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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年12月4日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：001-39350
艾伯森公司(Albertsons Companies，Inc.)
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 47-4376911 |
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
公园中心大道250号
博伊西, 爱达荷州83706
(主要执行机构地址和邮政编码)
(208) 395-6200
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| A类普通股，面值0.01美元 | ACI | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是 ☐不是
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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| 大型加速滤波器 | | ☐ | 加速文件管理器 | | ☐ |
| 非加速文件服务器 | | ☒ | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐是☒不是
截至2022年1月10日，注册人拥有483,118,147A类普通股，每股面值0.01美元，已发行。
艾伯森公司(Albertsons Companies，Inc.) 和子公司
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第一部分-财务信息 | 页面 |
| 项目1-简明合并财务报表(未经审计) | |
| 简明综合资产负债表 | 3 |
| 简明合并经营报表和全面收益表 | 4 |
| 现金流量表简明合并报表 | 5 |
| 股东权益简明合并报表 | 6 |
| 简明合并财务报表附注 | 8 |
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| 项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 20 |
| 项目3--关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| 项目4--控制和程序 | 38 |
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第二部分-其他资料 | |
| 项目1--法律诉讼 | 40 |
| 项目1A--风险因素 | 40 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 | 41 |
| 第3项-高级证券违约 | 41 |
| 项目4--矿山安全信息披露 | 41 |
| 项目5--其他信息 | 41 |
| 项目6--展品 | 41 |
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签名 | 42 |
目录
第一部分-财务信息
项目1-简明合并财务报表(未经审计)
艾伯森公司及其子公司
简明综合资产负债表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月四日，
2021 | | 2月27日，
2021 |
| 资产 | | | |
| 流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 2,661.0 | | | $ | 1,717.0 | |
| 应收账款净额 | 607.4 | | | 550.9 | |
| 库存，净额 | 4,671.0 | | | 4,301.3 | |
| 其他流动资产 | 440.3 | | | 418.8 | |
| 流动资产总额 | 8,379.7 | | | 6,988.0 | |
| | | | |
| 财产和设备，净值 | 9,249.4 | | | 9,412.7 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 5,922.8 | | | 6,015.6 | |
| 无形资产净额 | 2,239.5 | | | 2,108.8 | |
| 商誉 | 1,201.0 | | | 1,183.3 | |
| 其他资产 | 943.7 | | | 889.6 | |
| 总资产 | $ | 27,936.1 | | | $ | 26,598.0 | |
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| 负债 | | | |
| 流动负债 | | | |
| 应付帐款 | $ | 4,066.1 | | | $ | 3,487.3 | |
| 应计薪金和工资 | 1,483.3 | | | 1,474.7 | |
| 长期债务和融资租赁义务的当期到期日 | 82.0 | | | 212.4 | |
| 经营租赁义务的当期到期日 | 627.8 | | | 605.3 | |
| 其他流动负债 | 1,202.0 | | | 1,052.5 | |
| 流动负债总额 | 7,461.2 | | | 6,832.2 | |
| | | | |
| 长期债务和融资租赁义务 | 7,915.7 | | | 8,101.2 | |
| 长期经营租赁义务 | 5,508.2 | | | 5,548.0 | |
| 递延所得税 | 684.9 | | | 533.7 | |
| 其他长期负债 | 2,456.3 | | | 2,659.5 | |
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| 承诺和或有事项 | | | |
A系列可转换优先股，$0.01票面价值；1,750,000授权股份，924,000截至2021年12月4日和2021年2月27日发行和发行的股票 | 844.3 | | | 844.3 | |
系列A-1可转换优先股，$0.01票面价值；1,410,000授权股份，826,000截至2021年12月4日和2021年2月27日发行和发行的股票 | 754.8 | | | 754.8 | |
| | | |
| 股东权益 | | | |
| 未指定优先股，$0.01票面价值；96,840,000授权股份，不是截至2021年12月4日和2021年2月27日发行的股票 | — | | | — | |
| A类普通股，$0.01票面价值；1,000,000,000授权股份，587,855,940和585,574,666分别于2021年12月4日和2021年2月27日发行的股票 | 5.9 | | | 5.9 | |
| A-1类可转换普通股，$0.01票面价值；150,000,000授权股份，不是截至2021年12月4日和2021年2月27日发行的股票 | — | | | — | |
| 额外实收资本 | 1,946.1 | | | 1,898.9 | |
| 国库股，按成本价计算，120,009,647截至2021年12月4日和2021年2月27日持有的股票 | (1,907.0) | | | (1,907.0) | |
| 累计其他综合收益 | 78.6 | | | 63.5 | |
| 留存收益 | 2,187.1 | | | 1,263.0 | |
| 股东权益总额 | 2,310.7 | | | 1,324.3 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 27,936.1 | | | $ | 26,598.0 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
简明合并经营报表和全面收益表
(单位为百万，每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 净销售额和其他收入 | $ | 16,728.4 | | | $ | 15,408.9 | | | $ | 54,503.5 | | | $ | 53,918.1 | |
| 销售成本 | 11,898.3 | | | 10,900.3 | | | 38,765.4 | | | 38,063.1 | |
| 毛利率 | 4,830.1 | | | 4,508.6 | | | 15,738.1 | | | 15,855.0 | |
| | | | | | | |
| 销售和管理费用 | 4,243.9 | | | 4,309.1 | | | 13,978.8 | | | 14,109.7 | |
| 财产处置收益和减值损失净额 | (13.4) | | | (59.0) | | | (13.3) | | | (47.0) | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 599.6 | | | 258.5 | | | 1,772.6 | | | 1,792.3 | |
| | | | | | | |
| 利息支出，净额 | 111.3 | | | 115.9 | | | 373.9 | | | 425.1 | |
| 债务清偿损失 | 3.7 | | | 8.6 | | | 3.7 | | | 57.7 | |
| 其他收入，净额 | (38.3) | | | (19.2) | | | (100.7) | | | (27.5) | |
所得税前收入 | 522.9 | | | 153.2 | | | 1,495.7 | | | 1,337.0 | |
| | | | | | | |
| 所得税费用 | 98.4 | | | 29.5 | | | 331.2 | | | 342.6 | |
| 净收入 | $ | 424.5 | | | $ | 123.7 | | | $ | 1,164.5 | | | $ | 994.4 | |
| | | | | | | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | | | | | | | |
| 养老金收益的确认 | 0.1 | | | 0.6 | | | 15.3 | | | 11.5 | |
| | | | | | | |
| 其他 | (0.2) | | | (0.1) | | | (0.2) | | | 1.1 | |
| 其他综合(亏损)收入 | $ | (0.1) | | | $ | 0.5 | | | $ | 15.1 | | | $ | 12.6 | |
| | | | | | | |
| 综合收益 | $ | 424.4 | | | $ | 124.2 | | | $ | 1,179.6 | | | $ | 1,007.0 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股净收入 | | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.78 | | | $ | 0.21 | | | $ | 1.97 | | | $ | 1.78 | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 0.74 | | | 0.20 | | | 1.95 | | | 1.71 | |
| 加权平均已发行A类普通股 | | | | | | | |
| 基本信息 | 466.0 | | | 468.7 | | | 465.4 | | | 511.0 | |
| 稀释 | 574.2 | | | 472.1 | | | 471.2 | | | 580.3 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
现金流量表简明合并报表
(单位：百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 经营活动的现金流： | | | |
| 净收入 | $ | 1,164.5 | | | $ | 994.4 | |
| 将净收入与经营活动提供的净现金进行调整： | | | |
| 财产处置收益和减值损失净额 | (13.3) | | | (47.0) | |
| 折旧及摊销 | 1,273.2 | | | 1,171.7 | |
| 经营性租赁使用权资产摊销 | 478.2 | | | 443.9 | |
| | | |
| 后进先出费用 | 58.6 | | | 37.5 | |
| 递延所得税 | 99.4 | | | (16.8) | |
| | | |
| 养老金和退休后福利计划缴款，扣除(收入)支出 | (73.6) | | | (80.6) | |
| (收益)利率掉期和商品套期保值损失，净额 | (8.8) | | | 24.0 | |
| 递延融资成本 | 16.0 | | | 16.1 | |
| 债务清偿损失 | 3.7 | | | 57.7 | |
| 股权薪酬费用 | 75.4 | | | 43.4 | |
| 其他 | (48.7) | | | (46.0) | |
| 营业资产和负债变动情况： | | | |
| 应收账款净额 | (69.6) | | | (23.1) | |
| 库存，净额 | (427.4) | | | (322.9) | |
| 应付账款、应计薪金和工资以及其他应计负债 | 627.6 | | | 627.1 | |
| 经营租赁负债 | (388.2) | | | (357.7) | |
| 自保资产负债 | 34.7 | | | 20.6 | |
| 其他经营性资产和负债 | (18.9) | | | 453.7 | |
| 经营活动提供的净现金 | 2,782.8 | | | 2,996.0 | |
| | | |
| 投资活动的现金流： | | | |
| 企业收购，扣除收购现金后的净额 | (25.4) | | | — | |
| 财产、设备和无形资产付款，包括租赁买断付款 | (1,216.4) | | | (1,083.0) | |
| 出售长期资产所得收益 | 37.8 | | | 143.9 | |
| 其他投资活动 | 26.9 | | | (5.2) | |
| 用于投资活动的净现金 | (1,177.1) | | | (944.3) | |
| | | |
| 融资活动的现金流： | | | |
| 发行长期债券所得款项 | — | | | 3,500.0 | |
| 偿还长期借款 | (330.6) | | | (3,638.7) | |
| 支付融资租赁项下的债务 | (50.6) | | | (52.0) | |
| 就债务清偿支付赎回保费 | (2.9) | | | (48.6) | |
| 支付债务融资成本 | — | | | (15.9) | |
| 普通股支付的股息 | (149.0) | | | (47.3) | |
| 可转换优先股支付的股息 | (88.6) | | | (36.4) | |
| 可转换优先股收益 | — | | | 1,680.0 | |
| 可转换优先股的第三方发行成本 | — | | | (80.9) | |
| 按成本价购买库房股票 | — | | | (1,864.7) | |
| 限售股归属时预扣职工税 | (28.7) | | | (13.7) | |
| 其他融资活动 | (11.3) | | | (25.7) | |
| 用于融资活动的净现金 | (661.7) | | | (643.9) | |
| | | |
| 现金及现金等价物和限制性现金净增加 | 944.0 | | | 1,407.8 | |
| 期初现金及现金等价物和限制性现金 | 1,767.6 | | | 478.9 | |
| 期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 2,711.6 | | | $ | 1,886.7 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | 额外实收资本 | | 库存股 | | 累计其他综合收益 | | 留存收益 | | 股东权益总额 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | |
| 截至2021年2月27日的余额 | 585,574,666 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,898.9 | | | 120,009,647 | | | $ | (1,907.0) | | | $ | 63.5 | | | $ | 1,263.0 | | | $ | 1,324.3 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 22.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22.2 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和预扣员工税 | 945,942 | | | — | | | (10.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10.0) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股宣布的现金股息($0.10每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46.5) | | | (46.5) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36.4) | | | (36.4) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 444.8 | | | 444.8 | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 其他活动 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 截至2021年6月19日的余额 | 586,520,608 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,911.1 | | | 120,009,647 | | | $ | (1,907.0) | | | $ | 63.6 | | | $ | 1,624.8 | | | $ | 1,698.4 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 26.8 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26.8 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和预扣员工税 | 147,495 | | | — | | | (1.8) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股宣布的现金股息($0.10每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46.5) | | | (46.5) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27.3) | | | (27.3) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 295.2 | | | 295.2 | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15.1 | | | — | | | 15.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年9月11日的余额 | 586,668,103 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,936.1 | | | 120,009,647 | | | $ | (1,907.0) | | | $ | 78.7 | | | $ | 1,846.2 | | | $ | 1,959.9 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 26.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26.4 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和预扣员工税 | 1,187,837 | | | — | | | (16.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股宣布的现金股息($0.12每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (56.0) | | | (56.0) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27.2) | | | (27.2) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 424.5 | | | 424.5 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 其他活动 | — | | | — | | | 0.5 | | | — | | | — | | | — | | | (0.4) | | | 0.1 | |
| 截至2021年12月4日的余额 | 587,855,940 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,946.1 | | | 120,009,647 | | | $ | (1,907.0) | | | $ | 78.6 | | | $ | 2,187.1 | | | $ | 2,310.7 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | 额外实收资本 | | 库存股 | | 累计其他综合损失 | | 留存收益 | | 股东权益总额 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | |
| 截至2020年2月29日的余额 | 582,997,251 | | | $ | 5.8 | | | $ | 1,824.3 | | | 3,671,621 | | | $ | (25.8) | | | $ | (118.5) | | | $ | 592.3 | | | $ | 2,278.1 | |
| 向公司母公司发行普通股 | 1,312,859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 19.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19.0 | |
| 限售股归属时预扣职工税 | — | | | — | | | (6.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.2) | |
| 普通股回购 | — | | | — | | | — | | | 101,611,736 | | | (1,680.0) | | | — | | | — | | | (1,680.0) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.9) | | | (3.9) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 586.2 | | | 586.2 | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月20日的余额 | 584,310,110 | | | $ | 5.8 | | | $ | 1,837.1 | | | 105,283,357 | | | $ | (1,705.8) | | | $ | (116.8) | | | $ | 1,174.6 | | | $ | 1,194.9 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 9.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.3 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和预扣员工税 | 22,101 | | | — | | | (0.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | |
| 股权重新分类 | — | | | — | | | 30.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30.0 | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26.9) | | | (26.9) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 284.5 | | | 284.5 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.4 | | | — | | | 10.4 | |
| 其他活动 | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
| 截至2020年9月12日的余额 | 584,332,211 | | | $ | 5.8 | | | $ | 1,875.8 | | | 105,283,357 | | | $ | (1,705.8) | | | $ | (106.4) | | | $ | 1,432.2 | | | $ | 1,501.6 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 15.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15.1 | |
| 限制性股票单位归属时的已发行股票和预扣员工税 | 1,198,504 | | | 0.1 | | | (7.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.9) | |
| 普通股回购 | — | | | — | | | — | | | 13,635,932 | | | (184.7) | | | — | | | — | | | (184.7) | |
普通股宣布的现金股息($0.10每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (47.3) | | | (47.3) | |
| 可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27.3) | | | (27.3) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 123.7 | | | 123.7 | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.5 | | | — | | | 0.5 | |
| 其他活动 | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | |
| 截至2020年12月5日的余额 | 585,530,715 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,883.8 | | | 118,919,289 | | | $ | (1,890.5) | | | $ | (105.9) | | | $ | 1,481.4 | | | $ | 1,374.7 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1-重要会计政策的列报和汇总依据
陈述的基础
随附的中期简明综合财务报表包括艾伯森公司及其子公司(“本公司”)的账目。所有重要的公司间余额和交易都被冲销了。截至2021年2月27日的简明综合资产负债表来源于公司年度经审计综合财务报表，应与这些简明综合财务报表一并阅读，并包含在公司于2021年4月28日提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的截至2021年2月27日的财年的Form 10-K年度报告中。通常包括在年度财务报表中的脚注披露中的某些信息在根据美国公认会计原则(“GAAP”)列报的中期内被浓缩或省略。管理层认为，中期数据包括公平陈述中期业绩所需的所有调整，包括正常的经常性调整。经营和现金流的中期业绩不一定代表本年度预期的业绩和现金流。本公司的的运营结果是截至2021年12月4日和2020年12月5日的12周和40周的结果。
重大会计政策
受限现金：受限制的现金包括在其他流动资产或其他资产中，取决于限制的剩余期限，主要涉及代管持有的资金。该公司有$50.6截至2021年12月4日和2021年2月27日，限制性现金为100万美元。
库存，净额：该公司几乎所有的库存都是以成本或市场中较低的价格和扣除供应商津贴后的净值估值的制成品。在运用任何后进先出(“LIFO”)储备之前，公司使用项目成本法或零售库存法对库存进行估值。中期后进先出库存成本是基于管理层对预期年末库存水平和通货膨胀率的估计。该公司记录的后进先出费用为#美元。29.5百万美元和$14.3截至2021年12月4日和2020年12月5日的12周分别为100万美元和58.6百万美元和$37.5分别在截至2021年12月4日和2020年12月5日的40周内达到100万美元。
基于股权的薪酬：简明综合经营报表中确认的基于股权的薪酬费用(百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12周结束 | | 40周结束 |
| | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| RSU | | $ | 24.5 | | | $ | 13.6 | | | $ | 69.1 | | | $ | 39.4 | |
| RSA | | 1.9 | | | 1.5 | | | 6.3 | | | 4.0 | |
| 基于股权的薪酬总支出 | | $ | 26.4 | | | $ | 15.1 | | | $ | 75.4 | | | $ | 43.4 | |
| 相关税收优惠总额 | | $ | 6.3 | | | $ | 3.5 | | | $ | 17.8 | | | $ | 10.1 | |
截至2021年12月4日，113.7与以下项目相关的百万未确认成本10.0百万个未授予的限制性股票单位(“RSU”)。这一成本预计将在加权平均时期内确认1.8好几年了。截至2021年12月4日，5.5与以下项目相关的百万未确认成本1.0百万未归属授予的限制性普通股(“RSA”)。这一成本预计将在加权平均时期内确认1.9好几年了。
可转换优先股：在截至2021年12月4日的12周结束后，公司A-1系列可转换优先股(“A-1优先股”)和A系列可转换优先股(“A系列优先股”)的某些持有者，连同A-1系列优先股，
优先股“)大约转换为262,601可转换优先股的股份约为15,247,696公司A类普通股的股份。这些转换大致表示15截至2021年12月4日的12周结束时，已发行可转换优先股的百分比。
所得税：所得税支出为#美元。98.4百万美元，相当于18.8%的实际税率，截至2021年12月4日的12周。所得税支出为#美元。29.5百万美元，相当于19.3截至2020年12月5日的12周的有效税率。有效所得税税率的下降主要是由于在截至2021年12月4日的12周内，与过期法规和审计结算相关的州所得税优惠增加。
所得税支出为#美元。331.2百万美元，相当于22.1%的实际税率，截至2021年12月4日的40周。所得税支出为#美元。342.6百万美元，相当于25.6截至2020年12月5日的40周的有效税率。有效所得税税率下降的主要原因是在截至2021年12月4日的40周内确认了离散的州所得税优惠，以及在截至2020年12月5日的40周内发生了某些不可抵扣的交易相关成本。
细分市场：该公司及其子公司在其门店或通过数字渠道提供食品杂货、一般商品、保健和美容产品、药房、燃料和其他项目和服务。该公司的经营部门以地理位置为基础，具有相似的经济特征和相似的预期长期财务业绩。公司的运营部门和报告单位是其12运营部门，报告在一可报告的细分市场。每个报告单位构成一个业务，可获得离散的财务信息，管理层定期审查其经营业绩。在所有经营部门中，公司主要经营一存储格式。每个部门通过其门店和数字渠道向类似类别的客户提供相同的一般产品组合，以类似的价格向类似的客户类别提供产品，具有类似的分销方式，在类似的监管环境中运营，并从类似或相同的供应商购买商品。
收入确认：产品零售收入在销售或交付给客户时确认，扣除退货和销售税。当顾客收到处方时，药房销售额就会被记录下来。来自药房销售的第三方应收账款为#美元。269.5百万美元和$262.5分别截至2021年12月4日和2021年2月27日，并记录在应收账款净额中。对于与数字相关的销售，主要包括送货上门和Drive Up&Go路边提货，收入在商店提货或送货给客户时确认，可能包括单独收费的送货服务收入。当客户获得与公司忠诚度计划相关的奖励时，公司会记录合同责任。随着奖励的兑现或到期，公司将减少合同责任并确认收入。截至2021年12月4日和2021年2月27日，合同责任余额并不重要。
公司在销售自己的专有礼品卡时记录合同责任。当顾客兑换礼品卡时，公司会记录一笔交易。公司的礼品卡不会过期。公司减少了合同责任，并根据客户的兑换率(公司确定为历史兑换率)，记录了礼品卡未使用部分(“破损”)的收入。该公司与礼品卡有关的合同债务为#美元。103.3截至2021年12月4日的百万美元和98.1截至2021年2月27日，这一数字为100万。分别在截至2021年12月4日和2020年12月5日的12周和40周内，破碎量并不重要。
分门别类收入
下表按类似产品类型表示销售收入(以百万美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 |
| 不易腐烂的(2) | $ | 7,344.2 | | | 43.9 | % | | $ | 7,007.9 | | | 45.5 | % | | $ | 23,883.0 | | | 43.8 | % | | $ | 24,918.3 | | | 46.2 | % |
| 易腐烂食品(3) | 6,798.0 | | | 40.6 | | | 6,369.7 | | | 41.3 | | | 22,533.8 | | | 41.3 | | | 22,579.4 | | | 41.9 | |
| 药房 | 1,436.7 | | | 8.6 | | | 1,272.7 | | | 8.3 | | | 4,418.7 | | | 8.1 | | | 3,999.4 | | | 7.4 | |
| 燃料 | 906.6 | | | 5.4 | | | 528.9 | | | 3.4 | | | 2,874.4 | | | 5.3 | | | 1,688.9 | | | 3.1 | |
| 其他(4) | 242.9 | | | 1.5 | | | 229.7 | | | 1.5 | | | 793.6 | | | 1.5 | | | 732.1 | | | 1.4 | |
净销售额和其他收入 | $ | 16,728.4 | | | 100.0 | % | | $ | 15,408.9 | | | 100.0 | % | | $ | 54,503.5 | | | 100.0 | % | | $ | 53,918.1 | | | 100.0 | % |
(1)与数码有关的销售包括在收入所属的类别内。
(2)主要包括百货、杂货和冷冻食品。
(3)主要由农产品、乳制品、肉类、熟食店、花卉和海鲜组成。
(四)主要包括对第三方的批发收入、佣金和其他杂项收入。
最近发布的会计准则：2020年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2020-06年度报告。债务-带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有股权的合同(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计ASU 2020-06“(”ASU 2020-06“)。ASU 2020-06简化了某些可转换工具的会计处理，修订了有关实体自身权益合同衍生范围例外的指南，并因这些变化修改了稀释每股收益计算指南。ASU 2020-06将在2021年12月15日之后的年度报告期和这些会计年度内的中期对公共实体生效。允许及早采用。本公司目前正在评估该标准对其综合财务报表的影响。
注2-公允价值计量
“公允价值会计准则”确立了公允价值计量框架，并建立了公允价值计量披露的三级评估体系。估值层次是基于在计量日期对资产或负债估值的投入的透明度。这三个级别的定义如下：
第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价；
第2级-第1级中的报价以外的直接或间接可见的输入；以及
第三级-市场活动很少或根本不存在的不可观察的投入，要求一个实体发展自己的假设，市场参与者将使用这些假设来评估资产或负债的价值。
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。
下表列出了截至2021年12月4日按公允价值经常性计量的资产和负债(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量 |
| | 总计 | | 活跃市场报价
对于相同的资产
(1级) | | 意义重大
可观察到的
输入
(2级) | | 意义重大
看不见的
输入
(3级) |
| 资产： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 短期投资(1) | | $ | 12.0 | | | $ | 5.1 | | | $ | 6.9 | | | $ | — | |
| 非经常投资(2) | | 128.4 | | | 19.8 | | | 108.6 | | | — | |
| 衍生工具合约(3) | | 9.3 | | | — | | | 9.3 | | | — | |
| 总计 | | $ | 149.7 | | | $ | 24.9 | | | $ | 124.8 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 衍生工具合约(4) | | $ | 18.3 | | | $ | — | | | $ | 18.3 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 18.3 | | | $ | — | | | $ | 18.3 | | | $ | — | |
(1)主要与互惠基金(第1级)及存款证(第2级)有关。包括在其他流动资产中。
(2)主要涉及上市股票投资(1级)和某些股权投资、美国国库券和公司债券(2级)。包括在其他资产中。
(3)主要涉及能源衍生合约。包括在其他资产中。
(4)主要与利率掉期有关。计入其他流动负债。
下表列出了截至2021年2月27日按公允价值经常性计量的资产和负债(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量 |
| | 总计 | | 活跃市场报价
对于相同的资产
(1级) | | 意义重大
可观察到的
输入
(2级) | | 意义重大
看不见的
输入
(3级) |
| 资产： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 短期投资(1) | | $ | 11.9 | | | $ | 4.4 | | | $ | 7.5 | | | $ | — | |
| 非经常投资(2) | | 110.2 | | | 40.3 | | | 69.9 | | | — | |
| 总计 | | $ | 122.1 | | | $ | 44.7 | | | $ | 77.4 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 衍生工具合约(3) | | $ | 40.0 | | | $ | — | | | $ | 40.0 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 40.0 | | | $ | — | | | $ | 40.0 | | | $ | — | |
(1)主要与互惠基金(第1级)及存款证(第2级)有关。包括在其他流动资产中。
(2)主要涉及公开交易股票(1级)和美国国库券和公司债券(2级)的投资。包括在其他资产中。
(3)主要与利率掉期有关。计入其他流动负债。
本公司债务(包括当前到期日)的估计公允价值是基于第2级投入，即类似工具的市场报价或价值，以及本公司目前可用于发行类似条款和剩余到期日的债务的利率，作为剩余本金付款的贴现率。截至2021年12月4日，总债务的公允价值为7,850.0百万美元，而账面价值为$7,484.9百万美元，不包括债务折扣和递延融资成本。截至2021年2月27日，总债务的公允价值为8,150.7百万美元，而账面价值为$7,815.5百万美元，不包括债务折扣和递延融资成本。
在非经常性基础上按公允价值计量的资产
本公司在非经常性基础上按公允价值计量某些资产，包括长期资产和商誉，并对其进行减值评估。长期资产包括与商店相关的资产，如财产和设备以及某些无形资产。用于确定长期资产和报告单位公允价值的投入因其主观性质而被视为3级计量。
注3 - 衍生金融工具
截至2021年12月4日和2021年2月27日，公司利率掉期的名义总金额为1,553.0百万美元和$1,653.0分别为百万，其中无被指定为GAAP定义的现金流对冲。
在其他收入(净额)中记录的与利率掉期有关的活动包括以下内容(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12周结束 | | 40周结束 |
| | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 利率掉期收益(亏损) | | $ | 0.7 | | | $ | (0.3) | | | $ | 0.4 | | | $ | (19.7) | |
注4-长期债务和融资租赁义务
公司截至2021年12月4日和2021年2月27日的长期债务和融资租赁义务，扣除未摊销债务折扣$42.2百万美元和$44.8分别为100万美元和递延融资成本$60.1百万美元和$69.8百万美元分别由以下各项组成(百万美元)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月四日，
2021 | | 2月27日，
2021 |
| | | |
2023年至2030年到期的优先无担保票据，利率区间为3.25%至7.50% | $ | 6,490.0 | | | $ | 6,680.5 | |
Safeway Inc.2027年至2031年到期的票据，利率区间为7.25%至7.45% | 374.4 | | | 504.3 | |
新的Albertsons L.P.票据将于2026年至2031年到期，利率区间为6.52%至8.70% | 471.6 | | | 469.1 | |
| | | |
| 其他融资义务 | 29.2 | | | 29.4 | |
| 应付抵押票据，有担保 | 17.4 | | | 17.6 | |
| 融资租赁义务 | 615.1 | | | 612.7 | |
| 债务总额 | 7,997.7 | | | 8,313.6 | |
| 较短的当前到期日 | (82.0) | | | (212.4) | |
| 长期部分 | $ | 7,915.7 | | | $ | 8,101.2 | |
高级无担保票据
2021年10月1日，公司向持有人和受托人发出通知，宣布其选择赎回美元200.0本公司未偿还本金总额(“2025年赎回”)5.7502025年到期的高级无抵押票据百分比(“2025年票据”)。2025年债券于2021年11月1日(“赎回日”)使用手头现金赎回，赎回价格为101.438债券本金的%，另加2025年债券至赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息。该公司记录了一美元3.7与2025年赎回有关的债务清偿损失100万美元，其中包括美元2.9一百万整份保费和一美元0.8百万美元的递延融资成本核销。
西夫韦笔记(Safeway Notes)
公司偿还了剩余的$130.0Safeway的未偿还本金总额为百万美元4.752021年到期的债券的百分比，到期日是2021年12月1日。
ABL设施
截至2021年12月4日和2021年2月27日，不是公司基于资产的贷款安排(“ABL贷款”)和在LOC次级贷款下签发的信用证(“LOC”)项下的未偿还金额为#美元。249.6百万美元和$354.6分别为百万美元。
2021年12月20日，在截至2021年12月4日的12周结束后，现有的ABL贷款进行了修改和重述，其中包括将贷款的到期日延长至2026年12月20日，将未使用的线路费用降低到0.25年利率%，并根据可获得性降低利率。
注5-员工福利计划
养老金和其他退休后福利
下表提供了养老金净额和退休后(收入)支出的组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 |
| 养老金 | | 其他退休后福利 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 计划资产的估计回报率 | $ | (22.1) | | | $ | (24.3) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 服务成本 | 4.5 | | | 3.7 | | | — | | | — | |
| 利息成本 | 8.1 | | | 9.7 | | | — | | | 0.1 | |
| 摊销先前服务费用 | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | 0.5 | |
| 精算净损失(收益)摊销 | 0.1 | | | 0.4 | | | — | | | (0.2) | |
| | | | | | | |
| (收入)费用，净额 | $ | (9.3) | | | $ | (10.4) | | | $ | — | | | $ | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 |
| 养老金 | | 其他退休后福利 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 计划资产的估计回报率 | $ | (79.3) | | | $ | (79.5) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 服务成本 | 16.5 | | | 12.0 | | | — | | | — | |
| 利息成本 | 30.8 | | | 38.9 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
| 摊销先前服务费用 | 0.2 | | | 0.2 | | | — | | | 1.5 | |
| 精算净损失(收益)摊销 | 0.6 | | | 1.5 | | | (0.3) | | | (0.5) | |
| 结算(收益)损失 | (14.3) | | | 3.0 | | | — | | | — | |
| (收入)费用，净额 | $ | (45.5) | | | $ | (23.9) | | | $ | (0.1) | | | $ | 1.3 | |
该公司贡献了$16.8百万美元和$28.0在截至2021年12月4日的12周和40周内，其固定养老金计划和退休后福利计划分别增加了100万美元。在截至2020年12月5日的12周和40周内，该公司贡献了$1.7百万美元和$58.0分别为百万美元。由本公司酌情决定，可向确定对本公司有利的固定收益养老金计划提供额外资金。该公司目前预计将额外出资$9.9为2021财年剩余时间的这些计划提供100万美元。
在截至2021年12月4日的40周内，本公司购买了一份团体年金保单，并将203.5百万的养老金计划资产转移到保险公司，从而减少了公司的固定收益
养老金义务增加$205.4百万美元。作为购买年金的结果，公司记录了#美元的结算收益。11.1在截至2021年12月4日的40周内，
固定供款计划和补充退休计划
固定缴款计划(401(K)计划)的总缴款费用为#美元。15.5百万美元和$15.3截至2021年12月4日和2020年12月5日的12周分别为100万美元。在截至2021年12月4日和2020年12月5日的40周内，总捐款支出为#美元。58.1百万美元和$53.4分别为百万美元。
多雇主养老金计划
ARP法案：美国救援计划法案(ARP法案)于2021年3月11日签署成为法律。ARP法案为陷入财务困境的多雇主养老金计划建立了一个特别的财政援助计划。根据ARP法案，符合条件的多雇主计划可以申请获得一次性现金支付，金额为养老金福利担保公司(PBGC)预计的金额，用于支付截至2051年的计划年度的养老金福利。2021年7月9日，PBGC发布了关于特别财政援助计划的暂行最终规则。PBGC临时最终规则提供了申请要求的指导，确定了哪些计划将具有优先权、资格要求、要提供的财政援助金额的确定，并建立了适用于接受援助的计划的条件和限制。该公司审查了临时最终规则，并在30天的评议期内提交了意见。2021年12月15日，PBGC宣布将于2022年1月发布最终规定。公司的评估包括对公司超额计划的任何潜在影响，这些影响在截至2021年2月27日的公司年度报告10-K表格中的“第二部分-第8项.财务报表和补充数据-注12”中定义和进一步描述。
注6-承付款、或有事项和表外安排
担保
加州劳资关系部门：2014年1月21日，本公司与加州自保保障基金签订抵押品替代协议，根据适用法规提供与某些加州自保工人赔偿义务相关的抵押品。加州自我保险保障基金(California Self-Insurers‘Security Fund)未涵盖的抵押品由加州自我保险计划办公室(State Of California Self-Insurance Plans)受益的担保债券覆盖。担保债券的一部分由不可撤销的LOC覆盖。抵押品需求每年根据一项精算研究的半年度报告进行调整，该报告反映了截至每年12月31日的负债，这些负债因索赔关闭和和解而减少。相关的LOC为$22.6截至2021年12月4日的百万美元和40.1截至2021年2月27日，分别为100万。
租赁担保：根据转让给第三方的某些经营租约，本公司可能负有责任。如果这些第三方中的任何一方未能履行租约规定的义务，本公司可能对租赁义务负责，包括因应对新冠肺炎疫情造成的经济混乱。由于第三方的广泛分散和可获得的各种补救措施，本公司认为，即使受让人破产，也不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
在正常业务过程中，公司还根据合同义务提供担保、赔偿和保证。
法律程序
本公司在正常业务过程中不时会受到各种索赔和诉讼的影响，包括涉及贸易行为的诉讼、指控违反州和/或联邦工资和工时法(包括涉嫌违反用餐和休息期法律和涉嫌错误分类问题)的诉讼、房地产纠纷以及其他事项。其中一些索赔或诉讼声称或可能被确定为集体诉讼和/或寻求实质性损害赔偿。本公司管理层认为，虽然目前无法确定与本文所述若干事项有关的责任金额，但由此产生的上述及其他事项的任何责任，包括任何惩罚性赔偿，将不会对本公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
本公司不断评估其因未决或威胁诉讼而产生的或有损失风险，并相信已在或有损失可能并可合理估计的情况下拨备。然而，评估和预测这些问题的结果有很大的不确定性。管理层目前认为，本公司的风险超过应计金额的合理可能亏损的总范围预计对本公司无关紧要。尽管管理层目前相信，但仍有可能出现实际结果的重大差异或管理层评估或预测的变化，这可能对公司的财务状况、经营结果或现金流产生重大影响。
ERISA诉讼：二针对Safeway公司(“Safeway”)和Safeway福利计划委员会(“福利计划委员会”，以及与Safeway一起被称为“Safeway福利计划被告”)和其他第三方提起诉讼，指控他们违反了经修订的1974年“雇员退休收入保障法”(“ERISA”)关于Safeway的401(K)计划(“Safeway 401(K)计划”)的受托责任。2016年7月14日，Safeway 401(K)计划的一名参与者单独并代表Safeway 401(K)计划向加利福尼亚州北区美国地区法院提出申诉。修改后的起诉书于2016年11月18日提交。2016年8月25日，Safeway 401(K)计划的另一名参与者单独并代表所有其他类似的人向美国加利福尼亚州北区地区法院提起第二起诉讼，起诉Safeway福利计划被告和Safeway 401(K)计划的前记录保管人。2016年9月16日提交了修改后的申诉，2016年11月21日提交了第二份修订后的申诉。总体而言，这两起诉讼都指控Safeway Benefits Plans被告违反了ERISA关于选择Safeway 401(K)计划下提供的投资以及与这些投资相关的费用和开支的受托责任。各方于2018年8月16日提交即决判决动议。原告的动议被驳回，被告的动议部分被批准，部分被驳回。这两个问题的长凳审判定于2019年5月6日进行。庭审前原则上达成了和解。2019年9月13日，向法院提交了和解文件，并提出了初步批准和解的动议。初步批准的听证会定于2019年11月20日举行。, 但法院取消了听证会。2020年3月30日，法院发布了一项命令，要求对通知程序进行一些细微的修改，原告提交了一项修改后的动议，要求初步批准。 2020年9月8日，法院批准了原告的修订动议，并于2021年4月26日举行了最终批准听证会，当时法院将此事提交。2021年7月19日，法院发布了批准和解的最终命令。2021年8月，用保险公司的资金设立了和解基金。一名结算管理员现在正在管理结算拨备的计算和支付给班级成员。
“虚假申报法”：该公司已收到纽约南区联邦检察官于2020年2月28日提出的民事调查要求，该要求与“虚假索赔法”(“FCA”)的调查有关，该调查涉及该公司有关胰岛素笔产品的配药做法。调查寻求有关公司政策、做法和程序的文件，以及分发数据等。该公司在调查中与美国检察官进行了合作。本公司目前无法确定此事结果的可能性或可能损失的范围(如果有的话)。
二指控该公司及其子公司违反FCA的Qui Tam诉讼也已被提起。违反FCA的行为将被处以三倍的损害赔偿和每项虚假索赔最高可达指定美元的罚款。
在……里面美国(不含)普罗科特诉西夫韦案提交给伊利诺伊州中心区的美国地区法院，举报人声称Safeway向联邦政府医疗保健计划收取了过高的费用，作为其通常和惯例价格的一部分，没有向联邦政府提供在药房会员折扣和价格匹配计划中向客户提供折扣的好处。诉状于2011年11月11日加盖公章，并于2015年8月26日开封。举报人于2016年3月31日修改了起诉书。2020年6月12日，法院批准了Safeway的即决判决动议，认为关系人不能证明Safeway的行为符合FCA要求的意图，判决于2020年6月15日发布。2020年7月10日，叙述人提出动议，要求更改或修改判决，并补充记录，遭到Safeway的反对。2020年11月13日，法院驳回了举报人的动议，2020年12月11日，举报人提出上诉通知书。这一上诉目前正在第七巡回上诉法院待决。口头辩论发生在2021年9月9日。
在……里面美国(不含)Schutte和Yarberry诉SuperValu，New Albertson‘s，Inc.等人案。同样在伊利诺伊州中心区提起诉讼，关系人指控被告(包括本公司的各种子公司)向联邦政府医疗保健计划收取过高费用，因为作为通常和惯例价格的一部分，没有向要求被告与竞争对手价格匹配的客户提供折扣福利。起诉书最初是盖章提交的，并于2015年11月30日修改。2019年8月5日，法院批准了举诉者要求部分即决判决的动议，认为价格匹配的价格是这些药品的惯常价格。2020年7月1日，法院批准了被告的即决判决动议，驳回了该案，认为举报人不能证明被告的行为符合《反海外腐败法》所要求的意图。判决于2020年7月2日发布。2020年7月9日，举报人提交了上诉通知书。口头辩论于2021年1月19日举行。2021年8月12日，第七巡回上诉法院确认给予公司胜诉的简易判决。2021年9月23日，涉案人员提交了重审请愿书本行与第七巡回法庭合作。2021年12月3日，第七巡回法院驳回了举报人的请愿。关系人必须在2022年3月3日之前寻求美国最高法院的审查。
在上述两起案件中，联邦政府此前都对相关人员的指控进行了调查，并拒绝介入。这些关系人选择自行处理各自的案件，在每个案件中，他们都声称FCA的损害赔偿超过了$。100在不包括罚款的情况下增加两倍之前的100万美元。该公司正在积极为上述每一件事辩护，并认为每一件事都是没有根据的。本公司已记录这些事项的估计负债。
阿片类药物诉讼：该公司是在各种诉讼中被点名的数十家公司之一，这些公司声称被告促成了全国阿片类药物的流行。目前，该公司的名称已超过80在各州法院以及俄亥俄州北区美国地区法院悬而未决的诉讼，在那里2,000根据“美国法典”第28编第1407节，案件已合并为多地区诉讼(“MDL”)。这些案件中的大多数都被搁置，等待领头羊审判。目前，最活跃的案件是新墨西哥州法院的一件事，我们在那里进行了积极的发现，并确定了2022年9月的审判日期。内华达州法院也计划于2023年4月进行审判。MDL法院和犹他州的一家州法院目前正在考虑各方关于安排领头羊审判的立场声明，该公司很可能被包括在一个或多个预期的领头羊审判中。该公司现正积极为这些事项辩护，并认为这些个案毫无理据可言。在诉讼程序的现阶段，本公司无法确定这些事件结果的可能性或合理可能的损失范围(如果有的话)。
加州空气资源委员会：在加州空气资源委员会(“CARB”)对该公司在加州的几家门店进行检查后，确定该公司没有通过某些文书工作和其他行政要求。作为检查的结果，该公司积极进行了广泛的评估
它在加州的所有门店的记录保存和管理做法。在这次评估中，该公司聘请了第三方进行审计，并纠正其加州门店基地发现的缺陷。该公司正在与CARB合作，以解决这些合规问题，并遵守管理法规，这项工作正在进行中。Carb已经就潜在的罚款和处罚提出了公开要求。2021年7月7日，双方签订和解协议，本公司已支付和解款项。
事实：2019年5月31日，一份推定的集体诉讼诉状，题为马丁诉西夫韦案该公司向阿拉米达县加州高等法院提起诉讼，指控该公司未能遵守公平和准确的信贷交易法(FACTA)，打印收据未能按照FACTA的要求充分掩盖支付卡号码。原告声称这一违规行为是“故意的”，并使该公司面临FACTA规定的法定损害赔偿。该公司已就投诉作出回应，并正积极为此事辩护。2020年1月8日，公司与原告律师展开调解商谈，并于2020年2月24日原则上达成和解。双方已寻求法院批准和解协议。听证会定于2022年3月举行，期间法院将审查和解协议是否获得批准。本公司已记录了这件事的估计负债。
其他承诺
在正常业务过程中，本公司签订各种采购转售产品的供应合同，以及固定资产和信息技术承诺的服务合同。这些合同通常包括数量承诺或固定到期日、终止条款和其他标准合同考虑因素。
注7-其他综合收益或亏损
综合收益总额是指一段时期内股东权益的所有变动，但不包括股东投资或分配给股东的变动。一般而言，对公司而言，全面收益或亏损总额等于净收益加上或减去养老金和其他退休后负债的调整。综合收益总额表示一段时间内的活动(扣除税金)。
综合收益总额是指某一期间的活动，主要由该期间的净收益推动，累计其他综合收益或亏损(“AOCI”)是指截至资产负债表日的其他综合收益(税后净额)的累计余额。按组成部分划分的AOCI余额变化如下(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月4日的40周 |
| 总计 | | 养老金和退休后福利计划 | | | | 其他 |
| 期初余额 | $ | 63.5 | | | $ | 61.3 | | | | | $ | 2.2 | |
| | | | | | | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | 34.1 | | | 34.3 | | | | | (0.2) | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | (13.8) | | | (13.8) | | | | | — | |
| 税费 | (5.2) | | | (5.2) | | | | | — | |
| 当期其他综合收益(亏损)，税后净额 | 15.1 | | | 15.3 | | | | | (0.2) | |
| 期末余额 | $ | 78.6 | | | $ | 76.6 | | | | | $ | 2.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月5日的40周 |
| 总计 | | 养老金和退休后福利计划 | | | | 其他 |
| 期初余额 | $ | (118.5) | | | $ | (121.7) | | | | | $ | 3.2 | |
| 改叙前其他综合收益 | 10.9 | | | 9.6 | | | | | 1.3 | |
从累计其他综合收益中重新分类的金额 | 5.7 | | | 5.7 | | | | | — | |
| 税费 | (4.0) | | | (3.8) | | | | | (0.2) | |
| 本期其他综合收益，税后净额 | 12.6 | | | 11.5 | | | | | 1.1 | |
| 期末余额 | $ | (105.9) | | | $ | (110.2) | | | | | $ | 4.3 | |
注8-每股A类普通股净收入
该公司使用两级法计算每股A类普通股的基本和稀释后净收入。两类法是一种分配公式，根据宣布的股息和未分配收益的参与权，确定每股A类普通股和可转换优先股(参与证券)的每股A类普通股净收益。根据这一方法，所有收益(已分配和未分配)均根据A类普通股和可转换优先股各自获得股息的权利分配给A类普通股和可转换优先股。可转换优先股的持有者参与公司在普通股上支付的现金股息，只要现金股息超过$206.25每财年100万美元。在将两级法应用于中期时，公司将收入从年初至今和年度分别独立地分配到季度。每股A类普通股的基本净收入是通过分配给A类普通股股东的净收入除以当期已发行的A类普通股的加权平均数来计算的，其中包括将在发行前没有先前剩余或有事项的情况下发行的A类普通股。每股A类普通股的稀释净收入是根据每期已发行的A类普通股的加权平均数加上在此期间被视为已发行的潜在A类普通股计算的，只要纳入此类奖励不是反稀释的。潜在的A类普通股由未归属的RSU和RSA以及可转换优先股组成，使用两类法或转换后的股票法中稀释程度较高的一种。当相关的性能标准已经满足时，基于性能的RSU被认为是稀释的。
每股A类普通股基本和稀释后净收入的构成如下(单位：百万，不包括每股数据)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 每股A类普通股基本净收入 | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 424.5 | | | $ | 123.7 | | | $ | 1,164.5 | | | $ | 994.4 | |
| 可转换优先股应计股息 | (27.2) | | | (27.3) | | | (90.9) | | | (58.1) | |
| 分配给可转换优先股的收益 | (34.2) | | | — | | | (155.4) | | | (25.4) | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-基本 | $ | 363.1 | | | $ | 96.4 | | | $ | 918.2 | | | $ | 910.9 | |
| | | | | | | |
| 加权平均已发行A类普通股-基本情况(1) | 466.0 | | | 468.7 | | | 465.4 | | | 511.0 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.78 | | | $ | 0.21 | | | $ | 1.97 | | | $ | 1.78 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | | | | | | | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-基本 | $ | 363.1 | | | $ | 96.4 | | | $ | 918.2 | | | $ | 910.9 | |
| 可转换优先股应计股息 | 27.2 | | | — | | | — | | | 58.1 | |
| 分配给可转换优先股的收益 | 34.2 | | | — | | | — | | | 25.4 | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-摊薄 | $ | 424.5 | | | $ | 96.4 | | | $ | 918.2 | | | $ | 994.4 | |
| | | | | | | |
| 加权平均已发行A类普通股-基本情况(1) | 466.0 | | | 468.7 | | | 465.4 | | | 511.0 | |
| 稀释效果： | | | | | | | |
| 限制性股票单位和奖励 | 6.6 | | | 3.4 | | | 5.8 | | | 4.0 | |
| 可转换优先股(2) | 101.6 | | | — | | | — | | | 65.3 | |
| 加权平均已发行A类普通股-稀释(3) | 574.2 | | | 472.1 | | | 471.2 | | | 580.3 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | $ | 0.74 | | | $ | 0.20 | | | $ | 1.95 | | | $ | 1.71 | |
(1)有不是截至2021年12月4日和2020年12月5日的12周和40周内剩余发行的A类普通股。
(2)反映已发行的可转换优先股的股数(如果在已发行期间转换为普通股)。截至2021年12月4日的40周和截至2020年12月5日的12周，101.6与可转换优先股相关的100万股潜在流通股是反稀释的。
(3)有不是在截至2021年12月4日和2020年12月5日的12周和40周内，与RSU和RSA相关的潜在A类普通股是反稀释的。
项目2 - 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
影响我们经营结果和趋势的前瞻性陈述和因素
本10-Q表格包含符合联邦证券法的“前瞻性陈述”。这些“前瞻性陈述”包括我们目前对我们的业务和行业的期望、假设、估计和预测。这些陈述包括公司认为目前合理的有关我们未来经营或财务表现的陈述。您可以通过使用诸如“展望”、“可能”、“应该”、“可能”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“预期”、“未来”和“打算”以及类似的表达方式来识别前瞻性陈述。
这些陈述不是对未来业绩的保证，会受到风险、不确定因素和其他因素的影响，其中一些因素超出了我们的控制范围，难以预测，其中包括：
•宏观经济形势的变化；
•零售消费行为和环境与公司所处行业；
•吸引和留住合格员工的能力；
•未能实现生产力计划；
•食品价格通胀率或未来通货紧缩的增加；以及
•与新冠肺炎大流行的持续影响相关的因素仍有许多未知之处，包括其持续时间、复发、新的变种、疫苗接种的状况和有效性、相关政府命令的持续时间和范围、财政援助计划、任务和法规，以及对我们的业务和我们服务的社区的总体影响程度。
所有可归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述都明确地受到这些警告性陈述和风险因素的限制。本10-Q表格中包含的前瞻性陈述仅反映我们截至本10-Q表格发布之日的观点。除法律要求外，我们没有义务根据新信息、未来事件或其他情况更新或修改任何前瞻性陈述。
虽然我们的财务业绩的某些方面受到了新冠肺炎大流行期间需求增加的有利影响，但除了有利的消费条件(包括各政府机构提供的增量财政援助)外，我们的业务在满足客户需求方面继续面临挑战。由于最近的新冠肺炎变体导致运输和零售店中断，我们最近经历了越来越多的劳动力短缺。加上劳动力短缺和对人才的更高需求，当前的经济环境正在推动工资上涨。目前的劳动力短缺也可能影响我们与工会谈判可接受合同的能力，这可能会导致受影响的工人罢工，从而严重扰乱我们的运营。我们能否满足劳动力需求，控制工资和劳动力相关成本，并将劳动力中断降至最低，将是我们成功运营业务和执行业务战略的关键。此外，我们的业务正在经历通胀环境和食品价格上涨，这有利于我们的销售额和毛利率增长，但对我们的毛利率产生了负面影响。此外，未来一段时间的通缩市场可能会降低销售增长和收益。我们无法预测当前的通胀环境是否会持续，或者是否会出现通缩趋势。我们预计，在我们驾驭新冠肺炎疫情、劳动力挑战和当前通胀环境的过程中，经济环境仍将不确定。
这种风险和不确定性可能导致实际结果与我们表达或预测的结果大相径庭。在评估我们的财务结果和前瞻性陈述时，您应该仔细考虑我们提交给美国证券交易委员会的报告中“风险因素”部分或其他部分更全面描述的风险和不确定性。
包括关于Form 10-K的最新年度报告和随后关于Form 10-Q的任何定期报告以及关于Form 8-K的当前报告。
如本10-Q表格中所用，除文意另有所指外，凡提及“艾伯森”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”，均指艾伯森公司及其子公司(在适当情况下)。
非GAAP财务指标
我们将EBITDA定义为公认会计原则(“GAAP”)扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益(净亏损)。我们将调整后的EBITDA定义为扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益(净亏损)，进一步进行调整，以消除管理层在评估我们持续的核心业绩时没有考虑的项目的影响。我们将调整后的净收入定义为GAAP净收入，以消除管理层在评估我们持续的核心业绩时没有考虑的项目的影响。我们将每股A类普通股的调整后净收入定义为调整后净收入除以已发行的加权平均稀释A类普通股，经调整以反映期末已发行的所有限制性股票单位(“RSU”)和限制性普通股(“RSA”)，以及可转换优先股(按GAAP反摊薄时的转换)。我们将净债务定义为总债务(包括融资租赁债务，扣除递延融资成本和原始发行折扣)减去不受限制的现金和现金等价物，将净债务比率定义为连续52周或53周期间净债务与调整后EBITDA的比率。有关调整后的EBITDA、调整后的净收入和A类普通股的调整后净收入的进一步讨论和对账，请参见“经营业绩”。
EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的净收入和A类普通股的调整后净收入(统称为“非GAAP衡量标准”)是业绩衡量标准，当与其他GAAP衡量标准(如净收入、营业收入和毛利率)一起考虑时，它们提供了我们认为对分析师和投资者有用的补充信息，以评估我们正在进行的经营业绩。这些非GAAP指标不包括管理层在评估我们持续的核心经营业绩时没有考虑的项目的财务影响，从而为分析师和投资者提供了有用的指标，让他们了解我们的经营业绩。其他公司可能对非GAAP衡量标准有不同的定义，并规定了不同的调整，与我们的经营结果的可比性可能会受到这种差异的影响。我们还使用调整后的EBITDA和净负债率来进行董事会和银行合规报告。我们提出的非GAAP衡量标准不应被解读为我们未来的业绩不会受到不寻常或非经常性项目的影响。
非GAAP衡量标准不应被视为我们可用于投资于业务增长的可自由支配现金的衡量标准。我们主要依靠我们的GAAP结果，并仅出于补充目的使用非GAAP衡量标准，从而弥补了这些限制。
2021财年第三季度概述
除了将截至2021年12月4日的12周和40周(“2021财年第三季度”和“2021财年前40周”)与截至2020年12月5日的12周和40周(“2020财年第三季度”和“2020财年前40周”)进行比较外，考虑到由于新冠肺炎疫情，我们的业务在2020财年期间发生了重大变化，我们还提供了2021财年第三季度和2021财年前40周与截至11月30日的12周和40周的补充比较。2019年(2019财年第三季度和2019财年前40周)的某些财务措施，以展示我们业务的两年增长。
截至2021年12月4日，我们经营了2278家食品药品零售商店，拥有1722家药店、399个相关燃料中心、22个专用配送中心和20个制造设施。在强劲的消费环境下，我们继续在所有战略优先事项上取得重大进展，包括店内卓越、加快我们的数字和全渠道能力、提高生产率以及加强我们的人才和文化。在2021财年第三季度，相同的销售额增长了5.2%(不包括燃料)，导致两年累计相同的销售额增长了17.5%。
我们在食品市场的市场份额在一年和两年的基础上继续增加，在2021财年第三季度，我们还在一年和两年的基础上获得了多门店(MULO)的市场份额。食品市场一般包括传统超市，而MULO包括大多数食品市场、药品、大众商人、俱乐部、美元和出售食品的军事商店。
我们的数字计划继续与我们的客户产生共鸣，突显了我们强大的全方位渠道能力，允许客户以他们想要的任何方式与我们一起完成他们的购物。在2021财年第三季度，数字销售额比2020财年第三季度增长了9%，在两年堆叠的基础上增长了234%。在2021财年第三季度，我们将Drive Up&Go路边提货服务扩展到1,930个地点，并在我们的2000多家门店提供送货服务。在我们的送货服务中，我们扩大了第一方地点，并继续与第三方服务合作，在客户选择的平台上与他们接触。除了我们与Insta的持续伙伴关系外，我们还扩大了与DoorDash的合作伙伴关系，提供按需杂货送货服务，客户可以在不到一小时的时间内收到种类繁多的商品。我们最近还与优步(Uber)推出了类似的合作伙伴关系，顾客可以在优步平台上订购各种食品杂货。
在仅供我们使用随着忠诚度计划的实施，正在进行的福利增强继续加速会员增长，与2020财年第三季度相比，2021财年第三季度会员数量增加了17%，达到2800万会员。在该计划内，我们积极参与的会员(那些在2021财年第三季度兑换燃料或食品杂货奖励的会员)的保留率超过93%。
在2021财年第三季度，我们继续在所有横幅上推出我们自己的品牌，实现了强劲增长，与2020财年第三季度相比，我们的销售渗透率增加了约15个基点，达到25.1%，其中花卉、熟食店和餐饮服务部门的表现最为强劲。在2021财年的前40周，我们已经推出了540款新产品，其中包括2021财年第三季度的143款，并有望在2021财年推出800多款产品。为了抵消成本上涨并为未来的投资提供资金，我们继续确定和提高生产率。在2021财年第三季度，我们在促销效果、采购和供应链、劳动效率和收缩方面继续取得重大改善。
我们的资本配置策略通过股息和机会性股票回购相结合，平衡了对未来的投资，加强了我们的资产负债表，并为股东带来了回报。2021财年前40周的资本支出约为12.16亿美元，我们新开了9家门店，并完成了146个升级和改建。截至2021财年第三季度末，我们的资产负债表依然强劲，净负债率为1.3倍。2021财年前40周向股东返还的资本包括我们的
每股0.10美元的季度股息，在2021财年第三季度增加到每股A类普通股0.12美元。
为了能够为有需要的人提供3700万份健康早餐，我们在2021财年第三季度筹集了900万美元，这要归功于在我们收银台捐款的客户的慷慨。在感恩节期间，我们在一家第三方送货合作伙伴的帮助下，为有需要的人提供了另外10万顿饭。此外，我们继续与卫生与公众服务部和当地卫生当局合作，为我们的当地社区接种新冠肺炎疫苗，并已接种了约1,100万剂。
2021财年第三季度亮点
总而言之，我们2021财年第三季度的财务和运营重点包括：
•相同的销售额增长了5.2%；在两年的叠加基础上，相同的销售额增长了17.5%
•数字销售额增长了9%；在两年的堆叠基础上，数字销售额增长了234%
•净收益4.25亿美元，或每股A类普通股0.74美元
•调整后净收益为4.57亿美元，或每股A类普通股0.79美元
•调整后的EBITDA为10.51亿美元
•完成70个改造项目
商店
下表显示了商店在所述期间的运营、收购、开业和关闭情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 储存品，期初 | 2,278 | | | 2,252 | | | 2,277 | | | 2,252 | |
| 收购(1) | 2 | | | — | | | 3 | | | — | |
| 开封 | — | | | 5 | | | 6 | | | 7 | |
| 关着的不营业的 | (2) | | | (4) | | | (8) | | | (6) | |
| 物料供应，期末 | 2,278 | | | 2,253 | | | 2,278 | | | 2,253 | |
(1)截至2021年12月4日的40周内，包括从Kings和Balducci‘s收购的一家门店，该门店在2020财年第四季度末之后转移到我们手中。
下表按规模汇总了我们的门店：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 店铺数量 | | 占总数的百分比 | | 零售平方英尺(1平方英尺) |
| 平方英尺 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 少于30,000 | | 223 | | | 202 | | | 9.8 | % | | 9.0 | % | | 5.1 | | | 4.7 | |
| 30,000 to 50,000 | | 782 | | | 784 | | | 34.3 | % | | 34.8 | % | | 32.7 | | | 32.9 | |
| 超过50,000 | | 1,273 | | | 1,267 | | | 55.9 | % | | 56.2 | % | | 75.2 | | | 74.8 | |
| 总门店数 | | 2,278 | | | 2,253 | | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 113.0 | | | 112.4 | |
(1)以百万为单位，反映在期末经营的零售店的总面积。
行动结果
2021财年第三季度和2021财年前40周与2020财年第三季度和2020财年前40周比较：
下表和相关讨论列出了有关我们2021财年第三季度和2021财年前40周至2020财年第三季度和2020财年前40周的简明综合运营报表组成部分的某些信息和比较(单位：百万，不包括每股数据)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 销售额的百分比 | | 十二月五日，
2020 | | 销售额的百分比 |
净销售额和其他收入 | $ | 16,728.4 | | | 100.0 | % | | $ | 15,408.9 | | | 100.0 | % |
销售成本 | 11,898.3 | | | 71.1 | | | 10,900.3 | | | 70.7 | |
| 毛利率 | 4,830.1 | | | 28.9 | | | 4,508.6 | | | 29.3 | |
销售和管理费用 | 4,243.9 | | | 25.4 | | | 4,309.1 | | | 28.0 | |
| 财产处置收益和减值损失净额 | (13.4) | | | (0.1) | | | (59.0) | | | (0.4) | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 599.6 | | | 3.6 | | | 258.5 | | | 1.7 | |
| 利息支出，净额 | 111.3 | | | 0.7 | | | 115.9 | | | 0.8 | |
| 债务清偿损失 | 3.7 | | | — | | | 8.6 | | | 0.1 | |
| 其他收入，净额 | (38.3) | | | (0.2) | | | (19.2) | | | (0.1) | |
所得税前收入 | 522.9 | | | 3.1 | | | 153.2 | | | 0.9 | |
所得税费用 | 98.4 | | | 0.6 | | | 29.5 | | | 0.2 | |
净收入 | $ | 424.5 | | | 2.5 | % | | $ | 123.7 | | | 0.7 | % |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.78 | | | | | $ | 0.21 | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 0.74 | | | | | 0.20 | | | |
| | | | | | | |
| 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 销售额的百分比 | | 十二月五日，
2020 | | 销售额的百分比 |
净销售额和其他收入 | $ | 54,503.5 | | | 100.0 | % | | $ | 53,918.1 | | | 100.0 | % |
销售成本 | 38,765.4 | | | 71.1 | | | 38,063.1 | | | 70.6 | |
| 毛利率 | 15,738.1 | | | 28.9 | | | 15,855.0 | | | 29.4 | |
销售和管理费用 | 13,978.8 | | | 25.6 | | | 14,109.7 | | | 26.2 | |
| 财产处置收益和减值损失净额 | (13.3) | | | — | | | (47.0) | | | (0.1) | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 1,772.6 | | | 3.3 | | | 1,792.3 | | | 3.3 | |
| 利息支出，净额 | 373.9 | | | 0.7 | | | 425.1 | | | 0.8 | |
债务清偿损失 | 3.7 | | | — | | | 57.7 | | | 0.1 | |
其他收入，净额 | (100.7) | | | (0.2) | | | (27.5) | | | (0.1) | |
| 所得税前收入 | 1,495.7 | | | 2.8 | | | 1,337.0 | | | 2.5 | |
| 所得税费用 | 331.2 | | | 0.6 | | | 342.6 | | | 0.6 | |
| 净收入 | $ | 1,164.5 | | | 2.2 | % | | $ | 994.4 | | | 1.9 | % |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 1.97 | | | | | $ | 1.78 | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 1.95 | | | | | 1.71 | | | |
净销售额和其他收入
净销售额和其他收入增加8.6%2021财年第三季度为167.284亿美元，2020财年第三季度为154.089亿美元。净销售额和其他收入的增长是由于我们的相同销售额增长了5.2%，以及燃料销售额和与第三季度以来收购和开设的门店相关的销售额增加
2020财年第一季度。零售价格上涨和与接种新冠肺炎疫苗相关的增量销售贡献了5.2%的相同销售额增长。
2021财年前40周，净销售额和其他收入增长1.1%，至545.035亿美元，2020财年前40周为539.181亿美元。净销售额和其他收入的增长是由2020财年前40周以来与收购和开业的门店相关的燃油销售额和销售额上升推动的，但被我们相同销售额下降2.3%所抵消，这主要是由于2020财年第一季度新冠肺炎疫情爆发时需求大幅上升的影响。2021财年前40周我们的同店销售额下降，受到零售价格上涨和与接种新冠肺炎疫苗相关的销售增量的有利影响。
销售额相同，不包括燃料
相同的销售额包括在本年度和上一年的同一时期经营的商店，每天比较销售额。直接面向消费者的数字销售包括在相同的销售中，燃料销售不包括在相同的销售中。收购的门店在收购的一周年纪念日变得相同。截至2021年12月4日的12周和40周以及截至2020年12月5日的12周和40周的相同销售额分别为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 销售额相同，不包括燃料 | 5.2% | | 12.3% | | (2.3)% | | 18.4% |
毛利率
毛利是指在此期间扣除销售成本(包括采购和分销成本)后的净销售额和其他收入的剩余部分。这些成本包括采购和采购成本、入境运费、产品质量测试成本、仓库和分销成本、自有品牌计划成本以及与数字相关的交付和处理成本。广告、促销费用和供应商津贴也是销售成本的组成部分。
2021财年第三季度毛利率降至28.9%，而2020财年第三季度为29.3%。剔除燃料的影响，毛利率比2020财年第三季度增长了10个基点。毛利率上升的主要原因是生产力举措、与接种新冠肺炎疫苗相关的药房利润率提高以及有利的产品组合，但毛利率的下降在很大程度上被某些产品类别的毛利率下降所抵消，原因是当前通胀环境导致产品成本上升，以及更高供应链成本。
2021财年前40周的毛利率降至28.9%，而2020财年前40周的毛利率为29.4%。剔除燃料的影响，毛利率比2020财年前40周增加了5个基点。毛利率上升的主要原因是生产力举措、与接种新冠肺炎疫苗相关的药房利润率提高以及有利的产品组合，但被更高供应链成本，以及当前通胀环境推动的毛利率下降，主要发生在2021财年第三季度。
销售和管理费用
销售和行政费用主要包括商店成本，包括工资、员工福利、租金、折旧和水电费，以及与公司和部门办公室相关的某些后台费用。
2021财年第三季度，销售和管理费用占净销售额和其他收入的比例降至25.4%，而2020财年第三季度占净销售额和其他收入的比例为28.0%。不包括燃料的影响，以及2020财年第三季度与退出美国食品和商业工人国际联合会(UFCW)工会-行业养老基金(“国家基金”)有关的2.857亿美元费用，销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比下降了20个基点。销售和管理费用的减少主要是由于新冠肺炎相关费用的减少和生产力计划的实施，但这些费用被更高的员工成本、折旧和与我们在数字和全渠道能力以及其他战略优先事项上的投资相关的其他费用所抵消。员工成本的增加是支持新鲜销售增长的额外劳动力、市场驱动的工资率上升以及基于股权的薪酬支出增加的结果。
2021财年前40周，销售和管理费用占净销售额和其他收入的比例降至25.6%，而2020财年前40周占净销售额和其他收入的比例为26.2%。剔除燃料的影响以及2020财年第三季度与退出UFCW国家基金相关的2.857亿美元费用，2021财年前40周的销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比比2020财年前40周增加了60个基点。销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比增加，主要是由于员工成本、折旧和其他费用增加，这些费用与我们在数字和全渠道能力以及其他战略优先事项上的投资有关。员工成本的增加是为了支持新鲜销售额的增加而增加的劳动力、市场驱动的工资率上升以及基于股权的薪酬支出增加的结果。这些增长被较低的新冠肺炎相关成本和生产力计划的执行部分抵消。
财产处置收益和减值损失净额
2021财年第三季度，财产处置和减值损失的净收益为1340万美元，主要是由出售资产的1580万美元的收益推动的，但主要与使用权资产有关的240万美元的资产减值部分抵消了这一净收益。2020财年第三季度，财产处置和减值损失的净收益为5900万美元，主要是由出售资产的6290万美元的收益推动的，部分被390万美元的资产减值所抵消。
在2021财年的前40周，财产处置和减值损失的净收益为1330万美元，主要是由出售资产的3160万美元的收益推动的，部分被主要与使用权资产和无形资产相关的1830万美元的资产减值所抵消。在2020财年的前40周，财产处置和减值损失的净收益为4700万美元，主要是由出售资产的7360万美元的收益推动的，但主要与使用权资产有关的2660万美元的资产减值部分抵消了这一净收益。
利息支出，净额
利息支出，2021财年第三季度净额为1.113亿美元，而2020财年第三季度为1.159亿美元。利息开支减少，主要是因为平均未偿还借款减少及平均利率下降。2021财年第三季度加权平均利率为5.4%，不包括递延融资成本和原始发行折扣，而2020财年第三季度为5.5%。
利息支出，2021财年前40周净额为3.739亿美元，而2020财年前40周为4.251亿美元。利息开支减少，主要是因为平均未偿还借款减少及平均利率下降。2021财年前40周的加权平均利率为5.5%，不包括递延融资成本和原始发行折扣，而2020财年前40周的加权平均利率为5.9%。
债务清偿损失
2021财年第三季度和2021财年前40周的债务清偿亏损均为370万美元，而2020财年第三季度和2020财年前40周的债务清偿亏损分别为860万美元和5770万美元。2021年会计年度第三季度和前40周的债务清偿亏损主要包括与赎回2025年到期的5.750%高级无担保票据(“2025年票据”)相关的整体溢价和递延融资成本的冲销。2020年财政年度第三季度和前40周的债务清偿亏损主要包括赎回溢价和注销与赎回2024年到期的6.625%优先无担保票据(“2024年票据”)和部分赎回2025年票据相关的债务折扣。
其他收入，净额
2021财年第三季度，其他收入净额为3830万美元，而2020财年第三季度为1920万美元。2021财年第三季度的其他净收入主要是由净养老金和退休后费用的非服务成本部分、非营业投资的未实现收益以及与我们的股权投资相关的收入推动的。其他收入，2020财年第三季度的净收入主要是由净养老金和退休后费用的非服务成本部分以及与我们的股权投资相关的收入推动的。
2021财年前40周，其他收入净额为1.007亿美元，而2020财年前40周为2750万美元。2021财年前40周的其他收入净额主要由净养老金和退休后费用、非营业投资的已实现和未实现收益以及与我们的股权投资相关的收入等非服务成本部分推动，非营业投资的未实现亏损部分抵消了这一影响。2020财年前40周的其他收入，净额主要是由净养老金和退休后费用的非服务成本部分以及与我们的股权投资相关的收入推动的，但部分被利率掉期的确认亏损所抵消。
所得税
2021财年第三季度，所得税支出为9840万美元，实际税率为18.8%。2020财年第三季度所得税支出为2950万美元，实际税率为19.3%。有效所得税税率的下降主要是由于与2021财年第三季度到期的法规和审计结算相关的递增的州离散所得税优惠。
2021财年前40周，所得税支出为3.312亿美元，实际税率为22.1%。2020财年前40周，所得税支出为3.426亿美元，实际税率为25.6%。有效所得税税率的下降主要是由于确认了2021财年前40周的离散州所得税优惠，以及2020财年前40周发生的某些不可抵扣的交易相关成本。
我们目前预计2021财年的年度有效税率约为22.5%至23.5%。
净收入和调整后的净收入
2021财年第三季度的净收益为4.245亿美元，或每股A类普通股0.74美元，而2020财年第三季度为1.237亿美元，或每股A类普通股0.20美元。2021财年第三季度，调整后的净收益为4.572亿美元，或每股A类普通股0.79美元，而2020财年第三季度为3.866亿美元，或每股A类普通股0.66美元。
2021年财年前40周的净收入为11.645亿美元，或每股A类普通股1.95美元，而2020财年前40周的净收入为994.4美元，或每股A类普通股1.71美元。2021财年前40周，调整后的净收入为13.442亿美元，或每股A类普通股2.32美元，而2020财年前40周为15.442亿美元，或每股A类普通股2.62美元。
调整后的EBITDA
2021财年第三季度，调整后的EBITDA为10.512亿美元，占净销售额和其他收入的6.3%，而2020财年第三季度为9.677亿美元，占净销售额和其他收入的6.3%。2021财年前40周，调整后的EBITDA为33.247亿美元，占净销售额和其他收入的6.1%，而2020财年前40周为36.071亿美元，占净销售额和其他收入的6.7%。
补充两年业绩-2021财年第三季度和2021财年前40周与2019年第三季度和2019财年前40周比较
下表提供了2021财年第三季度和2021财年前40周与2019年第三季度和2019年前40周某些财务指标(包括复合年增长率(CAGR))的比较，以展示我们业务的两年增长。我们相信，这些补充比较为投资者提供了关于我们业务相对于新冠肺炎大流行前的趋势的有意义和有用的信息。这些比较不应被孤立地审查，也不应被视为本表格10-Q中其他部分所包括的我们财务业绩的替代品。
| | | | | | | | | | | |
| 2021财年第三季度
补充两年业绩 | | 2021财年前40周
补充两年业绩 |
| 相同销售额，两年累计(1) | 17.5 | % | | 16.1 | % |
| 每股A类普通股净收入，两年复合年增长率 | 186.7 | % | | 68.1 | % |
| 调整后每股A类普通股净收益，两年复合年增长率 | 81.4 | % | | 80.8 | % |
| 净收益两年复合年增长率 | 178.3 | % | | 70.9 | % |
| 调整后净收益两年复合年增长率 | 79.3 | % | | 79.3 | % |
| 调整后的EBITDA两年复合年增长率 | 28.7 | % | | 26.5 | % |
| 净销售额和其他收入的百分比： | | | |
| 毛利率(1) | 上调40个基点 | | 上调75个基点 |
| 销售和行政费用(1) | 下跌170个基点 | | 下跌120个基点 |
(1)不包括燃料。
净销售额和其他收入
2021财年第三季度净销售额和其他收入为167亿美元，而2019年第三季度为141亿美元。2021财年前40周的净销售额和其他收入为545亿美元，而2019财年前40周的净销售额和其他收入为470亿美元。与2019财年第三季度和2019财年前40周相比，销售额的增长主要是由于两年堆叠相同销售额分别增长了17.5%和16.1%。
毛利率
2021财年第三季度毛利率增至28.9%，而2019财年第三季度毛利率为28.3%。2021财年前40周的毛利率增至28.9%，而2019财年前40周的毛利率为28.0%。剔除燃料的影响，毛利率增加了
与2019年第三季度和2019财年前40周相比，分别约为40个基点和75个基点，这主要是由于与管理新冠肺炎疫苗相关的销售杠杆、生产率举措和药房利润率的提高，但部分抵消了数字销售的增长以及当前通胀环境推动的产品和供应链成本的增加。
销售和管理费用
2021财年第三季度，销售和管理费用占净销售额和其他收入的比例降至25.4%，而2019年第三季度占净销售额和其他收入的比例为27.0%。2021财年前40周，销售和管理费用占净销售额和其他收入的比例降至25.6%，而2019财年前40周占销售额的比例为26.7%。剔除燃料的影响，与2019年第三季度和2019财年前40周相比，销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比分别下降了约170%和120%，这主要是由于销售杠杆和生产力计划的执行，但员工成本和其他费用的增加(与我们对数字和全渠道能力和战略优先事项的投资相关)以及新冠肺炎费用的增加部分抵消了这一影响。
非GAAP衡量标准的对账
下表将净收入与调整后的净收入、每股A类普通股的净收入与调整后的A类普通股净收入进行了核对(单位：百万，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 分子： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 424.5 | | | $ | 123.7 | | | $ | 54.8 | | | | | |
| 调整： | | | | | | | | | |
(收益)利率和商品套期保值损失，净额(D) | (1.3) | | | (1.9) | | | 0.1 | | | | | |
| 设施关闭和改造(1)(B) | 10.2 | | | 18.6 | | | 11.0 | | | | | |
| 购置和整合成本(2)(B) | 1.2 | | | 2.0 | | | 17.4 | | | | | |
| 股权薪酬费用(B) | 26.4 | | | 15.1 | | | 7.2 | | | | | |
| 财产处置收益和减值损失净额 | (13.4) | | | (59.0) | | | (18.7) | | | | | |
| 后进先出费用(A) | 29.5 | | | 14.3 | | | 2.6 | | | | | |
可自由支配的新冠肺炎大流行相关费用(3)(B) | — | | | 44.7 | | | — | | | | | |
政府强制增加的新冠肺炎大流行相关薪酬(4)(B) | 5.6 | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 与发行可转换优先股和首次公开发行相关的交易和重组成本(B) | — | | | (1.0) | | | 3.4 | | | | | |
| 摊销债务贴现和递延融资成本(C) | 4.8 | | | 4.9 | | | 25.1 | | | | | |
| 债务清偿损失 | 3.7 | | | 8.6 | | | — | | | | | |
| 收购产生的无形资产摊销(B) | 9.5 | | | 12.9 | | | 65.3 | | | | | |
| UFCW国家基金提款(B) | — | | | 285.7 | | | — | | | | | |
| 杂项调整(5)(F) | (34.9) | | | 8.6 | | | 4.6 | | | | | |
| 调整后净收入的调整对税收的影响 | (8.6) | | | (90.6) | | | (30.6) | | | | | |
| 调整后净收益 | $ | 457.2 | | | $ | 386.6 | | | $ | 142.2 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 加权平均A类已发行普通股-稀释 | 574.2 | | | 472.1 | | | 580.9 | | | | | |
| 调整： | | | | | | | | | |
| 可转换优先股(6) | — | | | 101.6 | | | — | | | | | |
| 限制性股票单位和奖励(7) | 6.5 | | | 8.9 | | | 6.6 | | | | | |
| 调整后加权平均A类已发行普通股-稀释 | 580.7 | | | 582.6 | | | 587.5 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 调整后每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 0.79 | | | $ | 0.66 | | | $ | 0.24 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 补充的两年复合年增长率： | | | | | | | | | |
| 净收益两年复合年增长率 | 178.3 | % | | | | | | | | |
| 调整后净收益两年复合年增长率 | 79.3 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 0.74 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.09 | | | | | |
| 可转换优先股(6) | — | | | 0.01 | | | — | | | | | |
| 非GAAP调整(8) | 0.06 | | | 0.46 | | | 0.15 | | | | | |
| 限制性股票单位和奖励(7) | (0.01) | | | (0.01) | | | — | | | | | |
| 调整后每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 0.79 | | | $ | 0.66 | | | $ | 0.24 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 补充的两年复合年增长率： | | | | | | | | | |
| 每股A类普通股净收入，两年复合年增长率 | 186.7 | % | | | | | | | | |
| 调整后每股A类普通股净收益，两年复合年增长率 | 81.4 | % | | | | | | | | |
下表是调整后净收入与调整后EBITDA的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 调整后净收益(9) | $ | 457.2 | | | $ | 386.6 | | | $ | 142.2 | | | | | |
| 调整后净收入的调整对税收的影响 | 8.6 | | | 90.6 | | | 30.6 | | | | | |
| 所得税费用 | 98.4 | | | 29.5 | | | 12.9 | | | | | |
| 摊销债务贴现和递延融资成本(C) | (4.8) | | | (4.9) | | | (25.1) | | | | | |
| 利息支出，净额 | 111.3 | | | 115.9 | | | 154.8 | | | | | |
| 收购产生的无形资产摊销(B) | (9.5) | | | (12.9) | | | (65.3) | | | | | |
| 折旧和摊销(E) | 390.0 | | | 362.9 | | | 384.3 | | | | | |
| 调整后的EBITDA | $ | 1,051.2 | | | $ | 967.7 | | | $ | 634.4 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 补充的两年复合年增长率： | | | | | | | | | |
| 调整后的EBITDA两年复合年增长率 | 28.7 | % | | | | | | | | |
(1)包括与关闭运营设施相关的成本，以及与我们的战略重点和相关业务转型相关的第三方咨询费。
(2)与整合被收购业务相关的转换活动和相关成本。还包括与前期因收购和融资活动而支付的管理费有关的费用。
(3)包括2020财年第三季度与一线员工相关的4470万美元奖金。
(4)代表我们运营的某些市政当局在立法上要求的递增工资。
(5)杂项调整包括以下内容(见下表)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 |
| 非现金租赁相关调整 | $ | 2.4 | | | $ | 1.2 | | | $ | 7.0 | |
| 剩余和关闭商店的租赁和租赁相关费用 | 5.8 | | | 8.8 | | | 4.5 | |
| | | | | |
| 营业外投资已实现和未实现(收益)净亏损 | (22.0) | | | (3.5) | | | (10.0) | |
| 某些法律和监管应计项目和结算，净额 | (23.8) | | | — | | | 0.1 | |
| 其他(I) | 2.7 | | | 2.1 | | | 3.0 | |
| 杂项调整合计 | $ | (34.9) | | | $ | 8.6 | | | $ | 4.6 | |
(I)主要包括对未合并股权投资和某些合同终止费用的调整。
(6)表示在可转换优先股根据公认会计准则反摊薄的期间内，于每个相应期间结束时，将可转换优先股转换为完全流通的转换后A类普通股。
(7)代表增加的未归属RSU和未归属RSA，以将各个期间内已发行的摊薄加权平均A类普通股调整为截至每个各自期间结束时的完全未偿还RSU和RSA。
(8)反映各期间非GAAP调整的每股影响。有关更多详细信息，请参阅上文对净收入与调整后净收入的对账。
(9)有关详细信息，请参阅上文对净收入与调整后净收入的对账。
合并操作报表中的非GAAP调整分类：
(A)销售成本
(B)销售和行政费用
(C)利息支出，净额
(D)(收益)利率和商品套期保值损失，净额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 销售成本 | $ | (0.6) | | | $ | (2.2) | | | $ | 0.1 | | | | | |
| 其他收入，净额 | (0.7) | | | 0.3 | | | — | | | | | |
| 利率和商品套期保值的总(收益)损失，净额 | $ | (1.3) | | | $ | (1.9) | | | $ | 0.1 | | | | | |
(E)折旧及摊销：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 销售成本 | $ | 38.8 | | | $ | 37.8 | | | $ | 38.3 | | | | | |
| 销售和管理费用 | 351.2 | | | 325.1 | | | 346.0 | | | | | |
| 折旧及摊销总额 | $ | 390.0 | | | $ | 362.9 | | | $ | 384.3 | | | | | |
(F)杂项调整：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 销售和管理费用 | $ | (15.2) | | | $ | 10.0 | | | $ | 11.9 | | | | | |
| 其他收入，净额 | (19.7) | | | (1.4) | | | (7.3) | | | | | |
| 杂项调整合计 | $ | (34.9) | | | $ | 8.6 | | | $ | 4.6 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 |
| 分子： | | | | | |
| | | | | |
| 净收入 | $ | 1,164.5 | | | $ | 994.4 | | | $ | 398.6 | |
| 调整： | | | | | |
(收益)利率和商品套期保值损失，净额(D) | (8.8) | | | 24.0 | | | 0.4 | |
| 设施关闭和改造(1)(B) | 45.8 | | | 34.5 | | | 11.0 | |
| 购置和整合成本(2)(B) | 8.1 | | | 10.5 | | | 51.0 | |
| 股权薪酬费用(B) | 75.4 | | | 43.4 | | | 24.8 | |
| 财产处置收益和减值损失净额(3) | (13.3) | | | (47.0) | | | (482.7) | |
| 后进先出费用(A) | 58.6 | | | 37.5 | | | 18.9 | |
可自由支配的新冠肺炎大流行相关费用(4)(B) | — | | | 134.6 | | | — | |
政府强制增加的新冠肺炎大流行相关薪酬(5)(B) | 53.0 | | | — | | | — | |
| 与内乱有关的费用(6)(B) | — | | | 13.0 | | | — | |
| 与发行可转换优先股和首次公开发行相关的交易和重组成本(B) | — | | | 23.4 | | | 3.4 | |
| 摊销债务贴现和递延融资成本(C) | 15.9 | | | 16.1 | | | 68.9 | |
| 债务清偿损失 | 3.7 | | | 57.7 | | | 65.8 | |
| 收购产生的无形资产摊销(B) | 37.1 | | | 43.5 | | | 227.0 | |
| UFCW国家基金提款(B) | — | | | 285.7 | | | — | |
| 杂项调整(7)(F) | (40.6) | | | 56.0 | | | 37.7 | |
| 调整后净收入的调整对税收的影响 | (55.2) | | | (183.1) | | | (6.9) | |
| 调整后净收益 | $ | 1,344.2 | | | $ | 1,544.2 | | | $ | 417.9 | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
| | | | | |
| 加权平均A类已发行普通股-稀释 | 471.2 | | | 580.3 | | | 579.8 | |
| 调整： | | | | | |
| 可转换优先股(8) | 101.6 | | | — | | | — | |
| 限制性股票单位和奖励(9) | 7.3 | | | 8.3 | | | 7.6 | |
| 调整后加权平均A类已发行普通股-稀释 | 580.1 | | | 588.6 | | | 587.4 | |
| | | | | |
| 调整后每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 2.32 | | | $ | 2.62 | | | $ | 0.71 | |
| | | | | |
| 补充的两年复合年增长率： | | | | | |
| 净收益两年复合年增长率 | 70.9 | % | | | | |
| 调整后净收益两年复合年增长率 | 79.3 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 1.95 | | | $ | 1.71 | | | $ | 0.69 | | | | | |
| 可转换优先股(8) | 0.09 | | | — | | | — | | | | | |
| 非GAAP调整(10) | 0.31 | | | 0.95 | | | 0.03 | | | | | |
| 限制性股票单位和奖励(9) | (0.03) | | | (0.04) | | | (0.01) | | | | | |
| 调整后每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 2.32 | | | $ | 2.62 | | | $ | 0.71 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 补充的两年复合年增长率： | | | | | | | | | |
| 每股A类普通股净收入，两年复合年增长率 | 68.1 | % | | | | | | | | |
| 调整后每股A类普通股净收益，两年复合年增长率 | 80.8 | % | | | | | | | | |
下表是调整后净收入与调整后EBITDA的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 调整后净收益(11) | $ | 1,344.2 | | | $ | 1,544.2 | | | $ | 417.9 | | | | | |
| 调整后净收入的调整对税收的影响 | 55.2 | | | 183.1 | | | 6.9 | | | | | |
| 所得税费用 | 331.2 | | | 342.6 | | | 110.5 | | | | | |
| 摊销债务贴现和递延融资成本(C) | (15.9) | | | (16.1) | | | (68.9) | | | | | |
| 利息支出，净额 | 373.9 | | | 425.1 | | | 557.5 | | | | | |
| 收购产生的无形资产摊销(B) | (37.1) | | | (43.5) | | | (227.0) | | | | | |
| 折旧和摊销(E) | 1,273.2 | | | 1,171.7 | | | 1,281.9 | | | | | |
| 调整后的EBITDA | $ | 3,324.7 | | | $ | 3,607.1 | | | $ | 2,078.8 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 补充的两年复合年增长率： | | | | | | | | | |
| 调整后的EBITDA两年复合年增长率 | 26.5 | % | | | | | | | | |
(1)包括与关闭运营设施相关的成本，以及与我们的战略重点和相关业务转型相关的第三方咨询费。
(2)与整合被收购业务相关的转换活动和相关成本。还包括与前期因收购和融资活动而支付的管理费有关的费用。
(3)主要归因于2019财年第二季度与销售回租交易相关的收益。
(4)包括2020财年第三季度与一线员工相关的4470万美元奖金。还包括向我们的社区提供5300万美元的慈善捐款，用于救济饥饿，以及在2020财年第一季度末向一线员工支付3690万美元的最终奖励。
(5)代表我们运营的某些市政当局在立法上要求的递增工资。
(6)主要包括与2020年5月底至2020年6月初某些市场的内乱造成的商店损坏、库存损失和社区支持相关的成本。
(7)杂项调整包括以下内容(见下表)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 |
| 非现金租赁相关调整 | $ | 5.5 | | | $ | 3.1 | | | $ | 13.3 | |
| 剩余和关闭商店的租赁和租赁相关费用 | 22.5 | | | 38.3 | | | 16.5 | |
| | | | | |
| 营业外投资已实现和未实现(收益)净亏损 | (31.7) | | | 1.2 | | | (2.5) | |
| 某些法律和监管应计项目和结算，净额 | (27.9) | | | — | | | (1.8) | |
| 其他(I) | (9.0) | | | 13.4 | | | 12.2 | |
| 杂项调整合计 | $ | (40.6) | | | $ | 56.0 | | | $ | 37.7 | |
(I)主要包括养老金结算收益、未合并股权投资和某些合同终止费用的调整。
(8)表示在可转换优先股根据公认会计准则反摊薄的期间内，于每个相应期间结束时，将可转换优先股转换为完全流通的转换后A类普通股。
(9)代表增加的未归属RSU和未归属RSA，以将各个期间内已发行的摊薄加权平均A类普通股调整为截至每个各自期间结束时的完全未偿还RSU和RSA。
(10)反映各期间非GAAP调整的每股影响。有关更多详细信息，请参阅上文对净收入与调整后净收入的对账。
(11)有关详细信息，请参阅上文对净收入与调整后净收入的对账。
合并操作报表中的非GAAP调整分类：
(A)销售成本
(B)销售和行政费用
(C)利息支出，净额
(D)(收益)利率和商品套期保值损失，净额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 销售成本 | $ | (8.4) | | | $ | 4.3 | | | $ | 0.4 | | | | | |
| 其他收入，净额 | (0.4) | | | 19.7 | | | — | | | | | |
| 利率和商品套期保值的总(收益)损失，净额 | $ | (8.8) | | | $ | 24.0 | | | $ | 0.4 | | | | | |
(E)折旧及摊销：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 销售成本 | $ | 125.6 | | | $ | 131.9 | | | $ | 128.3 | | | | | |
| 销售和管理费用 | 1,147.6 | | | 1,039.8 | | | 1,153.6 | | | | | |
| 折旧及摊销总额 | $ | 1,273.2 | | | $ | 1,171.7 | | | $ | 1,281.9 | | | | | |
(F)杂项调整：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 40周结束 | | |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 | | 2019年11月30日
补充 | | | | |
| 销售和管理费用 | $ | (5.0) | | | $ | 44.7 | | | $ | 28.6 | | | | | |
| 其他收入，净额 | (35.6) | | | 11.3 | | | 9.1 | | | | | |
| 杂项调整合计 | $ | (40.6) | | | $ | 56.0 | | | $ | 37.7 | | | | | |
流动性和资本资源
下表列出了每个期间现金和现金等价物以及限制性现金的主要来源和用途(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 40周结束 |
| 十二月四日，
2021 | | 十二月五日，
2020 |
| 期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 2,711.6 | | | $ | 1,886.7 | |
| 经营活动提供的现金流 | 2,782.8 | | | 2,996.0 | |
| 用于投资活动的现金流 | (1,177.1) | | | (944.3) | |
| 用于融资活动的现金流 | (661.7) | | | (643.9) | |
经营活动提供的净现金
2021财年前40周，运营活动提供的净现金为27.828亿美元，而2020财年前40周为29.96亿美元。与2020财年前40周相比，运营现金流减少的原因是，主要与库存有关的营运资本发生了变化，2020财年前40周推迟了约3.96亿美元的雇主支付的社会保障税部分，以及2021财年前40周调整后的EBITDA较低。这些减少被分别为1.07亿美元和8400万美元的所得税和利息支付的现金减少、2020财年第三季度支付给UFCW国家基金的1.473亿美元、2020财年前40周支付给UFCW和雇主中西部养老基金和解的7500万美元以及对我们的固定福利养老金计划和退休后福利计划的缴费减少了3000万美元所部分抵消。
投资活动使用的净现金
2021财年前40周，投资活动中使用的净现金为11.771亿美元，而2020财年前40周为9.443亿美元。
在2021财年的前40周，用于投资活动的现金主要包括12.164亿美元的财产和设备付款以及2540万美元的业务收购付款，但部分被出售长期资产3780万美元的收益所抵消。2021财年前40周的房地产和设备付款包括开设9家新店，完成146座改建，以及增加对我们数字技术的投资。在2020财政年度的前40周，用于投资活动的现金主要包括10.83亿美元的财产和设备付款，但部分被出售资产所得的1.439亿美元所抵消。2020财年前40周的房地产和设备付款包括开设7家新店，完成225座改建，以及继续投资于我们的数字技术。对于2021年整个财年，我们预计资本支出将在18亿至19亿美元之间。
用于融资活动的净现金
网络FIN中使用的现金转手活动W2021财年前40周为6.617亿美元 相比之下，2020财年前40周的收入为6.439亿美元.
2021财年前40周用于融资活动的净现金主要包括3.306亿美元的长期借款支付以及我们A类普通股和可转换优先股的股息。2020财年前40周用于融资活动的现金净额主要包括15亿美元发行新的高级无担保票据，15亿美元赎回2024年债券和2025年债券，20亿美元借款和随后偿还ABL贷款，回购未偿还的A类债券
普通股、可转换优先股的发行以及我们A类普通股和可转换优先股的股息。
债务管理
2021年10月1日，我们向我们选择的持有人和受托人发出通知，要求赎回我们2025年债券的未偿还本金总额2.0亿美元(“2025年赎回”)。该批2025年债券已於2021年11月1日(“赎回日”)用手头现金赎回，赎回价格为本金的101.438%，另加截至(但不包括)赎回日的2025年债券的应计及未付利息。我们记录了与2025年赎回相关的债务清偿亏损370万美元，其中包括290万美元的整体溢价和80万美元的递延融资成本注销。
2021年12月20日，在截至2021年12月4日的12周结束后，现有的ABL贷款进行了修订和重述，其中包括将贷款的到期日延长至2026年12月20日，将未使用的线路费用降至每年0.25%，并根据可用性降低利率。
流动性及其影响因素
我们估计未来12个月我们的流动性需求在47.5亿美元到52.5亿美元之间，其中包括预期的增量营运资本需求、资本支出、养老金义务、利息支付和预定的债务本金支付、A类普通股和可转换优先股的股息、经营租赁和融资租赁。根据目前的经营趋势，我们相信来自经营活动和其他流动性来源的现金流，包括我们ABL贷款机制下的借款，将足以满足我们在未来12个月和可预见的未来的流动性需求。我们相信我们有足够的现金流来继续有效地应对竞争环境。此外，我们可能会不时进行再融资和回租交易。然而，不能保证我们的业务将继续产生等于或高于当前水平的现金流，也不能保证我们将保持我们在ABL贷款下的借款能力。
可转换优先股的持有者有权获得季度股息，年利率为可转换优先股每股清算优先股的6.75%。2021年3月15日、2021年6月15日和2021年9月15日，我们分别宣布向可转换优先股持有人发放季度现金股息2950万美元，分别于2021年3月31日、2021年6月30日和2021年9月30日支付。2021年12月15日，我们宣布向可转换优先股持有人发放2580万美元的季度现金股息，该股息于2021年12月30日支付。此外，可转换优先股的持有者将参与我们在普通股上支付的现金红利，只要这种现金红利超过每个会计年度2.0625亿美元。
我们已经制定了一项股息政策，根据这一政策，我们打算向我们的A类普通股支付季度股息。在2021财年的前40周，我们分别于2021年5月10日和2021年8月10日向截至2021年4月26日和2021年7月26日收盘时登记在册的股东支付了每股A类普通股0.10美元的季度现金股息。我们于2021年11月12日向截至2021年10月29日收盘登记在册的股东支付了每股A类普通股0.12美元的现金股息。2022年1月11日，我们宣布将于2022年2月10日向截至2022年1月26日收盘时登记在册的股东支付下一季度A类普通股每股0.12美元的股息。
在2021会计年度第三季度结束后，公司可转换优先股的某些持有者将大约262,601股可转换优先股转换为大约15,247,696股公司A类普通股。截至2021财年第三季度末，这些转换约占已发行可转换优先股的15%。
截至2021年12月4日，我们在Out ABL贷款项下没有未偿还的借款，总可用金额为37.504亿美元(扣除信用证使用净额)。
多雇主养老金计划
“美国救援计划法案”(“ARP法案”)为陷入财务困境的多雇主养老金计划设立了一个特别的财政援助计划。根据ARP法案，符合条件的多雇主计划可以申请获得一次性现金支付，金额为养老金福利担保公司(PBGC)预计的金额，用于支付截至2051年的计划年度的养老金福利。根据这一特别财政援助计划，多雇主计划收到的付款将不被视为贷款，也不需要偿还。多雇主计划获得的任何财政援助都需要与多雇主计划的其他资产分开，并投资于投资级债券或PBGC允许的其他投资。
在我们贡献的27个多雇主计划中，有16个计划被归类为“危急”或“危急和衰退”，并有可能根据ARP法案获得特别财政援助。虽然这16项计划每项可获得的资助金额各有不同，但我们目前估计，这16项计划占我们估计的27项计划拨款不足部分47亿元的九成以上。2021年7月9日，PBGC发布了关于特别财政援助计划的暂行最终规则。PBGC临时最终规则提供了申请要求的指导，确定了哪些计划将具有优先权、资格要求、要提供的财政援助金额的确定，并建立了适用于接受援助的计划的条件和限制。我们审查了临时最终规则，并在30天的评议期内提交了意见。2021年12月15日，PBGC宣布将于2022年1月发布最终规定。我们预计，根据这些最终规定，特别财政援助计划将为多雇主计划提供资金，我们将为这些计划提供资金，以便在未来25至30年内保持偿付能力。
关键会计政策
按照公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响截至合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。我们选择了我们认为合适的会计政策，以准确和公平地报告我们的经营业绩和财务状况，并以公平和一致的方式应用这些会计政策。有关我们的重要会计政策的讨论，请参阅我们于2021年4月28日提交给美国证券交易委员会的截至2021年2月27日的财年10-K表格年度报告中的关键会计政策部分。
最近颁布和最近采用的会计准则
见附注1-未经审计的中期简明综合财务报表的主要会计政策的列报基础和摘要，位于本表格10-Q的其他部分。
项目3 - 关于市场风险的定量和定性披露
与我们于2021年4月28日提交给美国证券交易委员会的截至2021年2月27日的财年Form 10-K年度报告中提供的信息相比，我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4--控制和程序
根据他们对我们的披露控制和程序(如1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)下的规则13a-15和15d-15所定义)的评估，在本10-Q表格所涵盖的期限结束时，
我们的首席执行官和首席财务官总结说，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
作为技术现代化战略重点的一部分，我们在2021财年第三季度初实施了新的云企业资源规划(ERP)系统。这一企业资源规划实施包括应收账款、固定资产、项目会计、应付账款、总账和合并应用程序。ERP系统是我们财务报告内部控制的一个组成部分，它将为我们正在进行的业务转型提供更高效的交易处理、更高的可扩展性和增强的管理工具。企业资源规划系统的实施由一个专门的项目小组领导，该小组使用一个多阶段项目计划，其中包括对财务报告内部控制的设计和运作有效性进行广泛评估，该评估将持续到我们的财政年度结束。
在2021财年第三季度，我们对财务报告的内部控制没有其他变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分 - 其他信息
项目1--法律诉讼
本公司在正常业务过程中不时会受到各种索赔和诉讼的影响，包括涉及贸易行为的诉讼、指控违反州和/或联邦工资和工时法(包括涉嫌违反用餐和休息期法律和涉嫌错误分类问题)的诉讼、房地产纠纷以及其他事项。其中一些索赔或诉讼声称或可能被确定为集体诉讼和/或寻求实质性损害赔偿。本公司管理层认为，虽然本表格10-Q所述若干事项的责任金额目前尚不能确定，但由此产生的上述及其他事项的任何责任，包括任何惩罚性赔偿，将不会对本公司的业务或财务状况产生重大不利影响。请参阅标题下的事项法律程序附注6-未经审计的中期简明合并财务报表中的承付款和或有事项以及表外安排，位于本表格10-Q的其他部分。
项目1A--风险因素
在我们于2021年4月28日提交给美国证券交易委员会的截至2021年2月27日的财年Form 10-K年度报告中，以下风险因素针对与可转换优先股相关的转让限制2021年12月到期进行了更新：
如果有相当数量的股票可供出售，并在短时间内出售，我们普通股的市场价格可能会下降，我们的股东可能会被稀释。
如果我们的股东在公开市场上大量出售我们的普通股，我们普通股的市场价格可能会下降。公开市场上认为我们的股东可能会出售普通股的看法也可能造成明显的悬而未决，并压低我们普通股的市场价格。当我们的某些股东和独立董事的转售限制失效时，我们普通股的市场价格也可能会下降。
优先投资者先前就可转换优先股及根据可转换优先股发行的普通股(“转换股份”)须受转让限制。 所有该等转让限制于2021年12月到期，若干优先投资者选择根据可转换优先股行使其转换权，并在公开市场出售其相关转换股份。此类转让限制的结束以及由此产生的此类转换股票的销售可能影响了我们普通股在2021年12月的交易价格，而进一步的转换以及由此在公开市场上的销售可能会进一步影响我们普通股的交易价格。
此外，我们的保荐人和优先投资者拥有大量的注册权，根据我们与保荐人和优先投资者签订的注册权协议，他们可以行使这些权利。我们还根据证券法提交了表格S-8的注册声明，以注册根据我们的股权激励计划发行的普通股或可转换为或可交换为我们普通股的股票。 根据任何注册声明注册的任何股票都可以或将可以在公开市场出售。我们普通股的市场价格下跌可能会阻碍我们通过增发普通股或其他股权证券筹集资金的能力。
项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用
(A)未登记的股权证券销售
没有。
(B)收益的使用
没有。
(C)购买股票证券
没有。
第3项-高级证券违约
没有。
项目4--矿山安全信息披露
不适用。
项目5--其他信息
没有。
项目6--展品
4.1艾伯森公司及其投资者之间于2021年12月9日签署的《注册权协议》的第1号修正案，日期为2020年6月9日
31.1根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节颁发的首席执行干事证书
31.2根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节颁发首席财务官证书
32.1根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节颁发首席执行干事和首席财务干事证书
图101.INS-内联XBRL实例文档
图101.SCH-内联XBRL分类扩展架构文档
图101.CAL-内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档
图101.DEF-内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
图101.LAB-内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
图101.PRE-内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
附件104-封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档)
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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| | 艾伯森公司(Albertsons Companies，Inc.) (注册人) |
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| 日期： | 2022年1月12日 | 由以下人员提供： | /s/Vivek Sankaran |
| | | 维韦克·桑卡兰(Vivek Sankaran) |
| | | 首席执行官兼董事
(首席行政主任) |
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| | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2022年1月12日 | 由以下人员提供： | /s/Sharon McCollam |
| | | 莎伦·麦科拉姆 |
| | | 总裁兼首席财务官
(首席财务官) |
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