注1.业务组织机构及业务描述

大麻环球公司位于加利福尼亚州洛杉矶，邮编：90071，地址：520S.Grand Avenue， Suit320。我们的电话号码是(310)986-4929，我们的网站是www.canabisglobalinc.com。 我们的普通股在场外市场粉色层(OTC Markets Pink Tier)报价，该市场由场外市场集团(OTC Markets Group，Inc.)运营，股票代码为“CBGL”。

历史发展

我们于2005年在内华达州成立，名称为MultiChannel Technologies Corporation，是奥的里奥公司的全资子公司，后者是一家发展阶段的技术公司，专注于识别、收购和开发新兴太阳能和太阳能相关技术。2005年4月，我们更名为MicroChannel Technologies，Inc.，并于2008年6月开始在场外交易市场(OTC Markets)交易，交易代码为“MCTC”。我们的业务重点 研发一种专利知识产权，在“细胞”层面结合物理、化学和生物线索以促进周围神经再生 。

2018年6月27日，我们将住所从内华达州 更改为特拉华州，此后根据特拉华州控股公司法规进行了重组。2018年7月12日左右， 我们成立了两家子公司，以实施重组。我们合并了MCTC Holdings，Inc.和MCTC Holdings Inc.。 合并了MicroChannel Corp.。然后，我们完成了三个组成实体的合并，根据合并条款 我们合并为MicroChannel Corp.，MicroChannel Corp.继续生存，我们独立的公司不再存在。合并后，MCTC Holdings，Inc.成为幸存的上市发行人，我们所有的资产和负债都并入MCTC Holdings， Inc.的全资子公司MicroChannel Corp.。我们的股东以一对一的方式成为MCTC Holdings，Inc.的股东。

2019年5月25日，佛罗里达州有限责任公司Lauderdale Holdings，LLC出售了我们已发行和已发行普通股的70.7%的实益所有者130,000,000(br}罗伯特·海默斯先生、Edward Manolos先生及Dan Nguyen先生，彼等均为本公司先前与本公司无关的人士)。每个人 以$购买了43,333,333股普通股108,333或总计325,000美元。这一系列交易构成了控制权的变化。

2019年8月9日，我们在加利福尼亚州向DBA提交了注册 运营名称Cannabis Global。2019年7月1日，本公司与我们的首席执行官Arman Tabatabaei拥有的Action Nutraceuticals， Inc.进行了100%的业务收购，换取了1,000美元(见“关联方交易”)。

自2019年9月30日起，我们影响了我们普通股的 反向拆分，以1：15的比率生效。

2019年9月11日，我们在加利福尼亚州成立了子公司Aidan &Co.(“Aidan”)，作为本公司的全资子公司。艾丹将参与各种 相关商机。目前艾丹还没有做手术。

2019年12月4日，我们的股东批准并 授权(I)将公司从特拉华州变更为内华达州；(Ii)将公司名称从MCTC Holdings，Inc.更改为Cannabis Global，Inc.；以及(Iii)向FINRA寻求公司名称和新的交易代码的相应更改。

2020年3月30日，我们向特拉华州国务卿提交了转换条款 ，选择将公司从特拉华州的一家公司转换为新成立的内华达州名为Cannabis Global，Inc.的公司并将其重新注册。同时，注册人向 内华达州国务卿提交了注册条款和驯化条款，以Cannabis Global，Inc.的名义在内华达州注册注册公司，并接受重新注册。 注册人的财政年度结束没有变化。由于我们的FINRA 公司行动，我们的名称改为Cannabis Global，Inc.，我们的交易代码改为“CBGL”。

2020年4月18日，我们成立了子公司Hemp 您可以感受到加州公司(“HYCF”)是本公司的全资子公司。HYCF将从事 各种相关商机。目前，HYCF没有任何业务。

2020年5月6日，我们与特拉华州的RxLeaf，Inc.(“RxLeaf”)签署了一项合资协议 ，成立了一家合资企业，目的是向消费者销售本公司的 产品。根据协议条款，该公司将生产产品，并由RX Leaf通过其数字 营销资产进行销售。该公司同意以50/50的比例分享合资企业的利润。

2020年7月22日，我们与加州公司Whisper Weed，Inc.(“Whisper Weed”)签署了管理协议 。我们的董事Edward Manolos是Whisper Weed的股东(参见“关联方交易”)。Whisper Weed在加利福尼亚州进行大麻产品的特许递送。材料 最终协议要求双方在加利福尼亚州创建单独的实体CGI Whisper W，Inc.作为公司的全资子公司 。CGI Whisper W，Inc.的业务将是为加利福尼亚州合法运送大麻提供管理服务。该公司将管理CGI Whisper W公司的业务。作为公司通过CGI Whisper W，Inc.向Whisper Weed提供管理服务 的交换，公司将获得Whisper Weed赚取的净利润的51%的季度费用作为代价。作为交易的单独对价，公司同意向Whisper Weed发行15万美元的公司限制性普通股 ，发行价值基于签订重大最终协议前20天公司普通股的平均收盘价。此外，本公司同意修订 其公司章程，指定一个新的优先股类别。首选级别将被指定并发放给Whisper 杂草，金额相当于向公司支付的季度付款的两倍。优先股将在6个月后转换为公司的普通股 , 并应优先于公司的其他债务。转换为普通股将基于普通股价值 ，该价值至少相当于公司同意指定的前90天期间实际销售额的两倍 有义务向Whisper Weed支付相当于Whisper Weed应支付的初始季度净利润的90%的单一股息。 Weed Weed有义务向Whisper Weed支付相当于初始季度净利润90%的红利。到目前为止，公司还没有发行普通股或优先股，业务还处于发展阶段。

2020年8月31日，我们与罗伯特·L·海默三世(“海默”)签订了股票购买协议 。根据股票购买协议，本公司向HMERS 购买了加州私营公司(“NPE”)加州天然植物提取物公司(“NPE”)的266,667股普通股，以换取 美元。2,040,000。在完全稀释的基础上，购买的普通股占NPE已发行股本的18.8%。 NPE在加利福尼亚州林伍德经营着一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务。在股票购买协议方面，我们成为蔡崇信、海默斯、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司(Marijuana Company of America，Inc.)和NPE之间的股东协议(日期为2020年6月5日)的一方。股东协议包含惯常的权利和义务， 包括对股份转让的限制。2021年6月11日，本公司和海默斯修订了股票购买协议，以 交换注册人每月付款的义务，以便我们发行等额的可转换票据， 本金和利息将于2022年6月11日到期。可转换票据还使Hmers有权以每股0.04美元的固定价格将未偿还本金和利息转换为我们的普通股，除非在根据本票据到期的金额符合转换条件 时，美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)尚未对规则144(D)(Iii)或其他条款 的规定进行任何修订，从而对可变利率证券的追加产生不利影响。在此情况下，换股价应等于紧接本公司收到换股通知 前10个交易日本公司普通股最低交易价的60%。如本公司决定编制及提交一份有关其普通股的登记声明，本公司亦同意将本票据转换后可发行的所有股份包括在内。

2020年9月30日，本公司与犹他州的美国大麻公司(“MCOA”)签订了 证券交换协议。根据协议， 公司向MCOA发行了7,222,222股未登记普通股，以换取650,000,000MCOA未注册普通股的股份 。本公司和MCOA还签订了锁定泄密协议，禁止任何一方在12个月内出售交换的股票 。此后，双方出售的股票数量不得超过总最高销售价值 每周20,000美元，或每月80,000美元，直至所有股票和交易所股票全部出售。2021年6月9日，双方修改了证券 交换协议，删除了锁定泄密协议，并要求对双方各自的 股价进行季度审查，以评估是否需要额外发行股票以维持交换普通股的价值 等于65万美元。作为对修正案的考虑，我们发布了MCOA618,000限制性普通股的股份。我们根据修订后的1933年证券法的登记要求豁免发行普通股 根据该法颁布的第4(A)(2)节向公司提供，原因是这是一项单独的发行，不涉及公开发行证券。 在截至三个月的三个月内，公司总共出售了43,000,000股MCOA普通股，现金收益为114,876美元， 确认了出售投资的收益$。 在结束的三个月内，公司共出售了43,000,000股MCOA普通股，现金收益为114,876美元， 确认了出售投资的收益$71,876.

2020年11月16日，我们与加州有限责任公司ethos Technology LLC，dba Compliance Bag签订了业务收购 协议。Ethos是大麻可追踪储存袋进入市场过程中的一项发展阶段业务。根据该协议，ethos出售、转让 并将ethos的所有业务(包括其所有资产和相关负债)转让给本公司，以换取 本公司共发行6,000,000股普通股。300万股在签署时到期，1,500,000向Edward Manolos发行 股票，向Tang Nguyen发行1500,000股票。马诺罗斯先生是我们的主管和关联方。阮先生 是我们的导演丹凡阮的弟弟，也是一个关联方。在ethos将价值1,000,000美元的ethos产品订单发运给 个非关联方后，公司将向Manolos先生和Nguyen先生发出额外的1,500,000每股普通股。在 收盘时，我们总共出售了300万股公司普通股，面值0.001美元，相当于#美元177,000以2020年11月16日收盘价 计算。在出售的总股份中，有1500,000股普通股出售给了爱德华·马诺洛斯和1,500,000普通股 出售给尚阮。由于上述普通股 是单独发行的，不涉及公开发行证券，我们根据1933年证券法(经修订)的登记要求 豁免发行了上述普通股，根据该法案颁布的第4(A)(2)节向本公司提供了上述普通股。

2021年1月27日，我们与我们的董事和相关方Edward Manolos达成了一项重要的最终 协议(MDA)。根据MDA，本公司向Manolos先生购买加州天然植物提取物公司(“NPE”)的普通股266,667 股，占完全摊薄基础上NPE已发行股本的18.8%。NPE在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务。NPE是一家私人持股公司。根据mda条款，我们以204万美元($)的收购价获得了NPE股份的全部实益所有权。2,040,000)。代替现金支付， 我们同意向Manolos先生发行11,383,929股限制性普通股，就丙二醛而言，每股价值0.1792美元。关于MDA，我们成为蔡崇信、海默斯、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司和NPE之间的股东协议的一方。股东协议包含惯常的权利和义务，包括对股份转让的限制 。马诺罗斯先生是我们的董事，也是美国大麻公司的直接负责人，因此是关联方。

2021年2月16日，我们从蔡崇信(Alan Tsai)手中购买了加州公司(NPE)加州天然植物提取物公司(Natural Plant Extract of California Inc.，简称NPE)的266,667股普通股 ，以换取 发行1,436,368普通股。除交易事项外，蔡先生与注册人之间并无实质关系。通过这项交易，注册人获得了NPE已发行股本的18.8%，使 其在NPE的总实益所有权达到56.5%。NPE在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务 。凭借对NPE 56.5%的所有权，该公司将控制NPE和公司产品的生产、制造和分销 。在MDA方面，注册人成为该公司董事Edward Manolos、Robert L.Hmer III、Betterworld Ventures，LLC、美国大麻公司和NPE之间的股东协议的一方。股东协议 包含有关运营、管理的惯例权利和义务，包括对股份转让的限制。

2021年5月12日，该公司和美国大麻公司(MCOA)同意通过一家名为MCOA Lynwood Services，Inc.的内华达州新公司运营一家合资企业。双方同意 根据加利福尼亚州林伍德市、洛杉矶县和加利福尼亚州概述的法律框架，资助一个受监管和获得许可的实验室生产各种大麻产品。我们拥有加州天然植物提取物公司(Natural Plant Extract of California， Inc.)的控股权，该公司在加利福尼亚州林伍德经营着一家获得许可的大麻制造业务。作为对合资企业的贡献，MCOA同意 为合资企业业务采购和安装设备，然后将这些设备出租给合资企业，并提供与营销资本设备生产的产品相关的资金 。我们同意提供以下服务：使用我们的制造和分销许可证； 进入加州林伍德工厂；使用林伍德工厂内适合合资企业选择的制造类型的特定区域 ；以及开展合资企业运营所需的管理专业知识。我们与MCOA同意分别拥有 合资企业60%和40%的所有权。销售合资企业产品实现的利润的特许权使用费也同意按60%分配给我们，40%分配给MCOA。 MCOA为该合资企业的 运营贡献了13.5万美元的现金。

当前业务运营

大麻全球公司通过其拥有的天然植物提取物公司的多数股权制造和分销各种大麻产品，并在大麻、大麻和消费品领域进行研究和开发。

我们最近宣布收购天然植物提取物(NPE)56.5%， 控股权，NPE在加利福尼亚州林伍德经营有许可证的大麻制造和分销业务，持有7型加州制造和分销许可证，允许在该州任何地方分销大麻产品 。我们计划将Lynwood NPE行动与我们内部开发的技术相结合，作为试验台，以便在预期从联邦CSA移除违禁物质大麻并获得联邦政府批准的州际大麻贸易之后，尽快启动跨州行动 。截至本文件提交之日，大麻仍然是附表1管制的物质，因此根据CSA是非法的。然而，由于2020年11月的联邦选举，联邦政府可能会采取行动 修改CSA的部分内容，并取消大麻作为附表1药物的时间表。2021年1月下旬，参议院多数党领袖查克·舒默(Chuck Schumer)表示，立法者正在合并各种大麻法案，包括他自己的大麻合法化立法。他正致力于在本届国会会议上实施改革 。这将包括大麻自由和机会法案，该法案将联邦政府取消大麻计划，将税收再投资于受毒品战争影响最严重的社区，并为消除以前的大麻记录提供资金。 《大麻机会、再投资和清偿(更多)法案》有可能被纳入。正在审议的其他可能提交的联邦立法包括《安全银行法》(或《安全和公平执行法》)，该法案将允许大麻公司 进入联邦保险的银行系统和资本市场，而不会有联邦执法行动的风险。, 以及加强 通过委托州法案(或州法案)的第十修正案，该法案旨在保护已合法化并符合州法律的州的企业和个人 。截至本文件提交之日，这些立法法案草案均未签署 成为法律。

我们在天然植物提取设施的业务 侧重于大麻产品的制造和分销。除了大麻产品制造和分销到加利福尼亚州各地的商机外，我们还看到NPE业务与我们在安全大麻运输、大麻注入和全天然聚合物纳米颗粒技术领域的强大协同效应 。

我们还有一个积极的研发计划 ，主要专注于创造将大麻提取物和大麻类物质输送到人体的工程技术并将其商业化。 此外，我们还在受监管的大麻和大麻行业的专门领域进行投资或提供管理服务。到目前为止，该公司已经申请了六项临时专利和三项非临时专利，并于最近宣布了其通过智能手机集成追踪和追踪功能的“合规袋”安全大麻运输系统，该系统即将上市。

2021年4月9日，我们与Lynwood Roads Delivery，LLC(“LDR”)签订了分销协议 。LRD拥有由林伍德市颁发的监管许可，允许在加利福尼亚州林伍德进行商业零售商非店面经营。根据协议条款，该公司的控股子公司加州天然植物提取物公司(Natural Plant Extract of California，VIA)获得了北极光分销公司(Northern Lights Distribution，Inc.)的许可，该公司将为 LDR分销选定的产品。

2021年4月21日，公司开始接受在NPE工厂生产的新产品系列的订单 ，完成了最初的产品开发阶段。

2021年5月12日，我们达成协议，通过内华达州一家名为MCOA Lynwood Services，Inc.的新公司运营一家合资企业。双方同意资助一个受监管并获得许可的 实验室，根据加利福尼亚州林伍德市、洛杉矶县和加利福尼亚州概述的法律框架生产各种大麻产品。注册人拥有加州天然植物提取物公司(Natural Plant Extract of California，Inc.)的控股权，该公司在加利福尼亚州林伍德经营着一家获得许可的大麻生产企业。作为对合资企业的贡献，MCOA同意为合资企业业务购买和安装设备 ，然后将这些设备出租给合资企业，并提供与营销资本设备生产的产品相关的资金 。我们同意使用NPE的制造和分销许可证；访问其加利福尼亚州林伍德工厂；使用林伍德工厂内适合合资企业选择的制造类型的特定区域 ；以及开展合资企业运营所需的管理专业知识。双方同意合资企业 在美国的所有权为60%，与MCOA的所有权为40%。销售合资企业产品所实现利润的特许权使用费 还同意按60%分配给我们，40%分配给MCOA。合资企业的开发正在进行中，考虑处于开发阶段 。

我们的研发计划包括 以下内容：

注2.持续经营的不确定性

在本财务报告期内，公司报告的收入较上一财年实现了显著的历史性增长 与之前披露的收入相比，我们不认为这是名义上的增长。虽然我们的收入现在正在增长，但我们仍然 没有产生正的运营现金流。

截至2021年11月30日，公司累计亏损13,512,083美元 ，净收益为$368,078运营中使用的现金为116,228美元。该公司在大麻和大麻类药物市场执行其商业战略时，预计将招致 额外的损失。公司将面临初创公司经常遇到的 风险、不确定性和困难。公司可能无法成功应对 任何或所有这些风险和不确定性。如果不能充分做到这一点，可能会导致公司的业务、运营结果、 和财务状况受到影响。这些条件使人对公司是否有能力在这些财务报表发布之日起一年内继续经营下去 产生了很大的怀疑。

由于净亏损和运营现金流为负，以及需要额外融资以资助未来的 运营，公司能否继续经营是一个问题。 管理层计划从外部来源和通过出售公司股份获得必要的资金。不能 保证此类资金(如果可用)能够以对公司合理的条款获得。所附财务报表 是在假设公司将继续经营的前提下编制的，不包括可能因此不确定性的结果 而导致的任何调整。

根据公司目前的支出水平， 管理层认为手头的现金不足以为未来12个月的运营提供资金。公司管理层估计，未来12个月将需要大约250万美元来全面执行其业务战略。这些不能保证 公司将能够获得此类资金。

注3.重要会计政策摘要

我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们的合并财务报表，该报表是根据美国公认会计准则编制的。 这些合并财务报表的编制要求我们做出影响这些报表中报告的金额的估计和判断 。我们已经对合并财务报表中包含的某些金额做出了最好的估计。我们的 估计基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设，这些假设的结果 构成了对资产和负债账面价值作出判断的基础。然而，我们会计政策的应用涉及对未来不确定性的判断和假设的使用，因此，实际结果可能与这些估计值大不相同 。管理层认为，下文所述会计政策中涉及的估计、假设和判断对我们的合并财务报表具有最重大的影响。

我们无法预测未来可能会通过哪些法律法规 可能会对我们的运营结果产生实质性影响。我们定期评估法律和法规重大变化的影响，并在我们认为必要时更新用于编制财务报表的假设和估计。

注4.每股净收益(亏损)

在截至2021年11月30日和2020年11月30日的三个月内，公司分别录得净收益和净亏损。截至2021年11月30日的三个月的稀释加权 平均股份计算包括310,066,453股普通股，可通过转换 已发行的未偿还可转换债券 发行。此外，还有229,250B系列可转换优先股的股票，截至2021年11月30日可转换为47,258,304股普通股。截至2020年11月30日的三个月的摊薄加权平均股份不包括债务转换时可发行股票的影响，因为这种影响将是反摊薄的。

注5。应收票据关联方

2019年5月25日，本公司发行了两张应付给公司董事Edward Manolos和Dan Nguyen的票据，分别为16,666，67美元。这些票据没有明确的到期日， 概述了5%的年利率。本文在脚注5-应收票据、关联方和概述关联方交易的脚注 中对这些票据进行了额外说明。这些附注在本文的脚注6--股东须知、关联方说明和概述关联方交易的脚注中作了额外说明。由于Manolos先生和Nguyen先生的协会 担任董事，本公司认为这些交易由17 CFR§229.404-(第404项)与相关人士、发起人和某些控制人的交易定义，这将要求在引用的章节中进行具体披露。

2019年7月9日，本公司通过其子公司Action Nutraceuticals ，贷款，Split Tee，LLC(“Split Tee”)，这是一家与Edward Manolos有关联的企业，提供20,000美元，用于 一个探索性研究项目。额外的$20,000已于2019年8月23日供应给Split Te。这些贷款的年利率为 10%，一年后到期发行。此外，公司通过Action Nutraceuticals子公司开具了拆分发票 TEE$5,000作为咨询费。由于Manolos先生作为董事的关系，本公司认为这些交易由17CFR§229.404-(第404项)与相关人士、发起人和某些控制人的交易定义 ，这将要求在引用的章节中进行具体的 披露。截至2020年8月31日财年末，本公司确定不太可能发生4万美元票据的偿还 ，因此本公司为该金额计入坏账费用拨备，使票据余额为 零0，截至2020年8月31日财年结束。

附注6.无形资产

2020年2月20日，本公司与怀俄明州的Lelantos Biotech，Inc.及其所有者签订了一项重要的最终协议。2020年6月15日，本公司与Lelantos签订了一项修订协议，取消了本公司发行40万股普通股和可转换本票的义务。公司和Lelantos同意以50万美元(50万美元)的收购价， 通过发行本票支付。票据的未付本金总额从2020年9月1日开始按月支付7000,500美元(7500美元)，截止到2025年2月1日。票据和 未付余额均无利息。

注7.收购加州公司的天然植物提取物

于2020年8月31日，我们根据与Robert L.Hmoles，III(“Hmer”)的股票购买协议(“SPA”)发行了可转换的 期票，收购加州公司(“NPE”)天然植物提取物普通股266,667 股，占NPE已发行股本的18.8%(按完全摊薄计算)。除加入主题材料最终协议外， 我们之间、我们的任何关联公司或控制人与聚合物之间不存在任何实质性关系。根据SPA的条款，我们以204万美元(204万美元)的收购价 (“收购价”)收购了股权的所有权利和责任。关于购买价格的支付，我们同意：1)每月向Hmers支付2万美元 (2万美元)，为期27个月，第一次付款从2020年9月1日开始，剩余的付款 在随后每个月的第一天到期和应付，直到Hmers收到54万美元 (54万美元)，以及2)发行金额为150万美元的可转换本票( )(债券的利息为年息10%(10%)。合肥有权在发行日期后六(6) 个月的任何时间转换全部或部分未偿还的本金、利息、费用。, 或根据本附注所欠的任何其他义务 。换股价格计算方法为：公司收到换股通知之日起十(10)日内普通股最低交易价的60%。除非获得当时普通股上市或交易的主要证券市场的适用规则和规定 的许可，否则我们在转换时或 根据发行的票据和其他票据发行的普通股，在任何情况下都不得超过根据 当时普通股交易的主要美国证券市场的任何规则我们可以发行的普通股的最大数量，即4.99在任何时候占总流通股 的百分比。发行时应付票据的债务折扣54,212美元是根据票据的现值计算的，隐含利率为10%。债务贴现#美元。270,886被认出了。因此，我们记录了其在NPE的投资的初始值 为1,714,903美元。

2021年6月11日，我们修改了与Hmers的材料最终 协议。该修正案使我们不必每月向Hmers支付20,000美元，以换取我们向Hmers开具 可转换本票以支付所欠余额440,000美元。

2021年1月27日，本公司从本公司董事Edward Manolos及关联方手中收购了NPE额外的18.8%权益。该公司发行了11,383,929股普通股 ，公允价值为$1,821,429.

2021年2月16日，我们从蔡崇信手中购买了266,667股NPE普通股，以换取1,436,368公司普通股，公允价值为400,747美元。除交易事项外，蔡先生与我们之间并无实质关系。通过 交易，我们获得了18.8%的已发行股本，使我们在NPE的总实益持股比例达到56.5%。控制权的转让 构成本公司对NPE的收购(“NPE收购”)。在截止日期 一周年之后的三个月内，蔡先生拥有唯一且不可撤销的选择权，要求本公司回购向蔡先生发行的普通股 。如果发出通知时的股票价值低于15万美元，蔡先生将获得15万美元。 如果发出通知时的股票价值大于15万美元，蔡先生将获得股票的市值。

作为这项交易的结果，我们成为股东协议的一方，关于我们对NPE股票的所有权，日期为2020年6月5日，由Alan Tsai、Robert Hmers III、Betterworld Ventures，LLC(“BWV”)、美国大麻公司(Marijuana Company of America，Inc.)和NPE组成。加盟协议包含条款和 条件，包括但不限于：NPE的所有权和管理权、股东关于转让NPE股份的权利 、优先购买权、拖拖权、保密权以及期限和终止。

由于控制权的转移，此次NPE收购将作为ASC 805下的业务合并入账 。就在获得控制权之前，我们对NPE的总投资 调整为公允价值3324,956美元，导致投资亏损1,324,956美元。359,391。公司正在继续收集 证据，以评估收购的资产和承担的负债(如财产、厂房和设备、可识别的无形资产)的公允价值，评估所有可能需要在财务报表中确认的或有负债、下文讨论的非控制性权益的公允价值，以及评估为获得NPE控制权而转移给卖方的所有对价的公允价值。公司 预计在收购之日起一年内确定收购业务的公允价值。

以下信息汇总了在购买日分配给资产的临时 购买对价和公允价值初步分配：

作为收购NPE的结果，我们确认了 截至收购之日的非控股权益3,849,293美元，并确认了收购亏损3,849,293美元。454,768在截至2021年8月31日的年度内。截至2021年8月31日的财年，我们的综合收入和净亏损包括自收购NPE以来的运营结果 1,574,461美元和净亏损1,574,461美元746,824，分别为。

附注8.应付给股东的票据

2019年5月25日，我们发行了两张应付给公司董事Edward Manolos和Dan Nguyen的票据，金额分别为16,667美元。未定义到期日的票据大纲 a5年利率为%。本文在脚注5-应付票据、关联方和概述关联方交易的脚注 中对这些票据进行了额外说明。由于Manolos先生和Nguyen先生的协会担任董事，我们认为这些 交易是与相关人士、发起人和某些控制人进行的。

注9.关联方交易

2018年3月和2018年5月， 公司的法定托管人为公司提供了600美元的预付款。2018年8月31日，这笔金额被重新分类为应付票据，年利率为 10%，凭票即付。

在截至2020年2月29日的三个月内，我们 发行了两张本金总额为133,101美元的可转换本票，以换取欠相关 方的应计费用，其中#美元79,333支付给公司首席执行官的是53,768美元，支付给我们前任首席财务官罗伯特·L·海默斯三世的是53,768美元。这些票据自各自的发行日期起两年到期，年利率为10% ，到期时支付。海默斯先生有权在任何时候将票据的全部或部分未偿还本金余额转换为公司普通股，可变转换价格为公司普通股前二十(20)个交易日收盘价平均值的50%，并可进行调整。在此情况下，哈默斯先生有权随时将票据的全部或部分未偿还本金余额转换为公司普通股股票，可变转换价格为公司普通股前二十(20)个交易日平均收盘价的50%，并可进行调整。作为可变转换价格 的结果，公司在发行时确认了133,101美元的总债务折扣，这笔债务将摊销为票据期限 的利息支出。2020年5月22日，海默斯先生将本金$79,333利息2,608美元，总金额为2,608美元81,941.55 转换为694,902股普通股。截至2020年8月31日，前首席财务官持有的剩余票据的账面价值为 $15,884，扣除37,884美元的债务贴现和应计利息后的净额3,138.

2020年4月30日，本公司与时任首席财务官(“CFO”)罗伯特·L·海默斯三世(“CFO”)达成和解 协议，据此，海默斯先生辞职，我们开具了一张30,000美元的期票，这是欠首席财务官所提供服务的剩余金额。票据将于2020年12月31日到期，利率为10年息%，到期时支付。海默斯先生有权随时将票据未偿还本金余额的全部或任何部分 转换为公司普通股，固定转换价格为每股0.02美元，并可进行调整。由于有利的转换价格，公司在发行时确认了 债务折价$30,000，它将在票据期限内摊销为利息支出。截至2020年8月31日，票据的账面价值为15,061美元，扣除债务贴现$。14,939累计利息为1,011美元。

2020年8月31日，公司就收购NPE 18.8%的股权向Robert L.Hmers III发行了可转换 应付票据和应付票据。参见附注 11和附注7。

2020年11月16日，我们与加州有限责任公司ethos Technology LLC，dba Compliance Bag签订了业务收购 协议。Ethos是大麻可追踪储存袋进入市场过程中的一项发展阶段业务。根据该协议，ethos出售、转让 并将ethos的所有业务(包括其所有资产和相关负债)转让给本公司，以换取 本公司共发行6,000,000股普通股。300万股在签署时到期，1,500,000向Edward Manolos发行 股票，向Tang Nguyen发行1500,000股票。Manolos先生为本公司董事及关联方。 阮先生为本公司董事兼关联方Dan Van Nguyen之弟。在ethos向非关联方发送价值1,000,000美元的ethos产品订单 后，公司将向Manolos先生和Nguyen先生发出额外的1,500,000每股普通股 股。

2020年11月16日，公司共出售300万股公司普通股，票面价值0.001美元，相当于1美元177,000根据2020年11月16日的收盘价。 在出售的总股份中，有1500,000股普通股出售给了Edward Manolos和1,500,000普通股被出售给Tang Nguyen。该等出售是就本公司收购ethos而进行的，其在第1.01项下的披露内容以参考方式并入本文 。公司根据修订后的1933年证券法 的登记要求 发行了上述普通股，根据该法颁布的第4(A)(2)节向本公司提供，因为它 是单独发行的，不涉及公开发行证券。Manolos先生和Nguyen先生是根据证券法第501(A)(B)条规定的“认可投资者” 和/或“成熟投资者”，他们向公司提供了陈述、 担保和有关他们作为“成熟投资者”和/或“认可投资者”资格的信息。 公司向Manolos先生和Nguyen先生提供并提供有关其业务和运营的全部信息。 没有与发售或出售受限制证券相关的一般征集。Manolos先生和Nguyen先生购买受限普通股是为了他们自己的账户，用于投资目的，而不是为了在证券法 的含义内公开转售或分销。除非获得本公司的有效注册声明，或 获得证券法第5节注册要求的豁免-任何此类豁免的存在须经本公司合法的 审查和批准，否则不能出售受限制的股票。

2021年1月27日，公司与董事及关联方Edward Manolos签订了一份重要的 最终协议(MDA)。根据MDA，本公司向Manolos先生购买加州天然植物提取物公司(“NPE”)的266,667股普通股，相当于NPE已发行股本的18.8%(按完全摊薄基准计算)。NPE在加利福尼亚州林伍德经营一家获得许可的精神活性大麻制造和分销业务。NPE是一家私人持股公司。根据MDA条款，注册人 以204万美元(2040,000美元)的收购价获得了NPE股票的全部实益所有权。 注册人同意向Manolos先生发放现金，以代替现金支付。11,383,929限制性普通股，就mda而言，每股价值0.1792美元。关于MDA，注册人成为蔡崇信(Alan Tsai)、Hmers、Betterworld Ventures、LLC、美国大麻公司(Marijuana Company of America，Inc.)和NPE之间的股东协议的一方。股东协议包含惯常权利和 义务，包括对股份转让的限制。此外，注册人打算在完成材料最终协议的条款 和条件后，控制NPE和注册人的 产品的生产、制造和分销。

2021年5月12日，我们达成协议，通过名为MCOA Lynwood Services，Inc.的内华达州新公司运营一家合资企业。Edward Manolos先生是 协议双方的董事，该协议是相关方之间的协议。双方同意在加利福尼亚州林伍德市、洛杉矶县和加利福尼亚州概述的法律框架下资助一个受监管和获得许可的实验室生产各种大麻产品。我们拥有加州天然植物提取物公司(Natural Plant Extract of California，Inc.)的控股权，该公司在加利福尼亚州林伍德经营着一家获得许可的大麻生产企业。作为对合资企业的贡献，MCOA同意为合资企业业务 购买和安装设备，然后将这些设备出租给合资企业，并提供与销售资本设备生产的产品 相关的资金。我们同意提供对其制造和分销许可证的使用；对其加利福尼亚州林伍德工厂的使用权 ；使用Lynwood工厂内适合合资企业选择的制造类型的特定区域； 以及开展合资企业运营所需的管理专业知识。我们同意合资企业的所有权为60% ，与MCOA的所有权为40%。双方还同意将销售合资企业产品所实现利润的特许权使用费 按60%分配给美国，40%分配给MCOA。合资企业的开发正在进行中，正在考虑开发阶段。

2021年5月12日，我们达成了一项重要的最终协议 ，这不是在其正常业务过程中达成的。重大最终协议的各方是犹他州公司(“MCOA”)--美国注册大麻公司(The Registrant and Marijuana，Inc.of America，Inc.)，该公司是犹他州的一家公司(“MCOA”)。Edward Manolos先生是本公司和MCOA的董事， 因此协议由相关方达成。在此之前，注册人和商务部于2020年9月30日签订了换股协议 ，注册人根据生效日期前一个交易日的收盘价收购了该数量的美高乐普通股，面值0.001美元，相当于650,000美元，以紧接生效日期前一个交易日的收盘价为基础，换取注册人的 普通股数量，面值0.001美元，等值于650,000美元，基于紧接生效日期的前一个交易日的收盘价，换取注册人的 普通股的数量，面值0.001美元，相当于650,000美元(基于紧接生效日期前一个交易日的收盘价对于双方而言，换股协议包含一项“真实”条款，要求在双方普通股市值下降导致根据换股协议收购的 股票总价值降至65万美元以下的情况下，增发 普通股。

作为对换股协议的补充，注册人 和MCOA于2020年9月30日签订了一份禁售期协议(“禁售期协议”)，规定根据换股协议收购的 普通股股票在发行后12个月内不得出售，并将后续出售的总销售金额限制为每周20,000美元，或每月80,000美元。 于2021年6月9日，以及要求 对各方各自的股价进行季度审查，以评估是否需要额外发行股票 以维持交换的普通股价值相当于65万美元。作为对修正案的考虑，我们发布了MCOA618,000 受限普通股。在截至3个月的3个月内，公司总共出售了43,000,000股MCOA 普通股，现金收益为114,876美元，并确认了出售投资的收益$。71,876.

2021年5月12日，双方同意通过内华达州一家名为MCOA Lynwood Services，Inc.的新公司运营一家合资企业。双方同意资助一个受监管和获得许可的实验室 ，根据加利福尼亚州林伍德市、洛杉矶县和加利福尼亚州概述的法律框架生产各种大麻产品。注册人拥有加州天然植物提取物公司(Natural Plant Extract of California，Inc.)的控股权，该公司在加利福尼亚州林伍德经营着一家获得许可的大麻制造业务。

作为对合资企业的贡献，MCOA同意 为合资企业业务采购和安装设备，然后将这些设备出租给合资企业，并提供与营销资本设备生产的产品相关的资金 。注册人同意提供其制造和分销许可证的使用；进入其位于加利福尼亚州林伍德的工厂；使用林伍德工厂内适合合资企业选择的 制造类型的特定区域；以及开展合资企业运营所需的管理专业知识。

我们同意合资企业的所有权为60% ，与MCOA的所有权为40%。双方还同意将销售合资企业产品所实现利润的特许权使用费 按60%分配给我们，40%分配给MCOA。

附注10.应付票据

2019年5月25日，我们发行了两张应付给公司 董事Edward Manolos和Dan Nguyen的票据，金额分别为16,667美元。这些票据没有明确的到期日，概述了一个5年利率为% 。这些票据在本文的脚注8-应付给股东方的票据和脚注 9-关联方交易中另外进行了说明。

2019年7月9日，本公司通过其子公司Action Nutraceuticals ，贷款，Split Tee，LLC(“Split Tee”)，这是一家与Edward Manolos董事有关联的合资企业，以20,000美元从事 一个探索性研究项目(见“关联方交易”)。额外的$20,000已于2019年8月23日供应给Split Te。这些贷款的年利率为10%，一年后到期发行。此外，公司通过Nutraceuticals子公司 开具了$Split Te的发票5,000作为咨询费。

2020年2月12日，根据收购Lelantos 生物技术公司的收购协议，公司发行了三家卖方 收购本金总额为50万美元的本票。纸币到期了。May 31, 2020；450,000元(分225,000元两批)及50,000元债券，年息率分别为8%及 5%。如果票据未在现金还款期内(到期日之前)付款，则 票据指定持有人有两种还款选择，包括：[a]在2020年8月4日、2020年8月12日和2020年8月30日之后，分别相当于6.75%、6.75% 和1.5%(如果债务已部分偿还，则为按比例计算的金额)的替代支付股权期权，完全稀释公司的所有权头寸；或[b]收购选择权，在票据发行至少 一年后的任何时间，相当于本公司于选举日的已发行股份总数，分别乘以6.75%、6.75%和1.5%乘以本公司普通股前30个交易日的平均收盘价乘以40%(90 天内到期和应付)。Sellers收购票据上提供的反稀释权利期限为五年，转换为替代 支付股权后的期限为182天。票据包括泄密条款，如果选择替代支付股权选项，则在交易许可后的前30天内，不得出售超过30%的持股 ，在随后的任何30天期间，不得出售超过25%的剩余股份。该等票据以担保协议作抵押，要求保留普通股，可转让，且 优先于本公司的其他债务。于二零二零年五月三十一日到期日，(I)本公司收到两批各为225,000美元 的忍让协议，据此，到期日延至2020年7月15日，利率上调至9%；及(Ii)50,000美元 票据及其所有应计利息747美元已获豁免。因此，公司确认了债务减免收益 $50,747。2020年6月15日，本公司与2020年2月12日发行的票据签订了修改协议。根据修改协议，公司向兰托斯签发了一张本票，金额为50万美元(50万美元)。 公司可以随时或不时通过支付本金 预付本金来预付全部或部分本票，而无需支付罚款或溢价。票据的未付本金总额从2020年9月1日开始以每月7500美元 (7500美元)的形式支付，截止日期为2025年2月1日。这张钞票和未付余额都没有利息。截至2021年11月30日，票据的账面价值为45万美元，应计应付利息为#美元。64,800。截至2021年8月31日，票据的账面价值为45万美元，应计应付利息为$。55,824.

2020年2月12日，本公司与一家顾问签订了 独立咨询协议，在2020年2月12日至2020年12月14日期间提供服务(“咨询 协议”)。根据咨询协议，公司向顾问发出本金为100,000美元的本金为100,000美元的补偿本票，用于咨询协议的递延补偿部分。票据将于2020年8月4日到期，年利率为8%。如果票据未在现金还款期内(到期日之前)付款，则 票据规定持票人应有两种还款选择，包括：[a]2020年8月4日之后，相当于8.5%(如果债务已部分偿还，则为按比例计算的金额)完全稀释公司所有权头寸的替代支付股权选择权；或[b]A 买断选择权，在票据发行至少一年后的任何时间，相当于本公司于选举日的已发行股份总数 乘以本公司普通股前30个交易日平均收盘价的8.5%倍， 乘以40%(90天内到期应付)。赔偿单上提供的反稀释权利期限为五年，转换为替代支付股权后的期限为182天 。如果选择替代支付股权选项 ，该票据包括泄漏条款，根据该条款，在获得交易许可后的前30天内，不得出售所持股份的30%，在随后的任何30天内出售的剩余股份不得超过 25%。票据由担保协议担保，要求保留普通股 ，可转让，优先于本公司的其他债务。截至2021年11月30日，票据的账面价值为 $100,000应计应付利息为14,400美元。截至2021年8月31日，票据的账面价值为$100,000应付应计利息 为12,405美元。

附注11.可转换应付票据

于2021年1月12日，本公司就发行本金为$的10%可换股票据订立证券 购买协议115,500，拥有认可的 投资者。如果公司股票的交易价格低于每股0.10美元，票据可以从发行之日起61天内以每股0.10美元或60%的固定转换价或转换前10天的最低交易价格 进行转换。公司 收到净收益$100,000。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本 ，公司在发行时确认了115,500美元的债务折价总额，这笔债务将摊销至 到期日的利息支出。在截至2021年11月30日的季度内，贷款人转换了本金和应计利息$40,000以及3112美元注入 6,676,057普通股。截至2021年11月30日，公司已全额偿还所有本金和应计利息。

于2021年1月26日，本公司就发行本金为$的10%可换股票据订立证券 购买协议243,875，拥有认可的 投资者。票据可按转换前20日三个最低交易价平均值的70%进行转换。公司 收到净收益215,500美元。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本 ，在发行时，公司确认总债务折价为#美元。243,875，将摊销至 到期日的利息支出。在截至2021年8月31日的一年中，贷款人将125,0000美元的本金转换为2,647,410股普通股。 在截至2021年11月30日的三个月中，贷款人转换了118,875美元的本金和应计利息118,875美元9,543换成一万一千四百四十六万六千六百六十五股普通股。截至2021年11月30日，公司已全额偿还所有本金和应计利息。

于2021年1月26日，本公司就发行本金为$的10%可换股票据订立证券 购买协议243,875，拥有认可的 投资者。票据可按转换前20日三个最低交易价平均值的70%进行转换。公司 收到净收益215,500美元。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本 ，在发行时，公司确认总债务折价为#美元。243,875，将摊销至 到期日的利息支出。在截至2021年8月31日的一年中，该银行将15,000美元和2,250美元的本金和应计利息转换为208,191股普通股。在截至2021年11月30日的三个月中，贷款人转换了本金和应计利息228,875美元 和#14,307变成27,063,391股普通股。截至2021年11月30日，公司已全额偿还所有本金和应计利息 。

于2021年3月8日，本公司就发行本金为$的10%可换股票据订立证券 购买协议215,000，拥有认可的 投资者。票据可按转换前20日三个最低交易价平均值的70%进行转换。公司 收到净收益191,000美元。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本 ，在发行时，公司确认总债务折价为#美元。215,000，将摊销至 到期日的利息支出。在截至2021年11月30日的三个月内，本公司产生违约本金75,250美元，贷款人将本金和应计利息分别转换为60,000美元和60,000美元。16,278换成13,504,391股普通股。截至2021年11月30日，票据的账面价值为 美元172,524，扣除57,726美元的折扣，应计利息为$565。这笔贷款违约了。

于2021年3月16日，本公司就发行本金为$的10%可换股票据订立证券 购买协议215,000，拥有认可的 投资者。票据可按转换前20日三个最低交易价平均值的70%进行转换。公司 收到净收益191,000美元。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本 ，在发行时，公司确认总债务折价为#美元。215,000，将摊销至 到期日的利息支出。在截至2021年11月30日的三个月内，贷款人转换了本金和应计利息215,000美元和12,372 换成三千零八万七千六百一十一股普通股。截至2021年11月30日，公司已全额偿还所有本金和应计利息。

于2021年5月20日，本公司就发行本金为$的8%可换股票据订立证券 购买协议130,000，拥有认可的 投资者。票据可按转换前15日三个最低交易价平均值的60%进行转换。公司 收到净收益108,000美元。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延融资成本 ，在发行时，公司确认总债务折价为#美元。130,000，将摊销至 到期日的利息支出。截至2021年11月30日，该票据的账面价值为96,096美元，扣除贴现美元。60,904，应计利息为5528美元。

于2021年6月16日，本公司就发行本金为$的8%可换股票据订立证券 购买协议135,000，拥有认可的 投资者。自票据发行日期起一百八十(180)日起，票据持有人有权随时将票据全部或任何部分未偿还本金余额转换为本公司普通股，可变转换价格为普通股在转换日期前最后一个完整交易日结束的十五(15)个交易日内平均两(2)个最低交易价的65%的浮动转换价格。 在转换日期之前的最后一个完整交易日结束的十五(15)个交易日内，票据持有人有权按普通股平均两(2)个最低交易价的 可变转换价格 转换为本公司普通股股份。本公司不得进行票据 的转换，条件是票据持有人及其联属公司将实益拥有紧接票据转换后发行普通股后已发行的本公司普通股股数的4.99% 。该公司收到净收益10.8万美元。由于公司 可转换票据的可变行权价格和递延融资成本，在发行时，公司确认总债务折价为#美元。130,000，正在摊销 到到期日的利息支出。截至2021年11月30日，票据的账面价值为127,541美元，扣除折扣 $7,459，应计利息为4941美元。

于2021年8月4日，本公司就发行本金为$的8%可换股票据订立证券 购买协议110,000，拥有认可的 投资者。该公司收到净收益89000美元。自票据发行之日起一百八十(180)日起，票据持有人有权随时将票据的全部或部分未偿还本金余额 转换为公司普通股，转换价格为公司普通股前十五(15)个交易日最低收盘价的60%的可变转换价 公司普通股交易价格可予调整。本公司不得对 票据进行转换，条件是票据持有人连同其关联公司将实益拥有超过本公司已发行普通股股数的4.99%(br}于票据转换后立即生效发行普通股 )。由于公司可转换票据的可变行权价格和递延 融资成本，在发行时，公司确认总债务折价为#美元。110,000，将在到期日 之前摊销为利息支出。截至2021年11月30日，该票据的账面价值为95,789美元，扣除贴现美元。14,211，应计利息 为2,194美元。

2021年9月22日，公司与卖方签订了一张25,000美元的可转换本票，结算金额约为$21,000未付应付账款。票据将于2022年3月22日到期，不计息，可按转换前20天普通股最低交易价的65%在持有人选择权转换为本公司普通股。截至2021年11月30日，票据的账面价值为$12,569， 扣除12,431美元的折扣，应计利息为$473.

B系列可转换优先股

2021年2月28日，公司提交了B系列优先股的优先权指定证书 。B系列可转换优先股拥有1,000,000股授权股票 ，每股票面价值为0.001美元，声明价值为1美元。B系列优先股的每股股息为年度股息，金额为所述价值的8%(8%)(“分割比率”)，为累积股息，仅在赎回、清算或转换时支付 。根据前15天内两个最低交易价的平均值，B系列股票可按市价的63%转换为普通股。此外，B系列可转换优先股 必须在发行之日起16个月内以现金赎回。一旦发生违约事件(如本文定义 )，股息率应自动增加至22%(22%)。根据B系列优先股购买协议的条款，并根据ASC 480-10，这些工具作为负债入账。

在截至2021年8月31日的年度内，公司 与认可投资者签订了五份B系列优先股购买协议，总金额为367,750美元。在截至2021年11月30日的三个月内，贷款人将本金和应计利息转换为$320,750 and $12,830 into 35,410,057普通股。

在截至2021年11月30日的三年中，公司 与认可投资者签订了三份B系列优先股购买协议，总金额为182,000美元。 公司收到的现金收益为$171,500，并确认与具有 可变行权价格条款的嵌入式转换功能相关的总计182,000美元的折扣。

截至2021年11月30日，B系列可转换优先股负债的账面价值总计为47,323美元，扣除$181,677，应计利息为2874美元。

截至2021年11月30日，B系列可转换优先股流通股为22.925万股 。

关联方

在截至2020年2月29日的三个月内， 公司发行了两张本金总额为133,101美元的可转换本票，以换取欠关联方的应计费用 ，其中美元79,333应付予本公司行政总裁，及53,768元应付予Robert L. Hmer III。票据于各自的发行日起计两年期满，息率为10年息%，到期时支付 。票据持有人有权随时将票据的全部或部分未偿还本金余额 转换为公司普通股，可变转换价为公司普通股前二十(20) 个交易日收盘价平均值的50%，并可予调整。作为可变转换价格的结果， 公司在发行时确认了133,101美元的总债务折扣，这笔债务将在 票据期限内摊销为利息支出。2020年5月22日，首席执行官将美元79,333本金和2,608美元的应计利息694,902将发行的普通股 ，公允价值为232,792美元。转换后消除了70,313美元的剩余债务 折扣，消除了231,632美元的衍生负债，并从关联方获得的转换收益为10,468美元，因此计入了额外的实收资本。截至2020年8月31日，前首席财务官的剩余票据账面价值为$15,884，扣除37,884美元的债务贴现和应计利息后的净额3,138。2020年12月9日，海默斯先生 将所有本金53,768美元和所有应计利息$4,626换成878,190股普通股。

2020年4月30日，公司与其前首席财务官(罗伯特·L·海默斯三世，以下简称“CFO”)达成和解 协议，根据该协议，CFO辞职，公司开具了一张30,000美元的期票，这是欠CFO的服务的剩余金额 。这张钞票到期了。2020年12月31日利息为年息10%，到期时支付。票据持有人 有权随时将票据的全部或部分未偿还本金余额转换为公司普通股 股票，固定转换价格为$0.02每股，可予调整。由于有利的转换价格， 在发行时，公司确认了3万美元的债务折扣，这笔债务将在票据期限内摊销为利息支出。 截至2020年8月31日，票据的账面价值为$。15,061，扣除14,939美元的债务贴现和应计利息后的净额1,011。2020年10月9日，海默斯先生将应付票据转换为1,500,000股普通股。

2020年8月21日，本公司根据股票购买协议(“SPA”)发行可转换 票据，收购加州公司(“NPE”)的266,667股天然植物提取物普通股，相当于NPE已发行股本的18.8%。 除加入主题材料最终协议外，注册人、 或任何注册人之间不存在任何实质性关系。 公司已发行股票购买协议(“SPA”)，以收购加州公司(“NPE”)的266,667股天然植物提取物普通股，占NPE已发行股本的18.8%。 除加入主题材料最终协议外，注册人、 或任何注册人之间不存在实质性关系根据SPA条款，注册人以204万美元(2,040,000美元)的购买价格(“购买 价格”)获得股权的所有权利和责任。关于购买价格的支付，注册人同意：1)每月向Hmers支付2万美元 (20,000美元)，为期27(27)个月，第一次付款从2020年9月1日开始，剩余的付款 在随后每个月的第一天到期并支付，直到Hmers收到54万美元 ($540,000)，以及2)发行金额为150万美元的可转换本票 (1,500,000美元)(“票据”)。债券的利息为年息10%(10%)。持有人有权在发行日期后六(6)个月的任何 时间转换根据票据所欠的全部或部分未偿还本金、利息、费用或任何 其他债务。换股价格计算如下：公司收到换股通知之日起十(10)日内普通股 股票最低交易价的60%。除非适用规则 和当时普通股上市或交易的主要证券市场的法规允许，否则注册人 在转换票据和其他票据时发行的普通股和其他票据在任何情况下都不能超过本公司根据当时普通股交易的主要美国证券市场的任何规则可以发行的普通股的最高数量 ，即任何时候普通股总流通股的4.99%的最高发行数量。 在任何情况下，注册人 在转换票据和其他票据时发行的普通股和其他票据的数量不得超过本公司根据当时普通股交易的美国主要证券市场的任何规则可以发行的普通股的最高数量，即在任何时候都应为已发行股票总数的4.99%。发行时应付票据的债务折扣54,212美元是根据票据现值计算的，隐含利率为10%。确认了270886美元的债务贴现。因此， 公司记录了其在NPE的初始投资价值为#美元1,714,903。票据可兑换时，本公司将 按公允价值确认与当时嵌入的转换选择权相关的衍生负债。在这些交易之前，Robert Hmers III和Alan Tsai各自向Edward Manolos出售了相当于NPE未偿还股权总额18.8%的股权，Edward Manolos是本公司的董事兼优先股股东。作为这两笔交易的结果，本公司 实惠地控制了NPE约37%的股权。本次交易后，一家风险投资公司控制着NPE 40%的股权 ，公司、蔡崇信和Edward Manolos各控制18.8%，另一家实体控制3.5%。截至2021年11月30日，应付给海默斯先生的票据本金余额为69万美元，应计利息为#美元。86,203

本公司根据ASC 810评估了截至2020年8月31日其在NPE的权益 。管理层确定它在NPE中拥有可变权益，但NPE不符合可变 权益实体的定义，并且没有超过50%的间接投票权权益。基于这些因素， 公司对NPE的投资，对NPE的投资将在 ASC 321项下可用的计量备选方案下作为权益法投资入账，本公司将在每个报告期记录其在NPE损益中的份额。初始投资余额 为1,714,903美元，基于作为投资对价发行的应付票据和可转换票据的初始公允价值估计 。该公司随后获得了NPE的控制权，并开始将运营结果合并到其财务报表中， 如附注7所述。

截至2021年8月31日，本公司拖欠应支付给罗伯特·海默斯的54万美元票据 。2021年6月11日，公司与罗伯特·海默斯签订了一项协议。截至修订日期，本公司欠海默斯先生44万美元。 双方同意将本公司根据股票购买协议按月付款的义务换成等额的可转换票据 。这张钞票的到期日是June 11, 2022，利息为10%，可按$转换为公司普通股 0.004每股，以标准的反稀释条款为准。

有关上述应付本票作为衍生负债的嵌入转换选择权的会计处理，见附注12。

注12.衍生负债 和远期价值计量

于发行可变换股价格及固定换股价格及重置条款的可换股本票 后，本公司决定与债券内嵌的换股选择权相关的 特征应按公允价值作为衍生负债入账，因为 公司无法确定是否有足够数量的股份可用于结算所有潜在的未来换股交易。

于截至2021年11月30日止三个月的应付可转换票据的发行日，本公司根据以下假设，采用布莱克-斯科尔斯定价模型，估计所有嵌入衍生工具的公允价值为453,286美元：(1)股息率：0%，(2)预期波动率为303%至307%，(3) 无风险利率0.05%至0.15%，以及(4)预期寿命为0.50岁至1.0好几年了。

2021年11月30日，本公司根据以下假设使用Black Scholes定价模型估计嵌入衍生品的公允价值为2,154,134美元：(1)股息 收益率：0%，(2)预期波动率为306%，(3)无风险利率0.10%至0.24%，以及(4)预期寿命0.12延长到0.9年。

本公司采用ASC 825-10， 金融工具(“ASC 825-10”)的规定。ASC 825-10将公允价值定义为在计量日期从出售资产 或在市场参与者之间有序交易中转移负债而支付的价格。在确定需要或允许按公允价值记录的资产和负债的公允价值计量时，公司将考虑其交易的主体 或最有利的市场，并考虑市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设，例如固有风险、转让限制和不履行风险。ASC 825-10建立了公允价值等级 ，要求实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。 ASC 825-10建立了可用于计量公允价值的三个等级的投入。

所有需要定期记录或测量的项目均以3级输入为基础。

在某种程度上，估值是基于市场上较不容易观察到或无法观察到的模型或投入，公允价值的确定需要更多的判断。在某些情况下， 用于计量公允价值的投入可能属于公允价值层次的不同级别。在这种情况下，出于披露目的， 公允价值体系中披露公允价值计量的水平，并基于对公允价值计量重要的最低水平 输入确定。

本公司确认其衍生负债 为3级，并使用以下讨论的方法对其衍生产品进行估值。虽然本公司相信其估值方法是适当的 ，并与其他市场参与者一致，但本公司认识到，使用不同的方法或假设来厘定某些金融工具的公允价值 可能会导致在报告日期对公允价值的估计有所不同。使用讨论的方法将对公允价值产生重大影响的主要假设 是本公司相关普通股的波动性和市场价格的假设 。

截至2021年11月30日，本公司没有 任何被指定为套期保值的衍生工具。

截至2021年11月30日和2021年8月31日，在所附财务报表中按公允价值经常性 记录或计量的项目包括以下项目：

下表汇总了该公司截至2021年11月30日的三个月的3级金融负债的公允价值变动 ：

对本公司截至2021年11月30日的三份综合营业报表的总影响为1,772,934美元，包括衍生债务从可转换本票付款中注销的影响以及截至2021年11月30日剩余衍生负债的公允价值变化的影响。

公司股价的波动是每个报告期内衍生产品估值变化的主要驱动因素 。随着每种 相关衍生工具的股价上涨，该工具持有人的价值通常会增加，从而增加了 公司资产负债表上的负债。此外，股价波动是本公司每种衍生工具的公允价值 计量中使用的重要不可观察的输入因素之一。这些负债的模拟公允价值对公司预期波动率的变化非常敏感 。预期波动率的增加通常会导致更高的公允价值计量。 定价投入的10%变化以及波动性和相关因素的变化不会导致我们的水平 3公允价值发生实质性变化。

注13.普通股

截至2021年11月30日，已发行和已发行的普通股共有212,454,490股 。截至本申请日期，即2022年1月14日，有 285,159,849 已发行和已发行的普通股。

2021年10月13日，公司修改了公司章程 ，将法定普通股数量增加到1,000,000,000股。

2022年1月6日，公司修改了公司章程 ，将法定普通股数量增加到2,000,000,000股。

在截至2021年11月30日的三个月内， 公司根据以下转换发行了35,410,057股普通股320,750B系列可转换优先股的股份， 和应计利息12,830美元。

在截至2021年11月30日的三个月内， 公司发行了88,777,615股普通股，换股总额为$662,750本金和三家贷款人的应计利息和手续费55,612美元。

于截至2021年11月30日的三个月内，本公司共发行3,326,790股普通股，公允价值为$89,374向提供服务的供应商致谢。

注14.优先股

有1000万股优先股，票面价值$0.0001每股一股或多股公司优先股，并明确授权 公司董事会。2019年12月16日，董事会授权发行800万股优先股，名称为“A系列优先股 股”。A系列优先股不能转换为公司的任何其他形式的证券，包括普通股。 A系列优先股的持有者每持有一股A系列优先股，有权获得50票。截至 任何股东投票或书面同意的记录日期。2020年5月28日，前董事和前首席财务官罗伯特·L·希默斯三世先生将200万股A系列优先股返还给公司国库。截至2021年2月28日，有6,000,000 已发行和已发行的A系列优先股。

2021年2月28日，公司指定发行100万股 股B系列可转换优先股(“B系列可转换优先股”)。B系列可转换优先股 每年获得8%的股息，并可根据前15天内两个最低交易价格的平均值 以市价的63%的利率转换为普通股。此外，B系列可转换优先股必须在发行之日起16个月内以现金赎回。该公司与一名投资者签订了几项协议，共计367,750 在截至2021年8月31日的年度内购买B系列可转换优先股，总购买金额为153,500美元。公司 收到净收益$350,000。根据美国会计准则委员会480-10的规定，B系列可转换优先股在公司综合资产负债表中作为负债入账 ，因为指定证书的条款更像是负债。

注15.后续 事件

2021年12月29日，公司发行了10,475,053股普通股，换股总额为$24,774本金为15,250美元，来自与罗伯特·海默斯的可转换票据， 关联方。

2021年11月30日之后，公司 通过转换发行了59,230,306股普通股，换股总额为$156,066本金，违约本金15,250美元， 和$7,693三个贷款人的应计利息和手续费。

2022年1月3日，本公司发行了一张本票，金额为10万美元。10年息%，到期日为2023年1月3日。本金和 保证利息应分七个月等额支付，金额为$。15,714，从2022年6月3日开始，持续 至到期日。如果发生违约，票据可根据前10天最低交易价的90%转换为公司普通股。与票据相关，本公司向贷款人发行了300万股 普通股。

2022年1月6日，公司将可转换票据 出售给认可投资者，收益为12万美元8年利率%，到期日为2023年1月6日，可变转换 折扣率为40%的普通股在截至转换日期前最后一个完整交易日 的十五(15)个交易日期间的最低交易价。

2022年1月6日，公司将其授权股份从10亿股增加到20亿股。

2021年11月30日之后，公司 出售了1.6亿股MCOA股票，总收益为$140,400.