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ormanceServicesMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310001577916PINC：PerformanceServicesMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2021-07-012021-12-310001577916PINC：PerformanceServicesMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2020-07-012020-12-310001577916US-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310001577916US-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310001577916US-GAAP：运营细分市场成员2021-07-012021-12-310001577916US-GAAP：运营细分市场成员2020-07-012020-12-310001577916US-GAAP：部门间消除成员2021-10-012021-12-310001577916US-GAAP：部门间消除成员2020-10-012020-12-310001577916US-GAAP：部门间消除成员2021-07-012021-12-310001577916US-GAAP：部门间消除成员2020-07-012020-12-310001577916美国-GAAP：Corporation 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
 __________________________________________________________________________________________
表格10-Q
 __________________________________________________________________________________________
(标记一)
☒
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年12月31日
或
☐
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
在由至至的过渡期内
佣金档案编号001-36092
 __________________________________________________________________________________________
Premier，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 ___________________________________________________________________________________________
特拉华州 35-2477140
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
 
(税务局雇主
识别号码)
巴兰廷公司广场13034号
夏洛特,
北卡罗来纳州
 28277
(主要行政办公室地址) (邮政编码)
(704) 357-0022
(注册人电话号码，包括区号)
 __________________________________________________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值0.01美元小针纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☒ 加速文件管理器☐非加速文件服务器☐
规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年1月27日，有119,082,893注册人的A类普通股，面值为每股流通股0.01美元。


目录
页面
第一部分财务信息
6
第1项。
财务报表
6
简明综合资产负债表(未经审计)
6
简明综合收益表和全面收益表(未经审计)
8
股东权益简明合并报表(未经审计)
9
现金流量表简明合并报表(未经审计)
11
简明合并财务报表附注(未经审计)
12
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
26
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
46
第四项。
管制和程序
47
第二部分：其他信息
48
第1项。
法律程序
48
第1A项。
风险因素
48
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
48
第六项。
陈列品
49
签名
50



有关前瞻性陈述的警示说明
Premier，Inc.在截至2021年12月31日的6个月的本季度报告(“本季度报告”)中所作的陈述，如标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的陈述，不是历史或当前事实的陈述，属于1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述可能涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定因素和其他因素可能会导致我们的实际结果、表现或成就与历史结果或此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果或预测大不相同。除了明确描述此类风险和不确定性的陈述外，我们还敦促读者考虑条件式或未来式的陈述，或包含诸如“相信”、“相信”、“预期”、“估计”、“打算”、“预期”或“计划”等术语的陈述具有不确定性和前瞻性。前瞻性陈述可能包括对我们对影响我们业务的未来事件和趋势的信念和预期的评论，这些评论必然会受到不确定性的影响，其中许多不确定性是我们无法控制的。可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中指出的大不相同的因素包括但不限于：
•冠状病毒大流行或其他流行病以及相关的供应链中断和通货膨胀造成的持续的财务和业务不确定性的影响；
•竞争可能限制我们在行业内保持或扩大市场份额的能力；
•医疗保健行业的整合；
•如果销售周期或实施周期超过预期，可能会延迟确认或增加收入；
•如果我们的团购组织(“GPO”)计划的成员降低活动水平，或终止或选择不以基本相似的条款或根本不续签合同，对我们的影响；
•我们的软件即服务(“SaaS”)或基于许可的临床分析产品和服务的市场发展速度；
•我们的会员对第三方付款人付款的依赖程度；
•我们依赖从GPO供应商那里获得的行政费用；
•我们保持第三方供应商和战略联盟或加入新联盟的能力；
•我们有能力及时提供创新的产品和服务；
•我们从最大的会员那里获得的那部分收入；
•与未来收购机会和收购整合有关的风险和费用；
•与我们不能控制的其他业务或其他合资企业，特别是初创公司的非控制性投资相关的财务和运营风险；
•潜在诉讼；
•我们依赖互联网基础设施、带宽提供商、数据中心提供商和其他第三方以及我们自己的系统为我们的用户提供服务；
•由于我们的系统故障或错误以及我们数据中心的服务中断，或我们的安全措施违规或失败而导致的数据丢失或损坏；
•网络攻击或其他数据安全漏洞扰乱我们的运营或导致有关我们或我们的会员或其他第三方的专有或机密信息传播的财务、运营和声誉后果；
•我们使用、披露、识别或许可数据以及整合第三方技术的能力；
•我们使用“开源”软件；
•我们对位于世界各地的合同制造设施的依赖；
•如果我们可能以较高的市场价格或固定价格购买的个人防护设备或其他产品的潜在材料价格下降，我们将面临库存风险；
3

•我们吸引、聘用、整合和留住关键人才的能力；
•充分保护我们的知识产权和针对我们使用第三方知识产权的潜在索赔；
•在某些司法管辖区潜在的销售和使用税责任；
•对我们的税率、所得税费用、预期税收优惠、递延税项资产、现金流和盈利能力产生重大影响的税法变化；
•我们的负债和我们以优惠条件获得额外融资的能力，包括我们在到期时续签或更换现有长期信贷安排的能力；
•季度现金流、收入和经营业绩的波动；
•影响医疗保健组织的政治、经济或监管环境的变化和不确定性，包括《患者保护和平价医疗法案》(经2010年《医疗和教育和解法案》修订)的状况以及与流行病相关的公共卫生和补偿措施；
•我们遵守管理医疗保健提供者之间财务关系的复杂的国际、联邦和州法律，并提交虚假或欺诈性的医疗索赔；
•解释和执行现行或未来的反垄断法律法规；
•遵守复杂的联邦、州和国际隐私、安全和违规通知法律；
•遵守国家健康信息技术协调员办公室发布的关于21世纪治疗法案信息阻止条款的现行或未来法律、规则或法规(“ONC规则”)，这些法律、规则或法规可能导致我们认证的健康信息技术产品受ONC规则的监管；
•遵守美国食品药品监督管理局(FDA)通过的适用于我们可能被视为医疗设备的软件应用程序的当前或未来法律、规则或法规；
•支付给前有限合伙人的票据项下与提前终止与我们2020年8月重组相关的单位交换和应收税金加速协议(“单位交换协议”)项下需要支付的款项对我们的整体现金流以及我们充分实现预期税收优惠以匹配该等应付票据项下的固定支付义务的能力的影响；
•公司注册证书、公司章程和特拉华州法律中阻碍或阻止战略交易(包括收购我们)的条款；
•未能维持有效的财务报告内部控制制度，或无法补救已查明的任何弱点和补救的相关费用；
•如果我们停止支付股息或减少股息支付，对我们A类普通股价格的影响；
•我们根据当时存在的任何A类普通股回购计划回购的A类普通股的数量和回购的时间；
•在我们2020年8月的重组中，在发行A类普通股后有资格出售的A类普通股数量以及此类出售的潜在影响；以及
•我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2021年6月30日的财年10-K表格年度报告(“2021年年报”)第1A项下的“风险因素”项下讨论的风险因素。
有关可能影响我们财务结果的潜在因素的更多信息，请不时包含在本季度报告的“关于前瞻性陈述的警示说明”、“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”或本季度报告的类似标题部分以及我们不时提交给美国证券交易委员会的其他定期和当前报告中，这些内容可在我们的网站http://investors.premierinc.com/上查阅(这些报告的内容不是本季度报告的一部分)。您不应过分依赖我们的任何前瞻性陈述，这些陈述仅反映了它们作出之日的情况。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。此外，我们不能保证未来的结果、事件、活动水平、业绩或成就。
4

某些定义
在2020年8月11日之前，对“会员所有者”的提及是指我们GPO计划的参与者，他们也是Premier Healthcare Alliance L.P.(“Premier LP”)的有限合伙人，有时也称为“LP”，持有Premier LP的B类普通股和我们B类普通股的股份。
在2020年8月11日或之后，所提及的“会员”是指参与我们的GPO计划或使用我们的任何计划或服务的医疗系统和其他客户，其中一些以前称为会员所有者。
提及的“2020年8月重组”指的是我们在2020年8月11日进行的公司重组，在那次重组中，我们(I)取消了我们的双层股权结构，通过一次交换，成员所有人将他们持有的Premier LP的B类普通股和Premier，Inc.的相应B类普通股一对一地转换为我们的A类普通股。(I)通过交换，成员所有者将其在Premier LP的B类普通股和Premier，Inc.的相应B类普通股转换为我们的A类普通股。及(Ii)行使吾等终止应收税项协议(“TRA”)的权利，向所有前有限责任合伙人发出终止通知，以及根据TRA的提前终止条款向每名有限责任合伙人支付的预期付款金额(确定日期为2020年8月10日)。有关2020年8月重组的更多信息和细节，请参阅我们的2021年年度报告。

5

第一部分财务信息
项目1.财务报表
Premier，Inc.
简明综合资产负债表
(未经审计)
(单位为千，共享数据除外)
2021年12月31日June 30, 2021
资产
现金和现金等价物$86,161 $129,141 
应收账款(净额为#美元1,312及$1,174分别计提信贷损失拨备)
137,902 142,557 
合同资产(净额为#美元1,248及$1,110分别计提信贷损失拨备)
289,136 266,173 
库存148,415 176,376 
预付费用和其他流动资产66,499 68,049 
流动资产总额728,113 782,296 
财产和设备(扣除#美元后的净额559,269及$518,332(分别为累计折旧)
225,470 224,271 
无形资产(扣除#美元后的净额311,650及$289,912(分别为累计摊销)
374,904 396,642 
商誉999,913 999,913 
递延所得税资产761,934 781,824 
递延薪酬计划资产57,172 59,581 
对未合并附属公司的投资192,398 153,224 
经营性租赁使用权资产44,122 48,199 
其他资产67,436 76,948 
总资产$3,451,462 $3,522,898 
负债和股东权益
应付帐款$70,510 $85,413 
应计费用53,728 48,144 
收入分享义务230,109 226,883 
应计薪酬和福利62,815 100,713 
递延收入33,367 34,058 
应付给前有限责任合伙人的票据的当前部分96,877 95,948 
信用额度和长期债务的流动部分128,005 78,295 
其他流动负债47,599 47,330 
流动负债总额723,010 716,784 
长期债务，减少流动部分2,745 5,333 
应付给前有限责任合伙人的票据，减去流动部分250,324 298,995 
递延补偿计划债务57,172 59,581 
延期对价，较少的当前部分57,444 56,809 
经营租赁负债，减去流动部分38,350 43,102 
其他负债43,615 112,401 
总负债1,172,660 1,293,005 
承付款和或有事项(附注14)
6

2021年12月31日June 30, 2021
股东权益：
A类普通股，$0.01面值，500,000,000授权股份；124,403,702已发行及已发行的股份119,935,420于2021年12月31日发行的已发行股份，以及122,533,051于2021年6月30日发行及发行的股份
1,244 1,225 
库存股，按成本价计算；4,468,282和0股票分别于2021年12月31日和2021年6月30日
(176,024)— 
额外实收资本2,135,687 2,059,194 
留存收益317,896 169,474 
累计其他综合损失(1)— 
股东权益总额2,278,802 2,229,893 
总负债和股东权益$3,451,462 $3,522,898 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
7

Premier，Inc.
简明合并收益表和全面收益表
(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
截至三个月截至六个月
十二月三十一日，十二月三十一日，
2021202020212020
净收入：
行政管理费净额$150,403 $145,339 $299,865 $277,984 
其他服务和支持117,046 97,818 214,301 196,645 
服务267,449 243,157 514,166 474,629 
产品111,766 179,670 230,196 295,085 
净收入379,215 422,827 744,362 769,714 
收入成本：
服务45,782 40,122 89,591 78,872 
产品96,933 171,722 206,295 285,150 
收入成本142,715 211,844 295,886 364,022 
毛利236,500 210,983 448,476 405,692 
运营费用：
销售、一般和行政146,840 129,997 274,654 253,951 
研发846 722 1,840 1,298 
购入无形资产摊销10,850 10,260 21,739 23,464 
运营费用158,536 140,979 298,233 278,713 
营业收入77,964 70,004 150,243 126,979 
未合并关联公司净收入中的权益6,116 4,572 13,174 10,499 
利息支出，净额(2,873)(3,398)(5,661)(5,517)
FFF看跌期权收益(亏损)— (14,507)64,110 (16,426)
其他收入，净额2,392 4,890 2,072 8,573 
其他收入(费用)，净额5,635 (8,443)73,695 (2,871)
所得税前收入83,599 61,561 223,938 124,108 
所得税费用(福利)6,367 16,657 25,400 (78,324)
净收入77,232 44,904 198,538 202,432 
可归因于非控股权益的净收入(1,687)(935)(989)(12,780)
将可赎回有限合伙人的资本调整为赎回金额— — — (26,685)
股东应占净收益$75,545 $43,969 $197,549 $162,967 
综合收益：
净收入$77,232 $44,904 $198,538 $202,432 
可归因于非控股权益的全面收益(1,687)(935)(989)(12,780)
外币兑换损失(1)— (1)— 
股东应占综合收益$75,544 $43,969 $197,548 $189,652 
加权平均流通股：
基本信息121,181 122,127 122,063 110,851 
稀释122,473 122,919 123,523 111,573 
股东应占每股收益：
基本信息$0.62 $0.36 $1.62 $1.47 
稀释$0.62 $0.36 $1.61 $1.46 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
8

Premier，Inc.
股东权益简明合并报表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
(未经审计)
(单位：千)
甲类
普通股		B类
普通股		库存股额外实收资本累计其他综合收益留存收益股东权益总额
股票金额股票金额股票金额
2021年6月30日的余额122,533 $1,225 — $— — $— $2,059,194 $— $169,474 $2,229,893 
股权激励计划下A类普通股的发行1,239 13 — — — — 22,851 — — 22,864 
库存股(1,091)— — — 1,091 (42,628)— — — (42,628)
基于股票的薪酬费用— — — — — — 7,554 — — 7,554 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税款— — — — — — (9,171)— — (9,171)
净收入— — — — — — — — 121,306 121,306 
可归因于非控股权益的净亏损— — — — — — (698)— 698 — 
股息(美元)0.20每股)
— — — — — — — — (24,877)(24,877)
与收购相关的非控制性权益— — — — — — 23,145 — — 23,145 
2021年9月30日的余额122,681 1,238 — — 1,091 (42,628)2,102,875 — 266,601 2,328,086 
股权激励计划下A类普通股的发行579 5 — — — — 14,398 — — 14,403 
员工购股计划下A类普通股的发行52 1 — — — — 1,976 — — 1,977 
库存股(3,377)— — — 3,377 (133,396)— — — (133,396)
基于股票的薪酬费用— — — — — — 16,234 — — 16,234 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税款— — — — — — (1,495)— — (1,495)
净收入— — — — — — — — 77,232 77,232 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — 1,687 — (1,687)— 
合并实体的所有权变更— — — — — — 12 — — 12 
股息(美元)0.20每股)
— — — — — — — (24,250)(24,250)
外币兑换损失— — — — — — — (1)— (1)
2021年12月31日的余额119,935 $1,244 — $— 4,468 $(176,024)$2,135,687 $(1)$317,896 $2,278,802 








9

甲类
普通股		B类
普通股		库存股额外实收资本留存收益/(累计亏损)股东权益总额
股票金额股票金额股票金额
2020年6月30日的余额71,627 $716 50,213 $— — $— $138,547 $— $139,263 
2020年7月1日的余额71,627 716 50,213 — — — 138,547 — 139,263 
会计原则变更的影响— — — — — — — (1,228)(1,228)
2020年7月1日调整后余额71,627 716 50,213 — — — 138,547 (1,228)138,035 
会员所有人以B类普通股换取A类普通股70 1 (70)— — — 2,436 — 2,437 
与会员所有者季度交换相关的额外实收资本增加，包括相关的TRA重估— — — — — — 37,319 — 37,319 
与会员所有者最终更换相关的额外实收资本增加，包括TRA终止— — — — — — 517,526 — 517,526 
股权激励计划下A类普通股的发行241 2 — — — — 642 — 644 
基于股票的薪酬费用— — — — — — 7,229 — 7,229 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税款— — — — — — (3,023)— (3,023)
净收入— — — — — — — 157,528 157,528 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — — (11,845)(11,845)
将可赎回有限合伙人的资本调整为赎回金额— — — — — — — (26,685)(26,685)
将可赎回有限合伙人的资本重新分类为永久股权— — — — — — 1,750,840 3,767 1,754,607 
会员所有人最终将B类普通股换成A类普通股50,143 502 (50,143)— — — (502)— — 
提前向会员支付解约金— — — — — — (438,967)— (438,967)
股息(美元)0.19每股)
— — — — — — — (23,381)(23,381)
2020年9月30日的余额122,081 1,221 — — — — 2,012,047 98,156 2,111,424 
股权激励计划下A类普通股的发行102 1 — — — — 1,770 — 1,771 
员工购股计划下A类普通股的发行45 — — — — — 1,597 — 1,597 
基于股票的薪酬费用— — — — — — 7,316 — 7,316 
回购既有限制单位以代扣代缴员工税款— — — — — — (28)— (28)
净收入— — — — — — — 44,904 44,904 
可归因于非控股权益的净收入— — — — — — 935 (935)— 
股息(美元)0.19每股)
— — — — — — — (23,374)(23,374)
与合并投资有关的新增实收资本的调整— — — — — — 318 (318)— 
出资— — — — — — 1,959 — 1,959 
合并投资中的非控股权益— — — — — — 3,690 — 3,690 
2020年12月31日的余额122,228 $1,222 — $— — $— $2,029,604 $118,433 $2,149,259 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
10

Premier，Inc.
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
(单位：千)
截至12月31日的六个月，
20212020
经营活动
净收入$198,538 $202,432 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及摊销63,205 60,031 
未合并关联公司净收入中的权益(13,174)(10,499)
递延所得税19,890 (104,378)
基于股票的薪酬23,788 14,545 
(收益)FFF看涨/卖权损失(64,110)16,426 
其他930 323 
扣除收购影响后的营业资产和负债变化：
应收账款、存货、预付费用和其他资产50,164 (127,764)
合同资产(22,963)(23,541)
应付账款、应计费用、递延收入、收入份额债务和其他负债(58,741)88,602 
经营活动提供的净现金197,527 116,177 
投资活动
购置物业和设备(42,660)(44,864)
企业收购和权益法投资，扣除收购现金后的净额(26,000)(791)
其他— (1,228)
用于投资活动的净现金(68,660)(46,883)
融资活动
应付票据付款(50,621)(3,684)
信贷融资收益175,000 125,000 
按信贷安排付款(125,000)(100,000)
分发给Premier LP的有限合伙人— (9,949)
向Premier LP有限合伙人支付与应收税款协议有关的款项— (24,218)
支付的现金股息(49,044)(46,396)
回购A类普通股(作为库存股持有)(173,916)— 
行使股票期权所得收益37,267 2,416 
其他14,468 (2,754)
用于融资活动的净现金(171,846)(59,585)
汇率变动对现金流的影响(1)— 
现金及现金等价物净增加情况(42,980)9,709 
期初现金及现金等价物129,141 99,304 
期末现金和现金等价物$86,161 $109,013 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
11

Premier，Inc.
简明合并财务报表附注(未经审计)
(一)组织机构
组织
Premier，Inc.(以下简称“Premier”或“公司”)是位于美国特拉华州的一家以营利为目的的公开持股公司。本公司为控股公司，本身并无重大业务经营。在公司子公司于2021年12月进行内部法人重组以简化公司子公司的报告结构(“子公司重组”)之后，公司的主要资产是其在特拉华州的全资子公司Premier Healthcare Solutions，Inc.的股权。Premier Healthcare Solutions，Inc.是特拉华州的一家公司(“PHSI”)。该公司通过PHSI及其其他合并子公司(包括Premier LP)进行几乎所有的业务运营。该公司及其子公司和附属公司是一家领先的医疗保健业绩改进公司，将医院、医疗系统、医生和其他医疗保健提供者联合起来，在其业务的临床、财务和运营领域进行改进和创新，以满足快速发展的医疗保健行业的需求。本公司还为其他行业提供服务，包括餐饮服务、学校和大学。
该公司的商业模式和解决方案旨在为其成员和其他客户提供获得规模效率的途径，分摊他们的开发成本，提供从公司企业数据仓库中的匿名数据获得的可行情报，降低创新风险，传播最佳实践，以帮助公司成员和其他客户成功地向更高质量和更具成本效益的医疗保健转型。
该公司与其子公司和附属公司一起，通过以下方式提供其集成的解决方案平台二业务细分：供应链服务和绩效服务。有关公司可报告业务部门的更多信息，请参见附注15-部门。供应链服务部门包括美国最大的医疗集团采购组织(“GPO”)项目之一、供应链共同管理和直接采购活动。性能服务部门包括三子品牌：PINC AITM，该公司的技术和服务平台提供的产品有助于优化三个主要领域的性能-临床智能、利润率提高和基于价值的小心-使用高级分析来确定改进机会、临床和操作设计的咨询服务以及工作流程解决方案，以实现提供商、生命科学和支付方市场的可持续变革；康蒂戈健康®，公司的直接面向雇主的业务，提供第三方管理服务和健康福利计划的管理；以及雷米特拉TM，该公司的数字发票和应付账款业务。
2021年12月子公司重组
2021年12月1日，本公司完成子公司重组，这是本公司下属法人子公司为简化本公司子公司报告结构而进行的内部法人重组。根据附属公司重组，(I)Premier Services，LLC(“Preor Premier GP”)与Premier合并并入Premier，Premier是尚存的实体；(Ii)Premier LP99免税将PHSI的股权%转让给Premier；(Iii)Premier LP分派1PHSI对Premier Services II，LLC(“Premier Services”)的股权百分比；(Iv)Premier Services将1(V)Premier将(A)其于Premier Services的会员权益及(B)其于Premier LP的合伙权益贡献予PHSI。由于子公司重组，(I)本公司通过PHSI和PHSI的直接和间接子公司进行实质上的所有业务运营，(Ii)PHSI成为Premier LP的唯一普通合伙人。
合并原则
随附的简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会的规则和规定并根据美国公认会计原则编制的中期财务信息，其中包括本公司对其行使控制权的所有控股子公司的资产、负债、收入和开支，以及在适用情况下本公司拥有控股权或是主要受益者的实体的资产、负债、收入和支出。合并后，所有公司间交易均已取消。因此，通常包括在年度财务报表中的某些信息和披露已被压缩或遗漏。随附的简明综合财务报表反映管理层认为为公平列报所示中期的经营结果和财务状况所必需的所有调整，包括正常经常性调整，除非另有披露。本公司相信，该等披露足以令所呈报的资料不具误导性，应与经审核的综合财务报表及2021年年报所载的相关附注一并阅读。
12



补充现金流信息
下表显示了截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月的补充现金流信息(单位：千)：
截至12月31日的六个月，
20212020
补充非现金投融资活动：
在记录A类普通股回购时，由于应用交易日期会计而导致的与应付库存股相关的增加$2,108 $— 
财产和设备的非现金附加费8 — 
应计股息等价物244 363 
增加可赎回有限合伙人的资本以按公允价值调整，并抵消股东权益的减少— 26,685 
可赎回有限合伙人资本减少，与会员所有者季度交换相关的股东权益增加相抵— (2,437)
与会员所有者离职和季度交换以及其他调整相关的递延税项资产净增— 331 
会员所有人与最终交换相关的递延税项资产净增— 284,852 
将可赎回有限合伙人的资本重新分类为额外实收资本— 1,754,607 
扣除折扣后，与应付给前有限合伙人票据有关的额外实收资本减少— 438,967 
与会员所有者离职和季度交换相关的额外实收资本净增加及其他调整— 37,319 
与会员所有者最终交换相关的额外实收资本增加— 517,526 
预算在编制财务报表中的使用
根据公认会计原则编制公司的简明综合财务报表要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。重大估计数是持续评估的，包括行政费用净收入、其他服务和支助收入、合同资产、递延收入、合同成本、信贷损失准备、财产和设备的使用年限、股票补偿、递延税款余额(包括递延税项资产的估值津贴)、不确定的税收状况、未上市投资的价值、用于评估资产减值的预计未来现金流量、看跌期权的价值、获利负债的价值和收购价格的分配。该等估计乃基于历史经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设，其结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。
(二)重大会计政策
除下文所述外，公司在2021年年报中描述的重大会计政策没有发生重大变化。
最近发布的尚未采用的会计准则
2021年10月，FASB发布了美国会计准则委员会(ASU)第2021-08号业务合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(“ASU 2021-08”)，其中要求收购人根据主题606，与客户的合同收入确认和计量在业务合并中获得的合同资产和合同负债。ASU 2021-08将在2023年7月1日开始的会计年度对公司生效。允许提前收养，包括在过渡期内收养。该公司目前正在评估采用新准则对其综合财务报表和相关披露的影响。
13

(3)业务收购
收购发票递送服务、LP资产
2021年3月1日，公司通过其间接全资子公司Premier IDS，LLC收购了发票递送服务有限责任公司(“IDS”)的几乎所有资产和承担某些负债，调整后的收购价为$80.7100万美元，但须作某些调整，其中#美元80.0成交时，本公司信贷安排(定义见附注8-债务和应付票据)下的借款支付了100万欧元。
该公司将IDS的收购作为一项业务合并进行了会计处理，根据收购的有形和无形资产以及根据其公允价值承担的负债分配了收购价格。分配给收购的无形资产的公允价值总额为#美元。22.4100万美元，主要由发达的技术组成。
对入侵检测系统的收购导致确认#美元。57.7根据收购中支付的购买价格与收购的有形资产的公允价值相比，商誉为100万欧元。出于所得税的目的，IDS收购被认为是一项资产收购。因此，本公司预期税项商誉可为税务目的而扣除。IDS收购的初始收购价分配是初步的，并取决于所收购资产和承担的负债的估值变化。IDS正在以Remitra的品牌名称整合到Premier内部TM并作为性能服务部门的一部分进行报告。
由于此次收购对收入和净收入的影响对公司历史上的综合财务报表没有重大影响，因此没有公布此次收购的预计运营结果。
(4)投资
对未合并附属公司的投资
该公司对未合并附属公司的投资包括以下内容(以千计)：
账面价值净收益中的权益
截至三个月截至六个月
十二月三十一日，十二月三十一日，
2021年12月31日June 30, 20212021202020212020
FFF$129,947 $120,548 $3,454 $3,007 $9,399 $7,581 
埃克塞拉27,003 — 1,003 — 1,003 — 
威望16,815 14,478 1,579 1,594 2,337 2,646 
其他投资18,633 18,198 80 (29)435 272 
总投资$192,398 $153,224 $6,116 $4,572 $13,174 $10,499 
该公司通过Premier Supply Chain Improach，Inc.(“PSCI”)举办了49在2021年12月31日和2021年6月30日，FFF Enterprise，Inc.(“FFF”)通过拥有FFF股票获得的%权益。2021年7月29日，FFF股东协议被修订，导致FFF卖权终止，此前FFF的大股东有权要求本公司在2023年4月15日或之后以全部或全部不购买的方式购买该股东在FFF中的权益(“FFF卖权”)。FFF卖权的终止导致对FFF卖权负债的取消确认，并确认了相应的非现金收益#美元。64.1在随附的简明综合收益表和全面收益表中，公允价值为600万欧元(更多信息请参阅附注5-公允价值计量)。
公司通过其合并子公司Expre Holdings，LLC(“Expre”)持有大约6在2021年12月31日，通过拥有Exela A类普通股，Exela Holdings，Inc.(“Exela”)拥有%的权益。该公司拥有大约15快递会员权益的%，其余会员权益由11会员健康系统或其附属机构。
公司通过其合并子公司PRAM Holdings，LLC(“PRAM”)持有大约20于2021年12月31日，通过拥有Prestige有限合伙企业，Prestige ameritech Ltd.(“Prestige”)拥有Prestige ameritech Ltd.(“Prestige”)%的权益。该公司拥有大约26PRAM会员权益的%，其余会员权益由16会员健康系统或其附属机构。
该公司使用权益会计方法对其在FFF、Exela和Prestige的投资进行核算，并将每项投资作为供应链服务部门的一部分计入。
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(5)公允价值计量
经常性公允价值计量
下表代表该公司的金融资产和负债，按公允价值经常性计量(以千计)：
金融资产负债公允价值相同资产的活跃市场报价(第1级)重要的其他可观察到的输入(级别2)不可观测的重要输入
(3级)
2021年12月31日
现金等价物$75 $75 $— $— 
递延薪酬计划资产63,395 63,395 — — 
总资产63,470 63,470 — — 
赚取负债24,139 — — 24,139 
总负债$24,139 $— $— $24,139 
June 30, 2021
现金等价物$75 $75 $— $— 
递延薪酬计划资产65,051 65,051 — — 
总资产65,126 65,126 — — 
赚取负债24,249 — — 24,249 
FFF纠正错误64,110 — — 64,110 
总负债$88,359 $— $— $88,359 
递延补偿计划资产由高流动性的共同基金投资组成，被归类为1级。递延补偿计划资产的当前部分(#美元)6.2百万美元和$5.5(分别于2021年12月31日和2021年6月30日)计入随附的简明综合资产负债表中的预付费用和其他流动资产。
使用重大不可观察输入按公允价值经常性计量的金融工具(第3级)
FFF看跌期权和看涨期权
2021年7月29日，FFF股东协议被修改，导致FFF看跌期权终止，FFF看跌期权责任解除。
在发生关键人物事件(在FFF股东协议中通常定义为大股东因原因辞职、终止、死亡或残疾)时，公司有催缴权利，要求大股东将其在FFF的剩余权益出售给公司，并可在以下时间内随时行使180关键人物事件日期后的日历日(“看涨期权”和FFF看跌期权，即“看跌期权”)。截至2021年12月31日和2021年6月30日，认购权零价值。在行使认购权的情况下，FFF额外权益的收购价将为每股价格，等于FFF在购买日期前12个日历月的利息、税项、折旧和摊销前收益(“FFF EBITDA”)乘以经市场调整的倍数(经任何未偿还债务以及现金和现金等价物调整后)，除以当时已发行的FFF普通股股数(“每股股本价值”)。
于2021年6月30日，卖权和认购权的公允价值是在风险中性框架下使用蒙特卡罗模拟确定的，该框架基于使用不可观察的输入计算的每股股本价值，其中包括估计的认沽和认购权到期日、对期权期间FFF的EBITDA和企业价值的预测、预测的整体市场走势以及关键人物事件的可能性。在期权期间，FFF的企业价值是利用预期的年度FFF EBITDA和收入增长率以及其他假设进行估值的。由此产生的FFF企业价值是在看跌和看涨期权估值中使用的假设。
15

该公司利用以下假设来估计看跌期权和看涨期权在2021年6月30日的公允价值：
June 30, 2021
FFF EBITDA年增长率
2.5-10.8%
年营收增长率
2.5-6.3%
相关性80.0 %
加权平均资金成本14.0 %
资产波动性30.0 %
信用利差0.8 %
使用蒙特卡罗模拟方法对看跌期权和看涨期权进行估值的重要假设是：
(i)EBITDA年增长率：预测的EBITDA增长区间超过六年了;
(Ii)年收入增长率：预计收入增长幅度超过六年了;
(Iii)相关性：FFF未来企业价值与EBITDA的估计相关性
(Iv)加权平均资本成本：支付给证券持有人为债务和股权融资的预期利率；
(v)资产波动性：基于医疗保健行业上市公司的资产波动性；以及
(Vi)信用利差：基于期限匹配的BBB收益率曲线。
于2021年6月30日，本公司在附带的简明综合资产负债表中分别记录了长期其他负债和长期其他资产内的看跌期权和看涨期权。认沽和认购权的公允价值变动净额，包括因终止FFF认沽权利而录得的收益，计入随附的简明综合收益表和全面收益表中的其他收入(费用)净额。
赚取负债
收益负债与2020年2月收购Acurity，Inc.和Nexera，Inc.的几乎所有资产和某些负债(“Acurity和Nexera资产收购”)有关。收益负债被归类为公允价值等级的第三级。
与Acurity和Nexera资产收购相关的预期盈利支付产生的盈利负债在收购日使用概率加权预期支付模型进行计量，并由于管理层对转移成员续签数量和市场状况的估计发生变化而定期重新计量。在厘定或有负债的公允价值时，管理层会审阅所收购业务的当前业绩，以及余下盈利期间的预测业绩，以根据收购协议所载的合约条款计算预期盈利付款。Acurity和Nexera盈利负债利用的信用利差为0.92021年12月31日和2021年6月30日均为%。截至2021年12月31日至2021年6月30日，未贴现的结果范围在$0及$30.0百万美元。这种可能性的显著降低可能会导致获利负债的价值大幅下降。截至2021年12月31日和2021年6月30日，Acurity和Nexera盈利负债的公允价值为$24.1百万美元和$24.2分别为百万美元。
Acurity和Nexera赢利(a)
输入假设截至2021年12月31日截至2021年6月30日
转移成员续订百分比的概率5.0 %5.0 %
转移成员续订百分比在50%到65%之间的概率10.0 %10.0 %
转移成员续订百分比在65%至80%之间的概率25.0 %25.0 %
转会会员续签比例>80%的概率60.0 %60.0 %
信用利差0.9 %0.9 %
_________________________________
(a)Acurity和Nexera的盈利负债最初估值为2020年2月28日。
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本公司的纠正负债和盈利负债的对账如下(以千计)：
期初余额
购买(结算) (a)(b)
(得失)(c)
期末余额
截至2021年12月31日的三个月
赚取负债$24,368 $— $(229)$24,139 
3级负债总额$24,368 $— $(229)$24,139 
截至2020年12月31日的三个月
赚取负债$23,017 $(4,660)$4,343 $22,700 
FFF纠正错误38,677 — 14,507 53,184 
3级负债总额$61,694 $(4,660)$18,850 $75,884 
截至2021年12月31日的六个月
赚取负债$24,249 $— $(110)$24,139 
FFF纠正错误64,110 (64,110)— — 
3级负债总额$88,359 $(64,110)$(110)$24,139 
截至2020年12月31日的6个月
赚取负债$33,151 $(13,733)$3,282 $22,700 
FFF纠正错误36,758 — 16,426 53,184 
3级负债总额$69,909 $(13,733)$19,708 $75,884 
_________________________________
(a)截至2021年12月31日的6个月的购买(结算)包括因终止FFF摆正和取消确认FFF摆正负债而确认的非现金收益。
(b)截至2020年12月31日的三个月的购买(结算)包括Medprier溢价，截至2020年12月31日已赚取但尚未支付。截至2020年12月31日的6个月的购买(结算)包括Medprier溢价和Stanson溢价，后者已于2020年12月31日全额支付。
(c)第三级负债余额的增加将减少负债期末余额，而第三级负债余额的亏损将增加负债期末余额。
非经常性公允价值计量
在截至2021年12月31日的6个月中，由于2020年8月的重组，公司记录了应付给前有限合伙人的票据。虽然这些票据是不计息的，但它们包括与以下隐含利率相关的二级投入1.8%，计算截至2020年8月11日。(见附注8-债务及应付票据)
在截至2021年12月31日的6个月内，不需要与商誉和无形资产减值计量相关的非经常性公允价值计量。
仅披露公允价值的金融工具
分类为第2级的无息应付票据的公允价值较其账面价值低$。0.1根据假设的市场利率，2021年12月31日和2021年6月30日均为1.6这两个期间的百分比。
其他金融工具
由于这些金融工具的短期性质，现金、应收账款、应付账款、应计负债和信贷安排(定义见附注8-债务和应付票据)的公允价值接近账面价值。
(6)合同余额
递延收入
在截至2021年12月31日的6个月内确认的收入，包括在2021年6月30日递延收入期初余额中的收入为#美元。13.0100万美元，这是履行业绩义务的结果。
17

履行义务
履约义务是将独特的商品或服务转让给客户的承诺。合同的交易价格被分配给每个不同的履行义务，并在履行履行义务时确认为收入。合同可能只有一个履行义务，因为转让个别货物或服务的承诺不能与其他承诺分开，因此不能区分，而其他合同可能有多个履行义务，最常见的原因是合同涉及多个阶段或交付安排(许可费、实施费、维护和支持费、咨询服务的专业费用)，包括某些履约保证。
净收入为$8.1百万美元和$3.7在截至2021年12月31日的三个月和六个月期间，分别从前几个时期已履行或部分履行的履约义务中确认了100万欧元。确认的净收入是由增加了#美元推动的。7.3百万美元和$3.1与当期收到的预测不足的现金收入相关的行政费用收入净额分别为100万美元。此外，还增加了#美元。0.8百万美元和$0.6分别与基础合同的修订预测(包括可变对价部分以及由于正常业务过程中发生的输入法合同造成的额外波动)相关。
净收入为$3.1在截至2020年12月31日的三个月内，从前几个季度已履行或部分履行的履约义务中确认了100万欧元。确认的净收入是由一美元推动的。4.9与本期收到的预测不足的现金收入有关的行政费用净收入增加100万美元，但被减少#美元部分抵消。1.8由于基础合同的修订预测(包括可变对价部分)以及由于正常业务过程中发生的输入法合同而产生的额外波动，本集团预计将有600万美元与基础合同的修订预测相关。
净收入减少$3.2在截至2020年12月31日的六个月中，从前几个季度部分履行的业绩义务中确认了100万美元。确认的净收入减少是由一美元推动的。2.5与本期收到的超额预测现金收入有关的行政费用净收入减少100万美元，减少#美元0.7由于基础合同的修订预测(包括可变对价部分)以及由于正常业务过程中发生的输入法合同而产生的额外波动，本集团预计将有600万美元与基础合同的修订预测相关。
剩余的履约义务代表交易价格中尚未履行或实现的部分。截至2021年12月31日，分配给剩余履约义务的交易价格总额为$654.1百万美元。该公司预计将确认大约44下一年剩余履约义务的百分比12几个月和额外的26%超过以下各项12几个月后，其余部分将在此后确认。
(七)商誉和无形资产
商誉
截至2021年12月31日和2021年6月30日，我们在供应链服务和绩效服务部门记录的商誉余额为$388.5百万美元和$611.4分别为百万美元。
无形资产净额
无形资产净值由以下各项组成(以千计)：
使用寿命2021年12月31日June 30, 2021
成员关系14.7年份$386,100 $386,100 
技术6.1年份186,017 186,017 
客户关系9.6年份70,830 70,830 
商号7.4年份24,610 24,610 
竞业禁止协议5.3年份11,315 11,315 
其他(a)
10.2年份7,682 7,682 
无形资产总额686,554 686,554 
累计摊销(311,650)(289,912)
无形资产总额(净额)$374,904 $396,642 
_________________________________
(A)包括$1.0百万无限期居住的资产。
无形资产摊销为#美元。21.7百万美元和$23.5截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月分别为100万美元。
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(8)应付债务和应付票据
长期债务和应付票据包括以下内容(以千计)：
2021年12月31日June 30, 2021
信贷安排$125,000 $75,000 
应付给会员的票据，扣除贴现后的净额347,201 394,943 
其他应付票据5,750 8,628 
应付债务和应付票据总额477,951 478,571 
减：当前部分(224,882)(174,243)
长期债务和应付票据总额$253,069 $304,328 
信贷安排
PHSI及其合并子公司Premier LP和PSCI作为联席借款人，Preor Premier GP和联席借款人的某些国内子公司作为担保人，签订了日期为2018年11月9日的无抵押信贷安排(“信贷安排”)。2021年12月1日，针对子公司重组，对信贷安排进行了修改，取消了Preor Premier GP作为担保人的地位。Premier，Inc.不是信贷安排下的担保人。
信贷安排下的未偿还借款以浮动利率结构计息，借款以伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加适用保证金区间计息G发件人1.000%至1.500%或最优惠贷款利率加上适用的保证金，范围为0.000%至0.500%。于2021年12月31日，信贷安排下未偿还借款的加权平均利率为1.110%和年度承诺费是根据信贷安排下每天实际未使用的承诺额计算的。0.100%.
信贷安排包含惯例陈述和担保以及惯例肯定和否定契约，其中包括对留置权、负债、根本变化、处置、限制付款和投资的限制。截至2021年12月31日，该公司遵守了所有该等公约。信贷安排还包含常规违约事件，包括任何超过#美元的债务或担保的交叉违约。75.0百万美元。如果任何违约事件发生并仍在继续，信贷安排下的行政代理可以在征得信贷安排下的大多数贷款人的同意后，或应信贷安排下的大多数贷款人的要求，终止承诺，并宣布信贷安排下的所有欠款立即到期和支付。
该公司有$125.0截至2021年12月31日，信贷安排下的未偿还借款为百万美元874.9在未偿还借款和未偿还信用证减少后，可用借款能力达到百万美元。在截至2021年12月31日的6个月里，公司借入了$175.0百万美元，并偿还了$125.0信贷安排下未偿还借款的百万美元。
应付票据
应付给前有限合伙人的票据
截至2021年12月31日，该公司拥有347.2应付予前有限法律责任合伙的票据百万元，扣除应付票据贴现$12.2百万美元，其中$96.9百万美元计入随附的简明综合资产负债表中应付给前有限合伙人的票据的当前部分。截至2021年6月30日，该公司拥有394.9应付予前有限法律责任合伙的票据百万元，扣除应付票据贴现$15.8百万美元，其中$95.9百万美元计入随附的简明综合资产负债表中应付给前有限合伙人的票据的当前部分。应付给前有限合伙人的票据是与提前终止TRA有关的，作为2020年8月重组的一部分。虽然应付予前有限法律责任合伙的票据为无息票据，但根据公认会计原则的规定，该等票据在扣除推算利息后按固定年利率入账。1.8%.
其他
截至2021年12月31日和2021年6月30日，公司拥有5.8百万美元和$8.6百万美元的其他应付票据，其中$3.0百万美元和$3.3100万美元分别计入随附的简明综合资产负债表中长期债务的当期部分。其他应付票据不计息，一般规定到期日为三至五年自发行之日起生效。
19

(9)可赎回有限合伙人资本
于2020年7月31日，可赎回有限合伙人资本的公允价值从简明综合资产负债表夹层部分的临时股本重新分类为额外实收资本，作为永久股本的组成部分。结果，出现了不是对截至2021年12月31日的六个月的可赎回有限合伙人资本的公允价值进行调整。
截至2020年12月31日止六个月，本公司录得调整(26.7)，将可赎回有限合伙人资本的公允价值作为可赎回有限合伙人资本与随附的简明综合收益表和全面收益表中的赎回金额的调整。在2020年7月31日之后，有不是将可赎回有限合伙人资本的公允价值调整为将可赎回有限合伙人资本调整至赎回金额的调整计入随附的简明综合收益表和全面收益表。
下表汇总了2020年6月30日至2020年9月30日期间可赎回有限合伙人资本的变动情况(单位：千)。有几个不是2020年9月30日至2020年12月31日期间可赎回有限合伙人资本金变动情况。
有限合伙人应收账款可赎回有限合伙人资本可赎回有限合伙人资本总额
June 30, 2020$(995)$1,721,304 $1,720,309 
适用于有限合伙人应收账款的分配141 — 141 
可归因于Premier LP非控股权益的净收入— 11,845 11,845 
分配给有限合伙人— (1,936)(1,936)
会员所有人以B类普通股换取A类普通股— (2,437)(2,437)
将可赎回有限合伙人的资本调整为赎回金额— 26,685 26,685 
重新分类为永久股权854 (1,755,461)(1,754,607)
2020年9月30日$— $— $— 
(10)股东权益
截至2021年12月31日，有119,935,420公司A类普通股，面值$0.01每股，流通股。
2021年8月5日，公司董事会授权回购至多$250.0在2022财年，我们通过公开市场购买或私下谈判的交易，发行了100万股已发行的A类普通股。截至2021年12月31日，公司已购买了大约4.5百万股A类普通股，平均价格为$39.37每股，总收购价为$176.0百万美元。根据这一授权，不能保证购买A类普通股的时间或数量。公司董事会可随时酌情暂停、推迟或终止回购授权。
截至2021年12月31日止六个月内，本公司派发现金股息$0.20于2021年9月15日和2021年12月15日分别向股东出售A类普通股流通股的每股收益。2022年1月20日，董事会宣布现金股息为#美元。0.20每股，于2022年3月15日支付给2022年3月1日登记在册的股东。
(11)每股收益
每股基本收益的计算方法是将当期股东应占净收益除以当期已发行普通股的加权平均股数。股东应占净收益包括在此期间记录的调整，以反映赎回金额的可赎回有限合伙人资本，这是由于有限合伙人通过拥有B类普通股获得的交换利益，这些收益在2020年8月的重组中被取消。除反摊薄影响外，使用库存股方法计算的稀释每股收益包括所有潜在可发行的A类普通股稀释股票的影响。

20

下表提供了基本每股收益和稀释后每股收益所使用的分子和分母的对账(以千为单位，但每股金额除外)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
基本每股收益的分子：
股东应占净收益(a)
$75,545 $43,969 $197,549 $162,967 
稀释后每股收益的分子：
股东应占净收益 (a)
$75,545 $43,969 $197,549 $162,967 
可归因于非控股权益的净收入— — 989 — 
稀释后每股收益净收益$75,545 $43,969 $198,538 $162,967 
每股收益的分母：
基本加权平均流通股(b)
121,181 122,127 122,063 110,851 
稀释证券的影响：(c)
股票期权267 321 288 287 
限制性股票540 333 516 318 
业绩分享奖485 138 656 117 
稀释加权平均股份和假设换股122,473 122,919 123,523 111,573 
股东应占每股收益：
基本信息$0.62 $0.36 $1.62 $1.47 
稀释$0.62 $0.36 $1.61 $1.46 
_________________________________
(a)股东应占净收益计算如下(以千为单位)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
净收入$77,232 $44,904 $198,538 $202,432 
可归因于非控股权益的净收入(1,687)(935)(989)(12,780)
将可赎回有限合伙人的资本调整为赎回金额— — — (26,685)
股东应占净收益$75,545 $43,969 $197,549 $162,967 
(b)用于基本每股收益的普通股加权平均数不包括截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月所有潜在可发行的A类普通股稀释股的影响。
(c)在截至2021年12月31日的6个月内，0.3百万股限制性股票单位被排除在稀释加权平均流通股之外，因为它具有反稀释作用。此外，0.2百万和0.4于期末，由于业绩奖励未能符合适用的业绩标准，已发行的摊薄加权平均股份中剔除了百万股业绩奖励。
在截至2020年12月31日的三个月和六个月内，0.4百万和1.1百万股期权和限制性股票单位分别被排除在稀释加权平均流通股之外，因为它具有反稀释作用。此外，0.6于期末，由于业绩奖励未能符合适用的业绩标准，已发行的摊薄加权平均股份中剔除了百万股业绩奖励。
在截至2020年12月31日的6个月内，11.2百万股B类普通股由于具有反稀释作用，被排除在稀释后的加权平均流通股之外。
(十二)股票薪酬
以股票为基础的补偿费用在必要的服务期限内确认，该服务期限通常等于规定的归属期限。相关递延税项优惠的计算税率为26截至2021年12月31日及2020年12月31日止六个月的预期实际所得税率，代表扣除薪酬开支时的预期实际所得税率，与本公司目前的实际所得税率不同。有关详细信息，请参阅附注13-所得税。
21

基于股票的薪酬支出和由此产生的递延税收优惠如下(以千计)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
税前股票薪酬费用$16,234 $7,316 $23,788 $14,545 
递延税金优惠(a)
3,650 1,011 4,725 2,120 
扣除税后的股票薪酬费用总额$12,584 $6,305 $19,063 $12,425 
_________________________________
(a)截至2021年12月31日的三个月和六个月，递延税项优惠减少了$0.8百万美元和$1.5分别可归因于股票薪酬支出，根据2017年减税和就业法案修订的第162(M)条，该支出在税收方面是不可扣除的。
Premier 2013股权激励计划
经修订和重述的2013年度高级股权激励计划(包括对“2013股权激励计划”的任何进一步修订)规定最高可授予14.8A类普通股100万股，均可作为不合格股票期权、激励性股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位或业绩奖励发行。截至2021年12月31日，有4.6根据2013年股权激励计划，可供授予的股票数量为100万股。
下表包括截至2021年12月31日的6个月的限制性股票、绩效股票奖励和股票期权相关信息：
限制性股票业绩分享奖股票期权
获奖人数授权日的加权平均公允价值获奖人数授权日的加权平均公允价值选项数量加权平均行权价
截至2021年6月30日未偿还990,301 $35.27 1,731,002 $35.56 2,163,006 $30.32 
授与617,505 $37.79 651,392 $37.18 — $— 
既得/行使(281,142)$40.41 (588,142)$43.74 (1,236,015)$30.17 
没收(117,122)$33.57 (168,127)$31.87 (12,025)$36.54 
截至2021年12月31日的未偿还金额1,209,542 $35.53 1,626,125 $33.63 914,966 $30.45 
截至2021年12月31日已发行和可行使的股票期权914,966 $30.45 
已发行和未发行的限制性股票单位和限制性股票奖励一般归属于三年制员工的期限和一年期董事的任期。已发行和未偿还的业绩股票奖励一般在三年制达到绩效目标的期间。股票期权的期限为十年自授予之日起生效。既得股票期权一般都会到期12个月员工在公司终止工作后或在员工在公司终止工作90天后，视终止情况而定。股票期权通常以等额的年度分期付款方式支付。三年.
2021年12月31日未确认的基于股票的薪酬支出如下(以千为单位)。在2021年12月31日，不是未确认的已发行股票期权的基于股票的薪酬费用。
未确认的股票薪酬费用加权平均摊销期
限制性股票$28,795 2.2年份
业绩分享奖29,291 1.9年份
未确认的基于股票的薪酬费用总额$58,086 2.1年份
22

截至2021年12月31日，股票期权的内在价值合计如下(单位：千)：
股票期权的内在价值
突出的、可操作的$9,810 
于截至2021年12月31日止年度内行使$9,697 
(13)所得税
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的所得税支出为6.4百万美元和$16.7百万美元，分别反映了8%和27%。截至2021年12月31日的三个月的有效税率变化主要归因于于2021年12月1日完成的子公司重组。
截至2021年12月31日的6个月的所得税支出为$25.4百万美元，这反映了有效税率为11%，而所得税优惠为$78.3截至2020年12月31日的6个月为600万英镑，反映出实际税率为(63)%。截至2021年12月31日的6个月的有效税率的变化主要是由上一年的递延税额重新计量推动的，这是由于公司及其子公司在2020年8月重组完成时出于税务目的组成了一个合并申报集团而导致的国家法定税率和估值免税额的变化。不包括一次性递延税收优惠，实际税率为24截至2020年12月31日的六个月的百分比。
在2022财年第一季度，由于计划在2022财年第二季度末完成子公司重组，该公司评估了其递延税项资产的未来实现情况。2021年12月1日，公司完成子公司重组，重新评估估值津贴发放。在2022财年，该公司预计将释放32.3递延税项资产估值拨备100万美元，主要与有限寿命净营业亏损和研发信贷结转有关。作为子公司重组的结果，该公司已包括$6.4根据预计将在2022财年抵消普通收入的金额，在计算年化有效税率时获得100万的税收优惠。剩下的$25.9预计将公布的估值拨备中有100万与预计将在未来几年使用的结转有关，并在截至2021年12月31日的六个月内确认为离散项目。
(14)承担和或有事项
经营租约
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的运营租赁费用为2.5百万美元和$2.7分别为百万美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月的运营租赁费用为5.1百万美元和$5.6分别为百万美元。截至2021年12月31日，加权平均剩余租赁期为4.3年，加权平均贴现率为4%.
根据初始租赁期限超过一年的不可取消经营租赁，未来的最低租赁付款如下(以千为单位)：
2021年12月31日June 30, 2021
2022 (a)
$6,003 $11,738 
202312,131 12,012 
202412,267 12,145 
202512,301 12,177 
20269,005 8,878 
此后1,324 1,293 
未来最低租赁付款总额53,031 58,243 
减去：推定利息4,351 5,289 
经营租赁负债总额 (b)
$48,680 $52,954 
_________________________________
(a)截至2021年12月31日，未来最低租赁支付期限为2022年1月1日至2022年6月30日。
(b)截至2021年12月31日，运营租赁负债总额包括10.3简明综合资产负债表内其他流动负债内的百万元。
23

其他事项
该公司目前没有卷入任何它认为是实质性的诉讼。本公司定期卷入在正常业务过程中或其他方面发生的诉讼，这些诉讼可能不时包括与商业、产品责任、侵权和人身伤害、雇佣、反垄断、知识产权或其他监管事项有关的索赔。此外，作为一家上市公司，公司可能会受到股东派生或其他类似诉讼的影响。如果当前或未来的政府法规(包括但不限于与反托拉斯或医疗保健法有关的法规)的解释或执行方式对公司或其业务不利，公司可能会受到监管调查或调查、执法行动、处罚和其他重大限制，这可能会对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
(15)细分市场
公司通过以下途径提供其解决方案并管理其业务二可报告业务部门、供应链服务部门和绩效服务部门。供应链服务部门包括公司的GPO、供应链共同管理和直接采购活动。性能服务部门包括三子品牌：PINC AITM，公司的技术和服务平台；康蒂戈健康®、该公司直接向雇主提供的业务；以及雷米特拉TM，该公司的数字发票和应付账款业务。
下表列出了按业务部门和基本来源分类的收入(以千为单位)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
净收入：
部门净收入
供应链服务
行政管理费净额$150,403 $145,339 $299,865 $277,984 
其他服务和支持9,326 4,086 18,251 9,677 
服务159,729 149,425 318,116 287,661 
产品111,766 179,670 230,196 295,085 
总供应链服务(a)
271,495 329,095 548,312 582,746 
绩效服务(a)
107,729 93,732 196,059 186,968 
总部门净收入379,224 422,827 744,371 769,714 
淘汰 (a)
(9)— (9)— 
净收入$379,215 $422,827 $744,362 $769,714 
_________________________________
(a)包括合并中扣除的部门间收入。部门间收入并未按分部单独确认，因为金额并不重要。
24

与折旧和摊销费用、资本支出和总资产相关的其他分部信息如下(以千计)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
折旧及摊销费用(a):
供应链服务$13,452 $9,417 $26,596 $18,219 
绩效服务16,076 17,810 32,186 37,567 
公司2,192 2,126 4,423 4,245 
折旧和摊销费用合计$31,720 $29,353 $63,205 $60,031 
资本支出：
供应链服务$7,315 $2,699 $15,472 $5,575 
绩效服务12,363 16,912 23,386 35,283 
公司1,932 271 3,802 4,006 
资本支出总额$21,610 $19,882 $42,660 $44,864 
2021年12月31日June 30, 2021
总资产：
供应链服务$1,475,941 $1,550,300 
绩效服务1,034,427 1,043,608 
公司941,097 928,939 
总资产3,451,465 3,522,847 
淘汰(b)
(3)51 
总资产，净额$3,451,462 $3,522,898 
_________________________________
(a)包括购买的无形资产的摊销。
(b)包括在正常业务过程中发生的部门间交易的抵销。
该公司使用分部调整后的EBITDA(不是根据公认会计原则(“非公认会计原则”)确定的财务衡量标准)作为其主要损益衡量标准，以评估分部业绩并确定资源分配。本公司还使用分部调整后的EBITDA，以便于在不同时期一致的基础上比较分部的经营业绩。该公司将分部调整后的EBITDA定义为该分部的净收入减去该分部直接应占的收入成本和运营费用，不包括折旧和摊销、所购无形资产的摊销、与合并和收购相关的费用以及非经常性或非现金项目，并包括未合并关联公司净收入中的股本。直接归属于该部门的运营费用包括与销售和营销、一般和行政以及针对每个部门运营的产品开发活动相关的费用。非经常性项目是指在过去两年内没有赚取或发生，并且预计在未来两年内不会再次发生的收入或费用以及其他项目。非特定部门的一般和行政公司费用不包括在部门调整后EBITDA的计算中。分部调整后的EBITDA也不包括任何被归类为非持续业务的收入和支出。
有关分部调整后的EBITDA和非GAAP财务措施的使用的更多信息，请参见项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的“我们非GAAP财务措施的使用”。
25

所得税前收入与未经审计的分段调整后EBITDA(一种非GAAP财务指标)的对账如下(以千计)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
所得税前收入$83,599 $61,561 $223,938 $124,108 
未合并关联公司净收入中的权益(a)
(6,116)(4,572)(13,174)(10,499)
利息和投资损失，净额2,873 3,398 5,661 5,517 
FFF看跌期权的亏损(收益)(b)
— 14,507 (64,110)16,426 
其他(收入)费用(2,392)(4,890)(2,072)(8,573)
营业收入77,964 70,004 150,243 126,979 
折旧及摊销20,870 19,093 41,466 36,567 
购入无形资产摊销10,850 10,260 21,739 23,464 
基于股票的薪酬(c)
16,330 7,415 24,081 14,790 
收购和处置相关费用3,746 7,918 7,167 10,763 
未合并关联公司净收入中的权益(a)
6,116 4,572 13,174 10,499 
递延薪酬计划收入(d)
2,389 4,803 2,071 7,710 
其他费用，净额3,751 753 3,778 4,789 
非GAAP调整后EBITDA$142,016 $124,818 $263,719 $235,561 
部门非GAAP调整后的EBITDA：
供应链服务(e)
$134,280 $118,939 $263,549 $221,590 
绩效服务(e)
39,010 36,609 62,725 73,724 
公司(31,274)(30,730)(62,555)(59,753)
非GAAP调整后EBITDA$142,016 $124,818 $263,719 $235,561 
_________________________________
(a)有关更多信息，请参阅注4-投资。
(b)有关更多信息，请参阅注5-公允价值测量。
(c)包括非现金员工股票薪酬费用和股票购买计划费用$0.1截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月 及$0.3百万美元和$0.2截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月分别为100万美元。
(d)代表递延薪酬计划资产的已实现和未实现损益以及股息收入。
(e)包括合并中扣除的部门间收入。
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与我们的简明合并财务报表以及本季度报告中其他部分包含的附注一起阅读。本讨论旨在为读者提供有助于理解我们的简明合并财务报表的信息，这些财务报表中某些关键项目的季度间变化，导致这些变化的主要因素，以及某些会计原则如何影响我们的简明合并财务报表。此外，以下讨论还包括某些前瞻性陈述。有关重要因素的讨论，包括我们业务的持续发展以及其他可能导致实际结果与前瞻性陈述中提到的结果大不相同的因素，请参阅本文中“风险因素”和“关于前瞻性陈述的告诫”项下的讨论以及我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2021年6月30日的10-K财年(“2021年年度报告”)。
业务概述
我们的业务
Premier，Inc.(“Premier”，即“公司”、“我们”或“我们的”)是一家领先的医疗保健改进公司，它联合了美国医院、医疗系统和其他提供者和组织的联盟，以改变医疗保健。我们与医院、医疗系统、医生和其他医疗保健提供者和组织合作，共同目标是在其业务的临床、财务和运营领域进行改进和创新，以满足快速发展的医疗保健行业的需求。我们通过全面的技术型平台实现价值，该平台提供关键的供应链服务，包括临床、金融、
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运营和基于价值的护理软件即服务(“SaaS”)以及基于许可的临床分析产品、企业分析许可证、咨询服务、绩效改进协作计划、第三方管理员服务以及面向医疗保健提供商和供应商的数字发票和支付流程。我们还为其他企业提供服务，包括餐饮服务、学校和大学。
我们产生的净收入、净收入和调整后的EBITDA(一种不是根据公认会计原则(“非公认会计原则”)确定的财务指标)如下(以千计)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
净收入$379,215 $422,827 $744,362 $769,714 
净收入77,232 44,904 198,538 202,432 
非GAAP调整后EBITDA142,016 124,818 263,719 235,561 
有关我们使用非GAAP调整后的EBITDA以及净收入与非GAAP调整后EBITDA的对账的讨论，请参见下面的“我们对非GAAP财务措施的使用”和“经营结果”。
我们的业务部门
我们的业务模式和解决方案旨在为我们的成员和其他客户提供规模效率，同时专注于信息资源优化和成本控制，从我们成员提供的数据仓库中的匿名数据中提供可操作的情报，降低创新风险，并传播最佳实践，帮助我们的成员组织和其他客户成功转型到更高质量和更具成本效益的医疗保健。我们提供集成的解决方案平台，通过供应链服务和绩效服务这两个业务部门解决总成本管理、质量和安全改进以及人口健康管理领域的问题。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月部门净收入如下(以千为单位)：
截至12月31日的三个月，变化占净收入的百分比
净收入：202120202021202020212020
供应链服务$271,495 $329,095 $(57,600)(18)%72 %78 %
绩效服务107,729 93,732 13,997 15 %28 %22 %
净收入$379,224 $422,827 $(43,603)(10)%100 %100 %
截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月部门净收入如下(以千为单位)：
截至12月31日的六个月，变化占净收入的百分比
净收入：202120202021202020212020
供应链服务$548,312 $582,746 $(34,434)(6)%74 %76 %
绩效服务196,059 186,968 9,091 5 %26 %24 %
净收入$744,371 $769,714 $(25,343)(3)%100 %100 %
我们的供应链服务部门包括美国最大的医疗集团采购组织(GPO)计划之一，为急性、非急性和非医疗保健场所提供服务，并提供供应链共同管理和我们的直接采购活动。我们在供应链服务部门的收入来自于根据我们的会员和其他客户购买的供应的总金额从供应商那里收到的管理费、供应链共同管理的费用以及与我们的直接采购活动相关的产品销售费用。
我们的性能服务部门由三个子品牌组成：PINC AITM，我们的技术和服务平台提供的产品可帮助优化三个主要领域的性能-临床智能、利润率提高和基于价值小心-使用高级分析来确定改进机会、临床和操作设计的咨询服务以及工作流程解决方案，以实现提供商、生命科学和支付方市场的可持续变革；康蒂戈健康®，我们的直接面向雇主的业务，提供第三方管理服务和健康福利计划的管理；以及雷米特拉TM，我们的数字发票和应付账款业务。每个子品牌服务于不同的市场，但都在我们的愿景中团结在一起，优化提供商的业绩，加快行业创新，实现更好、更智能的医疗保健。有关更多信息，请参阅“针对2022财年的绩效服务调整在我们2021年年度报告的“项目1.业务”项下。
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收购
收购发票递送服务、LP资产
2021年3月1日，我们通过我们的间接全资子公司Premier IDS，LLC收购了发票递送服务公司LP(“IDS”)的几乎所有资产和承担的某些负债，调整后的收购价为8,070万美元，其中8,000万美元已在成交时与我们信贷安排下的借款一起支付(定义见附注8-应支付给所附简明综合财务报表的债务和票据)。IDS正在以Remitra的品牌名称整合到Premier内部TM并作为性能服务部门的一部分进行报告。有关更多信息，请参阅附带的简明合并财务报表的附注3-业务收购。
市场和行业趋势及展望
我们预计，某些趋势以及经济或整个行业的因素将在短期和长期内继续影响我们的业务。我们基于我们所做的假设和我们目前掌握的信息，对下文所述的预期进行了分析。如果我们对现有信息的基本假设或解释被证明是不正确的，我们的实际结果可能与我们的预期结果大不相同。参见《2021年年报》中的《关于前瞻性陈述的警示说明》和《风险因素》。
美国医疗保健市场的趋势影响我们在供应链服务和绩效服务领域的收入和成本。我们看到的影响我们当前医疗保健业务的趋势包括实施当前或未来的医疗保健立法的影响，特别是国会通过政府机构的监管行动或在国会政党控制权发生变化的情况下对《平价医疗法案》(“ACA”)进行实质性修改的可能性。与ACA相关的行动可能会对Premier和我们的客户造成破坏性影响，影响收入、报告要求、支付改革、将护理转移到备用地点市场以及提高数据可用性和透明度。为了满足这种环境的需求，将更加关注规模和成本控制，医疗保健提供者将需要衡量和报告结果，并承担财务风险。从长远来看，我们相信这些趋势将导致我们在成本管理、质量和安全以及基于价值的护理领域对我们的供应链服务和性能服务解决方案的需求增加，然而，存在一些不确定性和风险，这些不确定性和风险可能会影响这些预期趋势、对我们服务的预期需求或相关假设对我们业务的实际影响。有关更多信息，请参阅“关于前瞻性陈述的告诫”。
新冠肺炎大流行、其变体、复发或类似大流行
除了上面讨论的美国医疗保健市场的趋势外，我们还面临着由新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发和由此引发的全球流行病以及财务和运营不确定性带来的已知和未知的不确定性，包括它对整体经济、我们的销售、运营和供应链、我们的成员和其他客户、劳动力和供应商以及各国的影响。由于新冠肺炎大流行、其变体以及未来可能爆发的大流行，我们面临重大风险，包括但不限于：
•对我们产品和服务的需求变化。我们经历了，而且可能会继续经历需求的不确定性，既有材料需求的增加，也有新冠肺炎疫情导致的需求减少。2020财年和2021财年，对个人防护用品、药品和其他与治疗和防止新冠肺炎及其变种传播直接相关的用品的需求大幅增长。在危机期间，由于持续和持续的波动，或者由于政府的命令或建议，患者、医院和其他医疗机构推迟并继续推迟一些选择性程序和例行就医。这导致2020年、2021年和2022年上半年对与新冠肺炎无关的用品和服务的需求大幅下降，如果新冠肺炎疫苗保护因新冠肺炎变异而减弱，这种需求下降可能会持续到2022财年及以后。此外，由于我们的会员专注于管理新冠肺炎对患者及其业务的影响，我们对咨询和其他绩效服务项目的需求有所减少。此外，由于新冠肺炎大流行，我们成员的许多非急性或非医疗机构，如教育和酒店业务，关闭或有限或减少运营。这些设施重新开放的速度较慢，因此，我们可能会看到这些设施的产品销售大幅减少。这些对需求的影响可能持续到何种程度，以及它们可能对我们的业务和经营业绩产生的影响，将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展。
•限制使用我们会员的设施，这会影响我们满足合同要求的能力。我们的成员医院和非急性护理站点已经并将继续经历非患者(包括我们的现场团队、顾问和其他专业人员)访问减少或受限的情况，旅行限制影响了我们员工前往成员设施的能力以及我们在现有合同下的表现。长长的-
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期限延长或未来再次发生这些情况可能会对我们的员工有效地向我们的会员提供现有产品和服务的能力产生负面影响，并可能影响我们现有合同的履行。
•材料和人员短缺，供应链中断，包括制造和运输。由于与持续的新冠肺炎感染率、在家工作订单、边境关闭、运输成本迅速上升以及港口拥堵导致的物资物流延误相关的人员短缺，全球供应链已被实质性中断。针对新冠肺炎的边境关闭和限制，特别是与中国有关的限制，已经影响了我们成员获得产品的机会。由于就地命令和隔离或其他公共卫生措施造成的人员短缺或人员短缺，导致物资物流延误和运输成本增加，这已经并可能继续影响我们和我们的成员、其他客户或供应商。此外，由于新冠肺炎大流行期间前所未有的需求，某些产品类别出现了普遍短缺。在新冠肺炎大流行期间，我们损失了收入，因为会员医疗系统选择直接自己采购产品，而不是通过我们的GPO采购产品，而现有供应商无法及时或根本不能交付产品，而且我们无法找到信誉良好的替代供应商。在食品服务线上，新冠肺炎相关疾病影响了食品加工供应商，并导致工厂关闭。如果我们的会员通过GPO购买的产品或通过我们的直接采购业务生产的产品中使用的材料的供应链继续受到新冠肺炎疫情的不利影响，我们的供应链可能会继续中断。如果我们的供应商、合同制造商、分销商、承包商和其他业务合作伙伴未能履行其对我们的成员、其他客户或我们的义务，或由于其自身的财务或运营困难而导致其履行义务的能力发生重大中断，都可能对我们的运营产生不利影响。
•要求修改合同、延期付款或行使不可抗力条款。我们已经并可能继续收到我们的合同对手方提出的修改合同、免除和推迟付款、减少付款或修改付款条件的请求。我们已经并可能继续收到延期服务或按履约服务合同付款的请求。此外，我们已经并可能继续收到供应商提出的提高合同价格的要求，这些要求可能会在未来得到实施。此类合同价格的上涨可能会影响会员对通过我们的GPO合同提供的项目和服务的使用，这可能会对我们的净行政费用收入和直接来源收入产生不利影响。此外，由于无法从印度和中国获得用于生产的原材料，几家药房供应商在与我们的合同中行使了与未能提供条款有关的不可抗力条款。在我们的合同中，如果供应商不能提供产品，他们可能无法支付，那么我们的合同中标准的不提供语言就会对他们进行经济处罚。此外，我们可能无法以商业上合理的条件从替代供应商那里采购产品，或者根本无法采购。
•整体经济和资本市场下滑。新冠肺炎大流行及其变种的影响以及相关的供应链中断和通胀可能导致美国或全球经济长期衰退或萧条，这可能会损害银行体系，限制对所有产品和服务的需求，并导致其他可预见和不可预见的事件和情况，所有这些都可能对我们产生负面影响。新冠肺炎的持续传播已经并可能继续导致美国和全球资本市场的严重混乱和波动，这可能会增加我们的资本成本，并对我们未来进入资本市场的能力产生不利影响。此外，由于新冠肺炎疫情的影响，公开股票市场的交易价格以及我们A类普通股的交易价格都出现了高度波动。
•管理不断发展的监管环境。为了应对新冠肺炎大流行及其变体，联邦、州和地方政府正在定期发布新的规章制度，改变报销资格规则、命令和公告。这些政府行为可能会影响我们和我们的成员、其他客户和供应商。
新冠肺炎、其变体、复发或类似流行病对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流的最终影响取决于未来的发展，包括任何流行病的持续时间及其对美国和全球经济影响的相关持续时间，这些都是不确定的，目前无法预测。新冠肺炎大流行、其变种、复发或未来类似大流行的影响也可能加剧项目1A中描述的许多其他风险。2021年年报的“风险因素”部分。尽管我们努力控制这些影响，但它们的最终影响取决于我们不知道或无法控制的因素，包括任何疫情爆发的持续时间和严重程度，以及为遏制其传播和减轻其对公共卫生的影响而采取的行动。新冠肺炎大流行、其变体、复发或类似流行病对我们业务造成的上述和其他持续中断可能会在短期内和2022财年及以后对我们的业务、运营结果、财务状况、现金流、前景和我们证券的交易价格造成实质性的不利影响。
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关键会计政策和估算
请参阅附注1-组织和附注2-简明合并财务报表中的重要会计政策，了解有关我们在编制财务报表时使用估计的更多信息，以及与我们在2021年年度报告中包含的重大会计政策的重大变化相关的信息。
新会计准则
我们最近采纳的新会计准则以及我们最近发布但尚未采纳的会计准则已包括在随附的简明合并财务报表附注2-重大会计政策中，在此并入作为参考。
我们运营结果的关键组成部分
净收入
净收入由服务收入和产品收入组成，服务收入包括行政管理费用净收入和其他服务和支持收入。行政管理费净收入包括我们供应链服务部门的GPO管理费。其他服务和支持收入主要包括我们的绩效服务部门产生的费用和我们的供应链服务部门产生的供应链共同管理收入。产品收入包括直接采购产品销售，这包括在我们的供应链服务部门。
供应链服务
供应链服务收入包括GPO净管理费(从供应商收到的总管理费，减去支付给会员的收入份额)、供应链共同管理和直接采购收入。
我们供应链服务收入流的成功受到以下因素的影响：我们与供应商和会员协商有利合同的能力、使用我们的GPO供应商合同的会员数量和他们的采购量、由Medicare、Medicaid和其他托管护理计划确定的定义的允许报销金额的变化的影响、通过我们的直接采购活动购买产品的会员和其他客户的数量以及竞争性定价的影响。
绩效服务
绩效服务收入包括：
•我们的PINC AI技术和服务平台下的医疗信息技术许可和基于SaaS的临床、利润率提升和价值型护理产品订阅、许可费、绩效提升协作和其他服务订阅以及咨询服务的专业费用；
•认可的商业保险项目的保险服务管理费和佣金；
•Contigo Health的第三方管理费直接支付给雇主业务；以及
•我们的Remitra数字发票和应付账款业务的客户手续费。
我们的性能服务增长将取决于我们将PINC AI技术和服务平台扩展到新的和现有的会员以及其他客户，将我们的Contigo Health和Remitra业务扩展到新的和现有的会员，续订我们SaaS和授权软件产品的现有订阅，我们产生更多应用科学项目的能力，我们以足够的费率向新的和现有的客户销售企业分析许可证的能力，以足以抵消转换为企业分析许可证和扩展到新市场所造成的经常性SaaS收入的损失。
收入成本
收入成本包括服务收入成本和产品收入成本。
服务收入成本包括直接提供与创收活动相关服务的员工(包括薪酬和福利)和外部顾问的费用，包括为会员和其他客户提供的咨询服务、与我们的SaaS和许可软件产品相关的第三方管理员服务和实施服务，以及某些资本化合同成本的相关摊销。合同成本摊销是指已资本化的金额，反映了获得和履行合同的增量成本。包括在服务成本收入中的合同成本摊销包括与实施SaaS信息工具相关的成本。服务收入成本还包括与托管服务相关的费用、相关数据中心容量成本、第三方产品许可费用以及内部开发的软件应用程序成本的摊销。
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产品成本收入包括直接来源的医疗和商品产品的采购和运输成本。我们的产品收入成本受到与直接来源的医疗和商品产品相关的制造和运输成本的影响。
运营费用
营业费用包括销售费用、一般和行政费用、研发费用和购入无形资产的摊销费用。
销售、一般和行政费用与销售和行政职能以及支持创收活动直接相关，包括支持和维护我们的软件相关产品和服务的费用。销售、一般和行政费用主要包括薪酬和福利相关成本、差旅相关费用、业务发展费用(包括业务收购机会成本)、保险等间接成本、专业费用和其他一般管理费用以及某些合同成本的摊销。合同成本摊销是指已经资本化的金额，包括销售佣金，反映了获得和履行合同的增量成本。
研发费用包括与员工相关的薪酬和福利费用，以及技术专业人员的第三方咨询费，扣除资本化劳动力后，在达到技术可行性之前开发我们的软件相关产品和服务所发生的费用。
购入无形资产的摊销包括所有已确认的无形资产的摊销。
其他收入(费用)，净额
其他收入(费用)收入，净额，包括我们的权益法投资产生的未合并附属公司净收入中的权益。我们的权益法投资主要包括我们在FFF企业公司(“FFF”)、Exela控股公司(“Exela”)和Prestige ameritech Ltd.(“Prestige”)的权益(见附注4-投资)。其他收益(费用)净额还包括FFF认购权的公允价值变化和因终止FFF认购权和取消确认相关负债而确认的收益(见附注5-公允价值计量)、利息收入和费用、递延补偿计划资产的已实现和未实现损益、处置资产的收益或损失以及我们持有至到期投资的任何减值。
所得税费用(福利)
调整后的净收入是下文“我们对非GAAP财务措施的使用”中定义的非GAAP财务指标，它是根据我们估计的联邦和州所得税的年度有效税率(经不寻常或不常见项目调整)计算的，因为我们是一个合并申报集团，用于联邦所得税目的，包括我们所有子公司的活动。截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月，用于计算调整后净收入的税率分别为25%和24%。用于计算调整后净收入的税率的变化是由于我们在2021年12月1日为了简化子公司的报告结构而对我们的公司子公司进行了内部法人重组(“子公司重组”)，从而在截至2022年6月30日的财年释放了3230万美元的递延税项资产估值津贴。由于子公司重组，我们的一家合并子公司预计将有足够的收入来利用其净运营亏损和研发信贷结转。
在2022财年第一季度，我们在子公司重组方面取得了实质性进展，由于我们预计在2021年12月31日之前完成重组，我们发放了估值津贴。2021年12月1日，我们完成了子公司重组，重新评估了2022财年普通收入受益的估值津贴部分和作为离散项目计入的部分。在预计将公布的3230万美元估值津贴中，640万美元包括在估计的年度有效税率计算中，前提是此类结转预计将抵消2022财年的普通收入。预计将发放的其余2590万美元估值津贴已作为独立项目计入截至2021年12月31日的六个月。
可归因于非控股权益的净收入
我们确认在我们的权益法投资中持有权益的合并子公司的非主要所有权的非控股权益所产生的净收入。于2021年12月31日，吾等分别拥有PRAM Holdings，LLC(“PRAM”)、Depre Holdings，LLC(“DePRE”)及Expre Holdings，LLC(“Express”)约26%、21%及15%的会员权益。我们确认了成员健康系统或其附属公司分别持有PRAM、DEPRE和EXPRE公司74%、79%和85%权益的可归因于非控股权益的净收入。PRAM、DePRE和Express是我们作为长期供应链弹性计划的一部分进行的投资，目的是促进国内和地理上多样化的制造，并帮助确保基本医疗产品的强大和弹性供应链。
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截至2021年12月31日，我们拥有康蒂戈健康公司92%的股权，除了康蒂戈健康公司的某些客户持有的4%的股权外，我们还拥有康蒂戈健康公司的一家附属公司持有的4%股权的可归因于非控股权益的确认净收入。
我们对非公认会计准则财务指标的使用
我们考虑的其他关键业务指标包括EBITDA、调整后的EBITDA、分部调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流，这些都是非GAAP财务指标。
我们将EBITDA定义为扣除所购无形资产的税项、利息和投资收入或费用、净额、所得税费用、折旧和摊销前的净收益。我们将经调整EBITDA定义为未计合并及收购相关开支及非经常性、非现金或非营业项目前的EBITDA，并包括未合并联属公司净收入中的权益。对于所有非公认会计准则财务指标，我们将非经常性项目视为收入或支出以及在过去两年内未赚取或发生且预计在未来两年内不会重现的其他项目。这些项目包括一定的战略和财务结构调整费用。非经营性项目包括处置资产、利息和投资收入或费用的损益。
我们将分部调整后的EBITDA定义为该分部的净收入减去该分部直接应占的收入成本和运营费用，不包括折旧和摊销、所购无形资产的摊销、与合并和收购相关的费用以及非经常性或非现金项目，并包括未合并联属公司净收益中的权益。直接归属于该部门的运营费用包括与销售和营销、一般和行政以及针对每个部门运营的产品开发活动相关的费用。非特定部门的一般和行政公司费用不包括在部门调整后EBITDA的计算中。分部调整后的EBITDA也不包括任何被归类为非持续业务的收入和支出。
我们将调整后的净收入定义为Premier的净收入，(I)不包括非持续经营的收入或亏损，(Ii)不包括所得税费用，(Iii)不包括可赎回有限合伙人资本调整到赎回金额的影响，(Iv)不包括非经常性或非现金项目的影响，包括某些战略和财务重组费用，(V)假设所有B类普通股单位交换A类普通股。这将消除Premier LP的非控股权益，以及(Vi)反映按我们估计的年度有效所得税税率对非GAAP所得税前净收入进行的所得税费用调整，并对不寻常或不常见的项目进行调整。我们将调整后每股收益定义为调整后净收入除以稀释后加权平均股票(见附注11-每股收益)。
我们将自由现金流定义为经营活动提供的现金净额，这些现金来自持续经营减去分配和向有限合伙人支付应收税金协议(“TRA”)、向某些选择签署单位交换和应收税金加速协议(“单位交换协议”)的前有限合伙人提前终止付款，该协议与我们2020年8月的重组和购买物业和设备有关。自由现金流不代表可用于支出的可自由支配现金，因为它不包括某些合同义务，如偿还债务。
调整后的EBITDA和自由现金流是我们和我们财务报表的外部用户使用的补充财务指标，被认为是我们业务运营实力和业绩的指标。调整后的EBITDA和自由现金流衡量标准使我们能够评估我们的业绩，而不考虑融资方式和资本结构，也不受我们认为不能反映我们业务经营业绩的其他事项的影响。更具体地说，分部调整后的EBITDA是我们用来评估业务部门业绩的主要收益衡量标准。
我们使用调整后的EBITDA、分部调整后的EBITDA、调整后的净收入和调整后的每股收益，以便于在不同时期一致的基础上比较我们的经营业绩，当与我们根据公认会计准则编制的业绩相结合时，我们可以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。我们相信，调整后的EBITDA和分部调整后的EBITDA有助于我们的董事会、管理层和投资者在不同时期一致地比较我们的经营业绩，因为它们消除了可归因于我们资产基础的收益因素(主要是折旧和摊销)、某些不在我们管理团队控制范围内的项目的影响，如税收、其他非现金项目(如无形资产减值、购买会计调整和基于股票的薪酬)、非经常性项目(如战略和财务重组费用)以及我们相信，调整后的净收入和调整后的每股收益有助于我们的董事会、管理层和投资者在不同时期一致地比较我们的净收入和每股收益，因为这些措施剔除了非现金(如无形资产减值、购买会计调整和基于股票的薪酬)和非经常性项目(如
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作为战略和财务重组费用)，并消除因B类普通股的成员所有者以A类普通股换取A类普通股而产生的非控股权益的可变性。我们相信自由现金流是一项重要的衡量标准，因为它代表我们在向有限合伙人支付税款分配、向某些选择执行单位交换协议的前有限合伙人支付税款、进行资本投资以维持现有产品和服务、持续业务运营以及开发新的和升级的产品和服务以支持未来增长之后产生的现金。我们的自由现金流使我们能够通过收购、合作、合资、投资相关业务和减少债务来提高股东价值。
尽管这些非GAAP财务指标在分析我们的业务、确定我们信贷安排中某些财务契约的遵守情况、衡量和确定激励性薪酬以及评估我们相对于竞争对手的经营业绩方面非常重要，但EBITDA、调整后的EBITDA、分段调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流量不是根据GAAP衡量财务业绩的指标，作为分析工具可能有局限性，不应与运营提供的净收益、净现金分开考虑，或作为其替代方案
EBITDA、调整后的EBITDA和分部调整后的EBITDA措施的一些局限性包括，它们没有反映：我们的资本支出或我们未来对资本支出或合同承诺的要求；我们营运资金需求的变化或现金需求；利息支出或用于支付信贷安排下利息或本金付款的现金要求；我们必须支付的所得税；以及替换正在折旧或摊销的资产的任何现金需求。此外，EBITDA、调整后的EBITDA、分段调整后的EBITDA和自由现金流不是根据GAAP或其他方式衡量流动性的指标，也不是经营活动现金流的替代品。
调整后净收入和调整后每股收益指标的一些局限性是，它们没有反映我们必须缴纳的所得税、费用或所得税。此外，根据公认会计准则，调整后的净收入和调整后的每股收益不是衡量盈利能力的指标。
我们还敦促您审查本季度报告中其他部分包含的这些非GAAP财务指标的对账情况。为了正确和审慎地评估我们的业务，我们鼓励您审阅本季度报告中其他部分包含的简明合并财务报表和相关附注，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。此外，由于EBITDA、调整后的EBITDA、分部调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的每股收益和自由现金流量指标容易受到不同计算的影响，这些非GAAP财务指标可能不同于其他公司使用的类似名称的指标，因此可能无法与之相比。
我们计算的调整后EBITDA、分段调整后EBITDA和调整后净收入中不包括的非经常性和非现金项目包括基于股票的薪酬、与收购和处置相关的费用、TRA负债的重新计量、FFF看跌期权的收益或亏损、被归类为非持续业务的收入和费用以及其他费用。下面是关于某些更重要的项目的更多信息。
基于股票的薪酬
除了非现金员工股票薪酬支出外，本项目还包括截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的非现金股票购买计划支出10万美元，以及截至2021年12月31日和2020年12月31日的六个月的非现金股票购买计划支出30万美元和20万美元(见附注12-简明合并财务报表的股票薪酬)。
收购和处置相关费用
收购相关费用包括与收购活动相关的法律、会计和其他费用，以及收益负债公允价值变动的损益。与处分有关的费用包括遣散费和留任福利，以及与处分活动有关的财务顾问费和律师费。
FFF看跌期权的得失
见附注5-简明合并财务报表的公允价值计量。
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经营成果
下表显示了我们在报告期间的运营结果(单位为千，每股数据除外)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比
净收入：
行政管理费净额$150,403 40%$145,339 34%$299,865 40%$277,984 36%
其他服务和支持117,046 31%97,818 23%214,301 29%196,645 26%
服务267,449 71%243,157 58%514,166 69%474,629 62%
产品111,766 29%179,670 42%230,196 31%295,085 38%
净收入379,215 100%422,827 100%744,362 100%769,714 100%
收入成本：
服务45,782 12%40,122 9%89,591 12%78,872 10%
产品96,933 26%171,722 41%206,295 28%285,150 37%
收入成本142,715 38%211,844 50%295,886 40%364,022 47%
毛利236,500 62%210,983 50%448,476 60%405,692 53%
运营费用158,536 42%140,979 33%298,233 40%278,713 36%
营业收入77,964 21%70,004 17%150,243 20%126,979 16%
其他收入(费用)，净额5,635 1%(8,443)(2)%73,695 10%(2,871)—%
所得税前收入83,599 22%61,561 15%223,938 30%124,108 16%
所得税费用(福利)6,367 2%16,657 4%25,400 3%(78,324)(10)%
净收入77,232 20%44,904 11%198,538 27%202,432 26%
可归因于非控股权益的净收入(1,687)—%(935)—%(989)—%(12,780)(2)%
将可赎回有限合伙人的资本调整为赎回金额— —%— —%— —%(26,685)(3)%
股东应占净收益$75,545 NM$43,969 NM$197,549 NM$162,967 NM
股东应占每股收益：
基本信息$0.62 $0.36 $1.62 $1.47 
稀释$0.62 $0.36 $1.61 $1.46 
NM=没有意义
下表提供了所列期间的某些非GAAP财务衡量标准(单位为千，每股数据除外)。有关我们的调整后EBITDA和分段调整后EBITDA计算中不包括的项目的更多信息，请参阅“我们对非GAAP财务措施的使用”。
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
某些非GAAP财务数据：金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比金额占净收入的百分比
调整后的EBITDA$142,016 37%124,818 30%$263,719 35%$235,561 31%
非GAAP调整后净收益90,011 24%79,394 19%165,145 22%149,553 19%
非GAAP调整后每股收益0.73 NM0.65 NM1.34 NM1.22 NM
NM=没有意义
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下表提供了净收入与调整后EBITDA的对账，以及所得税前收入与分段调整后EBITDA的对账(以千为单位)。有关我们的调整后EBITDA和分段调整后EBITDA计算中不包括的项目的更多信息，请参阅“我们对非GAAP财务措施的使用”。
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
净收入$77,232 $44,904 $198,538 $202,432 
利息支出，净额2,873 3,398 5,661 5,517 
所得税费用(福利)6,367 16,657 25,400 (78,324)
折旧及摊销20,870 19,093 41,466 36,567 
购入无形资产摊销10,850 10,260 21,739 23,464 
EBITDA118,192 94,312 292,804 189,656 
基于股票的薪酬16,330 7,415 24,081 14,790 
收购和处置相关费用3,746 7,918 7,167 10,763 
FFF看跌期权的亏损(收益)— 14,507 (64,110)16,426 
其他费用，净额3,748 666 3,777 3,926 
调整后的EBITDA$142,016 $124,818 $263,719 $235,561 
所得税前收入$83,599 $61,561 $223,938 $124,108 
未合并关联公司净收入中的权益(6,116)(4,572)(13,174)(10,499)
利息支出，净额2,873 3,398 5,661 5,517 
FFF看跌期权的亏损(收益)— 14,507 (64,110)16,426 
其他费用，净额(2,392)(4,890)(2,072)(8,573)
营业收入77,964 70,004 150,243 126,979 
折旧及摊销20,870 19,093 41,466 36,567 
购入无形资产摊销10,850 10,260 21,739 23,464 
基于股票的薪酬16,330 7,415 24,081 14,790 
收购和处置相关费用3,746 7,918 7,167 10,763 
未合并关联公司净收入中的权益6,116 4,572 13,174 10,499 
递延薪酬计划收入2,389 4,803 2,071 7,710 
其他费用，净额3,751 753 3,778 4,789 
调整后的EBITDA$142,016 $124,818 $263,719 $235,561 
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
部门调整后的EBITDA：
供应链服务$134,280 $118,939 $263,549 $221,590 
绩效服务39,010 36,609 62,725 73,724 
公司(31,274)(30,730)(62,555)(59,753)
调整后的EBITDA$142,016 $124,818 $263,719 $235,561 
35

下表提供了股东应占净收入与非GAAP调整后净收入的对账，以及当期股东应占每股收益与非GAAP调整后每股收益的分子和分母的对账(以千为单位)。有关非GAAP调整后净收入和非GAAP调整后每股收益计算中不包括的项目的更多信息，请参阅“我们对非GAAP财务措施的使用”。
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
股东应占净收益$75,545 $43,969 $197,549 $162,967 
将可赎回有限合伙人的资本调整为赎回金额— — — 26,685 
可归因于非控股权益的净收入1,687 935 989 12,780 
所得税费用(福利)6,367 16,657 25,400 (78,324)
购入无形资产摊销10,850 10,260 21,739 23,464 
基于股票的薪酬16,330 7,415 24,081 14,790 
收购和处置相关费用3,746 7,918 7,167 10,763 
FFF看跌期权的亏损(收益)— 14,507 (64,110)16,426 
其他费用，净额5,490 2,805 7,378 7,229 
非公认会计准则调整后所得税前收入120,015 104,466 220,193 196,780 
调整后所得税税前费用(a)
30,004 25,072 55,048 47,227 
非GAAP调整后净收益$90,011 $79,394 $165,145 $149,553 
股东应占每股收益分母与非公认会计准则调整后每股收益的对账
加权平均值：
基本加权平均流通股121,181 122,127 122,063 110,851 
稀释证券1,292 792 1,460 722 
加权平均流通股-稀释122,473 122,919 123,523 111,573 
已发行B类股 (b)
— — — 11,185 
非GAAP加权平均流通股-稀释122,473 122,919 123,523 122,758 
_________________________________
(a)所得税费用的估计有效税率为截至2021年12月31日的3个月和6个月的非GAAP调整后所得税前净收入的25%，以及截至2020年12月31日的3个月和6个月的非GAAP调整后的所得税前净收入的24%。
(b)截至2020年12月31日的6个月，1120万股B类普通股的影响被排除在GAAP稀释加权平均流通股中，因为它们具有反稀释效应，在非GAAP基础上，1120万股B类普通股的影响被包括在非GAAP稀释加权平均流通股中。

36

下表提供了本报告所列期间股东应占每股收益与非GAAP调整后每股收益的对账。有关我们计算非GAAP调整后每股收益中不包括的项目的更多信息，请参阅“我们对非GAAP财务措施的使用”。
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
2021202020212020
股东应占每股收益$0.62 $0.36 $1.62 $1.47 
将可赎回有限合伙人的资本调整为赎回金额— — — 0.24 
可归因于非控股权益的净收入0.01 0.01 0.01 0.12 
所得税费用(福利)0.05 0.14 0.21 (0.71)
购入无形资产摊销0.09 0.08 0.18 0.21 
基于股票的薪酬0.13 0.06 0.20 0.13 
收购和处置相关费用0.03 0.06 0.06 0.10 
FFF看跌期权的亏损(收益)— 0.12 (0.53)0.15 
其他费用，净额0.06 0.02 0.06 0.07 
公司税的影响(a)
(0.25)(0.20)(0.45)(0.43)
稀释股份的影响(b)
(0.01)— (0.02)(0.13)
非GAAP调整后每股收益$0.73 $0.65 $1.34 $1.22 
_________________________________
(a)所得税费用的估计有效税率为截至2021年12月31日的3个月和6个月的非GAAP调整后所得税前净收入的25%，以及截至2020年12月31日的3个月和6个月的非GAAP调整后的所得税前净收入的24%。
(b)反映稀释股票在非GAAP基础上的影响，主要归因于假设转换截至2020年12月31日的6个月A类普通股的加权平均已发行B类普通股单位。
综合业绩-截至2021年12月31日的三个月与2020年的比较
导致合并结果变化的重大因素的差异将在下面的“分类结果”中进一步讨论。
净收入
在截至2021年12月31日的三个月中，与截至2020年12月31日的三个月相比，净收入减少了4360万美元，主要是因为产品收入减少了6790万美元，部分被净行政费用收入增加了510万美元以及其他服务和支持收入增加了1920万美元所抵消。
收入成本
与截至2020年12月31日的三个月相比，截至2021年12月31日的三个月的收入成本减少了6910万美元，这主要是因为产品收入成本减少了7480万美元，部分被服务收入成本增加了570万美元所抵消。
运营费用
在截至2021年12月31日的三个月中，运营费用比截至2020年12月31日的三个月增加了1750万美元，这主要是由于销售、一般和行政费用增加了1680万美元，以及购买的无形资产摊销增加了60万美元。
其他收入，净额
在截至2021年12月31日的三个月中，与截至2020年12月31日的三个月相比，其他收入净额增加了1400万美元，这主要是由于去年同期FFF纠正的亏损。由于FFF认沽责任于2021年7月29日终止和相应取消确认，本期确认的FFF认沽权利没有损益(有关进一步信息，请参阅附注5-所附简明综合财务报表的公允价值计量)。
所得税费用
在截至2021年12月31日的三个月，我们记录了640万美元的税费，而截至2020年12月31日的三个月记录的税费为1670万美元。在截至2021年和2020年12月31日的三个月里记录的税收支出导致实际税率分别为7.6%和27.1%。有效税的变化
37

这一比率可归因于子公司重组。(详情请参阅附注1-组织和附注13-合并财务报表中的所得税。)
可归因于非控股权益的净收入
在截至2021年12月31日的三个月里，可归因于非控股权益的净收入比截至2020年12月31日的三个月增加了80万美元，这主要是由于可归因于PRAM、DePRE和Express的非控股权益的净收入份额增加。
调整后的EBITDA
调整后的EBITDA是“我们对非GAAP财务措施的使用”中定义的一种非GAAP财务指标，在截至2021年12月31日的三个月中比截至2020年12月31日的三个月增加了1720万美元。这一增长是由供应链服务和绩效服务调整后EBITDA分别增加1540万美元和240万美元推动的，但被公司调整后EBITDA减少60万美元部分抵消。
综合业绩-截至2021年12月31日的六个月与2020年的比较
导致合并结果变化的重大因素的差异将在下面的“分类结果”中进一步讨论。
净收入
在截至2021年12月31日的6个月中，与截至2020年12月31日的6个月相比，净收入减少了2530万美元，主要是因为产品收入减少了6490万美元，部分被净行政费用收入增加了2190万美元以及其他服务和支持收入增加了1770万美元所抵消。
收入成本
在截至2021年12月31日的6个月中，收入成本与截至2020年12月31日的6个月相比减少了6810万美元，这主要是因为产品收入成本减少了7890万美元，部分被服务成本收入增加了1070万美元所抵消。
运营费用
在截至2021年12月31日的6个月中，营业费用比截至2020年12月31日的6个月增加了1950万美元，这主要是因为销售、一般和行政费用增加了2070万美元，部分被购买的无形资产摊销减少180万美元所抵消。
其他收入，净额
在截至2021年12月31日的6个月内，与截至2020年12月31日的6个月相比，净其他收入增加7660万美元，这主要是由于于2021年7月29日终止并相应取消确认FFF认沽权利负债所产生的当期收益，而上一年期间确认的FFF认沽权利则为亏损(详情请参阅附随的简明综合财务报表的附注5-公允价值计量)，以及未合并净收入的权益增加。递延薪酬计划收入的减少部分抵消了这一增长。
所得税费用(福利)
截至2021年12月31日的6个月，我们记录的税收支出为2540万美元，而截至2020年12月31日的6个月的税收优惠为7830万美元。在截至2021年和2020年12月31日的6个月中记录的税收支出和福利分别导致有效税率为11.3%和(63.1%)。实际税率的变化主要归因于与2020年8月重组导致的递延税项资产重新计量和估值拨备释放相关的上一年一次性递延税项优惠。(详情请参阅附注13-简明综合财务报表的所得税。)
可归因于非控股权益的净收入
在截至2021年12月31日的6个月中，可归因于非控股权益的净收入与截至2020年12月31日的6个月相比减少了1180万美元，这主要是由于2020年8月的重组，根据这一重组，可归因于Premier LP的非控股权益的净收入在2020年8月11日之后没有记录。
38

调整后的EBITDA
调整后的EBITDA是“我们对非GAAP财务措施的使用”中定义的一种非GAAP财务衡量标准，在截至2021年12月31日的三个月中，与截至2020年12月31日的六个月相比，增加了2820万美元，原因是供应链服务调整后的EBITDA增加了4200万美元，而绩效服务和公司调整后的EBITDA分别减少了110万美元和280万美元，这部分抵消了这一增长。
细分结果
供应链服务
下表显示了我们在所示期间供应链服务部门的运营结果和调整后的EBITDA(一种非GAAP财务指标)(以千为单位)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
供应链服务20212020变化20212020变化
净收入：
行政管理费净额$150,403 $145,339 $5,064 3%$299,865 $277,984 $21,881 8 %
其他服务和支持9,326 4,086 5,240 128%18,251 9,677 8,574 89 %
服务159,729 149,425 10,304 7%318,116 287,661 30,455 11 %
产品111,766 179,670 (67,904)(38)%230,196 295,085 (64,889)(22)%
净收入271,495 329,095 (57,600)(18)%548,312 582,746 (34,434)(6)%
收入成本：
服务3,267 774 2,493 322%6,638 1,508 5,130 340 %
产品96,933 171,722 (74,789)(44)%206,295 285,150 (78,855)(28)%
收入成本100,200 172,496 (72,296)(42)%212,933 286,658 (73,725)(26)%
毛利171,295 156,599 14,696 9%335,379 296,088 39,291 13 %
运营费用：
销售、一般和行政48,454 50,372 (1,918)(4)%96,498 94,796 1,702 2 %
研发72 109 (37)(34)%236 127 109 86 %
购入无形资产摊销8,116 8,055 61 1%16,252 16,054 198 1 %
运营费用56,642 58,536 (1,894)(3)%112,986 110,977 2,009 2 %
营业收入114,653 98,063 16,590 17%222,393 185,111 37,282 20 %
折旧及摊销5,336 1,363 10,344 2,165 
购入无形资产摊销8,116 8,054 16,252 16,054 
收购和处置相关费用56 6,747 1,608 7,632 
未合并关联公司净收入中的权益6,116 4,697 12,946 10,588 
其他费用3 15 6 40 
分段调整后的EBITDA$134,280 $118,939 $15,341 13%$263,549 $221,590 $41,959 19 %
截至2021年12月31日的三个月与2020年的比较
净收入
在截至2021年12月31日的三个月里，供应链服务部门的净收入比截至2020年12月31日的三个月减少了5760万美元，降幅为18%。净收入减少的主要原因是产品收入减少6,790万美元，这是由于新冠肺炎疫情导致个人防护用品和其他高需求供应品的需求和定价下降，部分被我们PREMIERPRO项下商品产品的增长所抵消®品牌。随着新冠肺炎疫情的消退或变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步企稳，因此，同期产品收入增长率将会下降。
净收入的减少被净行政费增加510万美元部分抵消，增加的原因是对用品和服务的需求增加，我们现有成员对我们合同的利用增加，以及增加了新的
39

类别和供应商。此外，其他服务和支持收入增加了520万美元，这主要是由于供应链共同管理费的增加，部分抵消了这一减少。
收入成本
在截至2021年12月31日的三个月中，供应链服务部门的收入成本比截至2020年12月31日的三个月减少了7230万美元，这主要是由于前述由于上一年需求增加以及产品成本波动导致的产品收入下降所致。由于前述其他服务和支持收入的增加以及运输成本的迅速上升，服务成本收入的增加部分抵消了这一增长。随着新冠肺炎疫情的消退或变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步稳定，相应地，产品收入的成本将逐步下降。
运营费用
在截至2021年12月31日的三个月里，供应链服务部门的运营费用比截至2020年12月31日的三个月减少了190万美元。减少的主要原因是销售、一般和行政费用减少190万美元，这是由于与收购和处置相关的费用减少，部分被人员成本以及折旧和摊销费用的增加所抵消。
分段调整后的EBITDA
在截至2021年12月31日的三个月中，供应链服务部门调整后的EBITDA比截至2020年12月31日的三个月增加了1530万美元，增幅为13%，这主要是由于前面提到的行政管理费净收入的增加以及我们直接采购活动业务中有利的产品组合。
截至2021年12月31日的6个月与2020年的比较
净收入
在截至2021年12月31日的6个月中，供应链服务部门的净收入比截至2020年12月31日的6个月减少了3440万美元，降幅为6%。净收入减少的主要原因是产品收入减少6,490万美元，这是由于新冠肺炎疫情导致个人防护用品和其他高需求供应品的需求和定价下降，部分被我们优先考虑的商品产品的增长所抵消® 品牌。随着新冠肺炎疫情的消退或变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步企稳，因此，同期产品收入增长率将会下降。
行政费用净额增加2,190万美元，部分抵消了这一减少额，原因是对供应和服务的需求增加，我们现有成员对我们合同的利用增加，以及增加了新的类别和供应商。此外，由于供应链共同管理费增加，其他服务和支持收入增加860万美元，部分抵消了这一减少。
收入成本
在截至2021年12月31日的6个月中，供应链服务部门的收入成本比截至2020年12月31日的6个月减少了7370万美元，这主要是由于前一年需求增加导致的产品收入下降，部分被前述其他服务和支持收入的增加所抵消。随着新冠肺炎疫情的消退或变得更加可控，我们预计其中一些产品的市场将进一步稳定，相应地，产品收入的成本将逐步下降。
运营费用
在截至2021年12月31日的6个月中，供应链服务部门的运营费用比截至2020年12月31日的6个月增加了200万美元，这主要是由于折旧和摊销费用的增加导致销售、一般和行政费用增加了170万美元。增加的部分被收购和处置相关费用的减少所抵消。
分段调整后的EBITDA
在截至2021年12月31日的6个月中，供应链服务部门调整后的EBITDA比截至2020年12月31日的6个月增加了4200万美元，增幅为19%，这主要是由于前面提到的行政管理费净收入的增加以及我们直接采购活动业务中有利的产品组合。

40

绩效服务
下表显示了我们在绩效服务部门的运营结果和调整后的EBITDA(以千为单位)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
绩效服务20212020变化20212020变化
净收入：
其他服务和支持$107,729 $93,732 $13,997 15%$196,059 $186,968 $9,091 5%
净收入107,729 93,732 13,997 15%196,059 186,968 9,091 5%
收入成本：
服务42,515 39,348 3,167 8%82,953 77,364 5,589 7%
收入成本42,515 39,348 3,167 8%82,953 77,364 5,589 7%
毛利65,214 54,384 10,830 20%113,106 109,604 3,502 3%
运营费用：
销售、一般和行政42,462 33,813 8,649 26%81,263 67,972 13,291 20%
研发774 613 161 26%1,604 1,171 433 37%
购入无形资产摊销2,734 2,205 529 24%5,487 7,410 (1,923)(26)%
运营费用45,970 36,631 9,339 25%88,354 76,553 11,801 15%
营业收入19,244 17,753 1,491 8%24,752 33,051 (8,299)(25)%
折旧及摊销13,342 15,604 26,699 30,157 
购入无形资产摊销2,734 2,206 5,487 7,410 
收购相关费用3,690 1,171 5,559 3,131 
未合并关联公司净收入中的权益— (125)228 (89)
其他费用— — — 64 
分段调整后的EBITDA$39,010 $36,609 $2,401 7%$62,725 $73,724 $(10,999)(15)%
截至2021年12月31日的三个月与2020年的比较
净收入
在截至2021年12月31日的三个月中，我们绩效服务部门的净收入比截至2020年12月31日的三个月增加了1400万美元，增幅为15%。这一增长主要是因为与上一年同期相比，与本季度执行的企业分析许可协议相关的收入增加、我们的Remitra业务收入增加以及我们的Contigo Health业务增长。
收入成本
在截至2021年12月31日的三个月里，绩效服务部门的收入成本比截至2020年12月31日的三个月增加了320万美元，这主要是因为与我们Contigo Health业务增长相关的人员成本增加，以及与我们的Remitra业务相关的增加费用。
运营费用
在截至2021年12月31日的三个月中，绩效服务部门的运营费用比截至2020年12月31日的三个月增加了930万美元。这一增长主要是因为销售、一般和行政费用增加了860万美元，这是由于专业费用的增加和资本化劳动力成本的减少，以及购买的无形资产摊销增加了50万美元。
分段调整后的EBITDA
在截至2021年12月31日的三个月里，绩效服务部门调整后的EBITDA比截至2020年12月31日的三个月增加了240万美元，增幅为7%，这主要是由于上述收入的增加部分被上述收入成本和运营费用的增加所抵消。
41

截至2021年12月31日的6个月与2020年的比较
净收入
在截至2021年12月31日的6个月中，我们绩效服务部门的净收入比截至2020年12月31日的6个月增加了910万美元，增幅为5%。这一增长主要是由于我们的Remitra业务的收入增加、与本季度执行的企业分析许可协议相关的收入比去年同期增加以及我们的Contigo Health业务的增长所推动的。
收入成本
在截至2021年12月31日的6个月中，绩效服务部门的收入成本比截至2020年12月31日的6个月增加了560万美元，这主要是因为与我们Contigo Health业务增长相关的人员成本增加，以及与我们的Remitra业务相关的增加费用。
运营费用
在截至2021年12月31日的6个月中，绩效服务部门的运营费用比截至2020年12月31日的6个月增加了1180万美元。这一增长主要是由于销售、一般和行政费用增加了1330万美元，这是由于专业费用的增加以及资本化劳动力成本的下降。这一增长被购买的无形资产摊销减少190万美元部分抵消。
分段调整后的EBITDA
在截至2021年12月31日的6个月中，绩效服务部门调整后的EBITDA比截至2020年12月31日的6个月减少了1100万美元，降幅为15%，这主要是由于前述收入成本和运营费用的增加，部分被收入的增加所抵消。
公司
下表列出了所列期间的公司费用和调整后的EBITDA(以千为单位)：
截至12月31日的三个月，截至12月31日的六个月，
公司20212020变化20212020变化
运营费用：
销售、一般和行政$55,933 $45,812 $10,121 22%$96,902 $91,183 $5,719 6%
运营费用55,933 45,812 10,121 22%96,902 91,183 5,719 6%
营业亏损(55,933)(45,812)(10,121)22%(96,902)(91,183)(5,719)6%
折旧及摊销2,192 2,126 4,423 4,245 
基于股票的薪酬16,330 7,415 24,081 14,790 
递延薪酬计划收入2,389 4,803 2,071 7,710 
其他费用，净额3,748 738 3,772 4,685 
调整后的EBITDA$(31,274)$(30,730)$(544)(2)%$(62,555)$(59,753)$(2,802)(5)%
截至2021年12月31日的三个月与2020年的比较
运营费用
在截至2021年12月31日的三个月中，公司运营费用比截至2020年12月31日的三个月增加了1,010万美元，这主要是由于业绩分享奖励的获得增加了基于股票的薪酬支出，与支持增长和战略举措的战略和财务重组费用相关的专业费用增加，以及随着新冠肺炎疫情造成的差旅和会议限制开始消退，员工差旅和会议费用增加。
调整后的EBITDA
在截至2021年12月31日的三个月中，调整后的EBITDA比截至2020年12月31日的三个月减少了50万美元，降幅为2%，这主要是由于员工相关费用的增加，包括员工差旅和会议费用。
42

截至2021年12月31日的6个月与2020年的比较
运营费用
在截至2021年12月31日的6个月中，公司运营费用比截至2020年12月31日的6个月增加了570万美元，这主要是由于业绩分享奖励的实现增加了基于股票的薪酬支出，以及员工差旅和会议费用(包括员工差旅和会议费用)，因为新冠肺炎疫情造成的差旅和会议限制开始消退。
调整后的EBITDA
在截至2021年12月31日的6个月中，调整后的EBITDA比截至2020年12月31日的6个月减少了280万美元，降幅为5%，这主要是由于专业费用和员工相关费用(包括员工差旅和会议费用)的增加。
表外安排
截至2021年12月31日，我们没有任何表外安排。
流动性与资本资源
我们的主要现金来源主要是经营活动提供的现金。吾等不时使用，并预期未来将使用吾等信贷安排项下的借款(定义见下文及附注8-应付予随附的简明综合财务报表的债务及票据，以获取更多资料)作为流动资金来源。我们的主要现金需求包括运营费用、营运资本波动、收入份额义务、税款支付、资本支出、A类普通股的股息支付(如果和当声明时)、根据不定期实施的股票回购计划回购A类普通股、收购和相关业务投资以及一般公司活动。我们的资本支出通常包括内部开发的软件成本、软件采购和计算机硬件采购。
截至2021年12月31日和2021年6月30日，我们的现金和现金等价物分别为8,620万美元和1.291亿美元。截至2021年12月31日和2021年6月30日，我们的信贷安排下的未偿还借款分别为1.25亿美元和7500万美元。在截至2021年12月31日的6个月中，我们通过我们的信贷安排借款1.75亿美元，偿还了1.25亿美元的借款，这些借款用于其他一般企业用途。
我们预计，在我们的信贷安排下，运营和借款产生的现金将为我们提供足够的流动性，以满足我们预期的营运资本要求、收入份额义务、纳税、资本支出、A类普通股的股息支付(如果和当声明时)，以及根据不定期实施的股票回购计划回购A类普通股。我们的资本需求取决于许多因素，包括我们的产品和服务开发和商业化努力的资金需求、我们的信息技术需求以及我们的运营产生的现金数量。我们相信，我们拥有充足的资本资源，可以为目前预期的资本支出、业务增长和扩张以及当前和预计的偿债要求提供资金。然而，战略增长计划可能需要使用一种或多种形式的资本资源，包括手头可用现金、运营产生的现金、我们信贷安排下的借款和其他长期债务，以及潜在的发行额外股本或债务证券的收益。
新冠肺炎全球大流行及其变种继续给美国和世界其他大部分地区带来挑战。新冠肺炎疫情未来可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和流动性产生多大程度的影响，将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展，包括可能出现的关于新冠肺炎及其变体的新信息，遏制它和治疗其影响的持续行动(包括新冠肺炎疫苗接种计划的成功)，或者新冠肺炎、其变体或类似流行病的复发。如第1A项所述。在我们的2021年年报以及本季度报告中的第二项“市场和行业趋势与展望”中的“风险因素”中，管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。由于“新冠肺炎”大流行和未来可能爆发的大流行，我们面临重大风险，包括但不限于以下风险：
•我们已经并可能继续经历对个人防护用品、药品和其他与治疗和预防新冠肺炎及其任何变体传播直接相关的用品的需求增加和减少，以及对非新冠肺炎相关用品和服务的需求减少的需求不确定性。
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•我们的成员医院和非急性护理站点已经并将继续经历非患者(包括我们的现场团队、顾问和其他专业人员)出入减少或受限的情况，而旅行限制影响了我们员工前往我们成员设施的能力。
•由于与持续的新冠肺炎感染率、在家工作订单、边境关闭、运输成本迅速上升以及港口拥堵导致的物资物流延误相关的人员短缺，全球供应链已被实质性中断。
•我们已经并可能继续收到我们的合同对手方提出的修改合同、免除和推迟付款、减少付款或修改付款条件的请求。此类合同价格的上涨可能会影响会员对通过我们的GPO合同提供的项目和服务的使用，并对我们的净行政费用收入和直接来源收入产生不确定的影响。此外，几家药房供应商在与我们的合同中行使了与未能提供条款有关的不可抗力条款。
•新冠肺炎大流行及其任何变体的影响可能会导致美国或全球经济长期衰退或萧条，这可能会损害银行体系，限制对所有产品和服务的需求，并导致其他可预见和不可预见的事件和情况，所有这些都可能对我们产生负面影响。
•为了应对新冠肺炎及其变体，联邦、州和地方政府正在定期发布新的规章制度，改变报销资格规则、订单和公告。这些政府行为可能会影响我们、我们的成员、其他客户和供应商。
关于截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月现金流量的讨论
以下是净现金流摘要(单位：千)：
截至12月31日的六个月，
20212020
现金净额由(用于)：
经营活动$197,527 $116,177 
投资活动(68,660)(46,883)
融资活动(171,846)(59,585)
现金及现金等价物净增加情况$(42,979)$9,709 
经营活动提供的现金净额增加了8140万美元，主要是因为用于收入成本的现金减少了1.516亿美元。净收入减少4360万美元，营业费用增加3440万美元，部分抵消了这一增长。
与截至2020年12月31日的6个月相比，截至2021年12月31日的6个月，用于投资活动的净现金增加了2180万美元。用于投资活动的现金净额增加的主要原因是，Express为购买Exela控股公司的所有权权益支付了2600万美元的现金，这部分被购买财产和设备的220万美元的减少所抵消。
与截至2020年12月31日的6个月相比，截至2021年12月31日的6个月，用于融资活动的净现金增加了1.123亿美元。用于融资活动的净现金受到2022财年股票回购计划下A类普通股回购的1.739亿美元的推动，应付票据支付增加4690万美元，现金股息支付增加270万美元。用于融资活动的现金净额被我们信贷安排项下净借款增加2500万美元、向Premier LP有限合伙人的分配减少3420万美元以及向Premier LP有限合伙人支付与应收税款协议相关的款项部分抵消，因为与2020年8月的重组相关的分配和付款都被取消了，与行使未偿还股票期权有关的A类普通股发行收益增加了3480万美元，其他融资活动增加了1720万美元。其他融资活动主要是由获得Express会员权益的成员健康系统的收益推动的。
上市公司非公认会计准则自由现金流的探讨 截至2021年12月31日和2020年12月31日的6个月
我们将非GAAP自由现金流定义为持续运营提供的经营活动提供的净现金，减去向有限合伙人的分配和TRA付款，向某些选择执行与我们2020年8月重组和购买财产和设备相关的单位交换协议的前有限合伙人的提前终止付款。非GAAP自由现金流不代表可用于支出的可自由支配现金，因为它不包括某些合同义务，如我们信贷安排下的债务偿还。
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本报告所列期间经营活动提供的非GAAP自由现金流量和对账净现金汇总如下(单位：千)：
截至12月31日的六个月，
20212020
经营活动提供的净现金$197,527 $116,177 
购置物业和设备(42,660)(44,864)
向某些选择执行单位交换协议的前有限合伙人支付提前解约金 (a)
(47,741)— 
分发给Premier LP的有限合伙人— (9,949)
向Premier LP有限合伙人支付与应收税款协议有关的款项— (24,218)
非GAAP自由现金流$107,126 $37,146 
_________________________________
(a)对某些选择执行与我们2020年8月重组相关的单位交换协议的前有限合伙人的提前终止付款，在我们的简明综合现金流量表中的“应付票据付款”项下列示。我们向会员支付了5130万美元，包括360万美元的预计利息，这笔利息包括在经营活动提供的净现金中。有关进一步信息，请参阅附注8-应付给所附简明综合财务报表的债务和票据。
截至2021年12月31日的6个月，非GAAP自由现金流比截至2020年12月31日的6个月增加了7000万美元。非GAAP自由现金流的增加是由于上述经营活动提供的净现金增加了8140万美元，以及截至2021年12月31日的6个月没有向Premier LP的有限合伙人分配或向Premier LP的有限合伙人支付与应收税款协议相关的款项，因为这两项都因2020年8月的重组而被取消。这些增长被与2020年8月重组有关的向某些前有限合伙人支付的4770万美元的提前终止付款部分抵消。
有关我们使用非GAAP自由现金流的更多信息，请参阅上文“我们对非GAAP财务衡量标准的使用”。
合同义务
应付给前有限合伙人的票据
截至2021年12月31日，仍有3.594亿美元未按14个等额季度分期付款的利息支付给选择执行截至2025年6月30日的季度的单位交换协议的前有限责任合伙人。有关详细信息，请参阅附注8--应付给简明合并财务报表的债务和票据。
其他应付票据
截至2021年12月31日，我们在应付票据项下的其他债务承诺为580万美元。其他应付票据自发行之日起规定到期日为三至五年，不计息。有关详细信息，请参阅附注8--应付给简明合并财务报表的债务和票据。
信贷安排
我们维持一项无抵押信贷安排，提供高达10亿美元的借款，其中包括备用信用证的5,000万美元子安排和Swingline贷款的100,000,000美元的子安排，并有能力不时产生增量定期贷款，并在符合某些条件的情况下要求增加循环承诺额，总额最高达3.50亿美元(“信贷安排”)。信贷安排将于2023年11月9日到期，最多可延长两次一年，这需要得到信贷安排下大多数贷款人的批准。
信贷安排下的未偿还借款以浮动利率结构计息，借款的利息为伦敦银行同业拆息加适用保证金(1.000%至1.500%)或最优惠贷款利率加适用保证金(0.000%至0.500%)。我们为信贷机制下未使用的容量支付0.100%至0.200%不等的承诺费。截至2021年12月31日，信贷安排下的未偿还借款利率为1.110%，承诺费为0.100%。
信贷安排包括习惯陈述和担保，以及习惯的肯定和否定契约。截至2021年12月31日，我们遵守了所有这些公约。信贷安排还包含常规违约事件，包括任何超过7500万美元的债务或担保的交叉违约。如果任何违约事件发生并仍在继续，信贷安排下的行政代理人在征得多数人同意后，可以或应多数人的要求
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在信贷安排下的贷款人中，终止承诺，并宣布信贷安排下的所有欠款立即到期和应付。
信贷安排下的借款收益通常可用于满足正在进行的营运资金要求，包括允许的收购、根据不定期实施的股票回购计划回购A类普通股、在宣布时支付股息以及其他一般公司活动。截至2021年12月31日，我们在信贷安排下的未偿还借款为1.25亿美元，扣除未偿还借款和未偿还信用证后，可用借款能力为8.749亿美元。
上述摘要并不声称是完整的，并受作为本季度报告附件10.1存档的修订后的信贷安排全文的约束和限制。另见附注8-应付给所附简明综合财务报表的债务和票据。
现金股利
在2021年9月和2021年12月，我们分别就A类普通股的流通股支付了每股0.2美元的现金股息。2022年1月20日，我们的董事会宣布每股0.20美元的现金股息，2022年3月15日支付给2022年3月1日登记在册的股东。
我们目前预计季度股息将在12月15日、3月15日、6月15日和9月15日左右继续支付。然而，未来任何现金股息的实际宣布、记录和支付日期的设定以及每股金额，将由我们的董事会在考虑各种因素后自行决定，这些因素包括我们的运营结果、财务状况和资本要求、收益、一般商业状况、我们目前的信贷安排和任何未来融资安排施加的限制、对股息支付的法律限制以及董事会死亡的其他因素。
股票回购计划
2021年8月5日，我们的董事会授权在2022财年通过公开市场购买或私下谈判的交易回购最多2.5亿美元的已发行A类普通股。截至2021年12月31日，我们以每股39.37美元的平均价格购买了约450万股A类普通股，总购买价为1.76亿美元。本公司董事会有权随时暂停、推迟或终止购买授权。回购必须遵守适用的联邦证券法，我们的管理层可以根据市场状况、资本的其他用途或其他因素，随时酌情暂停、推迟或停止回购。
通货膨胀的影响
美国经济正在经历严重的通货膨胀。从历史上看，我们的业务中没有因我们各种产品组合的市场价格波动而产生的重大通胀风险。不过，我们是否有能力提高售价，须视乎市场情况而定，在这段期间，我们可能无法完全收回增加的成本。我们的GPO业务在很大程度上没有受到价格上涨的影响，因为我们在许多合同中使用我们会员的综合购买力来谈判确定的价格。在我们的直接采购业务中，我们历来能够调整我们的销售价格，以转嫁成本增加或通过各种降低成本的举措来抵消成本增加。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们面临的市场风险主要与我们必须为未偿还的可变利率债务工具支付的任何利息支出的增加或减少有关。截至2021年12月31日，我们的信贷安排下有1.25亿美元的未偿还借款。根据我们的信贷安排在2021年12月31日对未偿还借款收取的加权平均利率，对未偿还借款收取的加权平均利率每变动1%，将使未来12个月的利息支出增加或减少130万美元。
我们将多余的现金投资于个人现金等价物的投资组合。我们不持有任何重大衍生金融工具。我们预计利率变化不会对我们的经营业绩或财务状况产生实质性影响。我们计划通过投资低风险证券来降低我们投资基金的违约风险、市场风险和投资风险。
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外币风险
我们几乎所有的金融交易都是用美元进行的。我们没有重大的海外业务，因此，我们不相信我们有与外币相关的市场风险。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
吾等维持披露控制及程序(定义见1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)条)，旨在确保根据交易法须于吾等报告中披露的信息于美国证券交易委员会的规则及表格中指定的时间内记录、处理、汇总及报告，并累积此类信息并传达至我们的管理层，包括我们的首席执行官及首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露作出决定。任何管制和程序，无论其设计和运作如何完善，都只能提供合理的保证，以达致预期的管制目标。
截至本季度报告涵盖的期末，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据我们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2021年12月31日起有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《外汇法案》第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
我们经营的业务不时会受到重大诉讼。我们会定期卷入在正常业务过程中或其他方面发生的诉讼，其中可能不时包括与合同纠纷、产品责任、侵权或人身伤害、雇佣、反垄断、知识产权或其他商业或监管事项有关的索赔。如果当前或未来的政府法规被解释或执行对我们或我们的业务不利，包括但不限于反垄断或医疗保健法律方面的法规，我们可能会受到执法行动、处罚、损害赔偿和对我们业务的实质性限制。此外，作为一家上市公司，我们可能会受到特拉华州法律和衍生品或其他类似诉讼的股东检查要求的约束。
在医疗产品供应商或购买者提起的集体诉讼或其他反垄断诉讼中，我们不时被点名为被告。通常，这些诉讼指控竞争产品的制造商、分销商和/或GPO运营商(包括我们)之间存在合谋，拒绝原告进入某些产品的市场，提高产品的价格和/或限制原告购买产品的选择。我们相信，我们在任何时候都以合乎道德和合法的方式处理我们的商业事务，并成功地解决了所有这类行为。我们不能保证我们未来不会受到类似行动的影响，也不能保证任何该等现有或未来的问题将以我们满意的方式解决，或不会损害我们的业务、财务状况或经营业绩。
与吾等涉及的若干法律程序有关的额外资料载于附注14-附注14-简明综合财务报表的承担及或有事项，该等资料在此并入作为参考。
第1A项。风险因素
在截至2021年12月31日的季度内，第1A项披露的风险因素没有实质性变化。2021年年报中的“风险因素”。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
购买股票证券
2021年8月5日，我们的董事会授权在2022财年通过公开市场购买或私下谈判的交易回购最多2.5亿美元的已发行A类普通股。我们A类普通股的所有回购都记录为库存股。下表汇总了截至2021年12月31日的季度我们A类普通股回购的相关信息。
期间购买股份总数
每股平均支付价格(美元)(a)
作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数
根据该计划可能尚未购买的股票的近似美元价值(以百万为单位)(b)
2021年10月1日至10月31日1,031,268 $39.16 1,031,268 $167 
2021年11月1日至11月30日1,262,046 40.44 1,262,046 116 
12月1日至12月31日。2021年1,083,606 38.67 1,083,606 74 
总计3,376,920 3,376,920 $74 
_________________________________
(a)每股平均价格不包括手续费和佣金。
(b)从股票回购计划开始到2021年12月31日，我们以每股39.37美元的平均价格购买了大约450万股A类普通股，总金额为1.76亿美元。
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项目6.展品
证物编号：描述
10.1
信贷协议第一修正案，日期为2021年12月1日，由Premier Healthcare Alliance，L.P.，Premier Supply Chain Improach，Inc.和Premier Healthcare Solutions，Inc.作为共同借款人，Premier Services，LLC，其他担保人，以及Wells Fargo Bank，National Association，作为行政代理(通过参考我们于2021年12月1日提交的当前8-K表格报告的附件10.1合并)
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的认证。*
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的认证。*
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第1350条所要求的认证。‡
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第1350条所要求的认证。‡
101
Premier，Inc.截至2021年12月31日的季度Form 10-Q季度报告的各部分，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)，以下列文件提交：
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。*
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档。*
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。*
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。*
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。*
104
Premier，Inc.截至2021年12月31日的季度Form 10-Q季度报告的封面，格式为内联XBRL(包含在附件101中)。*
*现送交存档。
+表示管理合同或补偿计划或安排
‡随函提供。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本季度报告由正式授权的签字人代表其签署。
Premier，Inc.
日期：2022年2月1日由以下人员提供：/s/克雷格·S·麦卡森
姓名：克雷格·S·麦卡森
标题：首席行政和财务官兼高级副总裁
代表注册人签署，并以首席财务官和首席会计官的身份签署
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