件。有关在企业合并结束前必须满足或放弃的条件的摘要,请参阅标题为“ 企业合并提案-合并协议 |
Q: |
企业合并将会发生什么? |
A: | 在业务合并结束时,Merge Sub将与Tomorrow.io合并并并入Tomorrow.io,Tomorrow.io将作为幸存实体继续存在。闭幕后,Tomorrow.io将成为 |
PTAC的全资子公司。关于业务合并,信托账户中持有的现金和PIPE投资的收益将用于支付(I)适当行使赎回权的PTAC股东,(Ii)承销商从PTAC IPO中获得的递延承销佣金,(Iii)PTAC或Tomorrow.io与业务合并计划中的交易相关并根据合并协议条款产生的某些其他费用、成本和开支(包括监管费用、律师费、会计费、印刷费和其他专业费用)。及(V)作一般公司用途,包括但不限于营运资金、资本开支及未来潜在收购。 |
Q: |
交易结束后,PTAC和Tomorrow.io的现有股东将在合并后的实体中持有什么股权? |
A: | 预计在交易结束时,PTAC的公众股东(PIPE投资者除外)将保留合并后实体普通股约28.6%的所有权权益,其他PIPE投资者(定义见下文)将拥有合并后实体普通股约4%的股份(包括PIPE投资者在内的公众股东将拥有合并后实体普通股约32.6%)。赞助商将拥有合并后实体约9.4%的普通股(包括其参与PIPE投资项目的结果),Tomorrow.io股东将拥有合并后实体约58%的普通股。业务合并后合并实体普通股的所有权百分比没有考虑(I)PTAC公众股东赎回任何公开股票,(Ii)在紧接交易结束前行使任何PTAC认股权证,(Iii)根据股权激励计划在交易结束时发行任何股票(包括行使可行使Tomorrow.io股票的期权后可发行的股票)或员工购股计划,这些股票将在交易完成后或(Iv)发行后采用,这一比例并未考虑到(I)PTAC公众股东赎回任何公开股票的情况,(Ii)截至紧接交易结束前已发行的任何PTAC认股权证的行使情况,(Iii)根据股权激励计划在交易结束时发行的任何股票(包括行使Tomorrow.io股票可行使的期权后可发行的股票)或员工购股计划如果实际情况与这些假设不同(很可能是这样),PTAC现有股东在合并后实体中保留的所有权百分比将不同。此外,继续作为合并后实体股东的公众股东将因(I)行使PTAC认股权证、(Ii)结束母公司RSU授予和(Iii)根据股权激励计划和员工购股计划发行股票而受到摊薄。 |
Q: |
董事会在决定是否继续进行业务合并时,是否获得了第三方估值或公平意见? |
A: | 是。正如本委托书/招股说明书中披露的那样,保荐人的管理成员皮尔收购公司II,LLC的附属公司通过一个独立的私人股本基金持有对Tomorrow.io的间接被动投资,这笔投资约占Tomorrow.io已发行股本的1%。皮尔收购公司II,LLC的这些关联公司对独立的私募股权基金没有控制权,对非关联的私募股权基金在Tomorrow.io的投资没有控制权,对Tomorrow.io也没有控制权,这些投资对皮尔收购公司II,LLC的这些关联公司并不重要。鉴于此类投资的存在,董事会决定征求Houlihan Lokey Capital,Inc.(“ 侯利汉·洛基 |
Q: |
为什么PTAC为股东提供对企业合并进行投票的机会? |
A: | 根据目前的章程,PTAC必须向其公众股票的所有持有者提供在PTAC最初的业务合并完成后,连同投标要约或股东投票一起赎回其公众股票的机会。出于商业和其他原因,PTAC选择向其股东提供机会,通过股东投票而不是收购要约赎回其公开发行的股票。因此,PTAC正在寻求获得其股东对业务合并提议的批准,以便允许其公众股东在交易结束时赎回其公开发行的股票。 |
Q: |
是否有任何安排,以帮助确保合并后的实体将有足够的资金,连同其信托账户中的收益,为业务合并提供资金? |
A: | 是。2021年12月7日,PTAC签订了认购协议( 管道订阅协议 其他管道投资者 管道投资者 |
Q: |
我在特别会议上有多少票? |
A: | PTAC股东有权在特别会议上对截至记录日期持有的每股PTAC普通股投一票。截至记录日期收盘时,PTAC普通股的流通股为43,125,000股。 |
Q: |
PTAC、发起人或PTAC的董事、高级管理人员、顾问或其关联公司是否可以购买与企业合并相关的股份? |
A: | 在股东投票批准拟议的企业合并时,发起人、董事、高级管理人员或顾问或他们各自的关联公司可以私下谈判从股东手中购买股票的交易,否则股东将选择根据委托代理规则赎回其股份。 每股 信托帐户的按比例部分。PTAC的赞助商、董事、高级人员或顾问或他们各自的附属公司在拥有任何材料时都不会进行任何此类购买非公有 未向卖方披露的信息或在交易法规定的M规则下的限制期内披露的信息。这样的购买将包括一份合同承认,该股东虽然仍然是PTAC普通股的记录持有者,但不再是其实益所有者,因此同意不行使其赎回权,并可能包括一项合同条款,指示该股东以购买者指示的方式投票表决这些股票。如果发起人、PTAC的董事、高级人员或顾问或他们的 |
关联公司在私下协商的交易中从已经选择行使赎回权的公众股东手中购买股票,这样的出售股东将被要求撤销他们之前赎回PTAC普通股的选择。任何此类私下协商的购买都可以低于或高于 每股 信托帐户的按比例部分。 |
Q: |
什么构成特别会议的法定人数? |
A: | 持有PTAC已发行和已发行普通股的多数投票权并有权在特别会议上投票的构成法定人数。如果法定人数不足,会议主席有权宣布特别会议休会。截至记录日期,21,562,501股PTAC普通股将需要达到法定人数。 |
Q: |
赞助商、董事和高级职员将如何投票? |
A: | 作为PTAC的初始股东,保荐人已经同意投票表决其创建者的股票,保荐人和PTAC的董事和高级管理人员已经同意在PTAC首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票投票支持业务合并。截至本委托书/招股说明书的日期,保荐人拥有PTAC普通股已发行和流通股的约20.0%,包括PTAC的全部B类普通股。 方正股份 |
Q: |
PTAC的现任董事和高级管理人员在业务合并中有哪些利益? |
A: | 发起人、董事会成员及其高管在业务合并中的利益与您的利益不同,或与您的利益不同(或可能与您的利益冲突)。这些利益包括,其中包括: |
• | 发起人的管理成员Peel Acquisition Company II,LLC的附属公司向一家独立的私募股权基金投资了500万美元,该独立私募股权基金对Tomorrow.io进行了投资。关联公司的投资代表着Tomorrow.io大约1%的间接股权,由独立的私人股本基金控制,皮尔及其附属公司对私人股本基金、私人股本基金对Tomorrow.io或Tomorrow.io的投资没有控制权。 |
• | 除非PTAC在2023年3月15日前完成初步业务合并,否则PTAC将:(I)停止除清盘目的外的所有业务;(Ii)在合理可能范围内尽快(但不超过10个工作日)赎回公众股份,按 每股 以现金支付的价格,等于当时存入信托账户的总金额,包括利息(扣除为支付PTAC的税款而提取的任何金额,最高为支付解散费用的10万美元)除以当时已发行的公开股票数量,赎回将完全消除公共股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如果有)的权利),以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快解散和清算,但须经PTAC的其余股东和董事会批准在每种情况下,受制于PTAC根据特拉华州法律规定的义务,即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。 |
• | 如果PTAC未能在要求的期限内完成业务合并,信托账户将不会对创始人的股票进行清算分配。我们的保荐人在PTAC首次公开募股之前以25,000美元的总收购价购买了创办人股票(根据PTAC A类普通股在创纪录日期的收盘价,估值为25,000美元)。 |
• | 在PTAC首次公开招股结束的同时,PTAC完成了5933,333份私募认股权证的出售,每份私募认股权证的持有人有权购买一份 |
私人配售的PTAC A类普通股,行使价为每股11.50美元,向保荐人定向配售的价格为每股1.50美元。如果PTAC没有在2023年3月15日之前完成业务合并交易,那么保荐人持有的私募认股权证(根据截至2021年9月30日(可获得估值的最近日期)的估值,估值为7,476,000美元)将一文不值。 |
• | 保荐人及PTAC的董事及高级职员将失去他们在PTAC的全部投资(总计9,274,999.50美元,包括(I)我们的保荐人为创始人股份支付的25,000美元,(Ii)我们的保荐人为私募认股权证支付的8,899,999.50美元,以及(Iii)保荐人就PTAC的票据预支350,000美元(以信托账户以外的资金不足以偿还票据的范围为限),如果PTAC不能在203.15年3月15日之前完成业务合并此外,我们的保荐人、董事和高级管理人员有权获得2000美元的报销,以及他们因业务合并而产生的自付费用。他们中至少有一人可能在闭幕后继续担任PTAC的董事。因此,他们将来可能会收到董事会决定支付给董事和/或高级管理人员的任何现金费用、股票期权或股票奖励。 |
• | 保荐人、董事和高级管理人员(包括由董事和高级管理人员控制的实体)在PTAC首次公开募股(IPO)完成时,每股创始人股票的平均投资总额为1.03美元(包括他们对创办人股票和私募认股权证的投资)。由于我们的保荐人、董事和高级管理人员的每股创办人股票的投资额比我们的公众股东的PTAC普通股每股投资额要低得多,所以即使公众股东在合并后的实体中的回报率为负,我们的保荐人、董事和高级管理人员的投资也可以获得正的回报率。 |
• | PTAC的初始股东以及董事和高级管理人员已经同意,如果PTAC不能在2023年3月15日之前完成业务合并,他们将放弃从信托账户中清算与其创始人股票有关的分派的权利。 |
• | 为了保护信托账户内的资金,保荐人同意,如果第三方就向PTAC提供的服务或销售给PTAC的产品或与PTAC签订了意向书、保密协议或其他类似业务合并协议的预期目标企业提出任何索赔,保荐人将向PTAC承担责任,将信托账户中的资金金额降至(I)每股公众股份10.00美元或(Ii)信托账户截至清盘日期的实际每股公众股份金额以下(以较少者为准)。发起人同意将信托账户中的资金金额降至(I)每股公众股份10.00美元或(Ii)信托账户中截至清盘日期的实际每股公众股份金额,且在一定范围内,保荐人将对PTAC负责。如果由于信托资产价值缩水而导致的每股公开股票低于10.00美元,则信托账户中将减去为支付PTAC税款而提取的任何金额。本责任不适用于执行放弃信托账户中所持资金的任何和所有权利的第三方提出的任何索赔(无论该豁免是否可强制执行),也不适用于PTAC对PTAC IPO承销商的某些债务(包括证券法下的债务)的任何赔偿要求,也不适用于第三方对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的放弃(无论该放弃是否可强制执行),也不适用于PTAC对PTAC IPO承销商的某些债务(包括证券法下的债务)的赔偿。 |
• | 交易结束后,赞助商将有权获得偿还已向PTAC提供并仍未偿还的任何营运资金贷款和垫款。2021年12月6日,PTAC向保荐人发行了本金为350,000美元的无担保本票( 注意事项 |
• | 交易结束后,PTAC将继续为PTAC现有的董事和高级人员提供赔偿,并将维持董事和高级人员责任保险单。 |
• | 交易完成后,根据合并协议的条款和条件,保荐人、PTAC的董事和高级管理人员以及他们各自的关联公司可能有权获得任何合理的补偿 自掏腰包 |
• | 保荐人,一个我们的每一位董事和高级管理人员都有间接权益的实体,以及一个与皮尔公司负责人有关联的实体,已经认购了PIPE投资公司的PTAC普通股。 |
Q: |
如果我在特别会议前出售我持有的PTAC普通股,会发生什么情况? |
A: | 记录日期早于特别会议日期。如果您在记录日期之后但在特别会议之前转让您持有的PTAC普通股,除非受让人从您那里获得代表投票的权利,否则您将保留在特别会议上投票的权利。然而,您将不能寻求赎回您的股票,因为您将不再能够在交易结束时将其交付注销。如果您在记录日期之前转让您持有的PTAC普通股,您将无权在特别大会上投票或按比例赎回我们信托账户中所持收益的一部分。 |
Q: |
如果我投票反对企业合并提案,会发生什么? |
A: | 根据目前的宪章,如果业务合并提案未获批准,PTAC在2023年3月15日之前没有以其他方式完成替代业务合并,PTAC将被要求解散和清算其信托账户,将该账户中当时剩余的资金返还给公众股东。 |
Q: |
我有赎回权吗? |
A: | 根据本宪章,公众股票持有人可以选择按按照本宪章计算的适用每股赎回价格赎回其股票以换取现金。截至2021年9月30日,根据信托账户中约3.451亿美元的资金,这将相当于每股约10.00美元。如果持有者行使赎回权,那么该持有者将用其公开发行的股票换取现金。只有在适当要求赎回并在特别会议之前将其股票(实物或电子)交付给PTAC的转让代理的情况下,这样的持有者才有权从其公开发行的股票中获得现金。在PTAC首次公开发售中出售的PTAC已发行认股权证的持有人,在某些情况下可行使PTAC A类普通股的股份,并没有与业务合并相关的赎回权。请参阅标题为“ 特价 2022年PTAC股东周年大会-赎回权会议在留乌召开的PTAC股东大会 |
Q: |
如果我持有PTAC认股权证,我可以就我的认股权证行使赎回权吗? |
A: | 不是的。PTAC认股权证没有赎回权。 |
Q: |
我的投票方式是否会影响我行使赎回权的能力? |
A: | 不是的。您可以行使您的赎回权利,无论您投票支持或反对企业合并方案或本委托书/招股说明书描述的任何其他方案。因此,合并协议可以得到将赎回股份而不再是股东的股东的批准,让选择不赎回股份的股东持有一家交易市场流动性可能较差、股东人数较少、现金可能较少、可能无法达到纳斯达克资本市场上市标准的公司的股票。 |
Q: |
如果我在不批准企业合并提议的情况下投票表决我持有的PTAC普通股,并有效行使我的赎回权,我持有的PTAC认股权证会发生什么情况? |
A: | 正确行使您作为PTAC股东的赎回权并不会导致对企业合并提案投赞成票或反对票。如果业务合并没有完成,您将继续持有您的PTAC认股权证,如果PTAC没有在2023年3月15日之前完成初始业务合并,或者没有获得PTAC股东的批准,延长PTAC完成初始业务合并的最后期限,PTAC将被要求解散和清算,您的PTAC认股权证将到期变得一文不值。 |
Q: |
我如何行使我的赎回权? |
A: | 为了行使您的赎回权,您必须在美国东部时间2022年下午5:00之前(特别会议前两(2)个工作日),以实物或电子方式投标您的股票,并提交书面请求,要求PTAC赎回您的公众股票以换取现金至 大陆股票转让 我们的转让代理&Trust Company,地址如下: |
Q: |
行使我的赎回权会带来什么美国联邦所得税后果? |
A: | 行使赎回权以获得现金以换取其公开股票的PTAC股东的美国联邦所得税后果取决于股东的特定事实和情况。一般情况下,该等股东须将交易视为出售该等股份,并确认赎回时的损益,数额相等于所收到的现金金额与赎回的公众股份的课税基准之间的差额(如有)。如果该等股份在赎回当日是作为资本资产持有的,则该等损益应视为资本损益。但是,如果赎回不能充分降低(根据适用的联邦所得税法确定的)赎回股东在美国的所有权百分比(无论该所有权是直接的还是通过适用某些归属和推定所有权规则的应用),则赎回可被视为向赎回股东的分配,以缴纳美国联邦所得税。任何被视为这种分配的金额都将构成股息,但不得超过我们目前和累积的收益和利润,这是根据美国联邦所得税的目的来衡量的。任何被视为分配的金额,如果超过我们当前和累计的收益和利润,将降低赎回股东在其赎回的公开股票中的基础,任何剩余的金额将被视为出售或以其他方式处置公开股票的变现收益。这些税收后果在标题为“”的一节中有更详细的描述。 业务合并提案- 合并 协议 赎回时美国联邦所得税的某些重要考虑因素 |
Q: |
如果我反对拟议的企业合并,我是否有持不同政见者的权利? |
A: | 不是的。PTAC股东和PTAC认股权证持有人无权根据特拉华州法律行使与企业合并相关的持不同政见者的权利。 |
Q: |
关闭时,信托账户中持有的资金会发生什么情况? |
A: | 如果企业合并完成,信托账户中的资金将被释放用于支付: |
• | 正确行使赎回权的PTAC股东; |
• | PTAC IPO的承销商支付递延承销佣金; |
• | PTAC或Tomorrow.io根据合并协议条款(包括为免生疑问,偿还保荐人或其关联公司向PTAC提供的任何贷款)与业务合并计划中的交易相关而发生的某些其他费用、成本和开支(包括监管费用、律师费、会计费、印刷费和其他专业费用); |
• | 未缴PTAC的特许经营税和所得税;以及 |
• | 用于一般公司用途,包括但不限于运营营运资金、资本支出和未来潜在收购。 |
Q: |
如果企业合并没有完成,会发生什么情况? |
A: | 在某些情况下,合并协议可以终止。请参阅标题为“ 企业合并建议书-合并协议-终止 |
Q: |
业务合并预计何时完成? |
A: | 交易预计将在(A)满足或豁免下述条件后的第二个营业日进行,该条件在标题为“#”的部分中描述:“(A)在满足或豁免下列条件后的第二个工作日。 企业合并方案--兼并 协议-成交条件 |
Q: |
我现在需要做什么? |
A: | 我们敦促您仔细阅读和考虑本委托书/招股说明书中包含的信息(包括附件),并考虑业务合并将如何影响您作为股东。然后,你应尽快按照本委托书/招股章程及随附的委托书上的指示投票,或如你透过经纪公司、银行或其他代名人持有你的股份,则应在经纪、银行或代名人提供的投票指示表格上尽快投票。 |
Q: |
我该怎么投票? |
A. | 如果您是记录日期2022年PTAC普通股的记录持有人,您可以在特别会议上在线就适用的提案投票,或者通过填写、签名、注明日期并退回所提供的邮资已付信封中随附的委托卡来投票。如果您选择参加特别会议,您可以在特别会议期间通过网络直播的方式对您的股票进行电子投票,您可以访问 Https://www.cstproxy.com/pinetechnology/2022 12位数 打印在代理卡上以进入特别会议的会议控制号码。PTAC建议您至少在特别会议开始前15分钟登录,以确保您在特别会议开始时已登录。 |
Q: |
如果我在特别会议上投弃权票或不投赞成票,将会发生什么情况? |
A: | 在特别会议上,PTAC将就特定提案正确签署标记为“弃权”的委托证作为出席,以确定出席人数是否达到法定人数。投票失败、弃权和中间人 无表决权 将与投票“反对”宪章修正案建议和每一项治理建议具有相同的效果。投票失败、弃权和中间人无表决权 本公司将不计入投票,且不会对任何企业合并建议、纳斯达克股票发行建议、激励计划建议、员工持股计划建议、董事选举建议、章程建议或休会建议产生任何影响。 |
Q: |
如果我在委托书上签字并退还,但没有说明我希望如何投票,会发生什么情况? |
A: | PTAC收到的签名并注明日期的委托书,没有表明股东打算如何投票表决一项提案,将对提交给股东的每一项提案投“赞成票”。委托书持有人可运用其酌情权就任何其他适当提交特别会议的事项进行表决。 |
Q: |
我怎样才能参加特别会议? |
A: | 您可以参加特别会议,并在特别会议期间通过网络直播在线投票您的股票,请访问 Https://www.cstproxy.com/pinetechnology/2022 12位数 会议控制号码。您将需要12位数 打印在代理卡上以进入特别会议的会议控制号码。如果您没有您的12位数 会议控制号码,请拨打917-262-2373与CST联系,或电子邮件 Cst电子邮件:proxy@Continental alstock.com。请注意,您将不能亲自出席特别会议,但可以按照以下说明在线出席特别会议。 |
Q: |
如果我不去参加特别会议,我应该退还我的委托书吗? |
A: | 是。无论您是否计划出席特别大会,请仔细阅读随附的委托书/招股说明书,并在所提供的邮资已付信封中填写、签署、注明日期并退回随附的委托卡,以投票表决您的股票。 |
Q: |
在我寄出签名的委托卡后,我可以改变投票吗? |
A: | 是。如果截至记录日期收盘时您是PTAC普通股的记录股东,您可以通过以下方式之一在会议表决之前更改或撤销您的委托书: |
• | 提交一张新的代理卡,注明较晚的日期; |
• | 以书面通知临时运输谘询委员会的公司秘书撤销你的申请,该通知必须在特别会议表决前由临时运输谘询委员会的公司秘书接获;或 |
• | 在特别会议上以电子方式投票,请访问 Https://www.cstproxy.com/pinetechnology/2022 |
Q: |
如果我收到超过一套投票材料,我应该怎么做? |
A: | 您可能会收到一套以上的投票材料,包括本委托书/招股说明书的复印件和多张委托书或投票指导卡。例如,如果您在多个经纪账户持有股票,您将收到每个您持有股票的经纪账户的单独投票指导卡。如果您是记录持有者,并且您的股票以多个名称注册,您将收到多张代理卡。请填写、签名、注明日期并寄回您收到的每张委托卡和投票指示卡,以便对您的所有股票进行投票。 |
Q: |
谁来征集和支付征集委托书的费用? |
A: | PTAC将支付为特别会议征集委托书的费用。PTAC已聘请Innisfree并购公司(我们称之为“Innisfree并购公司”)协助征集特别会议的委托书。PTAC已同意向Innisfree并购公司支付4万美元的费用,外加付款。PTAC将合理补偿Innisfree并购公司 自掏腰包 |
Q: |
作为PTAC的股东,我在决定如何投票或是否行使我的赎回权时,是否应该考虑到任何风险? |
A: | 是。您应该阅读并仔细考虑标题为“ 风险因素 |
Q: |
谁能帮我回答我的问题? |
A: | 如果您对建议书有任何疑问,或需要本委托书/招股说明书或随附的委托书卡片的其他副本,请致电 (212) 402-8216. 请访问Www.pinetechnology.com |
• | I类董事的任期将在2023年召开的年度股东大会上届满; |
• | 第二类董事将在2024年召开的年度股东大会上任职,其任期将届满;以及 |
• | 第三类董事将是和,他们的任期将在2025年举行的年度股东大会上到期。 |
• | 发展机遇。 |
• | 巨大的潜在市场。 |
• | 可靠的经常性收入模式。 |
• | 经验丰富的管理团队。 |
• | 广泛、多样化且不断增长的全球客户群 |
• | 公平的意见。 |
• | 收盘后对Tomorrow.io的大量经济权益。 |
• | 由Tomorrow.io股权持有人继续拥有。 |
PTAC的股东行使赎回权,并就业务合并发行至多73,500,000股结算价股票。 |
• | 管道投资者的参与。 |
• | 尽职调查。 |
• | 关键股东的支持。 |
• | Tomorrow.io股权持有者锁定。 |
• | 交易收益。 |
• | 其他选择。 |
• | 协商的交易。 |
• | 可能得不到好处的风险。 |
• | 与Tomorrow.io业务相关的风险 风险因素-与Tomorrow.io相关的风险 |
• | PTAC的清盘。 |
• | 赎回风险。 |
如果不满足最低现金条件,可能会阻碍Tomorrow.io继续发展的能力或导致业务合并无法关闭。 |
• | 排他性。 |
• | 股东 投票吧。 |
• | 宏观经济风险。 |
• | 关闭条件。 |
• | 企业合并后的公司治理。 |
• | 费用和开支。 |
• | 发起人的某些间接股权持有人的利益。 |
• | 某些其他人的利益。 |
• | 其他风险。 风险因素 |
没有赎回 情景 (1) |
最大赎回额度 情景 (1)(4) |
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股票 |
% |
股票 |
% |
|||||||||||||
PTAC公众股东 |
34,500,000 | 28.6 | % | 10,792,025 | 11.2 | % | ||||||||||
PTAC赞助商 (2) |
11,375,000 | 9.4 | % | 11,375,000 | 11.7 | % | ||||||||||
Tomorrow.io股东 (3) |
70,000,000 | 58.0 | % | 70,000,000 | 72.2 | % | ||||||||||
其他管道投资者 |
4,750,000 | 4.0 | % | 4,750,000 | 4.9 | % | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 |
120,265,000 |
100.0 |
% |
96,917,025 |
100.0 |
% |
(1) | 不包括所有17,433,333份PTAC认股权证。如果所有17,433,333股PTAC认股权证均为现金,以及所有17,433,333股PTAC A类普通股作为该PTAC认股权证的基础(其中5,933,333股 |
在没有赎回的情况下,合并后实体普通股的收盘后股份所有权将如下:PTAC公开股东,34,500,000人(25.0%);公开认股权证持有人,11,500,000人(8.3%);PTAC发起人,17,308,333人(12.5%);Tomorrow.io股东,70,000,000人,(50.7%);和其他管道投资者,4750,000人(3.5%),在最大赎回情况下,将如下:PTAC公共股东,10,792,025人(9.4%),公共权证持有人11,500,000人(10.1%),PTAC保荐人,17,308,333人(15.1%),Tomorrow.io股权持有人70,000,000人(61.2%)和其他管道投资者4,750,000人(4.2%)。 |
(2) | 包括发起人在PIPE投资中购买的2750,000股PTAC A类普通股。 |
(3) | 包括PTAC承担的Tomorrow.io的PTAC A类普通股基础期权的股份。请参阅“ 企业合并提案-收购Tomorrow.io;合并考虑 |
(4) | 最高赎回方案反映了咨询费减少了约1290万美元,其中包括支付给PTAC IPO承销商的递延承销佣金减少了400万美元。 |
没有赎回 情景 |
中级 赎回场景 |
最大赎回额度 情景 (3) |
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股票 |
% |
股票 |
% |
股票 |
% |
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PTAC公众股东 |
34,500,000 | % | 22,646,012 | % | 10,792,025 | % | ||||||||||||||||||
公有权证持有人 |
11,500,000 | % | 11,500,000 | % | 11,500,000 | % | ||||||||||||||||||
PTAC赞助商 (1) |
17,308,333 | % | 17,308,333 | % | 17,308,333 | % | ||||||||||||||||||
Tomorrow.io股东 (2) |
70,000,000 | % | 70,000,000 | % | 70,000,000 | % | ||||||||||||||||||
其他管道投资者 |
4,750,000 | % | 4,750,000 | % | 4,750,000 | % | ||||||||||||||||||
关闭父RSU授予 |
3,000,000 | % | 3,000,000 | % | 3,000,000 | % | ||||||||||||||||||
股权激励计划下的发行 |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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总计 |
100.0% |
100.0% |
100.0% |
(1) | 包括保荐人在PIPE投资公司购买的2750,000股PTAC A类普通股,以及5933,333股PTAC A类普通股,可在行使5933,333份私募认股权证后发行。 |
(2) | 包括PTAC承担的Tomorrow.io的PTAC A类普通股基础期权的股份。请参阅“ 企业合并提案-收购Tomorrow.io;合并考虑 |
(3) | 最高赎回方案反映了咨询费减少了约1290万美元,其中包括支付给PTAC IPO承销商的递延承销佣金减少了400万美元。 |
• | 发起人的管理成员Peel Acquisition Company II,LLC的附属公司向一家独立的私募股权基金投资了500万美元,该独立私募股权基金对Tomorrow.io进行了投资。关联公司的投资代表着Tomorrow.io大约1%的间接股权,由独立的私人股本基金控制,皮尔及其附属公司对私人股本基金、私人股本基金对Tomorrow.io或Tomorrow.io的投资没有控制权。 |
• | 除非PTAC在2023年3月15日前完成初步业务合并,否则PTAC将:(I)停止除清盘目的外的所有业务;(Ii)在合理可能范围内尽快(但不超过10个工作日)赎回公众股份,按 每股 以现金支付的价格,等于当时存入信托账户的总金额,包括利息(扣除为支付PTAC的税款而提取的任何金额,最高为支付解散费用的10万美元)除以当时已发行的公开股票数量,赎回将完全消除公共股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如果有)的权利),以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快解散和清算,但须经PTAC的其余股东和董事会批准在每种情况下,受制于PTAC根据特拉华州法律规定的义务,即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。 |
• | 如果PTAC未能在要求的期限内完成业务合并,信托账户将不会对创始人的股票进行清算分配。我们的保荐人在PTAC首次公开募股之前以25,000美元的总收购价购买了创办人股票(根据PTAC A类普通股在创纪录日期的收盘价,估值为25,000美元)。 |
• | 在PTAC首次公开发行(IPO)结束的同时,PTAC完成了向保荐人出售5933,333份私募认股权证,价格为每份私募认股权证1.50美元。如果PTAC没有在2023年3月15日之前完成业务合并交易,那么保荐人持有的私募认股权证(根据截至2021年9月30日(可获得估值的最近日期)的估值,估值为7,476,000美元)将一文不值。 |
• | 保荐人及PTAC的董事及高级职员将失去他们在PTAC的全部投资(总计9,274,999.50美元,包括(I)我们的保荐人为创始人股份支付的25,000美元,(Ii)我们的保荐人为私募认股权证支付的8,899,999.50美元,以及(Iii)保荐人就PTAC的票据预支350,000美元(以信托账户以外的资金不足以偿还票据的范围为限),如果PTAC不能在203.15年3月15日之前完成业务合并此外,我们的保荐人、董事和高级管理人员有权获得2000美元的报销,以及他们因业务合并而产生的自付费用。他们中至少有一人可能在闭幕后继续担任PTAC的董事。因此,他们将来可能会收到董事会决定支付给董事和/或高级管理人员的任何现金费用、股票期权或股票奖励。 |
• | 保荐人、董事和高级管理人员(包括由董事和高级管理人员控制的实体)在PTAC首次公开募股(IPO)完成时,每股创始人股票的平均投资总额为1.03美元(包括他们对创办人股票和私募认股权证的投资)。由于我们的保荐人、董事和高级管理人员的每股创办人股票的投资额比我们的公众股东的PTAC普通股每股投资额要低得多,所以即使公众股东在合并后的实体中的回报率为负,我们的保荐人、董事和高级管理人员的投资也可以获得正的回报率。 |
• | PTAC的初始股东以及董事和高级管理人员已经同意,如果PTAC不能在2023年3月15日之前完成业务合并,他们将放弃从信托账户中清算与其创始人股票有关的分派的权利。 |
• | 为了保护信托账户内的资金,保荐人同意,如果第三方就向PTAC提供的服务或销售给PTAC的产品或与PTAC签订了意向书、保密协议或其他类似业务合并协议的预期目标企业提出任何索赔,保荐人将向PTAC承担责任,将信托账户中的资金金额降至(I)每股公众股份10.00美元或(Ii)信托账户截至清盘日期的实际每股公众股份金额以下(以较少者为准)。发起人同意将信托账户中的资金金额降至(I)每股公众股份10.00美元或(Ii)信托账户中截至清盘日期的实际每股公众股份金额,且在一定范围内,保荐人将对PTAC负责。如果由于信托价值减少而在信托账户中持有的每股公开股票低于10.00美元 |
资产减去为缴纳PTAC税款而提取的任何金额。本责任不适用于执行放弃信托账户中所持资金的任何和所有权利的第三方提出的任何索赔(无论该豁免是否可强制执行),也不适用于PTAC对PTAC IPO承销商的某些债务(包括证券法下的债务)的任何赔偿要求,也不适用于第三方对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的放弃(无论该放弃是否可强制执行),也不适用于PTAC对PTAC IPO承销商的某些债务(包括证券法下的债务)的赔偿。 |
• | 交易结束后,赞助商将有权获得偿还已向PTAC提供并仍未偿还的任何营运资金贷款和垫款。2021年12月6日,PTAC向保荐人发行了本金为35万美元的票据。该票据的利息为年息0.33厘,须于(I)2023年3月15日或(Ii)PTAC完成本宪章所预期的初步业务合并之日(以较早者为准)悉数偿还。如果PTAC没有在规定的期限内完成初始业务合并,PTAC可以使用信托账户以外持有的部分营运资金偿还营运资金贷款,但信托账户持有的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。 |
• | 交易结束后,PTAC将继续为PTAC现有的董事和高级人员提供赔偿,并将维持董事和高级人员责任保险单。 |
• | 交易完成后,根据合并协议的条款和条件,保荐人、PTAC的董事和高级管理人员以及他们各自的关联公司可能有权获得任何合理的补偿 自掏腰包 |
• | 保荐人,一个我们的每一位董事和高级管理人员都有间接权益的实体,以及一个与皮尔公司负责人有关联的实体,已经认购了PIPE投资公司的PTAC普通股。 |
• | 自成立以来,我们每年都出现亏损,我们预计我们的运营费用将会增加,未来我们可能无法实现或保持盈利。 |
• | 我们可能不会继续以历史速度或接近历史速度增长。 |
• | 我们可能无法管理我们未来的增长,这可能会使我们的业务战略难以执行。 |
• | 我们关于气候安全重要性的论点可能不会引起客户的共鸣,针对环境、社会和治理问题提供天气情报和服务的市场可能不会以我们预期的方式或速度发展。 |
• | 我们有限的经营历史使我们很难评估我们未来的前景。我们已经开发并希望开发和生产的技术的未来是不能保证的。 |
• | 还有许多其他天气数据提供商。来自星载传感器的天气数据可能不会为我们的解决方案或未来的产品开发增加足够的价值,也不会对我们的解决方案或未来的产品开发产生足够的兴趣,以证明其成本合理。 |
• | 我们的全球方法可能并不可行。对于我们的解决方案来说,世界各地气象数据服务最差的地理区域可能是最不有利可图的潜在市场。 |
• | 我们可能无法开发我们的解决方案来满足当前和潜在客户日益增长的需求。 |
• | 我们的业务依赖于销售和营销,我们可能无法成功实现足够的销售或品牌认知度来实现我们的增长计划。 |
• | 我们可能需要大量的额外资金,或者在需要时或在可接受的条件下无法筹集资金。 |
• | 我们的竞争对手是许多比我们知名度更高、资金更充裕的气象数据提供商。 |
• | 虽然我们已经着手扰乱天气市场,但我们可能无法成功地与我们的竞争对手竞争,他们可能比我们拥有更多的资源。 |
• | 我们在产品中采用的衡量标准和洞察力,以及我们所关注的行业,可能与市场需求不符。 |
• | 由于我们的解决方案越来越复杂,我们可能无法及时纠正其中的问题。 |
• | 我们的核心产品解决方案依赖于第三方,第三方的失败将对我们向客户提供服务的能力产生不利影响。 |
• | 我们的软件和应用程序编程接口依赖于第三方输入以及复杂的工具和数据集成和管理,这些工具和数据可能难以持续。 |
• | 直接面向消费者 |
• | 我们尚未部署卫星,我们可能遇到的任何挫折都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响,并可能损害我们的声誉。 |
• | 本委托书/招股说明书中提出的预测和预测可能不代表交易的实际结果或Tomorrow.io的未来结果。 |
• | PTAC的发起人、董事和高级管理人员在企业合并中拥有利益,这些利益可能与股东的利益不同,也可能与股东的利益相冲突。 |
• | PTAC可能无法在规定的时间内完成初始业务合并,在这种情况下,它将停止所有业务,但清盘目的除外,并将赎回公众股份并进行清算,在这种情况下,公众股东可能只获得每股10.00美元,或在某些情况下低于该金额,而公开认股权证到期将一文不值。 |
• | PTAC可能会在对您不利的时间赎回您未到期的公共认股权证,从而使您的认股权证变得一文不值。 |
• | 如果业务合并的收益不符合投资者、股东或金融分析师的预期,PTAC证券的市场价格可能会下降。 |
• | 业务合并受到条件的约束,包括某些可能无法及时满足的条件(如果有的话)。 |
(i) | 没有赎回 |
资金来源 |
用途 |
|||||||||
(单位:千) |
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PTAC现金(1) |
$345,537 | Tomorrow.io股权持有人的留存股权价值(2) | $700,000 | |||||||
管道投资 |
75,000 | 资产负债表上的剩余现金(1) | 374,240 | |||||||
Tomorrow.io股权持有人的留存股权价值(2) |
700,000 | PTAC估计交易成本和其他(3) | 46,297 | |||||||
总来源 |
1,120,537 | 总用途 | $1,120,537 | |||||||
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(1) | 假设没有PTAC A类普通股持有人行使赎回权从信托账户获得现金。这笔金额将减去用于满足任何赎回的现金金额。包括信托账户持有的3.451亿美元和PTAC在信托账户以外持有的40万美元。 |
(2) | 假设与业务合并相关发行70,000,000股结账支付股份。美元金额7.0亿美元,代表现有Tomorrow.io股东将获得的股票数量,每股价值10.00美元。这一金额不受赎回次数的影响。 |
(3) | 包括大约4590万美元的估计交易成本和根据票据支付的40万美元。 |
(Ii) | 最大赎回 |
资金来源 |
用途 |
|||||||||
(单位:千) |
||||||||||
PTAC现金(1) |
$108,419 | Tomorrow.io股权持有人的留存股权价值(2) | $700,000 | |||||||
管道投资 |
75,000 | 资产负债表上的剩余现金(1) | 150,000 | |||||||
Tomorrow.io股权持有人的留存股权价值(2) |
700,000 | PTAC估计交易成本和其他(3) | 33,419 | |||||||
总来源 |
883,419 | 总用途 | $883,419 | |||||||
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|
|
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(1) | 假设大约68.7%的已发行PTAC A类普通股已经从信托账户赎回为现金,从信托账户可供分配的现金数量减少了约2.371亿美元。包括信托账户中持有的1.08亿美元和PTAC在信托账户之外持有的40万美元。 |
(2) | 假设与业务合并相关发行70,000,000股结账支付股份。美元金额为7.0亿美元,代表Tomorrow.io现有股东将获得的股票数量,股价为10.00美元。这一金额不受赎回次数的影响。 |
(3) | 包括约3300万美元的估计交易成本和票据项下应付的40万美元。 |
九个月结束 9月20日, |
年终 十二月三十一日, |
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(单位:千) |
2021 |
2020 |
2020 |
2019 |
||||||||||||
未经审计 |
已审核 |
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收入 |
$ | 6,648 | $ | 3,959 | $ | 5,969 | $ | 2,927 | ||||||||
收入成本 |
2,980 | 1,721 | 2,351 | 1,614 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
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|||||||||
毛利 |
3,668 | 2,238 | 3,618 | 1,313 | ||||||||||||
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运营费用: |
||||||||||||||||
研发 |
18,793 | 7,601 | 11,775 | 11,925 | ||||||||||||
销售和营销 |
13,279 | 7,274 | 10,054 | 9,306 | ||||||||||||
一般事务和行政事务 |
8,170 | 5,123 | 6,338 | 4,937 | ||||||||||||
|
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总运营费用 |
40,242 | 19,998 | 28,167 | 26,168 | ||||||||||||
营业亏损 |
(36,574 | ) | (17,760 | ) | (24,549 | ) | (24,855 | ) | ||||||||
分期权和权证重新计量费用(收益),净额 |
3,264 | (235 | ) | 2,813 | (177 | ) | ||||||||||
融资费用(收益),净额 |
798 | (423 | ) | (299 | ) | (1,068 | ) | |||||||||
所得税前亏损(税收优惠) |
(40,636 | ) | (17,102 | ) | (27,063 | ) | (23,610 | ) | ||||||||
所得税费用(福利),净额 |
(1,938 | ) | 76 | 117 | 252 | |||||||||||
|
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|
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|
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|||||||||
净损失 |
$ | (38,698 | ) | $ | (17,178 | ) | $ | (27,180 | ) | $ | (23,862 | ) | ||||
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|
|
|
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|
截至9月30日, |
截止到十二月三十一号, |
|||||||||||||||
2021 |
2020 |
2020 |
2019 |
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(单位:千) |
未经审计 |
已审核 |
||||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | 24,239 | $ | 54,315 | $ | 52,713 | $ | 48,123 | ||||||||
有价证券 |
75,650 | 3,527 | — | — | ||||||||||||
流动资产总额 |
105,670 | 60,268 | 55,913 | 49,919 | ||||||||||||
总资产 |
123,643 | 61,512 | 57,336 | 50,785 | ||||||||||||
流动负债总额 |
10,997 | 6,794 | 11,224 | 4,924 | ||||||||||||
总负债、承付款和或有事项 |
219,199 | 114,933 | 120,363 | 88,219 | ||||||||||||
股东赤字总额 |
$ | (95,556 | ) | $ | (53,421 | ) | $ | (63,027 | ) | $ | (37,434 | ) |
截至9个月 9月30日, |
年终 十二月三十一日, |
|||||||||||||||
2021 |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||||||
(单位:千) |
未经审计 |
已审核 |
||||||||||||||
用于经营活动的现金净额 |
$ | (30,050 | ) | $ | (17,872 | ) | $ | (24,028 | ) | $ | (18,554 | ) | ||||
用于投资活动的净现金 |
(92,062 | ) | (3,735 | ) | (185 | ) | (387 | ) | ||||||||
融资活动提供的现金净额 |
93,638 | 27,799 | 28,803 | 9,352 | ||||||||||||
|
|
|
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|
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|||||||||
现金及现金等价物净增(减) |
$ | (28,474 | ) | $ | 6,192 | 4,590 | $ | (9,589 | ) | |||||||
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在这段期间内 从1月1日起, 2021年至 9月30日, 2021 |
||||
组建和运营成本 |
$ | 799,820 | ||
运营亏损 |
$ | (799,820 | ) | |
其他收入(亏损) |
||||
利息收入 |
$ | 55,688 | ||
公允价值超过私募认股权证收到的现金 |
$ | (355,999 | ) | |
认股权证负债的公允价值变动 |
$ | 8,680,011 | ||
发售与认股权证发行相关的费用 |
$ | (844,080 | ) | |
其他收入合计 |
$ | 7,535,620 | ||
净收入 |
$ | 6,735,800 | ||
加权平均流通股,A类普通股,可能赎回 |
34,500,000 | |||
每股基本和稀释后净收益,A类普通股 |
$ | 0.16 | ||
加权平均流通股, 不可赎回 B类普通股 |
8,324,176 | |||
每股基本和稀释后净亏损,B类普通股 |
$ | 0.16 |
9月30日, 2021 |
||||
资产负债表数据: |
||||
总资产 |
$ | 345,979,309 | ||
总负债 |
$ | 27,805,145 | ||
可能赎回的A类普通股价值 |
$ | 345,055,688 | ||
股东(亏损)权益 |
$ | (26,881,524 | ) |
• | 假设没有赎回 |
• | 最大赎回额度 |
(以千为单位,不包括每股和每股数据) |
假设否 救赎 |
假设最大 救赎 |
||||||
精选未经审计的备考简明合并经营报表-截至2020年12月31日的年度 |
||||||||
总收入 |
$ | 8,523 | 8,523 | |||||
毛利 |
4,773 | 4,773 | ||||||
总费用 |
29,472 | 29,472 | ||||||
营业亏损 |
(24,699 | ) | (24,699 | ) | ||||
净损失 |
(28,818 | ) | (28,818 | ) | ||||
每股亏损 |
(0.24 | ) | (0.30 | ) | ||||
加权平均流通股-基本和稀释 |
120,625,000 | 96,917,025 | ||||||
精选未经审计的备考简明合并经营报表-截至2021年9月30日的9个月 |
|
|
|
|
|
| ||
总收入 |
$ | 7,462 | $ | 7,462 | ||||
毛利 |
4,088 | 4,088 | ||||||
总费用 |
41,813 | 41,813 | ||||||
营业亏损 |
(37,725 | ) | (37,725 | ) | ||||
净损失 |
(66,101 | ) | (53,223 | ) | ||||
每股收益 |
(0.55 | ) | (0.55 | ) | ||||
加权平均流通股-基本和稀释 |
120,625,000 | 96,917,025 | ||||||
截至2021年9月30日的精选未经审计的备考简明合并财务状况表 |
|
|
|
|
|
| ||
流动资产总额 |
480,575 | 256,336 | ||||||
总资产 |
498,675 | 274,436 | ||||||
流动负债总额 |
23,288 | 23,288 | ||||||
总负债 |
23,288 | 23,288 | ||||||
股东权益总额 |
475,387 | 251,148 |
• | 假设最低赎回:这种情况假设没有公开股票的持有者对他们的公开股票行使赎回权,以获得信托账户中按比例分配的资金份额。 |
• | 假设合同规定的最大赎回:这种情况假设大约23,707,975股公共股票的持有者将对他们在信托账户中按比例分配的资金(约每股10.00美元)行使赎回权。合并协议规定,完成业务合并的条件是PTAC在完成交易时至少拥有1.5亿美元的总交易收益(为免生疑问,交易收益是扣除交易费用后计算的)。 |
在过去的9个月里 2021年9月30日 |
截至年底的年度 2020年12月31日 |
|||||||||||||||
假设否 救赎 |
假设 极大值 救赎 |
假设否 救赎 |
假设 极大值 救赎 |
|||||||||||||
公司转换的期权 |
11,003,107 | 11,003,107 | 11,003,107 | 11,003,107 | ||||||||||||
PTAC的私募和公开认股权证 |
17,433,333 | 17,433,333 | 17,433,333 | 17,433,333 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 |
28,436,440 | 28,436,440 | 28,436,440 | 28,436,440 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
预计合并PERS 共享数据 |
Tomorrow.io等效项 预计每股数据(3) |
|||||||||||||||||||||||
松木技术 采办 金丝雀 (历史) |
明天 公司 Inc. (历史) |
(假设没有 赎回 场景) |
(假设 极大值 赎回 场景) |
(假设 不是 赎回 场景) |
(假设 极大值 赎回 场景) |
|||||||||||||||||||
截至2021年9月30日及截至2021年9月30日的9个月 |
||||||||||||||||||||||||
A类普通股加权平均流通股-基本和稀释 |
34,500,000 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||
每股基本和稀释后净收益,A类 |
$ | 0.16 | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||||||||
B类普通股加权平均流通股-基本和稀释 |
8,324,176 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||
基本和稀释后每股净收益,B类 |
$ | 0.16 | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||||||||
用于计算基本和稀释每股普通股净亏损的加权平均普通股 |
9,630,241 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||
普通股基本和稀释后净亏损 |
$ | (4. 02 | ) | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||
每股账面总价值(1) |
$ | (0.78 | ) | $ | (9.92 | ) | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||||
PTAC基本和稀释后A类普通股的加权平均流通股 |
120,625,000 | 96,917,025 | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||||||||
每股基本和稀释后净亏损,PTAC A类普通股 |
$ | (0.55 | ) | $ | (0.55 | ) | $ | (0.44 | ) | $ | (0.45 | ) | ||||||||||||
PTAC A类普通股每股账面总价值(1) |
$ | 3.94 | $ | 2.59 | $ | 3.20 | $ | 2.10 |
预计合并PERS 共享数据 |
Tomorrow.io等效项 预计每股数据(3) |
|||||||||||||||||||||||
松木技术 采办 金丝雀 (历史) |
明天 公司 Inc. (历史) |
(假设没有 赎回 场景) |
(假设 极大值 赎回 场景) |
(假设 不是 赎回 场景) |
(假设 极大值 赎回 场景) |
|||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的年度及截至2020年12月31日的年度 |
||||||||||||||||||||||||
A类普通股加权平均流通股-基本和稀释 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||
每股基本和稀释后净收益,A类 |
不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||
B类普通股加权平均流通股-基本和稀释 |
7,500,000 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||
基本和稀释后每股净收益,B类 |
$ | — | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||||||||
用于计算基本和稀释每股普通股净亏损的加权平均普通股 |
9,212,841 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||||
普通股基本和稀释后净亏损 |
$ | (2.95 | ) | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||||
每股账面总价值(2) |
不适用 | (2) | 不适用 | (2) | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||||||
PTAC基本和稀释后A类普通股的加权平均流通股 |
12,625,000 | 96,917,025 | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||||||||
每股基本和稀释后净亏损,PTAC A类普通股 |
$ | (0.24 | ) | $ | (0.30 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | (0.24 | ) | ||||||||||||
PTAC A类普通股每股账面总价值(2) |
不适用 | (2) | 不适用 | (2) | 不适用 | 不适用 |
(1) | 每股账面价值=不包括优先股/流通股的总股本。 |
(2) | 截至2020年12月31日的年度的预计资产负债表不需要包括在此表中,因此,此表中不包括计算。 |
(3) | Tomorrow.io的等值每股数据是通过将合并的预计每股数据乘以换算率来计算的。 |
(以千为单位,不包括股票和每股 股份金额) |
历史 |
形式组合 |
Tomorrow.io等值职业选手 每股表格数据 (3) |
|||||||||||||||||||||
PTAC |
Tomorrow.io |
假设否 赎回 |
假设最大 赎回 |
假设否 赎回 |
假设最大 赎回 |
|||||||||||||||||||
截至2021年9月30日及截至2021年9月30日的9个月(4) |
||||||||||||||||||||||||
每股基本和稀释后账面价值(1)(2) |
$ | (0.78 | ) | 不适用 | (2) | $ | 3.94 | $ | 2.59 | $ | 3.20 | $ | 2.10 | |||||||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损)-A类(2) |
$ | 0.16 | 不适用 | (2) | $ | (0.55 | ) | $ | (0.55 | ) | $ | (0.44 | ) | $ | (0.45 | ) | ||||||||
A类流通股加权平均,基本和稀释(2) |
34,500,000 | 不适用 | (2) | 120,625,000 | 96,917,025 | 不适用 | 不适用 | |||||||||||||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损)-B类(2) |
$ | 0.16 | 不适用 | (2) | 不适用 | |
不适用 |
|
不适用 | 不适用 | ||||||||||||||
基本和稀释后的B类加权平均流通股(2) |
8,324,176 | 不适用 | (2) | 不适用 | |
不适用 |
|
不适用 | 不适用 | |||||||||||||||
截至2020年12月31日及截至该年度的全年(4) |
||||||||||||||||||||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损)-A类(2) |
$ | (0.00 | ) | 不适用 | (2) | $ | (0.24 | ) | $ | (0.30 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | (0.24 | ) | |||||||
加权平均流通股-A类,基本和稀释(2) |
8,625,000 | 不适用 | (2) | 不适用 | |
不适用 |
|
不适用 | 不适用 |
(1) | 对于PTAC、Tomorrow.io和备考,每股账面价值=总股本(赤字)/2021年9月30日的流通股。 |
(2) | 每股历史账面价值和每股净收益(亏损)是根据PTAC A类普通股和PTAC B类普通股以及Tomorrow.io股票总额计算的。 |
(3) | Tomorrow.io的等值预计基本和稀释每股数据是基于无赎回和最大赎回两种情况下0.81128的预期转换率(截至记录日期计算)。Tomorrow.io的等值预计流通股代表最多100万股的总对价股份,减去未归属、未发行和/或未行使的股票期权和认股权证的相关股份,在标题为“ 企业合并提案-收购Tomorrow.io;合并考虑 |
(4) | 在列报的期间内没有宣布现金股息。 |
• | 制造错误或缺陷导致的机械和电气故障,包括: |
• | 降低卫星功能的机械故障,例如太阳能电池板驱动机构、速率陀螺或动量轮的故障; |
• | 竞技场雷达故障 |
• | 降低卫星通信能力的天线故障和缺陷; |
• | 降低卫星太阳能电池板功率输出的电路故障; |
• | 在每日日食期间,为有效载荷和航天器运行提供动力的电池组发生故障; |
• | 造成卫星关机或者丢失的电力系统故障; |
• | 包括全球定位系统在内的航空电子系统故障,使卫星降级或丢失; |
• | 控制系统故障,降低或导致卫星不能操作的; |
• | 发射器或接收器故障,降低或导致卫星无法与我们的地面站通信; |
• | 影响整体系统容量的通信系统故障; |
• | 卫星计算机或处理器 重新启动 或者损坏或者导致卫星不能操作的故障; |
• | 航天器内部或外部发出的影响通信链路的射频干扰。 |
• | 卫星生命周期内的设备退化,包括: |
• | 电池接受充满电的能力下降; |
• | 太阳能电池板因辐射而退化; |
• | 在恶劣的空间环境或其他因素(如太阳耀斑)中运行造成的雷达、天线和其他部件的普遍退化; |
• | 反作用轮退化或失效; |
• | 热控制面的退化; |
• | 存储设备的降级和/或损坏;以及 |
• | 降低卫星重新定位能力的系统故障。 |
• | 控制或通信软件的缺陷,包括: |
• | 可能损坏卫星电池的充电算法故障; |
• | 卫星通信功能出现问题; |
• | 卫星数字信号处理能力的限制,限制了卫星通信能力;以及 |
• | 卫星内嵌的故障控制机制存在问题。 |
• | 发起人的管理成员Peel Acquisition Company II,LLC的附属公司向一家独立的私募股权基金投资了500万美元,该独立私募股权基金对Tomorrow.io进行了投资。关联公司的投资代表着Tomorrow.io大约1%的间接股权,由独立的私人股本基金控制,皮尔及其附属公司对私人股本基金、私人股本基金对Tomorrow.io或Tomorrow.io的投资没有控制权。 |
• | 如果我们不能在2023年3月15日之前完成我们的初步业务合并,PTAC将:(I)停止除清盘目的外的所有业务;(Ii)在合理可能范围内尽快(但不超过10个工作日)赎回公众股票,按 每股 以现金支付的价格,等于当时存入信托账户的总金额,包括利息(扣除为支付PTAC的税款而提取的任何金额,最高为支付解散费用的10万美元)除以当时已发行的公开股票数量,赎回将完全消除公共股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如果有)的权利),以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快解散和清算,但须经PTAC的其余股东和董事会批准在每种情况下,受制于PTAC根据特拉华州法律规定的义务,即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。 |
• | 如果PTAC未能在要求的期限内完成业务合并,信托账户将不会对创始人的股票进行清算分配。我们的保荐人在PTAC首次公开募股之前以25,000美元的总收购价购买了创办人股票(根据PTAC A类普通股在创纪录日期的收盘价,估值为25,000美元)。 |
• | 在PTAC首次公开发行(IPO)结束的同时,PTAC完成了向保荐人出售5933,333份私募认股权证,价格为每份私募认股权证1.50美元。如果PTAC没有在2023年3月15日之前完成业务合并交易,那么保荐人持有的私募认股权证(根据截至2021年9月30日(可获得估值的最近日期)的估值,估值为7,476,000美元)将一文不值。 |
• | 保荐人及PTAC的董事及高级职员将失去他们在PTAC的全部投资(总计9,274,999.50美元,包括(I)我们的保荐人为创始人股份支付的25,000美元,(Ii)我们的保荐人为私募认股权证支付的8,899,999.50美元,以及(Iii)保荐人就PTAC的票据预支350,000美元(以信托账户以外的资金不足以偿还票据的范围为限),如果PTAC不能在203.15年3月15日之前完成业务合并此外,我们的保荐人、董事和高级管理人员有权获得2000美元的报销,以及他们因业务合并而产生的自付费用。他们中至少有一人可能在闭幕后继续担任PTAC的董事。因此,他们将来可能会收到董事会决定支付给董事和/或高级管理人员的任何现金费用、股票期权或股票奖励。 |
• | 保荐人、董事和高级管理人员(包括由董事和高级管理人员控制的实体)在PTAC首次公开募股(IPO)完成时,每股创始人股票的平均投资总额为1.03美元(包括他们对创办人股票和私募认股权证的投资)。由于我们的保荐人、董事和高级管理人员的每股创办人股票的投资额比我们的公众股东的PTAC普通股每股投资额要低得多,所以即使公众股东在合并后的实体中的回报率为负,我们的保荐人、董事和高级管理人员的投资也可以获得正的回报率。 |
• | PTAC的初始股东以及董事和高级管理人员已经同意,如果PTAC不能在2023年3月15日之前完成业务合并,他们将放弃从信托账户中清算与其创始人股票有关的分派的权利。 |
• | 为了保护信托账户内的资金,保荐人同意,如果第三方就向PTAC提供的服务或销售给PTAC的产品或与PTAC签订了意向书、保密协议或其他类似业务合并协议的预期目标企业提出任何索赔,保荐人将向PTAC承担责任,将信托账户中的资金金额降至(I)每股公众股份10.00美元或(Ii)信托账户截至清盘日期的实际每股公众股份金额以下(以较少者为准)。发起人同意将信托账户中的资金金额降至(I)每股公众股份10.00美元或(Ii)信托账户中截至清盘日期的实际每股公众股份金额,且在一定范围内,保荐人将对PTAC负责。如果由于信托资产价值缩水而导致的每股公开股票低于10.00美元,则信托账户中将减去为支付PTAC税款而提取的任何金额。本责任不适用于执行放弃信托账户中所持资金的任何和所有权利的第三方提出的任何索赔(无论该豁免是否可强制执行),也不适用于PTAC对PTAC IPO承销商的某些债务(包括证券法下的债务)的任何赔偿要求,也不适用于第三方对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的放弃(无论该放弃是否可强制执行),也不适用于PTAC对PTAC IPO承销商的某些债务(包括证券法下的债务)的赔偿。 |
• | 交易结束后,赞助商将有权获得偿还已向PTAC提供并仍未偿还的任何营运资金贷款和垫款。2021年12月6日,PTAC向保荐人发行了本金为35万美元的票据。该票据的利息为年息0.33厘,须于(I)2023年3月15日或(Ii)PTAC完成本宪章所预期的初步业务合并之日(以较早者为准)悉数偿还。如果PTAC没有在规定的期限内完成初始业务合并,PTAC可以使用信托账户以外持有的部分营运资金偿还营运资金贷款,但信托账户持有的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。 |
• | 交易结束后,PTAC将继续为PTAC现有的董事和高级人员提供赔偿,并将维持董事和高级人员责任保险单。 |
• | 交易完成后,根据合并协议的条款和条件,保荐人、PTAC的董事和高级管理人员以及他们各自的关联公司可能有权获得任何合理的补偿 自掏腰包 |
• | 保荐人,一个我们的每一位董事和高级管理人员都有间接权益的实体,以及一个与皮尔公司负责人有关联的实体,已经认购了PIPE投资公司的PTAC普通股。 |
(i) | PTAC增发PTAC A类普通股或股权挂钩证券,用于与PTAC最初的业务合并结束相关的筹资目的,发行价或实际发行价低于每股PTAC A类普通股9.20美元。 |
(Ii) | 发行该等债券所得的总收益占总股本收益及其利息的60%以上,可用于支付PTAC在完成初始业务合并之日(扣除赎回后的净额)的初始业务合并的资金。 |
(Iii) | 市值(如这里定义的)低于每股9.20美元, |
• | PTAC证券的市场报价有限; |
• | 确定PTAC A类普通股为“细价股”,这将要求交易其PTAC A类普通股的经纪商遵守更严格的规则,这可能会导致PTAC A类普通股在二级交易市场的交易活动水平降低; |
• | 有限的分析师覆盖范围;以及 |
• | 未来发行额外证券或获得额外融资的能力下降。 |
• | 合并实体的季度财务业绩或被认为与合并实体相似的公司的季度财务业绩的实际或预期波动; |
• | 市场对合并后实体经营业绩预期的变化; |
• | 竞争对手的成功; |
• | 合并方的经营业绩在一定时期内未能达到证券分析师或投资者的预期; |
• | 证券分析师对合并后的实体或整个市场的财务估计和建议的变化; |
• | 投资者认为可与合并后实体相媲美的其他公司的经营业绩和股价表现; |
• | 合并后的实体开发候选产品的能力; |
• | 影响合并实体业务的法律法规的变化,包括影响Tomorrow.io产品开发的任何变化; |
• | 开始或者参与涉及合并单位的诉讼; |
• | 合并后实体的资本结构发生变化,如未来发行证券或产生额外债务; |
• | 可供公开出售的合并实体证券的股票数量; |
• | 董事会、管理层有重大变动的; |
• | PTAC的董事、高级管理人员或大股东出售大量普通股,或认为可能发生此类出售;以及 |
• | 一般经济和政治条件,如经济衰退、利率、燃料价格、国际货币波动和战争或恐怖主义行为。 |
• | 三年交错任期的分类董事会; |
• | 合并实体董事会发行一个或多个系列“空白支票”优先股的能力; |
• | 召开股东特别大会的若干限制; |
• | 股东提名董事的预先通知,以及股东将在合并后的实体年会上审议的事项;以及 |
• | 对组织文件某些条款的修改必须至少以赞成票通过 三分之二 一般有权在董事选举中投票的合并实体当时已发行的股本。 |
• | 根据合并协议的条款和条件,双方可能相互承担损害赔偿责任; |
• | 金融市场的负面反应,包括PTAC的A类普通股价格下跌,因为目前的价格可能反映了市场对业务合并将完成的假设;以及 |
• | PTAC管理层的注意力将转移到业务合并上,而不是在最初的业务合并方面寻求其他机会。 |
• | 代表合并实体提起的任何派生诉讼或诉讼; |
• | 主张违反受托责任的任何行为; |
• | 根据特拉华州公司法、拟议的宪章或修订的章程对合并后的实体提出索赔的任何诉讼; |
• | 解释、适用、强制执行或确定拟议宪章或修订章程的有效性的任何行动; |
• | 对合并后的实体提出受内部事务原则管辖的索赔的任何诉讼;以及 |
• | DGCL第115条中定义的任何主张“内部公司索赔”的行为。 |
• | 对企业合并提案投“赞成票”; |
• | 对纳斯达克股票发行方案投赞成票; |
• | 对宪章修正案提案投“赞成票”; |
• | 投票“支持”每一项治理提案; |
• | 投票支持奖励计划提案; |
• | 投票支持ESPP提案; |
• | 对董事选举提案投“赞成票”; |
• | 对附例提案投“赞成票”;以及 |
• | 对休会提案投“赞成票”(如果提交给会议的话)。 |
• | 您可以通过签署并退回随附的代理卡进行投票 |
• | 你可以通过互联网参加特别会议并投票 Https://www.cstproxy.com/pinetechnology/2022 |
• | 提交一张新的代理卡,注明较晚的日期; |
• | 以书面通知临时运输谘询委员会的公司秘书撤销你的申请,该通知必须在特别会议表决前由临时运输谘询委员会的公司秘书接获;或 |
• | 在特别会议上以电子方式投票,请访问 Https://www.cstproxy.com/pinetechnology/2022 |
• | 勾选随附的代理卡上的复选框,选择赎回; |
• | 在向大陆股票转让和信托公司赎回您的公开股票以换取现金的书面请求中,如果您不是一致行动或作为“团体”行事(如中所定义),请提供“股东证明”。 第13D-3条 交易法)与任何其他股东就PTAC普通股的股份进行交易; |
• | 在美国东部时间2022年下午5点之前(特别会议前两(2)个工作日),以实物或电子方式投标您的股票,并向PTAC的转让代理大陆股票转让信托公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)提交一份书面请求,要求我们赎回您的公开股票以换取现金,地址如下: |
• | 至少在特别会议召开前两(2)个工作日,通过DTC以实物或电子方式将您的公开股票交付给PTAC的转让代理。寻求行使赎回权并选择交付实物凭证的股东应分配足够的时间从转让代理获得实物凭证,并分配足够的时间进行交付。根据PTAC的理解,股东一般应分配至少两周的时间从转让代理那里获得实物证书。然而,PTAC对这一过程没有任何控制权,可能需要两周以上的时间。以街头名义持有股票的股东必须与他们的银行、经纪人或其他被提名人协调,才能通过电子方式认证或交付股票。如果您没有如上所述提交书面请求并交付您的公开股票,您的股票将不会被赎回。 |
• | 未经审计的备考简明合并财务报表附注; |
• | PTAC截至及截至12月底止年度的历史经审计综合财务报表(经重述) 2020年31日及相关说明,包括在本委托书/招股说明书的其他地方; |
• | PTAC截至9月底及截至9月的9个月的历史未经审计财务报表(重述) 30、2021年及相关附注,包括在本委托书/招股说明书的其他地方; |
• | Tomorrow.io截至12月的历史审计财务报表 2020年31日及相关说明,包括在本委托书/招股说明书的其他地方; |
• | Tomorrow.io截至9月底及截至9月的9个月的历史未经审计财务报表 30、2021年及相关附注,包括在本委托书/招股说明书的其他地方; |
• | RSS于截至十二月底止年度及截至该年度的历年经审核财务报表 2020年31日及相关说明,包括在本委托书/招股说明书的其他地方; |
• | RSS截至及截至4月底的历史未经审计财务报表 14, 2021; and |
• | 本委托书/招股说明书中包含的与PTAC和Tomorrow.io有关的其他信息,包括合并协议及其在本委托书/招股说明书第49页标题为“企业合并提案”一节中陈述的某些条款的描述,以及本委托书/招股说明书第49页开始标题为“风险因素”一节中陈述的风险因素。 |
• | Tomorrow.io股票的每股股票将根据转换比例(如合并协议中的定义)转换为获得一定数量的PTAC A类普通股的权利; |
• | 紧接合并协议之前发行和发行的每一股Tomorrow.io股票将被注销,并根据转换比例自动转换为获得一定数量的PTAC A类普通股的权利; |
• | 每份Tomorrow.io认股权证将不再是未偿还的,因为此类认股权证将通过认股权证持有人已经同意的无现金行使方式行使,并且认股权证持有人将不再拥有Tomorrow.io股票的任何权利;以及 |
• | PTAC将承担每一项已行使和未归属的Tomorrow.io股票期权,并将其转换为转换后的公司期权(定义见合并协议),可对条款相同的PTAC A类普通股股票行使,但可行使的股份数量和行使价除外,每一项都将使用将于成交时确定的转换比率(定义见合并协议)进行调整。 |
• | 根据临时运输公司的现有章程,临时运输公司的公众股东将有机会赎回他们当时持有的公众股份,赎回将在交易结束时进行,现金数额相当于他们(截至交易结束前两个工作日)在信托账户中按比例存入总金额的份额;以及 |
• | 发行和出售750万股PTAC A类普通股,收购价为每股10.00美元,总收购价为7500万美元(“ 管道基金 |
• | 2021年4月14日,Tomorrow.io签订了RSS购买协议(“ 采购协议 |
RSS是总部位于美国马萨诸塞州的S公司的流通股,总现金对价为11,486,000美元。在购买协议日期,Tomorrow.io向RSS的某些员工发行了总计1,834,044股限制性普通股,总价值为7,905,000美元。这些赠款的价值不包括在RSS的购买价格中,因为它们的归属取决于连续雇用(即工作地点组合薪酬)。这项收购被称为“ RSS采集 |
• | Tomorrow.io的现有股东将在合并后的实体中拥有更大的投票权,在没有赎回的情况下估计有58%的投票权,在最大赎回情况下有72.2%的投票权,截至交易结束后; |
• | Tomorrow.io的高级管理层将是合并后实体的高级管理层,其中Tomorrow.io的首席执行官将保留这一职位; |
• | 合并后的实体董事会将立即由七(7)名董事组成:(I)一(1)名由PTAC指定;(Ii)六(6)名由Tomorrow.io指定;以及 |
• | Tomorrow.io在业务合并之前的运营将包括合并后实体的持续运营。 |
• | 假设没有赎回 |
• | 最大赎回额度 |
假设否 救赎 |
% |
假设 极大值 救赎 |
% |
|||||||||||||
公开发行的股票 |
34,500,000 | 28.6 | % | 10,792,025 | 11.2 | % | ||||||||||
保荐人股份-B类至A类 |
8,625,000 | 7.2 | % | 8,625,000 | 8.9 | % | ||||||||||
在企业合并中发行的股份 |
70,000,000 | 58.0 | % | 70,000,000 | 72.2 | % | ||||||||||
管道股份 |
7,500,000 | 6.2 | % | 7,500,000 | 7.7 | % | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
流通股 |
120,625,000 | 100 | % | 96,917,025 | 100 | % | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
没有赎回方案 |
中级 赎回场景 |
最大赎回额度 情景 (3) |
||||||||||||||||||||||
股票 |
% |
股票 |
% |
股票 |
% | |||||||||||||||||||
PTAC公众股东 |
34,500,000 | % | 22,646,012 | % | 10,792,025 | % | ||||||||||||||||||
公有权证持有人 |
11,500,000 | % | 11,500,000 | % | 11,500,000 | % | ||||||||||||||||||
PTAC赞助商 (1) |
17,308,333 | % | 17,308,333 | % | 17,308,333 | % | ||||||||||||||||||
Tomorrow.io股东 (2) |
70,000,000 | % | 70,000,000 | % | 70,000,000 | % | ||||||||||||||||||
其他管道投资者 |
4,750,000 | % | 4,750,000 | % | 4,750,000 | % | ||||||||||||||||||
关闭父RSU授予 |
3,000,000 | % | 3,000,000 | % | 3,000,000 | % | ||||||||||||||||||
股权激励计划下的发行 |
% | % | % | |||||||||||||||||||||
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| ||||||||||
总计 |
100.0 |
% |
100.0 |
% |
100.0 |
% |
(1) | 包括保荐人在PIPE投资公司购买的2750,000股PTAC A类普通股,以及5933,333股PTAC A类普通股,可在行使5933,333份私募认股权证后发行。 |
(2) | 包括PTAC承担的Tomorrow.io的PTAC A类普通股基础期权的股份。请参阅“ 企业合并提案-收购Tomorrow.io;合并考虑 |
(3) | 最高赎回方案反映了咨询费减少了约1290万美元,其中包括支付给PTAC IPO承销商的递延承销佣金减少了400万美元。 |
PTAC-公共和私人配售认股权证 |
17,433,333 | |||
Tomorrow.io-股票期权 |
11,003,107 | |||
|
|
|||
28,436,440 | ||||
|
|
PTAC |
Tomorrow.io |
假设否 赎回 |
假设最大值 赎回 |
|||||||||||||||||||||||||||||
形式上的 调整 |
备注 |
亲 表格 组合在一起 |
其他内容 形式上的 调整 |
备注 |
亲 表格 组合在一起 |
|||||||||||||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
流动资产: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | 482 | $ | 24,239 | $ | 75,000 | (1 |
)a |
$ | 398,829 | $ | (237,118 | ) | (1 |
)k |
$ | 174,590 | |||||||||||||||
(45,948 | ) | (1 |
)f |
$ | 12,878 | (1 |
)l |
|||||||||||||||||||||||||
345,056 | (1 |
)j |
PTAC |
Tomorrow.io |
假设否 赎回 |
假设最大值 赎回 |
|||||||||||||||||||||||||||||
形式上的 调整 |
备注 |
亲 表格 组合在一起 |
其他内容 形式上的 调整 |
备注 |
亲 表格 组合在一起 |
|||||||||||||||||||||||||||
有价证券 |
— | 75,650 | 75,650 | 75,650 | ||||||||||||||||||||||||||||
银行短期存款 |
— | 126 | 126 | 126 | ||||||||||||||||||||||||||||
贸易应收账款净额 |
— | 3,256 | 3,256 | 3,256 | ||||||||||||||||||||||||||||
预付费用和其他流动资产 |
315 | 659 | 974 | 974 | ||||||||||||||||||||||||||||
库存 |
— | 1,740 | 1,740 | 1,740 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
流动资产总额 |
797 | 105,670 | 374,108 | 480,575 | (224,240 | ) | 256,336 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
长期预付费用 |
127 | — | 127 | 127 | ||||||||||||||||||||||||||||
长期限制性现金 |
— | 243 | 243 | 243 | ||||||||||||||||||||||||||||
长期有价证券 |
— | 2,505 | 2,505 | 2,505 | ||||||||||||||||||||||||||||
财产和设备,净值 |
— | 2,151 | 2,151 | 2,151 | ||||||||||||||||||||||||||||
合同采购成本 |
— | 1,118 | 1,118 | 1,118 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他 非电流 资产 |
— | 389 | 389 | 389 | ||||||||||||||||||||||||||||
无形资产净额 |
— | 7,138 | 7,138 | 7,138 | ||||||||||||||||||||||||||||
商誉 |
— | 4,429 | 4,429 | 4,429 | ||||||||||||||||||||||||||||
信托账户中持有的现金 |
345,056 | — | (345,056 | ) | (1 |
)j |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
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|
|||||||||||||||||||||
总资产 |
$ | 345,980 | $ | 123,643 | $ | 29,052 | $ | 498,675 | $ | (224,240 | ) | $ | 274,436 | |||||||||||||||||||
|
|
|
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|
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|||||||||||||||||||||
负债 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
应付帐款 |
204 | 1,666 | 1,870 | 1,870 | ||||||||||||||||||||||||||||
递延收入 |
— | 2,695 | 2,695 | 2,695 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他应付帐款和应计费用 |
— | 3,197 | 3,197 | 3,197 | ||||||||||||||||||||||||||||
认股权证责任 |
15,526 | 3,439 | (3,439 | ) | (1 |
)c |
15,526 | 15,526 | ||||||||||||||||||||||||
应付递延承销费 |
12,075 | — | (12,075 | ) | (1 |
)f |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
总负债 |
27,805 | 10,997 | (15,514 | ) | 23,288 | — | 23,288 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
承诺和或有事项 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
可能赎回的A类普通股 |
345,056 | — | (345,056 | ) | (1 |
)i |
— | — | ||||||||||||||||||||||||
可转换优先股 |
— | 208,202 | (208,202 | ) | (1 |
)b |
— | — | ||||||||||||||||||||||||
股东亏损 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
A类普通股 |
— | — | 1 | (1 |
)a |
12 | (2 | ) | (1 |
)k |
10 | |||||||||||||||||||||
6 | (1 |
)b |
||||||||||||||||||||||||||||||
7 | (1 |
)e |
||||||||||||||||||||||||||||||
1 | (1 |
)g |
||||||||||||||||||||||||||||||
3 | (1 |
)i |
||||||||||||||||||||||||||||||
B类普通股 |
1 | — | (1 | ) | (1 |
)g |
— | |||||||||||||||||||||||||
普通股 |
— | 1 | (7 | ) | (1 |
)e |
— | |||||||||||||||||||||||||
库存股 |
— | (1,175 | ) | 1,175 | (1 |
)d |
— | — | ||||||||||||||||||||||||
其他内容 实缴 资本 |
— | 8,484 | 74,999 | (1 |
)a |
612,114 | (237,116 | ) | (1 |
)k |
374,998 | |||||||||||||||||||||
208,196 | (1 |
)b |
||||||||||||||||||||||||||||||
3,439 | (1 |
)c |
||||||||||||||||||||||||||||||
(1,175 | ) | (1 |
)d |
|||||||||||||||||||||||||||||
(26,882 | ) | (1 |
)h |
|||||||||||||||||||||||||||||
345,053 | (1 |
)i |
||||||||||||||||||||||||||||||
累计赤字 |
(26,882 | ) | (102,866 | ) | (33,873 | ) | (1 |
)f |
(136,739 | ) | 12,878 | (1 |
)l |
(123,860 | ) | |||||||||||||||||
26,882 | (1 |
)h |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
股东赤字总额 |
(26,881 | ) | (95,55 | ) | 597,824 | 475,387 | (224,240 | ) | 251,148 | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
总负债和股东赤字 |
345,980 | 123,643 | 29,052 | 498,675 | (224,240 | ) | 274,436 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PTAC |
Tomorrow.io |
RSS |
假设否 赎回 |
假设最大值 赎回 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
形式上的 调整 |
备注 |
形式上的 组合在一起 |
其他内容 形式上的 调整 |
备注 |
形式上的 组合在一起 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
收入 |
$ | — | $ | 5,969 | $ | 2,807 | $ | (253 | ) | (2 |
)f |
$ | 8,523 | $ | — | $ | 8,523 | |||||||||||||||||||
收入成本 |
2,351 | 1,496 | (97 | ) | (2 |
)f |
3,750 | 3,750 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
毛利(亏损) |
— | 3,618 | 1,311 | (156 | ) | 4,773 | — | 4,773 | ||||||||||||||||||||||||||||
运营费用: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
研发 |
— | 11,775 | — | — | 11,775 | 11,775 | ||||||||||||||||||||||||||||||
销售和市场营销 |
— | 10,054 | — | — | 10,054 | 10,054 | ||||||||||||||||||||||||||||||
一般事务和行政事务 |
2 | 6,338 | 1,303 | — | 7,643 | 7,643 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
总运营费用 |
2 | 28,167 | 1,303 | — | 29,472 | 29,472 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
营业亏损 |
(2 | ) | (24,549 | ) | 8 | (156 | ) | (24,699 | ) | (24,699 | ) | |||||||||||||||||||||||||
其他费用(收入),净额 1 |
2,813 | 23 | (2,813 | ) | (2 |
)b |
4,300 | 4,300 | ||||||||||||||||||||||||||||
3,290 | (2 |
)f |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
988 | (2 |
)h |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
融资费用(收益),净额 |
(299 | ) | — | — | (299 | ) | (299 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
所得税前收入(亏损) |
(2 | ) | (27,063 | ) | (15 | ) | (1,621 | ) | (28,701 | ) | (28,701 | ) | ||||||||||||||||||||||||
所得税费用(福利),净额 |
— | 117 | — | 117 | 117 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
$ | (2 | ) | $ | (27,180 | ) | $ | (15 | ) | $ | (1,621 | ) | $ | (28,818 | ) | $ | — | $ | (28,818 | ) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
普通股股东应占每股净亏损: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ | (28,818 | ) | |
|
|
|
|
|
$ | (28,818 | ) | |||||||||
普通股基本和稀释后净亏损 |
$ | (0.24 | ) | $ | (0.30 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
用于计算基本和稀释每股普通股净亏损的普通股加权平均数 |
120,625,000 | 96,917,025 |
1 |
为了进行预计分析,我们在“其他费用(收入),净额”中计入了“分期权和权证重计量费用(收入)”。根据调整2(B),作为备考调整的一部分,“分期付款权利和认股权证重新计量费用(收入)净额”被取消。 |
PTAC |
Tomorrow.io |
RSS 1 |
假设否 赎回 |
假设最大值 赎回 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
形式上的 调整 |
备注 |
形式上的 组合在一起 |
其他内容 形式上的 调整 |
备注 |
形式上的 组合在一起 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
收入 |
$ | — | $ | 6,648 | $ | 2,024 | $ | (1,210 | ) | (2 |
)f |
$ | 7,462 | $ | — | $ | 7,462 | |||||||||||||||||||
收入成本 |
2,980 | 548 | (154 | ) | (2 |
)f |
3,374 | 3,374 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
毛利(亏损) |
— | 3,668 | 1,476 | (1,056 | ) | 4,088 | — | 4,088 | ||||||||||||||||||||||||||||
运营费用: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
研发 |
— | 18,793 | 9 | — | 18,802 | 18,802 | ||||||||||||||||||||||||||||||
销售和市场营销 |
— | 13,279 | — | — | 13,279 | 13,279 | ||||||||||||||||||||||||||||||
一般事务和行政事务 |
800 | 8,170 | 762 | 9,732 | 9,732 | |||||||||||||||||||||||||||||||
总运营费用 |
800 | 40,242 | 771 | 41,813 | 41,813 | |||||||||||||||||||||||||||||||
营业亏损 |
(800 | ) | (36,574 | ) | 705 | (1,056 | ) | (37,725 | ) | (37,725 | ) | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
其他费用(收入),净额 2 |
(7,536 | ) | 3,264 | (73 | ) | (8,801 | ) | (2 |
)a |
29,460 | (12,878 | ) | 2 |
(d) |
16,582 | |||||||||||||||||||||
5,537 | (2 |
)b |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
33,873 | (2 |
)d |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
2,461 | (2 |
)e |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
736 | (2 |
)g |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
融资费用(收益),净额 |
— | 798 | — | 56 | (2 |
)c |
854 | 854 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
所得税前收入(亏损) |
6,736 | (40,636 | ) | 778 | (34,917 | ) | (68,039 | ) | 12,878 | (55,161 | ) | |||||||||||||||||||||||||
所得税费用(福利),净额 |
— | (1,938 | ) | — | — | (1,938 | ) | (1,938 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
$ | 6,736 | $ | (38,698 | ) | $ | 778 | $ | (34,917 | ) | $ | (66,101 | ) | $ | 12,878 | $ | (53,223 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
普通股股东应占每股净收益: |
$ | (66,101 | ) | $ | (53,223 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股基本和稀释后净收益 |
$ | (0.55 | ) | $ | (0.55 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
用于计算基本和稀释后每股普通股净收入的普通股加权平均数 |
120,625,000 | 96,917,025 |
1 |
RSS信息的有效期为2021年1月1日至2021年4月14日,也就是收购之日 |
2 |
为了进行预计分析,我们在“其他费用(收入),净额”中计入了“分期权和权证重计量费用(收入)”。根据调整2(B),作为备考调整的一部分,“分期付款权利和认股权证重新计量费用(收入)净额”被取消。 |
• | PTAC截至2021年9月30日的未经审计的简明综合资产负债表及其相关说明,包括在本委托书/招股说明书的其他部分; |
• | Tomorrow.io截至2021年9月30日的未经审计的精简综合资产负债表以及相关注释,这些注释包括在本委托书/招股说明书的其他地方。 |
• | PTAC截至2020年12月31日的年度经审计的综合经营报表及相关附注,包括在本委托书/招股说明书的其他部分; |
• | Tomorrow.io截至2020年12月31日的年度经审计的综合经营报表和相关附注,该附注包括在本委托书/招股说明书的其他部分;以及 |
• | RSS截至2020年12月31日的年度经审计经营报表及相关附注,该附注包含在本委托书/招股说明书的其他部分。 |
• | PTAC截至2021年9月30日的9个月未经审计的简明综合经营报表及相关附注(包括在本委托书/招股说明书的其他部分);以及 |
• | Tomorrow.io截至2021年9月30日的9个月未经审计的简明综合经营报表以及相关说明,这些说明包含在本委托书/招股说明书的其他部分。 |
(1) | 代表对精简合并资产负债表的预计调整: |
a. | 反映向管道投资者以每股10.00美元、面值0.0001美元的价格发行和出售7500,000股PTAC A类普通股所得的75,000,000美元。 |
b. | 反映了Tomorrow.io可转换优先股根据转换比率股票转换为PTAC A类普通股,在业务合并结束时立即生效。 |
c. | 反映了Tomorrow.io认股权证的无现金行使,这被视为对APIC的340万美元认股权证负债的重新分类,不回购普通股。 |
d. | 反映了Tomorrow.io库存股的取消和熄灭,而不进行任何转换。 |
e. | 反映根据业务合并结束时立即生效的转换比率将Tomorrow.io股票转换为PTAC A类普通股。 |
f. | 这反映了Tomorrow.io和PTAC在没有赎回的情况下与业务合并相关的咨询、法律、会计和其他专业费用的初步估计总额约为4890万美元,其中包括约1210万美元的递延承销费。这一调整没有考虑到截至2021年9月30日PTAC和Tomorrow.io资产负债表中已经支付的300万美元。该等预期交易成本与完成业务合并及其他相关事项有关,并被视为业务合并的直接及增量成本,已记录为累计亏损的减少额。 |
g. | 反映将PTAC B类普通股转换为PTAC A类普通股。随着业务合并的结束,PTAC B类普通股的所有股票将转换为PTAC A类普通股。 |
h. | 反映了PTAC历史累积赤字的消除。 |
i. | 反映了不赎回的情况,即没有PTAC A类普通股的股票被赎回,PTAC A类普通股可能需要赎回的总计3.451亿美元的普通股将被转移到永久股权。 |
j. | 反映了清算并将信托账户中持有的3.451亿美元现金和投资重新分类为在业务合并结束后可用的现金(假设没有赎回)。 |
k. | 反映最大赎回方案,其中23,707,975股PTAC的A类普通股可能需要赎回,总金额约为2.371亿美元(基于每股约10.00美元的估计每股赎回价格)。 |
l. | 这反映了Tomorrow.io和PTAC在最大赎回方案中与业务合并相关的咨询、法律、会计和其他专业费用的初步估计总额约为3600万美元,其中包括在不赎回方案中与上文(1)f中发生的费用相比总共折扣约1290万美元,其中考虑到400万美元的递延承销费折扣。 |
(2) | 表示对简明合并业务报表的形式调整: |
a. | 代表预计调整,以消除将转换为合并实体普通股的可转换优先股的公允价值变化和Tomorrow.io认股权证的公允价值变化,这些公允价值变化将因业务合并而取消,而如果业务合并于2020年1月1日完成,则不会产生这种情况。 |
b. | 反映消除了Tomorrow.io公允价值变动的影响,因为认股权证预计将在业务合并结束前行使,因此不会在每个报告期按市价计价。 |
c. | 代表预计调整,以消除与PTAC信托账户中持有的投资相关的投资收入,如果业务合并于2020年1月1日完成,这些投资收入将无法赚取。 |
d. | 反映了某些 非重复性 Tomorrow.io和PTAC在2021年9月30日之后发生的交易成本,主要与合并有关。 |
e. | 代表与由于RSS收购而授予员工的570万美元限制性股票相关的基于股票的增量薪酬支出,RSS收购在服务条件满足后授予员工,如果RSS收购发生在2020年1月1日,服务条件将得到满足。 |
f. | 代表RSS和Tomorrow.io之间的某些收入和支出的消除,如果业务合并发生在2020年1月1日,这些收入和支出将是公司间收入。 |
g. | 反映了在截至2020年12月31日的年度和截至2021年9月30日的9个月,因收购RSS而获得的无形资产确认的公允价值调整而导致的无形资产摊销费用增加了约90万美元和70万美元。注意,RSS资产截至2020年1月1日的公允价值假设为与收购日的公允价值相同。 |
金额 |
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无形资产 |
7,615 | |||
商誉 |
4,429 | |||
递延税项负债 |
(2,071 | ) | ||
取得的净资产 |
1,513 | |||
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总购买注意事项 |
11,486 |
初步 |
形式上的 摊销费用 |
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预计资产 空气值 |
平均有用 寿命(年) |
在这九个月里 截至2021年9月30日 |
截至年底的年度 2020年12月31日 |
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核心技术 |
5,860 | 8 | 546 | 733 | ||||||||||||
客户关系 |
1,237 | 6 | 147 | 198 | ||||||||||||
商号 |
518 | 9 | 43 | 58 |
在过去的9个月里 2021年9月30日 |
截至年底的年度 2020年12月31日 |
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假设否 救赎 |
假设 极大值 救赎 |
假设否 救赎 |
假设 极大值 救赎 |
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(以千为单位,不包括每股和每股 数据) |
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预计净收益(亏损) |
(66,101 | ) | (53,223 | ) | (28,818 | ) | (28,818 | ) | ||||||||
A类股加权平均流通股 |
120,625,000 | 96,917,025 | 120,625,000 | 96,917,025 | ||||||||||||
A类股每股净收益(亏损)-基本和摊薄 |
$ | (0.55 | ) | $ | (0.55 | ) | $ | (0.24 | ) | $ | (0.30 | ) | ||||
加权平均流通股-基本和稀释 |
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公开发行的股票 |
34,500,000 | 10,792,025 | 34,500,000 | 10,792,025 | ||||||||||||
方正股份-B类至A类 |
8,625,000 | 8,625,000 | 8,625,000 | 8,625,000 | ||||||||||||
在企业合并中发行的股份 |
70,000,000 | 70,000,000 | 70,000,000 | 70,000,000 | ||||||||||||
管道股份 |
7,500,000 | 7,500,000 | 7,500,000 | 7,500,000 | ||||||||||||
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总计 |
120,625,000 | 96,917,025 | 120,625,000 | 96,917,025 | ||||||||||||
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在过去的9个月里 2021年9月30日 |
截至年底的年度 2020年12月31日 |
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假设否 救赎 |
假设 极大值 救赎 |
假设否 救赎 |
假设 极大值 救赎 |
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公司转换的期权 |
11,003,107 | 11,003,107 | 11,003,107 | 11,003,107 | ||||||||||||
PTAC的私募和公开认股权证 |
17,433,333 | 17,433,333 | 17,433,333 | 17,433,333 | ||||||||||||
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总计 |
28,436,440 | 28,436,440 | 28,436,440 | 28,436,440 | ||||||||||||
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• | 发展机遇。 |
• | 巨大的潜在市场。 |
• | 可靠的经常性收入模式。 后续行动 来自现有客户的订单。 |
• | 经验丰富的管理团队。 |
• | 广泛、多样化且不断增长的全球客户群 按需 以及政府机构。 |
• | 公平的意见。 |
• | 收盘后对Tomorrow.io的大量经济权益。 |
• | 由Tomorrow.io股权持有人继续拥有。 |
• | 管道投资者的参与。 |
• | 尽职调查。 |
• | 关键股东的支持。 |
• | Tomorrow.io股东 锁起来了。 锁定 关于他们在业务合并中收到的合并实体的股份(受制于潜在的股价触发释放和某些其他惯例例外)。 |
• | 交易收益。 |
• | 其他选择。 |
• | 协商的交易。 臂长 PTAC和Tomorrow.io之间的谈判。 |
• | 可能得不到好处的风险。 |
• | 与Tomorrow.io业务相关的风险 风险因素-与Tomorrow.io相关的风险 |
• | PTAC的清盘。 |
• | 赎回风险。 |
• | 排他性。 |
• | 股东投票。 |
• | 宏观经济风险。 |
• | 关闭条件。 |
• | 企业合并后的公司治理。 |
• | 费用和开支。 |
• | 发起人的某些间接股权持有人的利益。 |
对Tomorrow.io的被动投资,这笔投资约占Tomorrow.io已发行股本的1%。皮尔的这些关联公司对独立的私募股权基金没有控制权,对非关联的私募股权基金在Tomorrow.io的投资没有控制权,对Tomorrow.io也没有控制权,这些投资对皮尔的这些关联公司并不重要。董事会知悉该等事实,并于商议业务合并及作为董事会成员评估及一致批准合并协议及其中拟进行的交易(包括业务合并)时予以考虑。 |
• | 某些其他人的利益。 |
• | 其他风险。 风险因素 |
财政年度结束 十二月三十一日, |
截至12月31日的财年, |
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2019 |
2020 |
2021E |
2022E |
2023E |
2024E |
2025E |
2026E |
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企业 |
$ | 7.8 | $ | 13.3 | $ | 40.4 | $ | 115.8 | $ | 268.4 | $ | 471.5 | ||||||||||||||||||||
政府 |
1.0 | 9.4 | 16.3 | 41.4 | 95.9 | 230.0 | ||||||||||||||||||||||||||
其他 |
1.8 | 5.4 | 8.8 | 14.3 | 24.3 | 45.4 | ||||||||||||||||||||||||||
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总收入 |
$ |
2.9 |
$ |
6.0 |
$ |
10.6 |
$ |
28.1 |
$ |
65.4 |
$ |
171.5 |
$ |
388.6 |
$ |
746.9 |
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增长百分比 |
702.0 |
% |
103.9 |
% |
77.8 |
% |
164.6 |
% |
133.0 |
% |
162.1 |
% |
126.6 |
% |
92.2 |
% | ||||||||||||||||
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毛利 |
$ | 1.3 | $ | 3.6 | $ | 7.5 | $ | 23.3 | $ | 44.4 | $ | 128.3 | $ | 316.9 | $ | 648.7 | ||||||||||||||||
利润率% |
NMF |
60.6 |
% |
70.8 |
% |
82.9 |
% |
67.8 |
% |
74.8 |
% |
81.5 |
% |
86.8 |
% | |||||||||||||||||
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总运营费用 |
(26.2 | ) | (28.2 | ) | (63.1 | ) | (97.4 | ) | (137.2 | ) | (228.3 | ) | (338.7 | ) | (493.1 | ) | ||||||||||||||||
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EBITDA(1) |
$ | (24.8 | ) | $ | (24.4 | ) | $ | (54.3 | ) | $ | (69.2 | ) | $ | (78.6 | ) | $ | (69.7 | ) | $ | 20.6 | $ | 209.0 | ||||||||||
利润率% |
NMF |
NMF |
NMF |
NMF |
NMF |
NMF |
5.3 |
% |
28.0 |
% | ||||||||||||||||||||||
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(1) | “EBITDA”是指扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益。EBITDA的计算方法是毛利减去营业费用加上折旧和摊销。 |
(2) | 包括递延合同成本 |
• | 固定成本与变动成本和人数要求的评估: |
• | 销售和营销职能的员工人数和劳动力成本不断增加,同时为现有和未来的产品发布提供必要的支持; |
• | 营销投资在最初几年占收入的比例较高,以支持增长、新服务和更广泛的品牌认知度,但随着业务规模的扩大,营销投资占收入的比例会随着时间的推移而下降; |
• | 根据Tomorrow.io的经验和对未来成本的预期,估算与将更多卫星和服务推向市场、开发新技术和支持现有服务相关的研发人数和其他相关成本; |
• | 一般和行政成本在短期内增长较快,以提供支持业务整体增长的基础设施,然后随着业务成熟,由于固定间接成本的运营杠杆作用,未来将以较温和的速度增长; |
• | 资本支出以及基于资本需求的折旧和摊销预测,以支持卫星星座的发射和行政业务; |
• | 以股票为基础的薪酬,以及与运营费用成比例增长的其他成本; |
• | 基于Tomorrow.io历史数据的营运资金要求; |
• | 其他 一次 非重复性 根据管理层的估算估算成本;以及 |
• | 与上市公司运营和合规相关的成本被排除在预测之外。 |
• | 其及其附属公司的法人组织、在其拥有或租赁其财产的每个司法管辖区开展业务的资格或其目前经营的业务、拥有和经营其财产和资产所需的良好信誉和法人权力、开展目前开展的业务以及 未违规 他们的组织文件; |
• | 具有签订合并协议和完成企业合并所需的法人权限; |
• | 未因签订合并协议或完成业务合并而与Tomorrow.io及其子公司的组织文件、适用法律或某些协议和文书发生冲突; |
• | Tomorrow.io及其子公司为达成合并协议和完成业务合并必须获得的同意和批准; |
• | 其资本结构,包括有关(I)Tomorrow.io正式授权和有效发行的已发行股本;(Ii)根据其未行使的未行使期权和股权激励计划为发行预留的普通股;(Iii)购买Tomorrow.io D系列优先股的认股权证;以及(Iv)有关其期权的其他事项; |
• | 公司记录的准确性,包括董事会(包括其所有委员会、股东)的批准和采取的所有行动的同意; |
• | 其子公司及其已发行股本; |
• | Tomorrow.io截至2019年12月31日、2020年12月31日和 六个月期 截至2021年6月30日的期间,在所有重要方面,Tomorrow.io截至其日期的财务状况和Tomorrow.io在其中反映的期间的经营结果都相当真实,并且是按照在一致基础上应用的美国公认会计原则以及上市公司上市公司会计监督委员会的要求编制的; |
• | (I)备存适当的财务簿册及纪录,以准确、公平及合理详细地反映明日国际组织的资产交易及处置,并提供服务;。(Ii)对会计的适当内部控制,足以提供合理保证:(A)交易是按照管理层的一般或特别授权进行的;(B)交易按需要予以记录,以便按照明日国际组织的历史惯例编制财务报表,并维持资产的问责性;。(C)取得资产的途径是;。(C)取得资产的途径是:(I)根据管理层的一般或特别授权进行交易;。(B)按需要记录交易,以便按照明日国际组织的历史惯例拟备财务报表,并维持资产的问责性;。(C)取得资产的途径。 |
(D)记录的资产责任与现有资产每隔一段合理的时间进行比较,并就任何差异采取适当行动;(Iii)其控制没有任何重大缺陷或重大缺陷,也没有涉及参与编制Tomorrow.io财务报表或Tomorrow.io使用的控制措施的管理层或员工的任何欺诈行为;(D)记录的资产责任与现有资产进行合理的间隔比较,并就任何差异采取适当行动;及(Iii)其控制没有任何重大缺陷或重大缺陷,也没有涉及参与编制Tomorrow.io财务报表或Tomorrow.io使用的控制措施的任何欺诈行为; |
• | 其及其子公司的每一份重要合同(I)均为有效且具有约束力的协议,(Ii)具有全部效力和效力,(Iii)可由协议各方强制执行,且没有任何已知的违约或事件会成为此类重大合同的违约; |
• | (I)Tomorrow.io及其子公司拥有开展业务所需的所有实质性许可和执照;(Ii)所有此类许可均有效且完全有效;(Iii)与此类许可有关的其他事项,包括与没有违反或违反违约有关的事项; |
• | 该公司及其子公司遵守所有适用法律,包括但不限于与外国腐败行为、制裁、洗钱和环境问题有关的法律; |
• | 不存在(I)针对Tomorrow.io、其子公司或其高级管理人员或董事的未决诉讼或与任何政府当局的行动,(Ii)任何政府当局针对Tomorrow.io或其子公司的审计、审查或调查,或(Iii)Tomorrow.io或其子公司针对任何第三方的未决诉讼; |
• | Tomorrow.io及其子公司对其拥有或租赁的有形资产和财产拥有良好的、有市场价值的所有权; |
• | Tomorrow.io及其子公司在其业务中使用知识产权的所有权或适当许可,包括没有第三方对其任何知识产权的权利、Tomorrow.io及其子公司的第三方侵犯其知识产权或Tomorrow.io或其子公司对第三方的知识产权和Tomorrow.io信息技术系统功能的任何侵犯; |
• | 与其及其子公司员工有关的事项,以及其遵守与雇佣事项、适当的预扣税款和员工福利计划相关的适用法律的情况,包括与ERISA和相关税务事项有关的事项; |
• | 与税收有关的各种事项,包括:(I)Tomorrow.io及其子公司已及时及时提交所有所得税和其他重要纳税申报表,在所有重大方面均真实、正确、完整和准确;(Ii)Tomorrow.io或其子公司在过去五年内没有就税收采取任何行动;(Ii)Tomorrow.io及其子公司在过去五年中没有就税收采取任何行动;(Ii)Tomorrow.io及其子公司在过去五年中没有就其税收采取任何行动;(Iii)并无就Tomorrow.io或其附属公司的任何税项的评估或征收而免除或延展任何诉讼时效,而该项豁免或延展是有效的,而Tomorrow.io或其附属公司目前并无向任何税务当局或其他当局就该税项的法律责任提出抗辩;(Iv)Tomorrow.io及其子公司已全面遵守与申报、支付、征收和预扣税款有关的所有适用法律,并已及时、及时地代扣或收取,并已向适用的税务机关缴纳并报告了Tomorrow.io或其子公司要求代扣代缴的所有税款;(V)Tomorrow.io或其子公司转让Tomorrow.io股本将不征收股票转让税、销售税、使用税、房地产转让税或其他类似税项;(V)Tomorrow.io及其子公司在转让Tomorrow.io股本时不征收股票转让税、销售税、使用税、房地产转让税或其他类似税(Vi)就Tomorrow.io或其附属公司而言,并无尚未解决的要求任何税务当局作出裁决、任何税务当局要求同意更改会计方法、发出传票或要求提供资料的请求;。(Vii)对Tomorrow.io或其附属公司或其任何资产的税项并无留置权(合并协议所指明的若干准许留置权除外);。(I)就Tomorrow.io或其附属公司或其附属公司的任何资产而言,并无就Tomorrow.io或其附属公司的税项作出任何留置权(合并协议所指明的若干准许留置权除外);。(Viii)在Tomorrow.io或其附属公司没有缴纳任何税款或提交纳税申报表的司法管辖区内,税务机关从未提出过任何索赔, 声称Tomorrow.io或其子公司在该司法管辖区应纳税或可能纳税,Tomorrow.io或其子公司从未因拥有常设机构而在Tomorrow.io或其子公司注册所在国家以外的任何国家纳税 |
(Ix)Tomorrow.io已向PTAC提供真实、完整和正确的所有与任何税务机关就截至2016年12月31日之后的任何应纳税期间提出的调整(如有)有关的所有纳税申报表以及所有审计报告和函件;(X)Tomorrow.io及其子公司不是,也从来不是任何税收分享、分配的一方;(X)Tomorrow.io及其附属公司不是,也从来不是任何税收分享、分配的当事方;(X)Tomorrow.io及其附属公司不是,也从来不是任何税收分享、分配的当事人,(X)Tomorrow.io及其附属公司不是,也从来不是任何税收分享、分配的一方,(X)Tomorrow.io及其附属公司不是,也从来不是任何税收分享、分配、(Xi)Tomorrow.io及其附属公司并未采取任何行动,亦不知道任何可合理预期会妨碍该企业合并符合守则第368(A)节所指的“重组”的任何事实或情况;及(Xii)Tomorrow.io及其附属公司并非经修订的1986年“美国国税法”第897(C)(2)条所指的“美国不动产控股公司”(“美国不动产控股公司”);及(Ii)Tomorrow.io及其附属公司并非经修订的1986年美国国税法第897(C)(2)条所指的“美国不动产控股公司”。 代码 |
• | 除Tomorrow.io披露的情况外,在业务合并完成后,Tomorrow.io及其关联公司保留或授权代表Tomorrow.io行事的任何投资银行家、经纪人、发现者或其他中介将无权直接或间接从Tomorrow.io获得任何费用或佣金; |
• | 除Tomorrow.io已披露的关联方交易外,没有其他关联方交易; |
• | 维持适当的保险单;及 |
• | 其他惯例陈述和保证。 |
• | 适当的公司组织机构和类似的公司事项; |
• | 合并协议和其他交易文件的授权、签署、交付和可执行性; |
• | 除PTAC披露外,PTAC及其关联公司聘请或授权代表PTAC行事的任何投资银行家、经纪人、发现者或其他中间人在完成业务合并后将无权直接或间接从Tomorrow.io获得任何费用或佣金; |
• | (I)其资本结构,包括PTAC和合并子公司正式授权、有效发行和发行的股本;(Ii)没有任何其他PTAC股本或其他有投票权的证券已发行、预留发行或发行;及(Iii)除PTAC组织文件披露外,PTAC并无未履行的合同义务,以回购、赎回或以其他方式收购PTAC的任何普通股或PTAC的任何股本;及(Iii)除PTAC的组织文件披露外,PTAC并无未履行的合同义务回购、赎回或以其他方式收购PTAC的任何普通股或PTAC的任何股本; |
• | 与PIPE投资有关的认购协议和PTAC B类普通股持有人免除某些反稀释调整; |
• | 其股票发行的有效性; |
• | 成交时信托基金的最低金额,包括信托协议的有效性; |
• | 与税务有关的各项事宜,包括(I)临时税务局已按时提交所有入息及其他重要税项报税表,而该等报税表在各重要方面均属真实、正确、完整及准确;(Ii)没有 |
(Iii)在过去五年内没有就临时租赁局的税项采取任何行动;(Iv)临时租赁局已全面遵守所有有关申报、缴交、征收及扣缴税款的适用法律,并已及时扣缴或收取税款,并向适用的税务当局缴税及申报;(Iv)临时租赁局已全面遵守有关申报、缴交、征收及扣缴税款的所有适用法律,并已及时扣缴或收取税款,并已向适用的税务当局或其他当局就税务责任提出抗辩;(Iv)临时租赁局已全面遵守与申报、缴交、征收及扣缴税款有关的所有适用法律,并已及时扣缴或收取税款,并已向适用的税务当局或其他当局申报。(V)对临时运输公司或临时运输公司的任何资产的税项并无留置权(合并协议规定的若干准许留置权除外);。(Vi)在临时运输公司尚未缴税或提交报税表的司法管辖区内,税务当局从未提出申索,声称临时运输公司在该司法管辖区须缴税或可能须缴税。除临时运输公司注册国家外,该公司并无亦从未因在该国设有常设机构或其他营业地点而须缴税。(Vii)PTAC已向Tomorrow.io提供与任何税务机关就截至2020年12月31日后的任何应课税期间所作的每项建议调整(如有的话)有关的所有报税表(如有的话)的真实、完整及正确副本,以及与每项建议调整(如有的话)有关的所有审计报告及函件;。(Viii)PTAC并无尚未完成的授权书授权任何人代表PTAC就与PTAC的任何税务、报税表或诉讼有关的任何税务、报税表或诉讼行事;。(Ix)PTAC不是,也从来不是任何分税、分配、赔偿或类似合同的当事一方;。(X)PTAC没有采取任何行动。, 及(Xi)PTAC在截止日期前的五年内的任何时间均不是守则第897(C)(2)条所指的“美国房地产控股公司”;及(Ii)PTAC不是守则第368(A)条所指的“重组”;及(Xi)PTAC在截止日期前的五年内的任何时间均不是守则第897(C)(2)条所指的“美国房地产控股公司”;及(Xi)PTAC不是守则第897(C)(2)条所指的“美国房地产控股公司”; |
• | 纳斯达克上市的单位、PTAC A类普通股和公募认股权证,交易代码为“PTOCU”、“PTOC”和“PTOCW”; |
• | 美国证券交易委员会备案要求,包括PTAC已提交自PTAC根据交易法或证券法成立以来要求PTAC向美国证券交易委员会提交的所有表格、报告、时间表、声明和其他文件,包括任何证物,以及任何修订、重述或补充,并将采取商业上合理的努力,提交合并协议日期之后必须提交的所有此类表格、报告、时间表、声明和其他文件; |
• | PTAC截至2021年9月30日的9个月的财务报表在所有重要方面都相当真实地反映了Tomorrow.io截至其日期的财务状况以及PTAC在其中反映的各时期的经营结果,并且是按照美国公认会计准则(GAAP)的一致应用以及上市公司上市公司会计监督委员会的要求编制的;以及 |
• | 其他惯例陈述和保证。 |
• | PTAC及合并附属公司均须在所有重大方面妥为履行或遵守其根据合并协议须由PTAC或合并附属公司(视何者适用)于截止日期或之前履行或遵守的所有各自义务。 |
• | (I)PTAC和合并附属公司关于公司存在和权力、公司授权、发现者费用和资本化的陈述和担保(不考虑其中包含的与重大或重大不利影响(定义见合并协议)有关的所有限制和例外情况)在合并协议日期和截止日期应真实和正确,犹如是在该日期作出的一样(除非任何该等陈述和担保是在特定日期明确作出的,在这种情况下,该陈述和担保在合并协议和截止日期应真实和正确(Ii)载于合并协议内的PTAC及合并附属公司的其他陈述及保证(不理会其中所载有关重大或重大不利影响(按合并协议的定义)的所有限制)在合并协议日期及截止日期均属真实和正确,犹如在该日期及截至该日期作出一样(但如任何该等陈述及保证是在较早日期作出的,则在此情况下,该等陈述及保证在该较早日期及截至该较早日期均属真实及正确),除非该等陈述及保证失败,而该等陈述及保证合计合理地预期不会对PTAC或PTAC完成合并协议及其他指定协议所拟进行的交易的能力造成重大不利影响,则不在此限。 |
• | 保荐人应签署并向Tomorrow.io提交一份注册权协议副本。 |
• | Tomorrow.io应已在所有重大方面妥为履行或遵守其在合并协议下要求Tomorrow.io于截止日期或之前履行或遵守的所有义务。 |
• | (I)Tomorrow.io关于公司存在和权力、公司授权、资本化、子公司和发起人费用的陈述和担保(不考虑其中包含的与重大或重大不利影响(定义见合并协议)有关的所有限制和例外情况)在合并协议日期和截止日期应真实和正确,犹如是在该日期作出的一样(除非任何该等陈述和担保是在特定日期明确作出的,在这种情况下,该陈述和担保应真实和正确,且在此情况下,该陈述和担保应为真实和正确的),犹如是在该日期作出的一样(除非任何该等陈述和担保是在特定日期明确作出的,在此情况下,该陈述和担保应真实和正确)。(Ii)合并协议所载的Tomorrow.io的其他陈述及保证(不理会其中所载与重要性或重大不利影响有关的所有限制及例外规定)在合并协议日期及截至截止日期在各方面均属真实和正确,犹如在该日期作出一样(但如任何该等陈述及保证是在某一特定日期明示作出的,则属例外),在该情况下,该等陈述及保证在该特定日期及截至该特定日期均属真实及正确,但在每一情况下除外,任何该等陈述和保证(不考虑其中包含的与重要性或重大不利影响有关的所有限制和例外)的真实性和正确性,总体上不会造成或合理地预期会产生重大不利影响。 |
• | 在合并协议日期至截止日期之间,Tomorrow.io不会产生重大不利影响(定义见合并协议)。 |
• | Tomorrow.io和Tomorrow.io的某些证券持有人应已正式签署并向PTAC交付一份注册权协议副本。 |
• | PTAC或Tomorrow.io,如果发生以下情况:(I)政府当局应已发布具有永久限制、禁止或以其他方式禁止合并的效力的命令,该命令是最终的且 不可上诉 或者(Ii)任何适用的法律实际上都将完成合并定为非法。 |
• | PTAC或Tomorrow.io,如果截止日期为2022年6月30日或之前(“ 外部截止日期 |
• | 就PTAC或Tomorrow.io而言,倘若(I)本委托书/招股说明书所载建议未能在特别大会或其任何延期或延会上获得批准,或(Ii)在特别大会之后的任何时间,交易所得款项总额(定义见合并协议)将不会等于或超过1.5亿美元,以满足当时要求赎回PTAC A类普通股的要求。(I)本委托书/招股说明书所载建议未获批准,或(Ii)在特别会议之后的任何时间,交易所得款项总额(定义见合并协议)将不会等于或超过1.5亿美元。 |
• | 如果:(I)Tomorrow.io违反了合并协议中包含的任何声明、保证、协议或契诺,以致无法满足合并协议第9.2节规定的条件;以及(Ii)此类违约无法纠正,则Tomorrow.io未及时采取合理的最大努力纠正该违约或此类违约,或者在外部截止日期和违约方收到来自PAC的书面通知后三十(30)天(以较早的日期为准)未得到纠正。 不违反规定 当事人合理详细地描述此类违约的性质。 |
• | PTAC,如果:Tomorrow.io尚未在本委托书/招股说明书生效日期后两个工作日内,向PTAC提交关于Tomorrow.io股权持有人以书面同意方式批准合并协议和拟进行的交易的证据( Tomorrow.io股东批准终止权 |
• | 如果(I)PTAC违反了合并协议中包含的任何声明、保证、协议或契诺,以致无法满足合并协议第9.3节规定的条件;以及(Ii)此类违约无法纠正,则PTAC未及时采取合理的最大努力纠正此类违约,或者在外部截止日期和PTAC收到Tomorrow.io书面通知后三十(30)天(以外部截止日期和PTAC收到的书面通知中的较早者为准)未能及时纠正此类违约。 |
• | I类董事的任期将在2023年召开的年度股东大会上届满; |
• | 第二类董事将在2024年召开的年度股东大会上任职,其任期将届满;以及 |
• | 第三类董事将是和,他们的任期将在2025年举行的年度股东大会上到期。 |
• | 发起人的管理成员Peel Acquisition Company II,LLC的附属公司向一家独立的私募股权基金投资了500万美元,该独立私募股权基金对Tomorrow.io进行了投资。关联公司的投资代表着Tomorrow.io大约1%的间接股权,由独立的私人股本基金控制,皮尔及其附属公司对私人股本基金、私人股本基金对Tomorrow.io或Tomorrow.io的投资没有控制权。 |
• | 如果我们不能在2023年3月15日之前完成我们的初步业务合并,PTAC将:(I)停止除清盘目的外的所有业务;(Ii)在合理可能范围内尽快(但不超过10个工作日)赎回公众股票,按 每股 以现金支付的价格,等于当时存入信托账户的总金额,包括利息(扣除为支付PTAC的税款而提取的任何金额,最高为支付解散费用的10万美元)除以当时已发行的公开股票数量,赎回将完全消除公共股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如果有)的权利),以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快解散和清算,但须经PTAC的其余股东和董事会批准在每种情况下,受制于PTAC根据特拉华州法律规定的义务,即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。 |
• | 如果PTAC未能在要求的期限内完成业务合并,信托账户将不会对创始人的股票进行清算分配。我们的保荐人在PTAC首次公开募股之前以25,000美元的总收购价购买了创办人股票(根据PTAC A类普通股在创纪录日期的收盘价,估值为25,000美元)。 |
• | 在PTAC首次公开发行(IPO)结束的同时,PTAC完成了向保荐人出售5933,333份私募认股权证,价格为每份私募认股权证1.50美元。如果PTAC没有在2023年3月15日之前完成业务合并交易,那么保荐人持有的私募认股权证(根据截至2021年9月30日(可获得估值的最近日期)的估值,估值为7,476,000美元)将一文不值。 |
• | 保荐人及PTAC的董事及高级职员将失去他们在PTAC的全部投资(总计9,274,999.50美元,包括(I)我们的保荐人为创始人股份支付的25,000美元,(Ii)我们的保荐人为私募认股权证支付的8,899,999.50美元,以及(Iii)保荐人就PTAC的票据预支350,000美元(以信托账户以外的资金不足以偿还票据的范围为限),如果PTAC不能在203.15年3月15日之前完成业务合并此外,我们的保荐人、董事和高级管理人员有权获得2000美元的报销,以及他们因业务合并而产生的自付费用。至少一个 |
他们中的一位可以在闭幕后继续担任PTAC的董事。因此,他们将来可能会收到董事会决定支付给董事和/或高级管理人员的任何现金费用、股票期权或股票奖励。 |
• | 保荐人、董事和高级管理人员(包括由董事和高级管理人员控制的实体)在PTAC首次公开募股(IPO)完成时,每股创始人股票的平均投资总额为1.03美元(包括他们对创办人股票和私募认股权证的投资)。由于我们的保荐人、董事和高级管理人员的每股创办人股票的投资额比我们的公众股东的PTAC普通股每股投资额要低得多,所以即使公众股东在合并后的实体中的回报率为负,我们的保荐人、董事和高级管理人员的投资也可以获得正的回报率。 |
• | PTAC的初始股东以及董事和高级管理人员已经同意,如果PTAC不能在2023年3月15日之前完成业务合并,他们将放弃从信托账户中清算与其创始人股票有关的分派的权利。 |
• | 为了保护信托账户内的资金,保荐人同意,如果第三方就向PTAC提供的服务或销售给PTAC的产品或与PTAC签订了意向书、保密协议或其他类似业务合并协议的预期目标企业提出任何索赔,保荐人将向PTAC承担责任,将信托账户中的资金金额降至(I)每股公众股份10.00美元或(Ii)信托账户截至清盘日期的实际每股公众股份金额以下(以较少者为准)。发起人同意将信托账户中的资金金额降至(I)每股公众股份10.00美元或(Ii)信托账户中截至清盘日期的实际每股公众股份金额,且在一定范围内,保荐人将对PTAC负责。如果由于信托资产价值缩水而导致的每股公开股票低于10.00美元,则信托账户中将减去为支付PTAC税款而提取的任何金额。本责任不适用于执行放弃信托账户中所持资金的任何和所有权利的第三方提出的任何索赔(无论该豁免是否可强制执行),也不适用于PTAC对PTAC IPO承销商的某些债务(包括证券法下的债务)的任何赔偿要求,也不适用于第三方对信托账户中持有的资金的任何和所有权利的放弃(无论该放弃是否可强制执行),也不适用于PTAC对PTAC IPO承销商的某些债务(包括证券法下的债务)的赔偿。 |
• | 交易结束后,赞助商将有权获得偿还已向PTAC支付并仍未偿还的任何营运资金贷款和垫款。2021年12月6日,PTAC向保荐人发行了本金为35万美元的票据。该票据的利息为年息0.33厘,须于(I)2023年3月15日或(Ii)PTAC完成本宪章所预期的初步业务合并之日(以较早者为准)悉数偿还。如果PTAC没有在规定的期限内完成初始业务合并,PTAC可以使用信托账户以外持有的部分营运资金偿还营运资金贷款,但信托账户持有的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。 |
• | 交易结束后,PTAC将继续为PTAC现有的董事和高级人员提供赔偿,并将维持董事和高级人员责任保险单。 |
• | 交易完成后,根据合并协议的条款和条件,保荐人、PTAC的董事和高级管理人员以及他们各自的关联公司可能有权获得任何合理的补偿 自掏腰包 |
• | 保荐人,一个我们的每一位董事和高级管理人员都有间接权益的实体,以及一个与皮尔公司负责人有关联的实体,已经认购了PIPE投资公司的PTAC普通股。 |
(i) | 没有赎回 |
资金来源 |
用途 |
|||||||||
(单位:千) |
||||||||||
来自PTAC的现金 (1) |
$345,537 | Tomorrow.io股东的留存股权价值 (2) |
$700,000 | |||||||
管道投资 |
75,000 | 资产负债表上的剩余现金 (1) |
374,240 | |||||||
Tomorrow.io股东的留存股权价值 (2) |
700,000 | PTAC估计交易成本和其他 (3) |
46,297 | |||||||
总来源 |
$1,120,537 | 总用途 | $1,120,537 | |||||||
|
|
|
|
(1) | 假设没有PTAC A类普通股持有人行使赎回权从信托账户获得现金。这笔金额将减去用于满足任何赎回的现金金额。包括信托账户持有的3.451亿美元和PTAC在信托账户以外持有的40万美元。 |
(2) | 假设与业务合并相关发行70,000,000股结账支付股份。美元金额7.0亿美元,代表现有Tomorrow.io股东将获得的股票数量,每股价值10.00美元。这一金额不受赎回次数的影响。 |
(3) | 包括大约4590万美元的估计交易成本和根据票据支付的40万美元。 |
(Ii) | 最大赎回 |
资金来源 |
用途 |
|||||||||
(单位:千) |
||||||||||
来自PTAC的现金 (1) |
$108,419 | Tomorrow.io股东的留存股权价值 (2) |
$700,000 | |||||||
管道投资 |
75,000 | 资产负债表上的剩余现金 (1) |
150,000 | |||||||
Tomorrow.io股东的留存股权价值 (2) |
700,000 | PTAC估计交易成本和其他 (3) |
33,419 | |||||||
总来源 |
$883,419 | 总用途 | $883,419 | |||||||
|
|
|
|
(1) | 假设大约68.7%的已发行PTAC A类普通股已经从信托账户赎回为现金,从信托账户可供分配的现金数量减少了约2.371亿美元。包括信托账户中持有的1.08亿美元和PTAC在信托账户之外持有的40万美元。 |
(2) | 假设与业务合并相关发行70,000,000股结账支付股份。美元金额为7.0亿美元,代表Tomorrow.io现有股东将获得的股票数量,股价为10.00美元。这一金额不受赎回次数的影响。 |
(3) | 包括约3300万美元的估计交易成本和票据项下应付的40万美元。 |
• | 是美国公民或居民的个人; |
• | 在美国、其任何一个州或哥伦比亚特区法律范围内或根据该法律设立或组织的公司(包括为美国联邦所得税目的而被视为公司的实体); |
• | 其收入可包括在美国联邦所得税总收入中的遗产,不论其来源为何;或 |
• | 信托(A)其行政管理受美国法院的主要监督,并且有一名或多名美国人(根据“守则”的含义)有权控制信托的所有实质性决定,或(B)根据适用的财政部法规,实际上有一项有效的选举被视为美国人。 |
• | 收益实际上与交易或业务的进行有关,由 非美国 在美国境内的持有者(根据某些所得税条约,可归因于由非美国 在这种情况下,除非适用的所得税条约另有规定,否则非美国 在赎回方面,持有人一般会受到与美国持有人相同的待遇,而公司非美国 持有人可按30%的税率(或适用的所得税条约规定的较低税率)缴纳额外的分支机构利得税; |
• | 这个 非美国 持有人是指在进行赎回并满足某些其他条件的纳税年度内在美国停留183天或以上的个人,在这种情况下非美国 持有者将对个人当年的净资本收益(包括与赎回相关的任何收益)征收30%的税(这些收益可能会被某些美国来源的资本损失抵消),即使非美国 持有者不被视为美国居民;或 |
• | 就美国联邦所得税而言,我们是或曾经是“美国不动产控股公司”,在截至处分之日或以下期间的较短的五年期间内的任何时间,我们都是或曾经是“美国不动产控股公司”。 非美国 持有者持有PTAC普通股,如果PTAC普通股的股票在成熟的证券市场定期交易,非美国 持股人在处置前五年或类似期间的较短期间内的任何时间,直接或建设性地拥有PTAC普通股超过5%的股份非美国 持有PTAC普通股的持有期,在这种情况下,该持有者确认的与赎回相关的收益将按普遍适用的美国联邦所得税税率征税。此外,我们可能被要求按赎回时变现金额的15%扣缴美国联邦所得税。为此目的,不能保证PTAC普通股是或已经被视为在一个成熟的证券市场上定期交易。我们相信,我们不是,自我们成立以来的任何时候都不是美国房地产控股公司,我们不希望在业务合并完成后立即成为美国房地产控股公司。 |
• | 是美国公民或居民的个人; |
• | 在美国、其任何一个州或哥伦比亚特区法律范围内或根据该法律设立或组织的公司(包括为美国联邦所得税目的而被视为公司的实体); |
• | 其收入可包括在美国联邦所得税总收入中的遗产,不论其来源为何;或 |
• | 信托(A)其行政管理受美国法院的主要监督,并且有一名或多名美国人(根据“守则”的含义)有权控制信托的所有实质性决定,或(B)根据适用的财政部法规,实际上有一项有效的选举被视为美国人。 |
• | Tomorrow.io持有者将不会确认Tomorrow.io股票在企业合并中交换PTAC普通股时的损益。 |
• | 在业务合并中收到的PTAC普通股股票的总税基将等于在业务合并中交换的Tomorrow.io股票的总税基。 |
• | Tomorrow.io持有者在企业合并中收到的PTAC普通股的持有期将包括其为交换而交出的Tomorrow.io股票的持有期。 |
1. | 审查了日期为2021年12月5日的合并协议草案; |
2. | 审查了Houlihan Lokey认为相关的与PTAC和Tomorrow.io相关的某些公开可获得的商业和财务信息; |
3. | 审查了Tomorrow.io和PTAC向Houlihan Lokey提供的有关Tomorrow.io历史、当前和未来业务、财务状况和前景的某些信息,包括预测; |
4. | 与PTAC和Tomorrow.io的某些管理层成员以及他们各自的某些代表和顾问就Tomorrow.io的业务、运营、财务状况和前景、业务合并及相关事宜进行了交谈; |
5. | 将Tomorrow.io的财务和经营业绩与拥有Houlihan Lokey认为相关的公开交易股权证券的公司进行比较;以及 |
6. | 进行其他财务研究、分析和查询,并考虑Houlihan Lokey认为合适的其他信息和因素。 |
• | 企业价值为2023财年预计收入的倍数,或“2023E财年”收入;以及 |
• | 企业价值是2024财年预计收入的倍数,即“FY 2024E”收入。 |
企业价值与收入之比 |
||||||||
FY 2023E |
FY 2024E |
|||||||
高速增长的数据和分析 |
||||||||
阿尔法·拉瓦尔公司 |
2.9x | 2.8x | ||||||
Alteryx,Inc. |
5.9x | 4.7x | ||||||
Datadog,Inc. |
26.6x | 17.5x | ||||||
弹性N.V. |
9.0x | 7.4x | ||||||
FactSet Research Systems Inc. |
9.3x | 8.8x | ||||||
国际商用机器公司 |
2.0x | 2.3x | ||||||
IHS Markit Ltd. |
2.3x | 2.1x | ||||||
MSCI Inc. |
20.6x | 18.9x | ||||||
RELX PLC |
6.1x | 5.8x | ||||||
Splunk Inc. |
5.5x | 4.6x | ||||||
Verisk Analytics,Inc. |
11.4x | 10.6x | ||||||
地球情报数据与分析 |
||||||||
黑天科技公司(BlackSky Technology Inc.) |
3.4x | 2.0x | ||||||
Maxar Technologies Inc. |
2.0x | 1.9x | ||||||
Spire Global,Inc. |
2.4x | 1.0x |
企业价值与收入之比 |
||||||||
FY 2023E |
FY 2024E |
|||||||
低 |
2.0x | 1.0x | ||||||
高 |
26.6x | 18.9x | ||||||
中位数 |
5.7x | 3.8x | ||||||
平均 |
7.8x | 6.3x |
• | (I)PTAC、Tomorrow.io及任何参与提交声明的人(a“ 美国外国投资委员会宣言 美国外国投资委员会 美国外国投资委员会通知 |
根据31 C.F.R.第800部分E分部向CFIUS提交的协议(统称为 CFIUS各方 DPA 美国外国投资委员会报告 总统 CFIUS批准 |
• | 终止或终止适用于高铁法案下的合并协议所设想的交易的任何等待期(或延长等待期)。 |
现行宪章 |
拟议的约章 | |||
宪章修正案 |
PTAC保留修订、更改、更改或废除本宪章任何条款的权利,但本宪章中有关(I)B类普通股的权力、优先权或相对的、参与的、可选的或其他或特殊权利的规定,必须经当时发行的B类普通股的至少多数已发行普通股的持有人批准,才能修改;(Ii)第九条(与空白支票公司有关的规定)所列的规定,必须经当时发行的至少65%的B类普通股的持有者批准,才能修改,以及(Ii)第九条(与空白支票公司有关的规定)的规定只能在当时发行的至少65%的B类普通股的持有者批准的情况下才能修改,以及(Ii)第九条(与空白支票公司有关的规定)的修改 | 对拟议宪章的任何修改都需要有权对该修正案进行表决的大多数股本流通股的赞成票,前提是拟议宪章第七条(对董事责任的限制)中的规定将需要得到至少66名股东的批准。 2 ⁄3 通常有权在董事选举中投票的合并实体当时已发行股本的%。 | ||
附例修订 |
根据现行章程,附例可由以下方式修订或废除:(I)董事会及(Ii)持有当时已发行股本投票权多数的股东投赞成票,该股东一般有权在董事选举中投票,并作为一个类别一起投票。 | 根据拟议的宪章,可以通过以下方式修改或废除附例:(I)董事会和(Ii)持有66%股份的股东投赞成票。 2 ⁄3 如董事会建议股东批准该项修订或废除,则只需持有当时已发行股本投票权多数的股东投赞成票,并作为单一类别投票,则可获当时已发行股本投票权的1%的股东作为一个类别一起投票,但前提是,如果董事会建议股东批准该修订或废除,则只需持有当时已发行股本投票权多数的股东投赞成票,即可作为一个类别一起投票。 | ||
第203条 |
现行的约章规定,香港特区政府可以选择不遵守“香港特区政府条例”第203条的规定。 | 拟议的宪章没有规定合并后的实体选择退出DGCL的第203条。 |
现行宪章 |
拟议的约章 | |||
删除导向器 |
目前的章程有一项规定,无论有无原因,只要持有PTAC B类普通股已发行股票的大多数投票权的持有人投赞成票,就可以罢免董事。 | 根据拟议的宪章,董事只有在至少66名持股人批准的情况下才能被免职。 2 ⁄3 合并后实体当时有权在董事选举中投票的股本流通股的%。 | ||
更名 |
PTAC目前的名称是Pine Technology Acquisition Corp. | 根据拟议的宪章,合并后的实体的名称将是明日公司(Tomorrow Companies Inc.)。 | ||
普通股 |
本宪章授权3亿股普通股,包括(I)2.4亿股A类普通股和(Ii)6000万股B类普通股。 | 拟议的宪章将授权普通股。 | ||
优先股 |
目前的宪章授权发行100万股“空白支票”优先股,董事会可以发行这些股票来阻止收购企图。 | 拟议的宪章将授权发行“空白支票”优先股,合并后实体的董事会可以发行这些优先股,以增加流通股的数量,以阻止收购企图。 | ||
空白支票公司专用条款 |
根据目前的章程,第九条规定了在完成初始业务合并之前,作为空白支票公司进行经营的各种规定。此外,如果PTAC尚未完成初始业务合并,则必须在其首次公开募股(IPO)结束后24个月解散和清算。 | 拟议的约章不包括这些空白支票公司的条文,因为一旦完成交易,PTAC将不再是一家空白支票公司。此外,首次公开招股所得款项须存入信托账户,直至PTAC进行业务合并或清盘为止的规定,以及PTAC完成拟议业务合并的条款,将不适用于交易结束后。合并后的实体将永久存在。 |
• | 最初,根据股权激励计划,可预留和可供发行的普通股最大数量为股票。股权激励计划预留供发行的普通股数量,自2023年1月1日起,自动增加前一年12月31日发行和发行的普通股总数的%,或股权激励计划管理人确定的较少数量的普通股; |
• | 股票期权的奖励(包括激励和 不合格 允许股票增值权、限制性股票、限制性股票奖励、非限制性股票、现金奖励和股利等价权; |
• | 未经股东批准,股票期权和股票增值权不得以任何方式重新定价; |
• | 根据股权激励计划授予的所有奖励的价值以及合并后的实体支付给任何人的所有其他现金补偿 非员工 董事在任何公历年度内不得超逾75万元或该年度内董事不得超逾1,000,000元非雇员董事 首次被任命或者被选举进入合并后的单位董事会; |
• | 股权激励计划的任何重大修改均须经我们的股东批准;以及 |
• | 股权激励计划的有效期将于董事会批准股权激励计划生效之日起十周年届满。 |
名字 |
年龄 |
标题 | ||||
克里斯托弗·隆戈 |
48 | 首席执行官兼董事 | ||||
西罗·M·德法尔科 |
66 | 首席财务官、财务主管兼秘书 | ||||
亚当·卡尔科夫斯基(Adam Karkowsky) |
46 | 非执行董事 主席 | ||||
J·埃里克·史密斯 |
64 | 导演 | ||||
布拉德利·图斯克 |
48 | 导演 | ||||
尼古拉斯·D·泽比(Nicolas D.Zerbib) |
49 | 导演 |
• | 该公司可以在财务上承担这一机会; |
• | 机会在该公司的业务范围内;及 |
• | 如果不让公司注意到这个机会,对我们公司和它的股东来说是不公平的。 |
个人姓名 |
实体名称 |
实体业务 |
从属关系 | |||
克里斯托弗·隆戈 |
Novum承销合伙人有限责任公司 | 保险 | 首席执行官 | |||
西罗·M·德法尔科 |
阿达树资本公司(Adar Tree Capital Corp.) | 保险 | 导演 |
个人姓名 |
实体名称 |
实体业务 |
从属关系 | |||
亚当·卡尔科夫斯基(Adam Karkowsky) | AmTrust金融服务公司 | 保险 | 总统 | |||
长青母公司GP,LLC Amynta Agency Inc. | 私募股权 | 首席财务官 | ||||
Canopius控股公司 | 保险 | 导演 | ||||
百慕大有限公司 | 保险 | 导演 | ||||
J·埃里克·史密斯 | QBE小组 | 保险 | 导演 | |||
德意志银行 | 金融服务 | 导演 | ||||
美国健康智商 | 保险 | 导演 | ||||
布拉德利·图斯克 |
图斯克控股 | 风险投资 | 首席执行官 | |||
图斯克风险投资公司(Tusk Ventures) | 咨询 | 首席执行官 | ||||
图斯克战略 | 政治咨询 | 首席执行官 | ||||
图斯克风险投资伙伴 | 风险投资 | 常务董事 | ||||
象牙博彩集团 | 赌场管理 | 联合创始人兼董事长 | ||||
IG收购公司(IG Acquisition Corp.) | 空白支票公司 | 主席 | ||||
尼古拉斯·D·泽比(Nicolas D.Zerbib) |
联合保险服务公司(Alliant Insurance Services Inc.) | 保险经纪业务 | 导演 | |||
Amherst Holdings LLC | 资产管理 | 导演 | ||||
应用系统公司 | 软件 | 导演 | ||||
牛角公司 | 软件 | 导演 | ||||
报警策略 | 保险经纪业务 | 导演 | ||||
长青母公司GP,LLC | 私募股权 | 董事和经理 | ||||
Freepoint Commodity,LLC | 商品 | 导演 | ||||
ITM 21 HoldCo GP LLC | 商业服务 | 导演 | ||||
LTCG,Inc. | 商业服务 | 导演 | ||||
米切尔国际公司 | 商业服务 | 导演 | ||||
PHR Acquisition Holdings GP,LLC | 软件 | 导演 | ||||
Stone Point Capital LLC | 私募股权 | 常务董事 | ||||
ARC集团有限责任公司 | 保险经纪业务 | 导演 |
对于 期间从 1月1日, 2021年至 9月30日, 2021 |
||||
组建和运营成本 |
$ | 799,820 | ||
运营亏损 |
$ | (799,820 | ) | |
其他收入(亏损) |
||||
利息收入 |
$ | 55,688 | ||
公允价值超过私募认股权证收到的现金 |
$ | (355,999 | ) | |
认股权证负债的公允价值变动 |
$ | 8,680,011 | ||
发售与认股权证发行相关的费用 |
$ | (844,080 | ) | |
其他收入合计 |
$ | 7,535,620 | ||
净收入 |
$ | 6,735,800 | ||
加权平均流通股,A类普通股,可能赎回 |
34,500,000 | |||
每股基本和稀释后净收益,A类普通股 |
$ | 0.16 | ||
加权平均流通股, 不可赎回 B类普通股 |
8,324,176 | |||
每股基本和稀释后净亏损,B类普通股 |
$ | 0.16 |
9月30日, 2021 |
||||
资产负债表数据: |
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总资产 |
$ | 345,979,309 | ||
总负债 |
$ | 27,805,145 | ||
可能赎回的A类普通股价值 |
$ | 345,055,688 | ||
股东(亏损)权益 |
$ | (26,881,524 | ) |
• | 科学进步和技术创新是由政府机构领导的,私营部门的贡献有限,特别是在提高覆盖面或准确性方面。 |
• | 这些机构发布的原始天气数据导致了一组天气下游业务的创建,这些业务将来自各机构的信息重新打包成预报。 |
• | 现有的天气提供商提供专业的、定制的咨询服务,使企业对天气做出反应,而没有能力为影响做好准备,并使决策自动化。 |
• | 专有的全球天气数据: 首创ITS |
• | 高分辨率预测模型: 原地 观测数据、公共数据集、专有来源,而且正如我们预期的那样,在不久的将来,来自我们的卫星、我们的内部 天气模型允许用户通过API和我们的SaaS平台访问宏观和微观尺度的天气信息。 |
• | 气象智能SaaS平台 |
• | 洪水风险指数: |
• | 闪电预报: 15-30 微小的闪电预报使用户能够更准确地预测撞击的严重程度,并传达避难所或疏散计划,以防止伤害或伤害。 |
• | 防火指数: |
• | 空气质素: |
• | 花粉: |
• | 控制面板: 一小时接一小时 日复一日 一目了然 |
• | 图书馆: Tomorrow.io-created 洞察力存储在易于访问 |
• | Tomorrow.io平台 |
• | Tomorrow.io API 逐月 标准12个月期 合同。 |
• | Tomorrow.io消费者应用程序 |
• | 吞吐量优化: |
• | 运营连续性: |
• | 增强的安全性: |
• | 程序调整: |
• | 旅客体验 |
• | 大规模路由和实时系统监控: |
• | 供需预测 所谓的 “高峰定价”是指在天气事件导致交货延误后交付积压的延误交货。 |
• | 简化决策制定: |
• | 数字营销: 端到端。 |
• | 员工福利: |
• | 我们是天气和气候行业唯一完全垂直整合的参与者,拥有跨越价值链的技术创新-通过我们的卫星、尖端模型和开创性的天气情报软件获得专有数据; |
• | 我们希望通过在太空部署有源雷达,比美国宇航局的同类任务(GPM)便宜330倍,从而成为世界上第一个全面的全球天气数据,具有高数据质量和每小时刷新率; |
• | 我们是一个多垂直、全球化的SaaS解决方案,适用于全球任何使用案例,以实现关键的运营决策,以适应天气事件和气候变化,其规模是任何一个人或团队都无法实现的。 |
• | 我们的重点是向客户提供可操作的洞察力,并使用全面的 一体机 |
• | 希蒙·埃尔卡贝茨,我们的首席执行官; |
• | 瑞·高佛尔,我们的首席战略官; |
• | 伊泰·兹洛特尼克,我们的首席客户官;以及 |
• | 斯蒂芬·格雷戈里奥,我们的首席财务官。 |
名称和 校长 职位 |
年 |
薪金(元) |
奖金(1) |
选择权 奖项($)(2) |
非股权 奖励计划 补偿 ($)(3) |
所有其他 补偿 ($) |
总计(美元) |
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西蒙·埃尔卡贝茨 |
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首席执行官 |
2021 | 225,000 | 125,000 | — | 634,841 | — | 859,841 | |||||||||||||||||||||
REI Goffer |
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首席战略官 |
2021 | 225,000 | 125,000 | |
— |
|
509,831 | — | 734,831 | |||||||||||||||||||
伊泰兹洛特尼克 |
||||||||||||||||||||||||||||
首席客户官 |
2021 | 225,000 | 125,000 | |
— |
|
509,831 | — | 734,831 | |||||||||||||||||||
斯蒂芬·格雷戈里奥 |
||||||||||||||||||||||||||||
首席财务官 |
2021 | 203,125 | 100,834 | 1,491,806 | — | — | [1,854,931 | ] |
(1) | 报告的金额代表了根据格雷戈里奥2021年聘书条款支付的保证奖金金额。有关其奖金的更多信息,请参阅下面“年度现金奖金”下的年度奖金说明。 |
(2) | 报告的金额代表2021财年授予被任命的高管的股票期权的总授予日期公允价值,根据财务会计准则委员会(FASB)或FASB会计准则编纂(FASB)或ASC主题718计算。该授予日期的公允价值不考虑任何估计的没收。在计算本栏目中报告的奖励的授予日期公允价值时使用的假设在本委托书/招股说明书其他部分包括的我们财务报表的附注中阐述。本栏列报的金额反映了股票期权的会计成本,与行使股票期权或出售任何普通股标的股份时可能收到的实际经济价值不符。 |
(3) | 报告的金额代表Elkabetz、Goffer和Zlotnik先生在2021年获得的实际奖金,由我们的董事会根据公司实现公司目标和个人表现批准。 |
期权大奖 |
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名字 |
归属 开课 日期 |
数量 证券 潜在的 未锻炼身体 选项 (#) 可操练的 |
数量 证券 潜在的 未锻炼身体 选项 (#) 不能行使 |
选择权 锻炼 价格 ($) |
选择权 期满 日期 |
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西蒙·埃尔卡贝茨 首席执行官 |
|
1/30/2018 4/8/2020 8/1/2019 9/18/2020 |
(1) (2) (2) (3) |
|
347,362 62,665 167,577 207,648 |
|
|
23,158 104,444 130,338 456,826 |
|
$ $ $ $ |
0.51 0.78 0.78 1.41 |
|
|
1/29/2028 4/7/2030 7/31/2029 10/11/2030 |
| |||||
REI Goffer 首席战略官 |
|
1/30/2018 4/8/2020 8/1/2019 9/18/2020 |
(1) (2) (1) (3) |
|
347,362 62,665 167,577 207,648 |
|
|
23,158 104,444 130,338 456,826 |
|
$ $ $ $ |
0.51 0.78 0.78 1.41 |
|
|
1/29/2028 4/7/2030 7/31/2029 10/11/2030 |
| |||||
伊泰兹洛特尼克 首席客户官 |
|
1/30/2018 4/8/2020 8/1/2019 9/18/2020 |
(1) (2) (1) (3) |
|
347,362 62,665 167,577 207,648 |
|
|
23,158 104,444 130,338 456,826 |
|
$ $ $ $ |
0.51 0.78 0.78 1.41 |
|
|
1/29/2028 4/7/2030 7/31/2029 10/11/2030 |
| |||||
斯蒂芬·格雷戈里奥 首席财务官 |
5/17/2021 | — | 899,000 | $ | 3.20 | 11/16/2031 |
(1) | 在行政人员持续服务的情况下,受本购股权规限的股份于归属生效日期一周年时归属25%,其后分12期按季度等额分期付款。如果高管与本公司的服务关系(I)被公司无故终止(定义见2016年计划),以及(Ii)高管有充分理由(定义见下文)终止,在上述两种情况下,在控制权交易变更(定义见2016年计划)后的十二(12)个月内,认股权相关普通股的已发行和未归属普通股的100%(100%)将归属并可行使。就期权授予而言,“充分理由”是指在未经高管事先同意的情况下发生以下任何情况:(I)高管的头衔、职责或责任发生重大变化,或(Ii)高管基本工资或福利大幅减少(平等适用于所有公司员工的福利减少除外),或(Iii)高管的主要工作地点迁移到距离高管向公司提供服务的地理位置超过五十(50)英里的设施。只要执行人员在该事件最初发生后至少90天通知本公司,而本公司未能在此后30天内补救该事件。 |
(2) | 在行政人员持续服务的情况下,受本购股权规限的股份将于归属生效日期后按季度分为16期等额分期付款。如果高管与本公司的服务关系(I)被公司无故终止(定义见2016年计划),以及(Ii)高管有充分理由在控制权交易变更后的十二(12)个月内终止,则认购权相关的已发行普通股和未归属普通股的100%(100%)将归属并可行使。 |
(3) | 在行政人员持续服务的情况下,受本购股权规限的股份自归属生效日期起按季度分为16期等额分期付款。一旦发生控制权变更交易,作为期权标的的普通股的100%(100%)已发行和未归属股票将被授予并可行使。 |
(4) | 在行政人员持续服务的情况下,受本购股权规限的股份于归属生效日期一周年时归属25%,其后分12期按季度等额分期付款。 |
每年一次 固位器 |
||||
董事会 |
$ | 40,000 | ||
董事会主席 |
$ | 70,000 | ||
审计委员会主席 |
$ | 15,000 | ||
审计委员会委员 |
$ | 7,500 | ||
薪酬委员会主席 |
$ | 10,000 | ||
薪酬委员会委员 |
$ | 5,000 | ||
提名和公司治理委员会主席 |
$ | 6,500 | ||
提名和公司治理委员会成员 |
$ | 2,500 |
名字 |
年龄 |
职位 | ||
西蒙·埃尔卡贝茨 |
35 | 首席执行官 | ||
REI Goffer |
36 | 首席战略官 | ||
伊泰兹洛特尼克 |
36 | 首席客户官 | ||
莱加·凯米特(Leigha Kemmett) |
33 | 首席运营官 | ||
斯蒂芬·格雷戈里奥 |
61 | 首席财务官 |
• | I类董事将在2023年召开的年度股东大会上任期届满; |
• | 第二类董事将在2024年召开的年度股东大会上任职,其任期将届满;以及 |
• | 第三类董事将在2025年举行的年度股东大会上到期,他们的任期将在2025年举行的年度股东大会上到期。 |
• | 选择符合条件的事务所作为独立注册会计师事务所对合并后实体的财务报表进行审计; |
• | 帮助确保独立注册会计师事务所的独立性和业绩; |
• | 与独立注册会计师事务所讨论审计的范围和结果,并与管理层和独立会计师一起审查我们的临时和 年终 经营业绩; |
• | 制定程序,让员工匿名提交对有问题的会计或审计事项的担忧; |
• | 审查有关风险评估和风险管理的政策; |
• | 审查关联方交易; |
• | 至少每年获取并审查独立注册会计师事务所的报告,该报告描述合并后实体的内部质量控制程序、此类程序的任何重大问题,以及在适用法律要求时为处理此类问题而采取的任何步骤;以及 |
• | 批准(或在允许的情况下, 预审中) 所有审核和所有允许的非审计 由独立注册会计师事务所提供的服务。 |
• | 审查并批准或建议董事会批准我们高管的薪酬; |
• | 审核并向董事会推荐董事薪酬; |
• | 审核或建议董事会批准与高管的薪酬安排条款; |
• | 管理我们的股票和股权激励计划; |
• | 选择独立的薪酬顾问,并评估是否与委员会的任何薪酬顾问有任何利益冲突; |
• | 审核或建议董事会批准激励性薪酬和股权计划、遣散费协议、 控制权变更 |
• | 检讨和制订有关雇员薪酬和福利的一般政策;以及 |
• | 回顾我们的整体薪酬理念。 |
• | 确定、评估、遴选或推荐董事会批准本公司董事会成员的提名人选; |
• | 评估本公司董事会和个人董事的业绩; |
• | 检讨企业管治实务的发展; |
• | 评估我们的公司治理实践和报告的充分性; |
• | 审查管理层继任计划;以及 |
• | 就公司治理准则和事项制定并向董事会提出建议。 |
合并业务报表 |
九个月结束 9月20日, |
年终 十二月三十一日, |
||||||||||||||
(单位:千) |
2021 |
2020 |
2020 |
2019 |
||||||||||||
未经审计 |
已审核 |
|||||||||||||||
收入 |
$ | 6,648 | $ | 3,959 | $ | 5,969 | $ | 2,927 | ||||||||
收入成本 |
2,980 | 1,721 | 2,351 | 1,614 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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毛利 |
3,668 | 2,238 | 3,618 | 1,313 | ||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||
运营费用: |
||||||||||||||||
研发 |
18,793 | 7,601 | 11,775 | 11,925 | ||||||||||||
销售和营销 |
13,279 | 7,274 | 10,054 | 9,306 | ||||||||||||
一般事务和行政事务 |
8,170 | 5,123 | 6,338 | 4,937 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总运营费用 |
40,242 | 19,998 | 28,167 | 26,168 | ||||||||||||
营业亏损 |
(36,574 | ) | (17,760 | ) | (24,549 | ) | (24,855 | ) | ||||||||
分期权和权证重新计量费用(收益),净额 |
3,264 | (235 | ) | 2,813 | (177 | ) | ||||||||||
融资费用(收益),净额 |
798 | (423 | ) | (299 | ) | (1,068 | ) | |||||||||
所得税前亏损费用(税收优惠) |
(40,636 | ) | (17,102 | ) | (27,063 | ) | (23,610 | ) | ||||||||
所得税费用(福利),净额 |
(1,938 | ) | 76 | 117 | 252 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
净损失 |
$ | (38,698 | ) | $ | (17,178 | ) | $ | (27,180 | ) | $ | (23,862 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9月30日, |
截止到十二月三十一号, |
|||||||||||||||
合并资产负债表 |
2021 |
2020 |
2020 |
2019 |
||||||||||||
(单位:千) |
未经审计 |
已审核 |
||||||||||||||
现金 |
$ | 24,239 | $ | 54,315 | $ | 52,713 | $ | 48,123 | ||||||||
有价证券 |
75,650 | 3,527 | — | — | ||||||||||||
流动资产总额 |
105,670 | 60,268 | 55,913 | 49,919 | ||||||||||||
总资产 |
123,643 | 61,512 | 57,336 | 50,785 | ||||||||||||
流动负债总额 |
10,997 | 6,794 | 11,224 | 4,924 | ||||||||||||
总负债、承付款和或有事项 |
219,199 | 114,933 | 120,363 | 88,219 | ||||||||||||
股东赤字总额 |
$ | (95,556 | ) | $ | (53,421 | ) | $ | (63,027 | ) | $ | (37,434 | ) |
截至9个月 9月30日, |
年终 十二月三十一日, |
|||||||||||||||
合并现金流量表 |
2021 |
2020 |
2020 |
2019 |
||||||||||||
(单位:千) |
未经审计 |
已审核 |
||||||||||||||
用于经营活动的现金净额 |
$ | (30,050 | ) | $ | (17,872 | ) | $ | (24,028 | ) | $ | (18,554 | ) | ||||
用于投资活动的净现金 |
(92,062 | ) | (3,735 | ) | (185 | ) | (387 | ) | ||||||||
融资活动提供的现金净额 |
93,638 | 27,799 | 28,803 | 9,352 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
现金及现金等价物净增(减) |
$ | (28,474 | ) | $ | 6,192 | 4,590 | $ | (9,589 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
年终 十二月三十一日, |
期限已过 周期变化 |
|||||||||||||||
(除百分比外,以千为单位) |
2020 |
2019 |
($) |
(%) |
||||||||||||
阵列 |
$ | 5,659 | $ | 2,675 | 2,984 | 112 |
九个月结束 9月30日, |
期限已过 周期变化 |
|||||||||||||||
(除百分比外,以千为单位) |
2021 |
2020 |
($) |
(%) |
||||||||||||
阵列 |
$ | 13,646 | $ | 4,351 | 9,295 | 214 |
• | 企业 签到 对于一个逐月 |
• | 政府与空间 |
• | 传感器产品 一次性 构建。这些产品是为特定客户及其需求量身定做的,详见采购订单。该公司使用现有的基于库存的标准产品,并对其进行了一些修改,以创建定制版本。收入在时间点 |
• | 消费者 |
年终 十二月三十一日, |
一段时间内的一段时间 变化 |
|||||||||||||||
(除百分比外,以千为单位) |
2020 |
2019 |
($) |
(%) |
||||||||||||
收入 |
$ | 5,969 | $ | 2,927 | $ | 3,042 | 104 | % | ||||||||
收入成本 |
2,351 | 1,614 | 737 | 46 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
毛利 |
3,618 | 1,313 | 2,305 | 176 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
运营费用: |
||||||||||||||||
研发 |
11,775 | 11,925 | (150 | ) | (1 | ) | ||||||||||
销售和营销 |
10,054 | 9,306 | 748 | 8 | ||||||||||||
一般事务和行政事务 |
6,338 | 4,937 | 1,401 | 28 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总运营费用 |
28,167 | 26,168 | 1,999 | 8 | ||||||||||||
营业亏损 |
(24,549 | ) | (24,855 | ) | 306 | (1 | ) | |||||||||
分期权和权证重新计量费用(收益),净额 |
2,813 | (177 | ) | 2,990 | (1,689 | ) | ||||||||||
融资费用(收益),净额 |
(299 | ) | (1,068 | ) | 769 | (72 | ) | |||||||||
所得税前亏损费用(税收优惠) |
(27,063 | ) | (23,610 | ) | (3,453 | ) | 15 | |||||||||
所得税费用(福利),净额 |
117 | 252 | (135 | ) | (54 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
净损失 |
$ | (27,180 | ) | $ | (23,862 | ) | $ | (3,318 | ) | 14 | % | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月结束 9月30日, |
一段时间内的一段时间 变化 |
|||||||||||||||
(除百分比外,以千为单位) |
2021 |
2020 |
($) |
(%) |
||||||||||||
收入 |
$ | 6,648 | $ | 3,959 | $ | 2,689 | 68 | % | ||||||||
收入成本 |
2,980 | 1,721 | 1,259 | 64 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
毛利 |
3,668 | 2,238 | 1,406 | 62 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
运营费用: |
||||||||||||||||
研发 |
18,793 | 7,601 | 11,192 | 147 | ||||||||||||
销售和营销 |
13,279 | 7,274 | 6,005 | 83 | ||||||||||||
一般事务和行政事务 |
8,170 | 5,123 | 3,047 | 59 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总运营费用 |
40,242 | 19,998 | 20,244 | 101 | ||||||||||||
营业亏损 |
(36,574 | ) | (17,760 | ) | (18,814 | ) | 106 | |||||||||
分期权和权证重新计量费用(收益),净额 |
3,264 | (235 | ) | 3,499 | (1,489 | ) | ||||||||||
融资费用(收益),净额 |
798 | (423 | ) | 1,221 | (289 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
所得税前亏损费用(税收优惠) |
(40,636 | ) | (17,102 | ) | (23,534 | ) | 138 | |||||||||
所得税费用(福利),净额 |
(1,938 | ) | 76 | (2,014 | ) | (2,650 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
净损失 |
$ | (38,698 | ) | $ | (17,178 | ) | $ | (21,520 | ) | 125 | % | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
年终 十二月三十一日, |
一段时间内的一段时间 变化 |
|||||||||||||||
2020 |
2019 |
$ |
% |
|||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
用于经营活动的现金净额 |
$ | (24,028 | ) | $ | (18,554 | ) | $ | (5,474 | ) | 30 | % | |||||
用于投资活动的净现金 |
(185 | ) | (387 | ) | 202 | (52 | ) | |||||||||
融资活动提供的现金净额 |
28,803 | 9,352 | 19,451 | 208 | ||||||||||||
|
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|
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|
|
|
|||||||||
现金及现金等价物净增(减) |
4,590 | $ | (9,589 | ) | $ | 14,179 | (148 | )% | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9个月 9月30日, |
一段时间内的一段时间 变化 |
|||||||||||||||
2021 |
2020 |
$ |
% |
|||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
用于经营活动的现金净额 |
$ | (30,050 | ) | $ | (17,872 | ) | $ | (12,178 | ) | 68 | % | |||||
用于投资活动的净现金 |
(92,062 | ) | (3,735 | ) | (88,327 | ) | 2,365 | |||||||||
融资活动提供的现金净额 |
93,638 | 27,799 | 65,839 | 237 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
现金及现金等价物净增(减) |
(28,474 | ) | $ | 6,192 | $ | (34,666 | ) | 560 | % | |||||||
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|
1. | 与客户签订的一份或多份合同的标识; |
2. | 合同中履行义务的认定; |
3. | 交易价格的确定; |
4. | 将交易价格分配给合同中的履约义务;以及 |
5. | 在履行业绩义务时确认收入。 |
截至十二月三十一日的年度 |
最低要求 租赁 承诺 |
|||
(单位:千) |
||||
2021 |
$ | 1,167 | ||
2022 |
1,149 | |||
2023 |
1,118 | |||
2024年及其后 |
1,706 | |||
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总计 |
$ | 5,140 | ||
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• | 全部而非部分; |
• | 以每份认股权证0.01美元的价格计算; |
• | 向每名认股权证持有人发出最少30天的赎回书面通知;及 |
• | 如果且仅当合并后实体的普通股在任何20个交易日内的收盘价等于或超过每股18.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后),且仅当合并实体普通股的收盘价等于或超过每股18.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后) 30个交易日 截止于合并后实体向权证持有人发出赎回通知之日前第三个交易日。 |
• | 允许合并后实体的董事会发行最多为优先股的股票,以及他们可能指定的任何权利、优惠和特权,包括批准收购或其他控制权变更的权利; |
• | 规定必须经合并后的公司董事会决议,方可变更授权的董事人数; |
• | 规定,在任何一系列优先股选举董事的权利的约束下,只有在合并后的实体收到罢免董事的提议后,才能在有理由的情况下罢免董事,至少在任何年度会议或特别会议上罢免董事的会议举行前四十五(45)天。 |
建议,由至少66名持有者提出 2 ⁄3 一般有权在董事选举中投票的所有当时已发行股本的百分比; |
• | 规定,除法律另有规定外,当时尚未发行的任何系列优先股的持有者在选举董事和填补合并后实体董事会相关空缺的权利(如有)的前提下,所有空缺,包括新设立的董事职位,均可仅由在任董事的过半数(即使不足法定人数)投赞成票来填补; |
• | 规定股东向股东大会提出建议或者在股东大会上提名董事候选人必须事先书面通知,并规定股东通知的形式和内容的要求; |
• | 规定合并后实体的股东特别会议只能由合并后实体的董事会根据授权董事总数过半数通过的决议召开; |
• | 规定合并后实体的董事会将分为三个级别,级别应尽可能平等,董事任期为三年(见标题为“ 企业合并后的管理 |
• | 不规定累积投票权,因此允许有权在任何董事选举中投票的普通股过半数持有者选举所有参选董事,如果他们应该这样做的话;以及 |
• | 规定,如果合并后的实体的董事会不建议股东批准修订或废除,修订后的章程只能以低于三分之二(2/3)的已发行股本的赞成票进行修订或废除,有权就该修订或废除进行表决,并作为一个类别一起投票。 |
• | 合并方当时已发行普通股总股数的1%; |
• | 在提交有关出售的表格144通知之前的4个日历周内,合并后实体的普通股的平均每周交易量。 |
• | 原为空壳公司的证券发行人不再是空壳公司; |
• | 证券发行人须遵守“交易法”第13条或第15条(D)项的报告要求; |
• | 证券发行人已在过去12个月(或发行人被要求提交此类报告和材料的较短期限)内提交了除表格以外的所有交易法规定提交的报告和材料(如适用) 8-K 报告;以及 |
• | 自发行人向美国证券交易委员会提交当前Form 10类型信息之日起至少已过一年,预计将在业务合并完成后迅速提交,反映其作为非空壳公司实体的地位。 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
法定股本 | ||
PTAC目前有权发行3.01亿股股本,包括(A)3亿股普通股,包括2.4亿股A类普通股和6000万股B类普通股,以及(B)100万股优先股。 | 合并后的实体将被授权发行股本,包括(I)普通股和(Ii)优先股。 | |
优先股权利 | ||
董事会可就任何一系列优先股厘定董事会就发行该系列作出规定并包括在根据DGCL提交的指定证书内的决议所载的投票权(如有)、指定、权力、优惠及相对、参与、可选择、特别及其他权利(如有)。 | 合并后的实体董事会可为任何一系列优先股确定董事会关于发行该系列股票的决议中规定并包括在根据DGCL提交的指定证书中的投票权(如有)、指定、权力、优惠和相对、参与、可选、特别及其他权利(如有)。 | |
董事人数 | ||
除由一个或多个优先股投票系列的持有人按类别或系列分别选出的董事外,PTAC的董事人数将由董事会根据董事会多数成员通过的决议不时完全确定。 | 合并后实体的董事人数将由合并后实体董事会根据合并后实体董事会多数成员通过的决议不时确定。 | |
董事会的分类 | ||
在符合PTAC一系列或多系列优先股持有人选举一名或多名董事的权利的情况下,董事会分为三类交错任期的董事。 | 在符合合并实体一系列或多系列优先股持有人选举一名或多名董事的权利的情况下,合并实体的董事会分为三类交错任期的董事。 | |
董事选举;董事会空缺 | ||
在PTAC年会上,股东选举董事接替在该年会上任期届满的董事级别,每个董事的任期为 | 在合并后的实体年度大会上,股东选举董事接替在该年度会议上任期届满的董事。 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
任期三年或直至其继任者正式当选并符合资格,但该董事须提前去世、辞职、取消资格或免职。 在一个或多个系列优先股持有人权利的规限下,如果董事人数发生变化,任何增加或减少的董事人数都将在各类别之间分摊,以尽可能保持每个类别的董事人数相等,任何类别中任何额外当选填补空缺的董事将任职该类别的剩余任期,但在任何情况下,董事人数的减少都不会缩短任何现任董事的任期。 董事的选举由股东在年度股东大会上以多数票决定。 |
每名董事的任期为三年,或直至其继任者正式当选并符合资格为止,但须受该董事提前去世、辞职、取消资格或免职的规限。 董事会过半数有权填补合并后单位董事会的任何空缺,无论是由于合并后单位董事会规模的增加,还是董事的辞职、免职,合并后的单位董事会有权决定新增董事的类别,任何类别的新增董事的任期均为该类别的剩余任期,但在任何情况下,董事人数的减少都不会罢免或缩短现任董事的任期。在任何情况下,合并后的实体的董事会成员都有权填补董事会空缺,但董事人数的减少不会罢免或缩短现任董事的任期,任何类别的新增董事都有权填补该类别的空缺,但董事人数的减少决不会罢免或缩短现任董事的任期,但在任何情况下,合并后实体的董事会成员都有权填补董事会空缺,并有权决定新增董事的级别。 在符合一个或多个系列优先股持有人权利的情况下,董事选举应由出席会议并有权投票选举董事的股东亲自或委派代表以多数票决定。 | |
罢免董事 | ||
在任何系列优先股持有人的权利和PTAC B类普通股持有人选举和罢免董事的权利的约束下,任何董事或整个董事会都可以在任何时候,无论是否有理由,由有权在董事选举中普遍投票的所有B类普通股的已发行普通股的多数投票权的持有人投赞成票,作为一个类别一起投票,将任何董事或整个董事会免职。 | 在任何一系列优先股持有者权利的约束下,任何董事或整个董事会都可以在任何时候被免职,但前提是必须得到至少66名优先股持有者的赞成票。 2 ⁄3 合并后实体所有当时已发行股本的投票权的百分比一般有权在董事选举中投票,作为一个类别一起投票。 | |
投票 | ||
除法律或现行章程另有规定外,PTAC A类普通股和PTAC B类普通股的持有者独占PTAC的所有表决权。除法律或本章程另有规定外,PTAC普通股持有人有权就PTAC普通股持有人有权表决的、适当提交给PTAC股东的每一事项,就每一股该等股份投一票。 除法律或本宪章另有要求外,只要PTAC B类普通股的任何股份仍未发行,PTAC在未事先获得当时至少多数股东的投票或书面同意之前,不得持有PTAC的B类普通股。 |
普通股持有者将有权每股投一票。 除适用法律另有要求外,如果合并实体优先股的一个或多个受影响系列的持有者根据拟议宪章或适用法律完全有权就拟议宪章的条款进行表决,则合并实体普通股的持有者将无权就拟议宪章的任何修订进行表决。 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
本公司有权将PTAC B类普通股的流通股作为一个类别单独投票,修订、更改或废除现行章程的任何规定,如果该等修订、更改或废除将改变或改变PTAC B类普通股的权力、优先权或相对、参与、可选或其他或特殊权利的情况下,该等修订、变更或废除将改变或改变PTAC B类普通股的权力、优先权或相对、参与、可选或其他或特殊权利。 | ||
累计投票 | ||
特拉华州法律只有在现行宪章规定的情况下才允许累积投票;然而,现行宪章没有授权累积投票。 | 特拉华州的法律只有在拟议的宪章规定的情况下才允许累积投票;然而,拟议的宪章没有授权累积投票。 | |
董事会特别会议 | ||
董事会特别会议可由董事会主席或总裁召开,并应至少多数在任董事或唯一董事的书面要求召开。 | 合并后实体的董事会特别会议可由当时在任的董事、当选的合并实体董事会主席或首席执行官以过半数赞成票召开。 | |
股东书面同意诉讼 | ||
根据现行宪章,PTAC股东必须或允许采取的任何行动必须由该等股东召开正式召开的年会或特别会议进行,且不得经股东书面同意而实施,但对PTAC B类普通股(可通过书面同意对其采取行动)以及根据本宪章关于PTAC或PTAC B类普通股任何已发行系列优先股持有人权利的其他规定除外。 | 在任何一系列优先股条款的规限下,合并后实体的股东要求或允许采取的任何行动必须在股东年会或特别会议上进行,不得通过书面同意进行。 | |
公司注册证书的修订 | ||
根据特拉华州的法律,对章程的修改通常需要得到公司董事会的批准,以及当时已发行的有表决权股票的多数投票权,作为一个类别一起投票。 除本宪章规定外,关于企业合并要求的本宪章第九条在初始企业合并完成之前不得修改,除非获得当时所有已发行普通股至少65%的持有者的赞成票批准;PTAC B类普通股的权力、优先权或相对、参与、可选或其他或特殊权利,只有在至少获得超过半数的持股人批准的情况下才能修改;以及PTAC B类普通股的权力、优先权或相对的、参与的、可选的或其他或特殊的权利,必须经持有至少65%的当时已发行普通股的持有者批准才能修改。 |
对拟议宪章的任何修改都需要有权对该修正案进行表决的大多数股本流通股的赞成票,前提是拟议宪章第七条(对董事责任的限制)中的规定将需要得到至少66名股东的批准。 2 ⁄3 通常有权在董事选举中投票的合并实体当时已发行股本的%。 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
当时已发行的PTAC B类普通股。 | ||
附例的修订 | ||
董事会获明确授权通过、修订、更改或废除现行附例。现行附例亦可由持有一般有权在董事选举中投票的PTAC所有当时已发行股本的多数投票权的PTAC股东采纳、修订、更改或废除,但须获得PTAC当时已发行股本中至少66.7%的批准,才可修订与赔偿事宜有关的第VIII条。 | 根据拟议的宪章,经修订的附例可通过以下方式修改或废除:(I)合并后实体的董事会和(Ii)持有66%股份的股东投赞成票。 2 ⁄3 如董事会建议股东批准该项修订或废除,则只需持有当时已发行股本投票权多数的股东投赞成票,并作为单一类别投票,则可获当时已发行股本投票权的1%的股东作为一个类别一起投票,但前提是,如果董事会建议股东批准该修订或废除,则只需持有当时已发行股本投票权多数的股东投赞成票,即可作为一个类别一起投票。 | |
法定人数 | ||
董事会 股东 |
董事会。 股东。 | |
董事和高级职员的企业机会 | ||
在法律允许的范围内,临时旅游咨询公司放弃任何期望,即临时旅游咨询公司的任何董事或高级管理人员或其各自的任何附属公司将向临时旅游咨询公司提供他或她可能知道的任何公司机会,但与临时旅游咨询公司的任何董事或高级管理人员有关的公司机会除外,该机会是纯粹以临时旅游咨询公司董事或高级管理人员的身份提供给该人的,并且(I)该等机会是临时旅游咨询公司在法律和合同允许下进行的,否则临时旅行咨询公司将有理由追求和 | 拟议的约章和修订的附例对董事和高级管理人员的公司机会只字不提。 | |
特别股东大会 | ||
现行附例规定,董事局主席、PTAC行政总裁或董事局根据董事会过半数成员通过的决议,可召开股东特别会议。 | 在任何一系列优先股权利的约束下,合并实体的股东特别会议可以仅由合并实体的董事会根据决议召开 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
经合并后实体董事会过半数通过。 | ||
股东大会通知 | ||
书面通知说明每次PTAC股东会议的地点、日期和时间、股东和委派股东被视为亲自出席并在该会议上投票的远程通信方式(如果有)、确定有权在该会议上投票的股东的记录日期(如果该日期与有权获得会议通知的股东的记录日期不同)必须在会议日期前不少于十(10)天也不超过六十(60)天送达,除非DGCL另有要求。 | 每次合并实体股东会议的通知,无论是年度会议还是特别会议,应在会议日期前不少于十(10)天至不超过六十(60)天发给每名有权在该会议上投票的股东,以确定有权获得会议通知的合并实体股东的记录日期。 | |
当需要向任何PTAC股东发出通知时,该通知可以(I)书面形式发出,并通过专人递送、美国邮寄或全国认可的次日递送隔夜递送服务发送,或(Ii)在股东同意的电子传输形式下,在DGCL第232条允许的范围内并受其约束。 | 在不限制以其他方式向合并实体的股东发出通知的情况下,合并实体向合并实体的股东发出的任何通知,如果根据DGCL第232条以电子传输方式发出,则为有效。所有会议的通知应注明股东和委托人可被视为亲自出席会议并在该会议上投票的时间、日期和地点(如有)以及远程通信方式(如有)。特别会议的通知还应说明召开该会议的一个或多个目的。 | |
股东建议(提名当选为董事的人士除外) | ||
PTAC股东周年大会上不得处理任何事务,但下列事务除外:(I)由董事会或在董事会指示下发出的PTAC会议通知(或其任何补充文件)中指定的事务;(Ii)由董事会或在董事会指示下以其他方式妥善提交股东周年大会的事务;或(Iii)任何有权在股东周年大会上投票并遵守现行章程规定的通知程序的PTAC股东适当提交年会的事务。 PTAC股东必须(I)以适当的书面形式及时通知PTAC秘书,(Ii)该业务必须是股东应采取的适当行动。为及时起见,秘书必须在第90(90)天营业结束之前或在开业前收到临时运输咨询公司股东的通知,并必须在第90(90)天营业结束之前收到临时运输公司主要执行办公室的通知。 一百美元 上一次年会周年纪念日的前二十(120)天; |
合并后实体的股东年会不得办理任何业务,但下列事项除外:(I)合并后实体根据章程递交的会议通知中规定的业务;(Ii)由董事会(或董事会委员会)或董事会(或其委员会)指示以其他方式适当提交年度会议的业务;或(Iii)由有权在年会上投票、遵守修订章程规定的通知程序并在通知发出时是记录在案的股东的合并实体股东在年会上适当提交的业务。 合并后的实体股东必须(I)以适当的书面形式及时通知合并后实体的秘书,(Ii)在修订后的章程要求的时间和形式对该通知进行任何更新或补充,以及(Iii)按照提交给 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
然而,如果年会在该周年纪念日之前30天或之后60天以上,通知必须不早于会议前120天结束,但不迟于会议前90天或年会日期公布后第10天(如较晚)。公开宣布年会延期或延期,不得开始新的股东通知期限(或延长任何期限)。此外,股东必须根据现行章程中的预先通知条款提供信息。 | 合并实体。为了及时,股东的通知必须在合并后的实体的主要执行办公室收到,不少于九十(90)个或更多 一百美元 在此之前二十(120)天一年期 上一年度年会周年纪念日;但如果年会日期在周年纪念日之前三十(30)天或之后六十(60)天,则通知必须在不晚于九十(90)天送达;如果年会日期不晚于周年纪念日前三十(30)天或之后六十(60)天,通知必须在不晚于九十(90)天送达),或(如较晚)首次公开披露该会议之日后第十天。此外,股东必须根据修订后的章程中的预先通知条款提供信息。 | |
股东提名当选为董事的人士 | ||
董事会成员的提名可(I)由董事会或在董事会的指示下作出,或(Ii)由PTAC的任何股东提名,而该股东是有权在发出所需通知的日期(如下所述)及决定有权在该会议上投票的股东的记录日期(如下所述)并发出适当通知的董事选举中有权投票的股东。 为及时发出通知,股东通知必须(I)在年度会议上,不迟于前一届股东年会周年纪念日前九十(90)天的营业结束,或(Ii)在为选举董事而召开的股东特别会议上,(Ii)在前一次股东年会周年日之前的第九十(90)天或第一百二十(120)天的营业结束之前,向临时选举委员会的主要执行办公室的临时技术援助委员会秘书发出股东通知;以及(Ii)如果是为选举董事而召开的股东特别会议,则必须在前一次股东年度会议周年纪念日之前的第九十(90)天的营业时间结束之前,或(Ii)在为选举董事而召开的特别股东会议的情况下,向临时选举委员会秘书发出股东通知。不迟于首次公布特别会议日期后第十(10)日办公时间结束。 |
合并后实体的任何股东如及时发出通知(即提供通知,必须在上一年度年会一周年前九十(90)天至一百二十(120)天(大多数情况下)由合并实体的秘书收到书面通知,并在发出通知之日和决定有权投票的股东的记录日期),则可提名参加合并实体董事会的选举人员,以选举进入合并实体董事会的任何人,该股东必须在上一年度年会一周年前九十(90)天或不超过一百二十(120)天收到书面通知(即提供通知),以确定有权在年度股东大会上投票的股东,并在该通知发出之日和决定有权在大会上投票的股东的记录日期以书面形式向合并实体的秘书提出提名,以当选为合并实体的董事会成员。并有权在该会议及该选举中投票。 | |
董事及高级人员的法律责任限制 | ||
DGCL允许限制或免除董事对公司或其股东的金钱责任,但违反忠实义务、故意行为不当、非法回购或派息或不正当个人利益除外。 目前的约章规定,除非“香港政府合约章”不容许豁免任何董事的法律责任或限制,否则任何董事均无须负上个人法律责任。 |
DGCL允许限制或免除董事对公司或其股东的金钱责任,但违反忠实义务、故意行为不当、非法回购或派息或不正当个人利益除外。 建议中的约章规定,除非“香港政府合约章”不容许豁免法律责任或限制,否则任何董事均无须负上个人法律责任。 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
董事及高级人员的弥偿 | ||
一般情况下,DGCL允许公司对其真诚行事的董事和高级管理人员进行赔偿。根据该条例,法团将透过其股东、董事或独立法律顾问,裁定寻求弥偿的人士的行为是否符合有关弥偿的法定条文。 目前的约章规定,PTAC将在适用法律允许的最大程度上对每一名董事和高级人员进行赔偿。 |
一般情况下,DGCL允许公司对其真诚行事的董事和高级管理人员进行赔偿。根据该条例,法团将透过其股东、董事或独立法律顾问,裁定寻求弥偿的人士的行为是否符合有关弥偿的法定条文。 修订后的附例规定,合并后的实体将在适用法律允许的最大程度上对每位董事和高级管理人员进行赔偿。 | |
分红 | ||
除非公司注册证书另有限制,否则DGCL准许法团从宣布股息的财政年度及/或上一财政年度的纯利中,(I)盈余,或(Ii)如无盈余,宣布及派发股息(但法团的资本额须不少于优先分配资产的所有类别已发行及已发行股票所代表的资本总额)。(B)除公司注册证书另有限制外,法团可从宣布派发股息的财政年度及/或上一财政年度的纯利中宣布及派发股息(只要法团的资本额不少于优先分配资产的所有类别已发行及已发行股票所代表的资本总额)。DGCL将盈余定义为公司净资产在任何时候超过其规定资本的部分。此外,“公司条例”规定,法团只可在其资本不受减损的情况下,以及在该等赎回或购回不会对法团的资本造成任何减值的情况下,才可赎回或购回其股份。 现行章程规定,在适用法律和优先股流通股权利(如有)的情况下,PTAC普通股持有人将有权在董事会不时宣布时从PTAC合法可用于股息的任何资产或资金中获得股息(以PTAC的现金、财产或股本支付)。 |
除非公司注册证书另有限制,否则DGCL准许法团从宣布股息的财政年度及/或上一财政年度的纯利中,(I)盈余,或(Ii)如无盈余,宣布及派发股息(但法团的资本额须不少于优先分配资产的所有类别已发行及已发行股票所代表的资本总额)。(B)除公司注册证书另有限制外,法团可从宣布派发股息的财政年度及/或上一财政年度的纯利中宣布及派发股息(只要法团的资本额不少于优先分配资产的所有类别已发行及已发行股票所代表的资本总额)。DGCL将盈余定义为公司净资产在任何时候超过其规定资本的部分。此外,“公司条例”规定,法团只可在其资本不受减损的情况下,以及在该等赎回或购回不会对法团的资本造成任何减值的情况下,才可赎回或购回其股份。 拟议的宪章规定,只有在合并后的实体或其任何授权委员会的董事会或其任何授权委员会宣布从合并后实体的任何合法可供分红的资产或资金中分红时,才可宣布分红。 | |
清算 | ||
在符合适用法律和优先股流通股持有人的权利(如有)的情况下,本宪章规定,在PTAC自动或非自愿清算、解散或清盘的情况下,PTAC的债务和其他债务得到偿付或支付拨备后,PTAC普通股持有人有权获得PTAC的所有剩余资产,供分配给股东,按比例按PTAC A类普通股的股数比例进行分配。在此基础上,本宪章规定,在PTAC发生自愿或非自愿清算、解散或清盘的情况下,PTAC的普通股持有人有权获得PTAC的所有剩余资产,供分配给其股东,按比例分配给其股东的比例为PTAC A类普通股的股数。 | 在符合适用法律和任何当时未偿还优先股持有人的优先权或其他权利的情况下,拟议宪章规定,在合并实体自愿或非自愿清算、解散或清盘时,合并实体的净资产应按比例分配给合并实体普通股持有人。 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
(就PTAC B类普通股而言,按折算基准计算)。 | ||
绝对多数表决条款 | ||
现行章程中的空壳公司条款(第九条)、关于与“有利害关系的股东”(即拥有PTAC已发行有表决权股票15%或以上的股东)进行业务合并的条款(第十条)和关于赔偿的条款(第八条)要求PTAC所有已发行股本的表决权获得绝对多数赞成票。关于赔偿的现行章程第八条规定,PTAC所有已发行股本的表决权必须以绝对多数票通过。 | 66人投赞成票 2 ⁄3 合并实体的股东若要修订或落实拟议宪章第VII条(对直接责任的限制)和经修订的章程,将需要有权在年度股东大会上投票选举董事的合并实体股本股份的投票权百分比。 | |
反收购条款和其他股东保护 | ||
本宪章中的反收购条款和其他股东保护条款包括交错董事会,禁止股东在书面同意下采取除B类普通股以外的行动,以及空白支票优先股。 目前的章程限制PTAC在“有利害关系的股东”成为“有利害关系的股东”后的三年内与该“有利害关系的股东”进行“业务合并”,但某些例外情况除外。 |
拟议的宪章中包括的反收购条款和其他股东保护措施包括交错董事会、禁止股东通过书面同意采取行动以及空白支票优先股。合并后的实体将受DGCL第203条的约束。 | |
优先购买权 | ||
没有与PTAC的股本有关的优先购买权。 | 合并后实体的股本并无优先购买权。 | |
董事的受信责任 | ||
根据特拉华州法律,董事的行为标准是通过特拉华州法院判例法制定的。一般而言,董事必须履行对公司及其股东的注意义务和忠诚诚信义务。董事会成员或董事会指定的任何委员会同样有权真诚地依赖法团的记录,以及由公司高管、雇员、董事会委员会或其他人士提交给法团的信息、意见、报告和声明,而该等信息、意见、报告和声明是该成员合理地相信属于该等其他人士的专业或专家能力范围的,只要该等其他人士是由该法团或代表该法团以合理谨慎方式挑选的。这种对记录和其他信息的适当依赖保护了董事免受基于这些记录和其他信息做出的决策的责任。 | 根据特拉华州法律,董事的行为标准是通过特拉华州法院判例法制定的。一般而言,董事必须履行对公司及其股东的注意义务和忠诚诚信义务。董事会成员或董事会指定的任何委员会同样有权真诚地依赖公司的记录,以及公司高级管理人员、员工、董事会委员会或其他人士提交给公司的信息、意见、报告和声明,而这些信息、意见、报告和声明是该成员合理地相信属于该等其他人的专业或专家能力范围的,只要该等其他人是由该公司或代表该公司以合理谨慎的方式挑选的,则董事会成员或董事会指定的任何委员会都有权真诚地依赖该公司的记录,以及该成员合理地相信属于该等其他人的专业或专家能力范围内的信息、意见、报告和声明。对记录和其他信息的适当依赖 |
PTAC (营业前 组合) |
合并后的实体(业务后合并) | |
董事会可行使公司可行使的一切权力,并作出公司可行使或作出的一切作为及事情,但须受东区政府合伙公司、现行约章及现行附例的规限。 |
保护董事免受基于此类记录和其他信息做出的决策的责任。 合并后实体的董事会可行使合并后实体可能行使的一切权力,并作出合并后实体可能行使或作出的一切行为和事情,但须遵守公司章程、现行章程和现行章程。 | |
查阅簿册及纪录 | ||
根据“股东或实益拥有人条例”,任何股东或实益拥有人有权在经宣誓而提出的书面要求下,亲自或由律师或其他代理人为适当目的而在日常营业时间内查阅及复制及摘录该公司的股票分类账、股东名单及其他簿册及纪录,以作适当用途。 | 根据“股东或实益拥有人条例”,任何股东或实益拥有人有权在经宣誓而提出的书面要求下,亲自或由律师或其他代理人为适当目的而在日常营业时间内查阅及复制及摘录该公司的股票分类账、股东名单及其他簿册及纪录,以作适当用途。 | |
论坛的选择 | ||
本宪章一般指定特拉华州衡平法院为任何股东(包括实益所有人)的唯一和独家论坛,以:(I)代表PTAC提起的任何派生诉讼或法律程序;(Ii)声称PTAC的任何董事、高级人员或其他雇员违反对PTAC或PTAC股东的受信责任的任何诉讼;(Iii)根据DGCL的任何规定对PTAC、其董事、高级职员或员工提出索赔的任何诉讼。受内务主义支配的官员或雇员。此外,衡平法院和特拉华州联邦地区法院对根据证券法提起的任何诉讼应同时拥有管辖权。排他性法庭条款不适用于为强制执行《交易法》规定的任何责任或义务而提起的诉讼。 | 修订后的章程一般将特拉华州衡平法院指定为以下唯一和专属法庭:(I)代表合并实体提起的任何派生诉讼或法律程序;(Ii)任何声称合并实体的任何董事、高级管理人员、雇员或股东违反受托责任的诉讼,或任何其他不当行为的诉讼;(Iii)根据DCGL、拟议宪章或修订章程的任何规定对合并实体提出索赔的任何诉讼;(Iv)任何解释诉讼,(V)对合并后的实体提出受内部事务原则管辖的索赔的任何诉讼,以及(Vi)根据DGCL第115条的定义主张“内部公司索赔”的任何诉讼。此外,美国联邦地区法院是解决根据证券法提出诉因的任何诉讼、诉讼或程序的独家论坛。 |
• | 持有PTAC普通股或合并后实体普通股超过5%的已发行和流通股或合并后实体普通股的实益所有人; |
• | 我们的每一位现任董事和高级管理人员; |
• | 在合并后将(或预期将)成为合并后实体的董事或高级管理人员的每一人;以及 |
• | 作为一个整体,临时技术援助委员会的所有董事和行政人员 开业前 合并以及合并后实体业务合并后的所有董事和高管。 |
开业前 组合 |
继任者后业务合并 |
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PTAC A类公共 库存 |
PTAC B类公共 库存 |
假设否 救赎 |
假设100% 救赎 |
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受益人名称和地址 所有者(1) |
数量 股票 有益的 拥有 |
的百分比 杰出的 的股份 PTAC 普普通通 库存 |
数量 股票 有益的 拥有 |
的百分比 杰出的 的股份 PTAC 普普通通 库存 |
数量 股票 |
% |
数量 股票 |
% |
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PTAC的董事和行政人员: |
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克里斯托弗·隆戈 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
西罗·M·德法尔科 |
— | — | — | — | — | — | — | — |
开业前 组合 |
继任者后业务合并 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
PTAC A类公共 库存 |
PTAC B类公共 库存 |
假设否 救赎 |
假设最大 救赎 |
|||||||||||||||||||||||||||||
姓名或名称及地址 实益拥有人(1) |
数量 股票 有益的 拥有 |
的百分比 杰出的 的股份 PTAC 普普通通 库存 |
数量 股票 有益的 拥有 |
的百分比 杰出的 的股份 PTAC 普普通通 库存 |
数量 股票 |
% |
数量 股票 |
% |
||||||||||||||||||||||||
亚当·卡尔科夫斯基(Adam Karkowsky) |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
J·埃里克·史密斯 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
布拉德利·图斯克 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
尼古拉斯·D·泽比(Nicolas D.Zerbib) |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
作为一个集团,PTAC的所有董事和高级管理人员 (6人 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
企业合并完成后,合并单位的董事、高级管理人员: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
西蒙·埃尔卡贝茨 |
— | — | — | — | % | % | ||||||||||||||||||||||||||
REI Goffer |
— | — | — | — | % | % | ||||||||||||||||||||||||||
伊泰兹洛特尼克 |
— | — | — | — | % | % | ||||||||||||||||||||||||||
斯蒂芬·格雷戈里奥 |
— | — | — | — | % | % | ||||||||||||||||||||||||||
莱加·凯米特(Leigha Kemmett) |
— | — | — | — | % | % | ||||||||||||||||||||||||||
合并后实体作为一个集团(个人)的所有董事和高级管理人员 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
5%的持有者: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
松树科技赞助商有限责任公司 |
— | — | 8,625,000 | (2) |
100.0 | % | 11,375,000 | (3) |
9.4 | % | 11,375,000 | (3) |
11.7 | % | ||||||||||||||||||
皮尔收购公司II,LLC |
— | — | 8,625,000 | (2) |
100.0 | % | 11,375,000 | (3) |
9.4 | % | 11,375,000 | (3) |
11.7 | % | ||||||||||||||||||
三叉戟松树收购公司,L.P. |
— | — | 8,625,000 | (2) |
100.0 | % | 11,375,000 | (3) |
9.4 | % | 11,375,000 | (3) |
11.7 | % | ||||||||||||||||||
萨巴资本管理公司及其附属公司 (4) |
1,981,121 | 5.7 | % | — | — | 1,981,121 | 1.6 | % | 1,981,121 | 2.0 | % | |||||||||||||||||||||
Magnetar Financial LLC及其附属公司 (5) |
1,767,075 | 5.1 | % | — | — | 1,767,075 | 1.5 | % | 1,767,075 | 1.8 | % |
* | 不到百分之一。 |
(1) | 除非另有说明,否则以下每个实体或个人的营业地址为c/o Pine Technology Acquisition Corp.260 Lena Drive,Aurora,Ohio 44202。 |
(2) | 代表保荐人持有的PTAC B类普通股,保荐人对此类PTAC B类普通股拥有投票权和投资权。松树科技赞助商有限责任公司是本文报道的股票的创纪录持有者。PTAC的每一位董事和高级职员都在Pine Technology赞助商有限责任公司中拥有直接或间接的会员权益。Peel Acquisition Company II LLC和Trident Pine Acquisition,L.P.是Pine Technology赞助商LLC的管理成员,并共同拥有投票权和投资权 |
关于Pine Technology发起人LLC持有的普通股的自由裁量权。巴里·D·齐斯金德是皮尔收购公司II,LLC的经理。三叉戟松树股份有限公司是三叉戟松树收购公司、三叉戟七世公司和三叉戟七号平行基金公司的普通合伙人。 三叉戟七号伙伴关系 三叉戟VII GP |
(3) | 包括发起人在PIPE投资中购买的2750,000股PTAC A类普通股。 |
(4) | 完全基于Saba Capital Management,L.P.,Boaz R.Weinstein和Saba Capital Management GP,LLC于2021年11月26日联合提交给美国证券交易委员会的附表13G中包含的信息。上述每个报告人的营业部地址是纽约列克星敦大道405号,58层,New York 10174。 |
(5) | 完全基于由Magnetar Financial LLC、Magnetar Capital Partners LP、超新星管理有限公司和亚历克·N·利托维茨于2022年1月28日联合提交给美国证券交易委员会的附表13G中包含的信息。上述报告人的营业地址均为伊利诺伊州埃文斯顿奥灵顿大道1603号13楼,邮编:60201。 |
• | 涉及的金额超过或将超过12万元;及 |
• | 除“Tomorrow.io”一节所述或经其薪酬委员会批准的薪酬及其他安排外,其任何董事、行政人员或持有超过5%股本的人士,或上述人士的任何直系亲属曾经或将会拥有直接或间接的重大利益。 |
名字 |
股票 |
集料 购货价格 |
签发日期 | |||||||
Stonecourt HCM II合作伙伴LP |
2,812,465 | $ | 17,634,999.29 | March 15, 2021 | ||||||
Stonecourt HCM II合作伙伴LP |
4,154,061 | $ | 26,047,208.69 | April 12, 2021 | ||||||
标准天气控股有限责任公司 |
3,987,050 | $ | 24,999,999.62 | April 12, 2021 |
名字 |
股票 |
集料 购货价格 |
签发日期 | |||||||
隶属于Pitango Growth II基金的实体,L.P. |
2,544,271 | $ | 10,000,002.74 | July 24, 2020 | ||||||
与Square Peg Global 2015 Trust有关联的实体 |
254,427 | $ | 999,999.88 | July 24, 2020 | ||||||
与Square Peg Global 2015 Trust有关联的实体 |
2,798,698 | $ | 11,000,002.62 | 2020年8月31日 | ||||||
与Square Peg Global 2015 Trust有关联的实体 |
3,053,125 | $ | 12,000,002.50 | April 15, 2021 | ||||||
隶属于Pitango Growth II基金的实体,L.P. |
2,544,271 | $ | 10,000,002.74 | July 23, 2021 |
名字 |
股票 |
集料 购货价格 |
签发日期 | |||||||
与Square Peg Global 2015 Trust有关联的实体 |
714,997 | $ | 2,800,000.00 | June 10, 2019 | ||||||
与Square Peg Global 2015 Trust有关联的实体 |
893,745 | $ | 3,499,994.79 | 2019年8月1日 | ||||||
与Square Peg Global 2015 Trust有关联的实体 |
800,000 | $ | 3,132,880.00 | May 15, 2020 |
• | 在适用期间的任何时候或在适用期间的任何时间曾是合并实体的高级职员或董事之一的任何人,或在适用期间内的任何时间曾是合并实体的高级职员或董事的任何人; |
• | 任何被合并实体所知的持有其5%(5%)以上有表决权股票的实益所有人;以及 |
• | 前述任何人的直系亲属,即子女、继子女、父母、继父母、配偶、兄弟姐妹、 婆婆, 岳父, 媳妇, 姐夫 嫂子 |
• | 关联人在交易中的利益; |
• | 交易所涉及金额的大约美元价值; |
• | 关联人在该交易中的权益金额的大约美元价值,而不考虑任何损益的金额; |
• | 交易是否在合并后实体的正常业务过程中进行; |
• | 与关联人的交易是否建议或曾经以不低于与无关第三方达成的条款对合并实体有利的条件进行; |
• | 交易的目的及其对合并实体的潜在利益;以及 |
• | 与拟议交易有关的交易或有关人士的任何其他资料,而该等资料在该特定交易的情况下会对投资者有重大影响。 |
• | 在适用期间的任何时候或在适用期间的任何时候是合并实体的高级职员或合并实体的董事之一的任何人; |
• | 合并后的实体所知的持有其有表决权股票百分之五(5%)以上的实益所有人; |
• | 前述任何人的直系亲属,即子女、继子女、父母、继父母、配偶、兄弟姐妹、 婆婆, 岳父, 媳妇, 姐夫 嫂子 |
• | 任何商号、公司或其他实体,其中任何上述人士是合伙人或委托人,或处于类似地位,或在其中拥有百分之十(10%)或更大的实益所有权权益。 |
页面 |
||||
经审计的财务报表 |
||||
独立注册会计师事务所报告 |
F-3 | |||
截至2020年12月31日的资产负债表 |
F-4 | |||
2020年12月30日(开始)至2020年12月31日期间的经营报表 |
F-5 | |||
2020年12月30日(成立)至2020年12月31日期间股东权益变动表 |
F-6 | |||
2020年12月30日(成立)至2020年12月31日现金流量表 |
F-7 | |||
财务报表附注 |
F-8 | |||
未经审计的简明财务报表 |
||||
截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表 |
F-18 | |||
截至2021年9月30日的三个月和九个月的简明营业报表(未经审计) |
F-19 | |||
截至2021年9月30日的三个月和九个月股东权益(赤字)简明变动表(未经审计) |
F-20 | |||
截至2021年9月30日的9个月现金流量表简明表(未经审计) |
F-21 | |||
未经审计的简明财务报表附注 |
F-22–F-38 | |||
The Tomorrow Companies Inc.及其子公司 |
| |||
未经审计的简明财务报表 |
||||
截至2021年9月30日和2020年12月31日的中期合并资产负债表 |
F-39 | |||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中期综合业务报表 |
F-40 | |||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月可转换优先股和股东亏损中期合并报表 |
F-41 | |||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中期合并现金流量表 |
F-42–F-43 | |||
中期合并财务报表附注 |
F-44–F-61 | |||
经审计的财务报表 |
||||
独立注册会计师事务所报告 |
F-63 | |||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并资产负债表 |
F-64 | |||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度综合经营报表 |
F-65 | |||
截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度可转换优先股和股东亏损合并报表 |
F-66 | |||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并现金流量表 |
F-67 | |||
合并财务报表附注 |
F-68 - F-90 |
页面 |
||||
遥感解决方案公司。 |
| |||
未经审计的简明财务报表 |
||||
截至2021年3月31日的中期资产负债表 |
F-91 | |||
截至2021年3月31日的三个月中期损益表 |
F-92 | |||
财务报表附注 |
F-96 | |||
经审计的财务报表 |
||||
独立审计师报告 |
F-105-F-106 |
|||
截至2020年12月31日的资产负债表 |
F-107-F-108 |
|||
截至2020年12月31日的年度营业和留存收益报表 |
F-109 | |||
截至2020年12月31日年度现金流量表 |
F-110 | |||
财务报表附注 |
F-111-F-115 |
|||
附表I-收入成本 |
F-116 | |||
附表二--一般和行政费用 |
F-117 |
资产: |
||||
流动资产 |
||||
股票认购应收账款 |
$ | |||
|
|
|||
流动资产总额 |
||||
递延发售成本 |
||||
|
|
|||
总资产 |
$ | |||
|
|
|||
负债与股东权益 |
||||
应计发售成本和费用 |
$ | |||
|
|
|||
流动负债总额 |
||||
|
|
|
|
|
承付款和或有事项(附注6) |
||||
股东权益: |
||||
优先股,$ |
||||
A类普通股,$ |
||||
B类普通股,$ (1) |
||||
其他内容 实缴 资本 |
||||
累计赤字 |
( |
) | ||
|
|
|||
总股东权益 |
||||
|
|
|||
总负债与股东权益 |
$ | |||
|
|
(1) | 包括最多 |
形成成本 |
$ | |||
|
|
|||
净损失 |
$ | ( |
) | |
|
|
|||
已发行基本和稀释加权平均股票 (1) |
||||
|
|
|||
每股基本和摊薄净亏损 |
$ | ( |
) | |
|
|
(1) | 最多不包括 |
B类 普通股 |
其他内容 实缴 资本 |
累计 权益 |
股东的 权益 |
|||||||||||||||||
股票 (1) |
金额 |
|||||||||||||||||||
截至2020年12月30日的余额(开始) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
发行给保荐人的B类普通股 |
||||||||||||||||||||
净损失 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
截至2020年12月31日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) | 包括最多 |
经营活动的现金流: |
||||
净损失 |
$ | ( |
) | |
流动资产和流动负债变动情况: |
||||
应计发售成本和费用 |
||||
|
|
|||
经营活动使用的净现金 |
||||
|
|
|||
现金净变动 |
||||
期初现金 |
||||
|
|
|||
现金,期末 |
$ | |||
|
|
|||
补充披露现金流信息: |
||||
发行B类普通股的应收股票认购增加 |
$ | |||
|
|
|||
应计延期发售成本 |
$ | |||
|
|
• | 全部而非部分; |
• | 以每份认股权证0.01美元的价格计算; |
• | 在最少30天前发出书面赎回通知后,或 30天 每名认股权证持有人的赎回期;及 |
• | 如果且仅当A类普通股在一个交易日内的任何20个交易日的收盘价等于或超过每股18.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后),且仅当A类普通股的收盘价等于或超过每股18.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后) 30-交易 于本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日止。 |
9月30日, 2021 (未经审计) |
十二月三十一日, 2020 (经审计) |
|||||||
资产: |
||||||||
流动资产: |
||||||||
现金 |
$ |
$ |
— |
|||||
预付费用 |
— |
|||||||
应收股份认购 |
— |
|||||||
流动资产总额 s |
|
|
|
|
|
|
|
|
与IPO相关的延期发行成本 |
— |
|||||||
|
|
|
|
|||||
预付费用- 非电流 |
— |
|||||||
信托账户中持有的现金 |
— |
|||||||
|
|
|
|
|||||
总资产 |
$ |
$ |
||||||
|
|
|
|
|||||
负债与股东(亏损)权益 |
||||||||
流动负债: |
||||||||
应付账款和应计费用 |
$ |
$ |
||||||
|
|
|
|
|||||
流动负债总额 |
||||||||
认股权证负债 |
— |
|||||||
递延承销商折扣 |
— |
|||||||
|
|
|
|
|||||
总负债 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
承付款 |
||||||||
可能赎回的A类普通股 |
— |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益: |
||||||||
优先股,$ |
||||||||
A类普通股,$ |
||||||||
B类普通股,$ |
||||||||
其他内容 实缴 资本 |
— |
|||||||
累计赤字 |
( |
) |
( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
股东(亏损)权益总额 |
( |
) |
||||||
|
|
|
|
|||||
总负债和股东(赤字)权益 |
$ |
$ |
||||||
|
|
|
|
三个月 告一段落 9月30日, 2021 |
九个月 告一段落 9月30日, 2021 |
|||||||
组建和运营成本 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
运营亏损 |
( |
) |
( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
其他收入(亏损) |
||||||||
利息收入 |
||||||||
公允价值超过私募认股权证收到的现金 |
— | ( |
) | |||||
认股权证负债的公允价值变动 |
||||||||
发售与认股权证发行相关的费用 |
— | ( |
) | |||||
|
|
|
|
|||||
其他收入合计 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
净收入 |
$ |
$ |
||||||
|
|
|
|
|||||
加权平均流通股,A类普通股,可能赎回 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
每股基本和稀释后净收益 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
加权平均流通股, 不可赎回 B类普通股 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
每股基本和稀释后净收益 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
A类常见 库存 |
B类常见 库存 |
其他内容 实缴 资本 |
留用 收益 (累计 赤字) |
总计 股东的 权益(赤字) |
||||||||||||||||||||||||
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
|||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的余额 |
$ | $ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
首次公开发行(IPO)中单位的出售,扣除承销折扣和认股权证初始公允价值后的净额 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||
可能赎回的A类普通股 |
( |
) | ( |
) | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
截至2021年3月31日的余额,重述 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
净收入 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
可赎回的A类股增持 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
截至2021年6月30日的余额,重述 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||
净收入 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
可赎回的A类股增持 |
— | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
截至2021年9月30日的余额 |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对于 九 9月30日, 2021 |
||||
经营活动的现金流: |
||||
净收入 |
$ | |||
将净收入与经营活动中使用的净现金进行调整: |
||||
信托账户赚取的利息 |
( |
) | ||
认股权证负债的公允价值变动 |
( |
) | ||
公允价值超过私募认股权证收到的现金 |
||||
分配给权证的要约费用 |
||||
流动资产和流动负债变动情况: |
||||
预付资产 |
( |
) | ||
应付帐款 |
||||
|
|
|||
用于经营活动的现金净额 |
( |
) | ||
|
|
|||
投资活动的现金流: |
||||
将现金投资到信托账户 |
( |
) | ||
|
|
|||
用于投资活动的净现金 |
( |
) | ||
|
|
|||
融资活动的现金流: |
||||
首次公开发行(IPO)收益,扣除承销折扣后的净额 |
||||
发行私募认股权证所得款项 |
||||
应收股票应收现金 |
||||
支付要约费用 |
( |
) | ||
|
|
|||
融资活动提供的现金净额 |
||||
现金净变动 |
||||
现金期初 |
||||
|
|
|||
现金结账 |
$ | |||
|
|
|||
补充披露 非现金 融资活动: |
||||
可能赎回的A类普通股初始价值 |
$ | |||
|
|
|||
认股权证负债的初值 |
$ | |||
|
|
|||
可能赎回的A类普通股增持 |
$ | |||
|
|
|||
应付延期承保折扣记入附加费 实缴 资本 |
$ | |||
|
|
AS 先前 已报告 |
调整,调整 |
AS 重述 (经审计) |
截至2021年3月15日的资产负债表 |
| |||||||||||
可能赎回的普通股(美元) |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类普通股,面值0.0001美元 |
$ |
$ |
( |
) | $ |
— | ||||||
B类普通股,面值0.0001美元 |
— | |||||||||||
其他内容 实缴 资本 |
( |
) | — | |||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
股东权益合计(亏损) |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
需要赎回的股份数量 |
||||||||||||
截至2021年3月31日的财务报表(根据公司季度报告表格 10-Q (提交日期:2021年5月24日) |
| |||||||||||
|
|
|
和以前一样 已报告 |
|
|
|
调整,调整 |
|
|
|
AS 重述 ( 联合国 已审核) |
|
资产负债表 |
||||||||||||
可能赎回的普通股(美元) |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类普通股,面值0.0001美元 |
$ |
$ |
( |
) | $ |
— | ||||||
B类普通股,面值0.0001美元 |
— | |||||||||||
其他内容 实缴 资本 |
( |
) | — | |||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
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|
|
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|||||||
股东权益合计(亏损) |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||
|
|
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|
|
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|||||||
需要赎回的股份数量 |
||||||||||||
运营说明书 |
||||||||||||
加权平均流通股,A类普通股,可能赎回 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损) |
$ | — | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
加权平均流通股, 不可赎回 普通股 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损) |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2021年6月30日的财务报表(根据公司季度报告表格 10-Q (提交日期:2021年8月16日) |
| |||||||||||
|
|
|
和以前一样 已报告 |
|
|
|
调整,调整 |
|
|
|
AS 重述 ( 联合国 已审核) |
|
资产负债表 |
||||||||||||
可能赎回的普通股(美元) |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
A类普通股,面值0.0001美元 |
$ |
$ |
( |
) | $ |
— | ||||||
B类普通股,面值0.0001美元 |
— | |||||||||||
其他内容 实缴 资本 |
— | |||||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
股东权益合计(亏损) |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
需要赎回的股份数量 |
和以前一样 已报告 |
调整,调整 |
AS 重述 |
||||||||||
运营说明书 |
||||||||||||
截至2021年6月30日的三个月 |
||||||||||||
加权平均流通股,A类普通股,可能赎回 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损) |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
加权平均流通股, 不可赎回 普通股 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | $ | |||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2021年6月30日的6个月 |
||||||||||||
加权平均流通股,A类普通股,可能赎回 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损) |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
加权平均流通股, 不可赎回 普通股 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
每股基本和稀释后净收益(亏损) |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
毛收入 |
$ | |||
更少: |
||||
分配给公有权证的收益 |
( |
) | ||
与A类普通股相关的发行成本 |
( |
) | ||
另外: |
||||
账面价值对赎回价值的增值 |
||||
|
|
|||
或有可赎回A类普通股 |
$ |
对于 三个月 告一段落 9月30日, 2021 |
对于 九个月 告一段落 9月30日, 2021 |
|||||||
可能赎回的普通股 |
||||||||
分子: |
||||||||
可分配给A类普通股的净收入,但有可能赎回 |
$ | $ | ||||||
分母: |
||||||||
加权平均可赎回A类普通股,基本股和稀释股 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
每股基本和稀释后净收益,可赎回A类普通股 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
|||||
不可赎回 普通股 |
||||||||
分子: |
||||||||
可分配给B类普通股的净收益不需赎回 |
$ | $ | ||||||
分母: |
||||||||
加权平均 不可赎回 B类普通股,基本股和稀释股 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
每股基本和稀释后净收益,B类普通股 |
$ | $ | ||||||
|
|
|
|
• | 全部而非部分; |
• | 以每份认股权证0.01美元的价格计算; |
• | 向每名认股权证持有人发出最少30天的提前赎回书面通知( “30-day 赎回期“);及 |
• | 如果且仅当A类普通股在一个交易日内的任何20个交易日的收盘价等于或超过每股18.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后),且仅当A类普通股的收盘价等于或超过每股18.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后) 30-交易 于本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日止。 |
• | 第1级,定义为可观察到的投入,如活跃市场中相同工具的报价(未调整); |
• | 第2级,定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入,例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价;以及 |
• | 第三级,定义为无法观察到的输入,其中市场数据很少或没有,因此需要实体制定自己的假设,例如从估值技术得出的估值,其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。 |
9月30日, 2021 |
引自 年价格 主动型 市场 (1级) |
意义重大 其他 可观测 输入量 (2级) |
意义重大 其他 看不见的 输入量 (3级) |
|||||||||||||
描述 |
||||||||||||||||
资产: |
||||||||||||||||
信托账户持有的美国货币市场基金 |
$ | $ | $ |
$ |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
负债: |
||||||||||||||||
认股权证法律责任-公有权证 |
$ | $ | $ |
$ |
||||||||||||
认股权证法律责任-私募认股权证 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 |
$ | $ | $ |
$ | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
在… 三月十五日, 2021 (首字母 测量) |
在… 9月30日, 2021 |
|||||||
股价 |
$ | $ | ||||||
执行价 |
$ | $ | ||||||
期限(以年为单位) |
||||||||
波动率 |
% | % | ||||||
无风险利率 |
% | % | ||||||
股息率 |
% | % |
搜查令 负债 |
||||
2020年12月31日的公允价值 |
$ | |||
公共和私人认股权证负债的初值 |
||||
公允价值变动 |
( |
) | ||
|
|
|||
2021年3月31日的公允价值 |
||||
公允价值变动 |
( |
) | ||
公开认股权证重新分类为1级 |
( |
) | ||
|
|
|||
2021年6月30日的公允价值 |
||||
公允价值变动 |
( |
) | ||
|
|
|||
2021年9月30日的公允价值 |
$ | |||
|
|
公众 认股权证 |
私 安放 认股权证 |
总计 搜查令 负债 |
||||||||||
截至2020年12月30日的公允价值 |
$ | $ | $ | |||||||||
2021年3月15日的初步测量 |
||||||||||||
估值投入或其他假设的变化 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2021年3月31日的公允价值 |
||||||||||||
估值投入或其他假设的变化 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2021年6月30日的公允价值 |
||||||||||||
估值投入或其他假设的变化 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2021年9月30日的公允价值 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
9月30日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||||
注意事项 |
未经审计 |
|||||||||
资产 |
||||||||||
流动资产: |
||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | 24,239 | $ | 52,713 | ||||||
有价证券 |
75,650 | — | ||||||||
银行短期存款 |
126 | 126 | ||||||||
应收贸易账款,截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的坏账准备净额分别为353美元和198美元 |
3,256 | 2,413 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 |
659 | 661 | ||||||||
库存 |
1,740 | — | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
流动资产总额 |
105,670 | 55,913 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
非电流 资产: |
||||||||||
长期限制性现金 |
243 | 21 | ||||||||
长期有价证券 |
2,505 | — | ||||||||
财产和设备,净值 |
6 | 2,151 | 266 | |||||||
获得合同的费用 |
1,118 | 830 | ||||||||
其他 非电流 资产 |
389 | 306 | ||||||||
无形资产净额 |
7,138 | — | ||||||||
商誉 |
4,429 | — | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
长期资产总额 |
17,973 | 1,423 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
总资产 |
$ | 123,643 | $ | 57,336 | ||||||
|
|
|
|
|||||||
负债、可转换优先股与股东亏损 |
||||||||||
流动负债: |
||||||||||
应付帐款 |
$ | 1,666 | $ | 831 | ||||||
递延收入 |
2,695 | 1,990 | ||||||||
其他应付帐款和应计费用 |
3,197 | 2,027 | ||||||||
认股权证责任 |
3,439 | — | ||||||||
优先股部分权利责任 |
— | 6,376 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
总负债 |
10,997 | 11,224 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
承付款和或有事项: |
9 | |||||||||
面值0.0001美元的可转换优先股-授权:截至2021年9月30日(未经审计)和12月31日分别为65,091,079股和49,713,007股;截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日分别为60,810,406股和43,691,148股;截至2020年9月30日(未经审计)和12月31日分别为207,785美元和114,514美元的清算优先股合计 |
208,202 | 109,139 | ||||||||
股东赤字: |
8 | |||||||||
面值0.0001美元的普通股-授权:截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日,分别为9500万股和7000万股;截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日,已发行:分别为10,580,178股和9,370,526股;截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日,未偿还股票分别为9,780,178股和8,570,526股 |
1 | 1 | ||||||||
按成本计算的库存股(分别为2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的80万股 |
(1,175 | ) | (1,175 | ) | ||||||
其他内容 实缴 资本 |
8,484 | 2,315 | ||||||||
累计赤字 |
(102,866 | ) | (64,168 | ) | ||||||
|
|
|
|
|||||||
股东赤字总额 |
(95,556 | ) | (63,027 | ) | ||||||
|
|
|
|
|||||||
总负债、可转换优先股与股东亏损 |
$ | 123,643 | $ | 57,336 | ||||||
|
|
|
|
注意事项 |
截至9个月 9月30日, |
|||||||||
2021 |
2020 |
|||||||||
未经审计 |
||||||||||
收入 |
5 | $ | 6,648 | $ | 3,959 | |||||
收入成本 |
2,980 | 1,721 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
毛利 |
3,668 | 2,238 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
运营费用: |
||||||||||
研发 |
18,793 | 7,601 | ||||||||
销售和市场营销 |
13,279 | 7,274 | ||||||||
一般事务和行政事务 |
8,170 | 5,123 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
总运营费用 |
40,242 | 19,998 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||
营业亏损 |
(36,574 | ) | (17,760 | ) | ||||||
分期权和权证重新计量费用(收益),净额 |
3,264 | (235 | ) | |||||||
融资费用(收益),净额 |
798 | (423 | ) | |||||||
|
|
|
|
|||||||
所得税前亏损费用(税收优惠) |
(40,636 | ) | (17,102 | ) | ||||||
所得税费用(福利),净额 |
3 | (1,938 | ) | 76 | ||||||
|
|
|
|
|||||||
净损失 |
$ | (38,698 | ) | $ | (17,178 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||||
普通股股东应占每股净亏损: |
||||||||||
普通股基本和稀释后净亏损 |
11 | $ | (4.02 | ) | $ | (1.87 | ) | |||
|
|
|
|
|||||||
用于计算基本和稀释每股普通股净亏损的普通股加权平均数 |
9,630,241 | 9,161,611 | ||||||||
|
|
|
|
可转换优先股 |
普通股 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
数 |
金额 |
数 |
金额 |
其他内容 实缴 资本 |
财务处 股票 |
累计 赤字 |
总计 股东的 赤字 |
|||||||||||||||||||||||||
截至2021年1月1日的余额(经审计) |
43,691,148 | $ | 109,139 | 9,370,526 | $ | 1 | $ | 2,315 | $ | (1,175 | ) | $ | (64,168 | ) | $ | (63,027 | ) | |||||||||||||||
C系列可转换优先股部分债务的清偿 |
6,021,859 | 37,889 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
发行D系列可转换优先股,扣除发行成本84美元 |
11,097,399 | 61,174 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
与优先股分配权修订相关的出资(附注6) |
— | — | — | — | 307 | — | — | 307 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
— | — | — | — | 5,393 | — | — | 5,393 | ||||||||||||||||||||||||
授予员工的普通股期权和既得限制性普通股的行使 |
— | — | 1,209,652 | * | 469 | — | — | 469 | ||||||||||||||||||||||||
净损失 |
— | — | — | — | — | — | (38,698 | ) | (38,698 | ) | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
截至2021年9月30日的余额(未经审计) |
60,810,406 | $ | 208,202 | 10,580,178 | $ | 1 | $ | 8,484 | $ | (1,175 | ) | $ | (102,866 | ) | $ | (95,556 | ) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
截至2020年1月1日的余额(经审计) |
36,103,221 | $ | 83,295 | 8,472,281 | $ | 1 | $ | (447 | ) | $ | — | $ | (36,988 | ) | $ | (37,434 | ) | |||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
发行系列邮票 B-1 与优先股分批债务清偿有关的可转换优先股 |
1,566,068 | 5,334 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
发行C系列可转换优先股,扣除90美元的发行成本和优先股分批权利的结算 |
5,767,432 | 19,510 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
发行优先股分配权 |
— | — | — | — | 743 | — | — | 743 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
— | — | — | — | 1,360 | — | — | 1,360 | ||||||||||||||||||||||||
从前创始人手中回购股份 |
— | — | — | — | — | (1,175 | ) | — | (1,175 | ) | ||||||||||||||||||||||
普通股期权的行使 |
— | — | 324,715 | * | 263 | — | — | 263 | ||||||||||||||||||||||||
有限制普通股的归属 |
— | — | 565,624 | * | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
净损失 |
— | — | — | — | — | — | (17,178 | ) | (17,178 | ) | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
截至2020年9月30日的余额(未经审计) |
43,436,721 | $ | 108,139 | 9,362,620 | $ | 1 | $ | 1,919 | $ | (1,175 | ) | $ | (54,166 | ) | $ | (53,421 | ) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* | 代表不到1美元。 |
截至9个月 9月30日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
经营活动的现金流: |
||||||||
净损失 |
$ | (38,698 | ) | $ | (17,178 | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: |
||||||||
折旧及摊销 |
653 | 95 | ||||||
基于股份的薪酬 |
5,393 | 1,360 | ||||||
非现金 税收优惠 |
(2,071 | ) | — | |||||
优先股部分负债公允价值变动 |
8,801 | (236 | ) | |||||
认股权证负债的公允价值变动 |
(5,537 | ) | — | |||||
可转换票据公允价值变动 |
767 | — | ||||||
有价证券公允价值变动 |
(12 | ) | — | |||||
营业资产和负债变动情况: |
||||||||
应收贸易账款净额增加 |
(335 | ) | (893 | ) | ||||
库存增加 |
(964 | ) | — | |||||
预付费用和其他流动资产减少 |
24 | 264 | ||||||
获得合同的成本增加 |
(288 | ) | (266 | ) | ||||
应付帐款增加(减少) |
673 | (40 | ) | |||||
递延收入增加 |
655 | 586 | ||||||
其他应付帐款和应计费用增加(减少) |
889 | (1,564 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
用于经营活动的现金净额 |
(30,050 | ) | (17,872 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
投资活动的现金流: |
||||||||
限制性现金减少 |
— | 196 | ||||||
收购业务,扣除收购现金后的净额 |
(11,289 | ) | — | |||||
减少(增加)长期限制性现金 |
(222 | ) | 100 | |||||
购买有价证券 |
(78,143 | ) | (3,527 | ) | ||||
购置房产和设备 |
(1,558 | ) | (104 | ) | ||||
购买 非适销品 证券 |
(850 | ) | (400 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
用于投资活动的净现金 |
(92,062 | ) | (3,735 | ) | ||||
|
|
|
|
截至9个月 9月30日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
融资活动的现金流: |
||||||||
发行系列债券所得款项 B-1 可转换优先股和优先股部分负债,扣除发行成本 |
— | 6,134 | ||||||
结算C系列可转换优先股部分债务所得款项 |
23,669 | 22,577 | ||||||
发行D系列可转换优先股的收益,优先股部分负债和认股权证负债净额,发行成本为84美元 |
69,500 | 263 | ||||||
行使普通股认股权所得款项 |
469 | — | ||||||
购买库藏股 |
— | (1,175 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
融资活动提供的现金净额 |
93,638 | 27,799 | ||||||
|
|
|
|
|||||
增加(减少)现金和现金等价物 |
(28,474 | ) | 6,192 | |||||
期初的现金和现金等价物 |
52,713 | 48,123 | ||||||
|
|
|
|
|||||
期末现金和现金等价物 |
$ | 24,239 | $ | 54,315 | ||||
|
|
|
|
|||||
现金流量信息的补充披露: |
||||||||
收到的利息现金 |
$ | 479 | $ | 360 | ||||
|
|
|
|
|||||
缴纳所得税的现金 |
$ | 57 | $ | 97 | ||||
|
|
|
|
|||||
补充披露 非现金 投资和融资活动: |
||||||||
与优先股分配权修订相关的出资 |
$ | 307 | $ | — | ||||
|
|
|
|
a. | The Tomorrow Companies Inc.(前身为气候细胞公司)(“本公司”)于2015年11月12日注册为特拉华州的一家公司。自成立以来,该公司向其全球客户提供实时天气预报软件服务。 |
b. | 本公司拥有以下全资子公司: |
a. | 列报和合并的基础: |
b. | 预算的使用: |
c. | 最近发布和最近采用的会计原则: |
1. | 2017年1月,FASB发布了ASU 2017-04, 简化商誉减损测试(主题350)。这一标准取消了商誉减值测试中的第二步,而是要求实体就商誉账面金额超过报告单位公允价值的金额确认商誉减值费用。本指南对2022年12月15日之后开始的会计年度的中期和年度商誉减值测试有效,并允许提前采用。本指南必须在前瞻性的基础上应用。本公司自2021年1月1日起采用该标准。该准则对中期合并财务报表没有实质性影响。 |
2. | 2020年8月,FASB发布了ASU 2020-06, 债务-带转换和其他选项的债务(小主题470-20) 衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题815-40) 可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理。本指导意见改变了实体在自有权益中核算可转换工具和合同的方式,并通过取消某些可转换工具的分离模式简化了可转换工具的会计处理。该指引还修改了稀释后每股收益计算的指引。此新指南适用于本财年以及这些财年内的过渡期,从2023年12月15日之后开始,允许提前采用。本公司自2021年1月1日起采用该标准。这项采用并未对中期综合财务报表产生实质性影响。 |
3. | 2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08, 企业合并(主题805):从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。该ASU中的修改要求获取实体应用主题606来识别和测量 |
在企业合并中收缩资产和负债。这一更新旨在通过对已获得的收入合同和未在业务合并中获得的客户的收入合同提供一致的确认和衡量,来提高业务合并后的可比性。ASU 2021-08 适用于2022年12月15日之后的年度期间和这些年度期间内的过渡期,并允许提前采用。本ASU中的修正案应具有前瞻性。该公司目前正在评估这一更新对其合并财务报表的影响。 |
d. | 库存: |
e. | 业务组合: |
f. | 商誉: |
g. | 信用风险集中: |
h. | 有价证券: |
i. | 获得合同的费用: |
截至9个月 9月30日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
期初余额 |
$ | 830 | $ | 335 | ||||
加法 |
625 | 395 | ||||||
摊销 |
(337 | ) | (129 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
获得合同的费用 |
$ | 1,118 | $ | 601 | ||||
|
|
|
|
j. | 递延收入和剩余履约义务: |
k. | 可转换优先股权证: |
l. | 收入确认: |
m. | 财产和设备,净值 |
金额 |
||||
未经审计 |
||||
无形资产 |
$ | 7,615 | ||
商誉 |
4,429 | |||
递延税项负债 |
(2,071 | ) | ||
取得的净资产 |
1,513 | |||
|
|
|||
总购买注意事项 |
$ | 11,486 | ||
|
|
公平 价值 |
加权 平均值 估计 使用寿命 (以年为单位) |
|||||||
未经审计 |
||||||||
核心技术 |
$ | 5,860 | 8 | |||||
客户关系 |
1,237 | 6 | ||||||
商号 |
518 | 9 | ||||||
|
|
|||||||
可识别无形资产总额 |
$ | 7,615 | ||||||
|
|
截至9个月 9月30日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
预计总收入 |
$ | 1,594 | 1,983 | |||||
预计净收益(亏损) |
(44 | ) | (81 | ) |
2021年9月30日(未经审计) |
||||||||||||||||
公平 价值 |
1级 |
2级 |
3级 |
|||||||||||||
金融资产: |
||||||||||||||||
包括在现金和现金等价物中的货币市场基金 |
$ | 6,812 | $ | 6,812 | $ | — | $ | — | ||||||||
短期有价证券 |
75,650 | — | 75,650 | — | ||||||||||||
长期有价证券 |
2,505 | — | 2,505 | — | ||||||||||||
可转换票据 |
389 | — | — | 389 | ||||||||||||
财务负债: |
||||||||||||||||
担保责任 |
$ | 3,439 | $ | — | $ | — | $ | 3,439 |
2020年12月31日(经审计) |
||||||||||||||||
公平 价值 |
1级 |
2级 |
3级 |
|||||||||||||
金融资产: |
||||||||||||||||
包括在现金和现金等价物中的货币市场基金 |
$ | 42,940 | $ | 42,940 | $ | — | $ | — | ||||||||
可转换票据 |
306 | — | — | 306 | ||||||||||||
财务负债: |
||||||||||||||||
优先股部分权利责任 |
$ | 6,376 | $ | — | $ | — | $ | 6,376 |
十二月三十一日, 2020 |
3月21日, 2021 |
4月15日, 2021 |
7月21日, 2021 |
|||||||||||||
已审核 |
未经审计 |
|||||||||||||||
优先股C价格的预期公允价值 |
$ | 6.75 | $ | 5.35 | $ | 5.35 | $ | 7.50 | ||||||||
锻炼的概率 |
40 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | ||||||||
实现流动性的时间(年) |
0.57 | — | — | — | ||||||||||||
基础资产波动性 |
55 | % | — | — | — | |||||||||||
贴现率 |
0.09 | % | 0.01 | % | 0.02 | % | 0.04 | % |
三月十五日, 2021 |
4月12日, 2021 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
优先股预期公允价值D价 |
$ | 7.47 | $ | 7.18 | ||||
锻炼的概率 |
45.0 | % | 100 | % | ||||
实现流动性的时间(年) |
0.08 | 0.00 | ||||||
基础资产波动性 |
51 | % | — | |||||
贴现率 |
0.02 | % | 0.02 | % |
3月21日, 2021 |
7月23日, 2021 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
现货价格 |
$ | 5.35 | $ | 7.50 | ||||
远期价格 |
3.93 | 3.93 | ||||||
实现流动性的时间(年) |
0.36 | — | ||||||
无风险利率 |
0.02 | % | 0.05 | % |
9月30日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||
未经审计 |
已审核 |
|||||||
贴现率 |
30 | % | 30 | % | ||||
无风险利率 |
0.04 | % | 0.1 | % | ||||
波动率 |
85 | % | 89.2 | % |
9月30日, 2021 | ||
未经审计 | ||
贴现率 |
25% | |
无风险利率 |
0.09%-0.63% | |
波动率 |
60% |
投资 在……里面 敞篷车 注 (其他资产) |
||||
未经审计 |
||||
截至2020年1月1日的余额(经审计) |
$ | — | ||
对可转换票据的投资 |
299 | |||
公允价值变动 |
7 | |||
|
|
|||
截至2020年12月31日的余额(经审计) |
306 | |||
对可转换票据的投资 |
850 | |||
公允价值变动 |
(767 | ) | ||
|
|
|||
截至2021年9月30日的余额(未经审计) |
$ | 389 | ||
|
|
择优 股份部分 权利责任 |
||||
未经审计 |
||||
截至2020年1月1日的余额(经审计) |
$ | 439 | ||
发行优先股分期权 |
898 | |||
优先股分期权结算 |
2,226 | |||
公允价值变动 |
2,813 | |||
|
|
|||
截至2020年12月31日的余额(经审计) |
6,376 | |||
发行优先股分期权 |
802 | |||
优先股分期权结算 |
(15,672 | ) | ||
公允价值变动 |
8,801 | |||
与优先股分配权修订相关的出资 |
(307 | ) | ||
|
|
|||
截至2021年9月30日的余额(未经审计) |
$ | — | ||
|
|
认股权证 责任 |
||||
未经审计 |
||||
截至2021年1月1日的余额(经审计) |
$ | — | ||
认股权证的发行 |
8,976 | |||
公允价值变动 |
(5,537 | ) | ||
|
|
|||
截至2021年9月30日的余额(未经审计) |
$ | 3,439 | ||
|
|
9月30日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||
未经审计 |
已审核 |
|||||||
应收贸易账款(*)(分别扣除2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的拨备净额353美元和198美元) |
$ | 3,256 | $ | 2,413 | ||||
递延收入 |
$ | 2,695 | $ | 1,990 |
*) | 包括截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的未开单应收账款分别为927美元和389美元。 |
9月30日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||
未经审计 |
已审核 |
|||||||
雷达设备 |
$ | 467 | $ | — | ||||
计算机和软件 |
610 | 390 | ||||||
电子设备 |
59 | 55 | ||||||
租赁权的改进 |
213 | 59 | ||||||
办公家具和固定装置 |
62 | 36 | ||||||
|
|
|
|
|||||
1411 | 540 | |||||||
减去累计折旧 |
(561 | ) | (274 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
850 | 266 | |||||||
在建工程(卫星) |
1,301 | — | ||||||
|
|
|
|
|||||
财产和设备合计(净额) |
$ | 2,151 | $ | 266 | ||||
|
|
|
|
2021年9月30日(未经审计) |
||||||||||||||||||||
股票 授权 |
原创 问题 价格 |
股票 已发出,并已发出 杰出的 |
携带 价值 |
清算 偏好 |
||||||||||||||||
系列种子 |
3,599,811 | $ | 0.3847 | 3,599,811 | $ | 1,443 | $ | 1,385 | ||||||||||||
系列A |
3,188,400 | $ | 1.0977 | 3,188,400 | 3,459 | 3,500 | ||||||||||||||
系列 A-1 |
9,342,176 | $ | 1.7670 | 9,342,176 | 16,413 | 16,507 | ||||||||||||||
B系列 |
16,576,600 | $ | 3.0163 | 16,576,600 | 49,867 | 50,000 | ||||||||||||||
系列 B-1 |
4,962,302 | $ | 3.9161 | 4,962,302 | 17,447 | 19,432 | ||||||||||||||
C系列 |
12,043,718 | $ | 3.9304 | 12,043,718 | 58,399 | 47,337 | ||||||||||||||
D系列 |
15,378,072 | $ | 6.2703 | 11,097,399 | 61,174 | 69,584 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
65,091,079 | 60,810,406 | $ | 208,202 | $ | 207,785 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日(经审计) |
||||||||||||||||||||
股票 授权 |
原创 问题 价格 |
股票 已发出,并已发出 杰出的 |
携带 价值 |
清算 偏好 |
||||||||||||||||
系列种子 |
3,599,811 | $ | 0.3847 | 3,599,811 | $ | 1,443 | $ | 1,385 | ||||||||||||
系列A |
3,188,400 | $ | 1.0977 | 3,188,400 | 3,459 | 3,500 | ||||||||||||||
系列 A-1 |
9,342,176 | $ | 1.7670 | 9,342,176 | 16,413 | 16,507 | ||||||||||||||
B系列 |
16,576,600 | $ | 3.0163 | 16,576,600 | 49,867 | 50,000 | ||||||||||||||
系列 B-1 |
4,962,302 | $ | 3.9161 | 4,962,302 | 17,447 | 19,432 | ||||||||||||||
C系列 |
12,043,718 | $ | 3.9304 | 6,021,859 | 20,510 | 23,690 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
49,713,007 | 43,691,148 | $ | 109,139 | $ | 114,514 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
a. | 普通股: |
b. | 限售股: |
c. | 股票期权计划: |
数 选项的数量 |
加权 平均值 锻炼 价格 (按 共享) |
加权 平均值 剩余 合同 寿命(年) |
集料 固有的 价值 |
|||||||||||||
未经审计 |
||||||||||||||||
截至2020年12月31日的未偿还金额(经审计) |
10,852,458 | $ | 0.82 | 8.75 | $ | 6,389 | ||||||||||
授与 |
3,756,908 | 3.88 | ||||||||||||||
练习 |
496,413 | 0.95 | ||||||||||||||
取消 |
(676,068 | ) | 1.11 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至2021年9月30日的未偿还金额(未经审计) |
13,436,885 | 1.66 | 8.45 | $ | 25,967 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
可于2021年9月30日行使(未经审计) |
4,841,862 | 0.74 | 7.58 | $ | 11,900 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至9个月 9月30日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
收入成本 |
$ | 16 | $ | 5 | ||||
研发 |
640 | 302 | ||||||
销售和市场营销 |
776 | 482 | ||||||
一般事务和行政事务 |
838 | 571 | ||||||
|
|
|
|
|||||
以股份为基础的薪酬费用总额 |
$ | 2,269 | $ | 1,360 | ||||
|
|
|
|
金额 选项的数量 |
加权 平均资助金- 日期公允价值 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
未归属于2021年1月1日(已审计) |
— | $ | — | |||||
授与 |
1,834,044 | 4.31 | ||||||
未归属的 |
1,120,805 | 4.31 |
自.起 2021年9月30日 |
||||
未经审计 |
||||
Q4 2021 |
$ | 357 | ||
2022 |
1,644 | |||
2023 |
1,669 | |||
2024 |
1,485 | |||
2025年及其后 |
1,367 | |||
|
|
|||
租赁付款总额 |
$ | 6,522 | ||
|
|
自.起 2021年9月30日 |
||||
未经审计 |
||||
Q4 2021 |
$ | 186 | ||
2022 |
628 | |||
2023 |
642 | |||
2024 |
655 | |||
2025年及其后 |
669 | |||
|
|
|||
总计 分租 付款 |
$ | 2,780 | ||
|
|
截至9个月 9月30日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
基本和稀释后每股普通股净亏损计算: |
||||||||
分子: |
||||||||
普通股股东应占净亏损 |
$ | (38,698 | ) | $ | (17,178 | ) | ||
|
|
|
|
|||||
分母: |
||||||||
加权平均已发行普通股 |
9,630,241 | 9,161,611 | ||||||
|
|
|
|
|||||
普通股每股净亏损-基本亏损和摊薄亏损 |
$ | (4.02 | ) | $ | (1.87 | ) | ||
|
|
|
|
截至9个月 9月30日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
可转换优先股 |
53,787,090 | 38,027,618 | ||||||
已发行股票期权 |
13,011,702 | 8,890,910 | ||||||
限售股 |
— | 35,223 | ||||||
认股权证 |
3,038,558 | — | ||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
69,837,351 | 46,953,751 | ||||||
|
|
|
|
截至9个月 9月30日, |
||||||||
2021 |
2020 |
|||||||
未经审计 |
||||||||
美国 |
$ | 4,800 | $ | 3,141 | ||||
世界其他地区 |
$ | 1,848 | $ | 818 | ||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
6,648 | 3,959 |
KOST Forer Gabbay&Kasierer 梅纳赫姆贝京大道144号A座 特拉维夫 6492102, Israel |
电话: +972-3-6232525 传真: +972-3-5622555 Ey.com |
截止到十二月三十一号, |
||||||||||||
注意事项 |
2020 |
2019 |
||||||||||
资产 |
||||||||||||
流动资产: |
||||||||||||
现金和现金等价物 |
$ | 52,713 | $ | 48,123 | ||||||||
银行短期存款 |
126 | 226 | ||||||||||
贸易应收账款净额 |
2,413 | 1,127 | ||||||||||
预付费用和其他流动资产 |
661 | 443 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
流动资产总额 |
55,913 | 49,919 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
非电流 资产: |
||||||||||||
长期限制性现金 |
21 | 261 | ||||||||||
财产和设备,净值 |
5 | 266 | 270 | |||||||||
获得合同的费用 |
830 | 335 | ||||||||||
其他 非电流 资产 |
10 | 306 | — | |||||||||
|
|
|
|
|||||||||
长期资产总额 |
1,423 | 866 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
总资产 |
$ | 57,336 | $ | 50,785 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||||
负债、可转换优先股与股东亏损 |
||||||||||||
流动负债: |
||||||||||||
应付帐款 |
$ | 831 | $ | 268 | ||||||||
递延收入 |
1,990 | 1,497 | ||||||||||
其他应付帐款和应计费用 |
6 | 2,027 | 2,720 | |||||||||
优先股部分权利责任 |
3 | 6,376 | 439 | |||||||||
|
|
|
|
|||||||||
总负债 |
11,224 | 4,924 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
承诺和或有事项 |
9 | |||||||||||
面值0.0001美元的可转换优先股-授权: |
||||||||||||
截至2020年12月31日和2019年12月31日,分别为49,713,007股和37,669,289股;截至2020年12月31日和2019年12月31日,已发行和未偿还股票分别为43,691,148股和36,103,221股;截至2020年12月31日和2019年12月31日,总清算优先权分别为114,514美元和87,692美元 |
7 | 109,139 | 83,295 | |||||||||
股东亏损 |
8 | |||||||||||
面值0.0001美元的普通股-授权:截至2020年12月31日和2019年12月31日,分别为70,000,000股和57,915,330股;已发行: |
||||||||||||
2020年12月31日和2019年12月31日分别为9,370,526股和8,472,281股;未偿还股票:2020年12月31日和2019年12月31日分别为8,570,525股和8,472,281股 |
1 | 1 | ||||||||||
按成本计算的库存股(截至2020年12月31日和2019年12月31日,分别为80万股和0股普通股) |
(1,175 | ) | — | |||||||||
其他内容 实缴 资本 |
2,315 | (447 | ) | |||||||||
累计赤字 |
(64,168 | ) | (36,988 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|||||||||
股东赤字总额 |
(63,027 | ) | (37,434 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|||||||||
总负债、可转换优先股和股东亏损 |
57,336 | 50,785 | ||||||||||
|
|
|
|
年终 十二月三十一日, |
||||||||||||
注意事项 |
2020 |
2019 |
||||||||||
收入 |
4 | $ | 5,969 | $ | 2,927 | |||||||
收入成本 |
2,351 | 1,614 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
毛利 |
3,618 | 1,313 | ||||||||||
运营费用: |
||||||||||||
研发 |
11,775 | 11,925 | ||||||||||
销售和市场营销 |
10,054 | 9,306 | ||||||||||
一般事务和行政事务 |
6,338 | 4,937 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
总运营费用 |
28,167 | 26,168 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
营业亏损 |
(24,549 | ) | (24,855 | ) | ||||||||
分期权重计量费用(收益),净额 |
10 | 2,813 | (177 | ) | ||||||||
融资收入,净额 |
(299 | ) | (1,068 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|||||||||
所得税前亏损 |
(27,063 | ) | (23,610 | ) | ||||||||
所得税费用 |
12 | 117 | 252 | |||||||||
|
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|||||||||
净损失 |
$ | (27,180 | ) | $ | (23,862 | ) | ||||||
|
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普通股股东应占每股净亏损: |
||||||||||||
普通股基本和稀释后净亏损 |
11 | $ | (2.95 | ) | $ | (3.01 | ) | |||||
|
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用于计算基本和稀释每股普通股净亏损的普通股加权平均数 |
9,212,841 | 7,939,992 | ||||||||||
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可兑换优先 股票 |
普通股 |
其他内容 实缴 资本 |
总计 股东的 赤字 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
数 股票 |
金额 |
数 股票 |
金额 |
财务处 股票 |
累计 赤字 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年1月1日的余额 |
32,706,987 | $ | 71,182 | 7,434,970 | $ | 1 | $ | (463 | ) | $ | — | $ | (13,126 | ) | $ | (13,588 | ) | |||||||||||||||||||
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发行系列邮票 B-1 可转换优先股,扣除发行成本571美元 |
2,502,489 | 8,613 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
普通股的清偿 |
893,745 | 3,500 | (893,745 | ) | — | (3,500 | ) | — | — | (3,500 | ) | |||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
— | — | — | — | 3,393 | — | — | 3,393 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通股认购权的行使 |
— | — | 234,187 | * | 123 | — | — | 123 | ||||||||||||||||||||||||||||
有限制普通股的归属 |
— | — | 1,696,869 | * | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
净损失 |
— | — | — | — | — | — | (23,862 | ) | (23,862 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
|
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截至2019年12月31日的余额 |
36,103,221 | $ | 83,295 | 8,472,281 | $ | 1 | $ | (447 | ) | $ | — | (36,988 | ) | (37,434 | ) | |||||||||||||||||||||
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发行C系列可转换优先股,扣除90美元的发行成本和优先股分批权利的结算 |
6,021,859 | 20,510 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
发行系列邮票 B-1 与优先股分批权利交收相关的可转换优先股 |
1,566,068 | 5,334 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
发行优先股分配权 |
— | — | — | — | 743 | — | — | 743 | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
— | — | — | — | 1,753 | — | — | 1,753 | ||||||||||||||||||||||||||||
购买库藏股 |
— | — | — | — | — | (1,175 | ) | — | (1,175 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
普通股认购权的行使 |
— | — | 332,621 | * | 266 | — | — | 266 | ||||||||||||||||||||||||||||
有限制普通股的归属 |
— | — | 565,624 | * | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
净损失 |
— | — | — | — | — | — | (27,180 | ) | (27,180 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
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截至2020年12月31日的余额 |
43,691,148 | $ | 109,139 | 9,370,526 | $ | 1 | $ | 2,315 | $ | (1,175 | ) | $ | (64,168 | ) | $ | (63,027 | ) | |||||||||||||||||||
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* |
表示小于1的金额 |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
经营活动的现金流 |
||||||||
净损失 |
$ | (27,180 | ) | $ | (23,862 | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: |
||||||||
折旧及摊销 |
129 | 100 | ||||||
基于股份的薪酬 |
1,753 | 3,393 | ||||||
优先股部分负债公允价值变动 |
2,812 | (177 | ) | |||||
可转换票据公允价值变动 |
(7 | ) | — | |||||
应收贸易账款净额增加 |
(1,286 | ) | (874 | ) | ||||
预付费用和其他流动资产增加 |
(117 | ) | (235 | ) | ||||
获得合同的成本增加 |
(495 | ) | (335 | ) | ||||
应付帐款增加 |
563 | 47 | ||||||
递延收入增加 |
493 | 1,147 | ||||||
其他应付帐款和应计费用增加(减少) |
(693 | ) | 2,242 | |||||
|
|
|
|
|||||
用于经营活动的现金净额 |
(24,028 | ) | (18,554 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
投资活动的现金流 |
||||||||
短期存款减少(增加) |
100 | (221 | ) | |||||
长期受限现金减少 |
240 | 25 | ||||||
购买 非适销品 证券 |
(400 | ) | — | |||||
购置房产和设备 |
(125 | ) | (191 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
用于投资活动的净现金 |
(185 | ) | (387 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
融资活动的现金流 |
||||||||
发行系列债券所得款项 B-1 可转换优先股和优先股分期权,扣除发行成本 |
6,134 | 9,229 | ||||||
发行C系列可转换优先股和优先股分期权的收益,扣除发行成本 |
23,578 | — | ||||||
行使普通股认股权所得款项 |
266 | 123 | ||||||
购买库藏股 |
(1,175 | ) | — | |||||
|
|
|
|
|||||
融资活动提供的现金净额 |
28,803 | 9,352 | ||||||
|
|
|
|
|||||
现金及现金等价物净变动 |
4,590 | (9,589 | ) | |||||
年初的现金和现金等价物 |
48,123 | 57,712 | ||||||
|
|
|
|
|||||
年终现金和现金等价物 |
$ | 52,713 | $ | 48,123 | ||||
|
|
|
|
|||||
现金流量信息的补充披露: |
||||||||
收到的利息现金 |
$ | 304 | $ | 1,128 | ||||
缴纳所得税的现金 |
$ | 189 | $ | — | ||||
补充披露 非现金 投资和融资活动: |
||||||||
发行优先股分期权 |
$ | 743 | $ | — |
a. | The Tomorrow Companies Inc.(前身为气候细胞公司)(“本公司”)于2015年11月12日注册为特拉华州的一家公司。自成立以来,该公司向其全球客户提供实时天气预报软件服务。 |
b. | 本公司拥有以下全资子公司: |
a. | 列报和整理的基础 |
b. | 功能货币 |
c. | 预算的使用 |
d. | 现金、现金等价物、短期存款和限制性现金 |
e. | 贸易应收账款,净额 |
f. | 信用风险集中 |
g. | 财产和设备,净值 |
电脑 | 3年 | |
电子设备 | 3年 | |
租赁权的改进 | 相关租赁期限以较短者为准 | |
或资产的寿命 | ||
办公家具和设备 | 3年 |
h. | 长期资产减值 |
i. | 投资于 非适销品 证券 |
j. | 金融工具的公允价值 |
1级- | 报告实体在计量日可获得的相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。 | |
2级- | 除包括在第1级投入中的报价外,在资产或负债的整个期限内可直接或间接观察到的投入。 | |
3级- | 用于计量公允价值的资产或负债的不可观察的投入,在无法获得可观察的投入的情况下,从而考虑到在计量日该资产或负债的市场活动很少(如果有的话)的情况。 |
k. | 收入确认 |
1. | 与客户签订的一份或多份合同的标识; |
2. | 合同中履行义务的认定; |
3. | 交易价格的确定; |
4. | 将交易价格分配给合同中的履约义务;以及 |
5. | 在履行业绩义务时确认收入。 |
l. | 获得合同的费用 |
获得合同的费用 | 十二月三十一日, |
|||||||
2020 |
2019 |
|||||||
期初余额 |
$ | 335 | $ | — | ||||
加法 |
735 | 401 | ||||||
摊销 |
(240 | ) | (66 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
获得合同的费用 |
$ | 830 | $ | 335 | ||||
|
|
|
|
m. | 递延收入和剩余履约义务 |
n. | 经营租约 |
o. | 收入成本 |
p. | 研究与开发 |
q. | 销售及市场推广 |
r. | 一般事务和行政事务 |
s. | 可转换优先股分期权 |
t. | 基于股份的薪酬 |
u. | 普通股股东应占每股普通股净亏损 |
年终 十二月三十一日, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
可转换优先股 |
39,434,922 | 34,805,943 | ||||||
已发行股票期权 |
10,576,794 | 5,829,448 | ||||||
限售股 |
26,345 | 966,983 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
50,038,061 | 41,602,374 |
v. | 所得税 |
w. | 员工福利计划 |
x. | 最近发布的、通过的会计准则 |
1. | 2014年5月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU) No. 2014-09, 与客户签订合同的收入(主题606)(“ASC 606”)。这一新标准概述了实体在核算与客户合同产生的收入时使用的单一综合模式,并取代了大多数当前的收入确认指南,包括特定行业的指南。此外,亚利桑那州立大学2014-09 为某些收入相关成本的会计处理提供指导,包括但不限于何时将与获得和履行合同相关的成本资本化。该标准还要求某些新的披露。2019年1月1日,本公司对当时尚未完成的合同采用了修改后的追溯采纳法。采用ASC 606对公司收入的影响并不大。 |
余额为 报告时间: 十二月三十一日, 2019 |
调整 由于主题的原因 606 |
金额 在……下面 主题605 |
||||||||||
递延合同成本 |
$ | 335 | $ | 335 | $ | — | ||||||
累计赤字 |
(36,988 | ) | (335 | ) | (37,323 | ) |
余额为 报告时间: 十二月三十一日, 2019 |
调整 由于主题的原因 606 |
金额 在……下面 主题605 |
||||||||||
销售和市场营销 |
$ | 9,306 | $ | 335 | $ | 9,641 | ||||||
净损失 |
(23,862 | ) | (335 | ) | (24,197 | ) |
2. | 2016年11月,FASB发布了ASU No. 2016-18, 现金流量表(ASC主题230)-限制性现金(“ASU2016-18”). ASU2016-18 澄清最新修订适用于所有具有限制性现金或限制性现金等价物的实体,这些现金或限制性现金等价物要求在ASC主题230下的现金流量表中列报。更新的核心原则需要声明 |
现金流量,用于解释在此期间现金、现金等价物和通常被称为限制性现金或限制性现金等价物的金额总额的变化。因此,通常被描述为限制性现金和限制性现金等价物的金额在对账时应与现金和现金等价物一起包括在内。 期初 期末 2016-18 还要求现金购买和销售通常被认为是现金等价物的项目,通常作为实体现金管理活动的一部分,而不是其经营、投资和融资活动的一部分,这些交易的细节不需要在现金流量表中报告。现金流量表以调整现金和现金等价物的期初和期末总额以及通常被描述为限制性现金或限制性现金等价物的金额的方式列报信息。本公司于2019年1月1日追溯采用本ASU。 |
3. | 2018年6月,FASB发布了ASU 2018-07 “对非员工股份支付会计的改进”,通过将非员工股份支付会计与员工股份支付会计相结合,简化对非员工股份支付的会计处理。根据该指导意见,股权分类非员工奖励的衡量标准将固定在授予日期。公司采用了ASU2018-07 2019年1月1日。在截至2019年12月31日的一年里,收养的影响无关紧要。 |
4. | 2018年8月,FASB发布了ASU 2018-13, 公允价值计量(ASC 820)。本次更新中的修订删除了不再被认为具有成本效益的披露,修改/澄清了某些披露的具体要求,并增加了确定为相关的披露要求。ASU在2019年12月15日之后开始的年度期间有效,包括这些年度期间内的过渡期。允许提前领养。ASU 2018-13于2020年1月1日对本公司生效,对本公司合并财务报表没有重大影响。 |
y. | 最近发布的、尚未采用的会计准则 |
1. | 2016年2月,FASB发布了ASU No. 2016-02, 这将要求承租人确认其资产负债表上的所有租赁,无论是经营租赁还是融资租赁,同时继续以类似于现行做法的方式在损益表上确认费用。指导意见指出,承租人将承认支付租赁款的义务的租赁责任,以及使用权 No. 2020-05, 来自与客户的合同收入(主题606)和租赁收入(主题842):某些实体的生效日期,这推迟了ASU的生效日期2016-02 为非公有 实体至2021年12月15日之后的财政年度,以及2022年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期。该指导将从2022年1月1日开始对公司生效,并从2023年1月1日开始的会计年度的过渡期内生效。该公司目前正在评估ASU2016-02 将对其合并财务报表和相关披露产生影响。 |
2. | 2016年6月,FASB发布了ASU No. 2016-13, 金融工具-信用损失(专题326):金融工具信用损失的计量,它用预期信用损失模型取代现有的已发生损失减值模型,并要求以摊余成本计量的金融资产以预期收取的净额列报。该指导将从2023年1月1日起对本公司生效,并在过渡期内生效。允许提前领养。该公司目前正在评估ASU2016-13 将在其合并财务报表上产生影响。 |
截至2019年12月31日 |
||||||||||||||||
公允价值 |
1级 |
2级 |
3级 |
|||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
金融资产: |
||||||||||||||||
包含在现金和现金等价物中的银行存款 |
$ | 40,697 | $ | — | $ | 40,697 | $ | — | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
财务负债: |
||||||||||||||||
优先股部分权利责任 |
$ | 439 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年12月31日 |
||||||||||||||||
公允价值 |
1级 |
2级 |
3级 |
|||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
金融资产: |
||||||||||||||||
包含在现金和现金等价物中的银行存款 |
$ | 42,940 | $ | — | $ | 40,697 | $ | — | ||||||||
可转换票据投资(附注10) |
306 | — | — | 306 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
财务负债: |
||||||||||||||||
优先股部分权利责任 |
$ | 6,376 | $ | — | $ | — | $ | 6,376 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
April 4, 2019 |
2019年12月31日 |
March 23, 2020 |
||||||||||
预期未来优先股 B-1 价格 |
$ | 5.98 | $ | 5.51 | $ | 3.04 | ||||||
锻炼的概率 |
40 | % | 47 | % | 100 | % | ||||||
实现流动性的时间(年) |
3.13 | 2.39 | 1.24 | |||||||||
基础资产波动性 |
51.65 | % | 35.89 | % | — | |||||||
贴现率 |
2.41 | % | 1.55 | % | 0.01 | % |
July 24, 2020 |
2020年12月31日 |
|||||||
预期未来优先股C价 |
$ | 5.41 | $ | 6.75 | ||||
锻炼的概率 |
39 | % | 40 | % | ||||
实现流动性的时间(年) |
0.57 | 0.57 | ||||||
基础资产波动性 |
47.68 | % | 55.09 | % | ||||
贴现率 |
0.16 | % | 0.09 | % |
April 1, 2020 |
May 15, 2020 |
|||||||
现货价格 |
$ | 2.98 | $ | 2.92 | ||||
远期价格 |
3.9161 | 3.9161 | ||||||
实现流动性的时间(年) |
0.21 | 0 | ||||||
无风险利率 |
0.07 | % | 0 | % |
July 24, 2020 |
2020年8月31日 |
|||||||
现货价格 |
$ | 3.36 | $ | 3.43 | ||||
远期价格 |
3.9304 | 3.9304 | ||||||
实现流动性的时间(年) |
0.1 | 0 | ||||||
无风险利率 |
0.1 | % | 0 | % |
2020年9月25日 |
2020年12月31日 |
|||||||
贴现率 |
30 | % | 30 | % | ||||
无风险利率 |
0.12 | % | 0.1 | % | ||||
波动率 |
96.2 | % | 89.2 | % |
可转换票据的投资 (其他资产) |
||||
截至2019年12月31日的余额 |
$ | — | ||
对可转换票据的投资 |
299 | |||
公允价值变动 |
7 | |||
|
|
|||
截至2020年12月31日的余额 |
$ | 306 | ||
|
|
优先股分期权 负债 |
||||
截至2019年1月1日的余额 |
— | |||
发行优先股分期权 |
$ | 616 | ||
公允价值变动 |
(177 | ) | ||
|
|
|||
截至2019年12月31日的余额 |
$ | 439 | ||
|
|
|||
发行优先股分期权 |
898 | |||
优先股分期权结算 |
2,226 | |||
公允价值变动 |
2,813 | |||
|
|
|||
截至2020年12月31日的余额 |
$ | 6,376 | ||
|
|
2020年12月31日 |
2019年12月31日 |
|||||||
$ | 2,024 | $ | 1,036 | |||||
应收贸易账款,净额(*) |
||||||||
递延收入 |
1,990 | 1,497 |
(*) | 包括截至2020年12月31日和2019年12月31日的未开单应收账款分别为389美元和91美元。 |
十二月三十一日, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
电脑 |
$ | 390 | $ | 319 | ||||
电子设备 |
55 | 55 | ||||||
租赁权的改进 |
59 | 7 | ||||||
办公家具和设备 |
36 | 34 | ||||||
减去累计折旧 |
(274 | ) | (145 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
财产和设备,净值 |
$ | 266 | $ | 270 | ||||
|
|
|
|
十二月三十一日, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
员工和薪资应计项目 |
$ | 697 | $ | 1,619 | ||||
政府当局 |
317 | 161 | ||||||
应计费用和其他负债 |
886 | 498 | ||||||
应缴税款 |
127 | 442 | ||||||
|
|
|
|
|||||
$ | 2,027 | $ | 2,720 | |||||
|
|
|
|
截至2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||
股票 授权 |
原创 发行 价格 |
已发行股份 和 杰出的 |
携带 价值 |
清算 偏好 |
||||||||||||||||
系列种子 |
3,599,811 | $ | 0.3847 | 3,599,811 | $ | 1,443 | $ | 1,385 | ||||||||||||
系列A |
3,188,400 | 1.0977 | 3,188,400 | 3,459 | 3,500 | |||||||||||||||
系列 A-1 |
9,342,176 | 1.7670 | 9,342,176 | 16,413 | 16,507 | |||||||||||||||
B系列 |
16,576,600 | 3.0163 | 16,576,600 | 49,867 | 50,000 | |||||||||||||||
系列 B-1 |
4,962,302 | 3.9161 | 4,962,302 | 17,447 | 19,432 | |||||||||||||||
C系列 |
12,043,718 | 3.9304 | 6,021,859 | 20,510 | 23,690 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
49,713,007 | 43,691,148 | $ | 109,139 | $ | 114,514 |
截至2019年12月31日 |
||||||||||||||||||||
股票 授权 |
原创 发行 价格 |
已发行股份 和 杰出的 |
携带 价值 |
清算 偏好 |
||||||||||||||||
系列种子 |
3,599,811 | $ | 0.3847 | 3,599,811 | $ | 1,443 | $ | 1,385 | ||||||||||||
系列A |
3,188,400 | 1.0977 | 3,188,400 | 3,459 | 3,500 | |||||||||||||||
系列 A-1 |
9,342,176 | 1.7670 | 9,342,176 | 16,413 | 16,507 | |||||||||||||||
B系列 |
16,576,600 | 3.0163 | 16,576,600 | 49,867 | 50,000 | |||||||||||||||
系列 B-1 |
3,396,234 | 3.9161 | 3,396,234 | 12,113 | 13,300 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
36,103,221 | 36,103,221 | $ | 83,295 | $ | 84,692 |
a. | 普通股: |
b. | 限售股: |
股票 |
||||
非既得利益者 2019年12月31日 |
565,632 | |||
既得 |
565,632 | |||
|
|
|||
非既得利益者 2020年12月31日 |
— | |||
|
|
c. | 股票期权计划: |
数量 选项 |
加权 平均值 行权价格 (每股) |
加权 平均值 剩余 合同期限 (年) |
集料 内在价值 |
|||||||||||||
在2020年1月1日未偿还 |
6,390,970 | $ | 0.99 | 8.95 | $ | 3,087 | ||||||||||
授与 |
8,532,449 | 0.90 | ||||||||||||||
练习 |
(332,621 | ) | 0.80 | |||||||||||||
没收 |
(3,738,340 | ) | 1.30 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
在2020年12月31日未偿还 |
10,852,458 | 0.82 | 8.75 | 6,389 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
已归属,预计将于2020年12月31日归属 |
10,851,208 | 0.82 | 8.75 | 6,388 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
可于2020年12月31日行使 |
2,926,315 | $ | 0.68 | 7.86 | $ | 2,155 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
收入成本 |
$ | 8 | $ | 6 | ||||
研发 |
436 | 384 | ||||||
销售和市场营销 |
733 | 1,783 | ||||||
一般事务和行政事务 |
576 | 1,220 | ||||||
|
|
|
|
|||||
以股份为基础的薪酬费用总额 |
$ | 1,753 | $ | 3,393 | ||||
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
无风险利率 |
0.39% - 1.5% |
1.5% - 2.6% | ||||||
预期股息收益率 |
— | — | ||||||
预期波动率 |
73% - 86% | 79%-82% |
||||||
预期寿命 |
6年 | 6年 | ||||||
普通股公允价值 |
$0.78 - 1.47 | $1.16 - 1.47 |
a. | 租约: |
2021 |
$ | 1,167 | ||
2022 |
1,149 | |||
2023 |
1,118 | |||
2024年及其后 |
1,706 | |||
|
|
|||
租赁付款总额 |
$ | 5,140 | ||
|
|
b. | 2020年法律和解: |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
基本和稀释后每股普通股净亏损计算: |
||||||||
分子: |
||||||||
普通股股东应占净亏损 |
$ | 27,180 | $ | 23,862 | ||||
|
|
|
|
|||||
分母: |
||||||||
加权平均已发行普通股 |
9,212,841 | 7,939,992 | ||||||
|
|
|
|
|||||
普通股每股净亏损-基本亏损和摊薄亏损 |
$ | (2.95 | ) | $ | (3.01 | ) | ||
|
|
|
|
a. |
所得税: |
b. | 所得税前亏损构成如下: |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
国内 |
$ | (28,014 | ) | $ | (24,312 | ) | ||
外国 |
951 | 702 | ||||||
|
|
|
|
|||||
$ | (27,063 | ) | $ | (23,610 | ) | |||
|
|
|
|
c. | 所得税的构成如下: |
2020 |
美国 |
外国 |
总计 |
|||||||||
当前 |
$ | — | $ | 117 | $ | 117 | ||||||
延期 |
— | — | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
所得税费用 |
$ | — | $ | 117 | $ | 117 | ||||||
|
|
|
|
|
|
2019 |
美国 |
外国 |
总计 |
|||||||||
当前 |
$ | 58 | $ | 194 | $ | 252 | ||||||
延期 |
— | — | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
所得税费用 |
$ | 58 | $ | 194 | $ | 252 | ||||||
|
|
|
|
|
|
d. | 对截至12月31日的年度的有效税率和联邦法定税率之间的差额进行了调整,如下: |
2020 |
2019 |
|||||||
所得税前亏损 |
$ | 27,063 | $ | 23,610 | ||||
联邦法定所得税税率 |
21.00 | % | 21.00 | % | ||||
|
|
|
|
|||||
理论税收优惠 |
(5,683 | ) | (4,958 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
州税,扣除联邦福利后的净额 |
(1,230 | ) | (1,436 | ) | ||||
分期权负债的重新计量 |
591 | (37 | ) | |||||
不可免赔额 费用和其他永久性差额 |
526 | 315 | ||||||
更改估值免税额 |
6,733 | 6,737 | ||||||
研发税收抵免 |
(650 | ) | (392 | ) | ||||
按美国法定税率以外的税率征税费用 |
(25 | ) | 5 | |||||
其他 |
(145 | ) | 18 | |||||
|
|
|
|
|||||
所得税费用 |
$ | 117 | $ | 252 | ||||
|
|
|
|
e. | 递延所得税反映了用于财务报告的资产和负债的账面金额与用于所得税的金额之间的临时差异的净税收影响。截至2020年12月31日和2019年12月31日,公司递延税项资产和负债的大致金额如下: |
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
净营业亏损 |
$ | 15,534 | $ | 9,182 | ||||
研发税收抵免 |
1,178 | 529 | ||||||
其他暂时性差异 |
379 | 647 | ||||||
估值免税额 |
(17,091 | ) | (10,358 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
递延所得税资产总额 |
— | — | ||||||
|
|
|
|
截止到十二月三十一号, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
以色列 |
$ | 158 | $ | 165 | ||||
美国 |
108 | 105 | ||||||
|
|
|
|
|||||
财产和设备合计(净额) |
$ | 266 | $ | 270 | ||||
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度, |
||||||||
2020 |
2019 |
|||||||
美国 |
$ | 4,653 | $ | 2,476 | ||||
世界其他地区 |
1,316 | 451 | ||||||
|
|
|
|
|||||
$ | 5,969 | $ | 2,927 | |||||
|
|
|
|
a. | 可转换票据-见附注10 |
b. | 2021年业务收购 |
c. | 优先股融资 |
2021 $ |
||||
资产 |
||||
流动资产 |
||||
现金 |
544,910 | |||
应收账款 |
139,497 | |||
盘存 |
745,536 | |||
预付费用 |
20,922 | |||
|
|
|||
流动资产总额 |
1,450,865 | |||
非流动资产 |
||||
财产和设备 |
||||
机器设备 |
454,248 | |||
租赁权的改进 |
140,463 | |||
家具和固定装置 |
21,136 | |||
其他应计折旧和摊销资产 |
12,572 | |||
累计折旧和摊销 |
(125,330 | ) | ||
|
|
|||
总资产和设备 |
503,089 | |||
商誉和无形资产净额 |
16,848 | |||
|
|
|||
非流动资产总额 |
519,937 | |||
|
|
|||
总资产 |
1,970,802 | |||
|
|
|||
负债与股东权益 |
||||
负债 |
||||
流动负债 |
||||
应付帐款 |
161,166 | |||
应计费用 |
36,845 | |||
应计工资总额和相关福利 |
432,295 | |||
长期债务的当期到期日 |
127,268 | |||
递延收入 |
646,082 | |||
|
|
|||
流动负债总额 |
1,403,656 | |||
非流动负债 |
||||
长期债务,扣除当前期限后的净额 |
300,332 | |||
|
|
|||
非流动负债总额 |
300,332 | |||
|
|
|||
总负债 |
1,703,988 | |||
|
|
|||
股东权益 |
266,814 | |||
|
|
|||
总负债和股东权益 |
1,970,802 | |||
|
|
2021 $ |
||||
收入 |
951,542 | |||
收入成本 |
||||
货物成本 |
||||
货物成本、劳动力成本和福利成本 |
301,111 | |||
货物成本、其他直接成本 |
154,107 | |||
|
|
|||
货物总成本 |
455,218 | |||
|
|
|||
总收入成本 |
455,218 | |||
|
|
|||
毛利(亏损) |
496,324 | |||
|
|
|||
运营费用 |
||||
销售、一般和行政 |
554,209 | |||
研发 |
8,685 | |||
其他营业(收入)费用 |
||||
所得税以外的其他税种 |
584 | |||
|
|
|||
总运营费用 |
563,478 | |||
|
|
|||
营业收入(亏损) |
(67,154 | ) | ||
其他收入(费用) |
73,060 | |||
|
|
|||
所得税拨备(收益)前收益(亏损) |
5,906 | |||
所得税费用(福利) |
225 | |||
|
|
|||
净收益(亏损) |
5,681 | |||
|
|
普普通通 库存 $ |
其他内容 实缴 资本 $ |
留用 收益 (累计 赤字) $ |
总计 股东的 权益 $ |
|||||||||||||
2020年12月31日的余额 |
279 | — | 21,918 | 22,197 | ||||||||||||
净收益(亏损) |
— | — | 5,681 | 5,681 | ||||||||||||
向董事发行671股普通股 |
671 | 238,265 | — | 238,936 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2021年3月31日的余额 |
950 | 238,265 | 27,599 | 266,814 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
2021 $ |
||||
现金流 |
||||
经营活动的现金流 |
||||
净收益(亏损) |
5,681 | |||
调整以调整净收益(亏损)与由(用于)提供的净现金 |
||||
经营活动 |
||||
折旧及摊销 |
25,086 | |||
经营性资产(增加)减少 |
||||
应收账款 |
215,851 | |||
盘存 |
(122,224 | ) | ||
预付费用 |
(8,730 | ) | ||
营业负债增加(减少) |
||||
应付帐款 |
83,408 | |||
应计费用 |
(15,743 | ) | ||
递延收入 |
222,082 | |||
|
|
|||
经营活动提供(使用)的净现金 |
405,411 | |||
|
|
|||
投资活动的现金流 |
||||
购置房产、厂房和设备 |
(78,804 | ) | ||
|
|
|||
由投资活动提供(用于)的净现金 |
(78,804 | ) | ||
|
|
|||
融资活动的现金流 |
||||
偿还信用额度 |
(114,991 | ) | ||
购买力平价贷款 |
213,800 | |||
偿还关联方债务 |
(250,000 | ) | ||
普通股发行 |
238,936 | |||
|
|
|||
融资活动提供(用于)的净现金 |
87,745 | |||
|
|
|||
现金净增(减) |
414,352 | |||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
130,558 | |||
|
|
|||
期末现金、现金等价物 |
544,910 | |||
|
|
|||
补充现金流信息 |
||||
年内支付的现金 |
||||
利息 |
869 | |||
所得税 |
225 |
软件 |
3年 | |||
装备 |
5年 | |||
家俱 |
7年 | |||
租赁权的改进 |
15年 |
2021 | ||||
应付给SBA的票据,票据是无抵押的,分24个月到期,$9,001,包括从2021年4月开始的年息1%。到期日为2022年4月。 |
$ | 213,800 | ||
应付给SBA的票据,票据是无抵押的,分60个月到期,金额为6,370美元,包括从2021年7月开始的年息1%。到期日为2026年7月。 |
213,800 | |||
|
|
|||
427,600 | ||||
减去:当前到期日 |
(127,268 | ) | ||
|
|
|||
长期的 债务,扣除当前到期日后的净额 |
$ | 300,332 | ||
|
|
截至的年度: |
||||
2021 |
$ | 127,268 | ||
2022 |
149,553 | |||
2023 |
42,543 | |||
2024 |
42,970 | |||
2025 |
43,402 | |||
此后 |
21,864 | |||
|
|
|||
$ | 427,600 |
截至的年度: |
||||
2021 |
$ | 93,404 | ||
2022 |
82,884 | |||
2023 |
84,754 | |||
2024 |
86,829 | |||
2025 |
56,180 | |||
此后 |
91,200 | |||
|
|
|||
$ | 495,251 |
2021 | ||||||||
在某个时间点 | 随着时间的推移 | |||||||
销售-产品 |
$ | 248,573 | — | |||||
销售-研发/工程 |
637,896 | — | ||||||
销售-科学 |
65,073 | — |
截至的年度: |
||||
2021 |
$ | 1,011 | ||
2022 |
1,011 | |||
2023 |
1,011 | |||
2024 |
1,011 | |||
2025 |
1,011 | |||
此后 |
12,045 | |||
|
|
|||
$ | 17,100 |
2021 $ |
||||
销售、一般和行政 |
||||
薪金和工资,销售,一般和行政 |
100,411 | |||
员工福利、销售、一般和行政福利 |
29,763 | |||
基于股份的薪酬 |
238,265 | |||
工资税、销售税、一般税和行政税 |
36,959 | |||
销售佣金和手续费 |
9 | |||
广告和促销 |
406 | |||
公用事业 |
5,117 | |||
租金 |
34,259 | |||
维修保养 |
2,559 | |||
法律和其他专业费用和服务 |
4,800 | |||
旅行、餐饮和娱乐 |
244 | |||
保险 |
50,304 | |||
办公用品 |
9,214 | |||
通信和信息技术 |
13,088 | |||
折旧、销售、一般和行政管理 |
24,833 | |||
无形摊销、一般销售和行政管理 |
253 | |||
其他销售、一般和行政费用 |
3,725 | |||
|
|
|||
销售、一般和管理费用合计 |
554,209 | |||
|
|
|
联合大街128号,201号套房 马萨诸塞州新贝德福德,邮编:02740 t: 508-997-5556 | f: 508-990-3918 Www.jm.cpa|General@jm.cpa |
• | 在整个审计过程中保持专业判断和专业怀疑态度。 |
• | 识别和评估财务报表重大错报的风险,无论是由于欺诈还是错误,并设计和执行针对这些风险的审计程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中的金额和披露的证据。 |
• | 了解与审计相关的内部控制,以便设计适合于该环境的审计程序,但不是为了对Remote Sensation Solutions,Inc.的内部控制的有效性发表意见。因此,没有表达这样的意见。 |
• | 评估管理层使用的会计政策的适当性和重大会计估计的合理性,以及对财务报表的整体列报进行评估。 |
• | 结论是,根据我们的判断,是否有一些条件或事件,从总体上考虑,令人对遥感解决方案公司作为一家持续经营的公司在合理的一段时间内继续经营的能力产生很大的怀疑。 |
流动资产 |
||||
现金和现金等价物 |
$ | 130,558 | ||
应收帐款 |
355,348 | |||
预付费用 |
12,192 | |||
库存 |
623,312 | |||
|
|
|||
流动资产总额 |
1,121,410 | |||
|
|
|||
财产和设备 |
||||
租赁权的改进和固定装置 |
140,463 | |||
装备 |
409,152 | |||
减去:累计折旧 |
(100,496 | ) | ||
|
|
|||
净资产和设备 |
449,119 | |||
|
|
|||
其他资产 |
||||
无形资产净额 |
17,100 | |||
|
|
|||
总资产 |
$ | 1,587,629 | ||
|
|
流动负债 |
||||
应付帐款 |
$ | 77,758 | ||
应计费用 |
484,883 | |||
递延收入 |
424,000 | |||
关联方附注 |
250,000 | |||
信用额度 |
114,991 | |||
长期债务的当期到期日 |
106,366 | |||
|
|
|||
流动负债总额 |
1,457,998 | |||
|
|
|||
长期负债 |
||||
长期债务,扣除当前期限后的净额 |
107,434 | |||
|
|
|||
长期负债总额 |
107,434 | |||
|
|
|||
总负债 |
1,565,432 | |||
权益 |
||||
普通股-无面值,5,000股授权1,579股已发行和未偿还股票 |
279 | |||
留存收益 |
21,918 | |||
|
|
|||
总股本 |
22,197 | |||
|
|
|||
负债和权益总额 |
$ | 1,587,629 | ||
|
|
收入 |
$ | 2,806,532 | ||
收入成本 |
1,496,117 | |||
|
|
|||
毛利 |
1,310,415 | |||
一般和行政费用 |
1,303,135 | |||
|
|
|||
营业收入 |
7,280 | |||
其他收入(费用) |
||||
EIDL GRANT |
10,000 | |||
利息支出 |
(29,624 | ) | ||
税费 |
(3,698 | ) | ||
|
|
|||
其他收入(费用)合计 |
(23,322 | ) | ||
|
|
|||
净收益/(亏损) |
$ | (16,042 | ) | |
|
|
|||
留存收益,年初 |
52,366 | |||
已支付的分配 |
(14,406 | ) | ||
|
|
|||
留存收益,年终 |
$ | 21,918 | ||
|
|
经营活动现金流 |
||||
净收益/(亏损) |
$ | (16,042 | ) | |
将净收入与运营部门提供的净现金进行调整: |
||||
折旧及摊销 |
48,746 | |||
经营性资产(增加)减少: |
||||
应收帐款 |
19,921 | |||
预付费用 |
(12,192 | ) | ||
库存 |
(142,055 | ) | ||
营业负债增加(减少): |
||||
应付帐款 |
(141,493 | ) | ||
应计费用 |
146,341 | |||
递延收入 |
424,000 | |||
|
|
|||
经营活动提供的净现金 |
327,226 | |||
|
|
|||
投资活动的现金流 |
||||
资本支出 |
(287,444 | ) | ||
|
|
|||
投资活动净现金(已用) |
(287,444 | ) | ||
|
|
|||
融资活动提供(使用)的现金流 |
||||
偿还长期债务 |
(15,000 | ) | ||
偿还信用额度 |
(135,000 | ) | ||
购买力平价贷款 |
213,800 | |||
分配给股东 |
(14,406 | ) | ||
|
|
|||
融资活动提供的净现金 |
49,394 | |||
|
|
|||
现金及现金等价物净增加情况 |
89,176 | |||
现金和现金等价物,年初 |
41,382 | |||
|
|
|||
现金和现金等价物,年终 |
$ | 130,558 | ||
|
|
|||
现金流量信息的补充披露: |
||||
年内支付的现金: |
||||
利息 |
$ | 29,624 | ||
|
|
|||
所得税 |
$ | 3,698 | ||
|
|
装备 |
5年 | |
家俱 |
7年 | |
租赁权的改进 |
15年 |
2020 | ||||
应付给股东的票据,由公司资产担保,按需到期,自2018年9月11日起年息7%。 |
$ | 125,000 | ||
应付给股东的票据,由公司资产担保,按需到期,自2019年1月31日起年息7%。 |
125,000 | |||
应付给SBA的票据,票据是无抵押的,分24个月到期,$9,001,包括从2021年4月开始的年息1%。到期日为2022年4月。 |
213,800 | |||
|
|
|||
463,800 | ||||
减去:当前到期日 |
(356,366 | ) | ||
|
|
|||
长期债务,扣除当前期限后的净额 |
$ | 107,434 | ||
|
|
截至12月31日的年度: |
||||
2021 |
$ | 356,366 | ||
2022 |
107,434 | |||
2023 |
— | |||
2024 |
— | |||
2025 |
— | |||
此后 |
— | |||
|
|
|||
$ | 463,800 |
截至12月31日的年度: |
||||
2021 |
$ | 93,404 | ||
2022 |
82,884 | |||
2023 |
84,754 | |||
2024 |
86,829 | |||
2025 |
56,180 | |||
此后 |
79,680 | |||
|
|
|||
$ | 483,731 |
2020 | ||||||||
在某一时刻 时间 |
随着时间的推移 | |||||||
销售-产品 |
$ | 802,910 | — | |||||
销售-研发/工程 |
1,511,733 | — | ||||||
销售-科学 |
491,889 | — |
劳工 |
$ | 951,496 | ||
材料成本 |
309,435 | |||
其他 |
235,186 | |||
|
|
|||
收入总成本 |
$ | 1,496,117 | ||
|
|
薪资费用 |
$ | 637,875 | ||
工资税 |
99,382 | |||
佣金 |
20,200 | |||
计算机费用 |
69,967 | |||
折旧及摊销 |
48,746 | |||
设施 |
139,927 | |||
附带福利其他 |
11,766 | |||
保险 |
146,488 | |||
其他 |
24,574 | |||
退休 |
93,153 | |||
销售及市场推广 |
3,322 | |||
供应品 |
7,735 | |||
|
|
|||
一般和行政费用合计 |
$ | 1,303,135 | ||
|
|
页面 |
||||||||
第一条定义 |
A-2 | |||||||
1.1 |
定义 | A-2 | ||||||
1.2 |
施工 | A-14 | ||||||
第二条合并 |
A-15 | |||||||
2.1 |
合并 | A-15 | ||||||
2.2 |
合并生效时间 | A-15 | ||||||
2.3 |
合并的效果 | A-15 | ||||||
2.4 |
美国的税收待遇 | A-15 | ||||||
2.5 |
法团成立证书及附例 | A-16 | ||||||
2.6 |
关闭;有效时间 | A-16 | ||||||
2.7 |
关闭后的董事会和高级职员 | A-16 | ||||||
2.8 |
采取必要行动;进一步行动 | A-16 | ||||||
2.9 |
不再拥有公司证券的所有权 | A-16 | ||||||
2.10 |
评价权 | A-17 | ||||||
第三条对价 |
A-17 | |||||||
3.1 |
公司证券的转换 | A-17 | ||||||
3.2 |
无零碎股份 | A-19 | ||||||
3.3 |
扣缴 | A-19 | ||||||
第四条公司的陈述和保证 |
A-19 | |||||||
4.1 |
企业存在与权力 | A-19 | ||||||
4.2 |
授权 | A-19 | ||||||
4.3 |
政府授权 | A-20 | ||||||
4.4 |
不违反规定 |
A-20 | ||||||
4.5 |
大写 | A-21 | ||||||
4.6 |
企业记录 | A-22 | ||||||
4.7 |
附属公司 | A-22 | ||||||
4.8 |
同意书 | A-22 | ||||||
4.9 |
财务报表 | A-23 | ||||||
4.10 |
书籍和记录 | A-23 | ||||||
4.11 |
内部会计控制 | A-23 | ||||||
4.12 |
没有某些改变 | A-24 | ||||||
4.13 |
财产;公司资产的所有权 | A-24 | ||||||
4.14 |
诉讼 | A-24 | ||||||
4.15 |
合同 | A-24 | ||||||
4.16 |
牌照及许可证 | A-26 | ||||||
4.17 |
遵守法律 | A-26 | ||||||
4.18 |
知识产权 | A-27 | ||||||
4.19 |
数据隐私 | A-28 | ||||||
4.20 |
雇员;雇佣事宜 | A-29 | ||||||
4.21 |
扣缴 | A-30 | ||||||
4.22 |
雇员福利 | A-30 | ||||||
4.23 |
不动产 | A-31 | ||||||
4.24 |
税务事宜 | A-32 | ||||||
4.25 |
环境法 | A-34 | ||||||
4.26 |
寻获人手续费 | A-34 | ||||||
4.27 |
董事及高级人员 | A-34 | ||||||
4.28 |
反洗钱法 | A-34 | ||||||
4.29 |
保险 | A-34 |
页面 |
||||||||
4.30 |
关联方交易 | A-35 | ||||||
4.31 |
客户和供应商 | A-35 | ||||||
4.32 |
政府合同 | A-35 | ||||||
4.33 |
缺乏某些商业惯例 | A-35 | ||||||
4.34 |
指定的公司证券持有人 | A-36 | ||||||
第五条母公司和合并子公司的陈述和担保 |
A-36 | |||||||
5.1 |
企业存在与权力 | A-36 | ||||||
5.2 |
企业授权 | A-36 | ||||||
5.3 |
政府授权 | A-37 | ||||||
5.4 |
不违反规定 |
A-37 | ||||||
5.5 |
寻获人手续费 | A-37 | ||||||
5.6 |
发行股份 | A-37 | ||||||
5.7 |
大写 | A-37 | ||||||
5.8 |
提供的信息 | A-38 | ||||||
5.9 |
信托基金 | A-38 | ||||||
5.10 |
上市 | A-39 | ||||||
5.11 |
董事会批准 | A-39 | ||||||
5.12 |
母公司美国证券交易委员会文件和财务报表 | A-39 | ||||||
5.13 |
商业活动 | A-41 | ||||||
5.14 |
缺乏某些商业惯例 | A-41 | ||||||
5.15 |
关联交易 | A-42 | ||||||
5.16 |
诉讼 | A-42 | ||||||
5.17 |
费用、负债和其他负债 | A-42 | ||||||
5.18 |
税务事宜 |
A-42 | ||||||
5.19 |
投资公司法;就业法案 |
A-43 | ||||||
第六条缔约双方待定契约 |
A-44 | |||||||
6.1 |
经营业务 | A-44 | ||||||
6.2 |
排他性 | A-45 | ||||||
6.3 |
获取信息 | A-46 | ||||||
6.4 |
关于某些事件的通知 | A-46 | ||||||
6.5 |
与 表格S-4/委托书 声明;其他文件 |
A-47 | ||||||
6.6 |
信托帐户 | A-49 | ||||||
6.7 |
合并附属公司的义务 | A-49 | ||||||
6.8 |
私募配售 | A-49 | ||||||
6.9 |
终止关联交易 | A-50 | ||||||
6.10 |
美国外国投资委员会备案 | A-50 | ||||||
第七条公司章程 |
A-50 | |||||||
7.1 |
报告;遵守法律 | A-50 | ||||||
7.2 |
在商业上合理的努力以获得同意 | A-51 | ||||||
7.3 |
公司股东批准 | A-51 | ||||||
第八条本合同所有缔约方的公约 |
A-51 | |||||||
8.1 |
商业上合理的努力;进一步的保证;政府同意 | A-51 | ||||||
8.2 |
保密性 | A-52 | ||||||
8.3 |
董事及高级职员的赔偿及责任保险 | A-52 | ||||||
8.4 |
纳斯达克上市 | A-53 | ||||||
8.5 |
某些税务事宜 | A-53 | ||||||
8.6 |
股权激励计划 | A-53 |
页面 |
||||||||
8.7 |
关闭父RSU授予 | A-54 | ||||||
8.8 |
交易诉讼 | A-54 | ||||||
8.9 |
修订家长附例。 | A-54 | ||||||
第九条结案的条件 |
A-54 | |||||||
9.1 |
当事人义务的条件 | A-54 | ||||||
9.2 |
母子公司履行义务的条件 | A-55 | ||||||
9.3 |
公司义务的条件 | A-56 | ||||||
第十条终止 |
A-56 | |||||||
10.1 |
无缺省终止 | A-56 | ||||||
10.2 |
违约时终止合同 | A-57 | ||||||
10.3 |
终止的效果 | A-57 | ||||||
第十一条杂项 |
A-58 | |||||||
11.1 |
非生存 陈述、保证和契诺 |
A-58 | ||||||
11.2 |
通告 | A-58 | ||||||
11.3 |
修订;无豁免;补救 | A-59 | ||||||
11.4 |
公平讨价还价;不得推定不利于起草人 | A-59 | ||||||
11.5 |
宣传 | A-59 | ||||||
11.6 |
费用 | A-59 | ||||||
11.7 |
没有指派或委派 | A-59 | ||||||
11.8 |
治国理政法 | A-59 | ||||||
11.9 |
对应方;传真签名 | A-60 | ||||||
11.10 |
整个协议 | A-60 | ||||||
11.11 |
可分割性 | A-60 | ||||||
11.12 |
进一步保证 | A-60 | ||||||
11.13 |
第三方受益人 | A-60 | ||||||
11.14 |
弃权 | A-60 | ||||||
11.15 |
司法管辖权;放弃陪审团审判 | A-61 | ||||||
11.16 |
执法 | A-61 | ||||||
11.17 |
无追索权 |
A-61 | ||||||
11.18 |
无其他陈述;无信赖 | A-61 |
家长: | ||
松树技术收购公司。 | ||
由以下人员提供: | /s/克里斯托弗·隆戈 | |
姓名:克里斯托弗·隆戈(Christopher Longo) | ||
头衔:首席执行官 | ||
合并子公司: | ||
松树技术合并公司。 | ||
由以下人员提供: | /s/亚当·卡尔科夫斯基(Adam Karkowsky) | |
姓名:亚当·卡尔科夫斯基(Adam Karkowsky) | ||
职务:总裁 | ||
公司: | ||
The Tomorrow Companies Inc. | ||
由以下人员提供: | /s/Shimon Elkabetz | |
姓名:西蒙·埃尔卡贝茨(Shimon Elkabetz) | ||
头衔:首席执行官 |
派恩技术收购公司 | ||
由以下人员提供: | | |
姓名: |
| |
标题: |
|
1. | 审查了日期为2021年12月5日的协定草案; |
2. | 审阅某些我们认为相关的、与母公司和公司有关的公开可获得的商业和财务信息; |
3. | 审阅本公司及母公司向吾等提供的有关本公司历史、当前及未来营运、财务状况及前景的若干资料,包括本公司管理层编制的与本公司有关的财务预测(以下简称“预测”); |
4. | 就公司的业务、运营、财务状况和前景、交易和相关事宜与母公司和公司的某些管理层成员以及他们各自的某些代表和顾问进行交谈; |
5. | 将本公司的财务和经营业绩与我们认为相关的上市股权证券公司的财务和经营业绩进行比较;以及 |
6. | 进行其他财务研究、分析和查询,并考虑我们认为合适的其他信息和因素。 |
展品 |
描述 | |
2.1** | Pine Technology Acquisition Corp.(“PTAC”)、Pine Technology Merge Corp.和Tomorrow.Companies Inc.(“Tomorrow.io”)于2021年12月7日签署的合并协议(作为本注册声明一部分的委托书/招股说明书附件A)。 | |
3.1** | 修订和重新发布的PTAC注册证书(通过引用PTAC表格的附件3.1合并而成10-Q,(于2021年5月24日向美国证券交易委员会提交)。 | |
3.2** | PTAC章程(通过引用PTAC表格的附件3.3合并S-1,(于2021年2月19日向美国证券交易委员会提交)。 | |
3.3** | 经修订及重订的PTAC注册证书表格(载于作为本注册声明一部分的委托书/招股章程附件B)。 | |
3.4** | 经修订及重新修订的PTAC章程格式(作为本注册说明书一部分的委托书/招股说明书附件C)。 | |
4.1** | 认股权证协议,日期为2021年3月10日,由PTAC和大陆股票转让与信托公司作为认股权证代理人签署(通过引用PTAC当前表格报告中的附件4.4合并而成),以及由PTAC和大陆股票转让与信托公司之间作为认股权证代理签订的认股权证协议8-K,(于2021年3月16日向美国证券交易委员会提交)。 | |
4.2# | 合营单位普通股证书复印件。 | |
5.1** | Paul,Weiss,Rifkind,Wharton&Garrison LLP对PTAC A类普通股有效性的意见。 | |
8.1* | Goodwin Procter LLP的税务意见表。 | |
10.1†# | 明日公司2022年股票期权和奖励计划表格(作为委托书/招股说明书的附件D包含在本注册说明书中)。 | |
10.2†# | 明日公司2022年员工股票购买计划表格(包括作为委托书/招股说明书附件E的明日公司2022年员工股票购买计划),该委托书/招股说明书是本注册说明书的一部分。 | |
10.3+** | PIPE认购协议表(通过引用PTAC当前表格报告的附件10.1并入8-K,(于2021年12月7日向美国证券交易委员会提交)。 | |
10.4§+** | 由PTAC和Tomorrow.io的某些支持股东签署的日期为2021年12月7日的Tomorrow.io支持协议表(通过引用PTAC当前表格报告的附件10.3并入8-K,(于2021年12月7日向美国证券交易委员会提交)。 | |
10.5+** | PTAC支持协议,日期为2021年12月7日,由PTAC、Tomorrow.io和PTAC的某些支持股东签署。(通过引用PTAC当前表格报告的附件10.2并入8-K,(于2021年12月7日向美国证券交易委员会提交)。 | |
10.6+** | 表格锁定协议(通过引用PTAC当前表格报告的附件10.5并入8-K,(于2021年12月7日向美国证券交易委员会提交)。 | |
10.7** | 注册权协议表(参照PTAC当前表格报告附件10.4并入8-K,(于2021年12月7日向美国证券交易委员会提交)。 | |
10.8** | PTAC与其每位高级管理人员和董事以及Pine Technology赞助商有限责任公司(“赞助商”)之间于2021年3月10日签订的信函协议(通过引用PTAC当前表格报告中的附件10.1合并而成8-K,(于2021年3月16日向美国证券交易委员会提交)。 | |
10.9** | 投资管理信托协议,日期为2021年3月10日,由PTAC和大陆股票转让与信托公司作为受托人(通过引用PTAC当前表格报告中的附件10.2合并而成8-K,(于2021年3月16日向美国证券交易委员会提交)。 |
展品 |
描述 | |
10.10** | 私人配售认股权证购买协议,日期为2021年3月10日,PTAC与保荐人之间的私人配售认股权证购买协议(通过引用PTAC当前表格报告中提交的附件10.4并入8-K,(于2021年3月16日向美国证券交易委员会提交)。 | |
10.11** | 赔偿协议表,日期为2021年3月10日,由PTAC与其每一名董事和高级管理人员签订(通过引用PTAC当前表格报告中的附件10.5合并而成8-K,(于2021年3月16日向美国证券交易委员会提交)。 | |
10.12* | 转租协议,日期为2021年7月29日,由Tomorrow.io和Engie Holdings,Inc.签订。 | |
10.13* | 商业租赁,日期为2018年8月23日,由Tomorrow.io和280 Holdings LLC之间签订。 | |
10.14* | 转租协议,日期为202年10月26日,由Tomorrow.io和Clarion Healthcare,LLC之间签订。 | |
10.15# | 合同租赁,日期为2019年3月7日,由Climate Cell Ltd.和Sella Capital Real Estate Ltd.签订,并在两者之间签订。 | |
10.16*† | 邀请函,日期为2017年1月18日,由Tomorrow.io和Shimon Elkabetz之间发出。 | |
10.17*† | 对日期为2022年1月1日的聘书的修正案,由Tomorrow.io和Shimon Elkabetz完成,并在Tomorrow.io和Shimon Elkabetz之间完成。 | |
10.18*† | 邀请函,日期为2017年1月18日,由Tomorrow.io和Rei Goffer撰写,并在两者之间。 | |
10.19*† | 邀请函,日期为2017年1月18日,由Tomorrow.io和Itai Zlotnik撰写,并在两者之间。 | |
10.20*† | 雇佣协议,日期为2021年4月20日,由Tomorrow.io和Stephen Gregorio签署,以及在Tomorrow.io和Stephen Gregorio之间签署。 | |
10.21*† | 邀请函,日期为2019年1月13日,由Tomorrow.io和Leigha Kemmett撰写。 | |
21.1** | PTAC子公司名单。 | |
23.1* | 征得PTAC的独立注册会计师事务所Marcum LLP的同意。 | |
23.2* | Kost Forer Gabbay&Kasierer同意,Kost Forer Gabbay&Kasierer是Tomorrow.io的独立注册公共会计师事务所安永全球(Ernst&Young Global)的成员。 | |
23.3* | Jardim&Marotta,LLC,遥感解决方案公司的独立注册公共会计师事务所同意。 | |
23.4** | 经Paul,Weiss,Rifkind,Wharton&Garrison LLP同意(作为附件5.1的一部分)。 | |
99.1** | Houlihan Lokey Capital,Inc.同意。 | |
99.2** | 代理卡的格式。 | |
101.INS* | 内联XBRL实例文档 | |
101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104* | 封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
§ | 根据规则第601(B)(2)项,合并协议的附件、附表和某些证物已被省略 S-K 委员会特此同意应要求向委员会补充提供任何遗漏的附件、附表或证物的副本。 |
# | 须以修订方式提交。 |
* | 谨此提交。 |
** | 之前提交的。 |
† | 表示管理合同或补偿计划。 |
+ | 本展品的某些部分(以“#”表示)已根据条例进行了编辑。 S-K, Item 601(a)(6). |
(a) | 以下签署的注册人特此承诺: |
(1) | 在提出要约或出售的任何期间,提交本登记声明的生效后修正案: |
i. | 包括1933年证券法第10(A)(3)节要求的任何招股说明书; |
二、 | 在招股说明书中反映在注册说明书生效日期(或其最近生效后的修订)之后出现的、个别地或总体上代表注册说明书所载信息发生根本变化的任何事实或事件。尽管有上述规定,发行证券数量的任何增加或减少(如果发行证券的总美元价值不超过已登记的),以及与估计最高发行范围的低端或高端的任何偏离,可以按照第424(B)条的规定以招股说明书的形式反映在招股说明书中,前提是数量和价格的变化合计不超过有效注册书“注册费计算”表中规定的最高发行价格的20%; |
三、 | 在登记说明书中包括以前未披露的有关分配计划的任何重大信息,或在登记说明书中对该等信息进行任何重大修改。 |
(2) | 就确定1933年证券法规定的任何责任而言,每一项生效后的修正案均应被视为与其中所提供的证券有关的新的登记声明,而当时发行该等证券应被视为初始证券。 善意 |
(3) | 通过生效后的修订,将终止发行时仍未售出的任何正在登记的证券从登记中除名。 |
(4) | 为确定根据1933年证券法对任何买方承担的责任,根据规则424(B)提交的每份招股说明书(依赖规则430B提交的注册说明书或依赖规则430A提交的招股说明书除外)应被视为注册说明书的一部分,并包括在注册说明书生效后首次使用的日期。但如属登记声明一部分的登记声明或招股章程内所作出的任何陈述,或借引用而并入或当作并入该登记声明或招股章程内的文件内所作的任何陈述,而该文件是借引用而并入该登记声明或招股章程内而该文件是该登记声明或招股章程的一部分,则对於在首次使用前已有售卖合约的购买人而言,该陈述并不取代或修改在紧接该首次使用日期之前在该登记声明或招股章程内所作出的任何陈述,或取代或修改在紧接该首次使用日期之前在该登记声明或招股章程内所作出的任何陈述。 |
(5) | 为确定根据1933年证券法在证券的初次分销中对任何买方的任何责任,以下签署的注册人承诺,在根据本注册声明向以下签署的注册人首次发售证券时,无论向买方出售证券所采用的承销方式如何,如果通过下列任何通信方式向买方提供或出售证券,下面签署的注册人将是买方的卖方,并将被视为向买方提供或出售此类证券。 |
i. | 与根据第424条规定必须提交的发行有关的任何初步招股说明书或以下签署注册人的招股说明书; |
二、 | 与以下签署的注册人或其代表编写的、或由签署的注册人使用或提及的招股说明书有关的任何免费书面招股说明书; |
三、 | 任何其他免费撰写的招股说明书中与发行有关的部分,其中包含由下文签署的注册人或其代表提供的关于下文签署的注册人或其证券的重要信息;以及 |
四、 | 以下签署的注册人向买方发出的要约中的任何其他信息。 |
(6) | 以下签署的注册人在此承诺:在任何被视为第145(C)条所指承销商的个人或当事人通过使用作为本注册说明书一部分的招股说明书公开发行根据本注册说明书登记的证券之前,发行人承诺,除适用表格的其他项目要求的信息外,该再发行招股说明书还将包含适用的注册表所要求的关于可能被视为承销商的人的再发行所要求的信息,并在此承诺:在任何被视为本注册说明书一部分的招股说明书公开发行根据本注册说明书登记的证券之前,发行人承诺该再发行招股说明书中除适用表格的其他项所要求的信息外,还将包含适用的注册表中关于可能被视为承销商的人的再发行所要求的信息。 |
(7) | 注册人特此承诺,每份招股说明书:(I)根据前一段提交的招股说明书,或(Ii)声称符合该法第10(A)(3)条的要求并在符合第415条的规定下用于证券发行的招股说明书,将作为注册说明书修正案的一部分提交,并在该修正案生效之前不会使用,并且,为了确定1933年证券法下的任何责任,每项该等生效后的修正案应被视为新的登记说明书。(I)根据前一段提交的招股说明书,或(Ii)声称符合该法第10(A)(3)条的要求并在规则415的规限下用于证券发售的每份招股说明书,将作为登记说明书修正案的一部分提交,并在该修正案生效之前不会使用。而当时发行该等证券应视为首次发售。 善意 |
(8) | 鉴于根据上述条款,对1933年证券法项下产生的责任进行的赔偿可能允许签字人的董事、高级管理人员和控制人承担,或其他方面,美国证券交易委员会(Standard Chartered Bank)已通知签字人,这种赔偿违反证券法中所表达的公共政策,因此不可强制执行。如上述董事、高级职员或控制人就正在登记的证券提出赔偿要求(下文签署人支付下文签署人的董事、高级职员或控制人为成功抗辩任何诉讼、诉讼或法律程序而招致或支付的费用除外),则下文签署人将向具有适当管辖权的法院提交问题,即该赔偿是否违反该法所表达的公共政策,除非其律师认为该问题已通过控制先例解决。 |
(b) | 以下签署的注册人承诺在收到根据本表格第4、10(B)、11或13项以引用方式纳入招股说明书的信息请求后一个工作日内作出答复,并以第一类邮件或其他同样迅速的方式发送合并的文件。这包括在登记声明生效日期之后至答复请求之日之前提交的文件中包含的信息。 |
(c) | 以下签署的注册人特此承诺,在注册说明书生效时,以事后修订的方式提供与交易和被收购公司有关的所有信息,该信息不是注册说明书的主题并包括在注册说明书中。 |
松树技术收购公司。 | ||
由以下人员提供: | /s/克里斯托弗·隆戈 | |
克里斯托弗·隆戈 | ||
首席执行官 |
签名 |
标题 |
日期 | ||
/s/克里斯托弗·隆戈 克里斯托弗·隆戈 |
首席执行官兼董事 (首席行政主任) |
2022年2月1日 | ||
* 西罗·M·德法尔科 |
首席财务官 (首席财务会计官) |
2022年2月1日 | ||
* 亚当·卡尔科夫斯基(Adam Karkowsky) |
主席 |
2022年2月1日 | ||
* J·埃里克·史密斯 |
导演 |
2022年2月1日 | ||
* 布拉德利·图斯克 |
导演 |
2022年2月1日 | ||
* 尼古拉斯·D·泽比(Nicolas D.Zerbib) |
导演 |
2022年2月1日 |
*由: | /s/克里斯托弗·隆戈 | |
克里斯托弗·隆戈 | ||
事实律师 |