目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
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|
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
或
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根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_的过渡期。
佣金档案编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每节课的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速滤波器 |
☐ |
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☒ |
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非加速文件服务器 |
☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
在根据法院确认的计划分配证券之后，用复选标记表示注册人是否已经提交了1934年证券交易法第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告。是☒不是☐
截至2022年1月21日，注册人发行的普通股数量为
目录
Agilysys，Inc.
索引
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第一部分金融信息 |
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项目1 |
财务报表(未经审计) |
3 |
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简明综合资产负债表-2021年12月31日(未经审计)和2021年3月31日 |
3 |
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简明合并经营报表(未经审计)-截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月 |
4 |
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|
简明综合全面收益表(未经审计)--截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月 |
5 |
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简明合并现金流量表(未经审计)-截至2021年12月31日和2020年12月31日的9个月 |
6 |
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|
简明股东权益综合报表(未经审计)-截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月 |
7 |
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简明合并财务报表附注(未经审计) |
8 |
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项目2 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
16 |
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项目3 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
25 |
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项目4 |
管制和程序 |
25 |
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第二部分：其他信息 |
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项目1 |
法律程序 |
26 |
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第1A项 |
风险因素 |
26 |
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|
项目2 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
26 |
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项目3 |
高级证券违约 |
26 |
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|
项目4 |
煤矿安全信息披露 |
26 |
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|
第5项 |
其他信息 |
26 |
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项目6 |
陈列品 |
27 |
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签名 |
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28 |
2
目录
Agilysys，Inc.
压缩合并资产负债表
|
(单位为千，共享数据除外) |
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2021年12月31日(未经审计) |
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三月三十一号， 2021 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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应收账款，扣除预期信贷损失准备后的净额 of $ |
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合同资产 |
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盘存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净值 |
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经营性租赁使用权资产 |
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商誉 |
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无形资产净额 |
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递延所得税，非流动所得税 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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$ |
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$ |
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合同责任 |
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应计负债 |
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经营租赁负债，流动 |
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融资租赁义务，流动 |
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流动负债总额 |
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递延所得税，非流动所得税 |
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非流动经营租赁负债 |
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非流动融资租赁义务 |
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|
其他非流动负债 |
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|
承付款和或有事项(见附注7) |
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A系列可转换优先股，面值 |
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股东权益： |
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普通股，无面值，$ 授权股份； 和 和2021年3月31日 |
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国库股， 和2021年3月31日 |
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( |
) |
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) |
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超过规定价值的资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合收益 |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
|
$ |
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$ |
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|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
3
目录
Agilysys，Inc.
简明合并业务报表
(未经审计)
|
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|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
截至9个月 十二月三十一日， |
|
||||||||||
|
(单位为千，共享数据除外) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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|
净收入： |
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产品 |
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支持、维护和订阅服务 |
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专业服务 |
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总净收入 |
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销售商品成本： |
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产品 |
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支持、维护和订阅服务 |
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专业服务 |
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商品销售总成本 |
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毛利 |
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毛利率 |
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运营费用： |
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产品开发 |
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销售和市场营销 |
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一般事务和行政事务 |
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固定资产折旧 |
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内部使用软件摊销 |
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遣散费和其他费用 |
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法律和解，净值 |
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总运营费用 |
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营业收入(亏损) |
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其他(收入)支出： |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他费用，净额 |
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税前收益(亏损) |
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所得税费用 |
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净收益(亏损) |
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$ |
( |
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$ |
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A系列可转换优先股发行成本 |
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首轮可转换优先股股息 |
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( |
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( |
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( |
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普通股股东应占净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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加权平均流通股-基本 |
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每股净收益(亏损)-基本： |
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$ |
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$ |
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$ |
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加权平均流通股-稀释 |
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每股净收益(亏损)-稀释后： |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
4
目录
Agilysys，Inc.
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计)
|
|
|
截至三个月 十二月三十一日， |
|
|
截至9个月 十二月三十一日， |
|
||||||||||
|
(单位：千) |
|
2021 |
|
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2020 |
|
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2021 |
|
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2020 |
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||||
|
净收益(亏损) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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其他综合收益(亏损)，税后净额： |
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未实现的外币换算调整 |
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( |
) |
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( |
) |
|
综合收益(亏损)总额 |
|
$ |
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|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
5
目录
Agilysys，Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计)
|
|
|
截至9个月 十二月三十一日， |
|
|||||
|
(单位：千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
经营活动 |
|
|
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|
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净收入 |
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$ |
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|
|
$ |
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|
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将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整 |
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财产和设备处置损失 |
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|
|
|
— |
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折旧 |
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内部使用软件摊销 |
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递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
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基于股份的薪酬 |
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经营性资产和负债的变动 |
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( |
) |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动 |
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资本支出 |
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( |
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( |
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对公司拥有的人寿保险单的额外投资 |
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用于投资活动的净现金 |
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融资活动 |
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回购普通股以满足员工预扣税金 |
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( |
) |
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( |
) |
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A系列可转换优先股发行收益(扣除发行成本) |
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— |
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优先股股息的支付 |
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( |
) |
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( |
) |
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长期债务项下的本金支付 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
汇率变动对现金的影响 |
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|
( |
) |
|
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|
|
|
现金及现金等价物净增加情况 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
期初现金及现金等价物 |
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|
|
|
|
|
期末现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
6
目录
Agilysys，Inc.
简明合并股东权益表
(未经审计)
|
|
|
截至2021年12月31日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
普通股 |
|
|
资本流入 |
|
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
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|
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|||||||||||||||
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|
|
已发布 |
|
|
在财政部 |
|
|
超过 |
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
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||||||||||||
|
(单位：千) |
|
股票 |
|
|
陈述 价值 |
|
|
股票 |
|
|
陈述 价值 |
|
|
述明 价值 |
|
|
留用 收益 |
|
|
全面 收入 |
|
|
总计 |
|
||||||||
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2021年9月30日的余额 |
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$ |
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( |
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$ |
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$ |
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基于股份的薪酬 |
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已发行的限制性股票，净额 |
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因行使SSAR而发行的股票 |
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在行使股票期权、SSAR或归属限制性股票时扣缴税款的股份 |
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( |
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2021年12月31日的余额 |
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截至2020年12月31日的三个月 |
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2020年9月30日的余额 |
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在行使股票期权、SSAR或归属限制性股票时扣缴税款的股份 |
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2020年12月31日的余额 |
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截至2021年12月31日的9个月 |
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截至2020年12月31日的9个月 |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
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目录
Agilysys，Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.经营性质和财务报表列报
业务性质
40多年来，Agilysys一直是酒店软件领域的领导者，为游戏、酒店、度假村和邮轮、企业餐饮服务管理、餐厅、大学、体育场和医疗保健提供创新的云原生SaaS和内部以客户为中心的技术解决方案。Agilysys提供业界最全面的软件解决方案，包括销售点(POS)、物业管理(PMS)、库存和采购、支付和相关应用程序，以管理整个客人旅程。
该公司只有一个可报告的部门服务于全球酒店业。Agilysys业务遍及北美、欧洲、中东、亚太地区和印度，总部设在佐治亚州阿尔法雷塔。
新冠肺炎大流行
世界卫生组织于2020年3月11日宣布新冠肺炎大流行。从那时起，新冠肺炎对我们的业务产生了重大影响。新冠肺炎将在多大程度上继续影响我们的财务状况和运营结果仍不确定，取决于各种因素，包括对我们的客户、合作伙伴和供应商以及全球市场总体运营的持续或反复影响。由于我们越来越多的业务是基于订阅模式，新冠肺炎对我们运营业绩的影响可能在一段时间内也不会完全体现出来。
有关新冠肺炎对我们业务的影响的更多讨论，请参看本报告第一部分第二项“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析-概述-最近的发展”。
陈述的基础
随附的未经审计的简明综合财务报表包括我们与全资子公司合并的账目。所有重要的公司间账户和交易都已在合并中取消。我们的财政年度将于3月31日结束。对某一年的提及是指截至该年3月的财政年度。例如，2022财年是指截至2022年3月31日的财年。
我们未经审计的中期财务报表乃根据美国中期财务信息公认会计原则(GAAP)、1934年证券交易法(交易法)下10-Q表格季度报告(季度报告)的说明以及交易法下S-X法规第10-01条的规定编制。按照公认会计原则编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据与中期财务报表有关的规则和法规予以精简或省略。
截至2021年12月31日的简明综合资产负债表，以及截至2021年12月31日和2020年12月31日止三个月和九个月的简明综合经营表、简明全面收益表、简明股东权益表，以及截至2021年和2020年12月31日止九个月的简明综合现金流量表均未经审计。然而，该等财务报表的编制基准与经审核的年度财务报表中的财务报表相同，不同之处在于以下所述的最近采纳的会计声明。管理层认为，为公平陈述经营结果、财务状况和现金流，所有必要的经常性调整都已完成。
这些未经审计的中期财务报表应与我们于2021年5月21日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2021年3月31日的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表和相关说明一起阅读。
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设可能会影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内报告的收入和费用金额。
考虑到新冠肺炎疫情目前未知的程度和持续时间，我们在做出适用于我们某些重要会计政策所需的判断和估计时，面临着比正常更大程度的不确定性。我们评估了某些
8
目录
会计学一般需要结合我们合理获得的信息和新冠肺炎截至的未知未来影响来考虑预测财务信息的事项十二月 31, 2021一直到这份报告的日期。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计可能会改变。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。
2.主要会计政策摘要
有关我们重要会计政策的详细说明，请参阅我们的Form 10-K年度报告中包含的截至2021年3月31日的财政年度的经审计财务报表。与其中披露的会计政策相比，我们的重大会计政策没有其他重大变化。
通过和最近发布的会计公告
2021年10月，FASB发布了ASU No.2021-08，从与客户的合同中核算合同资产和合同负债修订了会计准则编纂(ASC)805，以要求收购实体应用主题606来确认和计量企业组合中的合同资产和合同负债。ASU旨在通过解决实践中与收购方确认收购合同负债相关的多样性和不一致问题，以及付款条款及其对收购方确认的后续收入的影响，改进与业务合并中客户收购收入合同的会计处理。新标准将在2022年12月15日之后的财年生效，包括这些财年内的过渡期。允许提前领养，包括在过渡期内领养。我们打算在截至2022年3月31日的三个月内采用ASU 2021-08-见注11，企业合并.
2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号，债务-带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有股权的合同(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计这简化了可转换工具的会计核算，因为当转换特征不需要作为主题815(衍生工具和对冲)下的衍生品入账，或者不会导致大量溢价作为实缴资本入账时，就不需要将嵌入的转换特征从宿主合同中分离出来。通过取消分离模式，可转换债务工具将被报告为单一负债工具，不会对嵌入的转换功能进行单独会计处理。这一新标准还取消了合同有资格进行股权分类所需的某些结算条件，并通过要求一个实体使用IF转换方法并将潜在的股票结算的影响包括在稀释每股收益计算中，简化了稀释每股收益的计算。新标准将会生效。之后开始的财政年度2021年12月15日，包括这些财政年度内的过渡期。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后开始的财年。截至2021年4月1日，我们采用了ASU 2020-06，对我们的精简合并财务报表没有影响。
2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号，所得税(话题740)：简化所得税会计它影响了740主题(所得税)中的一般原则，旨在简化和降低所得税的会计成本。新的标准将是有效 之后开始的财政年度2020年12月15日，包括这些财政年度内的过渡期。截至2021年4月1日，我们采用了ASU 2019-12，对我们的精简合并财务报表没有实质性影响。
3.收入确认
我们的商业惯例是与客户签订具有法律效力的书面合同。我们的大多数合同由我们和客户之间的主协议管辖，该协议规定了双方之间任何个别合同的一般条款和条件，然后由客户采购订单补充，以具体说明不同的商品和服务、相关价格以及个别合同的任何附加条款。每个采购订单的条款中都定义了特定于每个单独合同的履行义务。每项履约义务都是根据将转移给我们客户的商品和服务来确定的，这些商品和服务既能够区分开来，又在合同范围内是不同的。交易价格是根据我们有权获得的对价来确定的，我们希望在将商品或服务转移给客户的交换中获得这些对价。通常，我们的合同不向客户提供任何退货或退款的权利；我们不限制合同价格，因为退货或退款很可能不会导致收入大幅逆转。
通常，我们的客户合同包含以下一种或多种构成履约义务的商品或服务。
我们的软件许可证通常提供永久使用我们软件的权利。一般来说，我们的合同不提供重要的集成服务，也不需要直接从我们那里购买定制和安装服务。该软件在提供相关服务之前交付，无需专业服务、更新和技术支持即可正常运行。我们的结论是，软件许可是不同的，因为客户可以自己从软件中受益。软件收入通常在软件交付给客户或可供客户下载时确认。
9
目录
硬件销售收入在产品发货给客户以及影响客户最终接受协议的义务已履行时确认. H硬件从供应商处购买并提供给最终用户客户通过直运或从库存发货. W我们负责与供应商和客户谈判价格，向供应商付款，与客户建立付款条件和产品退货，如果客户不付款，我们将承担信用风险。作为与客户的主要联系人，当供应商通知我们产品已经发货时，我们确认销售商品的收入和成本。在某些有限的情况下，如运输条款所规定，收入在目的地收到或在客户现场安装时确认。
支持和维护收入来自在可用时向客户提供电话和在线技术支持服务、错误修复以及未指明的软件更新和升级。这些服务代表同时交付并具有向客户转移的相同模式的待命义务；我们将这些支持和维护服务视为在维护协议期限内确认的单一履约义务。
我们的订阅服务收入包括为客户提供在订阅期内访问我们软件的权利的合同费用。我们不向客户提供在这些合同规定的订阅期以外的任何时间许可软件的合同权利。只有向客户提供访问软件的权限时，客户才能从软件和软件维护中受益。因此，在合同范围内，访问软件、维护服务和任何托管服务的每项权利都不被视为不同的履约义务，应合并为单一履约义务，以便在合同期内予以确认。根据我们的客户协议条款，公司根据典型的月度发票和续订周期确认一个月内的订阅收入。
专业服务收入主要由咨询、安装、集成和培训费用组成，随着时间的推移，通常会确认，因为客户在执行服务时同时接收和消费专业服务的好处。专业服务可由内部或外部提供商提供，不会显著影响客户获取或使用其他提供的商品或服务的能力，并提供超出合同中承诺的其他商品或服务的一定程度的利益。因此，专业服务在合同范围内被认为是不同的，是一项单独的履行义务。按时间和材料计费的专业服务在执行服务时会随着时间的推移而确认。对于以固定价格为基础开具账单的合同，收入在一段时间内使用输入法确认，该输入法基于迄今花费的工时相对于履行相关履约义务预计所需的总工时。
我们使用市场法，通过最大化可观察到的数据点(以最近签署的客户合同的形式)来确定客户愿意为转让的商品和服务支付的价格，从而推动独立销售价格(“SSP”)。如果合同包含单个履约义务，则将整个交易价格分配给该履约义务。包含多个履约义务的合同需要根据相对SSP基础将交易价格分配给每个履约义务。
向客户收取的运费和手续费被确认为收入，相关成本在售出货物成本中确认。收入是扣除征收并汇给政府机构的任何适用税金后入账的。
收入的分类
我们通过销售产品(软件许可证、第三方硬件和操作系统)、支持、维护和订阅服务以及专业服务获得并报告我们的收入。在某个时间点确认的收入(产品)总计为$
合同余额
合同资产是对我们转让给客户的商品或服务进行对价交换的权利，这种权利是以时间流逝以外的其他条件为条件的。我们的大部分合同资产是与专业服务相关的未开单金额。我们预计我们的合同资产将在未来12个月内开具帐单和收款。我们根据合同账单时间表从客户那里收到付款，并在对价权利变得无条件时记录应收账款。合同责任是指在根据合同条款将货物或服务转让给客户之前，从客户收到的或无条件应支付的对价。
期初从合同负债中确认的收入为#美元。
10
目录
我们的安排是一年或更短的时间。因此，截至2021年12月31日的未履行履约预计将在12个月或更短的时间内得到履行，分配的交易价格将在收入中确认。
从成本中确认的资产，以获得合同
在没有客户合同的情况下不会发生的销售佣金费用被认为是获得合同的增量成本。当预期收益和摊销期限为一年或更短时，我们花费增量成本以获得合同。对于根据协议条款每月续订的订阅合同，我们将佣金费用资本化，并在满足基本履约义务时摊销，通常基于合同条款和预期续订。其他销售佣金费用的优惠期为一年或更短，因此按照所选择的实际权宜之计计入费用。
我们有一块钱
4.补充资产负债表信息
与简明综合资产负债表相关的其他信息如下：
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(单位：千) |
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十二月三十一日， 2021 |
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三月三十一号， 2021 |
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应计负债： |
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工资、工资和相关福利 |
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其他应付税款 |
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应计法律和解 |
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遣散费责任 |
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专业费用 |
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其他 |
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总计 |
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其他非流动负债： |
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不确定的税收状况 |
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资产报废义务 |
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员工福利义务 |
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其他 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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5.现金流量信息的补充披露
与简明合并现金流量表有关的其他信息如下：
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截至12月31日的9个月， |
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(单位：千) |
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2021 |
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2020 |
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净利息现金收据 |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税现金支付净额 |
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经营租赁的现金支付 |
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融资租赁的现金支付 |
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应计资本支出 |
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11
目录
6.所得税
下表比较了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月和九个月的所得税支出和有效税率：
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截至三个月 十二月三十一日， |
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截至9个月 十二月三十一日， |
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(千美元) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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所得税费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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实际税率 |
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% |
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( |
)% |
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% |
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% |
在截至2021年12月31日的三个月和九个月，有效税率与法定税率不同，主要是因为在美国和某些外国司法管辖区将净营业亏损确认为递延税项资产，这些净营业亏损被估值津贴的增加、某些外国和州税收影响以及其他美国永久账面税收差异所抵消。在截至2020年12月31日的三个月里，有效税率与法定税率不同，主要是因为确认了净营业亏损，这些净营业亏损被美国增加的估值津贴、某些外国和州税收影响以及其他美国永久性账面税收差异所抵消。在截至2020年12月31日的9个月中，有效税率与法定税率不同，主要是由于利用了净营业亏损，这些亏损被美国估值津贴的减少、某些外国和州税收影响以及其他美国永久性账面税收差异所抵消。
由于我们之前几个时期的亏损，我们已经记录并维持了一项估值津贴，基本上抵消了我们在美国和某些外国司法管辖区的所有递延税项资产，因为管理层认为，我们更有可能无法实现这些可扣除差额的好处。递延税项资产的最终变现取决于这些暂时性差额可扣除期间未来应纳税所得额的产生。
2020年3月27日，特朗普总统签署了《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)，使之成为法律。
7.承担及或有事项
Agilysys在其正常业务过程中受到各种威胁或悬而未决的法律行动和意外情况的影响。当可能出现损失时，我们会计入与这些事项相关的费用，而损失金额可以合理估计。这些事项的结果对我们未来的经营结果和流动资金的影响无法预测，因为任何此类影响都取决于未来的经营结果以及解决该等事项的金额或时间。虽然无法确切预测，但管理层相信，该等个别或综合问题的最终解决不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2012年4月6日，ameranth，Inc.向美国加利福尼亚州南区地区法院提起诉讼，指控我们的某些产品侵犯了ameranth拥有的有关配置和传输用于在电子设备上显示的招待菜单(例如餐厅菜单)以及在设备之间同步菜单内容的专利。针对我们的案件与ameranth对其他30多名被告提起的类似案件合并在一起。2016年，除一项专利外，该案中所有有争议的专利都被美国联邦巡回上诉法院(U.S.Court of Appeals for the Federal Circuit)宣布无效。2018年9月，地区法院裁定ameranth专利中幸存的一项专利无效，并做出了有利于搬家共同被告的简易判决。2019年11月，美国联邦巡回上诉法院确认了下级法院对除两项索赔以外的所有索赔的简易判决，这两项索赔没有对Agilysys提起诉讼。阿梅兰斯向美国最高法院发出的移审令于2020年10月被驳回。随后，ameranth向地区法院提交了进一步的诉状修正案和证据开示请求，遭到被告的反对。
我们不是上诉的一方，目前还不清楚简易判决的裁决可能会对我们的案件产生什么影响。Ameranth要求我们提供金钱赔偿、禁令救济、费用和律师费。目前，我们无法预测这起诉讼的结果。然而，我们驳斥了有关不当行为的指控，并在这件事上积极为自己辩护。
截至2021年12月31日，我们还有一项额外的运营租赁尚未开始，金额约为$
12
目录
8.每股收益
以下数据显示了计算每股收益时使用的金额，以及对稀释潜在普通股的收益和加权平均股数的影响。
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截至三个月 十二月三十一日， |
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截至9个月 十二月三十一日， |
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(单位为千，每股数据除外) |
2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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分子： |
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净收益(亏损) |
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A系列可转换优先股发行成本 |
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首轮可转换优先股股息 |
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( |
) |
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普通股股东应占净收益(亏损) |
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分母： |
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加权平均流通股-基本 |
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稀释性SSAR |
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稀释性未归属限制性股票 |
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— |
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加权平均流通股-稀释 |
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每股收益(亏损)-基本： |
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每股收益(亏损)-稀释后： |
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( |
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反稀释SSAR、限制性股票和优先股 |
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每股基本收益(亏损)的计算方法是普通股股东应占净收益(亏损)除以已发行加权平均基本股票。用于计算加权平均基本股份的流通股不包括
稀释每股收益包括所有潜在稀释证券对每股收益的影响。我们拥有股票结算的增值权(“SSAR”)、未授予的限制性股票和潜在摊薄证券的优先股。当报告亏损时，稀释后每股收益的分母不能根据基于股票的补偿授予的稀释影响进行调整，因为这样做将是反稀释的。
9.以股份为基础的薪酬
根据我们的股东批准的2020年股权激励计划(“2020计划”)，我们可以授予激励性股票期权、非限制性股票期权、SSAR、限制性股票和绩效股票，最高可达
我们可能会派发授权但未发行的股份或库存股，以满足认股权和特别行政区的行使，或限制股和履约股的授予。
限制性股票授予的公允价值仅受服务条件和履约股票授予的限制，以我们普通股在授予日的收盘价为基础。对于只受服务条件约束的股票期权和特别行政区授予，我们使用Black-Scholes-Merton期权定价模型估计授予日的公允价值，输入包括授予日的收盘价、行使价和关于无风险利率的假设、基于历史波动率的普通股预期波动率以及使用简化方法估计的预期期限。对于受市场条件制约的限制性股票和特别行政区授予，我们通过网格期权定价模型估计授予日的公允价值，该模型使用蒙特卡洛分析，输入包括授予日的收盘价、股价阈值以及基于历史波动性的关于我们普通股的无风险利率和预期波动性的假设。根据市场条件，特别行政区赠款的投入还包括行权价格、剩余合同期限和次优行权因数。我们使用分级归属方法记录受服务条件约束的限售股和特别行政区授予的补偿费用。我们只记录在派生服务期内受市场条件制约的SSAR赠款的补偿费用，这是格子期权定价模型的输出。
13
目录
下表汇总了简明合并经营报表中包括的SSAR、限制性奖励和绩效奖励的基于股份的薪酬支出：
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截至三个月 十二月三十一日， |
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截至9个月 十二月三十一日， |
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(单位：千) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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产品开发 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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销售和市场营销 |
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一般事务和行政事务 |
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以股份为基础的薪酬费用总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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股权分置增值权
SSAR是授予员工的权利，可以获得等于行使日我们普通股价格与行使价格之间差额的价值。价值以Agilysys，Inc.的普通股结算。
下表汇总了截至2021年12月31日的9个月内根据2020和2016计划授予的SSAR的活动：
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数量 权利 |
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加权平均行权价 |
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剩余 合同条款 |
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集料 内在价值 |
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(按权利) |
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(以年为单位) |
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(单位：千) |
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截至2021年4月1日未偿还 |
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$ |
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练习 |
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( |
) |
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没收 |
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( |
) |
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过期 |
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( |
) |
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截至2021年12月31日的未偿还金额 |
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$ |
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$ |
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可于2021年12月31日行使 |
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$ |
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已归属，预计将于2021年12月31日归属 |
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$ |
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$ |
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截至2021年12月31日，与非既得服务条件SSAR相关的未确认的基于股份的薪酬支出总额为$
截至2021年12月31日，有
限售股
我们向我们的某些董事、高管和关键员工授予股份，这些股份的归属是以服务为基础的。某些限制性股票也受到市场状况的影响。
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股份数量 |
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加权平均授权日公允价值 |
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(每股) |
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截至2021年4月1日未偿还 |
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授与 |
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既得 |
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( |
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没收 |
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( |
) |
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截至2021年12月31日的未偿还金额 |
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限售股份的加权平均授予日公允价值包括仅受服务条件约束的授予以及同时受服务条件和市场条件约束的某些授予。截至2021年12月31日，未确认的基于股份的薪酬支出总额与 未归属限制性股票为$
14
目录
业绩股
经董事会薪酬委员会批准，在达到与年度奖金计划相关的绩效条件后，我们授予
10.优先股
2020年5月22日，我们完成了
持有人有权获得清算优先权的股息，股息率为
11.业务合并
2021年12月，该公司与ResortSuite Inc.(简称“ResortSuite”)达成了一项最终协议。ResortSuite是一家总部设在加拿大的全面集成物业管理解决方案提供商，专注于复杂的多功能设施和度假村市场。此次收购将我们的解决方案扩展到复杂的多功能设施和度假市场的客户。根据协议条款，该公司同意支付大约$
15
目录
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
在“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”(“MD&A”)中，管理层解释了安捷伦及其子公司的一般财务状况和经营结果，包括：
-哪些因素影响我们的业务；
-我们的收入和成本是多少；
-为什么这些收益和成本与前一年不同；
-收益从何而来；
-我们的财政状况如何受到影响；以及
-现金将从哪里来，为未来的运营提供资金。
MD&A分析经营简明合并报表和现金流量简明合并报表中特定行项目的变化，并提供管理信息 相信对评估和了解我们的综合财务状况和经营结果很重要。本Form 10-Q季度报告更新了我们截至财年的Form 10-K年度报告中包含的信息 2021年3月31日，提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)。本讨论应与本季度报告第1项中的简明综合财务报表和相关附注以及截至本年度的年度报告一并阅读 2021年3月31日MD&A中提供的信息可能包括 涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。很多因素都可能 使实际结果与前瞻性报告中包含的结果大不相同 发言。见本季度报告第24页“前瞻性信息”、本季度报告第二部分第1A项“风险因素”和第1A项“风险因素”。 在截至本财年的年度报告的第一部分 March 31, 2021 有关更多信息，请访问 关于这些项目。管理层认为，这些信息、讨论和披露对于做出投资Agilysys的决策非常重要。
概述
最新发展动态
新冠肺炎大流行
世界卫生组织于2020年3月11日宣布新冠肺炎大流行。从那时起，新冠肺炎对我们的业务产生了重大影响。新冠肺炎将在多大程度上继续影响我们的财务状况和运营结果仍不确定，取决于各种因素，包括对我们的客户、合作伙伴和供应商以及全球市场总体运营的持续或反复影响。由于我们越来越多的业务是基于订阅模式，新冠肺炎对我们运营业绩的影响可能在一段时间内也不会完全体现出来。
我们已采取行动减轻对我们业务的影响。我们继续通过对员工差旅、员工工作地点、客户和员工活动虚拟化以及部分远程销售、实施和支持活动等方面的重大修改来开展业务。这些修改可能会继续延迟或减少销售，并损害工作效率和协作。这场流行病可能会对我们客户的产品和服务需求产生持续的不利影响，进而可能对我们客户与我们签订或续签合同的意愿产生负面影响。这场流行病影响了我们及时完成某些实施的能力，这对我们确认收入的能力产生了负面影响。
虽然我们以前已经采取了一些降低成本的措施，但我们可能会采取进一步的行动，改变我们的业务运营，以应对全球环境的变化。因此，新冠肺炎疫情的最终影响以及我们为应对而做出的运营调整对我们的业务、财务状况、流动性和财务业绩的影响目前无法预测。
我们的业务
40多年来，Agilysys一直是酒店软件领域的领导者，为游戏、酒店、度假村和邮轮、企业餐饮服务管理、餐厅、大学、体育场和医疗保健提供创新型现代云原生SaaS和内部以客户为中心的技术解决方案。Agilysys提供酒店业最全面的软件解决方案，包括销售点(POS)、物业管理(PMS)、库存和采购、支付和相关应用程序，以管理整个客人旅程。Agilysys还以其世界级的以客户为中心的服务而闻名。 近年来，Agilysys进行了重大的研发投资，并成功地对其几乎所有长期值得信赖的软件解决方案进行了现代化改造。全球一些最大的酒店公司使用Agilysys解决方案来帮助提高客户忠诚度、推动收入增长和提高运营效率。
16
目录
该公司只有一个可报告的部门服务于全球酒店业。Agilysys的业务遍及北美、欧洲、中东，亚太地区和印度，总部设在G的Alpharetta欧吉亚.
我们的首要任务是通过改善运营和财务业绩来增加股东价值，并通过优质的产品和服务实现业务的盈利增长。为此，我们预计将从手头的现金中拿出一定比例，为现有软件产品的增强提供资金，开发和营销新的软件产品，并在垂直和地理上扩大我们的客户广度。
我们的战略规划特别侧重于：
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• |
把客户放在第一位 |
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• |
专注于产品创新和开发 |
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• |
通过增加对销售和营销计划的投资来增加收入 |
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• |
提高组织效率和团队合作 |
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• |
发展我们的员工和领导者 |
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• |
通过提高销售点和物业管理应用程序产品集的广度和深度来增加收入 |
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• |
通过国际扩张增加收入 |
我们正在进行的战略规划过程的主要目标是通过利用增长机会、保持盈利并加强我们在我们所服务的特定技术解决方案和终端市场中的竞争地位来创造股东价值。盈利能力和行业领先的增长将通过有效管理运营费用和加强投资重点以专注于增长机会来实现。
收入定义
根据美国证券交易委员会的要求，我们将所赚取的收入分别作为产品收入、支持、维护和订阅服务收入或专业服务收入在我们的精简合并经营报表中列报。除了美国证券交易委员会的要求外，我们有时还可能指如下定义的收入。我们用来描述我们收入的术语、定义和应用可能与其他公司使用的不同，在将这些财务指标与其他公司的财务指标进行比较时应谨慎使用。我们使用以下术语来描述收入：
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• |
收入-我们表示扣除销售回报和津贴后的收入净额。 |
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• |
产品收入-销售软件许可证、第三方硬件和操作系统的收入。 |
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• |
支持、维护和订阅服务收入-通过销售专有且备受赞誉的持续支持、维护和订阅服务获得的收入。 |
|
|
• |
专业服务收入-为专有和知名产品提供实施、集成和安装服务而获得的收入。 |
17
目录
经营成果
第三 本财季 2022 与.相比 第三财季 2021
净收入和营业收入
下表显示了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的综合收入和经营业绩：
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截至三个月 |
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十二月三十一日， |
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增加(减少) |
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(千美元) |
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2021 |
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2020 |
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% |
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净收入： |
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产品 |
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$ |
8,101 |
|
|
$ |
7,599 |
|
|
$ |
502 |
|
|
|
6.6 |
% |
|
支持、维护和订阅服务 |
|
|
25,136 |
|
|
|
22,846 |
|
|
|
2,290 |
|
|
|
10.0 |
|
|
专业服务 |
|
|
6,223 |
|
|
|
6,230 |
|
|
|
(7 |
) |
|
NM |
|
|
|
总净收入 |
|
|
39,460 |
|
|
|
36,675 |
|
|
|
2,785 |
|
|
|
7.6 |
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|
销售商品成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 |
|
|
4,400 |
|
|
|
3,660 |
|
|
|
740 |
|
|
|
20.2 |
|
|
支持、维护和订阅服务 |
|
|
5,421 |
|
|
|
4,655 |
|
|
|
766 |
|
|
|
16.5 |
|
|
专业服务 |
|
|
4,923 |
|
|
|
4,164 |
|
|
|
759 |
|
|
|
18.2 |
|
|
商品销售总成本 |
|
|
14,744 |
|
|
|
12,479 |
|
|
|
2,265 |
|
|
|
18.2 |
|
|
毛利 |
|
$ |
24,716 |
|
|
$ |
24,196 |
|
|
$ |
520 |
|
|
|
2.1 |
% |
|
毛利率 |
|
|
62.6 |
% |
|
|
66.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品开发 |
|
$ |
11,210 |
|
|
$ |
12,376 |
|
|
$ |
(1,166 |
) |
|
|
(9.4 |
)% |
|
销售和市场营销 |
|
|
3,943 |
|
|
|
3,327 |
|
|
|
616 |
|
|
|
18.5 |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
6,804 |
|
|
|
7,509 |
|
|
|
(705 |
) |
|
|
(9.4 |
) |
|
固定资产折旧 |
|
|
495 |
|
|
|
722 |
|
|
|
(227 |
) |
|
|
(31.4 |
) |
|
内部使用软件摊销 |
|
|
267 |
|
|
|
521 |
|
|
|
(254 |
) |
|
|
(48.8 |
) |
|
遣散费和其他费用 |
|
|
381 |
|
|
|
1,552 |
|
|
|
(1,171 |
) |
|
|
(75.5 |
) |
|
法律和解，净值 |
|
|
4 |
|
|
|
- |
|
|
|
4 |
|
|
NM |
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
$ |
1,612 |
|
|
$ |
(1,811 |
) |
|
$ |
3,423 |
|
|
|
189.0 |
% |
|
营业收入(亏损)百分比 |
|
|
4.1 |
% |
|
|
(4.9 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
NM-没有意义
18
目录
下表列出了我们的浓缩综合营业报表项目与我们的综合净收入之间的百分比关系：
|
|
|
截至三个月 |
|
|||||
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
净收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 |
|
|
20.5 |
% |
|
|
20.7 |
% |
|
支持、维护和订阅服务 |
|
|
63.7 |
|
|
|
62.3 |
|
|
专业服务 |
|
|
15.8 |
|
|
|
17.0 |
|
|
总净收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
销售商品成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 |
|
|
11.2 |
% |
|
|
10.0 |
% |
|
支持、维护和订阅服务 |
|
|
13.7 |
|
|
|
12.7 |
|
|
专业服务 |
|
|
12.5 |
|
|
|
11.3 |
|
|
商品销售总成本 |
|
|
37.4 |
% |
|
|
34.0 |
% |
|
毛利 |
|
|
62.6 |
% |
|
|
66.0 |
% |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品开发 |
|
|
28.4 |
% |
|
|
33.7 |
% |
|
销售和市场营销 |
|
|
10.0 |
|
|
|
9.1 |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
17.2 |
|
|
|
20.5 |
|
|
固定资产折旧 |
|
|
1.2 |
|
|
|
2.0 |
|
|
内部使用软件摊销 |
|
|
0.7 |
|
|
|
1.4 |
|
|
遣散费和其他费用 |
|
|
1.0 |
|
|
|
4.2 |
|
|
法律和解，净值 |
|
|
0.0 |
|
|
|
— |
|
|
营业收入(亏损) |
|
|
4.1 |
% |
|
|
(4.9 |
)% |
NM-没有意义
净收入。与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度的总净收入增加了280万美元，增幅为7.6%。产品收入增加了50万美元，增幅为6.6%，原因是我们的客户重新开业后，销售额和交货量都有所增加。与2021财年第三季度相比，支持、维护和订阅服务收入增加了230万美元，增幅为10.0%，这得益于基于订阅的服务收入的持续增长，2022财年第三季度与2021财年第三季度相比增长了24.9%。订阅收入的增长是由于我们较新的云原生附加模块的销售和实施增加。专业服务收入与2021财年第三季度持平，因为客户继续努力解决劳动力可用性问题，导致该季度某些项目出现延误，而复杂的实施需要额外的时间才能完成。
毛利和毛利率。2022财年第三季度，我们的总毛利润增加了50万美元，增幅为2.1%，总毛利率从66.0%下降到62.6%，原因是收入构成按类别变化。产品毛利减少20万美元，或6.0%，产品毛利率从51.8%降至45.7%，原因是第三方产品的收入高于专有软件收入。支持、维护和订阅服务毛利增加150万美元，或8.4%，毛利率从79.6%降至78.4%，因为某些可变成本先于相关收入增加。由于某些专业服务项目的延迟，专业服务毛利减少了80万美元，毛利率从33.2%降至20.9%，原因是成本增加，因为我们的实施团队继续招聘和培训新员工，而项目积压因持续的销售活动和某些项目延迟而增加。
运营费用
与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度不包括法律和解、遣散费和其他费用的运营费用减少了170万美元，降幅为7.1%。
产品开发。与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度产品开发减少了120万美元，降幅为9.4%，原因是上一财年基于股票的薪酬和其他激励性薪酬高于往常，而本财年没有再次出现这种情况。
19
目录
销售部和市场部。销售和市场营销在……里面折痕 60万美元，或 18.5%，在.中第三202财年的季度2与第三 20财年第一季度21到期至 这个一些旅行的回程因面对面销售活动增加而产生的成本, 以及更高的广告和晋升营销活动增加带来的成本和贸易展活动.
一般的和行政的。与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度一般和行政收入减少了70万美元，降幅为9.4%，这是因为上一年基于股票的薪酬高于往常，而本财年没有再次发生这种情况。
遣散费和其他费用。与2021财年第三季度相比，2022财年第三季度的遣散费和其他费用减少了120万美元，降幅为75.5%，原因是2022财年没有裁员，员工离职人数也大幅减少。
其他(收入)费用
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
(不利的)有利的 |
|
||||||||||
|
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
其他费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入 |
|
$ |
(10 |
) |
|
$ |
(27 |
) |
|
$ |
(17 |
) |
|
|
(63.0 |
)% |
|
利息支出 |
|
|
4 |
|
|
|
9 |
|
|
|
5 |
|
|
NM |
|
|
|
其他费用，净额 |
|
|
52 |
|
|
|
95 |
|
|
|
43 |
|
|
|
(45.3 |
) |
|
其他费用合计(净额) |
|
$ |
46 |
|
|
$ |
77 |
|
|
$ |
31 |
|
|
|
(40.3 |
)% |
NM-没有意义
利息收入。利息收入包括通过计息银行账户和现金等价物赚取的利息，包括对商业票据、国库券和货币市场基金的短期投资。
利息支出。利息支出包括与融资租赁相关的成本。
其他费用，净额。其他费用，净额主要包括欧洲和亚洲货币对美元汇率变动对外币的影响。
所得税
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
(不利的)有利的 |
|||||||||
|
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
|
所得税费用 |
|
$ |
24 |
|
|
$ |
182 |
|
|
$ |
158 |
|
|
NM |
|
实际税率 |
|
|
1.5 |
% |
|
|
(9.6 |
)% |
|
|
|
|
|
|
NM-没有意义
在截至2021年12月31日的三个月里，有效税率与法定税率不同，主要是因为在美国和某些外国司法管辖区将净营业亏损确认为递延税项资产，这些净营业亏损被估值津贴的增加、某些外国和州税收影响以及其他美国永久性账面税收差异所抵消。在截至2020年12月31日的三个月里，有效税率与法定税率不同，主要是因为确认了净营业亏损，这些净营业亏损被美国增加的估值津贴、某些外国和州税收影响以及其他美国永久性账面税收差异所抵消。
虽然税务结算的时间和结果尚不确定，但基于税务检查的结果以及各种诉讼时效的失效，在未来12个月内，未确认的税收优惠可能会发生非实质性的减少。我们一直在接受税务审计；由于多个司法管辖区的审查性质，未来12个月未确认税收优惠总额可能会发生变化，目前无法估计。
由于我们在前几个时期的亏损，我们已经记录了一项估值津贴，基本上抵消了我们在美国和某些外国司法管辖区的所有递延税项资产，因为管理层认为，我们更有可能无法实现以下好处
20
目录
这些可扣除差额。递延税项资产的最终变现取决于在这些暂时性差额可扣除期间产生的未来应纳税所得额。.
经营成果
前九个月的财政状况 2022 与.相比 前九个月的财政状况 2021
净收入和营业收入
下表显示了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三个月的综合收入和经营业绩：
|
|
|
截至9个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
增加(减少) |
|
||||||||||
|
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
净收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 |
|
$ |
24,244 |
|
|
$ |
19,396 |
|
|
$ |
4,848 |
|
|
|
25.0 |
% |
|
支持、维护和订阅服务 |
|
|
72,371 |
|
|
|
65,647 |
|
|
|
6,724 |
|
|
|
10.2 |
|
|
专业服务 |
|
|
19,463 |
|
|
|
15,797 |
|
|
|
3,666 |
|
|
|
23.2 |
|
|
总净收入 |
|
|
116,078 |
|
|
|
100,840 |
|
|
|
15,238 |
|
|
|
15.1 |
|
|
销售商品成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 |
|
|
12,420 |
|
|
|
9,625 |
|
|
|
2,795 |
|
|
|
29.0 |
|
|
支持、维护和订阅服务 |
|
|
15,184 |
|
|
|
13,515 |
|
|
|
1,669 |
|
|
|
12.3 |
|
|
专业服务 |
|
|
14,634 |
|
|
|
11,802 |
|
|
|
2,832 |
|
|
|
24.0 |
|
|
商品销售总成本 |
|
|
42,238 |
|
|
|
34,942 |
|
|
|
7,296 |
|
|
|
20.9 |
|
|
毛利 |
|
$ |
73,840 |
|
|
$ |
65,898 |
|
|
$ |
7,942 |
|
|
|
12.1 |
% |
|
毛利率 |
|
|
63.6 |
% |
|
|
65.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品开发 |
|
$ |
34,074 |
|
|
$ |
28,900 |
|
|
$ |
5,174 |
|
|
|
17.9 |
% |
|
销售和市场营销 |
|
|
10,418 |
|
|
|
8,278 |
|
|
|
2,140 |
|
|
|
25.9 |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
20,330 |
|
|
|
18,446 |
|
|
|
1,884 |
|
|
|
10.2 |
|
|
固定资产折旧 |
|
|
1,609 |
|
|
|
2,160 |
|
|
|
(551 |
) |
|
|
(25.5 |
) |
|
无形资产摊销 |
|
|
1,077 |
|
|
|
1,490 |
|
|
|
(413 |
) |
|
|
(27.7 |
) |
|
遣散费和其他费用 |
|
|
1,187 |
|
|
|
2,762 |
|
|
|
(1,575 |
) |
|
|
(57.0 |
) |
|
法律和解，净值 |
|
|
371 |
|
|
|
50 |
|
|
|
321 |
|
|
NM |
|
|
|
营业收入 |
|
$ |
4,774 |
|
|
$ |
3,812 |
|
|
$ |
962 |
|
|
|
(25.2 |
)% |
|
营业收入百分比 |
|
|
4.1 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
NM-没有意义
21
目录
下表列出了我们的浓缩综合营业报表项目与我们的综合净收入之间的百分比关系：
|
|
|
截至9个月 |
|
|||||
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||
|
净收入： |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
|
产品 |
|
|
20.9 |
% |
|
|
19.2 |
% |
|
支持、维护和订阅服务 |
|
|
62.3 |
|
|
|
65.1 |
|
|
专业服务 |
|
|
16.8 |
|
|
|
15.7 |
|
|
总净收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
销售商品成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品 |
|
|
10.7 |
% |
|
|
9.5 |
% |
|
支持、维护和订阅服务 |
|
|
13.1 |
|
|
|
13.5 |
|
|
专业服务 |
|
|
12.6 |
|
|
|
11.7 |
|
|
商品销售总成本 |
|
|
36.4 |
% |
|
|
34.7 |
% |
|
毛利 |
|
|
63.6 |
% |
|
|
65.3 |
% |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
产品开发 |
|
|
29.4 |
% |
|
|
28.7 |
% |
|
销售和市场营销 |
|
|
9.0 |
|
|
|
8.2 |
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
17.5 |
|
|
|
18.3 |
|
|
固定资产折旧 |
|
|
1.4 |
|
|
|
2.1 |
|
|
无形资产摊销 |
|
|
0.9 |
|
|
|
1.5 |
|
|
遣散费和其他费用 |
|
|
1.0 |
|
|
|
2.7 |
|
|
法律和解，净值 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.0 |
|
|
营业收入 |
|
|
4.1 |
% |
|
|
3.8 |
% |
净收入。与2021财年前9个月相比，2022财年前9个月的总净收入增加了1520万美元，增幅为15.1%。产品收入增加了480万美元，增幅为25.0%，原因是我们的客户重新开业后，销售额和交货量都有所增加。与2021财年前9个月相比，支持、维护和订阅服务收入增加了670万美元，增幅为10.2%，这得益于基于订阅的服务收入的持续增长，与2021财年前9个月相比，2022财年前9个月的服务收入增长了26.2%。由于我们的客户重新开业，销售和服务活动增加，专业服务收入增加了370万美元，增幅为23.2%。
毛利和毛利率。2022财年前9个月，我们的总毛利润增加了790万美元，增幅为12.1%，总毛利率从65.3%下降到63.6%，原因是收入构成按类别变化。与2021财年前9个月相比，产品毛利润增加了210万美元，增幅为21.0%，产品毛利率从50.4%下降到48.8%，原因是第三方产品的比例高于专有软件收入。支持、维护和订阅服务毛利增加510万美元，或9.7%，毛利率从79.4%降至79.0%，原因是某些可变成本先于相关收入增加。专业服务毛利增加了80万美元，或20.9%，这是因为随着客户继续重新开业，专业服务项目增加了。专业服务毛利率从25.3%降至24.8%，原因是继续招聘和培训新员工，以应对因持续销售活动和某些项目延误而不断增加的项目积压。
运营费用
与2021财年前九个月相比，2022财年前九个月的运营费用(不包括法律和解、遣散费和其他费用)增加了820万美元，增幅为13.9%。
产品开发。由于恢复了基本工资和员工福利，以及更高的基于股份的薪酬，2022财年前9个月产品开发增加了520万美元，增幅为17.9%。
销售部和市场部。与2021财年前9个月相比，2022财年前9个月的销售和营销增加了210万美元，增幅为25.9%，原因是基本工资和员工福利恢复，基于股票的薪酬增加，面对面销售活动增加导致部分差旅成本回升，以及营销活动和商展活动增加导致广告和促销成本上升。
一般的和行政的。与2021财年前9个月相比，2022财年前9个月一般和行政部门增加了190万美元，增幅10.2%，原因是基本工资和员工福利恢复，以及内部系统订阅成本上升。
22
目录
遣散费和其他费用。遣散费和其他费用在2022财年前9个月减少了160万美元，原因是2021财年前9个月的裁员和其他员工解雇没有在2022财年前9个月再次发生。
法律和解，净。法律和解，与2021财年前9个月相比，2022财年前9个月净增30万美元，原因是一起涉及一名前雇员的诉讼达成和解；预计在这一问题上不会有进一步的活动。
其他(收入)费用
|
|
|
截至9个月 十二月三十一日， |
|
|
(不利的)有利的 |
|
||||||||||
|
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
|
其他费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入 |
|
$ |
(45 |
) |
|
$ |
(76 |
) |
|
$ |
(31 |
) |
|
|
(40.8 |
)% |
|
利息支出 |
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
8 |
|
|
NM |
|
|
|
其他费用，净额 |
|
|
53 |
|
|
|
284 |
|
|
|
231 |
|
|
NM |
|
|
|
其他费用合计(净额) |
|
$ |
13 |
|
|
$ |
221 |
|
|
$ |
208 |
|
|
NM |
|
|
NM-没有意义
利息收入。利息收入包括现金等价物赚取的利息，包括对存单、商业票据、国库券和货币市场基金的短期投资。
利息支出。利息支出包括与融资租赁相关的成本。
其他费用。其他费用主要包括欧洲和亚洲货币对美元汇率变动对外币的影响。
所得税
|
|
|
截至9个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
十二月三十一日， |
|
|
(不利的)有利的 |
|||||||||
|
(千美元) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
|
所得税费用 |
|
$ |
265 |
|
|
$ |
311 |
|
|
$ |
46 |
|
|
NM |
|
实际税率 |
|
|
5.6 |
% |
|
|
8.7 |
% |
|
|
|
|
|
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NM-没有意义
在截至2021年12月31日的9个月中，有效税率与法定税率不同，主要是因为在美国和某些外国司法管辖区将净营业亏损确认为递延税项资产，这些净营业亏损被估值津贴的增加、某些外国和州税收影响以及其他美国永久账面税收差异所抵消。在截至2020年12月31日的9个月中，有效税率与法定税率不同，主要是由于利用了净营业亏损，这些亏损被美国估值免税额的减少、某些外国和州税收影响以及其他美国永久账面税收差异所抵消。
虽然税务结算的时间和结果尚不确定，但基于税务检查的结果以及各种诉讼时效的失效，在未来12个月内，未确认的税收优惠可能会发生非实质性的减少。我们一直在接受税务审计；由于多个司法管辖区的审查性质，未来12个月未确认税收优惠总额可能会发生变化，目前无法估计。
流动性与资本资源
概述
我们的运营现金需求主要包括营运资金需求、运营费用、资本支出和未偿债务付款，其中主要包括租赁义务和优先股股息。
截至2021年12月31日，我们100%的现金和现金等价物(其中95%位于美国)存入银行账户或投资于高流动性投资，包括货币市场基金和原始到期日的商业票据。
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目录
自购房之日起满三个月或三个月内。我们相信，就我们的现金和现金等价物余额而言，信用风险是有限的。
截至2021年12月31日和2021年3月31日，我们的总债务约为10万美元，其中包括这两个时期的融资租赁义务。
我们相信，来自经营活动的现金流、截至2021年12月31日手头的1.151亿美元现金以及进入资本市场的机会，将提供足够的资金来满足我们的短期和长期流动性需求，包括收购ResortSuite，预计总金额约为2500万美元，其中Agilysys在2022年1月支付了2270万美元。
现金流量
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截至9个月 十二月三十一日， |
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(单位：千) |
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2021 |
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2020 |
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现金净额由(用于)： |
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经营活动 |
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$ |
21,815 |
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$ |
15,084 |
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投资活动 |
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(1,081 |
) |
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(1,078 |
) |
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融资活动 |
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(4,754 |
) |
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31,765 |
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汇率变动对现金的影响 |
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(38 |
) |
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184 |
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现金及现金等价物净增加情况 |
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$ |
15,942 |
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$ |
45,955 |
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经营活动提供的现金流。2022财年前9个月，运营活动提供的现金流为2180万美元。提供现金的原因是基于现金的收益为1760万美元，扣除非现金支出1310万美元，包括处置财产和设备的损失、折旧、摊销和基于股份的补偿，以及净营业资产和负债增加420万美元。
用于投资活动的现金流。主要包括购买财产和设备。
融资活动提供的现金流(用于)。在2022财年的前9个月，用于融资活动的480万美元主要包括与股票回购有关的290万美元，以满足基于股票的薪酬的员工预扣税，以及180万美元的优先股股息。在2021财年的前9个月，融资活动提供的3180万美元主要包括MAK资本投资的3400万美元优先股发行收益，扣除发行成本后，被与回购股票有关的110万美元抵消，以满足基于股票的薪酬的员工预扣税和110万美元的优先股股息。
合同义务
截至2021年12月31日，我们在截至2021年3月31日的年度报告中提出的合同义务没有重大变化。
表外安排
我们尚未达成任何对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的表外安排，也没有任何合理可能对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源产生影响的表外安排。
关键会计政策
我们的重要会计政策的详细说明包含在截至2021年3月31日的年度报告中。除简明综合财务报表附注2所述外，自2021年3月31日以来，我们的主要会计政策和估计没有发生重大变化。
前瞻性信息
本季度报告和其他公开提供的文件(包括本文和通过引用纳入本文的文件)包含“前瞻性声明”，符合“1995年美国私人证券诉讼改革法”的安全港条款，我们的官员和代表可能会不时作出这些声明。前瞻性陈述可以通过以下词语来识别：“预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“寻求”、“相信”、“项目”、“估计”、“预期”、“战略”、“未来”、“可能”。
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目录
“可能”、“应该”、“将”以及类似的对未来时期的引用。这些陈述不是对未来业绩的保证，涉及难以预测的风险、不确定性和假设。这些陈述基于管理层当前的预期、意图或信念，并受许多因素、假设和不确定性的影响，这些因素、假设和不确定性可能导致实际结果与实际结果大相径庭那些在前瞻性陈述中描述的内容。可能导致或促成此类差异或以其他方式影响业务的因素包括本季度报告第二部分第1A项和截至20年3月31日的财政年度报告第IA项所述的风险因素21。我们没有义务更新任何此类因素，也没有义务公开宣布因新信息、未来事件或其他原因而对本文中包含的任何前瞻性陈述进行任何修订的结果。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
有关影响我们的市场风险的定量和定性披露，请参阅我们截至2021年3月31日的财年年度报告中的第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。自2021年3月31日以来，我们的市场风险敞口没有实质性变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在我们的首席执行官(CEO)、首席财务官(CFO)以及公司财务总监和财务主管的监督和参与下，管理层评估了截至本季度报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性，这些控制和程序的定义见1934年证券交易法(经修订)颁布的第13a-15(E)和15d-15(E)条。基于这一评估，首席执行官、首席财务官和公司财务总监兼财务主管得出结论，截至本季度报告涵盖的期间结束，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年12月31日的9个月内，根据1934年证券交易法(经修订)颁布的规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者很可能会对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
由于新冠肺炎的流行，我们现在有相当数量的员工在家工作。我们的财务报告流程、系统和控制的设计允许远程执行，并具有保护数据的可访问性。
控制措施有效性的固有限制
我们的管理层，包括首席执行官、首席财务官、公司财务总监和财务主管，并不期望我们对财务报告的披露控制或内部控制能够防止或发现所有错误和所有欺诈。一个管制系统，无论构思和运作如何完善，也只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，确保管制系统的目标能够达到。此外，控制系统的设计必须反映资源约束的影响，并且控制的好处必须相对于其成本进行考虑。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证所有控制问题和欺诈实例(如果有的话)都已被检测到。这些固有的限制包括决策中的判断可能会出错，以及故障可能会因为简单的错误而发生。此外，可以通过个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理超驰来规避控制。任何控制系统的设计，部分也是根据对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有可能的未来情况下都能成功地实现其所述的目标。对未来期间的任何控制有效性评估的预测都会受到风险的影响。随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化或政策或程序遵守程度的恶化而变得不充分。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被检测到。
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目录
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素
除以下描述外，我们截至2021年3月31日的财政年度报告中包含的风险因素没有发生重大变化，可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生重大影响。
目前还无法预测新冠肺炎疫情将对我们的业务和运营结果造成多大程度的不利影响。更详细地讨论新冠肺炎对我们业务的影响，请参看本报告第一部分第二项“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析-概述-最近的发展”。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
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31.1 |
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规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官的认证。 |
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31.2 |
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细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的认证。 |
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31.3 |
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规则13a-14(A)/15d-14(A)公司主计长和财务主管的认证。 |
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根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官、首席财务官以及公司财务总监和财务主管的认证。 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
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封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
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指管理合同或补偿计划或安排。 |
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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本季度报告由正式授权的签署人代表其签署。
Agilysys，Inc.
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日期： |
2022年1月27日 |
威廉·大卫·伍德三世 |
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威廉·大卫·伍德三世 |
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首席财务官 |
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(首席财务官和正式授权人员) |
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