目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
|
| 表格 |
这是马克一号。
| | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
或
| | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号：
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | |
| (述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (税务局雇主 识别号码) |
2002 Timberloch Place
400套房
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(
(注册人电话号码，包括区号)
| 根据该法第12(B)条登记的证券： | ||
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | 这个 |
| | | 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| | ☒ | 规模较小的报告公司 | |
| 新兴成长型公司 | |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
注明截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的流通股数量：[
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
目录
| 第一部分财务信息 |
||
| 第1项。 |
财务报表(未经审计) |
|
| 截至2021年10月31日和2021年1月31日的简明合并资产负债表 |
1 |
|
| 截至2021年10月31日和2020年10月31日的三个月和九个月的简明综合经营报表 |
2 |
|
| 截至2021年10月31日和2020年10月31日的三个月和九个月的简明综合全面亏损报表 |
3 |
|
| 截至2021年10月31日和2020年10月31日的9个月简明现金流量表 |
4 |
|
| 截至2021年10月31日和2020年10月31日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表 |
5 |
|
| 简明合并财务报表附注 |
7 |
|
| 关于前瞻性陈述的警告性声明 |
15 |
|
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
16 |
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
24 |
| 第四项。 |
管制和程序 |
24 |
| 第二部分：其他信息 |
||
| 第1项。 |
法律程序 |
25 |
| 第1A项。 |
风险因素 |
25 |
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
25 |
| 第三项。 |
高级证券违约 |
25 |
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
25 |
| 第五项。 |
其他信息 |
25 |
| 第6项 |
陈列品 |
26 |
| 展品索引 |
26 |
|
| 签名 |
28 |
|
第一部分财务信息
第1项。财务报表
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
压缩合并资产负债表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
| 2021年10月31日 | 2021年1月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，扣除坏账准备净额#美元及$分别于2021年10月31日和2021年1月31日 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 持有待售资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净值 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 应付所得税 | ||||||||
| 经营租赁负债-流动 | ||||||||
| 持有待售债务 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债--非流动负债 | ||||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 递延税项负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，$按价值计算；授权股份；和分别于2021年10月31日和2021年1月31日发行和发行的股票 | ||||||||
| 普通股，$按价值计算；授权股份；和分别于2021年10月31日和2021年1月31日发行的股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 库存股，按成本计算(和股票分别于2021年10月31日和2021年1月31日) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
简明合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
| 截至10月31日的三个月， | 在截至10月31日的9个月里， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 销售海洋技术产品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||||||
| 销售成本： | ||||||||||||||||
| 销售海洋技术产品 | ||||||||||||||||
| 销售总成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 无形资产减值 | ||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 其他，净额 | ||||||||||||||||
| 其他收入合计 | ||||||||||||||||
| 所得税前持续经营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| (拨备)所得税优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 持续经营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持续经营亏损，扣除所得税后的净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 优先股股息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通股股东应占净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股净亏损-基本 | ||||||||||||||||
| 持续运营 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 停产经营 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股普通股净亏损-稀释后 | ||||||||||||||||
| 持续运营 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 停产经营 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 用于计算每股普通股净亏损的股票： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
简明综合全面损失表
(单位：千)
(未经审计)
| 截至10月31日的三个月， | 在截至10月31日的9个月里， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 普通股股东应占净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 累计换算调整的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 综合损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
| 在截至10月31日的9个月里， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 经营活动的现金流： |
||||||||
| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： |
||||||||
| PPP贷款宽免 |
( |
) | ||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||
| 基于股票的薪酬 |
||||||||
| 无形资产减值 |
||||||||
| 停产业务处置损失 |
||||||||
| (追回)扣除冲销后的坏账拨备 |
( |
) | ||||||
| 库存陈旧拨备 |
||||||||
| 出售租赁水池设备的毛利 |
( |
) | ||||||
| 销售其他设备的毛利 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 递延税费 |
( |
) | ||||||
| 以下方面的更改： |
||||||||
| 应收账款 |
( |
) | ||||||
| 未开票收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 盘存 |
( |
) | ||||||
| 预付费用及其他流动和长期资产 |
( |
) | ||||||
| 应收和应付所得税 |
||||||||
| 应付帐款、应计费用和其他流动负债 |
( |
) | ||||||
| 递延收入 |
||||||||
| 用于经营活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动的现金流： |
||||||||
| 购买供租赁的地震设备 |
( |
) | ||||||
| 购置物业和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 出售二手租赁泳池设备 |
||||||||
| 出售持有以待出售的资产 |
||||||||
| 出售企业 |
||||||||
| 投资活动提供的净现金 |
||||||||
| 融资活动的现金流： |
||||||||
| 购买库存股 |
( |
) | ||||||
| 优先股发行净收益 |
||||||||
| 普通股发行净收益 |
||||||||
| 优先股股息 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 购买力平价贷款的收益 |
||||||||
| 融资活动提供的现金净额 |
||||||||
| 外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
( |
) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | $ | ||||||
| 补充现金流信息： |
||||||||
| 支付的利息 |
$ | $ | ||||||
| 已缴所得税 |
$ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
股东权益简明合并报表
(单位：千)
(未经审计)
| 普通股 |
优先股 |
累计 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 |
其他 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实缴 |
财务处 |
累计 |
全面 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
资本 |
库存 |
赤字 |
损失 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2021年1月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行的限制性股票 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 被没收缴税的限制性股票 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股发行 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2021年4月30日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股发行 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2021年7月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股发行 |
— | 27 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2021年10月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
股东权益简明合并报表
(单位：千)
(未经审计)
| 普通股 |
优先股 |
累计 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他内容 |
其他 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 实缴 |
财务处 |
累计 |
全面 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
资本 |
库存 |
赤字 |
损失 |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2020年1月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2020年4月30日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2020年7月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股股息 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2020年10月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
意念科技公司(Mind Technology，Inc.)
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.组织
Mind Technology，Inc.，一家特拉华州公司(“公司”)，前身为Mitcham Industries，Inc.，一家德克萨斯州公司，成立于1987.有效2020年8月3日该公司实现了特拉华州的重新注册。在重新注册的同时，该公司的名称更名为Mind Technology，Inc.，授权发行的普通股和优先股的数量增加。请参阅备注16-“公司重组”，到精简的综合财务报表。
公司通过其全资子公司Seamap Pte Ltd、Mind Marine Acoustics，LLC(前身为Seamap USA，LLC)、Seamap(Malaysia)Sdn Bhd和Seamap(UK)Ltd(统称为Seamap)及其全资子公司克莱恩海洋系统公司(Klein Marine Systems，Inc.)，为地震、水文和近海行业设计、制造和销售广泛的专有产品，产品销售和支持设施设在新加坡、马来西亚、在.之前2020年7月31日，该公司通过其加拿大全资子公司Mitcham Canada，ULC(“MCL”)、其全资子公司匈牙利Mitcham Europe Ltd.(“MEL”)及其在哥伦比亚的分公司，向全球地震行业提供全方位的设备租赁、销售和服务(“租赁业务”)。有效2020年7月31日，租赁业务已分类为持有待售，财务业绩报告为非持续经营(见附注3-“持有以供出售和中止经营的资产”，以了解更多详情)。所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。
全球大流行的挥之不去的影响和新出现的供应链中断给全球经济带来了不确定性，这可能对公司的业务、财务状况、经营业绩和流动性产生重大不利影响。此外，该公司有从经营活动中产生营业亏损和负现金的历史。但是，截至2021年10月31日，该公司拥有不是含有财务契约的融资债务或债务，营运资本约为$
2.陈述的基础
截至以下日期的压缩综合资产负债表2021年1月31日本公司的财务报表是从经审计的综合财务报表中衍生出来的。该等未经审核的中期简明综合财务报表乃由本公司根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则及规定编制。按照美国普遍接受的会计原则编制的财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露已根据这些规则和规定予以浓缩或省略，尽管公司认为这些披露足以提供所提供的信息不误导性的。这些简明合并财务报表应与合并财务报表及公司年报表格中包含的相关附注一并阅读10-截至本年度的K2021年1月31日(__财政)2021”)。公司管理层认为，仅由正常经常性调整组成的所有调整都是必要的，以公平地反映截至以下日期的财务状况2021年10月31日的操作结果。三和九截至的月份2021年10月31日和2020，公司的现金流九截至的月份2021年10月31日和2020，以及本公司的股东权益报表。三和九截至的月份2021年10月31日和2020，已包括在这些简明合并财务报表中。上述中期业绩为不必须表明整个财政年度结束时预期的运营结果一月31, 2022(__财政)2022”).
我们对上期财务报表中的某些金额进行了重新分类，以符合本期的列报方式。在综合资产负债表上，应付所得税，不与非持续经营有关的债务已从“持有待售的流动负债”重新分类为“应付当期所得税”。
3.持有待售资产和停产经营的资产
在……上面2020年7月27日，董事会决定退出租赁业务，该业务基本上包括设备租赁部门的所有业务。因此，租赁业务的资产(不包括现金)和负债被视为持有以待出售，该业务的运营于2021年10月31日以及这些简明合并财务报表中列出的所有比较期间。该公司最初预计在多笔交易中出售停产业务，可能涉及出售法人实体、资产或两者的组合，在十二月末七月31, 2021.该公司现在相信，它将在#年前完成这一过程。2022年1月31日
报告为持有待售的资产包括以下内容：
| 2021年10月31日 |
2021年1月31日 |
|||||||
| 非持续经营的流动资产： |
||||||||
| 应收账款净额 |
||||||||
| 库存，净额 |
||||||||
| 预付费用和其他流动资产 |
||||||||
| 地震设备租赁池和财产设备网 |
||||||||
| 分类确认为持有待售的损失 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 停产业务总资产 |
$ | $ | ||||||
报告为持有待售的负债包括以下各项：
| 2021年10月31日 |
2021年1月31日 |
|||||||
| 停产业务的流动负债： |
||||||||
| 应付帐款 |
$ | $ | ||||||
| 递延收入 |
||||||||
| 应计费用和其他流动负债 |
||||||||
| 停产业务负债总额 |
||||||||
不连续经营的经营结果三和九截至的月份2021年10月31日和2020包括以下内容：
| 截至10月31日的三个月， |
在截至10月31日的9个月里， |
|||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 收入： |
||||||||||||||||
| 非持续经营的收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售成本： |
||||||||||||||||
| 停产经营的成本 |
||||||||||||||||
| 运营费用： |
||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 |
||||||||||||||||
| (追讨)坏账拨备 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||||||||||
| 总运营费用 |
||||||||||||||||
| 营业亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入(费用) |
( |
) | ||||||||||||||
| 处置损失(包括累计折算损失2745美元) |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税前亏损 |
( |
) | (1,214 | ) | (690 | ) | (5,437 | ) | ||||||||
| 所得税拨备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 净收益损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
与非持续经营有关的重大经营和投资非现金项目和资本支出摘要如下：
| 在截至10月31日的9个月里， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 折旧及摊销 |
$ | $ | ||||||
| 出售租赁水池设备的毛利 |
$ | $ | ( |
) | ||||
| (追回)坏账拨备 |
$ | ( |
) | $ | ||||
| 停产业务处置损失 |
$ | $ | ||||||
| 出售二手租赁泳池设备 |
$ | $ | ||||||
| 出售持有以待出售的资产 |
$ | $ | ||||||
| 购买为租赁而持有的地震设备 |
$ | $ | ( |
) | ||||
4.新会计公告
在……里面2019年12月财务会计准则委员会(“FASB”)发布会计准则更新(“ASU”)不是的。 2019-12,所得税(“主题740”简化所得税核算，通过消除主题中一般原则的某些例外，简化所得税核算740并通过澄清和修改现有指南，以提高一致性应用。本ASU在下列年度期间内有效2020年12月15日，包括该年度期间内的过渡期。公司有效地采用了该ASU2021年2月1日而领养确实做到了不对公司的简明合并财务报表有实质性影响。
在……里面2018年8月FASB发布了ASU不是的。 2018-13,公允价值计量(主题820)：披露框架-修改公允价值计量的披露要求，通过删除、修改和增加某些披露来修改公允价值计量的披露要求。本ASU在下列年度期间内有效2019年12月15日包括该年度期间内的过渡期。公司有效地采纳了这一指导意见2020年2月1日。这一指导方针的采纳确实不对公司的简明合并财务报表有实质性影响。
5.与客户签订合同的收入
下表列出了按产品线和收入确认时间分列的与客户签订合同的收入：
| 截至10月31日的三个月， | 截至10月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 在某个时间点确认的收入： | (单位：千) | |||||||||||||||
| 海图 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 克莱恩 | ||||||||||||||||
| 在某个时间点确认的总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 随时间推移确认的收入： | ||||||||||||||||
| 海图 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 随时间推移确认的总收入 | ||||||||||||||||
| 与客户签订合同的总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
我们Seamap和Klein业务制造和销售的产品的收入通常根据我们与客户的合同中规定的条款和条件在某个时间点或在客户拥有产品时确认。我们的Seamap业务还向拥有Seamap产品中嵌入软件的有效许可证的客户提供软件维护协议(“SMA”)。SMA的收入是随着时间的推移确认的，SMA的总价值在合同有效期内按月摊销，这通常是十二月份。
下表显示了根据我们客户的发货地点按地理位置分类的与客户签订的合同收入：
| 截至10月31日的三个月， | 截至10月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||
| 美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 欧洲 | ||||||||||||||||
| 中东和非洲 | ||||||||||||||||
| 亚太 | ||||||||||||||||
| 加拿大和拉丁美洲 | ||||||||||||||||
| 与客户签订合同的总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
自.起2021年10月31日，及2021年1月31日，合同资产和负债包括以下内容：
| 2021年10月31日 | 2021年1月31日 | |||||||
| 合同资产： | (单位：千) | |||||||
| 未开单收入-当前 | $ | $ | ||||||
| 未开单收入总额 | $ | $ | ||||||
| 合同责任： | ||||||||
| 递延收入和客户存款-当前 | $ | $ | ||||||
| 递延收入和客户存款总额 | $ | $ | ||||||
考虑到我们Seamap和Klein业务制造和销售的产品以及公司的标准合同条款和条件，我们预计我们的合同资产和负债平均将在至月份。
根据我们与客户合同收入相关的会计政策和程序，销售税和交易税不包括在收入中。另外，我们也有不披露原预期期限为#年的合同未履行的履约义务的价值一一年或更短的时间。此外，我们为获得合同而产生的费用是在发生时发生的，因为摊销期限应该是一一年或更短的时间。这些成本记录在销售、一般和行政费用中。
6.资产负债表-持续经营
| 截至2021年10月31日 | 截至2021年1月31日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 应收账款 | $ | $ | ||||||
| 减少坏账拨备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收账款扣除坏账准备后的净额 | $ | $ | ||||||
| 2021年10月31日 | 2021年1月31日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 库存： | ||||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 正在进行的工作 | ||||||||
| 较少的报废余量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总库存(净额) | $ | $ | ||||||
| 2021年10月31日 | 2021年1月31日 | |||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 财产和设备： | ||||||||
| 海洋地震服务设备 | $ | $ | ||||||
| 土地和建筑物 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 汽车和卡车 | ||||||||
| 累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备合计(净额) | $ | $ | ||||||
自.起2021年1月31日，公司完成了对长期资产的年度审查，指出未贴现的未来现金流超过了账面价值，并且
7.租契
该公司在得克萨斯州、匈牙利、新加坡、马来西亚、哥伦比亚、英国和加拿大对办公、生产和仓库空间有某些不可撤销的运营租赁协议。我们通过谈判在本财年终止了我们在哥伦比亚的租赁义务。
的租赁费三和九截至的月份2021年10月31日大约是$
截至的与租赁相关的补充资产负债表信息2021年10月31日和2021年1月31日具体情况如下(单位：千)：
| 租赁 | 2021年10月31日 | 2021年1月31日 | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 经营性租赁资产 | $ | $ | ||||||
| 负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 租赁负债的分类 | ||||||||
| 流动负债 | $ | $ | ||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债总额 | $ | $ | ||||||
租期和折扣率详细信息，截至2021年10月31日和2021年1月31日具体情况如下：
| 租期和贴现率 | 2021年10月31日 | 2021年1月31日 | ||||||
| 加权平均剩余租赁年限(年) | ||||||||
| 经营租约 | ||||||||
| 加权平均贴现率： | ||||||||
| 经营租约 | % | % | ||||||
增量借款利率是使用该公司的加权平均资本成本计算的。
与租赁有关的补充现金流信息如下(以千计)：
| 租赁 | 截至2021年10月31日的9个月 | 截至2020年10月31日的9个月 | ||||||
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | ||||||||
| 营业租赁的营业现金流 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 以租赁负债换取的使用权资产： | ||||||||
| 经营租约 | $ | $ | ||||||
租赁负债到期日为2021年10月31日具体情况如下(单位：千)：
| 2021年10月31日 | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 根据租赁协议支付的总金额 | $ | |||
| 减去：推定利息 | ( | ) | ||
| 租赁总负债 | $ | |||
8.或有负债
法律程序
时不时地，本公司可能受到未决或威胁的法律诉讼和诉讼，包括在其正常业务过程中出现的诉讼和诉讼，可能包括雇佣事宜、违约纠纷和股东诉讼。此类行动和程序会受到许多不确定因素的影响，并受下列结果的影响不在有把握的情况下是可以预测的，而且可能不在很长一段时间内为人所知。本公司在其综合财务报表中记录与索赔相关的费用，包括未来的法律费用、和解和判决，当本公司评估可能出现亏损且金额可以合理估计时，本公司将在其合并财务报表中记录与索赔相关的费用，包括未来的法律费用、和解和判决。如果对可能损失的合理估计是一个范围，则公司记录对损失的最可能估计或在以下情况下的最低金额不是在这个范围内的金额是比任何其他金额更好的估计。公司披露或有负债，即使该负债是不很有可能，或者金额是不可估量，或两者兼而有之，如果存在重大损失的合理可能性可能已经招致了巨大的损失。管理层认为，截至本合同生效之日，与这些事项有关的责任金额(如果有)将单独或合计不对公司的综合经营结果、财务状况或现金流产生重大影响。
Inova地球物理公司(“Inova”)声称他们有权获得大约$
在……上面2021年10月我们对Inova提起诉讼，寻求宣告性判决，根据协议条款，Inova不是有权获得出售主题设备的任何收益，而英诺瓦拥有不是在这类设备中的权益或从任何销售中获得的收益。我们还要求Inova支付根据协议应支付给MEL的佣金以及法律费用的补偿。这起诉讼目前正在德克萨斯州本德堡地区法院待决。
9.商誉和其他无形资产
| 2021年10月31日 | 2021年1月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权 | 毛收入 | 网络 | 毛收入 | 网络 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 年平均寿命 | 携带 | 累计 | 累计 | 携带 | 携带 | 累计 | 携带 | |||||||||||||||||||||||||||
| 10/31/2021 | 金额 | 摊销 | 损损 | 金额 | 金额 | 摊销 | 损损 | 金额 | ||||||||||||||||||||||||||
| 商誉 | $ | $ | — | $ | ( | ) | $ | $ | $ | — | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 所有权 | ( | ) | — | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 客户关系 | ( | ) | — | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 专利 | ( | ) | — | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 商号 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 发达的技术 | ( | ) | — | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | ( | ) | — | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 无形摊销资产 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
自.起2021年1月31日，公司已记录的减值费用相当于
摊销费用总额为$
| 截至1月31日的财政年度 | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ |
10.应付票据
在……上面2020年5月5日本公司及其全资附属公司克莱恩(统称为“借款人”)从美国银行(Bank of America，N.A.)获得总额约为#美元的贷款(以下简称“贷款”)。
贷款，以本票(“票据”)的形式注明日期2020年5月1日由借款人发行，将于2022年5月1日并以%的利率计息。1%年金，按月支付，从#年开始2020年11月1日。债券规定了这类交易的各种惯例限制，包括陈述、担保和契诺，以及违约事件、违反陈述和担保或债券的其他规定。一旦发生违约，借款人将有责任偿还债券下所有未偿还的款项。借款人可在债券到期前的任何时间以不是提前还款罚金。
根据购买力平价的条款，贷款的资金只能用于支付工资成本、租金、水电费和在此之前发生的其他债务的利息。2020年2月15日。此外，如果资金用于支付符合条件的费用，某些金额的贷款可以免除。
在……里面2021年1月批给该公司的贷款金额约为$
11.所得税
对于九截至的月份2021年10月31日，来自持续运营的所得税支出约为#美元。
该公司提交美国联邦和州所得税申报单，以及其在当地管辖范围内的外国子公司的单独申报单。该公司截至财年的美国联邦纳税申报单须接受美国国税局(Internal Revenue Service)的审查2018年1月31日穿过2021.本公司的报税表可能也要接受州和地方税务机关对截止的财政年度的审查2016年1月31日穿过2021.此外，本公司在海外司法管辖区提交的报税表一般会在截至本财政年度的期间接受审查2016年1月31日穿过2021.
本公司已确定境外子公司的未分配收益为不被视为在美国境外无限期再投资2021年10月31日。此外，该公司的结论是，与未分配的外国收益有关的任何递延税款都是无关紧要的。因此，该公司已经记录了与截至以下日期的未分配国外收益相关的递延税项负债2021年10月31日.
对于九截至的月份2021年10月31日和2020，公司做到了确认与不确定的税收状况相关的任何税费或福利。
12.每股收益
每股基本普通股的净收入是使用期内已发行普通股的加权平均数计算的，不包括未归属的限制性股票。每股摊薄普通股净收入是根据期内已发行普通股和稀释潜在普通股的加权平均数，采用库存股方法计算的。潜在普通股产生于假定行使具有稀释效应的已发行普通股期权，以及假定归属限制性股票的未归属股份。
下表列出了计算每股收益时使用的基本和摊薄加权平均普通股的计算方法：
| 截至10月31日的三个月， | 截至10月31日的9个月， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| (单位：千) | (单位：千) | |||||||||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
| 股票期权 | ||||||||||||||||
| 未归属限制性股票 | ||||||||||||||||
| 总加权平均普通股等价物 | ||||||||||||||||
| 稀释加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
对于三和九截至的月份2021年10月31日和2020、潜在摊薄普通股、基础股票期权和未既得性限制性股票是反摊薄的，因此不在计算该期间每股摊薄亏损时考虑。
13.关联方交易
在……上面十月7, 2016,该公司与拉登堡·塔尔曼公司(“代理商”)签订了一项股权分销协议。在……上面2019年12月18日公司和代理商签订了修订和重新签署的股权分配协议(“第一个股权分配协议“)。根据第一公司股权分配协议可能最多可卖到
在……里面2020年9月我们签订了一项新的股权分配协议(“2发送股权分配协议“)与代理人签订的经济条款与最初的协议基本相同。根据2发送公司股权分配协议可能最多可卖到
在.期间三-以及九-月期结束2021年10月31日，公司出售了
在.期间九-截至月底的期间2021年10月31日该公司出售了
14.股权和基于股票的薪酬
在.期间三截至的月份2021年10月31日，董事会宣布季度股息为#美元。
15.报告细分市场
将设备租赁部分指定为自2020年7月31日，该公司在以下地区运营细分市场，海洋技术产品。结果,不是需要细分市场报告。海洋技术产品业务从事最先进的地震和海上遥测系统的设计、制造和销售。制造、支持和销售设施设在英国、新加坡、马来西亚以及新罕布夏州和德克萨斯州。
16.企业重组
在……上面2020年8月3日，该公司(前身为Mitcham Industries，Inc.)完成了从德克萨斯州到特拉华州的重新注册，包括更名为Mind Technology，Inc.。合法住所和公司名称的变更得到了超过二-公司普通股和优先股的三分之一投票权，分别投票，在#年1月1日举行的股东年会上2020年7月27日。作为再公司合并的一部分，股东同意将法定股本的数量从
根据重新合并的条款，德克萨斯州公司Mitcham Industries，Inc.的每股已发行普通股和每股优先股自动转换为一普通股和普通股一分别为特拉华州公司Mind Technology，Inc.的A系列优先股。持有实物股票的股东为不需要，但是可能,因重新注册而兑换股票。该公司的普通股和优先股继续在纳斯达克全球精选市场交易，股票代码分别为“Mind”和“MINDP”。该公司的普通股被分配了一个新的CUSIP编号602566 101公司的优先股被分配了一个新的CUSIP编号602566 200.
不是本公司董事会、管理层、业务或营运因重新注册而有所变动。该公司的公司总部仍设在德克萨斯州。
17.后续事件
在……上面2021年11月12日公司发行了
关于前瞻性陈述的警告性声明
本季度报告中关于Form 10-Q(本“Form 10-Q”)的某些陈述可能构成1995年“私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。除有关历史事实的陈述外，本10-Q表格中包含的所有陈述，包括有关我们未来经营结果和财务状况、我们的业务战略和计划以及我们未来经营目标的陈述，均为前瞻性陈述。“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“打算”、“预见”、“应该”、“将会”、“可能”或其他类似表述旨在识别前瞻性陈述，这些陈述本质上不是历史性的。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展及其对我们的潜在影响的期望和信念。虽然管理层相信这些前瞻性陈述在作出时是合理的，但不能保证影响我们的未来发展会是我们预期的发展。所有关于我们对未来收入和经营业绩的预期的评论都是基于我们对现有业务的预测，不包括任何未来收购的潜在影响。我们的前瞻性陈述涉及重大风险和不确定性(其中一些是我们无法控制的)和假设，这些风险和不确定性可能导致实际结果与我们的历史经验和我们目前的预期或预测大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要因素包括但不限于以下概述的因素。:
| • |
与我们的制造业务相关的风险，包括材料和部件的可用性和可靠性，以及我们制造和销售的产品的可靠性； |
| • |
重要客户流失； |
| • |
新冠肺炎疫情和其他因素造成的全球供应链中断的影响，包括某些零部件和材料不可用，零部件和材料的提前期增加，以及此类物品的成本增加； |
| • |
竞争加剧； |
| • |
关键供应商流失； |
| • |
第三方的知识产权索赔； |
| • |
金融市场的不确定性对我们的客户和我们获得融资能力的影响； |
| • |
我们有能力成功地执行战略计划以发展我们的业务； |
| • |
新冠肺炎病毒对当地和全球的影响，包括政府当局和公司为减少新冠肺炎传播而采取的应对措施的影响，例如关闭、旅行限制和在家工作； |
| • |
有关我们对外经营的不确定性，包括政治、经济、货币、环境监管和出口合规风险； |
| • |
季节性波动会对我们的业务造成不利影响； |
| • |
由于我们或我们的客户无法控制的情况而引起的波动； |
| • |
客户拖欠我们的款项； |
| • |
由于技术过时或这些资产产生的预期现金流发生变化，我们的长期资产可能进一步减值； |
| • |
无法获得资金或者无法以可接受的条件获得资金； |
|
| • | 政府开支的变化，包括美国和其他国家政府减少国防合同开支的努力，或者是美国或其他政府换届的结果； | |
| • | 美国国会和其他美国政府机构努力削减美国政府开支，解决预算限制和美国赤字问题，以及围绕这些努力的时间、范围、性质和效果的相关不确定性；以及 |
| • |
地震数据需求的波动取决于石油和天然气公司用于勘探、生产和开发活动的支出水平，并可能对我们持有的待售资产的价值产生潜在的负面影响。 |
有关可能导致我们的实际结果与我们的预期结果大不相同的已知重要因素的更多信息，请参阅(1) 第二部分，“第1A项。风险因素”本表格10-Q，(2) 第一部分，“第1A项。风险因素”在截至财年的Form 10-K年度报告中2021年1月31日，和(3)本公司’它还不时向美国证券交易委员会提交其他文件。
可能存在公司目前没有意识到的其他因素，这些因素可能会影响前瞻性陈述中讨论的事项，也可能导致实际结果与讨论的结果大相径庭。告诫读者不要过度依赖前瞻性陈述，这些陈述仅说明截至本文发布之日的情况。除非法律另有要求，否则我们没有义务在前瞻性陈述发布之日之后公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。本文中包含的所有前瞻性陈述都明确地受到本节所含或提及的警告性陈述的限制。
第二项。管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析
概述
Mind科技公司是特拉华州的一家公司，前身是德克萨斯州的Mitcham Industries，Inc.成立于1987年。从2020年8月3日起，我们实现了特拉华州的重新注册，更名为Mind Technology，Inc.，并增加了普通股和优先股的授权发行数量。有关更多详情，请参阅我们的简明综合财务报表附注16-“公司重组”。
从历史上看，我们的业务分为两个部分，海洋技术产品和设备租赁。在2021财年第二季度，我们的董事会决定退出租赁业务，并指示管理层制定和实施处置这些业务的计划。因此，租赁业务的资产(不包括现金)和负债被视为持有以待出售，租赁业务业务作为非持续业务列报。更多详情请参见我们的简明综合财务报表的附注3--“持有待售资产和停产业务”。
海洋技术产品业务的收入包括Seamap设备的销售和Klein设备的销售。这项业务在英国布里斯托尔、塞勒姆、新汉普郡、得克萨斯州亨茨维尔、马来西亚柔佛和新加坡附近经营。
租赁业务的终止业务包括所有租赁活动、租赁池设备的销售以及与该等业务相关的某些其他设备销售和服务。这项业务是在我们位于德克萨斯州亨茨维尔、加拿大卡尔加里、哥伦比亚波哥大和匈牙利布达佩斯的办事处开展的。这包括我们的子公司Mitcham Canada、ULC、Mitcham Europe Ltd和我们在哥伦比亚的分公司的业务。
管理层认为，我们海洋技术产品业务的业绩由产品销售收入和销售毛利来表示。管理层监测EBITDA和调整后EBITDA，这两项指标的定义和调整符合下表中根据美国公认会计原则(“GAAP”)计算和列报的最直接可比财务指标，作为我们整体业绩和流动性的关键指标。
| 截至10月31日的三个月， |
在截至10月31日的9个月里， |
|||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 持续经营净亏损与EBITDA和调整后EBITDA的对账 |
||||||||||||||||
| 持续经营净亏损 |
$ | (2,079 | ) | $ | (2,370 | ) | $ | (8,519 | ) | $ | (10,693 | ) | ||||
| 折旧及摊销 |
494 | 662 | 1,717 | 2,092 | ||||||||||||
| 所得税拨备(福利) |
59 | 109 | 111 | (79 | ) | |||||||||||
| 来自持续业务的EBITDA(1) |
(1,526 | ) | (1,599 | ) | (6,691 | ) | (8,680 | ) | ||||||||
| 非现金汇兑损失 |
42 | 35 | 124 | 79 | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
183 | 113 | 419 | 562 | ||||||||||||
| 无形资产减值 |
— | — | — | 2,531 | ||||||||||||
| 持续运营调整后的EBITDA(1) |
$ | (1,301 | ) | $ | (1,451 | ) | $ | (6,148 | ) | $ | (5,508 | ) | ||||
| 经营活动中使用的现金净额与EBITDA的对账 |
||||||||||||||||
| 用于经营活动的现金净额 |
$ | (4,038 | ) | $ | (2,237 | ) | $ | (11,228 | ) | $ | (4,803 | ) | ||||
| PPP贷款宽免 |
— | — | 850 | — | ||||||||||||
| 基于股票的薪酬 |
(183 | ) | (113 | ) | (419 | ) | (562 | ) | ||||||||
| 库存陈旧拨备 |
(38 | ) | (22 | ) | (83 | ) | (67 | ) | ||||||||
| 应收账款变动(当期和长期) |
4,417 | 1,003 | 4,883 | (2,178 | ) | |||||||||||
| 支付的利息 |
— | 11 | — | 34 | ||||||||||||
| 已缴税款，扣除退款后的净额 |
2 | (27 | ) | 149 | 219 | |||||||||||
| 销售其他设备的毛利 |
— | 303 | 155 | 303 | ||||||||||||
| 库存变动情况 |
(393 | ) | (1,462 | ) | 130 | (762 | ) | |||||||||
| 应付帐款、应计费用和其他流动负债及递延收入的变化 |
(1,468 | ) | 685 | (1,800 | ) | 1,441 | ||||||||||
| 无形资产减值 |
— | — | — | (2,531 | ) | |||||||||||
| 预付费用及其他流动和长期资产变动 |
42 | (162 | ) | 543 | (631 | ) | ||||||||||
| 其他 |
133 | 422 | 129 | 857 | ||||||||||||
| 来自持续业务的EBITDA(1) |
$ | (1,526 | ) | $ | (1,599 | ) | $ | (6,691 | ) | $ | (8,680 | ) | ||||
| (1) |
EBITDA和调整后的EBITDA是非GAAP财务指标。EBITDA被定义为扣除(A)利息收入和利息支出、(B)所得税拨备(或受益)和(C)折旧和摊销前的净收入。经调整的EBITDA不包括非现金汇兑损益、基于股票的补偿、无形资产减值、其他非现金税项以及租赁池设备销售的非现金成本。我们认为EBITDA和调整后的EBITDA是我们业务业绩的重要指标，但不是根据公认会计准则计算的业绩或流动性的衡量标准。我们之所以纳入这些非GAAP财务指标，是因为管理层利用这些信息来评估我们的业绩和流动性，并将其作为我们进行资本支出、偿还债务和为营运资本需求融资的能力的指标。我们认为，EBITDA和调整后的EBITDA是分析师和一些投资者在评估我们等公司的业绩和流动性时常用的指标。特别是，我们认为，了解这种关系对我们的分析师和投资者是有用的，因为它排除了与我们的核心现金运营活动无关的交易。我们相信，排除这些交易可以让投资者有意义地跟踪和分析我们核心现金业务的表现。EBITDA和调整后的EBITDA不是根据GAAP衡量财务业绩或流动性的指标，不应单独考虑，或作为经营活动现金流的替代方案，或作为净收益的替代方案，作为经营业绩指标或根据GAAP得出的任何其他业绩指标。在评估我们以EBITDA衡量的业绩时, 管理层认识到并考虑到这一衡量标准的局限性。EBITDA和调整后的EBITDA不反映我们支付所得税、利息支出或资本支出等其他义务的义务。因此，EBITDA和调整后的EBITDA只是管理层使用的两种衡量标准。我们行业中的其他公司计算EBITDA或调整后的EBITDA可能与我们不同，EBITDA和调整后的EBITDA可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较。 |
在我们的海洋技术产品业务中，我们设计、制造和销售各种产品，主要用于海洋、水文、国防、地震和海上安全行业。Seamap的主要产品包括(I)GunLink震源采集和控制系统，为海洋运营商提供对勘探工具的更精确控制；(Ii)用于对震源和拖缆(拖曳在船后的海洋记录通道)提供精确定位的BuyLink RGPS跟踪系统；以及(Iii)SeaLink海洋传感器和固体拖缆系统(统称为“SeaLink”产品系列或“拖曳拖缆产品”)。这些拖曳拖缆产品主要是为水文测量行业应用中的三维、高分辨率海洋测量而设计的。克莱恩公司设计、制造和销售侧扫声纳和水边安全系统，面向世界各地的商业、政府和军事客户。
我们停止的业务主要包括将地震数据采集设备租赁给在世界各地进行土地调查的地震数据采集公司。我们提供地震设备的短期租赁，租期通常不到一年，以满足客户的需求。我们时不时地出售租赁泳池设备。这些销售是在我们的租赁业务中没有短期需求或被认为是过剩的设备时进行的。此外，当租赁给客户的设备丢失或损坏时，客户将按基础租赁协议中指定的金额收取此类设备的费用。
由于许多我们无法控制的因素，我们的运营结果可能会经历活动水平的波动。这些因素包括预算或财务问题、获得执照或许可的困难、安全问题、劳工或政治问题、恶劣天气以及其他不可预见的情况，如全球大流行。见第二部分第1A项--“风险因素”。
业务展望
全球大流行给全球经济带来了巨大的不确定性，我们认为这对公司的业务、财务状况、经营业绩和流动性产生了不利影响。我们认为，由此产生的不确定性导致许多客户推迟购买决定。此外，旅行限制限制了我们与客户互动和展示我们产品的能力。我们认为，类似的限制导致了涉及我们技术的某些政府评估计划的延迟。最近，我们看到有迹象表明，一些地区的活动有所改善，与全球大流行有关的限制有所放松。然而，与全球大流行相关的中断将持续的时间框架以及任何不利影响的规模都是不确定的。在2021财年，我们被要求分别于2020年3月17日和2020年4月7日暂时关闭我们在马来西亚和新加坡的设施。马来西亚工厂于2020年4月21日重新开业，拥有约50%的正常员工，并于2020年5月4日恢复运营，拥有100%的员工。在新加坡，我们能够在停产期间继续有限的发货和接收业务，并能够在2020年6月1日恢复制造业务。然而，我们新加坡和马来西亚工厂之间的出行有限，这使得管理和协调变得更加困难。此外，新加坡在2021年5月重新实施了某些工作场所限制。虽然我们能够保持全面运转，但我们需要轮换人员，并允许一些人员远程工作。
随着最近出现新冠肺炎病毒的欧米克龙变种，一些国家开始实施额外的旅行限制。目前还不清楚额外的限制会有多广泛，也不清楚对我们的业务会有什么影响(如果有的话)。我们原计划参加定于2021年12月在德国举行的国际贸易展。然而，由于德国政府实施了新的旅行限制，该活动被取消。
我们的其他设施已经获准运营，尽管在某些情况下效率会降低，因为某些员工有时会远程工作。此外，全球大流行导致的旅行限制影响了我们拜访客户、进行产品展示和参观我们各个运营地点的能力。这些中断已经对我们的业务产生了负面影响，我们预计它们将继续产生负面影响；然而，这些中断的持续时间和规模尚不确定。管理层认为，负面影响正在消退，但不能保证这一点。
最近，我们的全球供应链开始出现困难。一些零部件和材料的交货期增加了，一些项目的价格也增加了。此外，一些组件和材料不容易获得，运输时间和成本都增加了。我们相信这些问题将是暂时的，但不能保证这一点，这些情况可能会对我们的运营和财务业绩产生不利影响。如果供应商未能如期向我们发货，可能会导致向我们的客户延迟发货。
此外，油价在2021财年第一季度大幅下跌，以应对全球大流行的经济影响，以及沙特阿拉伯宣布放弃产量限制。虽然油价已大幅回升，但持续的不确定性可能会对我们能源行业的客户产生不利影响，这可能导致他们取消或推迟与我们的项目和订单，或者削弱他们向我们付款的能力。我们的许多海运客户最近表示，积压的订单增加了，我们认为这是2022财年剩余时间及以后复苏的积极迹象。与能源行业相关的大经济环境也可能影响我们从停产业务中实现价值的能力。
在2021财年第四季度，我们的海洋勘探应用的订单和询价开始增加，特别是我们的源控制器产品。我们的GunLink震源控制器具有某些我们认为是独一无二的功能，而且这些功能对地震勘探船的操作员的要求越来越高。基于此，并根据与现有和潜在客户的讨论，我们相信对我们GunLink源控制器的需求将会继续，尽管这一点还不能保证。此外，在2022财年第一季度，我们与一家主要的国际海洋地震承包商签订了不确定数量、不确定交货的供应协议。我们预计这一安排将带来我们的源控制器产品的额外销售。
近几个月来，我们继续对我们的其他海洋技术产品进行大量询价和投标活动，并为包括美国海军在内的各种客户进行了多次演示。然而，我们认为，由于全球经济的不确定性，许多客户推迟了购买承诺。因此，我们没有经历过从目前的询价和投标活动中通常预期的确定订单数量。截至2021年10月31日，我们海洋技术产品业务的公司订单积压约为1000万美元，而截至2021年1月31日的积压订单约为1420万美元，截至2020年10月31日的积压订单约为820万美元。截至2021年10月31日的积压订单包括商业声纳和源控制器产品的订单，以及用于军事应用的声纳系统，包括水雷对抗任务。根据询问和与某些客户的积极讨论，我们预计这些领域的进一步订单活动，包括我们相信将在年底前收到的两个订单。特定时间点的积压程度不一定代表后续时期的结果，因为单个订单的大小和交付期限可能会有很大差异。
展望未来，我们打算解决我们海洋技术产品业务的三个主要市场：
| • |
海洋调查 |
| • |
海洋探险 |
| • |
海上防御 |
这些市场的具体应用包括海底勘测、搜索和回收、矿产和地球物理勘探、地雷对抗措施和反潜战。我们拥有满足所有这些市场需求的现有技术和产品，例如：
| • |
侧扫声纳 |
| • |
水深测量系统 |
| • |
声学阵列，如SeaLink |
| • |
海洋地震设备，如GunLink和BuyLink |
我们看到了许多机会来增加我们的技术，并将现有的技术和产品应用于新的应用。
今年早些时候，我们推出了名为AUV-Mako的声纳系统产品线。TM特别关注快速增长的自动驾驶汽车市场。此外，在2021财年，我们与一家主要的欧洲国防承包商签订了联合提供合成孔径声纳(“SAS”)的协议。我们相信，这些举措中的每一项都可以极大地扩大我们的可服务市场。此外，在2021财年，我们开始开发基于SeaLink技术的被动声纳阵列，并继续增加这些系统的功能。我们相信，这项技术非常适合反潜战等海上安全应用，特别是涉及无人驾驶船只的应用。
最近，我们注意到对我们的单波束和多波束声纳系统的询价和投标有所增加。因此，我们预计这部分业务将在2022财年剩余时间及以后有所改善。然而，不能保证任何这样的改善或任何改善的幅度。
我们还在采取一系列举措，进一步扩大我们的产品供应。这些举措包括内部开发的新技术、基于我们现有技术的新产品的推出、通过与其他公司的合作安排获得的技术，以及所有这些技术的结合。我们不能保证这些措施中的任何一项最终会对我们的财政状况或经营业绩产生重大影响。我们正在寻求的某些商业机会是与军方或其他政府组织合作的。这些项目的销售周期可能相当长，可能会受到各种因素的影响，包括竞争程度和预算限制。因此，授予合同的时间往往很难预测。然而，一旦获奖，这类项目可以延长很多年。到目前为止，我们的大部分收入都来自商业客户，但我们相信，未来与军事或政府客户相关的收入比例将会增加。
我们相信，海洋技术行业的某些发展会对我们的业务产生重大影响。这些发展包括：
| • |
越来越多的无人驾驶或无人驾驶的海洋船只，无论是水面航行器还是水下航行器，都需要为这些应用设计的各种传感器组件。 |
| • |
需要更高分辨率的声纳图像，例如用于水雷对抗应用。 |
| • |
对用于反潜战和海上安全应用的经济的、商业开发的技术的需求。 |
为了应对这些和其他发展，我们已经启动了某些战略举措，以利用我们所察觉到的机会。这些措施包括：
| • |
开发侧扫声纳和其他专门用于无人飞行器的传感器系统，包括整合我们的MA-X技术； |
| • |
与欧洲一家主要防务承包商合作开发SAS声纳系统；以及 |
| • |
将我们的SeaLink固体流光技术应用于被动声纳阵列，用于海上安全应用，如反潜战。 |
在2021财年，我们采取措施削减开支，包括裁员或解雇某些员工和承包商，以及推迟其他支出，以应对全球大流行对经济环境的影响。如果全球大流行的影响持续到2022财年剩余时间或以后，我们可能会采取进一步措施降低成本。我们认为，我们的大部分成本在性质上是可变的，比如原材料和与劳动力相关的成本。因此，我们相信我们可以降低这些成本，与我们业务的任何下降相称。
过去两个会计年度，除上述情况外，我们的收入和经营业绩没有受到通货膨胀或价格变化的实质性影响。
持续经营的结果
截至2021年10月31日的三个月的收入约为830万美元，而截至2020年10月31日的三个月的收入约为660万美元。在截至2021年10月31日的9个月中，收入约为1930万美元，而截至2020年10月31日的9个月的收入约为1480万美元。我们认为，2022年财政期间的增长在很大程度上是由于全球流行病解除了前一时期对商业的限制。在截至2021年10月31日的三个月中，我们产生了约210万美元的运营亏损，而截至2020年10月31日的三个月的运营亏损约为230万美元。在截至2021年10月31日的9个月中，我们产生了约940万美元的运营亏损，而截至2020年10月31日的9个月的运营亏损约为1080万美元。上述三个月期间的营业亏损相对持平。截至2021年10月31日的9个月期间，营业亏损减少的主要原因是与我们Seamap报告部门有关的去年同期记录的非经常性商誉减值费用，但被本季度较高的研发以及一般和行政成本部分抵消。下面将对这些变化进行更详细的解释。
销售收入和成本
我们海洋技术产品业务的收入和销售成本如下：
| 截至三个月 |
截至9个月 |
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| 10月31日， |
10月31日， |
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| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
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| (单位：千) |
(单位：千) |
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| 收入： |
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| 海图 |
$ | 7,034 | $ | 5,400 | $ | 15,480 | $ | 11,693 | ||||||||
| 克莱恩 |
1,330 | 1,150 | 3,894 | 3,394 | ||||||||||||
| 企业内部销售 |
(17 | ) | — | (26 | ) | (242 | ) | |||||||||
| 8,347 | 6,550 | 19,348 | 14,845 | |||||||||||||
| 销售成本： |
||||||||||||||||
| 海图 |
3,935 | 3,179 | 9,825 | 7,354 | ||||||||||||
| 克莱恩 |
1,259 | 1,097 | 3,612 | 2,958 | ||||||||||||
| 企业内部销售 |
(17 | ) | — | (26 | ) | (242 | ) | |||||||||
| 5,177 | 4,276 | 13,411 | 10,070 | |||||||||||||
| 毛利 |
$ | 3,170 | $ | 2,274 | $ | 5,937 | $ | 4,775 | ||||||||
| 毛利率 |
38 | % | 35 | % | 31 | % | 32 | % | ||||||||
Seamap很大一部分销售额是由大量离散订单组成的，具体时间由我们的客户决定。这一时间通常与港口是否有船只可供使用，以便安装我们的产品有关。因此，从一个时期到另一个时期，销售额可能会有很大的差异，这并不一定表明对这些产品的需求发生了根本性的变化。我们认为，本年度三个月和九个月期间Seamap收入的增长主要是由于放松了与全球大流行相关的商业限制，这对去年同期产生了负面影响。我们相信，全球大流行的挥之不去的影响及其对全球供应链的影响已经影响到了我们的某些客户。在某些情况下，客户推迟下单或接受订单。我们还认为，这些客户从其他供应商收到相关产品和材料的延迟是造成这些延迟的原因之一。尽管如此，随着我们执行之前收到的某些订单，我们在这一领域的交货量和相关收入确实有所增加。销售Seamap产品产生的毛利和毛利率在2022财年第三季度约为310万美元和44%，在2021财年第三季度约为220万美元和41%。这两个时期之间毛利率的增加主要是由于在各个时期销售的产品和服务的组合，以及由于收入水平较高而吸收了2022财年的额外间接成本。
2022会计年度第三季度销售克莱因产品的收入约为130万美元，而上一财年同期约为120万美元。2022财年第三季度和2021财年第三季度的毛利润分别约为71,000美元和53,000美元。与2021财年第三季度相比，克莱恩产品销售产生的收入、毛利润和毛利率在2022财年第三季度相对持平。
运营费用
截至2021年10月31日的三个月的一般和行政费用从截至2020年10月31日的三个月的约300万美元增加到约390万美元。截至2021年10月31日的9个月的一般和行政费用增加了约220万美元，达到1110万美元，而截至2020年10月31日的9个月的一般和行政费用为890万美元。增加的主要原因是某些经常性的一般和行政运营费用，包括但不限于财产和意外伤害保险费、设施维护费用、通信费用等，这些费用在上一年的非持续业务中报告，但随着我们的非持续业务的结束，这些费用在本会计年度的持续业务中报告。本期一般和行政费用也反映了薪酬和福利费用、旅行和娱乐费用以及专业费用的增加。在2022财年第三季度，我们参加了三个行业贸易展会，这导致了差旅等成本的增加。此外，上一年的比较期间包括几个国际地点的政府租金和工资补贴的好处，这些补贴在本财年大幅减少或取消。
在截至2021年10月31日的三个月中，研发成本降至约82.6万美元，而截至2020年10月31日的三个月，研发成本分别约为91.2万美元。在截至2021年10月31日的9个月里，研发成本约为260万美元，而去年同期约为210万美元。成本的同比增长反映了上述战略举措的活动，包括我们的SAS系统和专门为无人驾驶系统开发的被动声纳阵列和传感器组件。
折旧和摊销费用包括设备、家具和固定装置的折旧和无形资产的摊销。在截至2021年10月31日的三个月和九个月期间，这些成本分别约为49.4万美元和170万美元，而截至2020年10月31日的三个月和九个月期间，这些成本分别约为66.2万美元和210万美元。2022财年三个月和九个月期间折旧和摊销费用较低，主要是因为资产随着时间的推移变得完全折旧。
在截至2021年10月31日的9个月中，没有实质性的减值指标。在2021财年第一季度，我们得出结论，由于宏观经济因素恶化以及2020年1月31日之后我们股权证券的市值下降，与我们Seamap业务相关的商誉受到了损害。因此，我们在此期间记录了大约250万美元的减值费用。
所得税拨备
在截至2021年10月31日的9个月中，我们报告的税前净亏损约为11.1万美元，持续运营的税前净亏损约为840万美元；在截至2020年10月31日的9个月中，我们报告的税前持续运营净亏损约为1080万美元，税利约为7.9万美元。在截至2021年10月31日和2020年10月31日的9个月期间，我们记录的税费和收益分别低于将适用的法定税率应用于这两个时期持续运营的税前净亏损所获得的费用和收益。这些期间的差异主要是由于账面收入和应税收入之间的永久性差异、国外预扣税以及针对我们递延税项资产的增加而记录的估值津贴的影响。
停止经营的结果
我们设备租赁业务的收入和销售成本包括：
| 截至10月31日的三个月， |
在截至10月31日的9个月里， |
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| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
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| 收入： |
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| 设备租赁 |
53 | 313 | 840 | 3,510 | ||||||||||||
| 租赁池设备销售 |
— | — | — | 2,010 | ||||||||||||
| 其他设备销售 |
— | — | — | 211 | ||||||||||||
| 53 | 313 | 840 | 5,731 | |||||||||||||
| 销售成本： |
||||||||||||||||
| 直接成本--设备租赁 |
86 | 263 | 791 | 1,870 | ||||||||||||
| 租赁池折旧 |
— | — | — | 1,698 | ||||||||||||
| 租赁水池设备销售成本 |
— | — | — | 684 | ||||||||||||
| 其他设备销售成本 |
— | — | — | 137 | ||||||||||||
| 86 | 263 | 791 | 4,389 | |||||||||||||
| 毛利(亏损) |
(33 | ) | 50 | 49 | 1,342 | |||||||||||
| 运营费用： |
||||||||||||||||
| 销售、一般和行政 |
502 | 1,146 | 1,222 | 4,322 | ||||||||||||
| 坏账拨备 |
(5 | ) | — | (450 | ) | 470 | ||||||||||
| 折旧及摊销 |
1 | 43 | 4 | 128 | ||||||||||||
| 总运营费用 |
498 | 1,189 | 776 | 4,920 | ||||||||||||
| 营业亏损 |
(531 | ) | (1,139 | ) | (727 | ) | (3,578 | ) | ||||||||
| 其他收入(费用) |
41 | (75 | ) | 37 | — | |||||||||||
| 处置损失(包括累计折算损失2745美元) |
— | — | — | (1,859 | ) | |||||||||||
| 所得税前收入(亏损) |
(490 | ) | (1,214 | ) | (690 | ) | (5,437 | ) | ||||||||
| 所得税拨备 |
(9 | ) | (6 | ) | (13 | ) | (706 | ) | ||||||||
| 净收益(亏损) |
(499 | ) | (1,220 | ) | (703 | ) | (6,143 | ) | ||||||||
在决定退出租赁业务并将该等业务作为非持续业务列报后，我们不再确认与我们的地震设备租赁池相关的折旧费用，而是按季度重新评估这些资产剩余账面价值的可回收性。同样，我们不再确认出售租赁池资产的损益，而是将此类交易的收益记录为租赁池资产账面价值的减少。
2022财年第三季度来自停产业务的收入降至5.3万美元，而2021财年第三季度为31.3万美元。收入减少是由于在决定退出租赁业务之后减少了设备租赁活动，以及如上所述改变了对租赁池销售的处理方式。
与设备租赁相关的直接成本从2021财年同期报告的约26.3万美元降至2022财年第三季度的约8.6万美元。在截至2021年10月31日的9个月期间，租赁池折旧比截至2020年10月31日的9个月减少了约170万美元，因为我们不再记录停产业务的租赁池折旧。
在截至2021年10月31日的9个月里，与租赁业务相关的销售、一般和行政成本从去年同期的约430万美元降至约120万美元。销售、一般和行政费用的减少是由于永久性裁员、关闭和缩减设施，以及由于活动大幅减少而降低的总体运营成本。此外，本期非持续运营的一般和行政成本不包括某些人员、设施和管理费用，这些成本包括在截至2021年10月31日的9个月的持续运营中。在2022财年第三季度，我们决定不会将我们的Mitcham欧洲部门作为持续业务出售，而是出售基础资产。因此，在此期间，我们累积了与该实体预期清算相关的某些成本。这些估计费用约为244000美元。
截至2021年10月31日的三个月和九个月期间，我们非持续业务的税费分别约为9000美元和1.3万美元，这三个月的税前净收益约为49万美元，而这九个月的税前净亏损约为69万美元。截至2020年10月31日的三个月和九个月，我们报告的税项支出分别约为6,000美元和706,000美元，三个月和九个月的非持续业务税前净亏损分别约为120万美元和540万美元。我们记录了截至2021年10月31日和2020年10月31日的9个月期间的税费支出，尽管停产业务产生了税前净亏损，这主要是由于外国预扣税和记录递延税资产增加的估值津贴的影响。
流动性与资本资源
如上所述，全球大流行和油价波动给全球经济带来了重大不确定性，这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和流动性产生不利影响。与全球大流行有关的干扰将持续多久是不确定的，任何不利影响的程度也是不确定的。我们认为，任何负面影响都已开始消退，但不能保证这一点。
本公司有经营亏损的历史，在过去四个季度中的每个季度都从经营活动中产生了负现金，并依赖于根据第2条出售租赁池设备和优先股的现金发送自动柜员机服务计划成立于2021财年第三季度。
尽管受到上述全球大流行和运营亏损历史的负面影响，但管理层认为，公司有一些因素和行动可以解决流动性问题，其中包括：
| • |
除正常贸易义务外，公司没有融资债务或其他未偿债务。 |
| • |
本公司没有义务或协议包含“维护型”财务契约。 |
| • |
截至2021年10月31日，该公司的营运资金约为1420万美元，其中包括约62.2万美元的现金。 |
| • |
如果收入低于预期，该公司相信它有能力并有计划按比例降低成本，以保持正现金流。 |
| • |
该公司的大部分成本在性质上是可变的，例如原材料和与人员相关的成本。根据市场情况，公司已经解雇或解雇了某些员工和承包商。 |
| • |
尽管马来西亚和新加坡的运营在2021财年初暂时暂停，但其他地点的运营仍未中断。其中某些业务被当局视为“基本业务”。然而，不能保证未来不会有进一步的停牌。 |
| • |
截至2021年10月31日，该公司的积压订单约为1000万美元，比2021年1月31日的创纪录数量有所减少，但比2020年10月31日增加了约22%。该公司还预计在未来几周内会有更多的重要订单。 |
| • |
该公司已经成功地出售了某些持有的待售资产。在截至2021年10月31日的本季度，该公司谈判出售资产，总收益约为450万美元，其中250万美元是在本季度收到的，余额预计将在2022财年结束前收到。 |
| • |
该公司已宣布并支付了2022财年第一季度、第二季度和第三季度以及2021财年每个季度的优先股季度股息，但未来可能会暂停此类季度股息。 |
| • |
尽管2021财年的经济环境充满挑战，该公司还是成功地扩大了其法定股本(见附注16-“公司重组”)，并根据第二次自动取款机发售计划通过出售普通股和优先股筹集了大约520万美元的新资本。管理层可以通过这两家公司进一步筹集资金发送如果需要，自动柜员机优惠计划。 |
| • |
2021年11月12日，该公司在承销的公开发行中发行了43.2万股优先股。扣除折扣、佣金和发售费用后，该公司已获得约950万美元的净收益。 |
| • |
根据公开的交易和与潜在资金来源的初步讨论，管理层认为，如果需要，还有其他债务和股权融资来源可用。 |
根据上文讨论的公司可采取的因素和行动，管理层预计公司将在未来12个月内继续履行其义务。
过去两个财年，我们的流动性和资本的主要来源是发行优先股和出售租赁池设备的收益。
截至今天，根据我们修订和重新注册的公司证书，我们有2,000,000股授权优先股，其中1,682,985股目前已发行，剩下317,015股可供未来发行。此外，批准了40,000,000股普通股，其中13,774,104股目前已发行，3,446,999股保留用于根据已发行股票期权发行，剩下22,778,897股可供未来发行。我们认为，这些因素为后续发行普通股或优先股提供了能力。
优先股已于2016年6月和2021年11月公开发行，作为对三菱重工(MHI)的对价，并在1月份ST和2发送自动取款机提供程序。优先股(I)允许按我们的选择权赎回(即使在控制权发生变化的情况下)，(Ii)不授予持有人对我们董事会的投票权，以及(Iii)只有在控制权发生变化时才向持有人提供转换选择权(转换为普通股)，转换时，转换后普通股的最大发行数量将受到限制。截至2021年10月31日，我们已经发行了1249,478股优先股。
在截至2021年10月31日的9个月内，根据2发送根据自动柜员机发售计划，公司出售了(I)18,415股普通股，扣除发售成本后为公司带来约43,000美元的净收益，以及(Ii)211,246股A系列优先股，为公司带来约510万美元的净收益。
2021年11月12日，该公司根据承销的公开发行发行了43.2万股优先股。扣除承保折扣和其他成本后，该公司已获得约950万美元的净收益。
下表列出了从我们的合并现金流量表中选择的有关现金流量的历史信息：
| 在过去的9个月里 |
||||||||
| 10月31日， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| (单位：千) |
||||||||
| 经营活动提供的现金净额(用于) |
$ | (11,228 | ) | $ | (4,803 | ) | ||
| 投资活动提供的净现金 |
3,809 | 2,570 | ||||||
| 融资活动提供的现金净额 |
3,344 | 1,780 | ||||||
| 外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
86 | (117 | ) | |||||
| 现金和现金等价物净减少 |
$ | (3,989 | ) | $ | (570 | ) | ||
截至2021年10月31日，我们的营运资本约为1420万美元，包括现金和现金等价物以及限制性现金约62.2万美元，而截至2021年1月31日的营运资本约为1900万美元，包括现金和现金等价物以及约460万美元的限制性现金。与2021年1月31日相比，我们的营运资本在2022财年前9个月有所下降，主要原因是现金、待售资产减少和应付账款增加。
经营活动的现金流。2022财年前9个月，用于经营活动的净现金约为1120万美元，而2021财年前9个月约为480万美元。在截至2021年10月31日的9个月中，经营活动中使用的主要现金来源是我们约920万美元的净亏损，加上营运资本项目(如应收账款、预付费用和应付账款)的净变化，总计约310万美元，部分被净非现金费用(包括折旧、摊销、购买力平价贷款减免和库存陈旧拨备)部分抵消，总计约110万美元。应收账款增加约440万美元是这些因素中最重要的。
投资活动的现金流。与上一财年同期相比，2022财年前9个月投资活动提供的现金有所增加。这一增长主要是因为与2021财年出售租赁池设备的收益相比，2022财年出售持有的待售资产的收益增加。
2022财年前9个月，我们出售持有的待售资产的收益为320万美元，而2021财年前9个月出售租赁池设备的收益约为200万美元。由于决定退出租赁业务，我们目前正在寻求出售我们租赁池中的剩余设备，这些设备目前被归类为持有待售资产。然而，不能保证会发生持有的待售资产的额外出售。因此，出售持有待售资产的现金流是不可预测的。任何额外出售所持待售资产的收益将用于我们的其他业务领域或用于一般公司用途。
融资活动的现金流。2022会计年度前9个月融资活动提供的净现金包括大约4.3万美元的普通股销售收益，大约510万美元的优先股销售收益，被大约180万美元的优先股股息支付所抵消。在2021财年第三季度，我们推出了2发送自动柜员机发售计划，出售最多500,000股优先股和5,000,000股普通股。
截至2021年10月31日，我们没有融资债务，也没有包含限制性金融契约的义务。
我们定期评估通过收购其他公司、业务或产品线来扩大业务的机会。如果我们要进行任何这样的收购，我们相信通常可以通过手头的现金和运营现金流的组合来筹集资金。然而，如果这些资金来源不够充分，我们可能会寻求其他资金来源，为未来的收购提供资金。这些额外的资本来源可能包括银行信贷安排或发行债务或股权证券。
我们已确定，截至2021年10月31日，外国子公司的未分配收益不被视为无限期再投资于美国以外的地区。此外，我们得出的结论是，与未分配的外国收益有关的任何递延税款都是无关紧要的。
截至2021年10月31日，我们在外国银行的存款约为31.6万美元，我们相信所有这些存款都可以分配到美国，而不会产生不利的税收后果。然而，在某些情况下，这些资金的转移可能会导致预扣应付给外国税务机关的税款。如果预扣税款成为应缴税款，我们相信预扣税款的数额将是无关紧要的。
表外安排
我们没有任何表外安排。
关键会计政策
有关我们的关键会计政策和估计的信息包含在我们截至2021年1月31日的年度报告10-K表格中的第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中。在截至2021年10月31日的三个月和九个月期间，我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临市场风险，这是市场价格和利率不利变化带来的潜在损失。我们从来没有、也不打算出于对冲或投机的目的而进行衍生金融工具的交易。
外币风险
我们在几个外国地点开展业务，这就带来了外币汇率变化的风险。在可能的范围内，我们尝试以美元计价我们在国外的交易。对于那些交易不是以美元计价的情况，如果非美元收入超过与这些交易相关的非美元支出，我们将面临汇率变化的风险。我们的非美元交易主要以英镑、新加坡元和欧盟欧元计价。作为这些交易的结果，我们通常持有以这些外币计价的现金余额。截至2021年10月31日，我们的合并现金和现金等价物包括大约相当于15.8万美元的美元外币金额。与上述每种货币相比，美元升值10%将导致这些存款的美元价值损失约1.6万美元，而美元贬值10%将导致同等数额的收益。我们目前没有持有或发行外汇合约或其他衍生工具来对冲这些风险敞口。
利率风险
截至2021年10月31日，我们的资产负债表上没有计息的银行债务。
第四项。管制和程序
信息披露控制和程序的评估
根据“交易所法案”第13a-15(B)条的要求，我们已在我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督下，在我们的管理层(包括我们的首席财务官)的参与下，评估了截至本表格10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序(如交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的设计和操作的有效性。我们的披露控制和程序旨在提供合理保证，确保我们根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息已经积累并传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定，并在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内对其进行记录、处理、汇总和报告。我们的首席执行官和首席财务官已经得出结论，我们目前的披露控制和程序在合理的保证水平下，截至2021年10月31日是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年10月31日的季度内，我们的财务报告内部控制系统(根据《外汇法案》第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分
第1项。法律程序
我们不时参与在日常业务过程中出现的法律诉讼。我们目前没有单独或集体参与任何我们认为可能对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响或其他重大影响的法律程序。
英诺瓦地球物理公司(以下简称“英诺瓦”)声称，根据英诺瓦与梅尔之间的合作与代理协议(“协议”)，他们有权从我们的子公司Mitcham Europe，Ltd.(以下简称“MEL”)出售某些设备的收益中获得最高约100万美元的收益。此外，他们还声称拥有主题设备的购买款担保权益。我们认为这些说法完全没有根据。
2021年10月，我们对Inova提起诉讼，要求作出宣告性判决，根据协议条款，Inova无权获得出售主题设备的任何收益，并且Inova在此类设备或任何销售收益中没有任何权益。我们还要求Inova支付根据协议应支付给MEL的佣金以及法律费用的补偿。这起诉讼目前正在德克萨斯州本德堡地区法院待决。
第1A项。风险因素
除了下面列出的风险因素和本表格10-Q中其他地方列出的其他信息外， 您应仔细考虑我们在截至2021年1月31日的10-K表格年度报告中讨论的风险，这些风险可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。与截至2021年1月31日的Form 10-K年度报告中描述的风险因素相比，我们的风险因素没有实质性变化，但更新了以下风险因素。我们在截至2021年1月31日及以下的10-K表格年度报告中描述的风险并不是公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
我们面临巨大的库存风险。
由于产品周期和定价的变化、缺陷产品、客户需求和消费模式的变化以及其他因素，我们面临库存风险，这些风险可能会对我们的经营业绩产生不利影响。我们努力准确预测这些趋势，避免零部件积压或库存不足，以避免短缺、过剩或陈旧库存。然而，在订购/组装库存或组件的时间和客户订单的日期之间，对组件的需求可能会发生重大变化。此外，当我们开始营销一种新产品时，可能很难确定合适的零部件选择和准确预测需求。购买某些类型的库存或组件可能需要很长的交货期，而且可能无法退货。我们有广泛的选择和大量的库存水平的某些组件，我们可能无法销售足够的数量。上述任何一种库存风险因素都可能对我们的经营业绩产生不利影响。
最近主要供应商的组件短缺或交货期过长可能会导致我们决定比其他情况下更早订购组件，这需要额外的营运资金，并增加了库存过剩和库存过时的风险。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
| (a) |
不适用。 |
| (b) |
不适用。 |
第三项。高级证券违约
不适用。
第四项。煤矿安全信息披露
不适用。
第五项。其他信息
不适用。
第6项陈列品
陈列品
标有十字符号(†)的展品用本表格10-Q归档(或在附件32.1的情况下提供)。
| 展品 数 |
文档描述 |
报告或注册声明 |
美国证券交易委员会文件或 注册 数 |
展品 参考 |
| 2.1 |
截至2020年8月3日，Mitcham Industries，Inc.和Mind Technology，Inc.之间的合并协议和计划。 |
通过引用Mind Technology，Inc.于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告并入本文。 |
001-13490 |
2.1 |
| 3.1 |
公司注册证书的修订和重新签署。？ |
通过引用Mind Technology，Inc.于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告并入本文。 |
001-13490 |
3.3 |
| 3.2 |
修订和重新制定了“心智科技公司章程”(章程of Mind Technology，Inc.)。 |
通过引用Mind Technology，Inc.于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告并入本文。 |
001-13490 |
3.4 |
| 3.3 |
指定、偏好和心智权利证书A系列累计优先股9.00% |
通过引用Mind Technology，Inc.于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告并入本文。 |
001-13490 |
3.5 |
| 3.4 |
名称、偏好和精神权利证书修订证书9.00%A系列累计优先股 |
引用Mind Technology，Inc.于2020年9月25日提交给美国证券交易委员会的Form 8-K作为参考合并。 |
001-13490 |
3.1 |
| 3.5 | 第二次修订名称、偏好和精神权利证书9.00%A系列累计优先股 | 参考Mind Technology，Inc.于2021年10月25日提交给美国证券交易委员会的S-1表格注册声明合并。 | 333-260486 |
3.5 |
| 3.6 |
第三次修订名称、偏好和精神权利证书9.00%A系列累计优先股 | 引用Mind Technology，Inc.于2021年11月4日提交给美国证券交易委员会的Form 8-K作为参考合并。 | 001-13490 | 3.3 |
| 3.7 |
德克萨斯州合并证书，自2020年8月3日起生效 |
通过引用Mind Technology，Inc.于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告并入本文。 |
001-13490 |
3.1 |
| 3.8 |
特拉华州合并证书，自2020年8月3日起生效 |
通过引用Mind Technology，Inc.于2020年8月7日提交给美国证券交易委员会的当前Form 8-K报告并入本文。 |
001-13490 |
3.2 |
| 4.1 |
高级义齿表格(包括高级注明表格) |
通过引用米查姆工业公司于2011年3月18日提交给美国证券交易委员会的S-3表格注册声明而合并。 |
333-172935 |
4.1 |
| 4.2 |
附属假牙格式(包括附属票据格式) |
通过引用米查姆工业公司于2011年3月18日提交给美国证券交易委员会的S-3表格注册声明而合并。 |
333-172935 |
4.2 |
| 10.1 |
Mind Technology，Inc.修订和重新设定股票奖励计划的第三修正案 |
参考Mind Technology，Inc.于2021年9月9日提交给美国证券交易委员会的S-8表格合并。 |
333-259414 |
10.1 |
| 31.1† |
根据经修订的“证券交易法”第13a-14(A)条和第15d-14(A)条，证明首席执行官Robert P.Capps |
|||
| 31.2† |
根据经修正的“证券交易法”第13a-14(A)条和第15d-14(A)条证明首席财务官Mark A.Cox |
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| 32.1† |
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条(“美国法典”第18编第1350节)对首席执行官Robert P.Capps和首席财务官Mark A.Cox的认证 |
|||
| 101.INS |
内联XBRL实例文档 |
|||
| 101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|||
| 101.CAL† |
Linkbase文档的内联XBRL分类扩展计算 |
|||
| 101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|||
| 101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|||
| 101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|||
| 104† | 封面交互数据文件-封面XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
| 意念科技公司(Mind Technology，Inc.) |
|
| 日期：2021年12月10日 |
/s/罗伯特·P·卡普斯(Robert P.Capps) |
| 罗伯特·P·卡普斯。 |
|
| 总裁兼首席执行官 |
|
| (妥为授权的人员) |