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DebtSecuritiesMember2021-09-300000046765Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300000046765Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300000046765US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300000046765Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300000046765美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300000046765美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300000046765US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-09-300000046765HP：ADNOCDrillingMember2021-09-012021-09-300000046765HP：ADNOCDrillingMember2021-09-300000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-09-300000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-10-012021-12-310000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-10-012020-12-310000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-12-310000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310000046765Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000046765美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000046765US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000046765Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300000046765美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300000046765US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300000046765美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-09-300000046765惠普：GethermalInvestments成员2021-12-310000046765惠普：GethermalInvestments成员2021-09-300000046765Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000046765Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310000046765US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000046765US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310000046765惠普：墨西哥离岸海湾成员2021-10-012021-12-310000046765美国-GAAP：所有其他部门成员2021-10-012021-12-310000046765惠普：北美解决方案成员US-GAAP：部门间消除成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：部门间消除成员惠普：墨西哥离岸海湾成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：部门间消除成员惠普：国际解决方案细分市场成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：部门间消除成员美国-GAAP：所有其他部门成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：部门间消除成员2021-10-012021-12-310000046765惠普：北美解决方案成员US-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：墨西哥离岸海湾成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：国际解决方案细分市场成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：所有其他部门成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员2021-10-012021-12-310000046765惠普：北美解决方案成员2020-10-012020-12-310000046765惠普：国际解决方案细分市场成员2020-10-012020-12-310000046765美国-GAAP：所有其他部门成员2020-10-012020-12-310000046765惠普：北美解决方案成员US-GAAP：部门间消除成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：部门间消除成员惠普：墨西哥离岸海湾成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：部门间消除成员惠普：国际解决方案细分市场成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：部门间消除成员美国-GAAP：所有其他部门成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：部门间消除成员2020-10-012020-12-310000046765惠普：北美解决方案成员US-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：墨西哥离岸海湾成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：国际解决方案细分市场成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：所有其他部门成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012020-12-310000046765US-GAAP：材料对帐项目成员2021-10-012021-12-310000046765US-GAAP：材料对帐项目成员2020-10-012020-12-310000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-10-012021-12-310000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-10-012020-12-310000046765惠普：北美解决方案成员US-GAAP：运营细分市场成员2021-12-310000046765惠普：北美解决方案成员US-GAAP：运营细分市场成员2021-09-300000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：墨西哥离岸海湾成员2021-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：墨西哥离岸海湾成员2021-09-300000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：国际解决方案细分市场成员2021-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：国际解决方案细分市场成员2021-09-300000046765US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：所有其他部门成员2021-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：所有其他部门成员2021-09-300000046765US-GAAP：运营细分市场成员2021-12-310000046765US-GAAP：运营细分市场成员2021-09-300000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-12-310000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2021-09-300000046765国家：美国2021-10-012021-12-310000046765国家：美国2020-10-012020-12-310000046765国家/地区：AR2021-10-012021-12-310000046765国家/地区：AR2020-10-012020-12-310000046765国家：BH2021-10-012021-12-310000046765国家：BH2020-10-012020-12-310000046765国家：AE2021-10-012021-12-310000046765国家：AE2020-10-012020-12-310000046765国家：CO2021-10-012021-12-310000046765国家：CO2020-10-012020-12-310000046765惠普：OtherForeignMember2021-10-012021-12-310000046765惠普：OtherForeignMember2020-10-012020-12-310000046765美国-GAAP：次要事件成员2022-01-312022-01-31
目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
截至季度的季度：2021年12月31日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
在由至至的过渡期内
委托文件编号：1-4221
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/46765/000004676522000006/hp-20211231_g1.jpg
Helmerich&Payne，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州73-0679879
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主识别号码)

南博尔德大道1437号，套房1400, 塔尔萨, 俄克拉荷马州, 74119
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(918) 742-5531
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，
如果自上次报告以来发生更改)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股(面值0.10美元)惠普纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
班级截至2022年1月24日未偿还
普通股，面值0.10美元105,504,645


目录
Helmerich&Payne，Inc.
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/46765/000004676522000006/hp-20211231_g2.jpg
表格10-Q的索引
第一部分
页面
第1项。
财务报表
3
截至2021年12月31日和2021年9月30日的未经审计简明资产负债表
3
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月未经审计的合并经营报表
4
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月未经审计的合并综合全面损失表
5
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月未经审计的股东权益简明合并报表
6
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月未经审计的现金流量简并报表
7
未经审计的简明合并财务报表附注
8
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
26
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
38
第四项。
管制和程序
38
第二部分。
38
第1项。
法律程序
38
第1A项。
风险因素
38
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
38
第六项。
陈列品
39
签名
40

2
目录
第一部分财务信息
项目1.财务报表
Helmerich&Payne，Inc.
未经审计的简明综合资产负债表
十二月三十一日，9月30日，
(除共享数据和共享金额外，以千为单位)20212021
资产
流动资产：
现金和现金等价物$234,196 $917,534 
短期投资207,068 198,700 
应收账款，扣除备用金#美元1,730及$2,068，分别
282,381 228,894 
材料和用品库存，净额87,272 84,057 
预付费用和其他费用，净额80,956 85,928 
持有待售资产62,821 71,453 
流动资产总额954,694 1,586,566 
投资193,624 135,444 
财产、厂房和设备、净值3,066,326 3,127,287 
其他非流动资产：
商誉45,653 45,653 
无形资产净额72,042 73,838 
经营性租赁使用权资产47,356 49,187 
其他资产，净额12,559 16,153 
其他非流动资产合计177,610 184,831 
总资产$4,392,254 $5,034,128 
负债与股东权益
流动负债：
应付帐款$109,032 $71,996 
应付股息26,819 27,332 
长期债务的当期部分，净额— 483,486 
应计负债263,125 283,492 
流动负债总额398,976 866,306 
非流动负债：
长期债务，净额542,236 541,997 
递延所得税545,869 563,437 
其他126,551 147,757 
非流动负债--停产业务2,031 2,013 
非流动负债总额1,216,687 1,255,204 
承担和或有事项(附注13)
股东权益：
普通股，$.10面值，160,000,000授权股份，112,222,865截至2021年12月31日和2021年9月30日发行的股票，以及105,731,795和107,898,859分别截至2021年12月31日和2021年9月30日的流通股
11,222 11,222 
优先股，没有面值，1,000,000授权股份，不是已发行股份
— — 
额外实收资本514,969 529,903 
留存收益2,495,206 2,573,375 
累计其他综合损失(19,850)(20,244)
国库股，按成本价计算，6,491,070股票和4,324,006分别截至2021年12月31日和2021年9月30日的股票
(224,956)(181,638)
股东权益总额2,776,591 2,912,618 
总负债和股东权益$4,392,254 $5,034,128 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
目录
Helmerich&Payne，Inc.
未经审计的简明合并经营报表
截至三个月
十二月三十一日，
(单位为千，每股除外)20212020
营业收入
钻井服务$407,534 $244,781 
其他2,248 1,596 
409,782 246,377 
运营成本和费用
钻井服务运营费用，不包括折旧和摊销299,652 198,689 
其他运营费用1,182 1,362 
折旧及摊销100,437 106,861 
研发6,527 5,583 
销售、一般和行政43,715 39,303 
资产减值费用4,363 — 
重组费用742 138 
钻井设备报销收益(5,254)(2,191)
出售资产的其他(收益)损失1,029 (10,145)
452,393 339,600 
持续经营造成的营业亏损(42,611)(93,223)
其他收入(费用)
利息和股息收入2,589 1,879 
利息支出(6,114)(6,139)
投资证券收益47,862 2,924 
债务清偿损失(60,083)— 
其他(542)(1,480)
(16,288)(2,816)
所得税前持续经营亏损(58,899)(96,039)
所得税优惠(7,568)(18,115)
持续经营亏损(51,331)(77,924)
所得税前非持续经营所得(亏损)(31)7,493 
所得税拨备— — 
停业收入(亏损)(31)7,493 
净亏损$(51,362)$(70,431)
每股普通股基本收益(亏损)：
持续经营亏损$(0.48)$(0.73)
非持续经营的收入— 0.07 
净损失$(0.48)$(0.66)
每股普通股摊薄收益(亏损)：
持续经营亏损$(0.48)$(0.73)
非持续经营的收入— 0.07 
净损失$(0.48)$(0.66)
加权平均流通股：
基本信息107,571 107,617 
稀释107,571 107,617 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
目录
Helmerich&Payne，Inc.
未经审计的简明综合全面损失表
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：千)20212020
净损失$(51,362)$(70,431)
扣除所得税后的其他全面收入：
与员工福利计划相关的净变化，扣除所得税后净额为$(0.1)截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月
394 457 
其他综合收益394 457 
综合损失$(50,968)$(69,974)
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5
目录
Helmerich&Payne，Inc.
未经审计的股东权益简明综合报表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月
(单位为千，每股除外)普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		累计
其他
全面
收益(亏损)		库存股
股票金额股票金额总计
余额，2021年9月30日112,222 $11,222 $529,903 $2,573,375 $(20,244)4,324 $(181,638)$2,912,618 
综合收益(亏损)：
净损失— — — (51,362)— — — (51,362)
其他综合收益— — — — 394 — — 394 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (26,807)— — — (26,807)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (21,152)— — (381)17,040 (4,112)
基于股票的薪酬— — 6,218 — — — — 6,218 
股份回购— — — — — 2,548 (60,358)(60,358)
余额，2021年12月31日112,222 $11,222 $514,969 $2,495,206 $(19,850)6,491 $(224,956)$2,776,591 
(单位为千，每股除外)普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		累计
其他
全面
收益(亏损)		库存股
股票金额股票金额总计
平衡，2020年9月30日112,151 $11,215 $521,628 $3,010,012 $(26,188)4,663 $(198,153)$3,318,514 
综合收益：
净损失— — — (70,431)— — — (70,431)
其他综合收益— — — — 457 — — 457 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (27,324)— — — (27,324)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份72 7 (16,742)— — (295)14,618 (2,117)
基于股票的薪酬— — 7,451 — — — — 7,451 
采用ASU No.2016-13的累计效果调整— — — (1,251)— — — (1,251)
其他— — (381)— — — (381)
平衡，2020年12月31日112,223 $11,222 $511,956 $2,911,006 $(25,731)4,368 $(183,535)$3,224,918 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
目录
Helmerich&Payne，Inc.
未经审计的简明合并现金流量表
截至12月31日的三个月，
(单位：千)20212020
经营活动的现金流：
净亏损$(51,362)$(70,431)
对非持续经营(收入)损失的调整31 (7,493)
持续经营亏损(51,331)(77,924)
对净亏损与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧及摊销100,437 106,861 
资产减值费用4,363 — 
债务贴现和债务发行成本摊销239 460 
债务清偿损失60,083 — 
信贷损失准备金(112)(465)
为陈旧库存拨备(708)216 
基于股票的薪酬6,218 7,451 
投资证券收益(47,862)(2,924)
钻井设备报销收益(5,254)(2,191)
出售资产的其他(收益)损失1,029 (10,145)
递延所得税优惠(17,750)(15,016)
其他(3,781)1,458 
资产负债变动情况：
应收账款(54,641)(32,586)
材料和用品库存(2,507)4,612 
预付费用和其他费用4,099 (5,935)
其他非流动资产3,930 1,629 
应付帐款36,041 9,738 
应计负债(17,592)(6,674)
递延所得税负债69 16 
其他非流动负债(18,675)1,818 
持续经营活动中用于经营活动的现金净额(3,705)(19,601)
用于非持续经营的经营活动的现金净额(13)(3)
用于经营活动的现金净额(3,718)(19,604)
投资活动的现金流：
资本支出(44,014)(13,985)
与持有待售资产有关的其他资本支出(3,877)— 
购买短期投资(47,083)(94,151)
购买长期投资(9,015)(1,000)
出售短期投资所得收益37,777 37,097 
出售资产所得收益21,483 6,836 
用于投资活动的净现金(44,729)(65,203)
融资活动的现金流：
支付的股息(27,320)(26,918)
在股权奖励净额结算时缴纳的雇员税(4,113)(2,119)
因收购业务而支付或有代价(250)(250)
提前清偿长期债务的付款(487,148)— 
全额保费支付(56,421)— 
股份回购(60,358)— 
用于融资活动的净现金(635,610)(29,287)
现金和现金等价物及限制性现金净减少(684,057)(114,094)
期初现金和现金等价物及限制性现金936,716 536,747 
期末现金和现金等价物及限制性现金$252,659 $422,653 
补充披露现金流信息：
期内支付的现金：
支付的利息$2,673 $77 
已缴(已收)所得税，净额97 (190)
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
经营租赁费的支付3,657 3,986 
非现金经营和投资活动：
与购置房产、厂房和设备有关的应付账款和应计负债的变化(1,820)(369)
与出售设备有关的应收账款、财产、厂房和设备以及其他非流动资产的变动— 9,290 
采用ASU No.2016-13的累计效果调整— (1,251)
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
7
目录
Helmerich&Payne，Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
注1：业务性质
Helmerich&Payne，Inc.(“H&P”，与其子公司一起被确定为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的公司”，除非声明或上下文另有要求)通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术，旨在使油气勘探和生产公司更安全、更经济地开采碳氢化合物。
我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门：北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。我们的房地产业务，我们的新研发项目孵化器项目，以及我们的全资专属自保保险公司都包括在“其他”中。有关我们的可报告部门的更多详细信息，请参阅附注14-业务部门和地理信息。
我们的北美解决方案业务主要分布在科罗拉多州、路易斯安那州、蒙大拿州、新墨西哥州、北达科他州、内华达州、俄亥俄州、俄克拉何马州、宾夕法尼亚州、得克萨斯州、犹他州、西弗吉尼亚州和怀俄明州。此外，我们的墨西哥湾近海业务在路易斯安那州和墨西哥湾的美国联邦水域进行，在我们的国际解决方案公司也有业务四国际地点：阿根廷、巴林、哥伦比亚和阿联酋。
我们还拥有和经营有限的商业地产。我们的房地产资产仅位于俄克拉何马州塔尔萨，包括一个购物中心和未开发的房地产。
附注2重要会计政策、风险和不确定性摘要
中期财务信息
随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关中期财务信息的适用规则及规定编制。因此，这些中期财务报表不包括公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息或脚注披露，因此，应在我们的2021年年度报告Form 10-K和其他当前提交给美国证券交易委员会的文件中与合并财务报表及其注释一起阅读。管理层认为，所有必要的调整，包括那些正常的经常性调整，都已包括在内，以便公平地列报所列各时期的结果。列报的中期经营结果不一定代表全年的预期结果。？
合并原则
未经审计的简明合并财务报表包括Helmerich&Payne公司及其国内外子公司的账目。子公司的合并始于公司获得对子公司的控制权，并在公司失去对子公司的控制权时停止。具体地说，本会计年度内收购或出售的子公司的收入和支出从本公司获得控制权之日起至本公司停止控制该子公司之日，计入未经审计的简明综合经营报表和未经审计的简明综合全面损益表。合并后，所有公司间账户和交易均已注销。
8
目录
新冠肺炎和欧佩克+对产量的影响

正在进行的新冠肺炎大流行已经导致了重大的全球经济混乱，包括北美和我们运营的许多其他地理区域，或者我们的客户所在的地区，或者我们的供应商或供应商运营的地区。随着全球经济和原油需求继续从新冠肺炎疫情的全球影响中复苏，达美航空和欧米克隆等新变种的持续影响进一步制约了全球经济活动和原油需求水平的复苏。此外，在我们开展业务的某些国家恢复旅行限制，包括暂时关闭一些国际边界，导致我们的一些工作人员和轮值人员的旅行定期延误和取消。到目前为止，这些人员延误并没有影响我们履行与客户合同规定的合同义务的能力，但可能会在未来影响这些合同。尽管许多政府当局已经实施了多步政策，以实现重新开放经济的目标，但由于新冠肺炎案件的增加，某些司法管辖区经历了恢复某些限制。总体而言，这种影响是不均衡的，因为其他司法管辖区没有调整重启举措，尽管新冠肺炎案件增加，但已经完成了重启进程。尽管大多数司法管辖区的疫苗可获得性增加，但预计新冠肺炎大流行将持续到未来几个月，特别是由于奥米克龙变种的扩散及其高传播率。部分人口对接种疫苗犹豫不决，并完全恢复大流行前的商业和社会活动, 可能会导致受影响较大地区的一些政府当局进一步重新考虑对商业和社会活动的限制。如果一些政府当局增加或恢复限制，经济的成功重新开放可能会受到限制。我们已经并预计将继续经历一些周期性的商业运作中断，因为这些政府限制已经并可能继续影响到许多经济部门。新冠肺炎在我们开展业务的几个外国司法管辖区的限制加剧了低迷的经济状况，导致社区抗议和劳工罢工增加，这些抗议和罢工中断了运输或其他服务，导致我们的业务周期性地短期暂停。随着Omicron变种在全球的传播，由于持续的社会动荡和对政府限制的反应，这种类型的临时性影响可能会继续时不时地发生。此外，新冠肺炎的新变种感染风险和相关的健康风险已经并将继续改变世界各地消费者的行为和公司的政策。这种改变的行为和政策具有许多与政府当局旨在阻止新冠肺炎传播的相同效果，例如自我强加或自愿的社会距离、隔离和远程工作政策。我们努力遵守我们运营所在司法管辖区政府当局的所有规定。在某些情况下，我们的海外业务比北美业务的政策和程序更严格。

2020年3月初，石油输出国组织(欧佩克+)增产导致原油供应增加，加上全球应对措施导致原油需求下降，以及围绕新冠肺炎大流行的不确定性导致原油价格大幅下跌。因此，我们看到2020年客户资本预算大幅减少，对陆地钻井平台的需求也相应大幅下降。尽管欧佩克+在2020年4月同意减产，但欧佩克+一直在逐步减少此类减产，并在2021年7月同意按月进一步减少此类减产，目标是在2022年底之前逐步取消所有减产。不能保证欧佩克+的各方会遵守最新的协议，欧佩克+可能会根据市场情况改变协议。尽管原油价格自2020年3月以来有所回升，但由于近期生产不稳定、持续的新冠肺炎疫情、石油和天然气库存的变化、行业需求、全球和国家经济表现以及欧佩克+的行动，预计石油和天然气价格将继续波动。
这些事件已经并可能继续对我们的业务、财务状况和经营业绩的各个方面产生不利影响。新冠肺炎对我们的业务、财务状况和运营结果的最终影响程度将在很大程度上取决于未来的发展，包括新冠肺炎在美国和我们开展业务的地区的持续时间和蔓延情况，以及对石油和天然气行业的相关影响，旨在防止新冠肺炎传播的政府行动的影响，以及全球有效治疗和疫苗的开发、供应、及时分发和接受情况，所有这些都具有高度的不确定性，目前无法确定地预测。

截至2021年12月31日，公司拥有现金和现金等价物以及短期投资$441.3百万美元。2018年信贷安排(在附注6-债务中定义)有$750.0总可用性为100万，最高可用金额为$75.0100万美元可作为信用证使用。截至2021年12月31日，有不是未偿还借款或信用证，剩余$750.0根据2018年信贷安排，可借入100万美元。我们目前预计不需要动用2018年信贷安排。此外，公司2031年债券(定义见附注6-债务)要到2031年9月29日才到期。

9
目录
2021年9月27日，本公司递交了一份有条件的通知，对所有未赎回的股票进行选择性全额赎回4.652025年到期的无抵押优先债券百分比(“2025年债券”)，赎回价格按照管理2025年债券的契约计算，另加将赎回的2025年债券的应计利息和未偿还利息。2021年9月29日，我们发行了美元550.0以百万元计的本金总额2.902031年到期的无担保优先票据百分比(“2031年票据”)。该公司赎回2025年债券的义务是以2031年9月29日提前完成2031年债券发行为条件的。2031年发行的债券将于2031年9月29日到期。2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此，截至2021年9月30日，这些票据被包括在我们综合资产负债表上的当前长期债务部分。相关的整修保费为$56.4100万美元，注销未摊销贴现和债务发行费用#美元3.7在2022年10月27日债务清偿的同时，2022年第一财季确认了100万美元。在截至2021年12月31日的三个月中，这些金额记录在我们未经审计的简明综合经营报表中的债务清偿损失中。有关更多详细信息，请参阅附注6-债务。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括手头现金、银行活期存款以及所有原始到期日为3个月或更短的高流动性投资。我们的现金、现金等价物和短期投资面临潜在的信用风险，我们的某些现金账户的余额超过了联邦保险的限额。
我们把现金限制在$18.5百万美元和$48.72021年12月31日和2020年12月31日分别为100万美元和19.2百万美元和$48.92021年9月30日和2020年9月30日分别为100万人。在截至2021年12月31日和2021年9月30日的受限现金总额中，1.1百万美元和$1.5100万美元分别与收购钻井技术公司有关，还有1美元17.4百万美元和$17.7百万美元分别代表管理层为限制我们全资专属自保保险公司的潜在保险索赔而选择限制的金额。受限制的金额主要投资于短期货币市场证券。
现金、现金等价物和限制性现金反映在未经审计的简明合并资产负债表的下列项目中：
十二月三十一日，9月30日，
(单位：千)2021202020212020
现金和现金等价物$234,196 $373,980 $917,534 $487,884 
受限现金
预付费用和其他费用，净额17,681 45,688 18,350 45,577 
其他资产，净额782 2,985 832 3,286 
现金总额、现金等价物和限制性现金$252,659 $422,653 $936,716 $536,747 
在截至2021年12月31日的三个月中，我们的现金、现金等价物和受限现金余额减少了大约$684.1与我们在2021年9月30日的余额相比，是100万美元。这一变化主要是由于赎回了所有2025年发行的未偿还票据，导致现金流出#美元。487.1百万美元。此外，相关的整装保费为$56.4在2021年10月27日债务清偿的同时，2022年第一财季支付了100万美元。
10
目录
最近发布的会计更新
美国公认会计准则的变更由财务会计准则委员会(“FASB”)以FASB会计准则编纂(“ASC”)的会计准则更新(“ASU”)的形式确定。我们考虑所有华硕的适用性和影响力。以下未列出的华硕已被评估并确定为不适用、以下所列华硕的澄清、无关紧要或已被本公司采纳。
下表简要介绍了最近采用的一项会计声明以及我们对其对财务报表影响的分析：
标准
描述
日期
收养
对财务报表或其他重大事项的影响
ASU第2019-12号，金融工具-所得税(主题740)：简化所得税会计
本ASU通过删除与主题740相关的某些例外，简化了所得税的会计处理。亚利桑那州立大学还通过澄清和修改现有指南，改进了公认会计原则在主题740的其他领域的一致应用，并简化了这方面的工作。此更新适用于2020年12月15日之后的年度和过渡期。允许早日通过修正案，包括公共实体在尚未发布财务报表的任何过渡期内通过修正案。选择在过渡期内提早通过修正案的实体应反映截至包括该过渡期在内的年度期间开始时的任何调整。此外，选举提前通过的实体必须在同一时期通过所有修正案。一旦通过，本ASU中提出的修订将通过对留存收益的累积效果调整，前瞻性、追溯或在修改后的追溯基础上应用。此更新在2020年12月15日之后的年度期间有效。
2021年10月1日
我们在2022财年第一季度采用了该ASU。这项采用对我们未经审计的简明综合财务报表和披露没有实质性影响。
自我保险
我们全资拥有的保险俘虏(“俘虏”)产生的直接运营成本主要包括$(2.2)百万元及$0.5对分配给俘虏和钻井平台伤亡保险费的估计损失应计费用进行调整的百万美元8.8百万美元和$2.5在截至2021年12月31日及2020年12月31日止三个月内分别录得百万元，并记入我们未经审核的简明综合经营报表的钻井服务营运开支内。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月里，俘虏记录的公司间保费收入达到了$13.6百万美元和$7.1分别为100万美元，在合并后被淘汰。这些公司间保险费在北美解决方案公司、墨西哥湾离岸公司和国际解决方案公司可报告的经营部门内反映为部门运营费用，在“其他”部门内反映为部门间销售额。公司自保员工健康计划的风险超过员工免赔额。从2020财年第二季度开始，俘虏保险公司发布了一项止损计划，将补偿公司健康计划中超过美元的索赔。50,000。这项计划在每个保单年度结束时由外部精算师进行审查。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，我们的医疗止损运营费用为3.2百万美元和$2.3分别为百万美元。
国际解决方案钻井风险
国际解决方案公司的钻井业务可能会对我们的收入和净营业收入(亏损)做出重大贡献。不能保证我们能够成功地开展这些业务，如果不能成功开展，可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。此外，我们国际解决方案业务的成功将受到许多意外情况的影响，其中一些是管理层无法控制的。这些意外情况包括一般和区域经济状况、货币汇率波动、修改的外汇管制、国际监管要求和国际就业问题的变化、不动产和个人财产被没收的风险以及遵守外国法律的负担。此外，如果发生延长的劳工罢工，或者一个国家经历了严重的政治、经济或社会不稳定，我们可能会遇到劳动力和/或操作我们的一些钻井平台所需的材料和供应短缺的情况，从而可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成不利的实质性影响。
11
目录
我们还经历了阿根廷业务特有的某些风险。在阿根廷，虽然我们的日间汇率是以美元计价的，但我们是用阿根廷比索支付的。我们一家二级子公司的阿根廷分行通过阿根廷外汇市场将阿根廷比索兑换成美元，然后将美元汇回国内，从而将美元汇给其美国母公司。阿根廷也有实施货币管制的历史，这些管制限制了美元的兑换和汇回。从2019年9月到2021年，阿根廷实施了额外的货币管制，以努力保持阿根廷的美元储备。由于这些货币管制，我们从阿根廷子公司向其美国母公司汇款的能力受到了限制。过去，阿根廷政府还对原油、柴油和汽油价格实施了价格管制，并对这些价格实施了汇率冻结。这些价格管制和汇率冻结措施可能会在未来再次实施。此外，尽管阿根廷在2020年8月与国际债券持有人达成了重组协议，但随着阿根廷试图管理其巨额主权债务问题，人们对阿根廷的债务负担还有额外的担忧。这些担忧可能会进一步负面影响阿根廷的经济，并对我们在阿根廷的业务产生不利影响。阿根廷经济被认为是高度通货膨胀，其定义是累计通货膨胀率超过100根据各自政府公布的通胀数据，最近三年期间的通货膨胀率为3%。尽管如此，我们所有的海外子公司都使用美元作为功能货币，而当地货币的货币资产和负债将重新计量为美元，并将外币交易产生的损益计入当前的经营业绩。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，我们录得总计外币亏损。的$1.0百万及$1.8百万，分别为。未来，我们可能会遇到更大的货币贬值、外汇限制或其他从阿根廷或其他地方汇回美元的困难，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。截至2021年12月31日，我们在阿根廷的现金余额为$39.6百万美元。
由于当地法律的影响，我们未来在某些地区的业务可能会通过当地公民拥有权益的实体和我们只持有少数股权的实体(包括合资企业)进行，或者根据我们与当地实体签订合同进行业务的安排进行。虽然我们相信透过该等实体或根据该等安排经营均不会对我们的业务或收入造成重大不利影响，但不能保证我们在所有情况下均能按我们可接受的条款重组或重组我们的业务，以符合当地法律(或其管理)。
尽管我们试图将此类风险的潜在影响降至最低，但我们的业务范围超过一地理区域，在截至2021年12月31日的三个月内，大约9.3我们运营收入的百分比来自钻探业务的国际地点，而相比之下4.4在截至2020年12月31日的三个月中下降了2%。在截至2021年12月31日的三个月内，大约77.1来自国际地点的运营收入的百分比来自南美业务，相比之下18.1在截至2020年12月31日的三个月中下降了2%。几乎所有的南美运营收入都来自阿根廷和哥伦比亚。未来发生的一个或多个由上述风险类型引起的国际事件可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
附注3：停产经营
来自停产业务的非流动负债包括与委内瑞拉国家相关的不确定税负。发生在国内义务的费用在我们未经审计的简明综合营业报表中报告为停产业务。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的活动主要是由于委内瑞拉玻利瓦尔贬值而重新衡量了一项不确定的纳税义务。2018年初，委内瑞拉政府宣布改变现有的双汇率外币兑换制度，取消了其巨额补贴的外汇汇率，即10玻利瓦尔兑美元汇率上升，并重新启动了一个名为DICOM的兑换系统。委内瑞拉政府还建立了一种名为“主权玻利瓦尔”的新货币，这是由消除旧货币中的五个零决定的。DICOM浮动率大约是4,597,2002021年12月31日，玻利瓦尔兑美元4,181,782和1,107,199玻利瓦尔兑美元汇率分别为2021年9月30日和2020年12月31日。DICOM浮动汇率可能不能反映易货市场汇率。
12
目录
附注4财产、厂房和设备
截至2021年12月31日和2021年9月30日的物业、厂房和设备包括：
(单位：千)预计使用寿命2021年12月31日2021年9月30日
钻井服务设备
4 - 15年份
$6,256,764 $6,229,011 
小管4年份568,273 573,900 
房地产
10 - 45年份
43,303 43,302 
其他
2 - 23年份
421,091 459,741 
在建工程正在进行中(1)
  53,481 47,587 
  7,342,912 7,353,541 
累计折旧  (4,276,586)(4,226,254)
财产、厂房和设备、净值  $3,066,326 $3,127,287 
持有待售资产$62,821 $71,453 
(1)在建工程包括升级或翻新现有船队某些钻井平台的在建项目费用。此外，我们还包括其他未结/正在处理的资本维护采购订单。当这些不同的项目完成后，成本将被分类到其适当的使用年限类别。
折旧
未经审计的合并业务简表中的折旧费用为#美元。98.6百万美元和$105.1百万美元，包括$1.3百万美元和$0.3分别在截至2021年和2020年12月31日的三个月里，遗弃了100万美元。
持有待售资产
下表汇总了我们在以下日期的待售资产余额(以千为单位)：
2021年9月30日的余额$71,453 
另外：
资产增加1,025 
更少：
出售持有待售资产(9,657)
2021年12月31日的余额
$62,821 
2021年3月，公司领导层继续执行目前的战略，该战略最初于2019年推出，专注于运营各种类型的高性能升级钻井平台，并逐步淘汰较老、能力较差的船队。因此，该公司已经制定了一项出售计划71国内非超规格钻井平台，全部属于我们的北美解决方案部门，其中大部分之前已退役、减记和/或作为资本备件持有。这些资产的账面价值减记为#美元。13.5这代表了它们的公允价值减去估计的销售成本，并在2021财年第二季度和第三季度被重新分类为持有待售。在截至2021年12月31日的三个月内，我们完成了部分资产的出售，账面净值为#美元。0.9截至2021年9月30日，被归类为持有待售的100万件。
在2021年9月，该公司同意出售八FlexRig®账面净值合计为#美元的陆地钻机55.6百万美元出售给ADNOC钻井公司P.J.S.C.(“ADNOC钻井”)，价格为$86.5百万美元。二的八钻井平台已经位于阿联酋，那里是ADNOC钻井公司的所在地，其余的钻井平台六从美国运来的钻井平台。我们收到了$86.5在交付钻井平台之前支付100万美元的现金对价。作为销售协议的一部分，钻井平台将在一年内分阶段交付和调试。12个月以按惯例条款和条件成功完成最终检查后验收为准的期限。截至2021年12月31日，尚未向ADNOC钻井交付钻井平台，因此，现金收益总额为$86.5截至2021年12月31日，我们的未经审计的简明综合资产负债表中记录了100万美元的应计负债。因此，这些钻井平台在未经审计的简明综合资产负债表中被归类为待售，直至每个钻井平台交付为止，届时出售的任何相关损益将在未经审计的简明综合经营报表中确认。钻井平台的公允价值减去估计的销售成本为$。29.0百万美元，包括大约$24.0将发生的现金成本为100万美元，接近其在2021年12月31日的账面净值。在估计的$24.0百万美元的现金成本，我们支付了大约$3.9截至2021年12月31日的三个月内，现金费用为100万美元。
13
目录
在截至2021年9月30日的财年中，我们正式制定了出售与二在我们利润率较低的服务产品、卡车运输和套装运行资产中，2.8占我们2021财年综合收入的百分比，全部在我们的北美解决方案部门内。这些资产的账面净值合计为$23.2百万美元被减记为其合并公允价值减去估计销售成本$8.8100万美元，并在2021财年第四季度被重新分类为持有待售。
在截至2021年12月31日的三个月内，我们完成了这些资产的出售二单独的交易记录。我们卡车运输资产的出售于2021年11月3日完成，而我们下套管资产的出售则于2021年11月15日完成，总对价减去出售成本为1美元。6.0100万美元，以及未来盈利收入的可能性，导致损失#美元。3.4百万美元。与出售这些资产有关的损失在我们未经审计的简明综合经营报表中记录在出售资产的其他(收益)损失中。
在截至2021年12月31日的三个月内，我们确定二部分钻机底座和二国际FlexRig®符合资产持有待售标准的钻机，并在我们未经审计的简明综合资产负债表上被重新分类为持有待售资产。钻机底座的综合账面价值为$2.0一百万人被减记到他们估计的废品价值$。0.1100万美元，产生非现金减值费用#美元1.9在截至2021年12月31日的三个月内，我们的北美解决方案部门在未经审计的简明合并运营报表中获得了100万美元的利润。在制定销售计划的同时，二国际FlexRig®钻机，我们确认了一项非现金减值费用为#美元。2.5在截至2021年12月31日的三个月内，我们的国际解决方案部门内有100万美元的未经审计的简明合并运营报表，因为钻井平台的总账面净值为$3.4百万美元超过了钻井平台的公允价值减去估计的销售成本$0.9百万美元。
估值中使用的重大假设基于我们预定的处置方法、类似资产的历史销售和市场报价，并被ASC主题820(公允价值计量和披露)归类为2级和3级输入。虽然我们认为我们分析中使用的假设是合理和适当的，但不同的假设和估计可能会对分析和我们由此得出的结论产生重大影响。
出售资产损益
在截至2021年12月31日的三个月中，我们获得了$5.3与客户赔偿丢失或损坏钻杆的更换价值相关的100万美元。与这些资产出售相关的收益记录在我们未经审计的简明综合经营报表中的钻井设备报销收益中。在同一会计期间，我们还完成了如上所述的卡车运输和套管运输资产的出售。
在截至2020年12月31日的三个月内，完成了我们墨西哥湾近海运营部门的海上平台钻井平台的销售，总对价为$12.0百万美元，总账面净值为$2.8100万美元，带来了$的收益9.2在我们未经审计的简明综合经营报表中，我们出售资产时计入其他(收益)损失。我们还获得了一美元的收益。2.2与客户补偿钻杆在钻井作业中损坏或丢失的重置价值相关的资产出售百万美元。与这些资产出售相关的收益记录在我们未经审计的简明综合经营报表中的钻井设备报销收益中。
附注5商誉和无形资产
商誉
商誉表示在收购之日，收购价格超过企业合并中收购的资产和承担的负债的公允价值。商誉不摊销，但在报告单位层面进行潜在减值测试，至少按年度计算，或在存在潜在减值迹象时进行测试。我们所有的商誉都在北美解决方案公司的可报告部分内。
在截至2021年12月31日的三个月里，我们有不是商誉的增加或减损。截至2021年12月31日和2021年9月30日，商誉余额为$45.7百万.
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无形资产
有限寿命无形资产在这些资产对我们现金流的贡献期间使用直线法摊销，并根据我们的长期资产估值政策对减值进行评估。我们所有的无形资产都在北美解决方案公司的可报告部门。无形资产包括以下内容：
 2021年12月31日2021年9月30日
(单位：千)加权平均估计使用寿命毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
有限寿命无形资产：      
发达的技术15年份$89,096 $23,671 $65,425 $89,096 $22,182 $66,914 
知识产权13年份1,500 244 1,256 1,500 216 1,284 
商号20年份5,865 1,237 4,628 5,865 1,158 4,707 
客户关系5年份4,000 3,267 733 4,000 3,067 933 
$100,461 $28,419 $72,042 $100,461 $26,623 $73,838 
未经审计的简明综合经营报表中的摊销费用为#美元。1.8截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月均为100万美元。一个据估计，摊派费用约为#美元。5.42022财年剩余时间为100万美元，约合美元6.52023财年为100万美元，约为6.42024年、2025年和2026年财政年度为100万美元。
附注6债务
我们有以下未偿还的无担保长期债务，到期日如下表所示：
2021年12月31日2021年9月30日
(单位：千)脸
金额		未摊销
贴现和发债
成本		书
价值		脸
金额		未摊销
贴现和发债
成本		书
价值
无担保优先票据：
截止日期为2025年3月19日$— $— $— $487,148 $(3,662)$483,486 
截止日期为2031年9月29日550,000 (7,764)542,236 550,000 (8,003)541,997 
550,000 (7,764)542,236 1,037,148 (11,665)1,025,483 
减少一年内到期的长期债务— — — (487,148)3,662 (483,486)
长期债务$550,000 $(7,764)$542,236 $550,000 $(8,003)$541,997 
高级注释

2.902031年到期的优先债券百分比2021年9月29日，我们发行了美元550.0本金总额为百万美元2.90根据证券法第144A条(“第144A条”)，向合理相信为美国合格机构买家的人士以及根据证券法S条(“S条”)在美国境外交易的若干非美国人士发售2031%债券。2031年债券的利息每半年支付一次，由2022年3月29日开始，每年3月29日和9月29日支付一次。2031年发行的债券将于2031年9月29日到期，息率为2.90每年的百分比。

管理2031年债券的契约包含某些契约，除其他事项外，除某些例外情况外，这些契约限制本公司及其子公司产生某些留置权、从事出售和回租交易以及合并、合并或转让本公司的全部或几乎所有资产的能力。管理2031年债券的契约还包含与2031年债券有关的惯例违约事件。
4.652025年到期的优先债券百分比2018年12月20日，我们发行了大约$487.12025年发行的债券本金总额为百万英镑。2025年债券的利息每半年支付一次，从2019年3月15日开始，每年3月15日和9月15日支付一次。债务发行成本是在债务的规定期限内直线摊销的，这近似于实际利息法。

2021年9月27日，该公司发布了一份有条件的通知，可选择全部2025年未赎回债券全部赎回，赎回价格根据管理2025年债券的契约计算，另加将赎回的2025年债券的应计和未偿还利息。该公司用发行2031年债券的净收益以及手头现金为2025年债券的赎回提供资金。该公司赎回2025年债券的义务是以2031年9月29日提前完成2031年债券发行为条件的。
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2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此，相关的整修保费为$。56.4100万美元，注销未摊销贴现和债务发行费用#美元3.7在2021年10月27日债务清偿的同时，2022年第一财季确认了100万美元，并在我们未经审计的简明综合运营报表上记录了债务清偿损失。
信贷安排
2018年11月13日，我们由作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行(Wells Fargo Bank)和贷款人之间达成了一项信贷协议，该协议于2019年11月13日修订，规定了将于2024年11月13日到期的无担保循环信贷安排(修订后的2018年信贷安排)。2021年4月16日，拥有美元的贷款人680.02018年信贷安排下的100万项承诺行使了选择权，将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日。2018年信贷安排的其他条款没有就此次延期进行修改。剩下的$70.02018年信贷安排下的100万项承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延长期限。
2018年信贷安排有$750.0总可用性为100万，最高可用金额为$75.0100万美元可作为信用证使用。截至2021年12月31日，有不是未偿还借款或信用证，剩余$750.0根据2018年信贷安排，可借入100万美元。有关2018年信贷安排的完整说明，请参阅我们2021年年报Form 10-K中的附注7-合并财务报表中的债务。
截至2021年12月31日，我们有五与银行的单独双边信贷安排，未偿还余额总额为#美元30.4百万美元。
截至2021年12月31日，我们也有一笔20.0百万无担保独立信贷额度，目的是获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。在$20.0百万，$5.8截至2021年12月31日，有100万份财务担保未偿还。
适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制，我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是常见的和惯例的。截至2021年12月31日，我们遵守了所有债务公约。
附注7所得税
我们使用估计的年度实际税率来确定中期报告期的所得税拨备。在计算我们预计的年度有效税率时，我们考虑了预测的年度税前收入和估计的永久账面与税收差异。随着信息和假设的变化，本年度可能会对有效税率和估计进行调整，这可能包括但不限于预测金额的变化，永久账面与税收差异的估计，以及税法和税率的变化。
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月里，我们从持续运营中获得的所得税收益为$7.6百万美元和$18.1亿美元，导致实际税率为12.8百分比和18.9百分比。在截至2021年和2020年12月31日的三个月里，有效税率与美国联邦法定税率21.0%不同，这主要是由于州和外国所得税、永久性不可抵扣项目和离散调整。此外，截至2021年12月31日的三个月的有效税率包括从外国衍生的无形收入扣除中获得的联邦税收优惠。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的离散调整主要是由于与股权薪酬相关的税项支出#美元。3.5百万美元和$4.1分别为百万美元。
在接下来的12个月里，我们不能肯定地预测，我们是否能最终解决与我们的美国和国际业务相关的任何不确定的税收状况，这些状况可能导致我们未确认的税收优惠的增加或减少。然而，我们预计增减不会对我们持续经营的业绩或财务状况产生实质性影响。
附注8股东权益
本公司拥有董事会的长青授权，可回购最多四任何日历年都有百万股普通股。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。在截至2021年12月31日的三个月内，我们回购了2.5百万股普通股，总成本为$60.4100万美元，以库藏股的形式持有。我们有不是在截至2020年12月31日的三个月内回购普通股。
现金股息#美元0.25每股于2021年9月1日宣布为2021年11月23日登记在册的股东，并于2021年12月1日支付。额外现金股息$0.25每股股票于2021年12月10日宣布为2022年2月11日登记在册的股东，并于2022年2月28日支付。因此，我们记录了一笔应付股息#美元。26.8应付股息中的百万美元 在我们截至2021年12月31日的未经审计的简明综合资产负债表上。
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目录
累计其他综合损失
累计其他综合亏损构成如下：
(单位：千)十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
税前金额：  
未确认的精算净损失$(25,761)$(26,268)
(25,761)(26,268)
税后金额：
未确认的精算净损失(19,850)(20,244)
$(19,850)$(20,244)
以下是截至2021年12月31日的三个月与固定收益养老金计划相关的累计其他综合亏损(扣除税后)的变化摘要：
(单位：千)固定收益养老金计划
期初余额$(20,244)
在此期间的活动
从累计其他全面亏损中重新分类的金额394 
当期其他综合收益净额394 
2021年12月31日的余额$(19,850)
附注9与客户签订合同的收入
钻井服务收入
定期合同下钻井平台的释放导致对我们的提前终止赔偿，而合同规定的通知窗口以外的井对井合同下钻井平台的释放导致对我们的通知费用的拖欠。在截至2021年12月31日的三个月里，我们认识到不是与定期合同相关的提前终止收入为#美元5.8在截至2020年12月31日的三个月内，
对于大多数钻探合同，我们还会收到合同指定的付款，用于动员钻机和其他设备进出客户的钻探现场。与我们的钻井平台往返于客户钻探现场的动员和复员相关的收入与独特的商品或服务无关。这些收入在提供钻井服务的相关合同期限内递延并按比例确认。对于任何合同，如果合同开始时规定汇集天数，然后在整个合同期内将天数分配给特定钻机，作为实际的权宜之计，我们选择在ASC 606允许的情况下确认实体有权开具发票的金额的收入。
2021年11月12日，我们与YPF S.A.(阿根廷)(“YPF”)就2016财年至2019年期间提供的钻井服务相关的钻井合同纠纷达成和解。和解协议要求YPF向惠普一次性支付现金，金额为#美元。11.0100万，并签订钻探服务合同三钻机，每个钻机都有多年的期限。此外，双方都被释放了针对对方的所有未决索赔，因此，惠普确认了#美元。5.4百万美元的收入，主要是由于应计的争议金额。因和解而确认的收入总额为#美元。16.4在截至2021年12月31日的三个月，我们的未经审计的简明综合运营报表中的国际解决方案部门的钻井服务收入包括100万美元。
合同费用
我们将执行成本资本化为$7.0百万美元和$4.3分别截至2021年12月31日和2021年9月30日。
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剩余履约义务
截至2021年12月31日，分配给未履行的履约义务(通常称为积压)的总交易价格约为#美元。723.5百万美元，其中约$499.6预计在2022财年剩余时间内将确认100万美元，约为168.72023财年为100万美元，约为74.92024财年及以后的100万美元。这些金额不包括预期的合同续签。此外，当前包含逐月条款的合同在我们的待办事项中表示为一未履行履约义务的月份。我们的合同可以由客户选择取消或修改；但是，由于我们的客户在基础项目上部署的资本水平，我们过去没有受到合同取消或修改的实质性不利影响。然而，新冠肺炎疫情的影响本质上是不确定的，因此，公司无法合理估计疫情的持续时间和最终影响，包括它可能对我们与客户的合同义务产生的影响。
在2021年12月31日之后，我们收到了国际解决方案公司客户的通知，他们打算提前终止一份定期钻井服务合同。由于通知是在2021年12月31日之后收到的，截至2021年12月31日的积压包括大约$22.0与这份合同相关的未来日间费率收入的百万美元。
合同资产负债
下表汇总了我们合同资产(扣除估计信贷损失准备)和负债在下列日期的余额：
(单位：千)2021年12月31日2021年9月30日
合同资产，净额$4,784 $4,513 
(单位：千)2021年12月31日
2021年9月30日的合同负债余额$9,286 
已收/应计和延期付款14,218 
期内确认的收入(11,073)
截至2021年12月31日的合同负债余额$12,431 
附注10基于股票的薪酬
钻井服务运营费用、研究和开发费用以及我们未经审计的综合经营报表上的销售、一般和行政费用中确认的基于股票的付款安排的补偿成本汇总如下：
截至12月31日的三个月，
(单位：千)20212020
基于股票的薪酬费用
钻井服务运营$1,240 $1,763 
研发353 335 
销售、一般和行政4,625 5,353 
$6,218 $7,451 
限制性股票
截至2021年12月31日，我们的限制性股票奖励状况以及截至当时的三个月内已发行的非既有限制性股票的变化摘要如下：
(单位为千，每股除外)
股票(1)
加权平均授予日期每股公允价值
截至2021年9月30日已发行的非既有限制性股票1,412 $37.36 
授与689 24.87 
既得 (2)
(535)41.25 
没收(3)28.70 
截至2021年12月31日已发行的非既有限制性股票1,563 $30.54 
(1)限制性股票包括本公司董事递延补偿计划下的限制性影子股票单位。这些影子股票单位赋予拥有公司股票而不实际拥有、转让或发行任何股票的经济利益。在截至2021年12月31日的三个月内，不是限制性影子股票单位被授予或授予。
(2)授予的限制性股票奖励的数量包括我们代表员工扣缴的股票，以满足法定的扣缴税款要求。
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绩效单位
以下是截至2021年12月31日我们的业绩既得限制性股票单位(“业绩单位”)的状况以及截至三个月的三个月内未完成的非既得业绩单位的变化情况：
(单位为千，每股除外)绩效单位每个绩效单位的加权平均授予日期公允价值
截至2021年9月30日未完成的非既有绩效单位
699 $41.55 
授与227 30.12 
股利等价权业绩单位入账9 41.55 
截至2021年12月31日的未归属绩效单位(1)
935 $38.77 
(1)在期末的未归属业绩单位总数中，以下各项已达到规定的业绩标准291,786绩效单位，根据完成绩效期间的支出百分比计算。期末反映的其余未归属业绩单位的归属和数量取决于我们是否达到指定的目标业绩标准。如果我们满足指定的最高性能标准，大约341,233其他绩效单位可能会被授予或有资格被授予。
根据适用的业绩份额单位奖励协议和2020计划中规定的条款和条件，授予业绩单位的归属期限为三年(“授权期”)取决于某些业绩目标的实现。这类绩效单位奖励金包括二分离组件。组成第一个组件的性能单位受三年制性能周期。构成第二组件的性能单元被进一步划分为三单独的部分，每个部分都受单独的一年期在完整的性能周期内三年制性能周期。业绩单位的归属一般取决于(I)本公司相对于同业集团公司(“同行集团”)在适用业绩周期内的总股东回报(“TSR”)业绩目标的实现情况，及(Ii)业绩单位奖获得者在整个归属期间的持续聘用情况。2018年12月授予的演出单位归属期限于2021年12月31日结束，符合归属资格的演出单位于2022年1月以普通股股份结算。截至2021年12月31日，与这些赠款相关的基于股票的薪酬支出已完全确认。
附注11普通股每股收益(亏损)
ASC 260每股收益要求公司在计算每股收益时，将拥有不可没收的股息或股息等价物权利的未归属股票支付奖励视为单独的证券类别。我们已经并预计将继续向员工授予包含不可没收红利权利的限制性股票授予。根据ASC 260，此类赠款被视为参与证券。因此，我们必须将这些赠款计入基本每股收益的计算中，并使用两级法计算基本每股收益。计算每股收益的两级法是一种收益分配公式，根据宣布(或累计)的股息和未分配收益的参与权，确定每类普通股和参与证券的每股收益。
每股基本收益采用两类法计算，并根据列示期间已发行普通股的加权平均数计算。
稀释后每股收益是利用股票期权、非既得性限制性股票和业绩单位的两级法，以当期已发行普通股和普通股等价股的加权平均数计算的。
在计算每股收益的两类方法下，支付的股息和一部分未分配净收入(而不是亏损)分配给获得股息的未授权限制性股票授予，这些股息被视为参与证券。
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下表列出了基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算方法：
截至三个月
十二月三十一日，
(单位为千，每股除外)20212020
分子：
持续经营亏损$(51,331)$(77,924)
停业收入(亏损)(31)7,493 
净损失(51,362)(70,431)
对每股基本收益(亏损)的调整
分配给未归属股东的收益(374)(361)
每股基本收益(亏损)的分子：
从持续运营中脱颖而出(51,705)(78,285)
从停产的运营中脱颖而出(31)7,493 
(51,736)(70,792)
稀释后每股收益(亏损)的分子：
从持续运营中脱颖而出(51,705)(78,285)
从停产的运营中脱颖而出(31)7,493 
$(51,736)$(70,792)
分母：
基本每股收益(亏损)分母加权平均股票107,571 107,617 
股票期权、限制性股票和业绩单位对稀释股的影响— — 
稀释后每股收益(亏损)的分母-调整后的加权平均股票107,571 107,617 
每股普通股基本收益(亏损)：
持续经营亏损$(0.48)$(0.73)
非持续经营的收入— 0.07 
净损失$(0.48)$(0.66)
每股普通股摊薄收益(亏损)：
持续经营亏损$(0.48)$(0.73)
非持续经营的收入— 0.07 
净损失$(0.48)$(0.66)
我们在上述所有期间都出现了净亏损。因此，我们的每股摊薄亏损计算与我们的每股基本亏损计算相当，因为每股摊薄亏损不包括任何假定的行使股权奖励。这些被排除在外，因为它们被认为是反稀释的，这意味着它们的加入将减少报告的每股在适用期间的净亏损。
以下可归因于流通股奖励的潜在摊薄平均股票被排除在每股摊薄收益(亏损)的计算之外，因为它们被计入将是反摊薄的：
 截至三个月
十二月三十一日，
 (单位为千，每股除外)
20212020
被排除为反摊薄的潜在摊薄股票2,8914,494
加权平均每股价格$58.22 $55.61 
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附注12金融工具公允价值计量
我们有某些资产和负债需要按公允价值计量和披露。公允价值定义为于计量日期在市场参与者之间进行有序交易时，在资产或负债的本金或最有利市场上出售资产或转移负债所收取的交换价格或转移负债所支付的交换价格(退出价格)。我们使用ASC 820-10中建立的公允价值层次来衡量公允价值，以确定输入的优先顺序：
•第1级-报告实体在计量日期可获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。
•第2级-可观察到的投入，但不包括在第1级中的报价，如活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中类似资产和负债的报价；或可观察到或可由可观察市场数据证实的其他投入。
•第三级-很少或没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。这包括定价模型、贴现现金流方法和使用重大不可观察投入的类似技术。
公司对某一特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估需要判断，并考虑资产或负债特有的因素。
经常性公允价值计量
下表概述了我们按公允价值经常性计量的金融资产和负债，并指出了我们对公允价值计量进行分类的公允价值层次结构中的水平。
2021年12月31日
(单位：千)公允价值1级2级3级
资产    
短期投资： 
公司债务证券$203,401 $— $203,401 $— 
美国政府和联邦机构证券3,667 3,667 — — 
短期投资总额207,068 3,667 203,401 — 
投资：
不合格补充储蓄计划19,455 19,455 — — 
股权和债务证券17,502 14,002 — 3,500 
ADNOC钻井的股权投资147,786 147,786 — — 
总投资184,743 181,243 — 3,500 
负债
或有对价$3,096 $— $— $3,096 
2021年9月30日
(单位：千)公允价值1级2级3级
资产    
短期投资：    
公司债务证券$192,950 $— $192,950 $— 
美国政府和联邦机构证券5,750 5,750 — — 
短期投资总额198,700 5,750 192,950 — 
投资：
不合格补充储蓄计划18,221 18,221 — — 
股权和债务证券14,358 13,858 — 500 
ADNOC钻探的基石投资100,000 100,000 — — 
总投资132,579 132,079 — 500 
负债
或有对价$2,996 $— $— $2,996 
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目录
短期投资包括被归类为交易型证券的证券。交易证券的已实现和未实现损益均包括在未经审计的简明综合经营报表的其他收入(费用)中。这些证券是按公允价值记录的。一级投入包括市场活跃的美国机构发行的债务证券和货币市场基金。就这些项目而言，目前的市场报价是现成的。二级投入包括利用可观察到的市场投入的经纪商报价衡量的公司债券。
我们的长期投资包括债务和股权证券以及非合格补充储蓄计划(“储蓄计划”)持有的资产。我们在储蓄计划中持有的资产由共同基金组成，这些共同基金是使用一级投入来衡量的。此外，我们还持有斯伦贝谢股份有限公司的股权证券，该证券被归类为1级，并基于报价的股票价格。我们的长期债务证券被归类为可供出售，并被认为是基于缺乏市场活动的3级投入。
在2021年9月，该公司赚了一美元100.0在ADNOC宣布首次公开募股(IPO)之前，对ADNOC钻探进行了100万美元的基石投资，代表着159.7100万股ADNOC钻探股份，相当于一%的所有权股份，并受三年制禁闭期。ADNOC Drilling的IPO于2021年10月3日完成，其股票在阿布扎比证券交易所(ADX)挂牌交易。我们的投资在我们未经审计的简明综合资产负债表的投资中被归类为长期股权投资。我们在交易的初始会计和随后的投资余额重估中应用了主题820“公允价值计量”中的指导，得出的结论是，在计量公允价值时不考虑对上市交易的股权证券销售的合同限制。在截至2021年12月31日的三个月中，我们确认了一项收益为$47.8在我们未经审计的简明综合经营报表中有100万美元。截至2021年12月31日，这项投资被归类为1级投资，并基于阿布扎比证券交易所的报价，不应用折扣率。
我们使用3级不可观察投入衡量的财务负债主要包括与我们2019财年业务收购相关的潜在溢价支付。或有对价在未经审核简明综合资产负债表的应计负债及其他非流动负债中，根据里程碑成就的预期时间入账。下表对下表所示期间的公允价值变动进行了调整：
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：千)20212020
期初负债$2,996 $9,123 
加法500 — 
总损益：
包括在收入中(150)100 
聚落 1
(250)(250)
期末负债$3,096 $8,973 
(1)结算是指在此期间已支付或赚取的分红付款。
非经常性公允价值计量
我们有某些资产需要在非经常性基础上按公允价值计量。对于这些非金融资产，如果它们被确定为减值，则适用于在其初始确认后的一段时间内按公允价值计量。这些资产一般包括持有待售资产、不动产、厂房设备、商誉、无形资产和经营租赁使用权资产。如果在未经审计的简明综合资产负债表中按公允价值计量，这些资产一般会被归类到公允价值层次的第2或3级。有关这些资产的任何估值变动的进一步详情载于其各自的脚注。
我们还持有各种其他公允价值不容易确定的股权证券，这些股权证券被归类为3级。这些股权证券是按成本减去任何非经常性减值来计量的。截至2021年12月31日，这些资产的账面价值等于其公允价值，因为到目前为止还没有计入减值。下表汇总了我们在非经常性基础上按公允价值计量的金融资产：
2021年12月31日
(单位：千)公允价值1级2级3级
投资：    
股权证券$8,881 $— $— $8,881 
2021年9月30日
(单位：千)公允价值1级2级3级
投资：    
股权证券$2,865 $— $— $2,865 
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目录
截至2021年12月31日和2021年9月30日，我们在地热领域的债务和股权安全投资的总余额为$11.8百万美元和$2.7分别为百万美元。这些投资包括在经常性和非经常性基础上计量的资产。
下表协调了我们股本证券的公允价值的变化，这些公允价值在下面所示的时期被归类为第三级，但没有易于确定的公允价值：
截至三个月
十二月三十一日，
(单位：千)20212020
期初资产$2,865 $— 
购买6,016 1,000 
期末资产$8,881 $1,000 
其他金融工具

由于这些项目的短期性质，现金和现金等价物以及限制性现金的账面价值接近公允价值。大多数现金等价物投资于流动性高的货币市场共同基金，主要投资于美国政府的直接或间接债务，以及联邦保险的存款账户。截至2021年12月31日和2021年9月30日，应收账款、其他流动和非流动资产、应付账款、应计负债和其他负债的账面价值接近公允价值。
以下信息为截至2021年12月31日和2021年9月30日的长期固息债公允价值补充信息：
(单位：百万)
2021年12月31日1
2021年9月30日
长期债务的当期部分
账面价值$— $483.5 
公允价值— 541.6 
长期债务，净额
账面价值542.2 542.0 
公允价值542.5 554.3 
(1)2021年10月27日，我们赎回了2025年发行的未偿还票据。见附注6-我们合并财务报表的债务
当前和长期固定利率债务的公允价值是基于截至2021年12月31日和2021年9月30日的经纪商报价。这些票据被归类在公允价值等级的第二级，因为它们在市场上交易不活跃。
附注13承付款和或有事项
购买承诺
提前订购设备、零部件和用品，促进高效建设和基本建设进度。截至2021年12月31日，我们对设备、零部件和供应品的采购承诺约为$62.9百万美元。
担保安排
我们对担保人发行的债券负有或有责任，这些债券与我们在正常业务过程中作出的某些承诺有关。我们已同意为担保人就这类债券支付的任何款项提供赔偿。
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或有事件
在我们的正常业务过程中，或有事项是由现有条件、情况或一系列情况引起的，这些情况涉及对可能的或有损益或有变现的实现存在不确定性。我们根据ASC 450“或有事项”的规定对收益或有事项进行会计处理，因此，在实现之前，我们不会记录或有收益或确认收入。我们委内瑞拉子公司的财产和设备于2010年6月30日被委内瑞拉政府没收。我们的全资子公司HPIDC和Helmerich&Payne de委内瑞拉，C.A.于2011年9月23日向美国哥伦比亚特区地区法院提起诉讼，起诉委内瑞拉玻利瓦尔共和国、委内瑞拉石油公司(Petroleos de委内瑞拉，S.A.)和委内瑞拉国家石油公司(PDVSA Petroleo，S.A.)违反国际法和违约要求赔偿其在委内瑞拉的钻井业务。虽然存在实现复苏的可能性，但我们目前无法确定我们可能收到的时间或金额(如果有的话)或复苏的可能性。
本公司及其子公司是在我们正常业务过程中出现的各种其他未决法律诉讼的当事人。我们为某些商业风险投保，但有一定的免赔额。虽然不能保证，但根据我们迄今的经验，并考虑到既定的准备金和保险，我们相信，最终解决这些项目不会对我们的财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。当我们确定损失可能发生并可合理估计时，我们根据当时可获得的信息，根据我们的最佳估计，就该等或有事项应计未贴现的负债。如果估计的损失是一个潜在后果的范围，并且在该范围内没有更好的估计，我们将在该范围的低端应计金额。我们在不利结果可能是实质性的情况下披露意外情况，或者根据管理层的判断，我们得出的结论是，事情应该以其他方式披露。
注14业务细分和地理信息
业务描述
我们是一家以业绩为导向的钻井解决方案和技术公司，总部设在俄克拉何马州塔尔萨，业务遍及美国所有主要的陆上油气生产盆地以及南美和中东。我们的钻井业务主要包括将公司拥有的钻井设备承包给大型石油和天然气勘探公司。我们相信，我们在钻探和技术创新方面是公认的行业领先者。我们专注于向客户提供基于集成解决方案的方法，将专有钻机技术、自动化软件和数字专业知识结合到我们的钻机运营中，而不是提供基于产品的产品，例如钻机或单独的技术包。我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门：北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。
每个可报告的运营部门都是一个单独管理的战略业务单位，合并的收入和费用反映了所有重大公司间交易的消除。我们的房地产业务，我们的新研发项目孵化器项目，以及我们的全资专属自保保险公司都包括在“其他”中。包括在“其他”中的外部收入主要包括租金收入。
细分市场性能
我们根据持续业务(部门营业收入(亏损))在所得税前的收入或亏损来评估部门业绩，这包括：
•来自外部和内部客户的收入
•直接运营成本
•折旧及摊销
•分摊的一般费用和行政费用
•资产减值费用
•重组费用
但不包括钻井设备的报销收益、出售资产的其他(收益)损失、公司出售、一般和行政成本、公司折旧和公司重组费用。
一般和行政成本主要根据具体标识分配给各部门，如果此类标识不切实际，也可以使用我们认为合理反映所提供服务利用率的其他方法。
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下表显示了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月我们的可报告部门的汇总财务信息：
截至2021年12月31日的三个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$341,034 $29,314 $37,159 $2,275 $— $409,782 
网段间— — — 13,648 (13,648)— 
总销售额341,034 29,314 37,159 15,923 (13,648)409,782 
分部营业收入(亏损)(28,893)5,466 8,049 3,929 (1,282)(12,731)
截至2020年12月31日的三个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$201,990 $32,273 $10,518 $1,596 $— $246,377 
网段间— — — 7,122 (7,122)— 
总销售额201,990 32,273 10,518 8,718 (7,122)246,377 
分部营业收入(亏损)(72,928)2,742 (8,357)4,111 (2,126)(76,558)
下表对上表中的部门营业亏损与未经审计的合并合并营业报表中报告的所得税前持续业务亏损进行了核对：
截至12月31日的三个月，
(单位：千)20212020
分部运营亏损$(12,731)$(76,558)
钻井设备报销收益5,254 2,191 
出售资产的其他损益(1,029)10,145 
公司销售、一般和行政费用、公司折旧和公司重组费用(34,105)(29,001)
持续经营造成的营业亏损(42,611)(93,223)
其他收入(费用)
利息和股息收入2,589 1,879 
利息支出(6,114)(6,139)
投资证券收益47,862 2,924 
债务清偿损失(60,083)— 
其他(542)(1,480)
未分配的总金额(16,288)(2,816)
所得税前持续经营亏损$(58,899)$(96,039)
下表对未经审计的简明合并资产负债表中报告的分段总资产进行了核对：
(单位：千)十二月三十一日，
2021		9月30日，
2021
总资产 1
北美解决方案$3,399,211 $3,418,569 
墨西哥湾近海84,661 84,580 
国际解决方案341,553 269,820 
其他85,409 95,398 
3,910,834 3,868,367 
投资和公司运营481,420 1,165,761 
$4,392,254 $5,034,128 
(1)按部门划分的资产不包括对子公司和部门间活动的投资。

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目录
下表根据所提供服务的位置按国家/地区列出了来自外部客户的收入：
截至12月31日的三个月，
(单位：千)20212020
营业收入
美国$371,488 $235,444 
阿根廷29,152 1,553 
巴林7,632 7,549 
阿拉伯联合酋长国— 990 
哥伦比亚375 429 
其他外国1,135 412 
总计$409,782 $246,377 
有关收入确认的其他信息，请参阅附注9-与客户签订的合同收入。
注15后续事件
在2021年12月31日之后，我们收到了国际解决方案公司客户的通知，他们打算提前终止一份定期钻井服务合同。由于通知是在2021年12月31日之后收到的，截至2021年12月31日的积压包括大约$22.0与这份合同相关的未来日间费率收入的百万美元。
从2022年1月1日到2022年1月28日，公司回购了大约6001000股普通股，总成本约为$16.4100万美元，以库藏股的形式持有。根据我们董事会的长荣授权，我们有权回购最多四任何日历年都有百万股普通股。 

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目录
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的注意事项
这份关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度报告包含符合“1933年证券法”(“证券法”)第27A条和“1934年证券交易法”(“交易法”)第21E条(“交易法”)含义的前瞻性陈述。除了本10-Q表格中包含的所有历史事实的声明外，包括但不限于有关我们未来的财务状况、业务战略、预算、预计成本和计划、未来业务的管理目标、合同条款、融资和资金状况、新冠肺炎疫情的持续影响以及我们或其他人可能为应对新冠肺炎疫情而采取的行动的声明，均属前瞻性声明。此外，前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述，可以通过使用“可能”、“将会”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“项目”、“目标”、“继续”或其否定或类似术语来识别。前瞻性陈述基于受风险、不确定性和假设影响的当前计划、估计和预期。虽然我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证这些预期将被证明是正确的。实际结果可能与这些前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。包含此类陈述不应被视为将实现此类计划、估计或期望。
这些前瞻性陈述包括有关我们未来可能或假定的经营结果的信息，以及关于以下主题的陈述：
•我们的经营战略；
•对我们的收入、收入、每股收益和市场份额的估计；
•我们的资本结构以及我们通过股息或股票回购向股东返还现金的能力；
•我们未来资本支出的数额和性质，以及我们预计如何为资本支出提供资金；
•未来石油和天然气价格的波动；
•石油输出国组织(“欧佩克”)成员国和其他产油国(统称“欧佩克+”)就产量水平或与石油和天然气价格有关的其他事项采取行动或发生争执的影响；
•我们客户未来钻探活动水平和资本支出的变化，无论是由于全球资本市场和流动性、石油和天然气价格的变化或其他原因，这可能导致我们闲置或堆叠更多钻井平台，或增加我们的资本支出以及建造或采购钻井平台；
•新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的持续效果、影响、潜在持续时间或其他影响，包括该病毒的任何变种，以及治疗该病毒的疫苗和疫苗分发的有效性、任何恢复政府施加的限制、经济复苏的速度和我们对此可能抱有的任何期望；
•全球钻机供需、竞争或技术的变化；
•由于一般或特定行业的经济条件、机械故障、性能或其他原因，我们的合同可能被取消、暂停、重新谈判或终止(无论是否有原因)；
•扩大和发展我们的业务和运营；
•我们相信法律诉讼的最终结果不会对我们的财务业绩产生实质性影响；
•联邦和州立法和监管行动和政策的影响影响我们的成本，增加运营限制或延迟以及对我们业务的其他不利影响；
•产油国地缘政治发展和紧张局势、战争和不确定性的影响；
•与风暴或飓风(包括残骸或碎片清除)、碰撞、搁浅、井喷、火灾、爆炸、其他事故、恐怖主义或其他有关的环境或其他责任、风险、损害或损失，其保险覆盖范围和合同赔偿可能不足、无法强制执行或以其他方式无法获得；
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•我们的财务状况和流动性；
•税务事项，包括我们的有效税率、纳税状况、审计结果、税法、条约和法规的变化、纳税评估和纳税义务；
•发生网络安全事件、攻击或其他对我们的信息技术系统的破坏；
•气候变化、温室气体法规以及与气候变化相关的天气模式频率和严重程度变化对我们业务的潜在影响；
•潜在的长期资产减值；以及
•我们的可持续发展战略，包括与公司责任、可持续发展和环境问题相关的预期、计划或目标，以及因执行该战略而产生的相关声誉风险。
可能导致实际结果与我们在前瞻性陈述中讨论的预期或结果大不相同的重要因素在我们的2021年年度报告Form 10-K中的项目1A-“风险因素”和项目7-“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露。可归因于我们或代表我们行事的人员的所有后续书面和口头前瞻性声明，其全部内容均明确受到此类警告性声明的限制。由于潜在的风险和不确定性，我们告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求，我们没有义务根据内部估计、预期或其他方面的变化来更新或修改这些前瞻性陈述。
执行摘要
Helmerich&Payne，Inc.(“H&P”，与其子公司一起被确定为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的公司”，除非声明或上下文另有要求)通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术，旨在使油气勘探和生产公司更安全、更经济地开采碳氢化合物。截至2021年12月31日，我们的钻机队共包括271台钻机。截至2021年12月31日，我们可报告的运营业务部门包括北美解决方案部门(拥有236个钻井平台)、墨西哥湾近海解决方案部门(拥有7个海上平台钻井平台)和国际解决方案部门(拥有28个钻井平台)。截至2022财年第一季度末，我们有166个合同钻井平台，其中88个签订了定期合同，78个工作良好，而2021年9月30日的合同钻井平台为137个。我们的长期战略仍然侧重于创新、技术、安全、卓越运营和可靠性。随着我们继续前进，我们相信，我们先进的统一钻井船队、技术产品、资金实力、合同积压以及强大的客户和员工基础使我们能够很好地应对持续的周期性和经常不稳定的市场状况，并利用未来的机遇。
市场前景
我们的收入主要来自从事原油和天然气勘探、开发和生产的公司(“E&P”)的资本支出。一般来说，资本支出的水平取决于原油和天然气的当前和预期未来价格，而这些价格是由改善的供需因素决定的。这两种大宗商品从历史上看都是周期性的，我们预计它们将继续具有周期性和高度波动性。
我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营部门：北美解决方案部门、墨西哥湾近海解决方案部门和国际解决方案部门。关于北美解决方案公司，非常规页岩石油钻探带来的来自美国的石油和天然气生产的复苏对石油和天然气的供应以及美国陆地钻探行业使用的钻井平台类型产生了重大影响。美国的非常规石油钻探始于2009年初，随着勘探和勘探公司以更小的井距钻出更长的分支井，非常规石油钻探的出现还在继续发展。在此期间，我们设计、制造并向市场交付了新技术交流传动钻机(FlexRig®)，大大增加了我们的舰队。多年来，受原油和天然气价格波动的影响，非常规钻探的进展速度一直是周期性和波动性的。
在这段时间里，在美国钻探的油井侧段的长度一直在增长。更长的分支井的发展要求该行业的许多钻机升级到一定的规格，以满足钻井更长的分支井的技术挑战。符合这些规格的升级钻机在业内通常被称为超级规格钻机，具有以下具体特征：交流驱动，最小1500马力的绞车，最小75万磅。吊钩额定载荷，7500磅/平方英寸泥浆循环系统，以及多井衬垫能力。
钻井较长分支井的技术要求通常需要使用超规格钻机，即使较短的分支井不需要，由于利用超规格钻机获得的钻井效率，客户对超规格钻机也有强烈的偏好。因此，整个行业非超级规格钻井平台的使用量出现了结构性下降。然而，由于我们拥有庞大的超规格船队，我们获得了市场份额，并成为行业内最大的超规格钻机供应商。因此，我们相信我们处于有利地位，能够对各种市场状况做出反应。
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2020年3月初，石油输出国组织(欧佩克+)增产导致原油供应增加，加上全球应对措施导致原油需求下降，以及围绕新冠肺炎大流行的不确定性导致原油价格大幅下跌。具体地说，在2020年日历年，原油价格从每桶约60美元跌至每桶20美元的中低区间，在某些情况下甚至更低，这导致客户在2020年的资本预算比2019年的水平减少了近50%。陆地钻井平台的需求相应大幅下降，使得2020年日历年的钻井平台总数平均约为430台，明显低于2019年的平均约940台钻井平台。
我们在2020财年第二季度和第三季度经历了大部分钻机数量的下降，因为我们的北美解决方案活跃钻机数量从2019年12月31日的195台下降到2020年8月的47台。然而，在2020财年第四季度，随着我们的客户制定2021年日历年的资本预算，市场经历了原油价格在每桶40美元范围内的稳定，随后原油价格向每桶50美元迈进。在2021年日历期间，原油价格继续上涨，达到每桶70美元以上。然而，正如预期的那样，钻井活动没有像历史上那样与原油价格同步，因为我们的很大一部分客户在运营和资本支出方面采取了更有纪律的方法，以提高自己的财务回报。
随着我们的客户建立2022年日历年的资本预算，他们是在原油价格比一年前更高的环境下这样做的，这表明2022年日历年的资本支出水平高于2021年日历年。此外，大宗商品价格上涨使客户能够修复在2020年经济低迷后加强的资产负债表，从而释放出更多资金用于投资。因此，我们预计2022财年的钻井活动将高于2021财年。我们的北美解决方案活跃钻机数量从2020年8月的47台增加到2021年12月31日的154台，增加了两倍多。我们最初25台钻机数量的大幅增加发生在我们2021年第一财季，因为客户制定了2021年资本支出预算，随后在2021年第二财季又增加了15台钻机。最近，另一个可观的增长发生在我们2022年第一财季，我们的现役钻井平台数量又增加了27个。到目前为止，我们2022财年钻机数量的增加似乎反映了2021年的情况，因为我们预计2022年第二财季将增加11至21台钻机。
总体而言，我们的其他业务部门，即墨西哥湾离岸和国际解决方案部门，都受到影响我们北美解决方案部门的相同宏观大宗商品价格环境的影响；然而，国际解决方案部门的活动水平也受到我们业务所在国家特定的其他各种地缘政治和金融因素的影响。虽然我们预计我们的墨西哥湾离岸部门不会有太大变化，但我们看到了国际解决方案部门的改善机会，但与我们在北美解决方案部门所经历的情况相比，这些机会可能会发生在更长的时间线上。
惠普认识到持续的新冠肺炎疫情带来的不确定性和担忧；然而，随着时间的推移，我们设法使公司在面临如此重大的不确定性时，在财务和运营方面都处于有利地位。新冠肺炎疫情对公司产生了重大的财务影响，包括劳动力短缺和物流限制导致的成本增加。全球应对疫情的反应导致对原油的需求下降，再加上原油供应充足，导致原油价格大幅下跌，导致我们的客户显著减少运营和计划的资本支出。尽管2021年开始复苏，但新冠肺炎对惠普运营的直接影响带来了一些挑战，我们相信该公司正在充分应对这些挑战，以确保我们的运营强劲持续。
惠普所有利益相关者-我们的员工、客户和供应商-的健康和安全仍然是公司的首要任务。因此，惠普已经实施了额外的政策和程序，旨在保护我们利益相关者的福祉，并将新冠肺炎对我们持续运营的影响降至最低。我们遵守疾病控制中心关于评估实际和潜在的新冠肺炎暴露的指南，我们也遵守我们业务所在地的当地政府司法政策和程序。在某些情况下，我们海外业务的政策和程序比我们在北美的业务更严格，这导致至少一个外国司法管辖区的所有钻井业务在一段时间内完全暂停。
在美国，根据国土安全部和网络安全和基础设施安全局的定义，该公司是一家“必要的关键基础设施”公司。因此，如果有更多政府强制要求留在家中的订单，我们将继续运营钻井平台和技术解决方案，并为我们的客户提供有价值的服务，以支持全球能源基础设施。
自新冠肺炎爆发以来，没有任何钻井平台被完全关闭(除了我们的一个国际钻井平台暂时关闭消毒和暂停一段时间外)，这些临时关闭并没有对服务产生重大影响。我们相信，我们的服务水平与大流行前的水平没有变化。新冠肺炎大流行的性质本质上是不确定的，因此，本公司无法合理估计大流行的持续时间和最终影响，包括随后任何恢复的时间或水平。因此，公司无法确定对公司业务、经营结果和/或未来财务状况的影响程度。
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从财务角度看，我们相信该公司处于有利地位，能够继续管理新冠肺炎造成的更长时间的中断以及由此导致的油价波动。我们已采取措施，将成本和资本支出降至更好地反映较低活动环境的水平。我们在2020财年采取的行动包括将年度股息减少约2亿美元，2020财年资本支出减少约1.45亿美元，固定运营管理费用减少超过5000万美元，销售、一般和行政费用每年减少超过2500万美元。在2020财年，这些节约成本的举措达到顶峰，导致1600万美元的重组费用。此外，我们在2021财年采取了额外的措施来降低我们的成本结构。这些措施将带来估计超过1000万美元的年化节省，全部好处预计将在2022年实现。我们预计未来将进一步降低成本；然而，未来成本计划的实施将是渐进的，预计将在未来几个季度实现。这些降低成本的措施可能会导致未来几个时期的额外重组费用。

2021年9月27日，公司发布了一份有条件的通知，可选择全部赎回2025年到期的4.65%的未偿还无担保优先债券(“2025年债券”)，赎回价格根据管理2025年债券的契约计算，另加将赎回的2025年债券的应计和未偿还利息。2021年9月29日，我们发行了本金总额为5.5亿美元的2.90%无担保优先票据，2031年到期(“2031年票据”)。该公司赎回2025年债券的义务是以2031年9月29日提前完成2031年债券发行为条件的。发行2031年债券所得款项用于赎回2025年债券。2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此，相关的整体保费5640万美元以及未摊销折扣和债务发行成本370万美元的注销在2021年10月27日债务清偿的同时在2022年第一财季确认，并记录在我们的未经审计的综合经营报表中的债务清偿损失中。有关更多信息，请参阅下面的“-流动性和资本资源-高级票据-2.90%2031年到期的优先票据”和附注6-我们合并财务报表中的债务。
截至2021年12月31日，公司的现金及现金等价物和短期投资为4.413亿美元，2018年信贷安排(定义见本文)下的可用资金为7.5亿美元，短期流动资金约为12亿美元。我们目前预计不需要动用2018年信贷安排。
作为公司正常运营的一部分，我们定期监测客户和供应商的信誉，筛选出那些我们认为通过支付或交付商品或服务而有高风险未能履行其交易对手义务的客户和供应商。我们还对应收账款和欠我们的其他金额进行例行审查，以评估和量化这些金额的最终可收回性。截至2021年12月31日和2021年9月30日，该公司的应收账款净额分别为170万美元和210万美元。
最新发展动态
地热领域的投资
在截至2021年12月31日的三个月里，我们额外购买了900万美元的地热投资，包括债务和股权证券。对两家独立的公司进行了投资，这两家公司正在追求技术概念，使非常规地热能成为一种可行的、经济的可再生能源。一家公司的重点是利用水平钻探和光纤传感的增强型地热系统概念。另一家公司的重点是使用水平多边井眼和专有工作液的闭环概念。这两个概念都是为了收集地热能，以创造无碳、基本负荷的能源。截至2021年12月31日，我们对地热公司的总投资余额为1180万美元。
对ADNOC钻探的投资
2021年9月，该公司在宣布首次公开募股(IPO)之前对ADNOC钻井进行了1.0亿美元的基石投资，相当于ADNOC钻井1.597亿股，相当于1%的所有权股份，并有三年的禁售期。ADNOC Drilling的IPO于2021年10月3日完成，其股票在阿布扎比证券交易所(ADX)挂牌交易。我们的投资在我们未经审计的简明综合资产负债表的投资中被归类为长期股权投资。我们在交易的初始会计和随后的投资余额重估中应用了主题820“公允价值计量”中的指导，得出的结论是，在计量公允价值时不考虑对上市交易的股权证券销售的合同限制。在截至2021年12月31日的三个月中，我们在未经审计的简明综合营业报表中确认了4770万美元的收益。截至2021年12月31日，这项投资被归类为1级投资，并基于阿布扎比证券交易所的报价，不应用折扣率。
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合同积压
截至2021年12月31日和2021年9月30日，我们的合同钻井积压(预期未来已执行合同的日费率收入)分别为7.235亿美元和5.72亿美元。这些金额不包括预期的合同续签或预期的绩效奖金。截至2021年12月31日的积压数量比2021年9月30日有所增加，主要是因为执行的较长期钻井合同数量增加。合理地预计，2021年12月31日总积压的约33.7%将在2023财年及以后完成。
下表列出了截至2021年12月31日和2021年9月30日按报告部门划分的总积压，以及合理预期在2023财年及以后完成的2021年12月31日积压的百分比：
(单位：百万)2021年12月31日2021年9月30日合理预期在2023财年及以后填报的百分比
北美解决方案$492.5 $429.6 20.9 %
墨西哥湾近海13.0 17.2 — 
国际解决方案1
218.0 125.2 64.5 
 $723.5 $572.0   
(1)在2021年12月31日之后，我们收到了国际解决方案公司客户的通知，他们打算提前终止一份定期钻井服务合同。由于通知是在2021年12月31日之后收到的，截至2021年12月31日的积压包括与该合同相关的约2200万美元的未来日费率收入。
提前解除合同可能会导致钻井平台长时间闲置，这可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。在一些有限的情况下，例如我们持续的不可接受的表现，我们不会向我们支付提前解约金。提前终止可能会导致实际赚取的收入与报告的积压收入不同。见“第1A项。风险因素-我们目前积压的钻井服务和解决方案收入可能会继续下降，最终可能不会以定期合同的形式实现，在某些情况下，可能会在没有提前支付解约金的情况下终止。在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2021年年度报告Form 10-K中，关于固定期限合同风险。此外，见“第1A项.风险因素--公共卫生危机、流行病和流行病(如新冠肺炎)的影响和影响已经并将继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。在我们2021年的Form 10-K年度报告中。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的运营业绩
综合运营结果
净亏损截至2021年12月31日的三个月，我们报告持续运营亏损5890万美元(每股稀释后亏损0.48美元)，营业收入为4.098亿美元，而截至2020年12月31日的三个月持续运营亏损7790万美元(每股稀释后亏损0.73美元)，营业收入为2.464亿美元。在截至2021年12月31日的三个月的净亏损中，包括非持续运营造成的31.0万美元(稀释后每股不受影响)的亏损。包括停产业务在内，我们在截至2021年12月31日的三个月录得净亏损5140万美元(每股摊薄亏损0.48美元)，而截至2020年12月31日的三个月净亏损7040万美元(每股摊薄亏损0.66美元)。
销售、一般和管理费用 在截至2021年12月31日的三个月里，销售、一般和行政费用增加到4370万美元，而截至2020年12月31日的三个月为3930万美元。与2021财年同期相比，2022财年增加了440万美元，这主要是因为专业服务费上涨。
资产减值费用在截至2021年12月31日的三个月中，我们确定了两个部分钻机底座和两个国际FlexRig®符合资产持有待售标准的钻机，并在我们未经审计的简明综合资产负债表上被重新分类为持有待售资产。在截至2021年12月31日的三个月里，钻井子结构的合并账面价值200万美元被减记到它们估计的报废价值10万美元，导致我们北美解决方案部门的非现金减值费用为190万美元。在制定出售两款国际FlexRig的计划的同时®除钻井平台外，在截至2021年12月31日的三个月内，我们在国际解决方案部门确认了250万美元的非现金减值费用，这是因为钻井平台的账面净值合计为340万美元，超过了钻井平台的公允价值减去预计销售成本90万美元。

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投资证券收益2021年9月，作为ADNOC Drilling首次公开募股(IPO)的一部分，惠普以1.0亿美元收购了由1.597亿股组成的基石股权投资。这项投资有三年的禁售期。在截至2021年12月31日的三个月里，由于股票公平市值的增加，我们确认了4770万美元的收益。
债务清偿损失2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此，相关的整体保费5640万美元以及未摊销折价和债务发行成本370万美元的注销在2021年10月27日债务清偿的同时在2022年第一财季确认，并记录在我们未经审计的综合经营报表中清偿债务的亏损中。
所得税截至2021年12月31日的三个月，我们的所得税优惠为760万美元(其中包括与YPF达成的钻井合同和解相关的阿根廷所得税和与股权薪酬相关的350万美元的离散税收支出)，而截至2020年12月31日的三个月的所得税优惠为1810万美元(其中包括与股权薪酬相关的约410万美元的离散税收支出)。我们2022财年的法定联邦所得税税率为21.0%(未扣除递增的州税和外国税)。
北美解决方案
截至12月31日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%变化
营业收入$341,034 $201,990 68.8 
直接运营费用256,568 157,309 63.1 
部门毛利率84,466 44,681 89.0 
折旧及摊销93,621 100,324 (6.7)
研发6,568 5,466 20.2 
销售、一般和行政费用10,829 11,680 (7.3)
资产减值费用1,868 — — 
重组费用473 139 240.3 
分部运营亏损$(28,893)$(72,928)(60.4)
营运统计数字(1):
    
平均活跃钻机141 81 74.1 
期末活跃钻机数154 94 63.8 
期末可用钻机数量236 262 (9.9)
报销“自付”费用$43,129 $18,789 129.5 
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
部门毛利率 截至2021年12月31日的三个月，北美解决方案部门的毛利率为8450万美元，而2021年会计年度同期为4470万美元。这一增长主要是由于平均活跃钻机数量增加所致。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，收入分别为3.41亿美元和2.02亿美元。营业收入的增加主要是由于活动水平的提高，但部分被提前终止收入的减少所抵消。在截至2021年12月31日的三个月里，我们报告没有与定期合同相关的提前终止收入，而2021年财年同期为580万美元。截至2021年12月31日的三个月，直接运营费用增至2.566亿美元，而截至2020年12月31日的三个月为1.573亿美元。直接运营费用的增加是由于活动水平提高和钻井平台再启用费用增加所致。
折旧及摊销在截至2021年12月31日的三个月中，折旧和摊销降至9360万美元，而截至2020年12月31日的三个月为1.03亿美元。这一下降主要是由于2021财年ADNOC销售中包括的6个美国钻井平台的折旧终止，以及资本支出持续较低水平。
资产减值费用在截至2021年12月31日的三个月内，我们确定了两个符合资产持有待售标准的部分钻机子结构，并在我们的未经审计的简明合并资产负债表上重新分类为持有待售资产。这些资产的合计账面净值200万美元被减记至估计报废价值10万美元，导致截至2021年12月31日的三个月的非现金减值费用为190万美元。
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墨西哥湾近海
 截至12月31日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%变化
营业收入$29,314 $32,273 (9.2)
直接运营费用20,711 26,256 (21.1)
部门毛利率8,603 6,017 43.0 
折旧2,380 2,606 (8.7)
销售、一般和行政费用757 669 13.2 
分部营业收入$5,466 $2,742 99.3 
营运统计数字(1):
      
平均活跃钻机4 5 (20.0)
期末活跃钻机数4 4 — 
期末可用钻机数量7 7 — 
报销“自付”费用$6,075 $7,868 (22.8)
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
部门毛利率 在截至2021年12月31日的三个月中，墨西哥湾离岸部门的毛利率为860万美元，而截至2020年12月31日的三个月的毛利率为600万美元。这一增长主要是由于与前期索赔相关的自我保险负债的有利调整，以及与待命或动员费率相比正在工作的钻井平台的组合。与截至2020年12月31日的三个月相比，我们在截至2021年12月31日的三个月中的营业收入下降了9.2%。在截至2021年12月31日的三个月中，直接运营费用降至2070万美元，而截至2020年12月31日的三个月为2630万美元。营业收入和费用的减少主要是由上述因素推动的。
国际解决方案
截至12月31日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%变化
营业收入$37,159 $10,518 253.3 
直接运营费用24,131 17,523 37.7 
部门毛利率13,028 (7,005)(286.0)
折旧755 373 102.4 
销售、一般和行政费用1,729 979 76.6 
资产减值费用2,495 — — 
分部营业收入(亏损)$8,049 $(8,357)(196.3)
营运统计数字(1):
    
平均活跃钻机7 4 75.0 
期末活跃钻机数8 4 100.0 
期末可用钻机数量28 32 (12.5)
报销“自付”费用$1,443 $2,559 (43.6)
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。
部门毛利率截至2021年12月31日的三个月，国际解决方案部门的毛利率为1300万美元，而截至2020年12月31日的三个月的毛利率为700万美元。这一变化主要是由一项在营业收入中确认的合同纠纷的解决推动的。有关更多详细信息，请参阅附注9-与客户签订合同的收入。截至2021年12月31日的三个月，营业收入增至3720万美元，而截至2020年12月31日的三个月为1050万美元。截至2021年12月31日的三个月，直接运营费用增至2410万美元，而截至2020年12月31日的三个月为1750万美元。营业收入和费用的增长主要是由于活动水平的提高和上述合同纠纷的解决。
销售、一般和管理费用我们确认，与截至2020年12月31日的三个月相比，截至2021年12月31日的三个月的销售、一般和行政成本增加了80万美元。这一增长主要是由应计可变薪酬费用增加推动的。

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资产减值费用在截至2021年12月31日的三个月中，我们确定了两个国际FlexRig® 符合资产持有待售标准的钻机，并在我们未经审计的简明综合资产负债表上被重新分类为持有待售资产。在制定出售这些钻井平台的计划的同时，我们在截至2021年12月31日的三个月中确认了250万美元的非现金减值费用，因为总账面净值340万美元超过了公允价值减去90万美元的估计销售成本。
其他操作
不包括公司重组费用、公司销售、一般和行政成本以及公司折旧在内，我们其他业务的结果如下：
截至12月31日的三个月，
(单位：千)20212020%变化
营业收入$15,923 $8,718 82.6 
直接运营费用11,320 3,750 201.9 
毛利率4,603 4,968 (7.3)
折旧345 359 (3.9)
研发— 117 (100.0)
销售、一般和行政费用329 381 (13.6)
营业收入$3,929 $4,111 (4.4)
毛利率 2019年10月1日，我们选择资本化一家新的专属自保保险公司，为我们的国内工人赔偿、一般责任和汽车责任索赔计划的免赔额提供保险，并继续为公司的国际伤亡和钻井财产计划的免赔额提供保险的做法。直接运营成本主要包括对截至2021年、2021年和2020年12月31日的三个月内分配给俘虏的估计损失的应计费用880万美元和钻井意外保险费250万美元的调整，并在我们的未经审计的简明运营报表中记录在钻井服务运营费用中。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，直接运营成本主要包括分配给俘虏的估计损失的应计项目调整880万美元和钻井平台伤亡保险费250万美元。估计损失的减少主要是由于我们的第三方精算师进行了精算估值调整。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月里，俘虏记录的公司间保费收入分别为1360万美元和710万美元，这些收入在合并后被剔除。
流动性与资本资源
流动资金来源
我们可用流动性的来源包括手头现有的现金余额、运营现金流以及2018年信贷安排下的可用性。我们的流动性要求包括满足持续的营运资金需求，为我们的资本支出项目提供资金，支付宣布的股息，以及偿还我们的未偿债务。从历史上看，我们主要通过内部产生的现金流为运营提供资金。在内部产生的现金流不足以满足流动性需求的时期，我们可以利用手头的现金，从可用的信贷来源借款，进入资本市场或出售我们的投资。同样，如果我们产生了过剩的现金流，或者手头有超出短期需求的现金余额，我们可能会投资于评级较高的短期货币市场和债务证券。这些投资可以包括美国国债、美国机构发行的债务证券、公司债券和商业票据、存单和货币市场基金。
同样，如果我们产生了过剩的现金流，或者手头有超出短期需求的现金余额，我们通常会投资于评级较高的短期货币市场和债务证券。这些投资可以包括美国国债、美国机构发行的债务证券、公司债券和商业票据、存单和货币市场基金。然而，在一些国际地区，我们可能会进行不那么保守的短期投资，因为没有同等的高评级投资。见附注2--重要会计政策、风险和不确定性摘要--国际解决方案钻探风险。
我们可能会不时寻求进入债务和股权资本市场，以筹集额外资本，必要时增加流动性，为我们的额外购买提供资金，交换或赎回优先票据，或偿还2018年信贷安排下的任何金额。我们进入债务和股权资本市场的能力取决于多个因素，包括我们的信用评级、市场和行业状况以及市场对我们行业的看法、一般经济状况、我们的收入积压和我们的资本支出承诺。
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新冠肺炎大流行和2020年油价暴跌的持续影响已对一般经济、金融和商业状况以及我们的业务和财务状况以及我们的客户、供应商和供应商的业务和财务状况产生重大持续不利影响，并可能(但不限于)影响我们从运营中产生现金流、以可接受的条款进入资本市场或根本无法进入资本市场的能力，并影响我们未来根据2018年信贷安排借款的需求或能力。除了我们潜在的资金来源之外，这些全球性事件的影响可能会影响我们的流动性，或者需要改变我们的资金分配或来源，实施额外的成本削减措施，并进一步改变我们的财务战略。尽管新冠肺炎大流行和油价流动性可能会对我们的流动性来源和使用产生广泛的影响，但最终的影响(如果有的话)将取决于未来的事态发展，目前无法预测。
现金流
我们的现金流会因多种因素而波动，其中包括：我们的合同钻机数量、根据这些合同我们获得的收入、我们运营钻探设备的效率、收取未付应收账款的时间、向供应商支付运营成本的时间以及资本支出，所有这些都受到了“新冠肺炎”疫情和2020年油价暴跌的影响。随着我们收入的增加，运营净营运资本通常是资本的使用，而相反，随着我们收入的减少，运营净营运资本通常是资本的来源。到目前为止，总体通胀趋势并未对我们的营业利润率产生实质性影响。
截至2021年12月31日，我们手头有2.342亿美元的现金和现金等价物，以及2.071亿美元的短期投资。我们截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的现金流如下：
截至12月31日的三个月，
(单位：千)20212020
现金净额用于：  
经营活动$(3,718)$(19,604)
投资活动(44,729)(65,203)
融资活动(635,610)(29,287)
现金和现金等价物及限制性现金净减少$(684,057)$(114,094)
经营活动
管理层认为，运营净营运资本对于了解我们的运营活动对现金流的影响非常重要。营业净营运资本按流动资产计算，不包括现金和现金等价物、短期投资和持有待售资产，减去流动负债，不包括应付股息和短期债务。截至2021年12月31日，运营净营运资本为7850万美元，而截至2021年9月30日为4340万美元。净营运资本的连续增长主要是由于钻井活动增加以及年度奖励补偿和从价税的季节性支付。截至2021年12月31日的应收账款中包括2440万美元的应收所得税。截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月，经营活动中使用的现金流分别约为370万美元和1960万美元。经营活动中使用的现金的变化主要是由更高的经营活动推动的。
投资活动
资本支出 截至2021年12月31日的三个月，我们的资本支出为4400万美元，而截至2020年12月31日的三个月为1400万美元。这一增长是由更高的活跃度和步行钻机改装方面的支出推动的。
短期投资的买入(卖出)截至2021年12月31日的三个月，我们对短期投资的净买入为930万美元，而截至2020年12月31日的三个月的净买入为5710万美元。净购买量的减少是由我们正在进行的流动性管理推动的。
购买长期投资截至2021年12月31日的三个月，我们购买的长期投资为900万美元，而截至2020年12月31日的三个月为100万美元。这一增长是由本季度对地热投资的额外购买推动的。
出售资产 我们在截至2021年12月31日的三个月中出售资产的收益为2150万美元，而截至2020年12月31日的三个月的收益为680万美元。收益的增长是由于出售了我们的套管运输和卡车运输资产，以及更多的钻井活动，这推动了客户对丢失或损坏钻杆的更高报销。
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融资活动
分红在截至2021年和2020年12月31日的三个月里，我们支付了每股0.25美元的股息。在截至2021年和2020年12月31日的三个月里，支付的股息总额分别为2730万美元和2690万美元。2021年9月1日宣布向2021年11月23日登记在册的股东发放每股0.25美元的现金股息，2021年12月1日支付。未来股息的宣布和数额由董事会酌情决定，并受我们的财务状况、经营业绩、现金流和董事会认为相关的其他因素的影响。
赎回2025年到期的4.65%优先债券2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年票据，导致现金流出4.871亿美元。因此，相关的整体保费5640万美元是在2022年第一财季与2021年10月27日债务清偿同时支付的。
股份回购我们拥有董事会(“董事会”)的常青树授权，可以在任何日历年回购最多400万股普通股。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。在截至2021年12月31日的三个月里，我们回购了250万股普通股，总成本为6040万美元，这些普通股作为库存股持有。
信贷安排
2018年11月13日，我们由作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行(Wells Fargo Bank)和贷款人之间达成了一项信贷协议，该协议于2019年11月13日修订，规定了将于2024年11月13日到期的无担保循环信贷安排(修订后的2018年信贷安排)。2021年4月16日，根据2018年信贷安排承诺6.8亿美元的贷款人行使了将2018年信贷安排到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日的选择权。2018年信贷安排的其他条款没有就此次延期进行修改。2018年信贷安排下剩余的7000万美元承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延长期限。
2018年信贷安排总可用金额为7.5亿美元，最高可用作信用证的金额为7500万美元。截至2021年12月31日，没有未偿还的借款或信用证，2018年信贷安排下剩余7.5亿美元可供借款。有关2018年信贷安排的完整说明，请参阅我们2021年年度报告Form 10-K中的附注7-合并财务报表中的债务。
截至2021年12月31日，我们与银行有五项单独的双边信贷安排，未偿还余额总计3040万美元。
截至2021年12月31日，我们还拥有2000万美元的无担保独立信贷额度，用于获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。在2000万美元中，截至2021年12月31日，有580万美元的财务担保未偿还。
适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制，我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是常见的和惯例的。截至2021年12月31日，我们遵守了所有债务契约，我们预计2022财年下个季度我们将继续遵守。
高级注释
优先债券将于2031年到期，息率2.90%2021年9月29日，我们发行了本金总额为2.90%的2031年债券，发行对象是根据证券法第144A条(“第144A条”)合理地被认为是美国合格机构买家的人，以及根据证券法S条(“S条”)在美国境外进行交易的某些非美国人。2031年债券的利息每半年支付一次，由2022年3月29日开始，每年3月29日和9月29日支付一次。2031年发行的债券将於2031年9月29日期满，利率为年息2.90厘。

管理2031年债券的契约包含某些契约，除其他事项外，除某些例外情况外，这些契约限制本公司及其子公司产生某些留置权、从事出售和回租交易以及合并、合并或转让本公司的全部或几乎所有资产的能力。管理2031年债券的契约还包含与2031年债券有关的惯例违约事件。
4.65%优先债券，2025年到期2018年12月20日，我们发行了2025年债券的本金总额约4.871亿美元。2025年债券的利息每半年支付一次，从2019年3月15日开始，每年3月15日和9月15日支付一次。债务发行成本是在债务的规定期限内直线摊销的，这近似于实际利息法。

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2021年9月27日，该公司发布了一份有条件的通知，可选择全部2025年未赎回债券全部赎回，赎回价格根据管理2025年债券的契约计算，另加将赎回的2025年债券的应计和未偿还利息。该公司用发行2031年债券的净收益以及手头现金为2025年债券的赎回提供资金。该公司赎回2025年债券的义务是以2031年9月29日提前完成2031年债券发行为条件的。

2021年10月27日，我们赎回了所有未偿还的2025年债券。因此，相关的整体保费5640万美元以及未摊销折价和债务发行成本370万美元的注销在2021年10月27日债务清偿的同时在2022年第一财季确认，并记录在我们未经审计的综合经营报表中清偿债务的亏损中。
未来现金需求
我们2022财年的运营现金需求、预定债务偿还、利息支付、任何宣布的股息和估计的资本支出预计将通过当前现金和运营活动提供的现金提供资金。然而，不能保证我们将继续以目前的水平产生现金流。如果需要，我们可能会决定从我们的7.5亿美元2018年信贷安排中获得额外资金。我们目前预计不需要动用2018年信贷安排。截至2021年12月31日，我们无担保优先票据下的债务总额为5.5亿美元，将于2031年9月29日到期。
截至2021年12月31日，我们未经审计的简明合并资产负债表上有5.459亿美元的递延税负，主要与财产、厂房和设备的财务和所得税基础之间的暂时性差异有关。在过去数年，我们的非经常开支水平一直受一九八六年国税法(经修订)所规定的加速折旧法(包括奖金折旧)所规限，使我们可以将部分现金税项延迟至未来数年支付。未来的资本支出水平和经营结果将决定未来现金缴税的时间和金额。我们预计能够利用手头的现金和投资以及持续运营产生的现金来履行任何此类义务。
截至2021年12月31日，我们因不确定的税收状况以及相关的利息和罚款而记录了460万美元。不过，目前无法估计向有关税务当局支付这类款项的时间。
截至2021年12月31日和2021年9月30日，长期债务占总资本的比例分别为16.5%和15.9%。有关债务协议的更多信息，请参阅未经审计的简明综合财务报表附注6-债务。
自2021年9月30日以来，我们的财务状况没有其他重大变化。
物质承诺
截至2021年12月31日，我们在Form 10-K年度报告中报告的重大承诺没有发生重大变化，但未经审计的合并财务报表附注6-债务和附注13-承诺和或有事项中披露的承诺和或有事项除外。
关键会计政策和估算
我们的会计政策和估计对了解我们的财务状况和经营结果至关重要或最重要，需要管理层做出最困难的判断，我们的会计政策和估计在我们的2021年年度报告Form 10-K中进行了描述。这些关键会计政策和估计没有实质性变化。
最近发布的会计政策
有关最近采用的会计准则和尚未采用的新会计准则，请参阅附注2-未经审计的简明综合财务报表的主要会计政策、风险和不确定因素摘要。
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目录
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
有关我们的市场风险的描述，请参阅
•附注12-本协议第一部分第一项所载未经审计简明合并财务报表中有关股权价格风险的金融工具公允价值计量，在此引用作为参考；
•“第7A项。在我们于2021年11月18日提交给美国证券交易委员会的2021年年度报告Form 10-K中，有关于市场风险的定量和定性披露；
•附注6-本协议第一部分第1项所载未经审计简明综合财务报表中与利率风险有关的债务，在此并入作为参考；以及
•附注2-未经审计简明综合财务报表有关外币汇率风险的重大会计政策、风险及不确定因素摘要，载于本协议第一部分第1项，以供参考。
项目4.控制和程序
截至本报告所述期间结束时，在包括首席执行官和首席财务官在内的我们管理层的参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估，包括首席执行官和首席财务官在内的我们的管理层得出结论，截至2021年12月31日，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
我们对财务报告的内部控制在最近一个会计季度内没有发生重大变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
有关我们法律程序的信息，请参阅附注13-未经审计简明综合财务报表的承诺和或有事项。
第1A项。危险因素

我们的2021年年度报告Form 10-K中的第1部分第1A项-“风险因素”中披露的风险因素没有发生实质性变化。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
下表列出了截至2021年12月31日的三个月期间我们回购普通股的相关信息(除每股金额外，以千计)：
期间
购买的股份总数1
每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数
根据计划或计划可以购买的最大股票数量1
10月1日-10月31日
— — — 4,000 
11月1日-11月30日
— — — 4,000 
12月1日-12月31日
2,548 $23.97 — 1,452 
总计
2,548 — 
(1)本公司获得董事会的常青树授权，可在任何日历年回购最多400万股普通股。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。根据该授权回购的股票作为库存股持有。
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目录
项目6.展品
以下文件作为本表格10-Q的证物包括在内。以下通过引用并入本文的那些展品由此后的括号中提供的信息表示。如果证物后面没有插入语，该证物将随函存档或提供。
展品
数		描述
3.1
修改和重新发布的赫尔默里奇-佩恩公司公司注册证书(合并于此，参考公司于2012年3月14日提交的Form 8-K的附件3.1，美国证券交易委员会文件第001-04221号)。
3.2
修订和重新修订赫尔默里奇-佩恩公司章程(通过参考公司于2021年6月2日提交的8-K表格的附件3.1，美国证券交易委员会文件第001-04221号合并于此)。
31.1
首席执行官证书，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过。
31.2
首席财务官证书，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过。
32
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
101
Helmerich&Payne，Inc.于2022年1月31日提交的截至2021年12月31日的季度报告Form 10-Q中的财务报表，采用内联广泛业务报告语言(XBRL)格式：(I)未经审计的简明综合资产负债表，(Ii)未经审计的综合经营报表，(Iii)未经审计的综合全面收益表(亏损)，(Iv)未经审计的综合全面收益表
104封面交互日期文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

Helmerich&Payne，Inc.
(注册人)
日期：2022年1月31日由以下人员提供：/S/约翰·W·林赛
约翰·W·林赛
董事、总裁兼首席执行官
日期：2022年1月31日由以下人员提供：/S/马克·W·史密斯
马克·W·史密斯
高级副总裁兼首席财务官
(首席财务官)

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