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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_____________
表格10-K
_____________

这是马克一号。
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告
截至的财政年度2021年10月31日
或

☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
委托文件编号：001-39561
_____________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1802974/000180297421000049/avo-20211031_g1.jpg
使命生产公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
_____________

特拉华州
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
2710卡米诺斯·德尔·索尔
奥克斯纳德, 加利福尼亚
(主要行政办公室地址)
95-3847744
(税务局雇主
识别号码)
93030
(邮政编码)

注册人电话号码，包括区号：(805) 981-3650
_____________
根据该法第12(G)条登记的证券：无

 
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值0.001美元AVO纳斯达克全球精选市场

根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是的，☐不是  ☒
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13条或第15条(D)提交报告。是的，☐不是  ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是否
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速滤波器☒加速文件管理器☐
非加速滑移☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。是☒否+
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐否+
截至2021年4月30日，注册人的非关联公司持有的注册人普通股的总市值约为$798根据注册人的普通股在纳斯达克全球精选市场的收盘价每股20.2美元计算。
截至2021年12月1日，注册人拥有70,631,525面值为0.001美元的已发行普通股。

以引用方式并入的文件
注册人将根据第14A条向美国证券交易委员会提交的2022年股东年会的最终委托书的某些部分将在本表格10-K所涵盖的财政年度结束后120天内提交，通过引用将其并入本表格10-K的第III部分。


使命生产公司
目录


形状10-K
2021财年

第一部分
第1项。
业务
1
第1A项。
风险因素
3
1B项。
未解决的员工意见
13
第二项。
属性
14
第三项。
法律程序
14
第四项。
煤矿安全信息披露
17
第二部分
第五项。
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
16
第6项
选定的财务数据
17
第7项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
17
第7A项。
关于市场风险的定量和定性披露
26
第8项。
财务报表和补充数据
27
第九项。
会计与财务信息披露的变更与分歧
27
第9A项。
管制和程序
27
第9B项。
其他信息
28
第三部分
第10项。
董事、高管与公司治理
29
第11项。
高管薪酬
29
第12项。
某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜
29
第13项。
某些关系和相关交易，以及董事独立性
29
第14项。
首席会计费及服务
29
第四部分
第15项。
项目15.证物、财务报表明细表
30
第16项。
表格10-K摘要
31
签名
32


前瞻性陈述
这份Form 10-K年度报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述，包括1995年的“私人证券诉讼改革法”，这些陈述涉及重大风险和不确定因素。前瞻性陈述一般与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含诸如“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等词，或者这些词或其他与我们的预期、战略、计划或意图有关的类似术语或表述的否定意义。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素，这些风险、不确定性和其他重要因素可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。我们认为这些因素包括但不限于以下几点：
•与我们业务相关的风险，包括：通过购买或种植对牛油果供应的限制；失去一个或多个最大客户或客户购买水平的减少；开展国际业务，包括墨西哥和秘鲁的经济、政治和/或社会条件；牛油果市场价格的波动；日益激烈的竞争；固有的农业风险；由于业务的季节性而导致的经营结果变化；总体经济状况；新冠肺炎大流行的影响，包括由此产生的经济状况；通胀压力和成本增加美国农业部和FDA法规、美国贸易政策和/或关税和进出口法规的变化；由于健康和安全法律的限制；与遵守环境法律和法规相关的重大成本；收购其他业务；我们的基础设施满足我们业务需求的能力；供应链故障或中断；可靠和具有成本效益的运输供应中断；未能招聘和留住关键人员和充足的劳动力供应，以及缺乏良好的员工关系；信息系统安全风险、数据保护违规和系统集成问题；隐私和/或信息安全法律的变化重大诉讼或不利的政府行为；未能维护或保护我们的品牌；税率或国际税收法规的变化；以及与我们的债务相关的风险。
•与我们普通股相关的风险，包括：我们普通股市场活跃、流动和有序的可行性；我们普通股交易价格的波动；我们的高管、董事和主要股东对提交给股东批准的事项的控制权集中；资本增值来源有限；与上市公司相关的重大成本和大量管理资源的分配；对分析师报告的依赖；未能对财务报告保持适当和有效的内部控制；在我们的章程文件和特拉华州法律下对收购企图的限制；以及选择特拉华州作为
本报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、运营结果、前景、业务战略和财务需求。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受“第1A项”中描述的风险、不确定性、假设和其他因素的影响。风险因素“和本报告的其他部分。这些风险并不是包罗万象的。本报告的其他部分包括可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响的其他因素。此外，新的风险和不确定因素时有出现，我们无法预测所有可能对本报告中的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定因素。我们不能向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况大不相同。
此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述基于截至本报告日期我们掌握的信息，虽然我们认为这些信息构成了此类陈述的合理基础，但这些信息可能是有限或不完整的，我们的陈述不应被解读为表明我们已对所有可能获得的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的，告诫投资者不要过度依赖这些陈述。
您应该阅读这份报告，包括我们在本报告中引用的文件和已归档为本报告的证物，了解我们未来的实际结果、活动水平、绩效和成就可能与我们预期的大不相同。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。
本报告中所作的前瞻性陈述仅涉及发表此类陈述之日的事件。除法律要求外，我们没有义务在本报告日期之后更新任何前瞻性陈述，也没有义务使此类陈述符合实际结果或修订后的预期。
本年度报告还可能包括属于公司财产的商标、商号和服务标志，以及属于其他组织财产的某些商标、商号和服务标志。仅为方便起见，本年度报告中提及的商标和商标名没有使用®和™符号，但这些引用并不意味着我们不会根据适用法律最大程度地主张我们对这些商标和商标名的权利，或者适用的所有人不会主张其对这些商标和商标名的权利，这并不意味着我们不会以任何方式表明我们不会根据适用法律最大限度地主张我们对这些商标和商标名的权利，或者不会以任何方式表明适用所有人不会主张其权利。
我们在www.missionProduce.com上有一个网站，我们定期在该网站上发布我们的新闻稿以及关于我们的更多信息。我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的文件，在以电子方式提交给美国证券交易委员会或以电子方式提交给美国证券交易委员会后，可在合理可行的范围内尽快通过我们的网站免费查阅。我们网站中包含的信息不构成本报告或我们提交给美国证券交易委员会的其他文件的一部分。










第一部分
项目1.业务
概述
使命生产公司(“使命生产”或“公司”、“注册商”或“发行商”，通常称为“我们”或“我们”)是采购、生产和分销新鲜牛油果的世界领先企业，为零售、批发和餐饮服务客户提供服务。
我们有两个运营部门，这两个部门也在报告部门：
•营销与分销主要从种植者那里采购水果，然后通过我们的全球分销网络分销水果；
•国际农业拥有并经营果园，从果园生产的几乎所有水果都销往我们的营销和分销部门。该部门的农业活动范围从培育早期种植到从成熟树木收获。在鳄梨非收获季节，该部门还为其他作物生产商的包装和加工赚取服务收入。国际农业部主要位于秘鲁，在拉丁美洲的其他地区也出现了规模较小的业务。
产品和服务
我们采购、生产、包装和分销鳄梨。我们卖的鳄梨主要是哈斯品种。我们对牛油果进行分类和包装，并将它们的规格与各自的客户要求相匹配。我们销售预熟和成熟的鳄梨，通过我们的成熟设施网络，我们可以根据客户的需要调整成熟度。我们的定制成熟计划为客户提供了在五个不同的成熟阶段订购牛油果的选择-硬的、预处理的、破碎的、坚硬的成熟和成熟的-根据成熟度的不同，这些鳄梨都是按照专门定制的时间表交付的。
我们还提供成熟、装袋、定制包装和物流管理等增值服务。此外，我们还为我们的客户提供销售和促销支持、对市场趋势的洞察和实践培训，以帮助他们零售我们的鳄梨。例如，我们经营品类管理、商品推广和包装计划，如我们的“鳄梨英特尔”、“迷你”、“未加工的翡翠”、“准备好”、“大小有头脑”、“小而有力”、“巨无霸--多吃多爱”和保质期延长计划，以促进可能未得到充分利用的牛油果的销售，为消费者识别即食和各种大小的牛油果，并延长保质期。
顾客
我们主要为零售、批发和餐饮服务客户服务。我们专注于按时交付高质量的鳄梨，并符合客户的要求。拥有和种植我们自己的鳄梨果园也有助于缓解我们第三方种植者供应关系的潜在中断。我们为我们自己的生产预测了当季鳄梨的采购成本，这使得我们能够与客户签订为期一季的固定价格合同，而不需要承担现货市场购买的定价风险。我们没有与客户签订长期合同，而是专注于在产品质量和规格、按时交货以及客户支持和服务的基础上建立牢固的长期关系。
供应链和分销网络
我们的全球配送网络包括北美、中国和欧洲的12个前沿配送中心，提供成熟、装袋、定制包装和物流管理等增值服务。2021财年，我们在德克萨斯州拉雷多开设了一个大型配送中心，提高了我们在北美高效配送墨西哥鳄梨的能力。它靠近墨西哥边境的战略位置为我们的客户群提供了更好的客户服务、更高的灵活性和更大的能力。我们的配送设施网络使我们离客户很近，使我们能够更好地按时、按规格提供水果，并适应不断变化的客户数量和成熟度需求。在美国境内，我们的分销网络可以在大约8小时或更短的时间内将牛油果送达。在国际上，我们在欧洲和亚洲设有配送中心，并对其他分销商进行投资，以满足美国以外日益增长的零售需求。
在运送到配送中心之前，鳄梨在墨西哥、秘鲁和加利福尼亚州的四个最先进的包装设施之一进行分拣和包装，或者由分布在不同地点的联合包装商进行分拣和包装。运输物流跨卡车、海运、空运和铁路平台进行管理，将产品从源头运往终端市场。靠近种植者使我们能够发展更牢固的关系，控制从树木到包装的供应链物流，并更快地从原产国出口水果。
竞争
我们根据各种因素进行竞争，包括我们产品的外观、味道、大小、保质期和整体质量、价格和分销条件、我们向客户交付的及时性以及我们产品的可用性。鳄梨和新鲜农产品的生意是
1

竞争激烈，竞争效应加剧，因为我们的产品容易腐烂。销售水果的竞争来自相互竞争的生产商和分销商。我们还与规模较小的包装商和营销者竞争。
资源
我们的鳄梨主要来自墨西哥、秘鲁和加利福尼亚州，以及哥伦比亚、危地马拉、南非和智利。我们多样化的采购网络减轻了潜在的地理或种植者特定供应中断的影响，并优化了我们满足全年全球需求的能力。我们与种植者没有独家采购合同。
第三方种植者
我们与数以千计的第三方种植者建立了关系。我们与种植者合作的大规模和长期记录有助于巩固现有的关系，并促进与第三方种植者建立新的关系。
农耕
除了从第三方种植者那里购买鳄梨外，我们还在自有或租赁的土地上种植鳄梨，以进一步多样化我们的采购网络，并对我们的供应提供额外的控制。在秘鲁，我们拥有农田，有处于不同成熟阶段的已开发果园，以及我们打算在未来几年种植的未开发土地。在2020财年，我们在危地马拉以长期租约获得了农田，我们已经开始开发这些农田。我们还在哥伦比亚投资了一家合资企业，该企业拥有正在开发的土地。种植后，我们的鳄梨树在大约三年内开始生产鳄梨，并在大约五到七年内达到全面生产，具体取决于地点。
我们还参与了有限规模的其他产品的耕作。我们在秘鲁种植芒果园，使我们能够在鳄梨淡季实现劳动力和设施管理的协同效应。我们还投资了一家蓝莓种植合资企业--Moruga。虽然我们不销售蓝莓，但我们在Moruga的投资进一步使我们能够利用在秘鲁的劳动力和设施投资。
研发
我们有一个专门的研发部门，专注于在我们的价值链上寻找创新的新方法。2021年，我们专注于减少食物浪费，扩大整体水果质量，根据客户的需求量身定做。我们的国际农业部门还进行研究，以创新我们的农业实践，如土壤分析、试验田和种子研究。截至2021年、2020年和2019年10月31日的年度，总研发支出分别为40万美元、50万美元和30万美元。
知识产权
我们已经在美国专利商标局和国际司法管辖区的适当机构注册或提交了某些商标的注册，包括使命塔标志设计。此外，我们有几项已颁发的专利，目前对我们的业务并不重要。
季节性
由于鳄梨的供应因地理位置的不同而不同，鳄梨的总销售额和销售价格全年都会波动。例如，在加利福尼亚州和秘鲁，鳄梨的产量在4月至8月达到顶峰。在墨西哥，鳄梨全年都会收获，但产量在12月到3月之间达到顶峰。尽管这些地理差异可能会导致鳄梨购买价格的波动，但我们多样化的地理鳄梨生长和生产能力帮助我们缓解了鳄梨供应的波动性。由于我们在秘鲁的农业业务带来的产量，我们在本财年的第三季度和第四季度实现了更大比例的毛利润。
人力资本
截至2021年10月31日，我们在全球约有2800名员工，其中1500名在秘鲁，700名在墨西哥，400名在美国，200名在危地马拉、欧洲和加拿大等其他地区。由于鳄梨生产的周期性，我们还在秘鲁的农场和美国的包装厂雇佣临时工和季节性工人来满足我们的需求。
近40年来，我们始终植根于诚实、尊重和忠诚。在全球范围内，我们根据我们各自的地区和环境，以不同的方式支持我们的人民，并承诺通过遵守我们的人权宣言，以尊严和尊重的方式对待每一个人。我们已经制定了可行的目标，通过赞助和参与认证和培训，将多样性、公平性和包容性(“DE&I”)纳入我们的组织和行业。指定的团队通过我们的健康和安全计划，不断努力改善我们人民的工作条件。此外，在2021财年，我们报告的全球员工保留率为93%。我们的社会倡议体现了我们的核心价值观：有趣、创新、可靠、成功和值得信赖。我们的企业文化体现了这些价值观，因此，我们相信我们拥有一支积极进取、技能娴熟的员工队伍，致力于我们的业务取得成功。
2

监管和行业协会
我们的业务受到环境、健康和安全、政府采购、反贿赂和其他政府法规和要求的影响。以下是一些影响我们业务的重要法规的摘要。
作为消费品的农产品生产商和营销商，我们的业务在产品属性、包装、标签、储存和分销方面受到多个联邦政府机构(包括FDA、USDA和联邦贸易委员会(“FTC”)以及州和地方机构的广泛监管。根据各种法规，这些机构规定了安全、纯度和标签的要求和标准。此外，我们产品的广告受到联邦贸易委员会的监管，我们的运营受到健康和安全法规的约束，包括根据职业安全和健康法案(“OSHA”)发布的法规。我们的包装设施和产品接受联邦、州和地方当局的定期检查，包括加州食品和农业部(“CFDA”)，该部门负责监督我们加州包装设施的度量衡合规性。我们在美国的所有设施也符合FDA的食品安全现代化法案(“FSMA”)。此外，我们在墨西哥的业务受墨西哥法规的约束，我们在秘鲁的业务受秘鲁法规的约束。
我们销售和营销的农产品必须遵守其他特定的政府法案或法规，包括2000年针对我们鳄梨的《哈斯鳄梨推广、研究和信息法案》(Hass Avocado Promotion，Research and Information Act)。
我们受到众多联邦、州、地方和外国环境法律和法规的约束。除其他事项外，这些法律和法规还管理危险材料和废物(包括除草剂、化肥、杀虫剂和其他农产品)的处理、搬运、储存、使用和处置，以及暴露于这些废物、受污染财产的补救和气候变化。
在美国，哈斯鳄梨委员会是由美国农业部设立的，目的是促进哈斯鳄梨品种的销售。该委员会根据对美国市场上销售的所有鳄梨的评估，为促销活动提供统一的资金基础。加州鳄梨委员会(California Avocado Commission)从加州鳄梨种植者那里获得资金，历史上一直承担着支持鳄梨销售的促销和广告成本。我们相信，从长远来看，美国促销和广告项目的增量资金将对平均销售价格产生积极影响，并将对我们的鳄梨业务产生有利影响。同样，墨西哥牛油果(AFM)成立于2013年，是墨西哥哈斯牛油果进口商协会(MHAIA)和墨西哥牛油果种植和包装商协会(APEAM)的营销部门。
我们寻求在任何时候遵守所有此类法律和法规，并获得任何必要的许可和许可证，我们不知道有任何重大不遵守的情况。
可用的信息
我们的公司总部位于加利福尼亚州奥克斯纳德的卡米诺德尔索尔2710号，我们的电话号码是(805)981-3650。我们的网址是www.missionProduce.com。我们网站上的信息或可通过我们网站访问的信息不包含在本报告中作为参考。
我们向美国证券交易委员会提交的某些报告和修订，例如我们提交给美国证券交易委员会的年度报告(Form 10-K)、季度报告(Form 10-Q)、当前的Form 8-K报告、董事及高级管理人员条款16报告(Section16 Section16 Report)，在我们网站的“投资者关系”栏目向美国证券交易委员会备案或提供这些材料后，在合理可行的范围内尽快免费提供。它们也可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上免费获得。


第1A项。风险因素
在作出购买或出售普通股的决定之前，您应仔细考虑以下风险因素，以及本公司10-K年度报告中包含的其他信息，包括我们的财务报表和相关说明以及“管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析”。我们不能向您保证以下风险因素中讨论的任何事件都不会发生。这些风险可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和增长前景产生实质性的不利影响。如果发生这种情况，我们普通股的交易价格可能会下降。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营或财务状况。
与我们的业务相关的风险
我们创造收入的能力受到鳄梨供应的限制，以及我们购买或种植额外鳄梨的能力。
我们分发鳄梨的能力受到我们从第三方种植者那里获得供应和在我们自己的农场生产的能力的限制。由于我们的农场和我们购买的农场的鳄梨树数量有限，我们从第三方获得供应和适应产品需求的任何变化的能力都受到了限制。如果我们无法以可接受的价格从第三方种植者那里购买足够的数量，或者未来对我们产品的需求增加，我们将需要额外的产能，这可能需要时间，无论是从第三方供应商那里购买更多水果，还是等待我们年轻的鳄梨树结果。这些购买可能会使我们面临短期成本的增加，而额外的生产可能会使我们面临额外的长期运营成本。如果供应量达到
3

如果未来水果产量大幅下降，无论是由于农场受损、恶劣天气、干旱、劳工问题或其他问题，我们可能无法购买足够的水果，或者价格可能会大幅上涨。供应有限和价格上涨的影响可能会减少我们的收入或增加我们销售商品的成本，这将损害我们的业务和财务业绩。
失去一个或多个最大的客户，或减少这些客户的购买水平，都可能对我们的销售和利润产生负面影响。
在截至2021年、2020年和2019年10月31日的一年中，面向我们前十大客户的销售额分别约占我们净销售额的59%、64%和60%。我们预计，我们很大一部分收入将继续来自相对较少的客户。我们相信，这些客户在做出购买决定时，会综合考虑价格、产品质量、消费者需求、客户服务表现、期望库存水平以及其他可能对他们很重要的因素来做出购买决定。我们客户的策略或采购模式的变化，包括他们向其采购的供应商数量的减少或增加，可能会对我们的销售产生不利影响。此外，我们的客户可能会面临财务或其他困难，这可能会影响他们的运营，并导致他们减少向我们购买产品的数量，这可能会对运营结果产生不利影响。客户还可以通过减少向我们购买产品来应对我们可能实施的任何提价，从而导致我们产品的销量减少。如果我们对一个或多个最大客户的产品销售减少，这种减少可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。涉及我们的一个重要客户的任何破产或其他业务中断也可能对我们的运营结果产生不利影响。
我们在国际上做生意是有风险的，我们目前的国际业务也有一些固有的风险。
我们在国际上开展了大量业务，包括：与美国以外的种植者和客户做生意；从墨西哥和其他国家的种植者和包装者手中购买水果；在其他国家拥有或租赁数千英亩的农场；在秘鲁和墨西哥经营包装设施；在哥伦比亚和南非成立农业合资企业；在中国和欧洲经营销售和分销办事处，以及向外国客户销售产品。我们还不断探索在其他国家的采购、分销和销售机会。在国际上开展业务会使我们面临各种风险，包括：
•影响外国投资、税收、进出口的法律或法规要求的变化，或可能对我们销售产品、将利润汇回美国或运营我们位于国外的设施的能力产生不利影响的外国法规的变化或解释；
•运营对我们有限资源的需求增加可能会限制我们的行政和运营资源的能力，并限制我们吸引、培训、管理和留住合格的管理人员、技术人员、科学家和其他人员的能力；
•与外国业务人员配备和管理有关的困难；
•关税和税法、进出口限制、就业法、监管要求和其他政府批准、许可和许可证等多重、相互冲突和不断变化的法律法规；
•我们或我们依赖的第三方可能无法获得和/或维持我们产品在不同国家的销售或使用的监管批准；
•管理全球业务的困难；
•与运输产品相关的物流和法规，包括基础设施条件和运输延误；
•财务风险，如付款周期较长，难以执行合同和收回应收账款，以及面临货币汇率波动的风险；
•减少对知识产权的保护，或者在某些司法管辖区缺乏知识产权保护；
•经济疲软或不稳定、经济衰退、政治和经济不稳定，包括腐败、战争、恐怖主义和政治动荡、疾病爆发、抵制、削减贸易和其他商业限制；
•未能遵守《反海外腐败法》，包括账簿和记录条款以及反贿赂条款，对销售活动和经销商活动保持准确的信息和控制；
•不遵守对公司在国外开展业务能力的限制；
•美国和外国政府的限制性行动，如限制资金转移和贸易保护措施，包括进出口关税和配额、关税和关税，或关税、贸易壁垒和监管要求的意外变化；
•遵守税收、就业、移民和劳动法；
•税收，包括预扣工资税；
•汇率波动，这可能导致运营费用增加和收入减少，以及在另一个国家开展业务所附带的其他义务；
4

•在劳工骚乱比美国更普遍的国家，劳动力的不确定性；
•生产短缺或供应、劳动力、运输和贸易中断；以及
•由于流行病以及地震、火山活动、飓风、洪水和火灾等自然灾害或其他灾害造成的商业和航运中断。
如果遇到任何这些风险，都可能损害我们的国际扩张和运营，从而对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。
我们的业务还受到美国与其他国家之间自由贸易协定谈判和执行的影响，特别是在墨西哥，墨西哥是我们鳄梨供应的最大来源地。这类协议可能会减少或增加国际贸易壁垒，从而影响在国际上开展业务的成本，包括购买鳄梨的成本。
墨西哥的经济、政治和社会状况可能会对我们的业务产生不利影响。
墨西哥是我们鳄梨供应的最大来源国，我们的业务受到该国发展的影响。从墨西哥到美国的运输依赖于对进口保持开放的边境，边境不时关闭。此外，墨西哥的安全机构由于有组织犯罪、帮派和与毒品有关的暴力事件而承受着巨大的压力，这也可能影响鳄梨的生产和运输。这种情况造成了潜在的风险，可能会影响我们在墨西哥的很大一部分采购，如果影响到我们的设施或人员，还会损害我们的运营。此外，墨西哥种植者不时举行罢工，为他们的鳄梨争取更高的价格。我们不能保证墨西哥的经济状况或政治发展，包括经济政策的任何变化或现有或未来政府提出的其他改革建议，不会对市场状况或我们的业务、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
秘鲁的经济和政治状况可能会对我们的业务产生不利影响。
我们很大一部分农业作业是在秘鲁进行的。因此，我们的业务、财务状况或经营结果可能会受到秘鲁政府经济或其他政策的变化或该国其他政治、监管或经济发展的影响。在过去的几十年里，秘鲁经历了一系列不同政策和计划的政权。过去的政府经常干预国家的经济和社会结构，也面临着洗钱和腐败问题。在其他行动中，过去的政府对价格、汇率和本地和外国投资实施了管制，以及对进口的限制，限制了公司解雇员工的能力，并禁止将利润汇给外国投资者。
由于我们在秘鲁有重要的业务，我们不能保证秘鲁的政治发展和经济状况，包括经济政策的任何变化或现任或未来政府提出的其他改革建议和/或其他因素，不会对市场状况、我们证券的价格、我们获得融资的能力以及我们的经营和财务状况产生实质性的不利影响，我们不能保证这些因素不会对市场状况、我们的证券价格、我们获得融资的能力以及我们的经营和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的收益对鳄梨市场价格的波动很敏感。
牛油果的定价取决于供应，供应过剩会导致我们行业的价格竞争。世界各地的生长条件，特别是风暴、洪水、干旱、野火和冰冻等天气条件，以及病虫害，是影响市场价格的主要因素，因为它们影响产品的供应和质量。
定价也取决于质量。新鲜农产品极易腐烂，通常必须在收获后不久投放市场并出售。收到的销售价格取决于我们向客户提供的供应和质量，以及市场上的普遍供应。
定价也取决于需求，消费者对特定食品的偏好会随着时间的推移而波动。消费者偏好的变化在任何时候都可能影响需求，这可能是多种因素造成的，包括饮食趋势、对特定营养方面的关注、对特定产品对健康影响的担忧、对产品采购做法的关注以及公众对食品安全风险的普遍看法。消费者对我们产品的需求也可能受到消费者对我们产品的任何公开评论的影响，以及我们雇用或相关行业团体或第三方雇用的广告或促销支持水平的变化。如果消费者对牛油果的偏好呈负面趋势，我们的销售量可能会因此下降。
我们面临着日益激烈的竞争，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
牛油果和加工牛油果产品的市场竞争非常激烈。从供应商购买牛油果和向分销商销售牛油果的竞争主要来自其他牛油果分销商。如果我们不能始终如一地向种植者支付有竞争力的价格购买鳄梨，这些种植者可能会选择让替代分销商销售他们的鳄梨。如果我们无法向零售和批发客户提供有吸引力的价格或稳定的供应，他们可能会选择从其他公司购买。这种竞争可能会对我们的产量和价格产生不利影响，从而损害我们的业务和经营业绩。
5

我们和我们的种植者都面临着农业固有的风险。
我们的经营结果可能会受到许多我们很少或无法控制的因素的不利影响，这些因素是农业固有的，包括我们产品的市场价格下降，干旱、大风、地震和野火等不利天气。种植条件、虫害和疾病问题以及政府关于农业和农产品营销的新规定可能会给我们的业务带来额外的成本，或者使我们的业务更难开展。
由于业务的季节性，我们的收入和经营业绩可能会因季度和年度而异。
我们的收入可能会受到季节性因素的影响，包括：
•水果的可获得性、质量和价格；
•成熟和易腐烂的时间和影响；
•能够及时处理易腐烂的原材料；
•我们农场淡季期间的固定管理费用；以及
•基于季节性和节假日时间的对消费需求的影响。
特别是，我们在秘鲁的农业经营受到季节性因素的影响，因为秘鲁的收成通常集中在第三和第四财季。
我们的业绩可能会受到一般经济状况或经济下滑的影响。
经济活动的全面下滑可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。经济不确定性或通胀压力可能会减少消费者支出，因为消费者正在决定将什么纳入他们的食品预算。这也可能导致消费者偏好的转变。消费者支出的变化可能会导致来自竞争对手或客户的压力增加，这可能会要求我们增加促销支出或降低某些产品的价格，和/或限制我们提高或维持价格的能力，这可能会降低我们的收入和盈利能力。金融市场的不稳定可能会影响我们未来签订新信贷协议的能力，或者增加成本。此外，这可能会削弱我们的客户、供应商、第三方分销商、银行、保险公司和其他业务合作伙伴在正常业务过程中履行义务的能力，这可能会使我们蒙受损失或扰乱我们开展业务所依赖的投入的供应。如果我们的一个或多个主要业务合作伙伴因任何原因未能按预期执行或签约，我们的业务可能会受到负面影响。
持续的新冠肺炎大流行、旨在防止其蔓延的限制措施以及由此导致的全球经济状况可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
正在进行的新冠肺炎大流行以及旨在防止其蔓延的限制措施，已经对世界各地的经济状况产生了重大不利影响，包括美国和我们运营或销售产品的地理市场。新冠肺炎大流行的影响还在继续演变。我们产品销售市场的经济持续恶化，包括失业、可支配收入减少、消费者信心下降以及人们认为我们的产品不是必需品，都可能导致未来对我们产品的需求下降。展望未来，新冠肺炎可能在多大程度上影响我们的业务将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有很高的不确定性，无法充满信心地预测，例如变种的出现、疾病的最终地理传播、爆发的持续时间、旅行限制、口罩和疫苗授权、美国和其他国家的社会距离、企业关闭或商业中断，以及美国和其他国家采取行动控制和治疗疾病的有效性。
如果冠状病毒继续流行，我们的业务运营可能会进一步延迟或中断。例如，如果我们在加利福尼亚州奥克斯纳德的总部、我们采购水果的国内或国际农场或我们的运输和包装设施遭遇新冠肺炎疫情，我们员工的劳动力可用性可能会减少。政府实施的旅行限制也可能影响我们的供应链和分销链。新冠肺炎在全球的传播也造成了全球经济的不确定性，这可能会导致潜在客户和牛油果消费者密切关注他们的成本，减少他们的支出预算。上述任何情况都可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。
通胀压力和我们在业务中使用的大宗商品或其他产品(如燃料、包装和纸张)成本的增加，可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们在运输或分发牛油果时使用的各种产品的价格会对我们的成本产生重大影响。燃料和运输成本是一个重要的成本组成部分，在我们从种植者那里购买的大部分水果的价格中占据了相当大的一部分，而且这种成本最近一直在增加。我们不能保证我们能够或在多大程度上将我们在这些方面增加的成本转嫁给我们的客户。
纸张的成本对我们来说也很重要，因为我们的大部分产品都是用纸箱包装的。如果纸张价格上涨，而我们不能有效地将这些涨价转嫁给我们的客户，那么我们的营业收入将会减少。
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食品安全事件，包括涉及鳄梨的食源性疾病，可能会给我们的客户带来负面宣传，并对销售和经营业绩产生不利影响。
食品安全是重中之重，我们投入大量资源来确保我们的客户享受到安全、优质的产品。然而，食品安全事件，包括食源性疾病的案例，过去曾与鳄梨一起发生过，未来也可能发生。顾客的食品安全事件，无论是否涉及牛油果，都可能对这些顾客的销售产生不利影响。此外，购买我们的鳄梨作为食品的顾客可能会经历负面宣传，或者如果发生食品安全事件，可能会经历食品成本的大幅上涨。如果这些客户因为这类食品安全事件而导致销售额下降，我们的经营业绩将会受到不利影响。
召回我们的产品可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。此外，如果消费我们的任何产品导致伤害、疾病或死亡，我们可能会受到重大责任索赔。
出售供人食用的食品涉及伤害消费者的风险。此类伤害可能是由于未经授权的第三方篡改、产品污染或变质造成的，包括生长、储存、搬运或运输阶段引入的异物、物质、化学品或残留物的存在。虽然我们受到政府的检查和监管，并相信我们的设施在所有实质性方面都符合所有适用的法律和法规，但我们不能确保未来消费我们的产品不会导致与健康相关的疾病，或者我们不会受到与此相关的索赔或诉讼。即使产品责任索赔不成功或没有得到充分追究，围绕我们产品导致疾病或伤害的任何断言的负面宣传也可能对我们在现有和潜在客户中的声誉以及我们的公司和品牌形象产生不利影响。
我们可能会受到美国农业部和食品和药物管理局(United States Department of Agriculture and Food and Drug Administration，简称FDA)管理外国鳄梨进口到美国的法规的约束。
美国农业部已经建立并继续修改管理鳄梨进口到美国的规定，并限制了鳄梨进口的国家。允许我们向美国进口国外来源的鳄梨的许可通常取决于我们是否遵守这些规定。如果我们不能遵守现有和修改后的法规，将来也不能获得鳄梨进口许可，我们的经营结果可能会受到不利影响。
FDA建立并继续修改管理鳄梨产品分销的法规，例如新的食品安全现代化法案，该法案对食品设施实施强制性预防性控制，并遵守强制性的农产品安全标准。如果我们不能遵守这些现行和修改后的规定，我们的经营结果可能会受到不利影响。
美国贸易政策、关税和进出口法规的变化可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
美国或国际社会、政治、监管和经济条件的变化，或管理我们目前开展业务的地区或国家的对外贸易、发展和投资的法律和政策的变化，以及由于这些变化而对美国的任何负面情绪，都可能对我们的业务产生不利影响。美国总统政府已经制定或提议改变贸易政策，包括谈判或终止贸易协定，对进入美国的进口商品征收更高的关税，对个人、公司或国家实施经济制裁，以及影响美国与我们开展业务的其他国家之间贸易的其他政府法规。
由于美国总统政府的政策变化和政府提议，国际贸易可能会受到更大的限制和经济上的抑制。美国贸易政策的新关税和其他变化可能引发受影响国家的报复性行动，外国政府已经或正在考虑对美国商品实施贸易制裁。这些变化有可能对美国经济或行业、我们的行业以及全球对我们产品的需求产生不利影响，从而可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响。
我们受到健康和安全法律的约束，这可能会限制我们的运营，导致运营延误或增加我们的运营成本，并对我们的运营财务业绩产生不利影响。
我们必须遵守美国以及我们开展业务和/或开展业务的其他国家(包括秘鲁和墨西哥)的健康和安全法律法规，并接受相关政府当局的定期检查。除其他外，这些法律法规管理健康和安全工作场所的条件，包括高风险劳动以及化学物质和其他危险物质的处理、储存和处置。遵守这些法律法规以及未来可能适用于我们的新的或现有的法规可能会增加我们的运营成本，并对我们的运营财务业绩和现金流产生不利影响。
遵守环境法律和法规，包括与除草剂、化肥和杀虫剂的使用或气候变化有关的法律，或根据这些法律承担的责任，可能会导致重大成本，从而对我们的业务、运营结果、财务状况、现金流和声誉产生不利影响。
我们受制于各种联邦、州、地方和外国有关环境事务的法律和法规。特别是，我们的业务依赖于除草剂、化肥、杀虫剂和其他农产品的使用，在一些司法管辖区，这些产品的使用和处置受到不同机构的监管。这些法律法规可能要求只有经过认证或专业的用户才能使用产品，或者某些产品只能在特定类型的地点使用。这些法律和法规还可能要求用户张贴已经或将要应用产品的属性的通知，通知附近的个人将来将应用产品，或者为某些产品贴上标签，或者可能限制或禁止使用某些产品。我们不能保证我们可以防止违反这些或
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其他法律、法规不得发生。如果我们不遵守这些法律和法规，我们可能会受到重罚或罚款，部分或全部停止我们的业务，或在一个司法管辖区内禁止销售我们的部分或全部产品。即使我们能够遵守所有这些法律法规，并获得所有必要的注册和许可证，我们也不能向您保证，我们使用的除草剂、化肥、杀虫剂或其他产品或我们使用它们的方式不会被指控对环境、人或动物造成伤害，或者在某些情况下，这些产品不会受到限制或禁止。如果监管机构决定大幅限制或禁止传统上用于种植我们的一种主要产品的此类产品的使用，可能会对我们产生不利影响。根据联邦杀虫剂、杀菌剂和灭鼠剂法案、联邦食品、药物和化妆品法案以及1996年的食品质量保护法，美国环境保护局(EPA)对食品工业中农药的评估和使用采取了一系列监管行动。同样，在欧盟，2011年6月14日生效的(EC)1107/2009号条例从根本上改变了农药审批程序，从目前的风险基础转变为基于物质内在属性的危险标准。除草剂、化肥、杀虫剂和其他农产品的供应和使用、合规成本、不合规的后果、补救成本和责任、公众对此类产品的不良印象或产品责任诉讼可能对我们的业务、经营业绩、财务状况、现金流和声誉产生重大不利影响。
已经提出并颁布了一系列旨在减少气候变化影响的州、国家、地方和国际法规。这些规定适用于或可能适用于我们开展业务或拥有权益的国家，或可能在未来开展业务或拥有权益的国家。在美国，联邦政府很有可能颁布某种形式的法规来应对气候变化的影响。这种监管可以采取几种形式，可能会导致额外的成本，如税收、产量限制、为保持遵守法律和法规而进行资本投资，或者要求获得或交易排放限额。气候变化监管仍在继续发展，虽然无法准确估计实施时间表或我们未来与实施相关的合规成本，但此类监管可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或资本支出产生实质性影响。
收购其他业务可能会对我们的财务状况和业绩构成风险。
我们打算评估收购和投资前景，以补充我们的业务。我们未来的收购可能导致会计费用、股权证券的潜在稀释发行，以及债务和或有负债的增加，任何这些都可能对我们的业务和我们普通股的市场价格产生实质性的不利影响。收购带来许多风险，包括整合收购的业务，将管理层的注意力转移到其他业务上，进入我们先前经验有限的市场的风险，承担债务，以及被收购组织的关键员工的潜在流失。我们可能无法成功整合未来可能被收购的业务或任何业务的人员，如果我们做不到这一点，可能会对我们的业务和我们普通股的市场价格产生实质性的不利影响。我们的投资也可能无法获得诱人的回报。
我们依赖我们的基础设施有足够的容量来处理我们的业务需求。
我们有支持我们生产和分销的基础设施，但如果我们因为自然灾害、机械故障或其他原因而失去机器或设施，我们可能无法以足够的能力运行来满足我们的需求。我们亦会继续投资兴建现有和新的设施，以满足我们的需要。任何无法拥有足够的设施，或设施的损失或故障，都可能对我们的业务产生实质性的不利影响，这可能会影响我们的运营业绩和我们的财务状况。
未能优化我们的供应链或供应链中断可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们与供应商协作制造、移动和销售产品的能力对我们的成功至关重要。我们不能保持足够的内部生产能力，或者我们不能以对公司有利的条款达成联合包装安排，都可能对我们的业务产生不利影响。如果不能充分处理不断增加的生产成本和复杂性、人员流动或生产能力和效率问题，可能会对我们以成本效益生产产品和满足客户需求的能力产生重大影响。
此外，天气、气候变化的任何潜在影响、自然灾害、疾病、农作物腐烂、火灾或爆炸、恐怖主义、流行病、罢工、维修或增强设施或其他原因对我们的集体生产或分销能力造成的损害或中断，可能会削弱我们生产或销售产品的能力。如果不能采取足够的措施降低此类事件的可能性或潜在影响，或在此类事件发生时对其进行有效管理，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响，并可能需要额外的资源来恢复我们的供应链。
我们为客户提供服务的能力得益于可靠且经济实惠的运输。这些服务的供应中断和/或这些服务的成本大幅增加可能会影响我们的运营收入。
我们使用多种运输方式将我们的产品推向市场。它们包括海运、卡车和空运。运输成本包括船舶和卡车运营费用、使用包租冷藏船和卡车以及集装箱设备相关成本。由于任何原因(包括此类服务的燃料或劳动力的可获得性、劳资纠纷、政府监管或限制特定运输方式的政府限制)而中断这些服务的及时供应或大幅增加这些服务的成本，都可能对我们为客户和消费者提供服务的能力产生不利影响，并可能对我们的财务业绩产生不利影响。
特别是，随着经济和市场重新开放并从新冠肺炎疫情中复苏，运输需求增加，该公司经历了运输成本增加、运输可用性减少以及包括劳动力短缺在内的其他全球供应链复杂性问题。这种复杂性已经并可能继续导致客户发货延迟，这可能会对我们的
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能够收回成本，留住或吸引客户，和/或有效地销售我们的产品。可能会出现重大中断，并继续给交通和航运基础设施带来压力，进而可能导致成本继续上升，而我们无法完全收回成本。目前还无法预测运输成本增加的持续时间和幅度，也不能保证此类成本和/或运输中断不会继续增加。
在我们经历成本增加的程度上，我们可能会提高价格，将增加的价格转嫁给客户，或者采取其他措施来抵消影响。此外，竞争压力和其他因素也可能限制我们迅速提高价格以应对成本上升的能力。因此，我们可能无法完全或完全抵消增加的成本，也不能保证涨价将完全减轻这些涨价的影响，这可能会对我们的业绩产生不利影响。
我们依赖我们的关键人员，如果我们失去了其中任何一个人的服务，或者无法吸引和留住更多的关键人员，我们可能无法实施我们的业务战略或有效地运营我们的业务。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们管理团队的贡献，包括我们的首席执行官斯蒂芬·巴纳德(Stephen Barnard)。我们相信，这些人对我们的行业和他们各自领域的专业知识，以及他们与我们行业中其他个人的关系，是我们持续增长和成功的关键因素。我们已经有高级管理人员离职，其他高级管理人员可能会离开公司。这可能会对我们的业务和前景产生实质性的不利影响。我们的成功还取决于我们吸引和留住更多合格的销售、营销和其他人员的能力。
我们工厂的运营有赖于充足和负担得起的劳动力供应，以及与员工之间良好的劳动关系。
我们的员工对我们的运营以及我们种植、包装和/或交付产品的能力至关重要。如果我们不能以合理的成本吸引和留住足够的技术人才，我们的结果可能会受到负面影响。
系统安全风险、数据保护漏洞、网络攻击和系统集成问题可能会中断我们向客户提供的内部运营或服务，任何此类中断都可能减少我们的预期收入、增加我们的支出、损害我们的声誉并对我们的股价产生不利影响。
我们的内部计算机系统以及我们目前和未来的任何合作伙伴、承包商和顾问的计算机系统都容易受到网络攻击、计算机病毒、未经授权的访问、自然灾害、恐怖主义、战争以及电信和电气故障的破坏。系统故障、事故或安全漏洞可能会导致我们的运营中断，并可能导致我们业务运营的实质性中断。经验丰富的计算机程序员和黑客可能能够渗透我们的信息技术安全，盗用或泄露我们或第三方的机密信息，造成系统中断或导致关机，或者开发和部署病毒、蠕虫和其他恶意软件程序来攻击我们的程序或以其他方式利用我们产品的任何安全漏洞。此外，我们生产或从第三方采购的复杂硬件、操作系统软件和应用程序可能包含设计或制造方面的缺陷，包括“错误”和其他可能意外干扰系统运行的问题。我们消除或缓解网络或其他安全问题、错误、病毒、蠕虫、恶意软件程序和安全漏洞的成本可能很高，我们解决这些问题的努力可能不会成功，并可能导致中断、延迟、服务中断以及现有或潜在客户的流失，这可能会阻碍我们的销售、生产、分销或其他关键功能。
我们的部分信息技术基础设施也可能遇到服务中断、延误或中断，或者在与不时发生的系统集成或迁移工作相关的情况下产生错误。我们在实施新系统和转移数据方面遇到了困难，未来可能不会成功，这已经并可能导致业务中断。这些困难已经并可能导致解决问题的成本、耗时和资源密集型补救工作增加，以及业务中断。此类中断已经并可能对我们履行订单和中断其他关键业务流程的能力产生不利影响。这些中断导致的任何销售延迟、利润下降或客户流失都可能对我们的财务业绩、股票价格和声誉产生不利影响。
我们受到与数据隐私和安全相关的严格的隐私法、信息安全法律、法规、政策和合同义务的约束，此类法律、法规、政策和合同义务的变化可能会对我们的业务产生不利影响。
在正常业务过程中，我们收集、存储、处理和传输与客户、员工和供应商有关的机密业务信息和某些个人信息。我们受适用于收集、传输、存储和使用个人身份信息的数据隐私和保护法律法规的约束，其中包括对个人信息的隐私、安全和传输提出了某些要求。隐私和数据保护的立法和监管格局在世界各地的司法管辖区继续发展，人们越来越关注隐私和数据保护问题，这可能会影响我们的业务。不遵守这些法律法规可能会导致对我们采取执法行动，包括罚款、监禁公司管理人员和公开谴责、受影响个人要求损害赔偿、损害我们的声誉和商誉损失，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况、运营结果或前景产生重大不利影响。为遵守不断变化的法律和法规而进行的持续努力可能代价高昂，需要对我们的政策、程序和系统进行持续的修改。
随着新法规的生效，数据隐私在国内和国际层面上仍然是一个不断发展的景观。例如，2018年6月，加利福尼亚州颁布了2018年加州消费者隐私法案(CCPA)，该法案于2020年1月1日生效，要求处理加州居民信息的公司向消费者披露他们的数据收集、使用和共享做法，允许消费者选择不与第三方共享某些数据，并为数据泄露提供新的诉讼理由。此外，在欧洲经济区(EEA)和英国，我们受到2018年5月生效的一般数据保护法规(GDPR)的约束，该法规对公司在以下方面提出了严格的数据隐私和安全要求
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个人数据的处理。特别是，GDPR包括与个人数据相关的个人的同意和权利、将个人数据转移出欧洲经济区或联合王国、违反安全规定的通知以及个人数据的安全和保密的义务和限制。如果我们或我们合作伙伴或服务提供商的隐私或数据安全措施未能遵守GDPR要求，我们可能会面临诉讼、监管调查、执法通知，要求我们改变使用个人数据的方式和/或高达2000万欧元或上一财年全球年营业额4%的罚款(以金额较高者为准)，以及受影响个人的赔偿要求、负面宣传、声誉损害和潜在的商业和商誉损失。
这些法律的解释和应用可能与我们的做法不一致，我们遵守不断变化的数据保护规则的努力可能不会成功。我们必须投入大量资源来理解和顺应这一不断变化的格局。如果不遵守有关个人信息隐私和安全的联邦、州和国际法律，我们可能会受到此类法律的惩罚。任何此类不遵守数据保护和隐私法的行为都可能导致政府施加罚款或命令，要求我们改变做法、索赔或其他责任、监管调查和执法行动、诉讼和巨额补救费用，其中任何一项都可能对我们的业务产生不利影响。即使我们没有被确定为违反了这些法律，政府对这些问题的调查通常也需要花费大量资源，并产生负面宣传，这可能会损害我们的业务、财务状况、运营业绩或前景。
重大诉讼或政府调查和行动的不利结果可能会对我们的业务和财务状况产生不利的财务影响和不利影响。
我们涉及日常业务过程中出现的各种法律程序，其中包括与员工事宜有关的纠纷，如我们未决的集体诉讼、与供应商或业务合作伙伴和客户有关的纠纷，以及政府机构的查询或调查。针对我们的一些诉讼涉及数额巨大的索赔，可能会转移管理层对运营的注意力。这些诉讼还可能导致重大的金钱损失。此外，法律行动和政府调查可能会损害我们在投资者中的声誉，并对我们证券的交易价格产生不利影响。
我们的业务依赖于强大和值得信赖的品牌，任何未能维护、保护和提升我们的品牌都将对我们的业务产生不利影响。
消费者和机构对使命生产商标和相关品牌的认可，以及将这些品牌与我们新鲜鳄梨和芒果的采购、生产和分销联系在一起，是我们业务不可或缺的一部分。如果发生导致消费者和/或机构不再将这些品牌与我们的产品和服务相关联的任何事件或谣言，可能会对我们的品牌价值以及对我们的产品和服务的需求产生重大不利影响。
此外，我们拥有的一个注册商标遭到反对，我们拥有或将来可能拥有的注册或未注册商标或商号可能被挑战、侵犯、宣布为通用商标，或被确定为侵犯或稀释其他商标。我们可能无法保护我们在这些商标和商品名称上的权利，这是我们与潜在客户建立知名度所必需的。此外，第三方已申请注册与我们的商标相似或相同的商标，其他人可能会申请注册；如果他们成功注册或发展了此类商标的普通法权利，而我们未能成功挑战此类第三方权利，我们可能无法利用这些商标发展我们的技术和产品的品牌认知度。此外，其他注册商标或商标的所有者可能会提出潜在的商号或商标侵权索赔，这些商标或商标包含我们的注册或未注册商标或商号的变体。如果我们不能根据我们的商标和商号建立名称认可，我们就可能无法有效地竞争，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们可能会受到税率变化、通过新的美国或国际税法或承担额外税负的影响。
我们在美国、墨西哥、秘鲁和其他国家都要交税。由于经济和政治条件，各个司法管辖区的税率可能会发生重大变化。我们的有效税率可能会受到法定税率不同国家收益组合变化、递延税项资产和负债估值变化、税法或税法解释变化的影响。2020年12月30日，秘鲁颁布了税法，废除了向农业综合企业实体提供优惠的现行税法。新法律将要求我们缴纳比目前15%的税率更高的秘鲁企业所得税税率，具体如下：2023年至2024年日历年为20%，2025年至2027年日历年为25%，2025年至2027年日历年为29.5%。
我们还需要接受美国国税局(“IRS”)、墨西哥行政管理局(“SAT”)、秘鲁国家行政管理局(“SUNAT”)和其他税务机关对我们的纳税申报单和其他税务事项的审查。我们定期评估这些检查产生不利结果的可能性，以确定其税收拨备是否足够。不能保证这些检查的结果。如果我们的实际税率提高，或者如果我们的欠税最终确定的金额超过了以前应计的金额，我们的财务状况、经营业绩和现金流可能会受到不利影响。
与我们普通股相关的风险
我们普通股的活跃、流动和有序的市场可能无法维持。
在我们2020年10月首次公开募股之前，我们的普通股还没有公开市场。我们的普通股于2020年10月开始在纳斯达克交易，但我们不能保证我们的普通股将能够保持活跃的交易市场。即使是一个活跃的
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交易市场发达，可能无法持续。缺乏活跃的市场可能会削弱你在你希望出售股票的时候或以你认为合理的价格出售股票的能力。不活跃的市场也可能削弱我们通过出售股票筹集资金的能力，并可能削弱我们以股票为代价收购其他业务或技术的能力，这反过来可能对我们的业务产生实质性的不利影响。我们可能不遵守纳斯达克上市标准，这可能导致我们的股票被摘牌。
我们普通股的交易价格一直很不稳定，而且很可能还会继续波动，购买我们普通股的人可能会蒙受重大损失。
我们的股票价格一直在波动，而且很可能会继续波动。股市经历了极端的波动，这种波动往往与特定公司的经营业绩无关。由于这种波动，投资者可能无法以或高于他们支付的价格出售普通股。我们普通股的市场价格可能会受到“风险因素”一节中讨论的那些因素和许多其他因素的影响。
如果我们的高管、董事和主要股东选择共同行动，他们有能力控制或显著影响提交给股东批准的所有事项。此外，我们目前的许多董事都是由我们的主要股东任命的。
截至2021年10月31日，我们的高管、董事和超过5%的股东总共拥有我们已发行普通股的43%左右。此外，我们目前的许多董事都是由我们的主要股东任命的。因此，该等人士或其委任的董事会成员协同行动，有能力控制或显著影响所有提交董事会或股东审批的事项，包括任命我们的管理层、选举和罢免董事、批准任何重大交易，以及我们的管理和商务事务。这种所有权集中可能会延迟、推迟或阻止控制权的变更，阻碍涉及我们的合并、合并、收购或其他业务合并，或者阻止潜在收购者提出收购要约或以其他方式试图获得对我们业务的控制权，即使这样的交易将使其他股东受益。
因为在可预见的将来我们可能不会为我们的股本支付任何现金股息，资本增值(如果有的话)可能是您唯一的收益来源。
我们过去曾为我们的股本支付过现金股息，但不能保证我们未来会继续这样做。未来是否派发股息将由我们的董事会自行决定，并将取决于经营结果、财务状况、任何合同限制、我们的负债情况、适用法律施加的限制以及我们董事会认为相关的其他因素。因此，对股东的任何回报都将仅限于其股票的增值。我们普通股的股票可能不会升值，甚至不会维持股东购买股票的价格。
作为一家上市公司，我们的运营产生了巨大的成本，我们的管理层将被要求投入大量时间来实施新的合规举措。
作为一家上市公司，我们承担了大量的法律、会计和其他费用，这是我们作为私人公司没有发生的。我们必须遵守交易法的报告要求，其中包括我们必须向美国证券交易委员会提交有关我们业务和财务状况的年度、季度和当前报告。此外，萨班斯-奥克斯利法案，以及美国证券交易委员会和纳斯达克后来为实施萨班斯-奥克斯利法案的条款而采纳的规则，对上市公司提出了重大要求，包括要求建立和维持有效的信息披露和财务控制，以及改变公司治理做法。此外，根据2010年的多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法，美国证券交易委员会在这些领域通过了额外的规则和规定，例如强制性的“薪酬话语权”投票要求。股东激进主义、当前的政治环境以及当前高度的政府干预和监管改革可能会导致大量新的法规和披露义务，包括环境、社会和治理(“ESG”)事项，这可能会导致额外的合规成本，并影响我们以目前无法预期的方式运营业务的方式。
我们预计，适用于上市公司的规章制度将大幅增加我们的法律和财务合规成本，并使一些活动变得更加耗时。如果这些要求将我们管理层和员工的注意力从其他业务上转移开，它们可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。增加的成本将减少我们的净收益或增加我们的净亏损，并可能要求我们降低其他业务领域的成本。例如，这些规则和规定使我们获得董事和高级管理人员责任保险变得更加困难和昂贵，要求我们承担大量费用才能保持相同或类似的保险范围。我们无法预测或估计为响应这些要求而可能产生的额外成本的金额或时间。这些要求的影响也可能使我们更难吸引和留住合格的人员加入我们的董事会、董事会委员会或担任高管。
如果证券或行业分析师不发表有关我们业务的研究报告或不利的研究报告，我们的股价和交易量可能会下降。
我们普通股的交易市场在一定程度上取决于证券或行业分析师发布的关于我们、我们的业务、我们的市场或我们的竞争对手的研究和报告。如果没有证券或行业分析师开始或继续报道我们的公司，我们股票的交易价格将受到负面影响。在我们获得证券或行业分析师覆盖范围的情况下，如果一名或多名分析师
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如果我们下调股票评级，我们的股价可能会下跌。如果这些分析师中的一位或多位不再跟踪我们，或未能定期发布有关我们的报告，人们对我们股票的兴趣可能会下降，这可能会导致我们的股价或交易量下降。
如果我们不能对财务报告保持适当和有效的内部控制，我们编制准确和及时财务报告的能力可能会受到损害，投资者可能会对我们的财务报告失去信心，我们普通股的交易价格可能会下跌。
根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley)第404条，我们的管理层必须从截至2021年10月31日的财年年度报告开始，报告我们对财务报告的内部控制的有效性。我们的独立注册会计师事务所必须证明我们对财务报告的内部控制的有效性。管理管理层评估财务报告内部控制所必须达到的标准的规则非常复杂，需要大量的文档、测试和可能的补救措施。为了符合《交易法》中作为一家报告公司的要求，我们实施了额外的财务和管理控制、报告系统和程序；并聘请了额外的会计和财务人员。如果我们或我们的审计师不能断定我们对财务报告的内部控制是有效的，投资者可能会对我们的财务报告失去信心，我们普通股的交易价格可能会下降。
未来，我们对财务报告的内部控制可能会存在重大弱点。任何未能对财务报告进行内部控制的行为都可能严重抑制我们准确报告财务状况、运营结果或现金流的能力。如果我们不能断定我们的财务报告内部控制是有效的，或者如果我们的独立注册会计师事务所确定我们的财务报告内部控制存在重大弱点，投资者可能会对我们的财务报告的准确性和完整性失去信心，我们的普通股市场价格可能会下跌，我们可能会受到纳斯达克、美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查。如果不能纠正我们在财务报告内部控制方面的任何重大弱点，或未能实施或维持上市公司所需的其他有效控制系统，也可能会限制我们未来进入资本市场的机会。
我们章程文件和特拉华州法律中的条款可能会阻止股东可能认为有利的收购，并可能导致管理层的巩固。
我们修订和重述的公司证书以及我们修订和重述的章程中的条款可能会阻碍、推迟或阻止股东可能认为有利的合并、收购或其他控制权变更，包括股东可能从其股票中获得溢价的交易。这些条款还可能限制投资者未来可能愿意为我们普通股股票支付的价格，从而压低我们普通股的市场价格。此外，这些规定可能会使股东更换董事会成员变得更加困难，从而挫败或阻止股东试图更换或撤换我们目前的管理层。由于我们的董事会负责任命我们管理团队的成员，这些规定反过来可能会影响我们的股东更换我们管理团队现有成员的任何尝试。这些条文的其中一项规定是：
•我们的董事会有权扩大董事会的规模，选举董事填补因董事会扩大或董事辞职、死亡或免职而导致股东无法填补董事会空缺的空缺；
•我们的董事会分为三类，第一类、第二类和第三类，每一类交错三年任期，这可能会推迟股东更换大多数董事会成员的能力；
•我们的股东不得在书面同意下采取行动，这迫使我们的股东在年度或特别股东大会上采取行动；
•股东特别会议只能由我们的董事会主席、我们的首席执行官、总裁或我们的董事会召开，这可能会推迟我们的股东强制考虑提案或采取行动(包括罢免董事)的能力；
•我们修订和重述的公司注册证书禁止在董事选举中进行累积投票，这限制了少数股东选举董事候选人的能力；
•本公司董事会可以不经股东批准修改本公司章程的规定；
•在董事选举中有权投票的股份至少三分之二的持有者必须批准通过、修订或废除我们的章程或废除我们修订和重述的公司注册证书中关于选举和罢免董事的规定；
•股东必须提前通知和补充披露，以提名个人进入董事会，或提出可以在股东大会上采取行动的事项，这可能会阻止或阻止潜在收购者进行委托选举自己的董事名单，或试图以其他方式获得对我们公司的控制权；以及(3)股东必须提供预先通知和补充披露，以便提名个人进入董事会，或提出可以在股东大会上采取行动的事项，这可能会阻止或阻止潜在收购者进行委托书征集，以选举收购者自己的董事名单，或以其他方式试图获得对我们公司的控制权；以及
•我们的董事会被授权发行优先股，并决定这些股票的条款，包括优先股和投票权，无需股东批准，这可能被用来显著稀释敌意收购者的所有权。
此外，由于我们是在特拉华州注册成立的，我们受特拉华州通用公司法第203条的规定管辖，该条款禁止拥有我们已发行有表决权股票超过15%的人与我们合并或合并
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除非合并或合并以规定方式获得，否则不得在交易之日起三年内获得超过我们已发行有表决权股票的15%。
我们修订和重述的公司注册证书规定，特拉华州衡平法院是我们与股东之间几乎所有纠纷的独家法庭，这可能会限制我们的股东在与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷中获得有利的司法论坛的能力。
我们修订和重述的公司注册证书规定，除非我们书面同意选择另一种形式，否则特拉华州衡平法院(或者，如果衡平法院没有管辖权，特拉华州地区联邦地区法院或特拉华州其他州法院)应在法律允许的最大范围内成为以下方面的唯一和独家论坛：(I)代表我们提起的任何派生诉讼、诉讼或诉讼；(Ii)任何声称违反吾等任何董事、高级职员或股东欠吾等或吾等股东的受信责任的诉讼、诉讼或法律程序；(Iii)依据特拉华州一般公司法、吾等经修订及重述的公司注册证书或本公司章程(两者均不时修订)的任何条文而针对吾等提出的任何诉讼、诉讼或法律程序；或(Iv)根据内部事务原则对吾等提出索赔的任何诉讼、诉讼或法律程序。我们相信，这一规定使我们受益，因为它提高了在解决公司纠纷方面特别有经验的总理在应用特拉华州法律方面的一致性，与其他论坛相比，有效地按更快的时间表管理案件，并保护我们免受多法庭诉讼的负担。
尽管如上所述，排他性法庭条款不适用于为强制执行《交易法》、《证券法》或联邦法院拥有专属管辖权的任何索赔所产生的任何责任或义务而提起的诉讼。我们修订和重述的公司注册证书规定，美利坚合众国联邦地区法院将是解决根据证券法提出的任何诉因的独家论坛。如果任何此类诉讼是以任何股东的名义向特拉华州境内法院以外的法院提起的(“外国诉讼”)，则该股东将被视为已同意(A)位于特拉华州境内的州法院和联邦法院对向任何此类法院提起的强制执行该等诉讼的任何诉讼拥有个人管辖权，以及(B)通过向该股东在该外国诉讼中的律师送达该股东作为该股东的代理人而在任何该等诉讼中向该股东送达法律程序文件。
这种法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工发生纠纷的索赔的能力，这可能会阻止针对我们和我们的董事、高级管理人员和其他员工的此类诉讼。或者，如果法院发现我们修订和重述的公司注册证书中包含的法院条款的选择在诉讼中不适用或不可执行，我们可能会在其他司法管辖区产生与解决此类诉讼相关的额外费用。
与我们的负债有关的风险
在我们的信贷安排下，我们受到一些限制性条款的约束，这可能会影响我们为持续运营、资本使用和战略举措提供资金的灵活性，如果我们无法继续遵守这些条款，可能会导致在满足我们的流动性要求和加速债务方面面临重大挑战。
我们的信贷安排条款包含多项限制性条款，包括惯常的经营限制，限制我们从事借贷和投资、资本支出和股本分配，以及从事合并、收购和出售资产等活动的能力。我们还受到惯例金融契约的约束，包括杠杆率和固定的覆盖率。这些契约限制了我们的借款金额，降低了我们为持续运营和战略举措提供资金的灵活性。该等借款安排在本年报第II部分第7项下的“流动资金及资本资源”及本年报第II部分第8项下的综合财务报表附注5中有更详细的描述。遵守其中一些公约，是根据我们的经营业绩所制订的财政措施。如果经济状况恶化，我们的业务和经营业绩可能会受到实质性的不利影响，例如客户需求减少和通胀。我们业务的下滑可能会使我们无法遵守这些金融契约，在这种情况下，我们可能会在管理业务和部署资本的方式上受到限制，包括限制我们进行收购和处置以及支付股息的能力。此外，如果我们无法遵守我们的财务契约，或以其他方式违反我们在信贷安排下须遵守的契约，我们的贷款人可要求立即支付未偿还的款项，而我们将需要寻求其他融资来源来偿还这些债务，并为我们持续的业务提供资金。这样的融资可能不会以优惠的条件提供，如果有的话。此外，我们的定期贷款是以不动产作担保的。, 个人财产和我们子公司的股本。如果我们不能偿还我们在定期贷款项下借入的所有金额，我们的贷款人可能会对我们的资产进行抵押。

1B项。未解决的员工意见
没有。

13

项目2.属性
截至2021年10月31日，我们的主要经营、分销和包装设施如下：

位置
类型可报告的细分市场自有或租赁
北美：
♪Laredo，德克萨斯州♪分布营销与分销拥有
--加利福尼亚州奥克斯纳德配送、包装营销与分销拥有
新泽西州斯威德斯伯勒分布营销与分销租赁
俄勒冈州波特兰♪♪分布营销与分销租赁
佐治亚州亚特兰大分布营销与分销租赁
科罗拉多州丹佛市分布营销与分销租赁
芝加哥，伊利诺斯州分布营销与分销租赁
加拿大阿尔伯塔省卡尔加里分布营销与分销租赁
德克萨斯州达拉斯♪♪分布营销与分销租赁
加拿大安大略省多伦多分布营销与分销租赁
--加利福尼亚州奥克斯纳德公司总部营销与分销租赁
其他：
布雷达，荷兰分布营销与分销租赁
维鲁，秘鲁包装国际农业拥有
乌鲁阿潘，墨西哥包装营销与分销拥有
阿方索,墨西哥包装营销与分销拥有
秘鲁特鲁希略行政性国际农业租赁
五、秘鲁行政、销售国际农业租赁
我们在农业经营中拥有/租赁了大约12,000英亩的土地。截至2021年10月31日，我们的主要农业资产如下：
位置
类型可报告的细分市场自有或租赁
奥尔莫斯，秘鲁土地国际农业拥有
维鲁，秘鲁土地国际农业拥有
圣罗莎危地马拉土地国际农业租赁
我们相信我们的设施足以应付目前的需要，如有需要，日后会按商业上合理的条款，提供合适的额外空位。有关更多信息，请参阅本年度报告的附注6的表格10-K。

项目3.法律诉讼
我们不时参与日常业务过程中出现的法律诉讼和调查，包括与雇佣问题、与客户和承包商的关系、知识产权纠纷和其他商业事项有关的诉讼和调查。
2020年4月23日，Task Production，Inc.前员工在加利福尼亚州高级法院为洛杉矶县向我们提起集体诉讼，指控我们违反了加州的某些工资和劳动法，包括未能支付所有加班费、违反最低工资以及违反用餐和休息时间等。此外，在2020年6月10日，Task Production，Inc.前员工向加利福尼亚州高级法院提起了针对文图拉县的集体诉讼，指控我们类似地违反了某些工资和劳动法。在这两起案件中，原告都要求赔偿，主要包括等级认证和支付赚取和拖欠的工资，以及其他相应的和特殊的损害赔偿。虽然该公司认为它没有违反任何工资或劳动法，但它仍然决定解决这些集体诉讼。于2021年5月，两宗集体诉讼的原告与本公司初步同意全面和解，以解决两宗集体诉讼共80万美元，本公司于截至2021年4月30日止三个月的综合全面收益表中将销售、一般及行政开支记为或有亏损。双方于2021年11月按此条款签署了和解协议的规定。这项初步和解还有待适用法院的批准。
我们的法律诉讼和其他意外事件的结果本质上是不可预测的，受到重大不确定性的影响，如果在报告期内针对公司解决的一个或多个法律问题的金额超过管理层的预期，公司在此期间的财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。

14

项目4.矿山安全信息披露
没有。

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第二部分
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
市场信息
我们的普通股自2020年10月1日首次公开发行以来，一直在纳斯达克全球精选市场公开交易，交易代码为AVO，向公众公开交易的价格为每股12美元。在我们首次公开募股之前，我们的普通股没有公开市场。
普通股持有人
截至2021年12月1日，我们有34名登记在册的普通股股东。这一数字是从我们的股东记录中得出的，不包括我们普通股的持有者，他们的股票是以各种交易商、结算机构、银行、经纪人和其他受托人的名义持有的。
股利政策
我们过去曾为我们的股本支付过现金股息，但不能保证我们未来会继续这样做。未来是否派发股息将由我们的董事会酌情决定，并将取决于经营结果、财务状况、资本要求、业务前景、适用法律施加的限制以及我们的董事会认为相关的其他因素。
根据股权补偿计划授权发行的证券
有关我们的股权补偿计划的信息，请参阅本年度报告第三部分表格10-K中的第12项，通过引用将其并入本文。
比较股票表现图
以下业绩图表显示了从2020年10月1日(我们的普通股在纳斯达克全球市场开始交易之日)到2021年10月29日，我们的普通股、纳斯达克综合总回报指数和纳斯达克美国智能食品饮料总回报指数的累计总回报的比较。该图表假设在2020年10月1日向使命生产普通股(或各自的指数)投资了100美元，相关图表显示了截至财年结束日期前最后一个交易日的相对表现。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1802974/000180297421000049/avo-20211031_g2.jpg
10/1/202010/30/202010/29/2021
使命生产公司100.095.6137.6
纳斯达克综合总回报指数100.096.3136.8
纳斯达克美国智能餐饮总回报指数100.099.2121.2
16

未登记的股权证券销售
没有。
IPO募集资金的使用
在2020年9月30日，我们的S-1表格注册书(档号333-248596)被美国证券交易委员会宣布对我们的首次公开募股生效。在2020年10月5日股票发行结束时，我们以每股12.00美元的公开发行价出售了800万股普通股，其中包括某些出售股东出售的175万股普通股。同样在2020年10月，根据发行条款，我们按照承销商的选择，以每股12.00美元的价格额外出售了120万股票。我们获得了8940万美元的毛收入，扣除630万美元的承销折扣和佣金以及500万美元的发行相关交易成本后，我们的净收益为7810万美元。出售股票的股东获得了2100万美元的毛收入。与IPO相关的任何费用均未支付给董事、高级管理人员、拥有10%或以上任何类别股权证券的人士、或他们的联营公司或我们的联属公司。美国银行证券公司(BofA Securities，Inc.)、摩根大通证券公司(J.P.Morgan Securities LLC)和花旗全球市场公司(Citigroup Global Markets Inc.)担任此次发行的联合簿记管理人。我们在S-1/A表格中的注册声明中包含的IPO募集资金的计划用途没有变化。
发行人回购股票证券
没有。

项目6.精选财务数据
不适用。

项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
您应该阅读下面对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析，以及我们的财务报表和本年度报告中其他部分的相关说明。本讨论和分析包含基于我们当前信念、计划和预期的前瞻性陈述，涉及风险、不确定性和假设。由于各种因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同。请参阅本报告“前瞻性陈述”标题下的一节。
概述
我们在采购、生产和分销新鲜鳄梨方面处于世界领先地位，为零售、批发和餐饮服务客户提供服务。我们向客户采购、生产、包装和分销牛油果，并提供包括成熟、装袋、定制包装和物流管理在内的增值服务。此外，我们还为我们的客户提供销售和促销支持、对市场趋势的洞察以及旨在增加他们的鳄梨零售额的培训。
我们有两个运营部门，这两个部门也是报告部门。这些报告部门是市场营销和分销部门以及国际农业部门。我们的营销和分销报告部门主要从种植者那里采购水果，然后通过我们的全球分销网络分销水果。我们的国际农业部拥有并经营果园，从果园生产的几乎所有水果都销往我们的营销和分销部门。该部门的农业活动范围从培育早期种植到从成熟树木收获。在鳄梨非收获季节，该部门还为其他作物生产商的包装和加工赚取服务收入。国际农业部主要位于秘鲁，在拉丁美洲的其他地区也出现了规模较小的业务。
最近的事态发展
在2021财年，我们完成了我们的一个主要资本项目，在德克萨斯州拉雷多新建了一个大型配送中心。作为从墨西哥进入美国的鳄梨的主要枢纽，这个占地26.2万平方英尺的设施旨在将产品输送到特派团先进网络中的其他配送中心。该设施设计有最先进的冷藏、熟化室和托盘冷却能力，除了为外部企业提供冷藏、袋装和包装外，还能够提供物流支持和运输服务，我们预计这将为公司带来额外的收入和价值。米歇尔的拉雷多巨型中心定位于加强公司在鳄梨领域的优势，预计将增加其第三方存储和分销
17

为生产行业的其他公司提供更多能力，提高在北美地区高效分销墨西哥牛油果的能力，并加快运输时间。
在我们的国际农业部门，我们今年在危地马拉和秘鲁的果园开发和土地改良方面进行了重大投资。我们在危地马拉的扩张将使我们在自有水果上的采购组合多样化。种植后，我们的鳄梨树在大约三年内开始生产鳄梨，并在大约五到七年内达到全面生产，具体取决于地点。

经营成果
我们种植、采购和分销牛油果的价格和数量对我们企业的经营业绩有很大影响。此外，我们的业绩一直并将继续受到多个因素导致的季度和年度波动的影响，这些因素包括但不限于病虫害、天气模式、消费者需求的变化、食品安全建议、收到、减少或取消重要客户订单的时间、重要客户的获得或流失、原材料的可获得性、质量和价格、我们不同地点的产能利用率以及总体经济状况。
我们的财务报告货币是美元。我们几乎所有子公司的功能货币都是美元，我们几乎所有的销售额都是以美元计价的。我们购买的鳄梨有很大一部分是以墨西哥比索计价的，我们种植和收获成本的很大一部分是以秘鲁鞋底计价的。美元和这些当地货币之间的汇率波动通常不会对我们的毛利率产生重大影响，因为这种影响会以可比的幅度影响我们的定价。我们对汇率波动的保证金敞口是短期的，因为我们的销售价格承诺通常被限制在一个月以下，订单主要可以通过采购的库存来满足。我们相信，在较长一段时间内，汇率波动对我们销售商品成本的影响将主要以更高或更低的价格传递给我们的客户。
截至十月三十一日止的年度，
202120202019
(单位：百万，百分比除外)
美元
%
美元
%
美元
%
净销售额$891.7 100.0 %$862.3 100.0 %$883.3 100.0 %
销售成本767.2 86.0 %737.7 85.6 %728.6 82.5 %
毛利124.5 14.0 %124.6 14.4 %154.7 17.5 %
销售、一般和行政费用63.6 7.1 %56.2 6.5 %48.2 5.5 %
营业收入60.9 6.8 %68.4 7.9 %106.5 12.1 %
利息支出(3.7)(0.4)%(6.7)(0.8)%(10.3)(1.2)%
权益法收益7.5 0.8 %4.0 0.5 %3.4 0.4 %
权益法投资减值— — %(21.2)(2.5)%— — %
其他收入(费用)，净额1.3 0.1 %(0.7)(0.1)%(3.6)(0.4)%
所得税前收入66.0 7.4 %43.8 5.1 %96.0 10.9 %
所得税拨备21.1 2.4 %15.0 1.7 %24.3 2.8 %
净收入$44.9 5.0 %$28.8 3.3 %$71.7 8.1 %
净销售额
我们的净销售额主要来自向全球零售、批发和餐饮服务客户发运新鲜鳄梨。我们的净销售额受到许多因素的影响，主要包括我们产品的供求平衡和来自其他生鲜农产品公司的竞争。我们的净销售额还取决于我们向我们服务的市场提供数量和质量稳定的新鲜农产品的能力。
截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)
202120202019
净销售额：
营销与分销$872.0 $846.9 $873.7 
国际农业19.7 15.4 9.6 
总净销售额$891.7 $862.3 $883.3 
与2020财年相比，2021财年的净销售额增加了2940万美元，增幅为3%，这主要是由于鳄梨销售量增长了5%，但这部分被每单位鳄梨平均销售价格下降2%所抵消，这两个因素都是由墨西哥和秘鲁的供应增加推动的。较高的产量和较低的价格集中在本财年上半年，当时墨西哥是大部分销售水果的原产国。
18

与2019年相比，2020财年的净销售额下降了2100万美元，降幅为2%，主要原因是单位平均销售价格下降了12%，部分被销量增长11%所抵消。平均价格下降集中在2020财年下半年，主要是由于加州和秘鲁的行业供应与上一财年相比强劲，这与天气状况有关。
毛利
销售成本主要由来自独立种植者和包装商的鳄梨采购成本、物流成本、包装成本、劳动力、与种植相关的成本(种植作物的成本)、收获和折旧组成。从第三方供应商那里采购牛油果的成本在财年之间和财年内可能会有很大差异，并与牛油果的市场价格密切相关。虽然我们与种植户和包装商有着长期的合作关系，但我们主要是以市场价格每天购买水果。因此，从独立种植者那里采购产品的成本可能会对我们的成本产生重大影响。
物流成本包括陆路和海路运输，以及与港口设施和配送中心相关的费用。陆运成本主要包括支持北美分销的第三方卡车运输服务，而海运成本主要包括将冷藏集装箱从南美洲和中美洲的供应市场运往北美、欧洲和亚洲的需求市场的第三方运输。纸板价格的变化会影响纸箱和其他包装材料的成本，燃料价格会对我们的产品成本和利润率产生影响。产量和其他投入成本的变化也会影响我们的销售成本。
一般来说，我们产品销售量的变化会对我们的毛利产生不成比例的影响。在任何一年内，我们产品成本的很大一部分都是固定的，特别是在我们的国际农业部门。因此，通过包装和分销设施加工或由公司所有的农场生产的产量较高，直接降低了公司拥有的果园种植的每磅水果的平均成本，而较低的产量直接增加了公司拥有的果园种植的水果的每磅平均成本。
 截至十月三十一日止的年度，
 202120202019
毛利(百万)
$124.5$124.6$154.7
毛利润占净销售额的百分比
14.0 %14.4 %17.5 %
与2020财年相比，2021财年的毛利润几乎持平，为1.245亿美元，毛利润占收入的比例下降了40个基点，至14.0%。下降的原因是与加州和墨西哥水果采购相关的单位利润率下降，加州市场的行业产量下降以及墨西哥市场的水果尺寸较小加剧了这一情况。此外，毛利率还受到营销和分销部门中与我们新的拉雷多设施相关的基础设施成本增加的影响，该部门仍在提高利用率。毛利率也受到第四季度广泛的港口延误的负面影响，这造成了与晚季水果库存延长相关的质量问题，影响了销售回报。与前一年相比，我们国际农业部门从公司所有农场销售的鳄梨数量增加，单位成本低于从第三方种植者购买的水果，大大抵消了这些影响。毛利百分比将根据每单位销售价格水平而波动。
由于较低的毛利率百分比部分被较高的销售量所抵消，2020财年的毛利润比2019财年有所下降。我们的毛利率百分比下降了310个基点，主要是由于2020财年第一季度第三方水果成本与去年同期相比上升。2019年财政年度初经历的市场状况本质上是非经常性的，因为客户价格保持稳定，尽管由于来自墨西哥的供应不稳定导致水果成本大幅下降。此外，国际农业部门的毛利润在2020财年下半年受到销售价格下降的负面影响，原因是加州和秘鲁的行业产量比上一财年有所增加。
销售、一般和行政费用
销售、一般和行政费用主要包括与销售相关的成本、专业费用、一般公司管理费用和其他相关的行政职能。

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)
202120202019
销售、一般和行政费用$63.6 $56.2 $48.2 
与2020财年相比，2021财年的销售、一般和行政费用增加了740万美元，增幅为13%，这主要是由于上市公司相关的更高的专业费用和更高的责任保险费，以及2021年10月31日美国证券交易委员会申报机构从新兴成长型公司转变为大型加速申报机构。其他因素包括2021年2月我们搬到新公司总部导致的租金费用增加，以及80万美元的法律和解应急费用，但扣除资产减值和处置后，保险和解带来的90万美元收益部分抵消了这一影响。
与2019年相比，2020财年的销售、一般和行政费用增加了800万美元，增幅为17%，这主要是由于2020财年第四季度与我们成功完成IPO相关的奖励导致基于股票的薪酬支出增加。
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利息支出
利息支出主要包括我们维持的营运资本安排下借款的利息，以及用于进行资本和股权投资的其他长期债务的利息。

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
利息支出$3.7 $6.7 $10.3 
由于利率下降和平均本金余额下降，2021财年的利息支出比2020财年减少了300万美元，降幅为45%。我们很大一部分债务的浮动利率是基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的，自2020财年上半年以来，LIBOR已经大幅下降。
由于利率下降和平均债务余额下降，2020财年的利息支出比2019年减少了360万美元，降幅为35%。我们很大一部分债务的浮动利率是基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的，自2019财年以来，LIBOR已经大幅下降。平均债务余额较低，反映了现有长期债务的本金支付以及2019年财政年度预付的定期债务。
权益法收益
我们的物质权益法投资对象包括Henry Avocado(“HAC”)、Avocado先生、Moruga和Copaltas。

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
权益法收益$7.5 $4.0 $3.4 
权益法投资减值— (21.2)— 
在Moruga和HAC投资收益增加的推动下，2021财年权益法收入比2020财年增加了350万美元，增幅为88%。Moruga的收益增加是由于蓝莓产量的提高和更好的定价回报带来的更高的销量。由于单位利润率上升，HAC的收益有所增加。2020年3月生效的新冠肺炎相关居家订单对海航的影响更为深远，因为它们更加集中了餐饮服务客户。
与2019财年相比，2020财年权益法收入增加了60万美元，增幅为18%，原因是秘鲁蓝莓收成的时机导致Moruga的收益增加，但部分被Henry Avocado的收益下降所抵消。

在2020财年第二季度，有关秘鲁2019-2020蓝莓收成的全行业生产信息变得可用，表明竞争对手的竞争和扩张比我们之前预期的更大。我们认为，从长远来看，由于扩张而导致的供应增加将导致价格下降。由于这一因素，除其他因素外，我们下调了Moruga在2020财年第二季度的长期收入和盈利预测，并得出结论，预测收入的减少是减值指标。因此，我们对我们在Moruga的投资进行了减值测试，得出的结论是，在Moruga的投资的估计公允价值低于投资的账面价值。由于长期定价和收入预期的变化，我们得出的结论是，减值不是暂时的。在2020财年第二季度，我们记录了2120万美元的减值费用，以将投资的账面余额减少到估计的公允价值2220万美元。
其他收入(费用)，净额
其他收入(费用)，净额包括利息收入、货币汇兑损益、利率衍生工具损益和其他杂项收支项目。

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
其他收入(费用)，净额1.3 (0.7)(3.6)
2021财年的其他收入为130万美元，而2020财年的其他支出为70万美元。200万美元的变化主要是由于上一年的利率掉期亏损，这是由短期利率的市场波动推动的，但与上一年的收益相比，本年度外币亏损的影响部分抵消了这一影响。墨西哥比索兑美元汇率的大幅走弱和2020财年伦敦银行间同业拆借利率的大幅下降与新冠肺炎大流行相关。
与2019年相比，2020财年的其他支出减少了290万美元，降幅为81%，这主要是由于墨西哥比索兑美元汇率走弱导致的外币收益，以及平均现金余额增加导致的利息收入增加，但这部分被2020财年短期利率市场波动导致的利率合同亏损增加所抵消。
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所得税拨备
所得税拨备包括在我们开展业务的每个国家合并按单独实体计算的税收拨备。我们认识到税收立法在法律制定期间的影响。我们的递延税项资产和负债是使用制定的税率计量的，预计在我们估计相关的暂时性差异将被抵消的年份适用于应税收入。递延税项资产的变现取决于未来收益，而未来收益的时间和金额是不确定的。
我们只有在税务机关根据税务状况的技术优点进行审查后，更有可能维持该税务状况的情况下，才会确认不确定的税务状况所带来的税务利益。然后，从这些头寸确认的税收优惠是根据在结算时实现的可能性大于50%的最大优惠来衡量的。与未确认的税收优惠相关的利息和罚款在所得税拨备中确认。

截至十月三十一日止的年度，
202120202019
所得税拨备(百万)
$21.1 $15.0 $24.3 
实际税率32.0 %34.2 %25.3 %
与2020财年相比，2021财年所得税拨备增加了610万美元，增幅为41%，这主要是由于我们因未来几年的税率变化而重新计量了我们在秘鲁的递延税收余额。2021财年实际税率比2020财年下降2.2%。这一减少主要是由于2020财年Moruga的不可抵扣减值，但秘鲁税率的提高部分抵消了这一减值。2020年12月30日，秘鲁颁布了税法，废除了向农业综合企业实体提供优惠的现行税法。新法律将要求我们缴纳比目前15%的税率更高的秘鲁企业所得税税率，具体如下：2023年至2024年日历年为20%，2025年至2027年日历年为25%，2025年至2027年日历年为29.5%。我们根据递延余额预计将冲销的当年的适用税率重新计量递延税项余额。秘鲁税率变化导致的递延纳税净负债增加，导致2021财年税收支出增加540万美元。
与2019年相比，2020财年所得税拨备减少了930万美元，降幅为38%。2020财年实际税率比2019财年提高8.9%。较高的实际税率主要是由于(I)2020财年Moruga的不可抵扣减值，(Ii)2020财年首次公开募股(IPO)产生的不可抵扣高管薪酬，以及(Iii)与2020年3月颁布的冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)的营业净亏损(“NOL”)结转条款相关的税收优惠。NOL结转条款允许公司结转其2018财年NOL，以抵消之前提交的纳税申报单上的应税收入。其结果是由于在结转期间以更高的税率使用NOL，导致递延税项资产重估。
细分市场的运营结果
我们的首席执行官主要通过部门销售额和部门调整后的利息支出、所得税、折旧和摊销前收益(“调整后的EBITDA”)来评估和监测部门业绩。我们相信，按部门调整后的EBITDA为分析基本业务业绩提供了有用的信息，并使投资者能够评估与公司整体相关的每个可报告部门的财务业绩。这些衡量标准不符合、也不能替代或优于可比的公认会计准则财务衡量标准。
调整后的EBITDA指扣除利息费用、所得税、折旧和摊销费用、基于股票的补偿费用、其他收入(费用)和权益法被投资人的收入(亏损)前的净收益(亏损)，经资产减值和处置、扣除保险回收、法律和解、非生产性果园的耕作成本(代表土地租赁成本)，以及首席执行官审查用于评估部门业绩和业绩的结果中排除的减值等任何特殊、非经常性或一次性项目。
21

净销售额
截至十月三十一日止的年度，
202120202019
(单位：百万)
营销&报价；
分布
国际
农耕
总计
营销&报价；
分布
国际
农耕
总计
营销&报价；
分布
国际
农耕
总计
第三方销售$872.0 $19.7 $891.7 $846.9 $15.4 $862.3 $873.7 $9.6 $883.3 
关联销售— 84.9 84.9 — 66.4 66.4 — 80.7 80.7 
细分市场总销售额$872.0 $104.6 $976.6 $846.9 $81.8 $928.7 $873.7 $90.3 $964.0 
公司间淘汰— (84.9)(84.9)— (66.4)(66.4)— (80.7)(80.7)
总净销售额$872.0 $19.7 $891.7 $846.9 $15.4 $862.3 $873.7 $9.6 $883.3 
调整后的EBITDA

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
营销和分销调整后的EBITDA$51.4 $68.2 $88.0 
国际农业调整EBITDA33.9 23.3 35.0 
可报告部门调整后的EBITDA合计85.3 91.5 123.0 
净收入44.9 28.8 71.7 
利息支出3.7 6.7 10.3 
所得税拨备21.1 15.0 24.3 
折旧及摊销20.4 18.1 16.5 
权益法收益(7.5)(4.0)(3.4)
基于股票的薪酬2.6 5.0 — 
其他(收入)费用，净额(1.3)0.7 3.6 
权益法投资减值— 21.2 — 
法律和解0.8 — — 
资产减值和处置，扣除保险回收后的净额(0.2)— — 
非生产性果园的耕作成本0.8 — — 
调整后EBITDA合计85.3 91.5 123.0 
营销与分销
与2020财年相比，我们的营销和分销部门在2021财年的净销售额增加了2510万美元，增幅为3%，原因是影响合并收入的驱动因素相同。
与2020财年相比，2021财年部门调整后的EBITDA减少了1680万美元，降幅为25%，原因是毛利率下降以及销售、一般和行政费用增加。毛利率受到与加州和墨西哥水果采购相关的单位利润率收紧的影响，加州市场的行业产量较小以及墨西哥市场的水果尺寸较小加剧了这一影响。此外，毛利率受到与我们新的拉雷多设施相关的基础设施成本增加的压力，该设施仍在提高利用率的过程中。由于上述相同因素，销售、一般和行政费用增加。
与2019年相比，2020财年的净销售额下降了2680万美元，降幅为3%，主要原因是单位平均销售价格下降了12%，部分被销量增长11%所抵消。平均价格下降集中在2020财年下半年，主要原因是加州和秘鲁的行业供应与上一财年相比强劲。
调整后的EBITDA在2020财年比2019年减少了1980万美元，降幅为23%，主要是由于每磅鳄梨的毛利润下降。毛利率下降主要是由于2019财年第一季度第三方水果成本下降所致。上一年期间经历的市场状况本质上是非经常性的，尽管由于来自墨西哥的供应不稳定导致水果成本大幅下降，但客户价格保持稳定。
国际农业
我们国际种植部门的几乎所有水果销售都销往营销和分销部门，其余的收入主要来自向第三方提供的服务。关联销售集中在本财年的下半年，与秘鲁鳄梨收获季节保持一致，鳄梨收获季节通常从每年的4月到8月。因此，调整后的国际农业EBITDA通常集中在会计年度的第三季度和第四季度，与销售额保持一致。
与2020财年相比，我们国际农业部门的总销售额在2021财年增加了2280万美元，增幅为28%，这是因为我们成熟果园的收成提高了33%，部分抵消了平均下降3%的影响
22

销售价格。与2020财年相比，2021财年的净销售额增加了430万美元，增幅为28%，这主要是由于第三方种植者的包装和加工服务收入增加。
与2020财年相比，2021财年分部调整后的EBITDA增加了1060万美元，增幅为45%，这主要是由于上述收入驱动因素。
与2019年相比，2020财年细分市场总销售额下降了850万美元，降幅为9%，主要是由于鳄梨销售的单位销售定价较低。平均销售价格下降了24%，原因是集中在本财年下半年的收获窗口期间行业供应强劲。2020财年收获的数量增加了20%，部分抵消了销售价格下降的影响。产量增加是由于我们的鳄梨果园成熟而提高了产量。与2019财年相比，2020财年我们国际农业部门的净销售额增加了580万美元，增幅为60%，这主要是由于第三方种植者的包装和加工服务收入增加，这是由于他们的产量增加推动了包装和加工服务收入的增加。
与2019年相比，2020财年调整后的EBITDA减少了1170万美元，降幅为33%，这主要是由于2020财年下半年定价较低导致的销售额下降。调整后的国际农业EBITDA通常集中在我们财政年度的第三和第四季度，与秘鲁鳄梨的收获季节保持一致。

流动性与资本资源
经营活动
截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
净收入$44.9 $28.8 $71.7 
折旧及摊销20.4 18.1 16.5 
权益法收益(7.5)(4.0)(3.4)
非现金租赁费用4.3 — — 
权益法投资减值— 21.2 — 
基于股票的薪酬2.6 5.0 — 
从权益法被投资人那里收到的股息1.7 1.7 1.4 
递延所得税8.8 (1.0)0.6 
其他(0.5)1.2 4.0 
营运资金变动(27.7)7.9 1.8 
经营活动提供的净现金$47.0 $78.9 $92.6 
与2020财年相比，2021财年经营活动提供的净现金减少了3190万美元，反映了营运资本的不利净变化。在营运资金中，应收账款和存货的不利变化被种植者应付账款的有利变化部分抵消。应收账款增加是由于年内每单位销售价格上升所致。库存的变化是由于秘鲁与农场相关的库存增加，以及与前一年相比墨西哥水果的单位手头成本上升所推动的。农场相关库存的增加主要是由于生产面积的增长，以及由于收获季节延长和港口延误导致年底水果现有量增加所致。种植者应付账款的有利变化与墨西哥库存的价格上涨相关。
与2019年相比，2020财年运营活动提供的净现金减少了1370万美元，反映出净收入下降，营运资本出现有利的净变化，以及基于股票的薪酬支出增加。在营运资金中，存货和贸易应收账款的有利变化被种植者应付账款和杂项应收账款的不利变化部分抵消。2020财年下半年第三方水果定价的下降导致收入和成本基础降低，导致截至2020年10月31日的贸易应收账款和库存余额以及种植者应付账款余额减少。杂项应收账款的变动主要是由于应收增值税(“增值税”)的变动，这与材料采购和索赔活动的时间相关。由于与基于云计算的软件解决方案相关的实施成本，我们的其他资产也出现了增长。
23

投资活动
截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
购置物业和设备$(73.4)$(67.3)$(29.7)
出售财产、厂房和设备所得收益2.4 3.0 0.1 
更换财产、厂房和设备的保险收益1.1 — — 
权益法投资对象(0.2)(3.4)(1.9)
贷款转股权法被投资人(2.0)— — 
权益法被投资人偿还贷款1.5 — — 
其他0.3 — 0.8 
用于投资活动的净现金$(70.3)$(67.7)$(30.7)
财产、厂房和设备
在2021年和2020财年，资本支出主要用于建设2021年财年中期完工的拉雷多设施，以及秘鲁和危地马拉的土地改善和果园开发。
在2021年和2020财年，出售房产、厂房和设备的收益主要来自出售加州的多单元住宅物业，这些物业曾被用于安置季节性鳄梨劳务承包商。

在2021财年，我们收到了达拉斯工厂因2021年2月的一场寒冷天气风暴而遭受的财产、厂房和设备损坏的保险收益。收益已投资于设备重建。
权益法被投资人
在2021财年和2020财年，向权益法被投资人提供的资本将提供给我们的合资企业Copaltas S.A.S.，以支持在哥伦比亚购买更多的农田。在2021财年，我们向Copaltas发放了200万美元贷款，以支持该实体的营运资金需求。此外，在2021财年，我们向Moruga提供的未偿还贷款获得了150万美元的分期付款。
融资活动
截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
公开发行普通股所得收益，扣除发行成本$— $78.1 $— 
循环信贷借款— 14.0 45.0 
循环信贷安排付款— (14.0)(51.0)
长期债务的本金支付(10.5)(6.3)(14.2)
融资租赁义务的本金支付(1.2)(0.9)(0.4)
清偿债务费用的支付(0.1)— — 
供应商长期融资付款— (5.8)— 
支付的股息— (13.0)(5.6)
行使股票期权所得收益0.2 — — 
应收股票期权票据的偿还0.1 0.1 0.3 
发债成本— (0.2)— 
股票的购买和退回— (1.9)(0.9)
融资活动提供的现金净额(用于)$(11.5)$50.1 $(26.8)
首次公开募股(IPO)
扣除承销折扣和发行成本后，我们2020年10月IPO的净收益为7810万美元。我们打算将所得资金用于与增长相关的资本支出、营运资本和其他一般企业用途，其中可能包括偿还债务，以及为未来的收购(如果有的话)提供资金。
借款和偿还债务
我们利用循环信贷额度作为短期营运资金。我们定期贷款和其他应付票据的本金支付是根据债务到期表进行的。在截至2021年10月31日的一年中，我们偿还了300万美元的未偿还本金，支付的票据早于预定到期日。
24

股东权益

2021财年没有支付股息。我们在2020财年支付的股息为每股0.21美元，而2019财年为每股0.09美元。
资本资源
10月31日，
(单位：百万)20212020
现金和现金等价物$84.5 $124.0 
营运资金157.9 170.2 
资本资源包括运营现金流、现金和现金等价物以及债务融资。
我们与北卡罗来纳州的美国银行有一项银团信贷安排，包括两笔定期贷款和一项循环信贷安排(“左轮手枪”)，可提供最多1亿美元的借款，这些借款将于2023年10月到期。信贷安排还包括摆动额度安排和手风琴功能，允许我们在银行批准的情况下增加高达1.25亿美元的借款。截至2021年10月31日和2020年10月31日，我们在左轮手枪下没有任何未偿还的借款。左轮手枪的利息与伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的利差随着我们的杠杆率而变化。截至2021年10月31日和2020年10月31日，左轮手枪利率分别为1.84%和1.90%。
截至2021年10月31日，我们被要求遵守以下财务契约：(A)季度综合杠杆率不超过2.75至1.00，以及(B)季度综合固定费用覆盖率不低于1.50至1.00。截至2021年10月31日，我们的综合杠杆率为1.26至1.00，综合固定费用覆盖率为2.52至1.00，我们遵守了所有此类信贷安排契约。贷款以不动产、动产和子公司的股本为抵押。我们为信贷安排上未使用的承诺支付费用。
物资现金需求
资本支出
我们正在进行各种资本项目，用于农业扩张和设施改善，我们打算通过我们的运营现金流以及手头的现金和现金等价物来筹集资金。
租契
我们签订了各种设施、土地和设备的经营租赁合同。截至2021年10月31日，我们运营租赁的未贴现现金负债为7490万美元，到期日长达2048财年。我们还有少量的融资租赁，截至2024年，未贴现的现金负债为390万美元。更多信息见合并财务报表附注6“租赁”。
长期债务
截至2021年10月31日，我们定期贷款和票据的剩余到期日为1.643亿美元。更多信息见合并财务报表附注5“债务”。
关键会计估计
我们对公司财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认会计原则编制的。美国公认会计原则要求管理层作出估计和假设，以影响在合并财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。我们根据历史经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。此外，我们还经常聘请第三方评估专家协助我们进行下面所述的评估。实际结果可能与这些估计不同。
投资。我们维持对其他水果种植者、包装商和分销商的投资。当我们有能力对被投资人施加重大影响而不是控制时，这些投资就按照权益会计方法核算。当我们拥有相当于被投资公司有表决权股票的20%至50%的所有权权益时，通常存在重大影响。根据权益会计方法，投资按初始成本列示，并根据后续额外投资以及我们按比例分摊的收益或亏损和分配进行调整。我们每季度审查一次非临时性减值(“OTTI”)投资，如果出现减值指标，我们会提前审查。如果权益法投资的减值被确定为非临时性的，我们将记录足以将该投资的账面价值降至其公允价值的OTTI，这将导致该投资采用新的成本基础。我们在决定公允价值下跌是否是暂时的时，考虑的主要因素包括投资的公允价值低于账面价值的时间长短、下跌的严重程度，以及公司的财务状况、经营表现和近期前景。
25

被投资人。此外，我们亦会考虑公允价值下跌的原因，不论是一般市场情况(特定行业或特定投资者)，以及我们持有有关投资的意向及能力，足以令公允价值回升。由于我们对我们投资的公允价值和任何由此产生的减值损失以及何时确认此类费用的时间的评估需要判断，并包括估计和假设，因此实际结果可能与我们的估计和假设大不相同。
善意。我们的商誉代表企业合并的收购价超过收购净资产公允价值的部分。商誉减值测试需要重大判断及管理层估计，包括但不限于(I)报告单位数目的厘定，(Ii)将分配予报告单位的商誉及其他资产及负债的厘定，以及(Iii)报告单位的公允价值的厘定。上述估计和假设，连同贴现率等其他因素，将对减值测试的结果和任何由此产生的减值损失金额产生重大影响。吾等于每年第四季及在年度测试之间，当事件或情况变化显示账面值可能无法收回时，每年对减值商誉进行定性评估。如果定性因素显示报告单位的公允价值极有可能低于其账面价值，我们将进行量化评估，主要包括贴现现金流量(“DCF”)分析，以确定报告单位商誉的公允价值。只要申报单位分配商誉的账面价值超过该单位的公允价值，我们就确认超过该申报单位商誉金额的商誉减值。
所得税。作为一家跨国公司，我们在许多司法管辖区都要纳税，在计算我们的纳税义务时，涉及到在各个税收司法管辖区适用复杂的税收法律和法规时的不确定性。如果我们最终确定不需要支付这些债务，债务将被转回，我们将在确定债务不再适用的期间确认税收优惠。相反，我们在确定已记录的税项负债低于最终评估预期的期间记录额外税费。
我们只有在税务机关根据税务状况的技术优点进行审查后，更有可能维持该税务状况的情况下，才会确认不确定的税务状况所带来的税务利益。然后，从这些头寸确认的税收优惠是根据在结算时实现的可能性大于50%的最大优惠来衡量的。与未确认的税收优惠相关的利息和罚款在所得税拨备中确认。
税收法律法规的适用受到法律和事实的解释、判断和不确定性。税收法律法规本身会随着财政政策的变化、立法的变化、法规的演变和法院裁决的变化而发生变化。因此，美国或外国税收的实际负债可能与管理层的估计有很大不同，这可能导致需要记录额外的税收负债，或者可能冲销以前记录的税收负债。
近期发布的会计准则
有关最近发布的会计准则的信息，请参阅本文所包括的合并财务报表附注2。
就业法案
该公司在2021年10月31日之前一直符合新兴成长型公司(“EGC”)的资格，到2021年10月31日，由于其作为大型加速申报公司的地位，它不再符合资格，因此，它必须遵守适用于大型加速申报公司的所有财务披露和治理要求。
表外安排
在本报告所述期间，我们没有，目前也没有美国证券交易委员会规则定义的任何表外安排。

第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们的现金和现金等价物包括随时可用的支票账户和货币市场基金中的现金。因此，我们投资组合的公允价值对利率变化相对不敏感。我们的长期债务以浮动利率计息。我们的长期债务利率上升或下降10%，都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
外币风险
我们目前的大部分销售都是以美元进行的，而我们很大一部分投入成本是以外币计价的。由于我们的库存周转时间较短，定价较短，预计不会发生可能以外币进行的交易。
26

由于水果的短期现货时间和销售价格上涨的影响，对我们的经营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
通货膨胀的影响
通货膨胀通常通过增加我们的劳动力、材料、运输成本和一般管理费用来影响我们，我们历来能够通过销售价格上涨来弥补这些成本。然而，我们不能合理地估计我们未来通过物价上涨成功恢复通胀影响的能力。

项目8.财务报表和补充数据
根据本项目要求编制的财务报表在此引用本年度报告第15项中的适用信息，并从F-1页开始列报。

项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。

第9A项。管制和程序
披露控制和程序
在我们首席执行官和首席财务官的参与和监督下，我们的管理层评估了截至本Form 10-K年度报告所涵盖期间结束时，我们的披露控制和程序(如1934年修订的“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)的有效性。
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括旨在确保根据交易所法案提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，以便及时做出关于所需披露的决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理人员必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本-效益关系。根据对我们的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序截至2021年10月31日是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的年度报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制(如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)。我们对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性和根据公认会计原则编制外部财务报表提供合理保证。
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013)中提出的框架，对我们对财务报告的内部控制的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2021年10月31日起有效。
我们截至2021年10月31日的财务报告内部控制有效性已由独立注册会计师事务所德勤会计师事务所(Deloitte&Touche LLP)审计，其报告如下所述。
注册会计师事务所认证报告
独立注册会计师事务所德勤会计师事务所(Deloitte&Touche LLP)关于公司财务报告内部控制的认证报告包含在下面“独立注册会计师事务所报告”的标题下。
财务报告内部控制的变化
除下文所述外，于截至2021年10月31日止年度内，我们对财务报告的内部控制并无重大影响或合理地可能会对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变动。
27

对控制和程序有效性的限制
我们的管理层不希望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止所有的错误和所有的欺诈。一个控制系统，无论其设计和操作有多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且控制的好处必须相对于其成本来考虑。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证我们公司内的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被检测到。


第9B项。其他信息
没有。

28

第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
本项目要求的信息将包含在我们提交给美国证券交易委员会的与我们的2022年股东年会相关的最终委托书或最终委托书中，最终委托书预计将在我们截至2021年10月31日的财政年度结束后120天内提交，标题为“董事选举”、“高管”和“拖欠第16(A)条报告”，并通过引用并入本文。
行为准则和道德规范
我们已经通过了适用于我们的高级管理人员、董事和员工的行为和道德准则，该准则可在我们的网站www.missionProduce.com上找到。“行为和道德准则”包含按照最高商业道德标准开展公司业务的一般准则，旨在符合2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第406条和S-K条例第406项的“道德准则”。此外，我们打算迅速披露(1)适用于我们的首席执行官、首席财务官、首席会计官或控制人或执行类似职能的人员的对我们的“商业行为和道德准则”的任何修订的性质，以及(2)对授予这些特定人员的我们的道德准则条款的任何豁免的性质，包括隐含的豁免的性质、获得豁免的人的姓名以及将来在我们的网站上的豁免日期。

项目11.高管薪酬
本项目所要求的信息将在我们最终委托书的“高管薪酬”一节中阐述，并在此引用作为参考。

项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及相关股东事项
本条款所要求的信息将在我们的最终委托书中标题为“某些受益所有者和管理层的担保所有权”一节中阐述，并在此引入作为参考。
S-K条例第201(D)项所要求的信息将在我们的最终委托书中标题为“高管薪酬”的章节中阐述，并通过引用并入本文。

项目13.某些关系和相关交易，以及董事独立性
本项目所要求的信息将在我们的最终委托书中标题为“某些关系和关联方交易”、“董事独立性”和“董事会委员会和章程”的章节中陈述，并在此引入作为参考。

项目14.主要会计费用和服务
本项目所需信息将在我们的最终委托书中标题为“德勤2020年和2021年的费用”一节中阐述，并通过引用并入本文。
29

第四部分-其他资料
项目15.证物、财务报表明细表
A.所有财务报表
Task Production，Inc.的财务报表以及独立注册会计师事务所德勤会计师事务所(Deloitte&Touche LLP)的财务报表包含在本年度报告中，格式为Form 10-K，从F-1页开始。
B.财务报表明细表
所有附表均被省略，原因是所需资料不存在或数额不足以要求呈交附表，或所需资料已包括在综合财务报表及其附注内。
C.陈列品
所陈述的文件与本文一起提交或通过引用并入本文。
索引
通过引用并入本文
证物编号：展品说明  表格  日期  数  
已归档
特此声明
3.1#
修订及重订的公司注册证书
8-K10/7/20203.1
3.2#
修订及重新制定附例
8-K10/7/20203.2
4.1#
普通股股票格式
S-1/A9/22/20204.1
4.2
股本说明
X
10.1#+
使命生产公司修订和重新修订了2003年的股票激励计划
S-1/A9/22/202010.1
10.2#+
根据使命生产公司修订和重新制定的2003年股票激励计划的股票期权协议格式
S-810/5/202010.2
10.3#+
Task Production，Inc.2020激励奖励计划
S-19/4/202010.3
10.4#+
非员工董事薪酬计划
S-19/4/202010.4
10.5#+
根据使命生产公司2020激励奖励计划的股票期权协议格式
S-19/4/202010.5
10.6#+
根据任务生产公司2020激励奖励计划的RSU协议格式
S-19/4/202010.6
10.7#
使命制作公司与其若干董事和高级管理人员之间的赔偿协议格式
S-19/4/202010.7
10.8#
签署日期为2018年10月11日的信贷协议，由Task Production，Inc.作为借款人，借款方的某些子公司作为担保人，美国银行，N.A.作为行政代理，Swingline Lender和L/C Issuer，Farm Credit West，PCA作为辛迪加代理，City National Bank和J.P.Morgan Chase Bank，N.A.作为联合文件代理，美林、皮尔斯，芬纳和史密斯公司以及Farm Credit West，PCA作为联合牵头安排
S-19/4/202010.8
10.9#
信贷协议和同意书的第一修正案，日期为2020年9月18日，由作为借款人的使命生产公司、作为担保人的借款人的某些子公司、作为行政代理的美国银行、作为行政代理的美国银行、作为银团代理的Swingline贷款人和信用证发行商、作为辛迪加代理的PCA、作为联合文件代理的City National Bank和J.P.Morgan Chase Bank，作为联席文件代理的美林、皮尔斯、芬纳和史密斯公司以及作为联合文件代理的Farm Credit West，PCA作为联合文件代理
S-1/A9/22/202010.9
10.10#
使命制作公司及其股东之间修订和重新签署的股东协议的格式
S-1/A9/22/202010.10
10.11#
租赁协议
10-K1/19/202110.11
10.12#+
2020年1月29日致迈克尔·A·布朗的聘书
10-Q3/11/202110.12
10.13+
特派团制定延期赔偿计划
X
10.14+
董事股权延期计划
X
10.15+
根据使命生产公司2020激励奖励计划的绩效股票单位协议格式
X
10.16+
2021年3月8日致Joanne Wu的聘书
X
21.1#
注册人子公司名单
X
23.1
德勤律师事务所同意
X
30

通过引用并入本文
证物编号：展品说明  表格  日期  数  
已归档
特此声明
24.1#
授权书
10-K1/19/202124.1
31.1*
根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)条对主要行政人员的认证
X
31.2*
根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务官
X
32.1*
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条对首席执行官的认证
X
32.2*
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席财务官
   X
101
本公司截至2021年10月31日的年度报告中的以下财务报表采用内联XBRL格式：(I)综合资产负债表，(Ii)综合经营报表，(Iii)综合全面收益表，(Iv)综合股东权益表，(V)综合现金流量表，以及(Vi)综合财务报表附注，以文本块标记并包括详细的标签。(I)综合资产负债表，(Ii)综合业务表，(Iii)综合全面收益表，(Iv)综合股东权益表，(V)综合现金流量表，(Vi)综合财务报表附注，标记为文本块并包括详细标签。
X
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)X
#之前提交的
+
表示管理合同或补偿计划。
*
根据第18 U.S.C.第1350条，这些证书仅随本年度报告一起提供，并不是为了1934年证券交易法第18条的目的而归档，也不会通过引用将其并入注册人的任何文件中，无论该文件是在此日期之前还是之后提交的，无论该文件中的任何一般注册语言如何。

项目16.表格10-K总结
不适用。
31

签名
根据1934年证券交易法第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本年度报告于2021年12月22日由其正式授权的签署人代表其签署。

使命生产公司
/s/斯蒂芬·J·巴纳德(Stephen J.Barnard)
斯蒂芬·J·巴纳德
首席执行官

授权书
以下签名的每个人构成并任命斯蒂芬·J·巴纳德和布莱恩·E·贾尔斯，或他们中的任何一人，他们中的任何一人都有权以任何和所有身份替代他或她，以表格10-K的任何身份签署本年度报告的任何修正案，并将其连同证物和与此相关的其他文件提交给美国证券交易委员会，特此批准和确认所有上述事实上的代理人，或替代或替代的所有人，并在此批准和确认所有上述事实上的代理人，或替代或替代的所有人，并将其连同证物和其他与此相关的文件一起提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)，特此批准并确认所有上述事实上的代理人，或替代或替代
根据1934年证券交易法的要求，本年度报告已于2021年12月22日由以下人员代表注册人以指定的身份和日期签署。

签名
标题
  
/s/斯蒂芬·J·巴纳德(Stephen J.Barnard)
斯蒂芬·J·巴纳德总裁、首席执行官兼董事(首席执行官)
  
/s/布莱恩·E·贾尔斯(Bryan E.Giles)
布莱恩·E·贾尔斯
首席财务官(首席财务和会计官)
  
/s/Steve A.Beebe
史蒂夫·A·毕比
导演
  
/s/斯蒂芬·W·伯沙德
斯蒂芬·W·伯沙德。
导演
  
/s/路易斯·A·冈萨雷斯
路易斯·冈萨雷斯先生
导演
  
/s/邦妮·C·林德(Bonnie C.Lind)
邦妮·C·林德
导演
  
/s/Jay A.Pack
杰伊·A·帕克
导演
  
/s/布鲁斯·C·泰勒
布鲁斯·C·泰勒。
导演
  
/s/琳达·B·塞格雷
琳达·B·塞格雷
导演
/s/肖特·米尔斯-沃特金斯
肖特·米尔斯-沃特金斯
导演
32

使命生产公司
财务报表索引

页面
独立注册会计师事务所报告
F-2
合并资产负债表
F-5
综合全面收益表
F-6
合并股东权益报表
F-7
合并现金流量表
F-8
合并财务报表附注
F-10
F-1

独立注册会计师事务所报告
致米歇尔Production，Inc.股东和董事会。

财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对Task Production，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2021年10月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据COSO发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2021年10月31日，本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2021年10月31日及截至2021年10月31日年度的综合财务报表和我们2021年12月22日的报告，对这些财务报表表达了无保留意见，并包括一段关于公司采用新会计准则的说明性段落。

意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的管理层财务报告内部控制年度报告中。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都保持了有效。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和操作有效性，以及执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支只有按照公司管理层和董事的授权才能进行；(2)提供合理的保证，以便于根据公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)提供合理的保证，以记录必要的交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)对可能对财务报表产生重大影响的擅自收购、使用、处置公司资产的行为的预防或及时发现提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/s/德勤律师事务所

加利福尼亚州洛杉矶
2021年12月22日
F-2

独立注册会计师事务所报告
致米歇尔Production，Inc.股东和董事会。

对财务报表的意见
我们审计了随附的观澜湖生产有限公司及其子公司(“本公司”)截至2021年10月31日和2020年10月31日的综合资产负债表、截至2021年10月31日的三个年度的相关综合全面收益表、股东权益和现金流量表以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为，这些财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年10月31日和2020年10月31日的财务状况，以及截至2021年10月31日的三年中每一年的运营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会保荐组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对公司截至2021年10月31日的财务报告内部控制进行了审计，并对公司2021年12月22日的财务报告内部控制发表了无保留意见。

会计原则的变化
如综合财务报表附注2所述，由于采用FASB ASC主题842(租赁)，本公司已更改其于2020年11月1日生效的租赁会计方法，采用经修订的追溯法。此外，正如综合财务报表附注2所述，由于采用FASB ASU 2019-12年，本公司已从2020年11月1日起改变了所得税会计方法，简化了所得税会计。

意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
不确定的税收状况--请参阅财务报表附注3和附注8
关键审计事项说明
作为一家跨国公司，本公司在许多司法管辖区都要纳税，纳税负债的计算涉及处理复杂的税收法律法规在各个税收司法管辖区的应用中的不确定性。该公司在墨西哥的全资子公司目前正在接受2013财年的审计，并在2018财年从墨西哥税务当局收到了某些拟议的调整。2018年6月，该公司提出行政上诉，对2013年的纳税评估提出质疑。该公司目前正在等待上诉决议的发布。
本公司只有在税务机关根据税务状况的技术价值进行审查后，更有可能维持该税务状况的情况下，才会确认来自不确定税务状况的税项利益。在财务报表中确认的这类职位的税收优惠是根据最终结算时实现可能性大于50%的最大优惠来衡量的。在财务报表中确认的税收优惠是根据最终和解后实现可能性大于50%的最大优惠来衡量的。截至2021年10月31日，不确定的税收头寸为1,570万美元。
F-3

鉴于墨西哥税务当局质疑的税务立场是否更有可能在审查后得以维持，需要管理层就税务法律法规的应用做出重大判断，因此，执行审计程序以评估公司的解释和遵守税法的情况需要高度的审计师判断和更大程度的努力，包括需要我们的所得税专家参与。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序与确定该公司被墨西哥税务当局质疑的不确定税务状况是否更有可能实现有关的审计程序包括以下内容：
•我们测试了对不确定税收头寸评估的控制有效性，因为它与墨西哥税务当局审计的期限有关，同时还审查了相关披露。
•我们从公司的税务顾问那里获得了评估，这与了解顾问目前的评估有关，即公司受到墨西哥税务当局质疑的不确定的税务状况是否更有可能在审查后得到维持。
•我们获得了公司和墨西哥税务当局之间的通信，以评估管理层关于纳税评估状况的断言。
•在我们税务专家的协助下，我们评估了管理层是否正确应用了相关税收法律法规，以确定墨西哥税务当局质疑的不确定税收状况是否更有可能在审查后得到维持。
/s/德勤律师事务所

加利福尼亚州洛杉矶
2021年12月22日

自2019年以来，我们一直担任本公司的审计师。

F-4

使命生产公司
综合资产负债表
10月31日，
(单位：百万，股票除外)20212020
资产 
流动资产： 
现金和现金等价物$84.5 $124.0 
受限现金6.1 1.4 
应收账款
贸易，扣除津贴净额$0.2及$0.3，分别
73.8 57.5 
种植者和水果的进步0.6 1.5 
杂项应收账款12.3 13.4 
库存48.2 38.6 
预付费用和其他流动资产11.6 8.8 
贷款转股权法被投资人3.3 — 
应收所得税6.7 2.9 
流动资产总额247.1 248.1 
财产、厂房和设备、净值424.2 379.1 
经营性租赁使用权资产43.9 — 
权益法被投资人52.7 46.7 
贷款转股权法被投资人1.8 4.5 
递延所得税资产，净额7.6 4.4 
商誉76.4 76.4 
其他资产19.8 18.1 
总资产$873.5 $777.3 
 
负债与股东权益
负债：
应付帐款$22.8 $20.5 
应计费用28.8 28.3 
应付所得税1.9 1.7 
种植者应付款22.2 18.8 
长期债务--流动部分8.8 7.4 
经营租赁--当前部分3.6 — 
融资租赁--当前部分1.1 1.2 
流动负债总额89.2 77.9 
长期债务，扣除当期部分后的净额155.1 166.7 
营业租赁，扣除当前部分后的净额42.5 — 
融资租赁，扣除当期部分2.2 3.3 
应付所得税3.5 3.8 
递延所得税负债净额26.8 27.8 
其他长期负债20.0 24.3 
总负债339.3 303.8 
承担和或有事项(附注7)
股东权益
普通股($0.001按价值计算，1,000,000,000授权股份；70,631,525和70,550,922(分别截至2021年10月31日和2020年10月31日的已发行和已发行股票)
0.1 0.1 
额外实收资本225.6 222.8 
股东应收票据— (0.1)
累计其他综合损失(0.5)(0.5)
留存收益309.0 251.2 
股东权益总额534.2 473.5 
总负债和股东权益$873.5 $777.3 
请参阅合并财务报表附注。
F-5

使命生产公司
综合全面收益表

截至十月三十一日止的年度，
(单位为百万，不包括每股金额)202120202019
净销售额$891.7 $862.3 $883.3 
销售成本767.2 737.7 728.6 
毛利124.5 124.6 154.7 
销售、一般和行政费用63.6 56.2 48.2 
营业收入60.9 68.4 106.5 
利息支出(3.7)(6.7)(10.3)
权益法收益7.5 4.0 3.4 
权益法投资减值— (21.2)— 
其他收入(费用)，净额1.3 (0.7)(3.6)
所得税前收入66.0 43.8 96.0 
所得税拨备21.1 15.0 24.3 
净收入$44.9 $28.8 $71.7 
每股净收益：
基本信息$0.64 $0.45 $1.13 
稀释$0.63 $0.45 $1.13 
其他综合收益，税后净额
外币折算调整— (0.5)— 
综合收益$44.9 $28.3 $71.7 
请参阅合并财务报表附注。

F-6

使命生产公司
合并股东权益报表

(单位：百万，股票除外
和每股数据)
普通股
额外实收资本股东应收票据累计其他综合损失留存收益股东权益总额
股票
金额
2018年10月31日的余额63,491,651 $0.1 $139.7 $(0.4)$— $174.1 $313.5 
宣布的股息($0.09用于分享)(用谷歌翻译翻译)
— — — — — (5.6)(5.6)
应收股票期权票据的偿还— — — 0.3 — — 0.3 
股票的购买和退回(105,400)— — — — (0.9)(0.9)
净收入— — — — — 71.7 71.7 
2019年10月31日的余额63,386,251 $0.1 $139.7 $(0.1)$— $239.3 $379.0 
宣布的股息($0.21用于分享)(用谷歌翻译翻译)
— — — — — (13.0)(13.0)
公开发行普通股，扣除发行成本7,450,000 — 78.1 — — — 78.1 
普通股发行7,921 — 0.1 — — — 0.1 
基于股票的薪酬— — 4.6 — — — 4.6 
基于责任的赔偿的重新分类— — 0.3 — — — 0.3 
股票期权的行使17,000 — — — — — — 
股票的购买和退回(310,250)— — — — (3.9)(3.9)
净收入— — — — — 28.8 28.8 
其他综合损失— — — — (0.5)— (0.5)
2020年10月31日的余额70,550,922 $0.1 $222.8 $(0.1)$(0.5)$251.2 $473.5 
股票期权的行使22,272 — 0.2 — — — 0.2 
发行普通股以换取股权奖励58,331 — — — — — — 
基于股票的薪酬— — 2.6 — — — 2.6 
应收股票期权票据的偿还— — — 0.1 — — 0.1 
净收入— — — — — 44.9 44.9 
税务会计原则变更的累积影响(附注2)— — — — — 12.9 12.9 
2021年10月31日的余额70,631,525 $0.1 $225.6 $— $(0.5)$309.0 $534.2 
请参阅合并财务报表附注。
 
F-7

使命生产公司
合并现金流量表
截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
经营活动 
净收入$44.9 $28.8 $71.7 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整
应收账款损失准备— 0.2 0.1 
折旧及摊销20.4 18.1 16.5 
债务发行成本摊销0.3 0.3 0.2 
权益法收益(7.5)(4.0)(3.4)
非现金租赁费用4.3 — — 
权益法投资减值— 21.2 — 
基于股票的薪酬2.6 5.0 — 
从权益法被投资人那里收到的股息1.7 1.7 1.4 
资产减值、处置和出售的损失(收益)，扣除保险回收后的净额0.1 0.5 — 
递延所得税8.8 (1.0)0.6 
衍生金融工具的未实现(收益)损失(0.8)2.8 3.7 
其他(0.1)(2.6)— 
营业资产和负债变动对现金的影响：
应收贸易账款(16.4)10.3 (2.7)
种植者水果进步0.8 2.3 (2.7)
杂项应收账款2.6 (3.8)5.5 
库存(11.2)5.9 (12.3)
预付费用和其他流动资产(2.5)(2.0)(1.3)
应收所得税(3.8)(0.4)(0.4)
其他资产(3.5)(4.2)0.2 
应付账款和应计费用8.9 8.2 5.2 
经营租赁负债(3.2)— — 
应付所得税(0.1)(1.9)2.9 
种植者应付款3.4 (8.6)4.3 
其他长期负债(2.7)2.1 3.1 
经营活动提供的净现金$47.0 $78.9 $92.6 
投资活动
购置物业和设备(73.4)(67.3)(29.7)
出售财产、厂房和设备所得收益2.4 3.0 0.1 
更换财产、厂房和设备的保险收益1.1 — — 
权益法投资对象(0.2)(3.4)(1.9)
贷款转股权法被投资人(2.0)— — 
权益法被投资人偿还贷款1.5 — — 
其他0.3 — 0.8 
用于投资活动的净现金$(70.3)$(67.7)$(30.7)
融资活动
公开发行普通股所得收益，扣除发行成本— 78.1 — 
循环信贷借款— 14.0 45.0 
循环信贷安排付款— (14.0)(51.0)
长期债务的本金支付(10.5)(6.3)(14.2)
融资租赁义务的本金支付(1.2)(0.9)(0.4)
供应商长期融资付款— (5.8)— 
清偿债务费用的支付(0.1)— — 
支付的股息— (13.0)(5.6)
行使股票期权所得收益0.2 — — 
应收股票期权票据的偿还0.1 0.1 0.3 
发债成本— (0.2)— 
股票的购买和退回— (1.9)(0.9)
F-8

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
融资活动提供的现金净额(用于)$(11.5)$50.1 $(26.8)
汇率变动对现金的影响— 0.1 — 
现金、现金等价物和限制性现金净(减)增(34.8)61.4 35.1 
期初现金、现金等价物和限制性现金127.0 65.6 30.5 
期末现金、现金等价物和限制性现金$92.2 $127.0 $65.6 
合并资产负债表内报告的现金、现金等价物和限制性现金汇总表：
现金和现金等价物$84.5 $124.0 $64.0 
受限现金6.1 1.4 1.6 
包括在其他资产中的受限现金1.6 1.6 — 
合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额$92.2 $127.0 $65.6 
年内支付的现金：
利息$4.3 $6.3 $10.5 
所得税14.8 18.5 21.5 
非现金投融资活动：
应付账款和应计费用中包括的财产、厂房和设备$3.4 $4.0 $0.3 
预付和其他流动资产及其他资产中包括的不动产、厂房和设备预付款1.4 — — 
为补偿而发行的普通股(7,921(2020年发行的股票)
— 0.1 — 
设备和机械融资租赁— — 2.8 
请参阅合并财务报表附注。
F-9
使命生产公司
合并财务报表附注

1.     业务性质
使命生产公司及其合并子公司(“使命”、“本公司”、“我们”、“我们”或“我们”)是鳄梨行业的全球领先者。该公司的专长在于向世界各地的食品零售商、分销商和农产品批发商种植、包装、营销和分销鳄梨。该公司主要从加州、墨西哥和秘鲁采购鳄梨。通过我们的各种运营设施，我们种植、分拣、包装、包装和成熟鳄梨，并将其分销到国内和国际市场。我们在以下时间报告我们的运营结果二经营领域：营销和分销以及国际农业(见附注13)。

2.     重要会计政策摘要
列报和整理的基础
随附的综合财务报表包括该公司及其合并子公司的账目，并且是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。所有公司间余额都已在合并中冲销。
该公司在2021年10月31日之前一直符合新兴成长型公司(“EGC”)的资格，到2021年10月31日，由于其作为大型加速申报公司的地位，它不再符合资格，因此，它遵守了适用于大型加速申报公司的所有财务披露和治理要求。
首次公开募股(IPO)
2020年10月，我们完成了普通股的首次公开募股(IPO)，在首次公开募股(IPO)中，我们出售了7,450,000股票的公开发行价为$12.00每股。净收益为$78.1百万美元，扣除承保折扣和佣金$6.3百万美元，发行成本为$5.0百万美元，这笔钱是由本公司支付的。
预算的使用
按照美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。
现金、现金等价物和限制性现金
本公司将所有原始到期日为3个月或以下的高流动性工具和货币市场共同基金视为现金等价物。现金和现金等价物的账面价值接近其公允价值。
限制性现金是指根据合同条款或法规要求，截至报告日期仅限于提取或使用的现金和现金等价物。截至2021年10月31日和2020年10月31日，受限现金余额与支持公司农场各种计划的法定要求有关。在核对现金流量表上显示的期初和期末总额时，限制性现金包括现金和现金等价物。
应收账款
应收贸易账款是按客户应收账款扣除坏账准备后报告的。本公司保留坏账准备，以反映其根据过往收款历史、识别特定潜在客户风险及其他因素对应收贸易账款无法收回的估计。
种植者和水果的进步
本公司向向本公司供应水果的种植者和外国供应商提供预付款。这样的预付款减少了原本应付给种植者或水果销售供应商的金额。
杂项应收账款
杂项应收账款是指非贸易应收账款，主要由代表税务机关收取的增值税(“增值税”)组成。包括在杂项应收账款中的增值税为#美元。11.0百万美元和$10.6分别截至2021年10月31日和2020年10月31日。
F-10
使命生产公司
合并财务报表附注
库存
对于产成品和原材料，存货采用先进先出法，以成本或可变现净值中的较低者入账。可变现净值是在正常业务过程中的估计销售价格，以及较难合理预测的完工、处置和运输成本。
作物种植成本以成本或可变现净值中的较低者计价，并在相关作物收获和销售时递延并计入销售成本。库存中包括的延期作物种植成本主要包括果园维护成本，如种植、灌溉、施肥、土壤改良、病虫害防治和修剪。
我们通过持续审查与销售、预测和产品营销计划相关的库存水平来评估库存的可回收性。在审查时，当手头的库存超过可预见的需求时，预计不会出售的库存价值将被减记。减记金额是历史成本超过估计可变现净值的部分。一旦确定，这些减记被认为是对过剩库存成本基础的永久性调整。
对库存可回收性和任何减记金额的评估是基于目前可获得的信息和对未来需求和市场状况的假设。鳄梨产品的需求可能会随着时间的推移而大幅波动，实际需求和市场状况可能或多或少比我们的预测有利。如果实际需求低于最初的预测，可能需要额外减记库存。
在截至2019年10月31日的年度内，库存包括$2.0在销售成本中确认为出售相关存货的公允价值调整百万美元。
财产、厂房和设备、净值
财产、厂房和设备，净额按成本计算，扣除累计折旧后的净额。折旧是以相关资产的估计使用年限为基础，采用直线法计算折旧。房地产、厂房和设备包括种植和开发果园的成本，这些成本将被资本化，直到果园开始商业化生产。在商业生产开始前销售水果的净收益用于树木的资本化成本。种植成本主要包括购买苗木和种植苗木的成本。果园发展成本主要包括果园的栽培、修剪、灌溉、人工、喷洒、施肥等维护成本和发展期间的利息成本。本公司停止将成本资本化，并在果园开始商业生产并一旦生产后开始折旧，果园维护成本计入作物种植成本。
使用年限如下：果园成本-20至25数年；建筑和改善-20至40以及厂房和办公设备-3至20好几年了。在包含各种资产的厂房和办公设备中，使用寿命如下：水库、水井和灌溉设备-20几年；装袋、包装、冷藏和成熟设备-10-20数年；工业车辆-3以及办公室和电脑设备-5至7好几年了。符合某些标准的租赁设备和租赁改进使用直线法按预期租赁期或资产使用年限中较短的时间资本化和摊销。
非生产性果园的耕作成本
我们租地发展新果园。在开发期间，这些成本被称为非生产性果园的耕作成本，并在综合全面收益表中计入已发生的费用。
租契
我们在安排开始或修改时确定该安排是否为租约或包含租约。如果存在已确定的资产，并且已确定的资产的使用权在一段时间内转让以换取对价，则该安排是或包含租约。对已确定资产的使用控制意味着承租人既有权从资产的使用中获得几乎所有的经济利益，也有权指导资产的使用。
对于我们是承租人的租约，我们确认除12个月或以下租约以外的所有租约的使用权(“ROU”)资产和租赁负债，因为我们已选择适用短期租约确认豁免。ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利。租赁负债是指我们有义务支付因租赁而产生的租赁款项。净资产和租赁负债在租赁开始之日进行分类和确认。租赁负债是根据租赁期内固定租赁付款的现值计量的。净收益资产包括：(I)租赁负债的初步计量；(Ii)在生效日期或之前向出租人支付的租赁付款减去收到的任何租赁奖励；以及(Iii)吾等产生的初始直接成本。租赁费可能会因生效后事实或情况的变化而有所不同，包括通胀指数的变化。可变租赁付款不计入ROU资产和租赁负债的计量，并在产生这些付款的债务期间确认。
用于确定租赁付款现值的贴现率是本公司在类似经济环境下以抵押方式借款所需支付的利率，其金额相当于类似经济环境下的租赁付款。
F-11
使命生产公司
合并财务报表附注
就损益表而言，我们确认经营租赁的直线租金费用。对于融资租赁，我们确认与租赁负债相关的利息支出和与ROU资产相关的折旧费用。对于根据融资租赁和租赁改进持有的ROU资产，估计使用年限限于资产的使用年限或租赁期限中较短的一项。
我们的许多租赁安排包括延长租期的选择权，除非我们有合理的把握将其行使，否则我们不会将其包括在租赁期内。我们有租赁和非租赁部分的租赁安排。从承租人的角度来看，我们已选择对所有类别的标的资产应用实际权宜之计，将租赁和相关的非租赁组成部分合并，并将合并合同作为租赁组成部分进行核算。
权益法被投资人
我们维持对其他水果种植者、包装商和分销商的投资。当我们有能力对被投资人施加重大影响而不是控制时，这些投资就按照权益会计方法核算。当我们拥有相当于被投资公司有表决权股票的20%至50%的所有权权益时，通常存在重大影响。根据权益会计方法，投资按初始成本列示，并根据后续额外投资以及我们按比例分摊的收益或亏损和分配进行调整。
我们每季度审查一次非临时性减值(“OTTI”)投资，如果出现减值指标，我们会提前审查。如果权益法投资的减值被确定为非临时性的，我们将记录足以将该投资的账面价值降至其公允价值的OTTI，这将导致该投资采用新的成本基础。在截至2021年10月31日的一年中，没有发现需要我们进行损害测试的OTTI。
在2020财年第二季度，有关秘鲁2019-2020蓝莓收成的全行业生产信息变得可用，表明竞争对手的竞争和扩张比我们之前预期的更大。我们认为，从长远来看，由于扩张而导致的供应增加将导致价格下降。由于这一因素，管理层下调了Moruga在2020年第二季度的长期收入和盈利预测，并得出结论，预测收入的减少是减值指标。因此，管理层对其在Moruga的投资进行了减值测试，得出的结论是，在Moruga的投资的估计公允价值低于投资的账面价值。由于长期定价和收入预期的变化，管理层得出结论认为减值不是暂时的，并记录了#美元的减值费用。21.22020财年第二季度将达到100万欧元(更多详情见附注4)。
长寿资产
每当事件或环境变化显示任何该等资产的账面值可能无法收回时，本公司便会评估其长期资产的减值。长期资产的减值评估方法是将资产的账面价值与资产使用及其最终处置预期产生的未来未贴现净现金流量进行比较。如果未来未贴现的现金流量净额少于正在测试的资产的账面价值，资产的账面价值与资产的估计公允价值之间的差额将计入减值。未贴现现金流的估计主要基于对未来经营业绩、增长率和其他因素的某些假设。未贴现现金流的估计可能与实际现金流不同，原因包括(其中包括)技术变化、经济状况、商业模式的变化或经营业绩的变化。在2021和2020财年，我们没有确定任何需要本公司测试其长期资产减值的减值指标。
商誉
我们的商誉代表企业合并的收购价超过收购净资产公允价值的部分。商誉减值测试需要重大判断及管理层估计，包括但不限于(I)报告单位数目的厘定，(Ii)将分配予报告单位的商誉及其他资产及负债的厘定，以及(Iii)报告单位的公允价值的厘定。上述估计和假设，连同贴现率等其他因素，将对减值测试的结果和任何由此产生的减值损失金额产生重大影响。吾等于每年第四季及在年度测试之间，当事件或情况变化显示账面值可能无法收回时，每年对减值商誉进行定性评估。如果定性因素显示报告单位的公允价值极有可能低于其账面价值，我们将进行量化评估，主要包括贴现现金流量(“DCF”)分析，以确定报告单位商誉的公允价值。只要申报单位分配商誉的账面价值超过该单位的公允价值，我们就确认超过该申报单位商誉金额的商誉减值。
截至2021年10月31日和2020年10月31日，我们的商誉为76.4百万美元。我们的年度商誉减值评估结果显示，我们报告单位的商誉的公允价值很可能超过了其账面价值。因此，我们得出结论，截至2021年10月31日和2020年10月31日的年度没有减值。
金融工具的公允价值
本公司适用会计准则编纂(“ASC”)820“公允价值计量”的规定，对金融资产和金融负债的公允价值计量，以及确认或披露的非金融项目的公允价值计量。
F-12
使命生产公司
合并财务报表附注
财务报表中的公允价值。ASC820建立了公允价值计量框架，并扩大了关于公允价值计量的披露。
公允价值被定义为在计量日出售资产时收到的价格，或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的价格。在确定需要或允许记录的资产和负债的公允价值时，本公司考虑其将进行交易的主要或最有利的市场，并考虑市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设。
ASC820建立了一个公允价值等级，要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。ASC820建立了可用于计量公允价值的三个输入级别。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量)，对涉及重大不可观察到的投入的计量给予最低优先权(第3级计量)。公允价值层次的三个层次如下：
第一级：相同、不受限制的资产或负债在计量日可获得的活跃市场的未调整报价；
第2级：非第1级的报价，在不活跃或类似资产和负债的市场上的报价，或在资产或负债的几乎整个期限内直接或间接可观察到的投入；
第三级：价格或估值技术，需要对公允价值计量有重要意义且不可观察的投入(很少或根本没有市场活动的支持)。
在截至2021年10月31日和2020年10月31日的几年中，1级、2级或3级测量之间没有转移。
吾等相信，现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应计开支及短期借款之账面值根据其短期性质或本公司目前在金融市场可得之条款而接近公允价值。由于目前的市场汇率，我们认为我们的长期债务具有接近账面价值的公允价值。有关详细信息，请参阅注释10。
利率互换
本公司拥有四名义总金额为#美元的单独利率掉期100100万美元，以对冲美元浮动利率的变化100公司定期贷款本金的百万美元。截至2021年10月31日，利率掉期的固定利率从1.75%至2.57%。我们根据经修订的ASC 815衍生工具及对冲(要求在综合资产负债表中确认所有衍生工具为资产或负债，并按公允价值计量该等工具)对利率掉期进行会计处理。本公司并未将利率掉期指定为现金流量对冲，因此，在会计指引下，利率掉期的公允价值变动已计入其他收入(费用)、综合全面收益表中的净额和负债变动在综合现金流量表中以经营活动提供的净现金列示。有关更多详细信息，请参阅注释10。
收入确认
我们根据ASC 606的模式确认收入，该模式要求在履行对客户的义务的金额与我们预期有权获得的对价相等的情况下确认收入。
对于我们的客户合同，我们确定履约义务(产品或服务)，确定交易价格，将合同交易价格分配给履约义务，并根据安排的具体条款，在履行履约义务时(即产品发货给客户或客户收到产品时)确认收入。我们的收入记录在某个时间点。从产品销售中确认的收入主要基于客户发出的采购订单，这些订单规定了运输条款和交易细节。特定交易中的履约义务由单个采购订单确定，并在履行履约义务时确认收入。在将货物控制权移交给客户之前发生的装运和搬运活动被视为与货物转让承诺相关的履行活动，而不是履行义务。从客户那里收取的销售税和其他类似税额不包括在交易价格中。
大多数履约义务取决于客户的接受程度。但是，如果我们的客户发现产品不符合个别采购订单中普遍同意或详细说明的规格，则在验收后有隐含和明确的权利退货。吾等根据估计评估与产品退货免税额相关拨备的需要，并将该等拨备记录为确认相关交易收入的同期收入减少。
我们向某些客户提供回扣计划。这些计划并不重要，支付给客户的与返点计划相关的金额被记录为交易导致的销售价格和确认的收入的减少。该公司对每个期末仍未汇给客户的回扣金额保持负债，并计入应计费用。
F-13
使命生产公司
合并财务报表附注
我们通常签订寄售协议，从外国供应商那里购买鳄梨，在向客户销售这些商品之前，我们不取得该商品的合法所有权。本公司已评估其在此类交易中的角色，并得出结论，由于我们有能力决定销售价格，以及我们在与最终客户的交易中作为主要义务人的角色，本公司能够控制产品。因此，我们被认为是委托人，而不是代理商，因此，我们在毛收入的基础上确认和报告其寄售安排的收入。
基于股票的薪酬
本公司采用公允价值确认法对股票薪酬进行会计处理。根据公允价值确认法，成本在授予日以授予的公允价值为基础计量，并在必要的服务期(通常是归属期间)内按直线原则确认为费用。当归属基于某些定义流动性事件的发生时，与该等奖励相关的费用根据奖励的授予日期公允价值计量，并在事件发生时记录。没收在发生期间确认。

股票期权的公允价值是使用Black-Scholes期权模型估计的，该模型需要各种输入，包括波动率、无风险利率和期权期限的估计寿命。有关更多信息，请参见注释9。限制性股票单位(“RSU”)的公允价值是根据授予日我们普通股的市场价格确定的。
广告费
广告费用在发生时计入费用，并作为销售费用、一般费用和行政费用的组成部分计入。这些费用是$0.3百万，$0.4百万美元，以及$0.3截至2021年10月31日、2020年和2019年10月31日的年度分别为100万美元。
雇员福利
公司的合资格员工可参加401(K)退休计划，员工在满足年龄和服务年限要求后，可根据减薪协议选择供款。员工最多可以遵守60他们的补偿有固定的年度限额的%。该公司做出了一项100延迟的匹配贡献百分比，最高可达3%和50延迟超过的百分比3最高百分比5%。该公司的总供款为$0.9截至2021年10月31日的年度为百万美元和0.7截至2020年10月31日和2019年10月31日的两年均为100万美元。
所得税
本公司采用ASC 740规定的负债法核算所得税。递延税项资产及负债乃根据财务报表与资产及负债的税基之间的差额厘定，该差额由制定的税率计量，而该等差额将于该等差额拨回时生效。递延税项费用(收益)是递延税项资产和负债变化的结果。递延所得税资产和负债进行调整，以确认税法或制定的税率在签署成为法律期间发生变化的影响。用于评估该公司实现其递延税项资产能力的因素是该公司对未来应纳税收入的预测以及可能实施的可用税务筹划战略。根据美国会计准则第740条，当所有或部分递延税项资产由于无法产生足够的正确性质的未来应纳税所得额而很可能无法变现时，需要计入估值拨备。如果不能实现以前预测的应税收入，可能会影响递延税项资产的最终变现，并可能对公司未来收益的实际税率产生负面影响。
我们只有在税务机关根据税务状况的技术价值进行审查后，极有可能维持该税务状况的情况下，才会确认不确定的税务状况所带来的税务利益。在财务报表中确认的这种状况的税收优惠应以最终结算时实现的可能性大于50%的最大优惠为基础进行计量。
作为一家跨国公司，我们在许多司法管辖区都要纳税，在计算我们的纳税义务时，涉及到在各个税收司法管辖区适用复杂的税收法律和法规时的不确定性。如果我们最终确定不需要支付这些债务，债务将被转回，我们将在确定债务不再适用的期间确认税收优惠。相反，我们在确定已记录的税项负债低于最终评估预期的期间记录额外税费。
税收法律法规的适用受到法律和事实的解释、判断和不确定性。税收法律法规本身会随着财政政策的变化、立法的变化、法规的演变和法院裁决的变化而发生变化。因此，美国或外国税收的实际负债可能与管理层的估计有很大不同，这可能导致需要记录额外的税收负债，或者可能冲销以前记录的税收负债。
外币换算和重新计量
我们的对外业务受到汇率波动和外币交易成本的影响。我们几乎所有外国子公司的功能货币都是美元。当从当地货币重新计量到功能货币时，货币资产和负债按资产负债表日的有效汇率重新计量为美元，当从当地货币重新计量到功能货币时，非货币资产、负债和权益按历史汇率重新计量。销售额和费用重新计量
F-14
使命生产公司
合并财务报表附注
使用每个时期的加权平均汇率。外币交易产生的收益和损失在其他(费用)收入中确认，在综合全面收益表中净额。
每股收益
我们根据ASC 260计算每股收益(“EPS”)，这要求拥有复杂资本结构的公司提供基本和稀释后的每股收益。基本每股收益以净收入除以期内已发行的加权平均股份来衡量。摊薄每股收益与基本每股收益相似，但以每股发行股份合约(例如股权奖励)为基准呈现摊薄效应，犹如该等股份已于呈交期间开始时或发行日期(如较后)转换。稀释每股收益的计算包括使用库存股方法执行购买普通股的合同的估计影响。具有反稀释作用的潜在股票(即增加每股收益或减少每股亏损的股票)不包括在稀释每股收益的计算中。
风险集中
代表单个客户的应收账款13%和11截至2021年10月31日和2020年，分别占贸易应收账款(扣除备抵)的百分比。
我们对前十大客户的销售额约为59%, 64%和60分别占我们截至2021年、2020年和2019年10月31日的净销售额的百分比。在截至2021年10月31日的一年中，没有一个客户的净销售额超过10%。在截至2020年10月31日的一年中，有两个单一客户代表12%和10分别占净销售额的%。在截至2019年10月31日的一年中，只有一个客户代表15净销售额的%。所有这些客户都来自我们的营销和分销部门。
最近采用的会计准则
2016年2月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2016-02年度会计准则更新(“ASU”)、租赁(ASC 842)以及随后的更新，这要求承租人会计采用双重方法，在这种方法下，承租人将租赁视为融资租赁或经营性租赁。融资租赁和经营租赁都将导致承租人确认使用权资产(“ROU资产”)和相应的租赁负债。对于经营性租赁，承租人将确认直线总租赁费用，而对于融资租赁，承租人将确认利息支出和ROU资产的摊销。
我们采用修改后的追溯方法，采用ASC 842于2020年11月1日生效，并选择在采用之日起应用新指南，而不对提交的前期进行调整。在采纳新指引时，我们选择应用过渡实际权宜之计一揽子方案，这使得我们可以不重新评估(1)任何到期或现有合同是否包含新的租赁定义下的租赁；(2)任何到期或现有租赁的租赁分类；以及(3)先前资本化的初始直接成本是否符合ASC 842的资本化资格。在转型过程中，我们没有选择应用事后实践权宜之计，该权宜之计允许实体在确定租赁期限和评估ROU资产减值时使用事后诸葛亮。
采用后，我们确认运营ROU资产为$36.9百万美元，调整后为$1.4百万递延租金和$0.3在公司的综合资产负债表上记录为预付租金的百万美元。我们还确认了$38.0经营租赁负债100万美元，其中2.8百万美元被归类为流动人口。采用这一标准并未对我们的综合全面收益表或现金流量表产生实质性影响。有关更多详细信息，请参见注释6。
2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)，金融工具信用损失的衡量。本指引要求按摊余成本计量的金融资产应按预计收取的净额列报。它还要求可供出售债务证券的信用损失作为一种补贴，而不是减少账面金额。我们在2021年10月31日采用了主题326，截止到2020年11月1日，采用了修改后的回溯法。采用该ASU的影响并未对我们的财务状况、经营结果和现金流产生实质性影响。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，简化所得税会计，作为其简化倡议的一部分，以降低所得税会计的成本和复杂性。ASU 2019-12删除了与期间内税收分配方法、过渡期所得税计算方法以及外部基差的递延税项负债确认相关的某些例外情况。ASU 2019-12还修订了指南的其他方面，以帮助简化和促进GAAP的一致应用。本ASU在2020年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期内有效。我们提前采用了ASU 2019-12，从2020年11月1日起生效。采用这一ASU导致取消确认约#美元的递延税负。12.9百万美元，并对留存收益进行相应调整。
近期发布的会计准则
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革，以及随后的更新，其中为将GAAP原则应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易(如果满足某些标准)提供了可选的权宜之计和例外。本ASU中的修订仅适用于参照伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或其他预期因参考汇率改革而终止的参考利率的合约、套期保值关系和其他交易。自2020年3月12日至2022年12月31日，此ASU中的可选权宜之计可供采用。该公司正在评估选择采用这种ASU对我们的财务状况、经营结果和现金流的影响。
F-15
使命生产公司
合并财务报表附注

3.    某些账户余额明细
以下是我们合并财务报表中某些重要账户余额的详细信息。
库存

10月31日，
(单位：百万)20212020
成品$22.5 $16.3 
作物种植成本11.9 11.9 
包装和用品13.8 10.4 
库存$48.2 $38.6 
财产、厂房和设备、净值

10月31日，
(单位：百万)20212020
土地$128.8 $131.0 
果园成本62.6 50.2 
建筑物及改善工程110.9 73.3 
厂房和办公设备177.2 150.7 
在建工程43.2 55.0 
财产、厂房和设备$522.8 $460.2 
累计折旧(98.6)(81.1)
财产、厂房和设备、净值$424.2 $379.1 
折旧费用为$20.4百万，$18.1百万美元，以及$16.5截至2021年10月31日、2020年和2019年10月31日的年度为100万。
截至2021年10月31日和2020年10月31日，分别为2.7百万美元和$2.1资产、厂房和设备净额为100万美元，净额为待售资产，并在综合资产负债表中归类为预付资产和其他流动资产。
应计费用

10月31日，
(单位：百万)20212020
与员工相关$14.6 $15.3 
运费3.9 4.4 
在建工程0.2 1.8 
利率互换2.1 2.2 
外购水果2.2 0.8 
增值税和应付地方税1.0 0.9 
法律和解0.8 — 
其他4.0 2.9 
应计费用$28.8 $28.3 
其他长期负债

10月31日，
(单位：百万)20212020
不确定的税收状况15.7 13.9 
利率互换1.4 4.3 
与员工相关1.6 1.8 
递延租金— 1.4 
其他1.3 2.9 
其他长期负债$20.0 $24.3 
F-16
使命生产公司
合并财务报表附注
其他收入(费用)，净额

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
衍生金融工具的损益$0.8 $(4.2)$(3.7)
外币交易(亏损)收益(1.6)1.3 (1.3)
利息收入1.7 2.4 1.7 
清偿债务成本(0.1)— — 
其他0.5 (0.2)(0.3)
其他收入(费用)，净额$1.3 $(0.7)$(3.6)
4.      权益法被投资人
亨利·鳄梨。
该公司拥有一家49在总部设在加利福尼亚州埃斯孔迪多的Henry Avocado Corporation(“Henry Avocado”)中拥有%的权益。Henry Avocado在国内市场包装、分销和销售加州种植者的新鲜鳄梨，还进口包装好的智利和墨西哥鳄梨。Henry Avocado还经营着农场管理和果园租赁业务，代表种植者履行各种农业职能。公司对Henry Avocado的历史投资与被投资人在成员资本中记录的金额#之间存在基差。4.0截至2021年10月31日和2020年10月31日，仅由商誉组成。
牛油果先生
该公司拥有一家33Avocado先生(“Avocado先生”)，一家中国合资企业，通过其使命生产亚洲有限公司的子公司，拥有上海Avocado有限公司(“Avocado先生”)的%权益。主要业务包括新鲜鳄梨在中国的营销、成熟和分销。
莫鲁加
该公司拥有一家60在Moruga拥有%的权益。Moruga的主要业务活动是开发和运营蓝莓农场。我们在Moruga的历史投资与净资产中的标的权益金额之间存在基础差异#10.3截至2021年10月31日和2020年10月31日。
在2020财年第二季度，有关秘鲁2019-2020蓝莓收成的全行业生产信息变得可用，表明竞争对手的竞争和扩张比我们之前预期的更大。我们认为，从长远来看，由于扩张而导致的供应增加将导致价格下降。由于这一因素，管理层下调了Moruga在2020年第二季度的长期收入和盈利预测，并得出结论，预测收入的减少是减值指标。因此，管理层对其在Moruga的投资进行了减值测试，得出的结论是，在Moruga的投资的估计公允价值低于投资的账面价值。由于长期定价和收入预期的变化，管理层得出结论认为，减值不是暂时的。
该公司记录的减值费用为#美元。21.2百万美元，将投资的账面余额减少到其估计公允价值$22.2在2020财年第二季度，这一数字为100万美元。投资的公允价值是公允价值等级中的第三级计量，管理层在第三方估值专家的协助下，结合市场法下的指引上市公司(“GPC”)方法和收益法下的贴现现金流量(“DCF”)法估计投资的公允价值。我们对这两种方法得出的价值结论应用了同等的权重，因为在这两种方法下都有足够的信息来估计投资的公允价值。
根据GPC方法，估值倍数根据指引上市公司的经营数据和市场指标计算，选定的倍数根据实体相对于可比指引上市公司的优势和劣势进行评估和调整。根据GPC法估算投资的公允价值时，最重要的投入是选定的企业价值(“BEV”)与EBITDA倍数之比。我们利用衍生的BEV到EBITDA准则的倍数来选择上市公司的倍数10.5X首个预测年度及10.0第二个预测年度的X。我们评估的可比上市实体的BEV与EBITDA倍数的中位数和平均值为12.3X和12.8分别为X。
在贴现现金法下，用于估计投资公允价值的最重要的投入是对收入预测最敏感的现金流量预测，以及用于对预计现金流量进行贴现和现值的加权平均资本成本(或贴现率)。对于我们的收入预测，我们假设复合年增长率为4.8在到达终止期之前，2020至2030年的离散预测期的百分比。加权平均资本成本采用资本资产定价模型进行估算，用于未来现金流现值的贴现率为9.0%.
F-17
使命生产公司
合并财务报表附注
科帕尔塔斯
该公司拥有一家50持有哥伦比亚合资企业Copaltas S.A.S.(“Copaltas”)的%权益。主要业务包括开发和运营哥伦比亚境内的鳄梨农场。
截至10月31日，我们权益法被投资人的财务信息如下：

(单位：百万)
亨利·鳄梨。
牛油果先生
莫鲁加
科帕尔塔斯
2021
流动资产$45.1 $4.4 $24.8 $1.5 
长期资产16.6 0.5 21.5 16.6 
流动负债22.7 3.1 13.6 2.5 
长期负债6.8 — 3.8 6.5 
销售额261.7 20.1 37.3 0.1 
毛利24.6 3.4 10.5 — 
净收益(亏损)7.5 0.5 6.4 (0.2)
2020
流动资产$35.3 $2.6 $19.9 $0.3 
长期资产17.9 0.6 20.1 10.9 
流动负债14.3 1.9 9.8 2.2 
长期负债10.6 — 7.6 — 
销售额254.1 11.7 28.7 0.2 
毛利22.8 1.9 7.7 — 
净收益(亏损)4.4 (0.2)3.8 0.1 
该公司对其权益法被投资人的投资受到以下影响：

(单位：百万)
亨利·鳄梨。
牛油果先生
莫鲁加
科帕尔塔斯
总计
投资余额2018年10月31日$15.3 $0.2 $42.8 $0.4 $58.7 
权益法收益(亏损)3.4 (0.4)0.4 
(1)
— 3.4 
收到的股息(1.3)— — — (1.3)
投资贡献— 0.7 — 1.2 1.9 
投资余额2019年10月31日$17.4 $0.5 $43.2 $1.6 $62.7 
权益法收益(亏损)2.2 (0.1)1.9 
(1)
— 4.0 
翻译— — — (0.5)(0.5)
收到的股息(1.7)— — — (1.7)
投资贡献— — — 3.4 3.4 
损损— — (21.2)— (21.2)
投资余额2020年10月31日$17.9 $0.4 $23.9 $4.5 $46.7 
权益法收益(亏损)3.7 0.2 3.8 (0.2)7.5 
翻译— — — — — 
收到的股息(1.7)— — — (1.7)
投资贡献— — — 0.2 0.2 
投资余额2021年10月31日$19.9 $0.6 $27.7 $4.5 $52.7 
(1)包括客户关系无形摊销，金额为$0.4百万美元和$0.6在截至2020年10月31日和2019年10月31日的年度内分别为100万美元。截至2020年10月31日，客户关系无形资产已全部摊销。
在截至2021年10月31日的一年中，没有发现需要我们对任何权益法投资进行减值测试的OTTI。
5.     债务
信贷安排
2018年10月，本公司签订了一项275与美国银行(Bank Of America)美林(Bank Of America)美林(Merrill Lynch)达成百万银团信贷安排。这项信贷安排由两笔总额为#美元的优先定期贷款组成。175100万美元(A-1期和A-2期)和一份循环信贷协议，提供最高达#美元的资金100百万美元的借款。贷款以不动产、动产和公司子公司的股本为抵押。信贷安排下的借款与伦敦银行同业拆息的息差为1.50%至2.75%取决于公司的杠杆率。
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信贷安排还包括摆动额度安排和手风琴功能，使公司能够增加高达$的借款。125100万美元，经银行批准。我们对信用贷款中未使用的承诺支付费用，利率从0.18%至0.3%取决于公司的杠杆率。
信贷安排要求公司遵守财务和其他契约，包括对投资、资本支出、股息支付、留置权和债务的金额和类型以及重大资产出售的限制。该公司还必须保持一定的杠杆率和固定费用覆盖率。截至2021年10月31日，该公司遵守了信贷安排的所有条款。
我们与美银美林(BoA Merrill Lynch)的信贷安排下的长期债务包括以下内容：

10月31日，
(单位：百万)20212020
循环信贷额度。利率是可变的，基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加上随公司杠杆率变化的利差。截至2021年10月31日和2020年，利率为1.84%和1.90%。利息按月支付，本金2023年10月全额到期。
$— $— 
优先定期贷款(A-1)。利率是可变的，基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加上随公司杠杆率变化的利差。截至2021年10月31日和2020年，利率为1.84%和1.90%。利息按月支付，本金按季支付，2023年10月全额到期。
90.0 95.0 
高级定期贷款(A-2)。利率是可变的，基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加上随公司杠杆率变化的利差。截至2021年10月31日和2020年，利率为2.34%和2.40%。利息按月支付，本金按季支付，2025年10月全额到期。
72.8 73.5 
付给美国银行的票据。按月分期付款，包括利息在内，加权平均利率为4.41%和4.52分别截至2021年10月31日和2020年10月31日。本金将于2024年7月到期。
1.5 6.2 
长期债务总额164.3 174.7 
降低债券发行成本(0.4)(0.6)
长期债务，扣除债务发行成本163.9 174.1 
长期债务的较少流动部分(8.8)(7.4)
长期债务，扣除当期部分后的净额$155.1 $166.7 
截至2021年10月31日，我们总债务的未来本金支付如下：

截至十月三十一日止的一年，(单位：百万)
2022$8.8 
202383.8 
202413.6 
202558.1 
2026— 
此后— 
$164.3 
6.     租契
我们根据运营租约租赁设施、土地、船队和其他工业设备，租期到2048年，租期各不相同。我们还根据融资租赁租赁设备，到2025年在不同的日期到期。其中某些租约有条款，如延期选择权、规定的升级条款、提前终止，以及支付财产税、保险、维护和其他费用的义务。
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截至2021年10月31日，我们综合资产负债表上与租赁相关的资产和负债如下：

(单位：百万)合并资产负债表上的位置2021年10月31日
资产
运营中经营性租赁使用权资产$43.9 
金融财产、厂房和设备、净值4.4 
租赁资产总额$48.3 
负债
当前
运营中经营租赁--当前部分$3.6 
金融融资租赁--当前部分1.1 
非电流
运营中营业租赁，扣除当前部分后的净额42.5 
金融融资租赁，扣除当期部分2.2 
租赁总负债$49.4 
大部分租赁成本在综合全面收益表中确认，但符合资本化条件的成本(如用于开发果园的设备的租赁成本)则确认为物业、厂房和设备或库存。截至2021年10月31日的年度租赁成本摘要如下：

截至2021年10月31日的年度
(单位：百万)库存财产、厂房和设备销售成本销售、一般和行政费用利息支出总计
经营租约
租赁费$— $— $3.9 $2.6 $— $6.5 
可变租赁成本— — 0.8 0.1 — 0.9 
短期租赁成本1.3 2.7 13.2 0.8 — 18.0 
融资租赁— 
使用权资产摊销— — 0.7 0.4 — 1.1 
租赁负债利息— — — — 0.3 0.3 
总租赁成本$1.3 $2.7 $18.6 $3.9 $0.3 $26.8 
与租赁相关的补充现金流量信息如下：

年终
(单位：百万)2021年10月31日
为计入租赁负债的金额支付的现金经营租赁负债的经营现金流$5.5 
以新的经营租赁负债换取的使用权资产11.3 
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截至2021年10月31日，原始期限超过一年的租赁负债未来到期日如下：

(单位：百万)
截至十月三十一日止的一年，
经营租约
融资租赁
2022$6.2 $1.4 
20235.8 1.3 
20245.3 1.0 
20254.8 0.2 
20264.6 — 
此后48.2 — 
未贴现的未来最低租赁付款总额
$74.9 $3.9 
扣除的利息$(28.8)(0.6)
未来最低租赁付款贴现总额
$46.1 $3.3 
截至2021年10月31日的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率如下：

经营租约
融资租赁
加权平均剩余租期(年)15.22.8
加权平均贴现率5.5 %7.5 %
截至2020年10月31日(在采用ASC 842之前)，根据ASC 840规定的不可取消协议下的未来最低租赁付款如下：

(单位：百万)
截至十月三十一日止的一年，
经营租约
资本租赁
2021$5.5 $1.8 
20224.7 1.6 
20234.2 1.4 
20243.6 1.2 
20253.2 0.2 
此后32.3 — 
最低租赁费
$53.5 $6.2 
较少的兴趣(1.7)
未来租赁付款的现值$4.5 
截至2020年10月31日，融资租赁总额为$5.7百万美元减去累计折旧$0.6百万美元。融资租赁的折旧费用为#美元。0.3截至2020年10月31日和2019年10月31日的两年均为100万美元。

截至2020年10月31日，我们没有尚未开始的实质性租赁。房租费用大约是$。6.9百万美元和$6.1截至2020年10月31日和2019年10月31日的年度分别为100万美元。
7.      承诺和或有事项
诉讼
本公司不时参与索赔、诉讼和诉讼，包括：
2020年4月23日，Task Production，Inc.前员工在加利福尼亚州高级法院为洛杉矶县向我们提起集体诉讼，指控我们违反了加州的某些工资和劳动法，包括未能支付所有加班费、违反最低工资以及违反用餐和休息时间等。此外，在2020年6月10日，Task Production，Inc.前员工向加利福尼亚州高级法院提起了针对文图拉县的集体诉讼，指控我们类似地违反了某些工资和劳动法。在这两起案件中，原告都要求赔偿，主要包括等级认证和支付赚取和拖欠的工资，以及其他相应的和特殊的损害赔偿。虽然该公司认为它没有违反任何工资或劳动法，但它仍然决定解决这些集体诉讼。于2021年5月，两宗集体诉讼的原告与本公司初步同意达成一项全面和解协议，以解决两宗集体诉讼，合共金额达$。0.8本公司于截至2021年4月30日止三个月的综合全面收益表中将销售、一般及行政开支记为或有亏损。双方于2021年11月按此条款签署了和解协议的规定。这项初步和解还有待适用法院的批准。
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我们的法律诉讼和其他意外事件的结果本质上是不可预测的，受到重大不确定性的影响，如果在报告期内针对公司解决的一个或多个法律问题的金额超过管理层的预期，公司在此期间的财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。

8.     所得税
所得税拨备的组成部分如下：

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
当前
联邦制$2.2 $4.6 $11.8 
状态0.6 0.7 2.6 
外国9.5 10.7 9.3 
总电流12.3 16.0 23.7 
延期
联邦制2.6 1.1 (0.6)
状态0.3 (0.2)0.2 
外国5.9 (1.9)1.0 
延期总额8.8 (1.0)0.6 
所得税拨备$21.1 $15.0 $24.3 
所得税前的美国和外国收入部分如下：

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
==参考==$20.8 $31.0 $51.7 
外国45.2 12.8 44.3 
所得税前收入$66.0 $43.8 $96.0 
按联邦法定税率计算的所得税拨备与财务报表中反映的所得税的对账如下：

截至十月三十一日止的年度，
202120202019
联邦法定利率21.0 %21.0 %21.0 %
州所得税，扣除联邦税收优惠后的净额1.0 %2.0 %1.9 %
GILTI2.3 %5.6 %3.1 %
不可扣除的高管薪酬0.5 %3.9 %— %
Moruga损害— %10.1 %— %
外国税收抵免(0.9)%(4.6)%(2.4)%
NOL Carryback-CARE法案— %(2.8)%— %
秘鲁所得税税率变化8.3 %— %— %
未确认的税收优惠增加0.9 %0.6 %1.5 %
其他，净额(1.1)%(1.6)%0.2 %
实际税率32.0 %34.2 %25.3 %
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递延税金确认为财务报表的资产和负债基础与所得税之间的暂时性差异。递延税项资产和负债的重要组成部分如下：

10月31日，
(单位：百万)20212020
应计费用$4.2 $4.0 
净营业亏损结转0.8 1.8 
库存0.8 0.8 
利率互换0.8 1.5 
经营租赁负债11.2 — 
津贴、储备金和其他0.3 0.3 
递延税项资产总额18.1 8.5 
减去：估值免税额(0.5)(1.1)
递延税项净资产总额$17.6 $7.3 
未合并子公司的股权(3.1)(14.7)
财产、厂房和设备(21.6)(14.4)
经营性租赁使用权资产(10.7)— 
国外收益汇回国内(1.4)(1.6)
递延税项负债总额(36.8)(30.7)
递延税项净资产/(负债)合计$(19.2)$(23.3)
截至2021年10月31日，该公司的海外净营业亏损结转为$4.3百万，$3.6其中数百万美元，无限期地延续下去。
递延税项资产估值免税额净变动为#美元。0.6百万美元和$0.3截至2021年10月31日和2020年10月31日的年度分别为100万美元。截至2021年10月31日和2020年10月31日的估值免税额主要涉及存在当前和历史亏损的司法管辖区的递延税项资产，以及将产生资本损失且只能在产生未来资本利得时变现的递延税项资产。
截至2021年10月31日，公司记录了一笔递延预扣税负债，该负债将在未来分配时到期约$28.1该公司在秘鲁的国际农业业务获得了数百万美元的外国收入。该公司已确定所有其他累计国外收益为#美元。121.6由于我们打算将这些资金永久地再投资到美国以外的地方，我们目前的计划并不表明有必要将现金汇回国内为我们的美国业务提供资金。
本公司只有在税务机关根据税务状况的技术价值进行审查后，极有可能维持该税务状况的情况下，才会确认在报税表上申报的不确定税务状况所带来的税务利益。在财务报表中确认的这种状况的税收优惠应以最终结算时实现的可能性大于50%的最大优惠为基础进行计量。
未确认的税收优惠总额(不包括利息和罚款)的对账如下：

10月31日，
(单位：百万)20212020
年初未确认的税收优惠$6.0 $6.2 
与上年头寸相关的增加/(减少)$(0.2)$— 
外币重新计量0.3 (0.2)
年底未确认的税收优惠$6.1 $6.0 
如果确认，截至2021年和2020年10月31日未确认的税收优惠总额将影响有效税率。关于2013纳税评估，到2021年财年末，未确认的税收优惠可能会发生重大变化，如下所述。
公司确认与所得税支出中不确定税位相关的利息和罚金。该公司记录了$0.9百万，$(1.9)百万元，及$1.4截至2021年10月31日、2020年和2019年10月31日止年度的利息和罚金分别为百万美元，7.7百万美元和$6.8截至2021年10月31日和2020年10月31日应计利息和罚金分别为100万美元，已计入合并资产负债表中的其他长期负债。
我们在国内和国际上开展业务，因此，我们的一个或多个子公司在美国联邦、美国各州和某些外国司法管辖区提交所得税申报单。因此，在正常的业务过程中，我们要接受征税审查。
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当局，主要是在美国、墨西哥和秘鲁。本公司在2016年10月31日之前(包括2016年10月31日)的财年不再接受美国联邦税务审查。截至2017年10月31日及以后的纳税年度的诉讼时效截至2021年10月31日仍然有效。
该公司在墨西哥的全资子公司目前正在接受2013财年的审计，并在2018财年从墨西哥税务当局收到了与不允许的扣除额有关的某些拟议调整。2018年6月，本公司对2013年纳税评估提出行政上诉，2019年6月，当局发布了一项决议，撤销了纳税评估，并命令税务审计师评估一些证据，并重新发布与其中一家中介机构相关的新评估。这家墨西哥子公司提起了税务诉讼，因为税务审计师没有评估与不允许扣除的很大一部分相关的证据，该公司目前正在等待审判的解决方案。本公司相信IS已为此事提供足够的税项。
2020年12月30日，秘鲁颁布了税法，废除了向农业综合企业实体提供优惠的现行税法。新法律将要求我们缴纳比目前15%的税率更高的秘鲁企业所得税税率，具体如下：2023年至2024年日历年为20%，2025年至2027年日历年为25%，2025年至2027年日历年为29.5%。我们根据递延余额预计将冲销的当年的适用税率重新计量递延税项余额。秘鲁税率变化导致递延纳税净负债增加#美元。5.4税费增加百万美元。
2020年3月27日，冠状病毒援助、救济和经济安全法案(CARE Act)签署成为法律。除其他外，CARE法案允许NOL结转和结转在2021年之前的应税年度抵消100%的应税收入。此外，CARE法案允许将2018年、2019年和2020年发生的NOL追溯到之前五个纳税年度的每一年，以退还之前缴纳的所得税。在2020财年，该公司记录了一项独立收益为$1.2这是由于在结转期间以较高的税率使用NOL导致递延税项资产重估所致。CARE法案还包含对从2019年和2020年开始的纳税年度商业利息限制的修改。对第163(J)条的修改将允许的业务利息扣除从调整后应税收入的30%提高到调整后应税收入的50%，这对公司2020财年或2021财年没有影响。

9.      股东权益
基于股票的薪酬
在2021财年、2020财年和2019财年，我们维持了股权激励计划(详情见下文)。股票薪酬费用在综合全面收益表中计入销售费用、一般费用和行政费用。这些计划下的基于股票的薪酬支出总额和相关的已确认税收优惠总额如下：

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
股票期权$1.5 $4.8 $— 
RSU1.1 0.1 — 
激励计划下的股票薪酬总支出，税前$2.6 $4.9 $— 
税收优惠0.1 0.1 — 
截至2021年10月31日，未确认的基于股票的薪酬支出为$3.9百万美元，预计将在加权平均期内确认1.7好几年了。
2003年度股票激励计划
我们的董事会在2004财年通过了Task Production，Inc.2003股票激励计划，随后于2019年7月9日重述并修订了该计划(统称为“2003计划”)。2003年计划是一项非限制性股票期权计划，允许授予最多10,200,000向主要员工和董事授予股票期权，直至2020年10月我们的首次公开募股(IPO)完成为止，当时我们采用了2020年激励奖励计划(“2020计划”)，根据其条款，根据2003年计划授予的普通股可供发行的普通股被转让，并可根据2020计划进行发行。在2020年10月完成IPO之前，我们采用了2020年激励奖励计划(“2020计划”)，并根据其条款转让了根据2003计划授予的普通股股票，并可根据2020计划进行发行。
2020年激励奖励计划
2020年10月1日，我们的董事会通过了2020年计划，该计划规定向董事、员工、顾问和我们的某些附属公司授予股权奖励，包括股票期权、RSU和绩效股票单位。奖励的条款可能会根据受赠人的分类或奖励的性质而有所不同，例如视个别事件而定的奖励，或与连续雇用有关的奖励。最多9,880,190普通股可以根据2020年计划发行。截至2021年10月31日，9,296,260根据2020年计划，股票可以发行。
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股票期权
股票期权一般在授予日以不低于公允市场价值的行权价格授予，并根据受雇期限或其他特定事件授予，并在授予日10年后到期。按照布莱克-斯科尔斯期权估值模型的要求，在下列假设的情况下，估计股票期权截至授予日的公允价值：
•无风险利率--美国五年期至七年期公债当前利率
•波动率--上市直接竞争对手公司股权隐含资产波动率均值
•预期寿命--按归属期限和原合同期限的平均值计算，称为“简化法”
在截至2021年10月31日的年度内，没有授予任何股票期权。用于估计截至2020年10月31日和2019年10月31日的年度内授予的股票期权的公允价值的假设如下：

截至十月三十一日止的年度，
20202019
无风险利率0.4 %1.7 %
波动率30.0 %25.0 %
预期寿命(以年为单位)6.37.2
股息率— — 
于截至2020年10月31日及2019年10月31日止年度内授出的期权之加权平均授出日期公允价值为#美元。3.61及$5.35，分别为。截至二零二一年十月三十一日及二零二零年十月三十一日止年度内，已授出之购股权之总授出日公平价值为$。1.3百万美元和$5.5分别为百万美元。不是在截至2019年10月31日的年度内授予的股票期权。行使的股票期权的总内在价值为$。0.2在截至2021年10月31日和2020年10月31日的两年中都达到了100万。在截至2019年10月31日的年度内，没有行使任何股票期权。
CEO奖

2019年7月9日，我们的董事会批准向公司首席执行官(CEO)史蒂夫·巴纳德(Steve Barnard)授予股票期权，包括1,700,000我们的普通股(“CEO奖”)。首席执行官奖的执行价为1美元。9.41每股，董事会认为这是授予日公司普通股当时的公允市值。授权书的条款规定，股票期权的授予取决于公司普通股的首次公开募股是否成功。有几个471,308截至首席执行官奖颁发之日，2003年计划提供的股票。我们占到了471,308CEO奖的股票，以股权分类奖励的方式进行股票结算1,228,692作为责任的股份-分类奖励。CEO奖励的责任分类部分代表截至2019年10月31日，CEO奖励中超过股东批准的2003计划授权的股份限额的部分，因此被归类为责任奖励。如果修改后的计划没有得到股东的批准，CEO奖励中的负债分类部分将以现金结算。在下文讨论的CEO奖励修改之前，本公司没有确认任何基于股票的薪酬支出，因为奖励的归属取决于首次公开募股(IPO)的发生。于授出日期，根据其后进行的估值，行政总裁奖励的估计公平市价被确定为$。9.1百万美元。

2019年10月29日，经巴纳德先生同意，我们的董事会修改了CEO奖，修改了授予时间表。由于这项修订，850,000受首席执行官奖励的股票已修改为在(I)授予日期七周年、(Ii)紧接控制权变更(定义见本计划)完成之前或(Iii)我们普通股首次公开募股(IPO)结束时(两者以较早者为准)归属，但以Barnard先生在适用归属日期继续为本公司服务为准。在这些CEO奖励股票中，我们占了235,654股票作为股权-分类奖励和614,346CEO奖励股票(即截至2019年10月31日，超过原计划授权的股东批准的股份限额的CEO奖励股票的可分配部分)作为责任分类奖励。剩下的850,000CEO奖励股票已修改为在授予日期的头五个周年纪念日分五次等额授予，条件是Barnard先生在适用的归属日期继续为本公司服务。在这些股份中，我们占了235,654股票作为股权-分类奖励和614,346作为责任分类奖励的股票(即，截至2019年10月31日，超过2003年计划授权的股东批准的股份限额的CEO奖励股票的可分配部分)。

在2019年10月修改之前，公司确定CEO奖励不太可能授予，因为CEO奖励的偶然性。在修改归属条款后，于2019年10月，本公司确定首席执行官奖有可能授予。公司在修改之日确定CEO奖励的公允价值为$11.3百万美元，确认为提供服务的基于股票的薪酬支出。

2019年12月，管理层在第三方估值专家的支持下，确定了截至2019年7月9日股票期权授予日期的普通股公允价值。作为这项独立估值的结果，本公司确定我们普通股在股票期权授予日的公允价值为#美元。13.74每股。因此，在巴纳德先生的同意下，董事会修改了首席执行官奖，将执行价提高到#美元。13.74每股。截至修改日期，责任分类奖励的公允价值为#美元。5.6百万美元。

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2020年3月19日，股东批准了对2003年计划的一项修正案，该修正案增加了一项额外的2,550,000可供发行的股票。在修正案获得批准后，1,228,692以前被列为负债--分类奖励的奖励被重新分类为股东权益，并且由于2003年计划中可供发行的股票增加，预期将被列为股本奖励。在重新分类之日，管理层在第三方估值专家的协助下，将我们普通股的公允价值确定为#美元。12.63每股，估计公允价值为$4.6百万美元用于重新分类的奖项。截至2020年3月19日，该公司已累计0.3与负债分类奖励相关的应计费用为100万美元，截至2020年3月19日重新分类为股东权益。
截至2021年10月31日的一年中，CEO奖的股票期权活动如下：

选项数量
(单位：千)
加权平均
行权价格
加权平均
剩余寿命
(以年为单位)
集料
内在价值
(单位：百万)
在2020年10月31日未偿还1,700 $13.74 
授与— 
练习(1)
— 13.74 
没收— 
截至2021年10月31日的未偿还金额1,700 $13.74 7.7$8.9 
已归属并预计于2021年10月31日归属1,700 $13.74 7.7$8.9 
可于2021年10月31日行使1,190 $13.74 7.7$6.2 
(1)少于500在截至2021年10月31日的年度内行使股份。

选项数量
(单位：千)		加权平均授权日公允价值
在2020年10月31日未归属680 $5.35 
授与— — 
既得(170)5.35 
没收— — 
未归属于2021年10月31日510 $5.35 
员工
授予员工的股票期权通常按比例授予四年了. 在截至2021年10月31日的一年中，其他员工的股票期权活动如下：

选项数量
(单位：千)
加权平均
行权价格
加权平均
剩余寿命
(以年为单位)
集料
内在价值
(单位：百万)
在2020年10月31日未偿还698 $11.62 
授与— — 
练习(22)10.19 
没收(190)12.00 
截至2021年10月31日的未偿还金额486 $11.55 8.2$3.6 
已归属并预计于2021年10月31日归属486 11.55 8.23.6 
可于2021年10月31日行使124 $10.23 7.6$1.1 
F-26
使命生产公司
合并财务报表附注

选项数量
(单位：千)		加权平均授权日公允价值
在2020年10月31日未归属664 $3.61 
授与— — 
既得(112)3.61 
没收(190)3.61 
未归属于2021年10月31日362 $3.99 
(1)
(1)大致26,000截至2021年10月31日止年度，已发行未归属股份因一名长期雇员退休而被修改，这影响了加权平均授出日公允价值的计算。
RSU

RSU是根据2020年计划授予符合条件的员工和非员工的基于服务的奖励。预计RSU将以该公司普通股的股份结算。归属和没收条件是由计划管理员确定的特定于每个授予的条件。RSU的公允价格是根据授予日我们普通股的市场价格确定的。
员工

RSU授予员工和新员工，通常按比例授予三至四年了. 截至2021年10月31日的年度内，奖项活动如下。在截至2020年10月31日和2019年10月31日的年度内，没有颁发任何奖项。

单位
(单位：千)		单位加权平均授权日公允价值
在2020年10月31日未偿还— $— 
授与8 20.87 
既得— — 
没收— — 
截至2021年10月31日的未偿还金额8 $20.87 
董事会
2020年10月1日，与我们的IPO相关的董事获得了RSU，授予日期为2021年3月。根据我们的董事薪酬计划，董事此后获批准于每次年度股东大会日期自动授予，该股东大会将于随后一年的较早日期或在随后的年度股东大会上以悬崖勒马方式进行。在截至2021年10月31日和2020年10月31日的年度内，这些奖项的活动如下：

单位
(单位：千)		单位加权平均授权日公允价值
在2020年10月31日未偿还58 $12.00 
授与35 19.89 
既得(58)12.00 
没收— — 
截至2021年10月31日的未偿还金额35 $19.89 
分红
如果我们不遵守我们信贷安排下的某些契约，我们未来支付股息的能力可能会受到限制。

F-27
使命生产公司
合并财务报表附注
10.     公允价值计量
在合并资产负债表中按公允价值经常性计量和记录的金融资产和负债如下：

 2021年10月31日2020年10月31日
(单位：百万)
总计
报价
处于活动状态
市场
(1级)
意义重大
其他
可观测
输入量
(2级)
意义重大
看不见的
输入量
(3级)
总计
报价
处于活动状态
市场
(1级)
意义重大
其他
可观测
输入量
(2级)
意义重大
看不见的
输入量
(3级)
资产
共同基金$1.2 $1.2 $— $— $1.0 $1.0 $— $— 
负债
利率互换负债3.5 — 3.5 — 6.5 — 6.5 — 
我们的共同基金投资与我们的递延补偿计划有关，并由拉比信托基金持有。这些资金是按活跃市场的报价计量的，这相当于它们的公允价值。
利率互换的公允价值是使用被广泛接受的估值技术(包括对每种衍生品的预期现金流进行贴现现金流分析)来确定的。分析反映了掉期的合同条款，包括到期期限，并使用了可观察到的基于市场的输入，包括利率曲线(“其他重要的可观察到的输入”)。公允价值计算还包括使用“重大不可观察的输入”(例如对当前信用利差的估计)来评估违约可能性的违约风险金额。截至2021年10月31日和2020年10月31日，本公司已得出结论，与本公司不良风险相关的“重大不可观察投入”相关的公允价值对利率掉期协议的整体公允价值并不重要，因此，本公司已确定，用于计算利率掉期协议整体公允价值的相关投入是基于“其他重大可观察投入”。与利率互换相关的负债已计入综合资产负债表中的应计费用和其他长期负债，利率互换的损益已计入综合全面收益表中的其他收益(费用)净额。
11.    每股收益
截至十月三十一日止的年度，
202120202019
分子：
可供股东使用的净收入(单位：百万)
$44.9 $28.8 $71.7 
分母：
已发行普通股的加权平均股份，用于计算基本每股收益70,583,424 63,634,863 63,442,776 
稀释性股票期权的作用466,227 22,038 35,173 
稀释型RSU的效果18,830 3,117 — 
已发行普通股的加权平均股份，用于计算稀释后每股收益71,068,481 63,660,018 63,477,949 
每股收益
基本信息$0.64 $0.45 $1.13 
稀释$0.63 $0.45 $1.13 
代表普通股的已发行股票的股权奖励如下：在计算稀释每股收益时不包括普通股，因为采用库存股方法后，这些股票的效果将是反稀释的：

截至十月三十一日止的年度，
202120202019
反稀释股票期权145,735 1,289,589 1,700,000 
抗稀释RSU24,540 — — 

F-28
使命生产公司
合并财务报表附注
12.     关联方交易
合并财务报表中与关联方的交易情况如下：
合并资产负债表
综合全面收益表
(单位：百万)
应收账款
贷款转股权法被投资人
应付帐款和应计费用
净销售额
销售成本
销售、一般和行政费用
其他收入(费用)，净额
2021年10月31日截至2021年10月31日的年度
权益法被投资人：
亨利·鳄梨。$— $— $— $4.4 $— $— $— 
牛油果先生1.3 — — 4.3 — — — 
莫鲁加(1)
3.9 3.0 — 6.1 — — 0.4 
科帕尔塔斯(4)
— 2.1 — — — — 0.1 
其他：
董事/高级职员(2)
0.1 — — 2.5 3.5 0.1 — 
员工(3)
— — 0.2 — 9.6 — — 
2020年10月31日截至2020年10月31日的年度
权益法被投资人：
亨利·鳄梨。$— $— $— $1.3 $— $— $— 
牛油果先生0.6 — — 1.9 — — — 
莫鲁加(1)
2.0 4.5 — 4.9 — — 0.6 
其他：
董事/高级职员(2)
0.3 — 0.2 2.3 5.1 0.2 — 
截至2019年10月31日的年度
权益法被投资人：
亨利·鳄梨。$0.5 $3.3 $— $— 
牛油果先生4.5 — — — 
莫鲁加
3.4 — — — 
其他：
董事/高级职员(2)
0.9 1.8 0.3 — 
(1)该公司已向Moruga Inc.S.A.C.提供贷款，以支持增长和扩张项目，利息为6.5%，2022年12月31日到期。我们还把拥有的土地出租给莫鲁加。
(2)本公司从我们的一些董事/高级管理人员拥有全部或部分所有权的少数实体购买鳄梨并将其销售给少数实体。这些交易的条款与其他种植者和客户的条款基本相似。该公司于2018年与一名董事签订了一项咨询协议，就当前的业务运营提供咨询和建议，并分析中南美洲新鲜鳄梨种植和包装设施的机会，该协议于2021年6月终止。
(3)该公司使用墨西哥的一家运输供应商，该供应商由主要管理人员所有，条款与其他运输供应商类似。本公司从少数拥有部分员工全部或部分所有权的实体购买鳄梨。这些交易的条款与其他种植者大体相似。
(4)该公司已向Copaltas提供贷款，以支持增长和扩张项目，利息为6.66%，2021年12月31日到期。

13.     信息分段
我们有二运营部门，也是报告部门。我们的报告部分是基于我们的首席执行官(首席运营决策者)如何使用信息来衡量业绩和分配资源的。这些报告部门是市场营销和分销部门以及国际农业部门。我们的营销和分销报告部门从种植者那里采购水果，然后通过我们的全球分销网络分销水果。我们的国际农业部拥有并经营果园，从果园生产的几乎所有水果都销往我们的营销和分销部门。该部门的农业活动范围从培育早期种植到从成熟树木收获。在鳄梨非收获季节，该部门还为其他作物生产商的包装和加工赚取服务收入。国际农业部主要位于秘鲁，在拉丁美洲的其他地区也出现了规模较小的业务。
首席执行官主要通过部门销售额和部门调整后的利息支出、所得税、折旧和摊销前收益(“调整后的EBITDA”)来评估和监测部门业绩。我们相信，按部门调整后的EBITDA为分析基本业务业绩提供了有用的信息，并使投资者能够评估与公司整体相关的每个可报告部门的财务业绩。这些衡量标准不符合、也不能替代或优于可比的公认会计准则财务衡量标准。
调整后的EBITDA指扣除利息费用、所得税、折旧和摊销费用、基于股票的补偿费用、其他收入(费用)和权益法被投资人的收入(亏损)前的净收益(亏损)，经资产减值和处置、扣除保险回收、法律和解、非生产性果园的耕作成本(代表土地租赁成本)，以及首席执行官审查用于评估部门业绩和业绩的结果中排除的减值等任何特殊、非经常性或一次性项目。
F-29
使命生产公司
合并财务报表附注
我们每个可报告部门的净销售额如下：
截至十月三十一日止的年度，
202120202019
(单位：百万)
营销&报价；
分布
国际
农耕
总计
营销&报价；
分布
国际
农耕
总计
营销&报价；
分布
国际
农耕
总计
第三方销售$872.0 $19.7 $891.7 $846.9 $15.4 $862.3 $873.7 $9.6 $883.3 
关联销售— 84.9 84.9 — 66.4 66.4 — 80.7 80.7 
细分市场总销售额$872.0 $104.6 $976.6 $846.9 $81.8 $928.7 $873.7 $90.3 $964.0 
公司间淘汰— (84.9)(84.9)— (66.4)(66.4)— (80.7)(80.7)
总净销售额$872.0 $19.7 $891.7 $846.9 $15.4 $862.3 $873.7 $9.6 $883.3 
我们每个报告部门的调整后EBITDA如下：

截至十月三十一日止的年度，
(单位：百万)202120202019
营销和分销调整后的EBITDA$51.4 $68.2 $88.0 
国际农业调整EBITDA33.9 23.3 35.0 
可报告部门调整后的EBITDA合计85.3 91.5 123.0 
净收入44.9 28.8 71.7 
利息支出3.7 6.7 10.3 
所得税拨备21.1 15.0 24.3 
折旧及摊销20.4 18.1 16.5 
权益法收益(7.5)(4.0)(3.4)
基于股票的薪酬2.6 5.0 — 
其他(收入)费用，净额(1.3)0.7 3.6 
权益法投资减值— 21.2 — 
法律和解0.8 — — 
资产减值和处置，扣除保险回收后的净额(0.2)— — 
非生产性果园的耕作成本0.8 — — 
调整后EBITDA合计$85.3 $91.5 $123.0 
对美国以外客户的净销售额为$217.0百万，$202.8百万美元和$194.2截至2021年10月31日、2020年和2019年10月31日的年度分别为100万美元。
我们的商誉余额为#美元。76.4截至2021年10月31日和2020年10月31日的100万美元完全归功于国际农业部门。
按地理区域归类的财产、厂房和设备净额如下：

 10月31日，
(单位：百万)20212020
北美$161.7 $143.3 
南美261.7 234.9 
欧洲0.8 0.9 
财产、厂房和设备、净值$424.2 $379.1 
F-30