美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格{BR}
截至
财年
佣金
文件号:
(注册人名称与其章程上规定的完全相同)
州 或其他司法管辖区 成立公司 或组织 |
(I.R.S. 雇主 标识 编号) |
(地址, 包括主要执行办公室的邮政编码)
(
(发行人电话: )
将 份拷贝发送到:
乔纳森{\pos(192,210)}H.加德纳。
Kavinoky{BR}Cook LLP
726 Exchange街,800套房
水牛城, 纽约14210
根据交易法第12(B)条注册的证券 :
无
根据交易法第12(G)节注册的证券 :
(班级标题 )
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。
赛{br]
如果注册人不需要根据该法第13条或第15条(D)提交报告,请用复选标记表示 。
赛{br]
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人需要提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交并发布在其公司网站(如果有), 根据S-T规则405要求提交和发布的每个互动数据文件。
勾选标记表示根据法规S-K第405项披露的拖欠申请者是否未包含在此,据注册人所知, 将不包含在通过引用并入本表格10-K第三部分的最终委托书或信息声明或本表格10-K的任何修订中。 据注册人所知,也不会包含在通过引用并入本表格10-K第三部分或对本表格10-K的任何修订中的最终委托书或信息声明中。☒
用复选标记表示 注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是较小的报告公司 。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“加速文件服务器和大型加速文件服务器”的定义。(勾选一项):
大型 加速文件服务器 | ☐ | 快点儿。 | ☐ |
☐ | 较小的报告公司 |
勾选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)是☐.
截至2021年4月4日(最近完成的第二季度的最后一天),公司普通股注册人的非关联公司持有的已发行和已发行股票的总市值约为1美元。
截至2021年4月4日(最近完成的第二季度的最后一天),公司普通股注册人的非关联公司持有的已发行和已发行股票的总市值约为1美元。
截至2021年12月6日,发行人拥有 普通股流通股。
通过引用合并的文档 -无
表格{BR}10-K
截至2021年10月3日的财政年度
索引
页面 | ||
第 部分I | ||
项目 1 | 业务 | 4 |
项目{BR}1A | 风险 因素 | 6 |
项目{BR}1B | 未解决的 员工意见 | 9 |
项目 2 | 属性 | 9 |
项目 3 | 法律诉讼 | 10 |
项目 4 | 矿山 安全信息披露 | 10 |
第{BR}第二部分 | ||
项目 5 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 11 |
项目 6 | 选定的财务数据 | 11 |
项目 7 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 11 |
项目{BR}7A | 关于市场风险的定量和定性披露 | 19 |
项目 8 | 财务 报表和补充数据 | 19 |
项目 9 | 会计人员在会计和财务披露方面的变更和分歧 | 19 |
项目{BR}9A | 控制 和程序 | 19 |
项目{BR}9B | 其他 信息 | 20 |
项目 10 | 董事、高管和公司治理 | 20 |
项目 11 | 高管 薪酬 | 24 |
项目 12 | 安全 某些受益所有者和管理层的所有权以及相关股东事项 | 26 |
项目 13 | 某些 关系和相关交易,以及董事独立性 | 26 |
项目 14 | 委托人 会计师费用和服务 | 27 |
第{BR}IV部分 | ||
项目 15 | 附件 和财务报表明细表 | 28 |
签名 | 29 |
2 |
前瞻性{BR}陈述
在 这份Form 10-K年度报告中,提到了“Parks!美国公司,“”帕克斯!美国、“公司”、 “我们”、“我们”和“我们”指的是公园!美国公司和我们的全资子公司。
除本文包含的历史信息外,本年度报告中的10-K表格包含修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节的 含义的前瞻性陈述。此类前瞻性 陈述包含风险和不确定性。这些声明可在标题为“业务,” “管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析,“ 和”风险因素“此类前瞻性陈述涉及风险和不确定性, 包括但不限于有关以下方面的陈述:我们的业务战略;流动性和资本支出;未来收入来源 和预期成本支出;以及总体行业活动趋势。这些前瞻性陈述包括 那些包含诸如“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“ ”可能、“预期”、“打算”、“相信”、“估计”、“预测”、“ ”、“潜在”、“目标”或“继续”或类似语言的陈述。或者通过 讨论我们的前景、计划、目标、战略或意图.
我们的 实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。这些陈述仅为预测 ,涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,包括但不限于“风险 因素这可能会导致我们的实际结果、活动水平、绩效或成就与此类前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、活动水平、绩效或成就大不相同 。例如,可能导致实际结果与未来结果大不相同的因素包括但不限于:来自我们认为正在加剧的其他公园的竞争 ,与新冠肺炎及其变种的传播相关的因素,吸引季节性 和全职工作人员的困难,主要旅游旺季的天气条件,动物饲料价格和汽油价格。虽然 我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是基于合理的假设,但我们不能保证 未来的结果、活动水平、业绩或成就。
我们在本年度报告(Form 10-K)中所作的 前瞻性陈述基于管理层对 未来事件的当前看法和假设,仅在本报告发布之日发表。我们没有义务更新这些前瞻性声明中的任何 以反映实际结果、假设的变化或影响这些前瞻性声明的其他因素的变化,除非适用法律要求,包括美国证券法和 美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和法规。
3 |
第一部分
第 项1.业务
概述
公园! 美国公司通过我们的全资子公司拥有并运营三个地区性主题公园,并在美国收购、 开发和运营当地和地区性主题公园和景点。我们的全资子公司是佐治亚州的Wild Animal Safari,Inc.(“Wild Animal-Georia”),密苏里州的Wild Animal,Inc.(“Wild Animal-Missouri”),以及德克萨斯州的Aggieland-Parks,Inc.(“Aggieland Wild Animal-Texas”)。 Wild Animal-佐治亚州拥有并运营佐治亚州松山的Wild Animal Safari主题公园。阿吉兰野生动物-德克萨斯州拥有并运营得克萨斯州布莱恩/大学站附近的阿吉兰野生动物野生动物园主题公园(“德克萨斯公园”)。我们在2005年6月13日收购了佐治亚州公园,在2008年3月5日收购了密苏里州公园,在2020年4月27日收购了德克萨斯州公园。
我们的 公园全年开放,但游客季节性增加,通常从3月下半月开始到 9月初。因此,我们第三季度和第四季度的合计净销售额历史上一直在基于年度上座率的净销售额的68%至72%之间 。在我们的2021财年,包括我们的德克萨斯公园在内的第一个全年,第三季度和第四季度的净销售额合计约占我们基于年度上座率的净销售额的60%。
如果出现有吸引力的机会,我们的 业务计划包括通过收购更多本地或地区主题公园和景点进行扩张 。我们相信,收购(如果有的话)不应不必要地给公司带来不必要的额外债务,而这些债务是 当前运营无法证明合理的。我们也可能为第三方拥有的主题景点寻求合同管理机会。通过结合使用股权、债务和其他融资方式,我们打算在追求增长的同时仔细监控股东价值。
我们普通股的股票 在场外市场集团OTCPink市场(“OTCPink”)交易,代码为“PRKA”。
有关 我们业务运营的概述,请参阅此处管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析 。
企业 历史记录
公司最初成立于1954年7月30日,名称为华盛顿州的Paint Desert铀油有限公司。2002年10月1日,彩绘沙漠铀油有限公司更名为皇家太平洋资源公司,公司注册地更名为内华达州。
2003年12月19日,皇家太平洋资源有限公司根据股份交换协议收购了Great Western Parks LLC的资产。该协议为我们目前的公司结构和经营战略奠定了基础。我们将公司更名为Great American Family Parks,Inc.。此次收购被视为“反向收购”,其中Great Western Parks被视为 皇家太平洋资源的收购方,以便于报告。自2008年6月11日起,公司从Great American Family Parks,Inc.更名为现在的名称Parks!此外,自2008年6月25日起,该公司在OTCPink上的报价代码 从GFAM改为PRKA。
Wild 野生动物园公司-我们的佐治亚州公园
2005年6月13日,佐治亚州野生动物公司收购了我们位于佐治亚州松山的佐治亚州公园。我们的佐治亚州公园位于一块500英亩的地块中,占地200英亩,由佐治亚州野生动物公司所有,位于亚特兰大西南约75英里处。 我们的佐治亚州公园有一个3英里的直达动物观赏区,于1991年开放。它是500多种动物、鸟类和爬行动物的家园,包括65种以上的物种。大多数动物在自然栖息地漫游。游客可以沿着穿过佐治亚公园自然栖息区免下车部分的铺设道路观察、拍照和喂食动物。 一些动物被安置在佐治亚公园自然栖息地的特殊围栏内展示区, 而另一些动物则在公园更传统的动物园式步行部分,即漫步探险动物园,其中还包括一个爬行动物之家,展示来自几大洲的爬行动物。
4 |
野生动物公司-我们的密苏里州公园
野生 密苏里州动物从2008年3月5日起购买了我们的密苏里州公园。我们的密苏里州公园位于密苏里州斯特拉福德,占地255英亩,位于斯普林菲尔德以东12英里,布兰森以北约45英里。我们的密苏里州公园有一个5英里(Br)的驱车直达野生动物观赏区,于1971年开放。它是大约400种动物、鸟类和爬行动物的家园,包括65种以上的物种。大多数动物在自然栖息地四处游荡。游客可以沿着贯穿密苏里州公园自然栖息地免下车路段的铺路,观察、拍照和喂食这些动物。 这条路贯穿整个密苏里州公园自然栖息地的免下车路段。一些动物 被安置在密苏里州公园自然栖息地驱车通过区内的特殊围栏展示区,而其他动物 则在公园一个更传统的动物园式步行区--步行街探险动物园,那里还包括一个爬行动物之家, 展示了来自几大洲的爬行动物。在2018财年,我们为我们的密苏里州公园购买了一只雌性长颈鹿宝宝 ,这是一笔巨大的投资。在2020财年,我们完成了一个扩大的长颈鹿展览,允许我们的客人全年观看和喂养我们的长颈鹿。
Aggieland-Parks, Inc.-我们的德克萨斯公园
Aggieland 德克萨斯野生动物公司于2020年4月27日收购了我们的德克萨斯公园。我们的德克萨斯公园占地250英亩,占地450英亩, 位于德克萨斯州布莱恩/大学站东北约25英里处,休斯顿市中心西北120英里处。我们的德克萨斯公园 有一个2.5英里的动物观赏区,于2019年开放。它是550多种动物、鸟类和爬行动物的家园,包括70多个物种。大多数动物在自然栖息地漫游。游客可以沿着一条压碎的碎石路观察、拍摄和喂养 动物,这条路贯穿我们德克萨斯公园自然栖息地的驱车路段。 我们的德克萨斯公园还包括一个占地20英亩的徒步探险动物园,以室外和室内动物展品、一个爬行动物屋、两个鸟类养殖场、 大片长颈鹿和乌龟相遇区、一个水獭展览以及一个大型河马围栏和池塘为特色。
动物公园业务
公园 收入主要来自入场费、食品和饮料销售、礼品店和特产销售以及动物食品销售 。我们还在佐治亚公园提供车辆租赁服务。管理层计划增加我们每个公园的收入,包括持续 改善现有设施,使每个公园对游客更具吸引力,并开发未使用的面积。我们还认为, 通过广告和促销提高当地和地区对每个公园的认知度是我们收入增长计划的关键要素, 尤其是我们的德克萨斯州和密苏里州公园。
除了动物环境,我们的每个公园都有一家礼品店、一家餐厅或特许权,以及野餐区。我们在我们的餐厅或租赁区销售食品和饮料,在我们的礼品店销售各种物品,包括衬衫、帽子、教育书籍、 玩具和新奇物品,其中许多都是以动物为主题的。我们的2022财年计划包括在我们的佐治亚公园增加一个新的长颈鹿展览 ,在我们的密苏里州公园展示一个假日车灯,以及扩大我们德克萨斯公园的客人食品服务能力和产品 。增加上座率,以及增加我们礼品店和 特许权产生的人均收入,仍然是我们的主要关注点。我们还计划通过正在进行的产品开发来增加收入, 包括在我们所有三个公园的动物接触和租赁车辆。
我们每个公园的大多数动物都是在现场出生或在家中获得的。我们很少进口动物,在过去的10年里也没有进口过任何动物。美国各地经常举行动物拍卖和销售活动,如果我们看到改善我们公园的机会,我们可能会在这些 拍卖中收购动物。作为自然繁殖的结果,我们公园的动物数量往往会随着时间的推移而增长 。我们定期出售在每个公园出生的多余动物,这些收益被记录为收入。定期收购和出售动物也是我们畜群和遗传管理计划的一部分。作为该计划的一部分,我们还可以不时地在我们的公园之间重新安置动物。每个公园都要接受联邦和州政府机构的例行检查。每个公园都保持着高标准的动物护理,并通过了最近的所有检查。
员工
我们的佐治亚州公园大约有27名全职员工。在佐治亚公园的黄金时间(通常从3月下旬开始,一直持续到9月初),我们雇佣了多达30-35名额外的兼职和季节性员工。 我们的密苏里州公园大约有14名全职员工,额外雇佣15-20名兼职和季节性员工。 我们的德克萨斯公园大约有14名全职员工,额外雇佣15-20名兼职和季节性员工。 我们还不时聘请顾问我们与员工没有集体谈判协议,并且相信我们与员工的关系 很好。帕克斯!美国有三名高级管理人员和一名董事,负责监督公司的战略、我们公园的运营和资本投资活动,以及公司和每个公园的整体财务活动、控制和报告。
5 |
第 1A项。危险因素
您 应阅读以下讨论和分析,以及我们的合并财务报表和本年度报告(Form 10-K)中其他部分 中包含的相关附注。本讨论和分析中包含的或本 Form 10-K年度报告中其他部分阐述的信息(包括有关我们业务计划和战略的信息)包括涉及风险和不确定性的前瞻性 陈述。您应该回顾一下“风险因素“ 有关可能导致实际结果与本报告中描述的结果或本报告中包含的前瞻性陈述所暗示的结果大不相同的重要因素的讨论 。如果实际发生以下任何风险,我们的业务、财务状况 和经营结果都可能受到不利影响。
与我们业务相关的风险 因素:
新冠肺炎疫情和应对措施可能会对我们的业务、运营业绩和 现金流以及财务状况产生实质性的负面影响。影响的程度取决于未来的事态发展,这些事态发展高度不确定,很难预测 。
2020年3月,世界卫生组织将新冠肺炎(一种新型冠状病毒引起的疾病)列为大流行。 新冠肺炎的快速传播导致美国各地的政府当局实施了各种遏制措施,以减缓病毒的传播,包括旅行限制、就地避难命令和关闭业务。 新冠肺炎大流行和这些遏制措施可能会对公司的业务产生实质性影响。
从2020年3月9日这一周开始,我们的佐治亚州和密苏里州公园的有偿参观人数开始大幅减少。从2020年4月3日起,由于佐治亚州和密苏里州的就地避难所规定,这两个公园都对公众关闭了。还请注意, 在本公司收购德克萨斯公园之前,由于德克萨斯州的避难所授权,该公园在2020年4月的大部分时间里也不对公众开放 。根据各自州发布的指导方针,我们的佐治亚州公园于2020年5月1日重新开放,密苏里州公园于2020年5月4日重新开放,得克萨斯公园的免下车部分于2020年5月1日重新开放,公园于2020年5月15日全面重新开放。自从我们重新开放我们的每个公园以来,与COVID之前的19个可比时期相比,我们2020财年的余额 一直持续到2021财年,每个设施的参观人数都很高。
我们的园区重新开放后,我们的业务出现了反弹,但新冠肺炎疫情可能会对我们的业务、运营和现金流的结果以及财务状况产生更长期的负面影响。 我们的园区重新开放后,我们的业务出现了反弹,但这可能会对我们的业务、运营和现金流的结果以及财务状况造成较长期的负面影响。这些负面影响包括: 客户行为和偏好的变化导致公园参观人数大幅波动或减少;为遵守其他卫生相关协议而增加的运营费用 ;我们招聘和维护员工的能力受到限制;我们的 员工工作和旅行能力受到限制;以及我们公园所在地区的经济或政治条件发生重大变化。 尽管我们努力管理这些影响,但最终影响可能是实质性的,这将取决于许多我们无法控制的因素,包括持续时间。 新冠肺炎病毒变种的出现,以及政府当局为遏制其传播和减轻其对公共卫生的影响而采取的行动。随着新冠肺炎疫情结束或疫苗被广泛采用并被证明有效,替代娱乐场所重新全面开放,我们的上座率 也有可能放缓或下降 。
新冠肺炎疫情对客户对我们公园认知的长期影响的程度和持续时间在很大程度上是不确定的,并取决于无法准确预测的未来发展 。对于新冠肺炎疫情将对消费者行为产生的 长期影响,目前还没有历史先例提供见解。因此,最终影响高度不确定, 可能会发生变化。我们还不知道新冠肺炎将对我们的整体业务、运营业绩和现金流、 和财务状况产生多大影响。新冠肺炎及其引发的经济混乱也导致资本市场大幅波动。 作为一家规模较小的上市公司,我们获取现金的能力已经很困难,新冠肺炎对资本市场的影响很可能 已经对我们以合理成本筹集额外资金的能力产生了负面影响。
总体经济状况可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。
我们的 业务和经营业绩可能受到许多宏观经济因素的影响,包括但不限于消费者信心和支出水平、税率、失业率、消费信贷可获得性、原材料成本、流行病(如正在发生的新冠肺炎疫情)和自然灾害、燃料和能源成本(包括油价)以及信贷市场状况。新冠肺炎大流行已经并可能继续对其中许多因素造成严重影响。整体经济放缓或衰退导致可自由支配支出减少 可能会对游客选择参观我们公园的频率和游客参观时的消费金额 产生不利影响。我们以合理成本及时采购物资、材料和服务的能力可能会受到美国和国外不利经济状况的影响 。例如,我们获得礼品店商品的能力受到最近供应链分销的不利影响 至少部分原因是新冠肺炎的抵押品影响。
6 |
我们无法控制的情况 可能会损坏我们的财产,并可能对我们公园的参观人数造成不利影响,并导致收入下降。
自然灾害、公共卫生危机、流行病、流行病(如新冠肺炎爆发)、恐怖活动、停电或其他我们无法控制的 事件可能会扰乱我们的运营、破坏关键系统、损坏我们的财产或减少我们公园的参观人数 或需要临时关闭公园。我们财产的损坏可能需要很长时间才能修复,并且不能保证我们 有足够的保险来支付维修费用或业务中断的费用。此外,火灾、地震或飓风等自然灾害 可能会中断或阻碍进入我们受影响的酒店或需要疏散,并可能导致 到受影响酒店的人数无限期减少。例如,我们的德克萨斯公园关闭了几个星期, 在2021年2月经历了停电和与冬季风暴相关的财产损失。此类事件的发生 可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们 无法预测这些活动的频率、持续时间或严重程度,以及它们可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生的影响 。
主题公园行业竞争激烈,我们可能无法有效竞争。
主题公园行业竞争激烈、高度分散、发展迅速,并受到技术变革和类似产品提供商激烈营销的影响 。卡拉威花园是我们吸引大众娱乐收入的竞争对手之一,距离我们的佐治亚公园不到5英里。2018年5月,长狼度假村在我们的佐治亚州公园10英里范围内开设了一个宽敞的小屋和室内水上公园。2017年9月,Bass Pro商店的创始人在距离我们位于密苏里州斯普林菲尔德的密苏里州公园大约12英里的地方开设了“约翰尼·莫里斯的野生动物奇观国家博物馆和水族馆”。密苏里州布兰森距离我们的密苏里州公园仅45分钟 。德克萨斯州东南部有各种各样的动物景点;最近的是富兰克林驾车穿越野生动物园(Franklin Drive Thru Safari), 距离我们的德克萨斯公园只有35-40分钟的车程。我们目前的许多竞争对手都比我们大得多,拥有比我们大得多的 市场占有率,以及更多的财务、技术、运营、营销和其他资源和经验。 如果竞争对手在一个或多个市场花费大量销售和营销资源,我们可能无法在这些市场上成功竞争 。我们认为,竞争将继续加剧,这可能会给价格带来下行压力。如果我们不能降低与降价相称的成本,这种压力 可能会对我们的毛利率产生不利影响。此外,技术变革的速度 使我们无法预测我们是否会面临使用不同技术的新竞争对手 来提供我们提供或建议提供的相同或相似产品。如果我们的竞争对手提供更好、更具成本效益的产品 ,我们的业务可能会受到实质性的不利影响。
我们 面临着来自众多娱乐选择的激烈竞争。
除了与其他主题和游乐园竞争外,我们的场馆还与其他类型的娱乐场所和娱乐项目竞争 ,包括但不限于电影、体育景点、度假旅游和视频游戏。不能保证 我们会成功地从这些娱乐替代产品中脱颖而出,也不能保证消费者会认为我们的娱乐产品比我们的竞争对手更具吸引力 。基于技术的娱乐的可用性和质量不断提高 为家庭提供了更广泛的家庭娱乐选择,包括家庭娱乐设备、家庭内 和在线游戏,以及流媒体点播视频和各种娱乐形式的相关访问。此外,传统的 主题公园已经能够通过实施我们的公园等野生动物景点无法 轻易融入的技术来降低成本并增加景点的多样性。
暂停或终止我们的任何营业执照可能会对我们的业务产生负面影响。
我们 维护由联邦、州和地方政府机构颁发的各种需要定期续签的营业执照。 我们不能保证我们会成功地定期续签所有许可证。暂停、终止或到期其中一个或多个许可证 可能会对我们的收入和利润产生重大不利影响。此外,对我们任何许可证要求的任何更改都可能影响我们维护许可证的能力。
我们的 保险覆盖范围可能不足以覆盖我们可能遭受的所有损失,并且我们的保险成本可能会增加。
如果发生实际或据称的事故,从事主题公园业务的公司可能会被起诉,要求获得重大损害赔偿。在我们的公园或竞争公园发生的事故 可能会减少上座率、增加保险费,并对我们的经营业绩产生负面影响。我们的 酒店包含免下车、狩猎风格的动物园,允许公众与动物互动 存在固有的风险。虽然我们投保了责任保险来承保这一风险,但不能保证我们的承保范围 足以覆盖责任,也不能保证我们在发生灾难性事故时能够负担或获得足够的承保。
7 |
我们 目前为每个事故投保了600万美元的责任保险,总金额上限为1000万美元。我们将继续 使用合理的商业努力来维护责任、火灾和意外伤害保险政策,使其足以为意外、火灾、天气、其他天灾和其他潜在伤亡风险提供合理的承保范围 。不能保证我们 将能够获得足够的保险水平,以防范与我们的公园可能发生的事故或其他灾难相关的诉讼和判决 。
我们 可能无法及时、经济高效地确定或完成收购(如果有的话)。
如果出现有吸引力的机会,我们的 业务计划包括通过收购更多本地或地区主题公园和景点进行扩张 。不能保证我们会成功收购和运营更多的本地或地区性主题公园和景点。 主题公园行业的收购机会竞争非常激烈,因为美国境内可以合理地作为收购目标的公园数量有限。 除其他事项外,我们的收购战略取决于我们 识别收购机会、获得债务和股权融资以及获得必要的监管批准的能力。如果我们不能成功识别收购目标或获得必要的 融资或监管批准(包括但不限于联邦和州反垄断和环境法规定的批准),我们实施收购战略的能力 可能会受到阻碍。
实施我们的业务计划可能需要大量的 额外资金。
公司可能需要额外的债务和股权融资来执行其业务计划。不能保证我们将成功获得额外融资 。缺乏额外资金可能迫使我们大幅缩减扩张计划。此外, 公司发行任何额外的证券都会稀释现有股东的所有权,并可能影响我们普通股的价格 。
我们对不动产的所有权使我们受制于环境法规,这给未来的环境支出和负债带来了不确定性 。
我们 可能需要支付费用来遵守环境要求,例如向空气、水和陆地排放的要求; 固体和危险废物的处理和处置;以及受危险物质影响的物业的清理。根据这些和 其他环境要求,我们可能需要在 我们的一处物业调查和清理危险或有毒物质或化学物质排放。作为所有者或运营商,我们还可以要求政府实体或第三方承担与任何污染相关的财产损坏、人身伤害以及调查和清理费用。环境法 通常规定清理责任和责任,而不考虑所有者或操作员是否知道或导致污染物的存在 。环境法规定的责任被解释为连带责任,除非损害是可分割的 并且责任分配有合理的基础。调查、补救或移除这些物质的成本可能很高 ,这些物质的存在或未能正确补救物业,可能会削弱我们 使用我们物业的能力。我们目前没有意识到与我们的物业有关的任何重大环境风险。但是,我们可能需要 产生费用来补救潜在的环境危害或减轻未来的环境风险。
我们 依赖于我们的高管、关键人员和顾问的服务。
我们的成功在很大程度上依赖于我们高管的持续积极参与。失去一名或多名 这些官员的服务可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
此外, 我们增长计划的成功和实现取决于我们招聘、聘用、培训和留住其他高素质技术和管理人员的能力。 主题公园行业各公司之间争夺合格员工的竞争十分激烈,如果失去 任何此类人员,或无法吸引、留住和激励公司扩展业务所需的任何额外的高技能员工 ,都可能对公司产生重大不利影响。公司无法吸引和 留住必要的人员以及顾问和顾问可能会对公司的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
8 |
增加的 劳动力和员工福利成本可能会降低我们的运营结果。我们还依赖季节性劳动力,其中许多人的工资是最低工资。
劳动力 是我们业务运营成本的主要组成部分。我们控制劳动力成本的能力受到众多外部因素的影响, 包括当前工资率、失业率、医疗和其他保险成本方面的市场压力,以及有关劳动关系、最低工资和医疗福利的法律或法规的影响。此外,我们的运营在一定程度上依赖于季节性劳动力,他们中的许多人的工资都是最低工资或接近最低工资。我们寻求管理季节性工资和招聘流程的 时间,以确保旺季和淡季都有合适的劳动力;但是,我们可能无法招聘 和雇佣足够的人员来满足我们的业务需求。此外,我们不能保证未来不会出现保障员工安全的成本大幅增加的情况。 提高州或联邦最低工资要求、一般工资或劳动力不足 可能会对我们的运营结果产生不利影响。我们预计,最近一般工资率的上升压力将 增加我们在2022财年及以后的工资、工资和福利支出,进一步的立法修改或竞争性工资水平 未来可能会继续增加这些费用。
与我们普通股相关的风险 因素:
我们的普通股 受美国证券交易委员会的“细价股”规则约束,而且我们普通股的交易市场是有限的,这 使我们普通股的交易变得很麻烦,可能会降低对我们普通股的投资价值。
我们的 普通股被视为“细价股”,您出售我们的股票将遵守美国证券交易委员会的“细价股规则” 。细价股规则要求经纪自营商在客户账户中进行任何细价股交易之前采取措施。 因此,我们股票的市场可能缺乏流动性,股票交易可能会延迟,这将对您出售股票的能力产生负面影响 并可能对您股票的交易价格产生负面影响。
我们 预计在一段时间内不会支付股息(如果有的话)。
截至本报告日期 ,我们的普通股尚未支付现金股息。我们预计所有运营收入都将 用于我们未来的运营和增长,以及偿还我们的债务。我们预计近期不会派发现金股息。未来 关于普通股股息支付的任何决定将由我们的董事会酌情决定,并将取决于我们的收益、运营和财务状况、资本要求和董事会认为相关的其他因素。 我们可能不时签订的信贷协议条款也可能限制我们 普通股的股息宣布。
第 1B项。未解决的员工意见
无
项目 2.属性
公司拥有并运营以下野生动物主题公园:
Wild 野生动物园公司-我们的佐治亚州公园
我们的佐治亚州公园位于一块500英亩的地块中,占地200英亩,由佐治亚州野生动物公司所有,位于亚特兰大西南约75英里处。我们的佐治亚公园有一个于1991年开放的3英里车程直达动物观赏区。它是500多种动物、鸟类和爬行动物的家园,包括65种以上的物种。大多数动物在自然栖息地漫游。参观者可以沿着穿过佐治亚公园自然栖息地的免下车路段的铺设道路观察、拍照和喂食动物。有些动物被安置在佐治亚公园的自然栖息地的特殊围栏内展示区,即佐治亚公园的驱车通过区,而另一些动物则在更传统的动物园漫步探险动物园,其中还包括 一个爬行动物之家,展示来自几个大陆的爬行动物。除了动物环境,我们的佐治亚公园还包括礼品店、餐厅和野餐区。
野生动物公司-我们的密苏里州公园
我们的密苏里州公园位于密苏里州斯特拉福德,占地255英亩,位于斯普林菲尔德以东12英里,布兰森以北约45英里。我们的密苏里州公园有一个5英里的驱车直达野生动物观赏区,于1971年开放。它是大约400种动物、鸟类和爬行动物的家园,包括超过65个物种。大多数动物在自然栖息地四处游荡。参观者可以在密苏里州公园自然栖息地的整个免下车路段的铺设道路上观察、拍照和喂食动物。一些动物被安置在自然栖息地内的特殊围栏区域,密苏里州公园的免下车部分,而其他动物则处于更传统的动物园氛围中,漫步探险动物园,其中还包括一个爬行动物房屋,以来自几个大洲的爬行动物为特色。在2020财年,我们完成了一个扩大的长颈鹿展览,允许我们的客人全年观看和喂养我们的长颈鹿。我们的密苏里州公园还有一家礼品店、一家餐厅和几个派对房间供 出租。
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Aggieland-Parks, Inc.-我们的德克萨斯公园
我们的德克萨斯公园占地250英亩,占地450英亩,位于德克萨斯州布赖恩/大学站东北约25英里处,位于休斯敦市中心西北120英里处。我们的德克萨斯公园有一个2.5英里的驱车通过动物观赏区,于2019年开放 。它是550多种动物、鸟类和爬行动物的家园,包括70多个物种。大多数动物在自然栖息地漫游。游客可以沿着一条压碎的碎石路观察、拍摄和喂养这些动物,这条路贯穿了我们德克萨斯公园自然栖息区的免下车路段。我们的德克萨斯公园还包括占地20英亩的徒步探险动物园,有室外和室内动物展品、爬行动物畜棚、两个鸟类养殖场、大片长颈鹿和乌龟相遇区、水獭展览和大型河马围栏和池塘。此外,我们的德克萨斯公园还提供礼品店、个人和团体就餐区、几个可出租的派对房间,以及儿童和家庭的游乐场。
第 项3.法律诉讼
2021年2月17日,我们的前总裁兼首席运营官詹姆斯·米克尔(James Meikle)的两个孩子向内华达州克拉克县第八司法地区法院提出申诉(案件编号:A-21-829563-C),声称根据米克尔先生的雇佣协议 ,我们有义务为2018年11月28日去世的米克尔先生购买至少540,000美元的人寿保险。起诉书要求赔偿54万美元,以及利息和费用。我们否认有义务购买此类人寿保险,并提出了我们认为对他们的索赔不利的其他问题 。我们强烈反对这种说法。
其他 事项
除上述 外,我们不是任何待决法律程序的当事人,我们的任何财产也不是待决法律程序的标的, 这些财产不在正常业务过程中或在其他方面对其业务的财务状况没有重大影响。我们的董事、 高级管理人员或附属公司均未参与对我们的业务不利的诉讼,也没有对我们的业务不利的重大利益。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用
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第II部
第 项5.普通股市场、相关股东事项和股权证券的发行人购买
我们的 普通股在OTCPink上交易,代码为“PRKA”。下表列出了OTCPink报告的我们普通股的高 和低每股收盘价。这些报价反映了经销商之间的价格, 不包括零售加价、降价和佣金,不一定代表实际交易。价格将进行调整 以反映所有股票拆分。截至2021年10月3日,约3200名登记在册的股东 持有75,124,087股流通股。登记在册的股东数量不反映实益持有的股份或以“街道” 名义持有的股份。
高 | 低 | |||||||||
2021 | 第一季度 | $ | 0.480 | $ | 0.310 | |||||
第二季度 | $ | 0.478 | $ | 0.380 | ||||||
第三季度 | $ | 0.850 | $ | 0.370 | ||||||
第四季度 | $ | 0.930 | $ | 0.600 | ||||||
2020 | 第一季度 | $ | 0.200 | $ | 0.160 | |||||
第二季度 | $ | 0.250 | $ | 0.120 | ||||||
第三季度 | $ | 0.202 | $ | 0.130 | ||||||
第四季度 | $ | 0.410 | $ | 0.181 |
我们 目前不会为我们的普通股支付任何股息,在可预见的未来,我们打算保留未来的收益(如果有的话),以供 在我们的业务中使用。未来有关支付普通股股息的任何决定将由我们的董事会自行决定 ,并将取决于我们的收益、运营和财务状况、资本要求以及董事会认为相关的其他因素 。我们可能不时签订的信贷协议的条款也可能限制我们普通股的股息宣布 。
第 项6.选定的财务数据
不适用
项目 7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
管理层 对运营结果和财务状况(“MD&A”)的讨论和分析是对随附的 合并财务报表的补充,并提供有关我们的业务、当前发展、财务状况、现金流和运营结果的附加信息。以下讨论应与本年度报告Form 10-K中提供的截至2021年10月3日的年度合并财务报表 一并阅读。本文中包含的某些陈述可能构成“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性 陈述。这些陈述涉及许多风险、不确定性 和其他可能导致实际结果大相径庭的因素,本文对此进行了更全面的讨论。
本年度报告(Form 10-K)中陈述的 前瞻性信息基于管理层对未来事件的当前看法和假设 ,仅限于截至本报告发布之日。我们不承担 更新这些前瞻性声明中的任何内容以反映实际结果、假设的变化或影响 这些前瞻性声明的其他因素的变化的义务,除非适用法律要求,包括美国证券法和美国证券交易委员会规则 和条例。有关可能影响我们业务和财务业绩的潜在因素的更多信息,请参阅 标题为“风险因素“在这份表格10-K的年度报告中。
概述
通过我们的全资子公司,我们拥有和运营三个地区性主题公园,并在美国收购、开发和运营 当地和地区性主题公园和景点。我们的全资子公司是佐治亚州的野生动物野生动物园公司(“野生动物佐治亚州”),密苏里州的野生动物公司(“密苏里州野生动物”), 和得克萨斯州的阿吉兰-帕克斯公司(“德克萨斯州的阿吉兰野生动物公司”),我们全资拥有的子公司是佐治亚州的野生动物野生动物园公司(“佐治亚州的野生动物”)、密苏里州的野生动物公司(“密苏里州的野生动物”)和德克萨斯州的阿吉兰野生动物公园公司(“德克萨斯州的野生动物”)。野生动物-佐治亚州拥有并运营位于佐治亚州松山的野生动物野生动物园主题公园(“佐治亚州公园”)。野生动物-密苏里州 拥有并运营位于密苏里州斯特拉福德的野生动物野生动物园主题公园(“密苏里州公园”)。阿吉兰野生动物园-德克萨斯州拥有并运营德克萨斯州布莱恩/大学站附近的阿吉兰野生动物野生动物园主题公园(“德克萨斯公园”)。2020年4月27日,我们收购了Aggieland Safari LLC及相关实体(“Aggieland Safari”)的几乎所有资产。有关更多信息,请参阅本年度报告(Form 10-K)中包含的“附注3.合并财务报表附注” 。
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我们的 公园全年开放,但游客季节性增加,通常从3月下半月开始到 9月初。因此,我们第三季度和第四季度的合计净销售额历史上一直在基于年度上座率的净销售额的68%至72%之间 。在我们的2021财年,包括我们的德克萨斯公园在内的第一个全年,第三季度和第四季度的净销售额合计约占我们基于年度上座率的净销售额的60%
下表 概述了我们过去五个财年的年度净销售额、报告和调整后的所得税前收益以及经营活动提供的净现金 。在过去五个财年中,我们的佐治亚公园受益于几个积极因素,包括 强大而稳定的管理、2015年6月增加的在线门票销售、大亚特兰大地区的增长和积极的经济状况,以及游客对该公园的积极看法。我们截至2019财年的强劲业绩以及由此带来的财务状况改善 为我们提供了资源,使我们能够继续并最终完成对Aggieland Safari的收购。
财政 年度 | ||||||||||||||||||||
2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | ||||||||||||||||
总净销售额 | $ | 11,862,491 | $ | 9,507,264 | $ | 6,184,254 | $ | 6,046,758 | $ | 6,238,264 | ||||||||||
% 更改 | 24.8 | % | 53.7 | % | 2.3 | % | -3.1 | % | 24.1 | % | ||||||||||
报告 所得税前收入 | 3,680,546 | 3,693,869 | 1,495,438 | 1,422,592 | 2,035,954 | |||||||||||||||
% 更改 | -0.4 | % | 147.0 | % | 5.1 | % | -30.1 | % | 68.1 | % | ||||||||||
占总净销售额的% | 31.0 | % | 38.9 | % | 24.2 | % | 23.5 | % | 32.6 | % | ||||||||||
调整后 所得税前收入(*) | 3,490,558 | 3,669,496 | 1,575,882 | 1,553,124 | 1,955,954 | |||||||||||||||
% 更改 | -4.9 | % | 132.9 | % | 1.5 | % | -20.6 | % | 52.9 | % | ||||||||||
占总净销售额的% | 29.4 | % | 38.6 | % | 25.5 | % | 25.7 | % | 31.4 | % | ||||||||||
EBITDA | 4,620,623 | 4,457,682 | 2,138,546 | 2,188,851 | 2,640,022 | |||||||||||||||
% 更改 | 3.7 | % | 108.4 | % | -2.3 | % | -17.1 | % | 42.9 | % | ||||||||||
占总净销售额的% | 39.0 | % | 46.9 | % | 34.6 | % | 36.2 | % | 42.3 | % | ||||||||||
经营活动提供的现金净额 | 3,308,718 | 3,680,401 | 1,858,158 | 1,767,243 | 1,827,187 | |||||||||||||||
% 更改 | -10.1 | % | 98.1 | % | 5.1 | % | -3.3 | % | 24.9 | % | ||||||||||
占总净销售额的% | 27.9 | % | 38.7 | % | 30.0 | % | 29.2 | % | 29.3 | % |
* -不包括2021年债务清偿收益189,988美元,2020年龙卷风相关保险收益24,373美元,2019年龙卷风 损害资产注销和成本80,444美元,2018年递延融资成本注销130,532美元,2017年结算收益80,000美元。
美国新冠肺炎疫情的迅速蔓延发生在2020财年年度旺季伊始。 从2020年3月9日这一周开始,我们开始看到佐治亚州和密苏里州公园的付费参观人数大幅减少。从2020年4月3日起,由于佐治亚州和密苏里州的就地避难规定,这两个公园都关闭了。还请注意,在我们收购我们的德克萨斯公园 之前,由于德克萨斯州的避难所授权,它在2020年4月的大部分时间里暂停运营。
根据各自州发布的指导方针,我们的佐治亚州公园和德克萨斯州公园分别于2020年5月1日重新开放,我们的密苏里州公园于2020年5月4日重新开放。在我们2020财年的剩余时间里,我们三个公园的参观人数都很高, 与COVID之前的19个可比时期相比,这种情况在我们整个2021财年都持续存在。虽然与新冠肺炎之前的可比期间相比,基于出勤的净销售额保持强劲 ,但与2020财年的可比期间相比,我们在2021财年的最后22周经历了基于出勤的净销售额和出勤人数的同比下降。我们相信,自2020年5月初重新开放以来,我们每个公园的上座率都有所增加,这主要反映了我们每个公园提供的野生动物教育和娱乐体验的主要户外性质。 野生动物教育和娱乐体验。在新冠肺炎大流行期间,我们每个公园提供的体验都特别有吸引力,因为潜在游客正在寻找户外娱乐选择。自2020年5月初重新开放以来,我们看到了许多回头客 ,但寻求户外娱乐替代方案的首次游客也有所增加 。我们相信这提高了我们每个公园的当地和地区知名度,我们相信这将对我们的业务产生积极的 长期影响。
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然而, 新冠肺炎疫情仍有可能对我们的业务、运营业绩和现金流以及财务状况产生更长期的负面影响。 这些负面影响可能包括客户行为和偏好的变化导致一个或多个公园的参观人数大幅波动或减少、为遵守额外的卫生相关 协议而增加的运营费用、我们招聘和维持员工能力的限制、员工工作和旅行能力的限制,以及我们公园所在地区的经济或政治条件的重大变化。尽管我们努力应对这些潜在的 影响,但最终的影响可能是实质性的,并将取决于许多我们无法控制的因素,包括新冠肺炎大流行的持续时间和严重程度 、新冠肺炎新变种病毒的爆发,以及政府当局为遏制其传播和减轻其对公共卫生的影响而采取的行动。一旦新冠肺炎疫情结束或疫苗被广泛采用并被证明有效,我们公园的上座率也有可能放缓或下降 ,因为替代娱乐场所重新全面开放。
我们 致力于利用我们在佐治亚公园建立的强大运营模式,专注于增加上座率, 并通过特许经营和礼品店收入增加每位来宾的平均收入。我们未来几年的首要任务之一 是继续整合我们的德克萨斯公园。由于我们的德克萨斯公园于2019年5月首次向公众开放, 我们相信,通过广告和促销提高当地和地区对该设施的认识, 仍有巨大的潜力来增加参观人数。我们很高兴我们的密苏里州公园自2020年5月重新开放以来,参观人数有所增加,并计划 利用该设施增加的曝光率,继续在最近的成功基础上再接再厉。
在我们的2021财年,我们聘请了一家经验丰富的游乐产业咨询公司来帮助我们为佐治亚州公园制定总体规划。 我们的2022财年资本计划包括该总体计划中的第一个重大项目-令人印象深刻的长颈鹿展览。这个 展览将是我们佐治亚公园的一个新的展示窗口,让我们的客人无论天气条件或外界温度如何都能遇到我们的长颈鹿。总体而言,我们的2022财年资本投资计划涉及我们所有三个公园近300万美元的改善 。资本投资支出的大幅增加将完全来自我们现有的现金, 表明我们致力于为长期、可持续的增长而建设。
我们的 长期业务计划包括在出现有吸引力的 机会时,通过收购更多当地或地区主题公园和景点进行扩张。我们相信,收购(如果有的话)不应不必要地给公司带来额外的债务,而这些债务是当前运营无法 证明合理的。我们还可能为第三方拥有的主题景点寻求合同管理机会。 通过结合使用股权、债务和其他融资选项,我们打算在追求增长的同时仔细监控股东价值。
过去五到六个财年,我们的年度运营现金流强劲增长,为我们提供了增量现金流,并为我们提供了完成Aggieland Safari收购的财务实力。然而,我们目前的规模和运营模式给我们留下了很小的出错空间。我们未来筹集的任何资金都可能会稀释现有股东的权益。我们产生的或可供我们使用的现金 可能不足以满足我们近期的资本和流动性需求。
与截至2020年9月27日的年度相比,截至2021年10月3日的年度的综合 和分部经营业绩
我们 以个人位置为基础管理我们的运营。我们为每个公园维护离散的财务信息,并将其提供给我们的 公司管理层进行审核,并作为决策依据。用于分配资源的主要业绩衡量标准是Park 息税前收益和自由现金流。我们使用这一营业利润指标来衡量部门业绩,因为 我们认为这一指标最能反映每个部门的业绩趋势和整体盈利潜力。
我们的 2021财年由53周组成,而我们的2020财年由52周组成。此外,我们的德克萨斯州 公园于2020年4月27日被收购,因此包含在我们2020财年报告的部分年度业绩中。因此,除了基于全年上座率的销售比较之外,基于上座率的销售分析还将包括可比的53周预计销售额比较,就好像我们的德克萨斯公园是在2020财年开始时收购的一样。
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下表显示了截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度综合和细分市场运营结果:
格鲁吉亚 Park | 密苏里州公园 | 整合 | ||||||||||||||||||||||||||||||
检察官{BR}2021 | 2020财年{BR} | 检察官{BR}2021 | 2020财年{BR} | 检察官{BR}2021 | 2020财年{BR} | 财政 2021 | 2020财年{BR} | |||||||||||||||||||||||||
总净销售额 | $ | 8,067,808 | $ | 6,878,994 | $ | 1,792,112 | $ | 1,449,781 | $ | 2,002,571 | $ | 1,178,489 | $ | 11,862,491 | $ | 9,507,264 | ||||||||||||||||
分部 运营收入(亏损) | 4,517,649 | 4,113,926 | 202,597 | 84,836 | (62,922 | ) | 433,916 | 4,657,324 | 4,632,678 | |||||||||||||||||||||||
部门 营业利润率% | 56.0 | % | 59.8 | % | 11.3 | % | 5.9 | % | -3.1 | % | 36.8 | % | 39.3 | % | 48.7 | % | ||||||||||||||||
公司费用 | (896,136 | ) | (783,671 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
其他 净收入 | 65,314 | 27,788 | ||||||||||||||||||||||||||||||
债务清偿收益 | 189,988 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
利息 费用 | (335,944 | ) | (182,926 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
所得税前收入 | $ | 3,680,546 | $ | 3,693,869 |
净销售额合计
公司截至2021年10月3日的年度总净销售额增加了235万美元,增幅为24.8%,达到1186万美元,而截至2020年9月27日的年度净销售额为951万美元。我们的公园基于游客的净销售额合计增加了221万美元 或23.5%,动物销售额增加了140555美元。在可比的53周预计销售额基础上,我们基于上座率的净销售额增加了136万美元,增幅为13.3%。
在报告的基础上,我们的佐治亚公园基于观众的净销售额增加了110万美元(16.2%),达到795万美元;我们的密苏里州公园的基于观众的净销售额增加了338,839美元(23.7%),达到177万美元;我们的德克萨斯公园的基于观众的 销售额增加了770,094美元,达到194万美元。
在可比的53周基础上,我们佐治亚公园的基于上座率的净销售额增加了973,189美元或14.0%,我们的密苏里州公园基于上座率的净销售额增加了313,720美元或21.6%。在可比的53周预计销售额的基础上,我们德克萨斯公园的基于上座率的销售额 增加了大约76,966美元,增幅为4.1%
在可比的53周的基础上,我们密苏里州公园的付费参观人数增加了大约11.7%,而我们的佐治亚公园的付费参观人数下降了大约4.5%。在可比的53周形式的基础上,我们德克萨斯公园的付费参观人数增加了大约 3.2%。
部门 营业利润率
我们的合并部门营业利润率增加了24,646美元,导致截至2021年10月3日的部门运营收入为466万美元,而截至2020年9月27日的年度部门运营收入为463万美元。佐治亚公园的 部门收入为452万美元,增加403,723美元,主要原因是基于上座率的净销售额和动物销售额增加,但部分被更高的销售成本以及更高的薪酬和一般运营费用所抵消。我们的密苏里州公园产生了202,597美元的部门运营收入,增加了117,761美元。不包括2020财年龙卷风损失24,373美元的保险赔偿,我们密苏里州公园的部门运营收入增加了142,134美元,这主要是因为基于更高的入场人数 的净销售额,部分被更高的销售成本以及更高的薪酬和一般运营费用所抵消。我们的德克萨斯公园在截至2021年10月3日的一年中产生了62,922美元的部门亏损,而在2020年4月27日收购后,部门收入为433,916美元。 导致净减少496,838美元。这一下降主要是由于销售成本上升、薪酬增加、 广告和一般运营费用以及折旧费用增加所致,但部分被基于出席率的净销售额增加 和动物销售增加所抵消。
公司费用
在截至2021年10月3日的一年中,公司 支出增加了112,465美元,达到896,136美元,这主要是由于聘请了负责运营的执行副总裁 以及更高的差旅费用,但部分被较低的专业费用所抵消。
其他 收入,净额
截至2021年10月3日的年度,其他 净收入为65,314美元,增加37,526美元,主要原因是我们德克萨斯公园全年的矿业权使用费收入,但部分被利息收入下降所抵消。
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债务清偿收益
在截至2021年10月3日的一年中,我们收到通知,SBA批准了我们的野生动物(佐治亚州)和野生动物(密苏里州)Paycheck Protection Program(“PPP”)贷款豁免申请,从而获得了总计189,988美元的债务清偿收益 。
利息{BR}扩展
截至2021年10月3日的年度利息 为335,944美元,增加153,018美元,主要原因是与2020年4月27日收购我们的德克萨斯公园有关的债务,但与2021年6月Synovus Bank(“Synovus”)定期贷款再融资 相关的较低利率部分抵消了这一影响。
所得税 税
在截至2021年10月3日的一年中,我们产生了368万美元的所得税前收入,并记录了882,000美元的税前拨备, 的有效税率约为24.0%,受到免税PPP贷款减免的有利影响。在截至2020年9月27日的年度,我们产生了369万美元的所得税前收入,并记录了926,400美元的税前拨备,实际税率约为25.1%。
有关 其他信息,请参阅“N奥特 8. 所得税 税“本年度报告以表格10-K列载的综合财务报表附注。
净收益和每股收益
我们的 报告截至2021年10月3日的年度净收益为280万美元,即每股基本股票和每股完全稀释后收益为0.04美元,与截至2020年9月27日的 年度报告的净收益277万美元或每股基本股票和完全稀释后每股净收益0.04美元相比,增加了 美元31,077美元。
截至 年度 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
净收入 | $ | 2,798,546 | $ | 2,767,469 | ||||
债务清偿收益 | (189,988 | ) | - | |||||
龙卷风 损失和费用,净额 | - | (24,373 | ) | |||||
税收 影响-龙卷风损害和费用 | - | 5,120 | ||||||
调整后的净收入 | $ | 2,608,558 | $ | 2,748,216 |
如上表所示 ,几个一次性项目影响了我们的同比报告净收入比较。我们的2021财年包括 总计189,988美元的债务清偿收益。我们的2020财年包括与我们密苏里州公园的龙卷风 损失相关的24,373美元的保险赔偿。管理层认为,在评估我们业务的持续经营业绩时,应考虑调整后的净收入(不包括一次性项目)。 剔除这些项目的税后影响,我们2021年和2020财年调整后的净收入将分别为261万美元和275万美元,导致调整后的净收入减少139,658美元。 我们调整后的净收入减少的原因是德克萨斯公园产生的部门收入下降了496,838美元,公司支出增加了112,465美元,利息支出增加了153,018美元,但被403,778美元部分抵消其他收入增加37,526美元,所得税拨备减少39,280美元 。
财务状况、流动性和资本资源
财务状况和流动性
根据我们的贷款协议,我们的 主要流动资金来源是运营和借款产生的现金。从历史上看,我们的淡季 从9月份的劳动节之后开始,一直持续到春假,春假通常在3月底开始。本财年的第一季度和第二季度 历来产生负现金流,这要求我们使用上一财年产生的现金 以及季节性借款来为运营提供资金,并为我们的公园为本财年第三季度和第四季度的旺季做好准备 。由于我们的现金状况有所改善,在我们的2021和2020财年中,我们没有利用任何季节性 借款。
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2021年6月18日,我们与Synovus银行(“Synovus”)签订了一笔新的195万美元的七年期贷款(“2021年定期贷款”)。 年利率为3.75%。2021年的定期贷款用Synovus Bank取代了我们2018年的借款安排,其中包括一笔原始本金为160万美元的定期 贷款,年利率为5.00%,以及350,000美元的信贷额度,年利率为4.75%。在偿还了2018年定期贷款的未偿还余额 后,2021年定期贷款的净额外借款为930,222美元 ,信用额度没有续签。结合可用现金,我们使用2021年定期贷款的增量收益偿还了用于为我们的德克萨斯公园收购提供资金的2020年定期贷款中的100万美元,这笔贷款的年利率为5.00%。总体而言,我们估计 此次再融资每年将节省约24,375美元的利息。
截至2021年10月3日,我们的营运资本为570万美元,而截至2020年9月27日为386万美元。营运资本的同比增长 主要反映了经营活动提供的现金流,但部分被资本投资、Aggieland卖方票据的收益 以及我们2021财年的净定期债务支付所抵消。
截至2021年10月3日,包括当前到期日在内的贷款债务总额为566万美元,而截至2020年9月27日,贷款债务总额为702万美元。 贷款总额同比下降的原因是我们偿还了Aggieland卖方票据,免除了我们的PPP贷款 ,并在我们的2021财年支付了净定期债务。我们的银行信用额度(LOC)已于2021年6月18日终止 截至2020年9月27日,LOC上没有借款。
截至2021年10月3日,我们的股本为1457万美元,贷款债务总额为566万美元,债务股本比率为0.39 至1.0,而截至2020年9月27日的比率为0.60至1.0。
操作 活动
我们的2021财年运营活动提供的现金净额为331万美元,而2020财年为368万美元。 这主要是由于营运资金的使用,导致现金净额减少371,683美元。
投资 活动
我们的 2021财年包括988,901美元的资本改善,相比之下,我们2020财年用于资本改善的支出为525,409美元。 此外,在2020财年,我们收购了Aggieland Safari,投资约637万美元现金。
在我们的2021财年,我们佐治亚公园的房地产和设备投资包括改善我们的免下车道路和其他 基础设施改善,我们的特许经营和餐饮服务能力的各种改善,改善和增加动物收容所和展品 我们的租赁车队的年度需求支出,以及购买各种动物。对于我们的 密苏里州公园,2021财年的房地产和设备投资包括改进和增加动物收容所和展品, 购买各种动物,改进围栏,改进我们的礼品店,以及购买各种设备。对于我们的德克萨斯公园来说,2021财年的房地产和设备投资包括改善动物收容所和展品,购买各种公园设备,驾车改善道路,以及购买各种动物。
在我们的2020财年,我们佐治亚公园的房地产和设备投资包括改善我们的免下车道路,改善 并增加动物收容所和展品,我们的租赁车队的年度需求支出,以及各种动物收购。 对于我们的密苏里州公园,2020财年的房地产和设备投资包括完成一个新的长颈鹿舍和灵长类 夜总会,各种动物收购,围栏改进和各种设备的采购。 对于我们的密苏里州公园,2020财年的房地产和设备投资包括完成一个新的长颈鹿畜棚和灵长类动物 夜总会,购买各种动物,改善围栏和购买各种设备。对于我们的德克萨斯公园,2020财年的物业和设备投资包括各种公园维护设备和动物采购。
资助 活动
截至2021年10月3日的财年,融资活动使用的现金净额为120万美元,而截至2020年9月27日的财年,融资活动提供的现金净额为492万美元。
2021年6月,我们签订了195万美元的2021年定期贷款,用这些收益偿还了2018年定期贷款的102万美元未偿还余额 。再加上额外的现金,我们使用2021年定期贷款的净剩余收益预付了100万美元 作为我们2020年的定期贷款。此外,在2021年6月29日,我们还付清了价值75万美元的Aggieland Safari卖家笔记。
不包括2020年定期贷款的100万美元预付款,截至2021年10月3日的一年,我们合并定期贷款的净本金支付总额为448,648美元。
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在截至2020年9月27日的一年中,与我们的Aggieland收购相关的融资活动提供的现金净额总计494万美元, PPP贷款提供的现金总额188,087美元,而用于我们2018年定期贷款的预定付款的现金总额为207,135美元。 我们的Aggieland收购相关融资活动提供的现金总额为494万美元, PPP贷款提供的现金总额为188,087美元,而用于计划付款的现金总额为207,135美元。
借用 协议
2021年6月18日,通过我们的全资子公司佐治亚州野生动物公司,我们完成了与Synovus银行(“Synovus”)的再融资交易(“2021年 再融资”)。2021年的再融资包括一笔原始本金为195万美元的定期贷款(“2021年定期贷款”)。2021年定期贷款的年利率为3.75%,根据七年的摊销期限,按 个月分期付款,约为26,480美元。2021年定期贷款的到期日为2028年6月18日。2021年的定期贷款由佐治亚州野生动物公司资产的担保契约担保。我们总共支付了大约 $1,514与2021年再融资相关的费用和开支。截至2021年10月3日,2021年定期贷款的未偿还余额为189万美元 。
2020年4月27日,我们收购了德克萨斯州Aggieland Wild Animal,用第一金融银行(“First Financial”)和Aggieland卖方票据提供的2020年定期贷款为这笔交易提供了资金。First Financial的2020年定期贷款原始本金为500万美元 ,由德克萨斯州Aggieland Wild Animal-Texas的几乎所有资产以及 公司及其子公司的担保担保。2020年定期贷款的年利率为5.0%,到期日为2031年4月27日, 在2021年4月之前只需每月支付利息。2020年定期贷款要求从2021年5月开始每月还款约53,213美元。我们总共支付了大约62,375美元与2020年定期贷款相关的费用和开支。 2021年6月30日,公司使用2021年定期贷款的增量收益,加上额外资金,偿还了100万美元 2020年定期贷款,截至2021年10月3日,该贷款的未偿还余额为383万美元。
Aggieland卖方票据代表收购价格的递延部分,面值为750,000美元,不计息,到期日 为2021年6月30日,并以收购矿业权和动物库存的次要留置权和担保权益作为担保。 该票据的面值为750,000美元,无利息,到期日 为2021年6月30日,并以所收购矿业权和动物库存的次要留置权和担保权益为担保。我们应用2.5%的贴现率确定了截至2020年4月27日Aggieland卖方票据的公允价值728,500美元,由此产生的21,500美元折扣作为票据14个月期间的利息支出摊销。2021年6月29日, 该公司付清了Aggieland卖家票据。
2018年7月11日,通过我们的全资子公司佐治亚州野生动物公司,我们完成了与Synovus的再融资交易(“2018 再融资”)。2018年的再融资包括一笔原始本金为160万美元的定期贷款(“2018 定期贷款”)。2018年定期贷款的年利率为5.0%,基于七年摊销期限,每月支付约22,672美元 。2018年定期贷款的到期日为2021年6月11日,有权以5.0%的年利率续签,期限再延长49个月。2018年的定期贷款由佐治亚州野生动物公司的资产担保。 我们总共支付了大约15,680美元与2018年再融资相关的费用和开支。2021年定期贷款用Synovus取代了我们的 2018年定期贷款,后者的未偿还余额为102万美元,并用2021年定期贷款的收益还清。
由于新冠肺炎疫情带来的重大负面经济影响和不确定性,佐治亚州野生动物公司和密苏里州野生动物公司分别申请了购买力平价贷款。在2020年4月14日和2020年4月16日,我们收到了两笔总计188,087美元的无担保PPP贷款 。PPP是根据冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案建立的,该法案于2020年3月27日签署成为法律,由美国小企业管理局(SBA)管理。购买力平价贷款的期限 为两年,年利率为1.0%。所有这些购买力平价贷款的前12个月都被延期付款,在延期付款期间,本金中增加了 应计利息。根据CARE法案的条款,部分或全部购买力平价 贷款收益有资格根据特定用途的用途获得豁免,但受限制和SBA正在进行的规则制定的限制。 SBA 有资格免除部分或全部贷款收益,但须受限制和 SBA正在制定的规则的限制。我们在2021年3月申请了佐治亚州野生动物和密苏里州野生动物PPP贷款的全额减免 。自2021年3月29日和2021年5月25日起,SBA分别批准了佐治亚州野生动物和密苏里州野生动物的豁免申请,包括免除应计利息,从而在截至2021年10月3日的一年中免除了总计189,988美元的债务 。
后续 事件
无
资产负债表外安排
我们 没有任何资产负债表外安排,这些安排合理地可能会对我们的财务状况、 收入、运营结果、流动性或资本支出产生当前或未来的影响。
17 |
关键会计政策和估算
我们 对财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们的合并财务报表,该报表 是根据美国公认的会计原则编制的。我们的重要会计政策 在本10-K表格年度报告中包含的合并财务报表附注的“附注2.重要的ACCOUNTNG政策”中阐述,这些政策对于了解我们的运营结果和财务状况是不可或缺的。 我们的关键会计政策会定期与公司董事会审计委员会进行审查。
编制这些财务报表需要我们做出影响资产、负债、 收入和费用的报告金额以及任何或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上,我们评估我们的估计, 包括与长期资产、收入确认、所得税以及或有和诉讼相关的估计。我们的 估计基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设,这些假设的结果 构成判断资产和负债的账面价值的基础,而这些资产和负债的账面价值在其他 来源中并不明显。尽管从历史上看,实际结果与使用我们的估计确定的结果没有明显偏离,但在不同的假设或条件下,我们的运营或财务状况的结果 可能与这些估计存在实质性差异。
长期资产,包括财产和设备
财产 和设备按成本列报。如果改进和更换延长了资产的使用寿命、增加了容量或 提高了效率,则会将其资本化。修理费和维护费在发生时记入费用。财产和设备折旧 按直线法计提,并基于相应资产的估计可用经济寿命。我们对这些使用年限进行主观的 评估,以确定我们在房地产和设备上的投资每年要记录的折旧额 。这些评估对我们的净收益或亏损有直接影响,因为我们在房地产和设备上的投资的估计可用经济寿命的变化将增加或减少折旧费用,从而减少或增加 净收益或亏损。只要情况发生变化,资产的记录价值可能无法收回 并因此减值,我们就会审查长期资产。
收入 确认
我们 通过将承诺的服务或产品的控制权转让给我们的客户/客户,在履行履行义务时确认收入 ,金额反映了公司已经收到或预期收到的这些服务或产品的交换金额。公园 提前在线购买门票的入场费收入将推迟到客户参观公园时再支付。公园门票 年票和会员卡收入在通行证或会员期内递延,并按比例确认为收入。 零售和特许权销售收入通常在收到付款和向 客户送货的同时确认。开具发票和收取的销售税不包括在收入中。
所得税会计
我们 按照资产负债法对所得税进行会计处理,在该方法下,我们使用 制定的预期税率确认递延税项资产和负债 可归因于财务报表金额与其各自税基之间差异的预期未来税收后果,该年度的差异预计将逆转。我们审查我们的递延税金资产,以确定其价值是否可以根据现有证据实现 。当我们认为我们的递延税项资产的一部分很有可能无法变现时,就会建立估值免税额。
在确定我们的所得税拨备或收益、我们的递延税项资产和负债以及根据我们的递延税项净资产记录的任何估值 免税额时,需要做出重大的 判断。我们记录的递延税项资产主要是由净营业亏损结转产生的, 我们认为这些资产更有可能变现。在做出这样的决定时,我们考虑了所有可用的 证据,包括递延税项负债的预定冲销、预计的未来应税收入、税务筹划战略和最近的 经营业绩。如果我们确定更有可能无法实现我们的递延税项资产,我们将建立 估值津贴。
偶然事件
我们 有各种或有事项,如本年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表附注“附注9.承付款和或有事项”所述。我们不知道涉及本公司的任何其他法律事项,但是, 不能保证目前可能对我们提起的所有诉讼都是我们目前知道的。
18 |
第 7A项。关于市场风险的定量和定性披露
不适用
第 项8.财务报表和补充数据
我们的 财务报表和相关附注载于F-1至F-18页。
第 项9.会计和财务披露方面的变更和分歧
无
第 9A项。控制和程序
(A) 披露控制和程序
有了Parks首席执行官和首席财务官 的参与!在美国(“注册人”), 注册人管理层已按照经修订的1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)条的要求对注册人的披露控制和程序的有效性进行了评估 截至本10-K表格年度报告所涵盖的财政年度结束 。在评估的基础上,注册人的首席执行官和主要财务官得出结论,注册人的披露控制和程序截至本年度报告Form 10-K所涵盖的财政年度结束时是有效的。 在本年度报告Form 10-K所涵盖的财政年度结束时,注册人的信息披露控制和程序是有效的。
(B) 管理层财务报告内部控制年度报告
概述
公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。根据《交易法》颁布的第13a-15(F)或15d-15(F)条规定,对财务报告的内部控制定义为由公司主要高管和主要财务官设计或监督,并由公司董事会、管理层和其他人员组成的程序,以根据美国普遍接受的会计原则为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证,并包括 这些政策。 财务报告的内部控制是根据《交易法》颁布的第13a-15(F)或15d-15(F)条规定的,是由公司主要高管和主要财务官设计或监督并由公司董事会、管理层和其他人员实施的程序,目的是为财务报告的可靠性和根据美国普遍接受的会计原则编制外部财务报表提供合理保证,包括 这些政策
1. | 与合理详细、准确和公平地反映公司资产交易和处置的记录的维护有关 ; | |
2. | 提供 合理保证,保证根据美国公认的会计原则进行必要的交易记录,以便编制财务报表,并且公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行;以及 | |
3. | 为防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的公司 资产的未经授权收购、使用或处置提供合理保证。 |
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或检测错误陈述。即使那些被确定为有效的系统也只能在财务报表的编制和列报方面提供合理的保证。由于内部控制的固有局限性,财务报告内部控制可能无法及时防止或发现重大错误陈述 。但是,这些固有限制是财务报告流程的已知特征。 因此,可以在流程中设计保障措施来降低此风险。
管理层 根据#年建立的标准对公司财务报告的内部控制进行评估内部控制 -综合框架(1992)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据其 评估,管理层得出结论,公司的披露控制和程序以及财务报告的内部控制 自2021年10月3日起生效。
19 |
(C) 财务报告内部控制的变化
在截至2021年10月3日的最近 财季中,我们对财务报告的内部控制没有发生变化(如《交易法》规则13a-15(F)所定义),这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或有可能对其产生重大影响。 截至2021年10月3日,我们对财务报告的内部控制没有发生变化。
第 9B项。其他信息
无
第 第三部分
项目 10.董事、高管和公司治理
我们的 高管和董事如下:
名字 | 年龄 | 标题 | |||
戴尔·范·沃里斯 | 80 | 首席执行办公室兼主任 | |||
托德 R.怀特 | 59 | 首席财务官兼总监 | |||
马克{BR}惠特菲尔德 | 60 | 执行副总裁 | |||
# | 35 | 导演 | |||
我是约翰·甘农。 | 64 | 导演 | |||
查尔斯·科宁 | 54 | 导演 | |||
杰弗里 洛可可 | 64 | 秘书 和主任 | |||
里克·鲁弗洛 | 53 | 导演 |
戴尔 范·沃利斯
戴尔·范·沃里斯于2011年1月27日被任命为我们的首席执行官。范沃里斯先生于2009年3月13日再次被任命为公司董事会成员 ,并于2009年3月28日至2011年1月27日期间担任公司首席运营官。Van Voorhim 先生曾在2003年12月至2006年12月期间担任公司的各种管理和董事会职务。此外,范沃里斯先生自1994年成立以来一直担任娱乐业咨询公司游乐商业咨询公司的总裁 。范·沃里斯先生于1982年至1994年担任Funtime Parks Inc.(“Funtime”)总裁兼首席执行官。Funtime由纽约和俄亥俄州的三个公园组成,1993年游客总数达到260万人次。1994年,Funtime以6000万美元的价格出售了这三个公园 。范·沃里斯先生在娱乐/娱乐行业拥有超过55年的经验。
托德 R.怀特
托德·R·怀特被任命为帕克斯的首席财务官!他于2013年5月31日在美国任职,并被任命为本公司董事,自2014年1月1日起生效 。在加入本公司之前,怀特先生于1992年至2011年担任斯科特奇迹-格罗公司的高管 ,最近担任的职务包括2005年至2011年担任该公司副总裁兼全球财务总监。1986年至1992年,怀特先生在俄亥俄州辛辛那提的普莱斯·沃特豪斯(Price Waterhouse)工作。他拥有俄亥俄州立大学工商管理学士学位和威斯康星大学麦迪逊分校工商管理硕士学位。他目前在春溪农场奶酪有限责任公司(Spring Brook Farm Cheese,LLC)的董事会任职,该公司由城市儿童农场基金会(Farm For City Kids Foundation)全资拥有。
马克 惠特菲尔德
马克 惠特菲尔德加入了帕克斯!他于2020年9月21日被任命为执行副总裁。Whitfield先生42年的游乐园生涯始于1979年在Six Flags主题公园,在那里他担任六个现在和以前的六个旗帜公园的游戏和景点、商品和收入总监。最近,Whitfield先生在杰克逊维尔的帕洛阿尔托管理公司(Parc Management)担任高级收入总监,过去10年在加利福尼亚州圣迪马斯和威斯康星州戴尔的皇宫娱乐公园担任总经理。他在社区中非常活跃,出色地担任过威斯康星州德尔顿湖的民选乡村托管人、索克县经济发展公司总裁兼董事会主席、巴拉布-戴尔斯机场联席专员,以及圣迪马斯商会和威斯康星州戴尔斯游客和会议局的董事会成员。Whitfield 先生在财务/EBITDA增长、员工发展、市场营销、运营和园区内收入方面拥有丰富的经验和持续的积极成果。惠特菲尔德先生拥有休斯顿浸会大学传播与政治学学士学位和文科硕士学位。
20 |
是丽莎{\*
丽莎 布雷迪被任命为公司董事,自2021年11月12日起生效。Brady女士在娱乐、休闲和酒店行业拥有十多年的经验,在战略规划、并购、投资者关系、财务建模和房地产开发方面拥有高管级别的经验。布雷迪女士的职业生涯始于KeyBank Capital Markets的卖方分析师,负责休闲和酒店业。加入Cedar Fair Entertainment Company(“FUN”)后,Brady女士在投资者关系中扮演了不可或缺的角色 ,领导了与卖方和买方的沟通工作。Brady女士被提升为业务发展总监 ,担任公司战略增长计划的主要领导。Brady女士以优异成绩毕业于宾夕法尼亚州立大学,并获得John Zahniser女学者运动员奖。
约翰[BR]甘农
John Gannon自2019年12月以来一直担任公司董事。甘农先生在游乐园、水上乐园、 和动物园行业拥有33年的经验。服务14年后,Gannon先生于2020年1月从哥伦布动物园和水族馆退休,最近担任的是 高级副总裁,负责管理所有盈利项目,包括水上公园、游乐园部分和 高尔夫球场。在加入哥伦布动物园和水族馆之前,甘农先生在六旗、Premier Parks和Funtime Inc.工作了总共19年。在为Six Flags工作期间,Gannon先生担任财务副总裁,负责美国东部和欧洲地区。甘农的职业生涯始于安永会计师事务所(Ernst&Young)。甘农先生是国际游乐园和景点协会(IAAPA)和世界水上公园协会(WWA)的成员。2017年,州长约翰·卡西奇任命甘农为俄亥俄州农业部游乐设施安全咨询委员会成员。甘农先生获得了阿克伦大学会计学学士学位 。
查尔斯·科宁
Charles Kohnen自2010年10月19日起担任公司董事。Kohnen先生拥有丰富的商业背景,包括 为扭亏为盈的公司规划和执行管理战略的经验。从1998年到2006年,他是Kohnen Realty Co.的执行合伙人, 这是一家他与人共同创立的房地产和股票投资公司,在那里他负责业务的各个方面,包括协调所有法律、会计和收购事宜。科宁先生还担任过位于俄亥俄州辛辛那提的一家私人持股餐厅的董事长。Kohnen先生还在一家非营利性组织的董事会任职,并在俄亥俄州牛津的迈阿密大学(Miami University)获得普通商学理学学士学位。
杰弗里 洛可可
Jeffery Lococo于2011年1月27日被任命为公司秘书,并自2006年5月起担任公司董事。Lococo先生是游乐和度假村行业领先的咨询公司Lococo Company LLC的总裁。洛可可先生的职业生涯始于万豪集团主题公园分部,并于1990年在Funtime公司从中层管理晋升为总经理。 他的职业生涯始于万豪国际主题公园事业部,并于1990年在Funtime公司从中层管理晋升为总经理。从1994年到2000年,Lococo先生在Six Flags Inc.担任过多个执行副总裁级别的职位。Lococo先生于2000年3月加入Great Wolf Resorts Inc,担任俄亥俄州Great Wolf Lodge Sandusky的总经理,并于2005年晋升为所有Great Wolf Lodge Resorts的度假村运营公司副总裁。Lococo先生在主题/水上乐园、 娱乐和酒店业拥有超过35年的经验。
里克·鲁弗洛
Rick Ruffolo被任命为公司董事,自2021年11月12日起生效。Ruffolo先生为公园带来了三十年的消费品、专业 零售、营销、创新和行政领导经验!美国董事会。在他任职的头20年里,Ruffolo 先生曾在宝洁、SC Johnson和雀巢Purina担任品牌管理职务,并在Yankee Candle和Bath&Body Works担任领导品牌、市场营销和创新部门的高级管理职务,在这些公司他获得了多项专利,包括斥资数十亿(Br)美元推出的WallFlowers家用香水业务。在过去十年中,作为首席执行官和总裁,Ruffolo先生领导了几家私募股权投资组合公司的成功扭亏为盈和发展,包括Senssible Organics、CR Brands、Enviroscent和菲尔普斯宠物产品(Pet Products)。Ruffolo先生拥有美国和意大利双重国籍,是美国大学体育协会(NCAA)一级联赛运动员,以优异成绩毕业于代顿大学(University Of Dayton)营销和工商管理专业,并以优异成绩获得圣路易斯华盛顿大学(Washington University in St.Louis)工商管理硕士学位。
21 |
参与某些法律诉讼
在过去十年中,我们的任何董事或高管或董事会提名为本公司董事的任何 人员均未发生以下事件。
1. | 根据联邦破产法或任何州破产法提交的请愿书是由或针对该人或类似的 官员提出的,或法院为该人的业务或财产、或在提交申请前两年或之前两年内他是普通合伙人的任何合伙企业、或在提交申请前两年或之前两年内他是其高管的任何公司或商业协会的业务或财产任命了一名接管人、财务代理人或类似的 官员; | |
2. | 该 人在刑事诉讼中被判有罪或者是悬而未决的刑事诉讼标的(不包括交通违法行为和其他轻微罪行); | |
3. | 该 人是任何具有管辖权的法院的任何命令、判决或法令的标的,其后未被撤销、暂停或撤销,永久或暂时禁止其从事或以其他方式限制下列活动: |
i. | 作为期货 佣金商人,介绍经纪人、商品交易顾问、商品池经营者、场内经纪人、杠杆交易商人, 任何其他受商品期货交易委员会监管的人,或上述任何人的关联人,或作为证券投资顾问、承销商、经纪人或交易商,或作为任何投资公司、银行、储贷协会或保险公司的关联人、董事或雇员,或从事或继续任何与此有关的行为或做法 | |
二、 | 从事任何类型的商业实践 ;或 | |
三. | 从事与买卖任何证券或商品有关或与违反联邦或州证券法或联邦商品法有关的任何活动 ; |
4. | 该 人是任何联邦或州当局禁止、暂停或以其他方式限制该人从事上述第(3)(I)款所述任何活动或与从事任何此类活动的人有联系的权利超过60天的任何命令、判决或法令的标的,而该命令、判决或法令随后未被撤销、暂停或撤销。 任何联邦或州当局禁止、暂停或以其他方式限制该人从事上述第(3)(I)款所述任何活动的权利,或限制该人与从事任何此类活动的人有联系的权利; | |
5. | 该 人在民事诉讼中被有管辖权的法院或委员会认定违反了任何联邦或州的证券法 ,委员会在该民事诉讼或裁决中的判决随后未被撤销、中止、 或撤销; | |
6. | 该 人在民事诉讼中被有管辖权的法院或商品期货交易委员会认定违反了任何联邦商品法,并且商品期货交易委员会在该民事诉讼或裁决中的判决随后没有被推翻、中止或撤销; | |
7. | 该 人是任何联邦或州司法或行政命令、判决、法令或裁决的主体或当事人,而不是 随后撤销、暂停或撤职的任何联邦或州司法或行政命令、判决、法令或裁决的当事人,这些命令、判决、法令或裁决与涉嫌违反以下事项有关: |
i. | 任何联邦或州证券或商品法律或法规;或 | |
二、 | 任何有关金融机构或保险公司的法律或法规,包括但不限于临时或永久禁令、退还或归还令、民事罚款或临时或永久停止令、或迁移 或禁止令;或 | |
三. | 禁止邮电欺诈或与任何商业实体有关的欺诈的任何法律或法规;或 |
8. | 该 个人是任何自律 组织(如交易法第3(A)(26)节所定义)、任何注册实体(如商品 交易法第1(A)(29)节所定义)或任何同等交易所、协会、实体或组织的任何制裁或命令的主体或当事人,且这些制裁或命令随后未被撤销、暂停或撤销。 任何自律组织(如《交易法》第3(A)(26)节所定义)、任何注册实体(如《商品交易法》第1(A)(29)节所定义)或任何同等交易所、协会、实体或组织对其会员或与会员有关联的人员具有惩戒权限的任何同等交易所、协会、实体或组织。 |
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审计 委员会
我们的 审计委员会负责:(1)监督本公司的会计和财务报告流程,包括审计本公司的合并财务报表;(2)任命、补偿和监督本公司聘用的独立注册会计师事务所的工作;(3)协助董事会监督:(A)本公司 合并财务报表的完整性和(B)独立注册会计师事务所的资格和独立性; 和(4)承诺我们的审计委员会由三名 董事组成:John Gannon、Charles Kohnen和Jeffery Lococo。董事会认定约翰·甘农有资格成为适用的美国证券交易委员会规则中定义的“审计委员会财务专家”。
我们的 审计委员会在截至2021年10月3日的12个月内召开了四次会议。
薪酬 委员会
我们的 薪酬委员会决定与我们某些高管的薪酬和费用报告有关的事项, 并管理我们的股票期权、激励薪酬和员工股票购买计划。薪酬委员会由约翰·甘农(John Gannon)、查尔斯·科宁(Charles Kohnen)和杰弗里·洛可可(Jeffery Lococo)三名董事组成。
我们的 薪酬委员会在截至2021年10月3日的12个月期间召开了一次会议。
道德准则
我们 尚未采纳道德准则。
第 16(A)节实益所有权报告合规性
修订后的1934年证券交易法第16(A)节要求我们的高管和董事以及持有我们登记类别股权证券超过 10%的个人分别以表格3、4和5的格式向美国证券交易委员会提交初始实益所有权声明、所有权变更报告和关于他们对我们普通股和其他股权证券所有权的年度报告。 根据美国证券交易委员会规定,高管、董事和持有超过10%股权的股东必须向本公司提交副本 。 根据美国证券交易委员会规定,我们的高管、董事和持有超过10%股权的股东必须向我公司提交初始受益所有权声明、所有权变更报告和关于他们对我们普通股和其他股权证券的所有权的年度报告。 根据美国证券交易委员会规定,高管、董事和持有超过10%股权证券的股东必须向本公司提交副本 根据对这些表格和任何关于需要提交 表格5的书面陈述的审查,据本公司所知,没有任何规定的第16(A)条报告迟交。
23 |
第 项11.高管薪酬
薪酬汇总表
下表列出了截至2021年10月3日、2020年9月27日和2019年9月29日的年度向我们的首席执行官、首席财务官和 其他高管支付的薪酬信息。
名称(&A)Main | 薪金 | 奖金 | 股票 奖 | 选项 奖励 | 非股权 激励计划薪酬 | 养老金价值和非合格递延薪酬收入变化 | 所有 其他薪酬 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
职位 | 年 | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | ||||||||||||||||||||||||||
戴尔·范·沃里斯 | 2021 | 100,000 | 25,000 | 10,000 | 6 | 135,006 | |||||||||||||||||||||||||||||
首席执行官 | 2020 | 93,333 | 20,000 | 8,500 | - | 121,833 | |||||||||||||||||||||||||||||
高级船员及总监 | 2019 | 90,000 | 18,000 | 4,625 | - | 112,625 | |||||||||||||||||||||||||||||
马克{BR}惠特菲尔德 | 2021 | 135,000 | - | - | 290 | 135,290 | |||||||||||||||||||||||||||||
执行副总裁 | 2020 | 2,596 | 10,000 | - | - | 12,596 | |||||||||||||||||||||||||||||
迈克尔·D·纽曼(1) | 2021 | 108,000 | 25,000 | - | - | 133,000 | |||||||||||||||||||||||||||||
Safari副总裁 | 2020 | 102,167 | 17,000 | - | 3,661 | 122,828 | |||||||||||||||||||||||||||||
运营 | 2019 | 96,250 | 15,000 | - | 5,492 | 116,742 | |||||||||||||||||||||||||||||
托德 R.怀特 | 2021 | 86,250 | 25,000 | 10,000 | 290 | 121,540 | |||||||||||||||||||||||||||||
财务主管 | 2020 | 73,750 | 20,000 | 8,500 | - | 102,250 | |||||||||||||||||||||||||||||
高级船员及总监 | 2019 | 67,500 | 18,000 | 4,625 | - | 90,125 | |||||||||||||||||||||||||||||
詹姆斯·米克尔(2) | 2019 | - | - | - | 88,167 | 88,167 | |||||||||||||||||||||||||||||
导演{BR}和 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
首席运营官 |
(1) 自2021年10月31日起,纽曼先生辞去了在本公司的工作。
(2) 2018年11月28日,米克尔先生逝世。
董事 薪酬
下表 列出了有关被任命董事的薪酬信息,包括截至2021年10月3日的年度的股权奖励和支付 。
费用 以现金形式赚取或支付 | 股票 奖励 | 选项 奖励 | 非股权 激励计划薪酬 | 养老金价值和非合格递延薪酬收入变化 | 所有 其他薪酬 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
名字 | ($) | 股份/(元) | ($) | ($) | ($) | ($) | ($) | |||||||||||||||||||||
戴尔·范·沃里斯 | — | 22,789 | — | — | — | — | $ | 10,000 | ||||||||||||||||||||
$ | (10,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
我是约翰·甘农。 | $ | 5,000 | 11,395 | — | — | — | — | $ | 10,000 | |||||||||||||||||||
$ | (5,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
威廉 跳跃(1) | $ | 10,000 | — | — | — | — | — | $ | 10,000 | |||||||||||||||||||
查尔斯·科宁 | — | 22,789 | — | — | — | — | $ | 10,000 | ||||||||||||||||||||
$ | (10,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
杰弗里 洛可可 | — | 22,789 | — | — | — | — | $ | 10,000 | ||||||||||||||||||||
$ | (10,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
托德 R.怀特 | — | 22,789 | — | — | — | — | $ | 10,000 | ||||||||||||||||||||
$ | (10,000 | ) |
(1) 2021年1月14日,Jump先生去世。
从历史上看,每位董事每年可获得25,000股奖励,以表彰他们对本公司的服务。从2018财年开始,我们向 每位董事提供了根据授予日 的股价接受其年度股票或现金等价物的选项。从2020财年开始,我们的年度董事薪酬是以美元奖励为基础的,每位董事都可以 选择以所有股票、全部现金或两者的组合获得该薪酬。
24 |
雇佣 协议
自2020年6月1日起,本公司与本公司董事长兼首席执行官Dale Van Voorhim签订雇佣协议 (“2020 Van Voorhim雇佣协议”)。根据2020年Van Voorhim雇佣协议,Van Voorhim 先生每年获得100,000美元的初始基本年薪,但须经董事会年度审查。 2020 Van Voorhim雇佣协议的期限为两年,使Van Voorhim先生有权参与公司在其任职期间可能采取的任何递延补偿计划。
生效 自2019年1月1日起,本公司与本公司首席财务官Todd R.White签订雇佣协议 (“2019年White雇佣协议”)。2019年白人就业协议为期三年,第一年的最低年薪 为7万美元,第二年为7.5万美元,第三年为8万美元。从2021年1月1日起,怀特先生的年薪改为9万美元。怀特先生有权参加公司在其任职期间 可能采用的任何递延薪酬计划。
生效 自2018年5月1日起,本公司与Michael D.Newman(“Newman雇佣协议”) 签订雇佣协议,担任本公司Safari运营副总裁。纽曼先生自2011年2月以来一直担任佐治亚州野生动物公司的总经理 。根据纽曼雇佣协议,纽曼先生的初始基本年薪为每年95,000美元 ,但须经董事会年度审核。纽曼还获得了5000美元的签约奖金。自2020年5月1日起,纽曼的年薪定为10.8万美元。纽曼雇佣协议的期限为五年,有权 纽曼先生在其受雇于本公司期间参加本公司可能采取的任何递延补偿计划。 自2021年10月31日起,纽曼先生辞去了在本公司的工作。
截至2021年10月3日 ,公司未采用任何递延补偿计划。上述每份雇佣协议均载有 在(I)本公司无故提前终止协议(合计116,667美元)或(Ii)本公司控制权变更时(合计381,667美元)的遣散费补偿条款,以及伤残和死亡抚恤金条款 (合计95,000美元)。
自2017年7月1日起生效 本公司与时任本公司总裁兼首席运营官的James Meikle签订了《2017 Meikle雇佣协议》。2017年米克尔就业协议期限为两年,初始基本年薪为每年135,000美元 。2018年11月28日,米克尔先生逝世。根据2017 Meikle 雇佣协议的死亡抚恤金条款,在截至2019年12月30日的三个月期间,本公司记录了一笔约88,000美元的拨备, 于2020年1月15日分配给他的遗产。
股票 期权和奖励计划
本公司董事会于2005年2月1日批准了为高管、 员工和董事提供激励性股票期权和绩效奖金的 股票期权和奖励计划(“计划”),但该计划尚未提交 股东审批。该计划拨出500万股(500万股)用于股票期权奖励,包括合格激励 股票期权和绩效股票奖金。到目前为止,我们还没有根据该计划提供任何赠款或奖励,我们也没有在上次股东大会上向公司股东提交 计划以供审议。
25 |
第 项12.股权补偿计划信息和某些受益所有者和管理层的担保所有权以及相关股东事项
下表列出了与以下普通股所有权相关的某些信息:(I)我们所知的持有超过5%普通股的实益 所有人,(Ii)我们的每名董事,(Iii)我们指定的每名高管 高级管理人员,以及(Iv)我们的所有高管和董事作为一个团体。除非另有说明,否则该信息与这些 人有关,受益所有权截至2021年12月6日。除表格脚注中可能注明的情况外,并受适用的社区财产法的约束,每个人对所拥有的股份拥有唯一投票权和投资权。每个受益者的地址 是关爱公园!美国公司,地址:松山橡树林路1300号,邮编:31822,除非下面另有说明 此人的姓名。
名字 | 拥有股份数量 | 百分比 (1) | 标题 | |||||||
戴尔·范·沃里斯 | 16,012,700 | 21.3 | % | 首席执行官兼董事 | ||||||
托德 R.怀特(2) | 1,265,109 | 1.7 | % | 首席财务官兼总监 | ||||||
查尔斯·科宁(3) | 21,856,759 | 29.1 | % | 导演 | ||||||
杰弗里 洛可可 | 554,759 | 7.0 | % | 秘书 和主任 | ||||||
我是约翰·甘农。 | 11,394 | 0.0 | % | 导演 | ||||||
聚焦 复合基金,LP 1700{BR}Alma Drive,套件460 飞机,{BR}TX 75075 | 13,097,450 | 17.4 | % |
(1) | 以截至2021年12月6日已发行和已发行的普通股为基准 ,但可在本协议日期起60天内行使的普通股标的期权和认股权证的股票被视为已发行。 | |
(2) | 怀特先生持有的本公司股份中有410,350 与其配偶共同持有。 | |
(3) | Kohnen先生持有的公司股份中有15,271,000股 与其配偶共同持有。 |
截至2021年12月6日,高级管理人员、 董事及其控制实体作为一个整体控制着公司约52.8%的已发行普通股。
有关实益拥有的股份的 信息由我们各自的董事、指定的高管和 其他股东单独提供,或取自提交给美国证券交易委员会的文件。
第 项13.某些关系和相关交易,以及董事独立性
除以下所述的 外,自我们注册成立之日起,以下各方均未在与本公司的任何交易中或在任何已经或将对本公司产生重大影响的当前提议的交易中拥有任何直接或间接的重大利益。 :
● | 任何 我们的董事或高级职员; | |
● | 被提名为董事候选人的任何 人; | |
● | 直接或间接实益拥有本公司已发行 普通股附带10%以上投票权的股份的任何 个人; | |
● | 我们的任何 发起人;以及 | |
● | 上述任何人的任何 与其同住一所房子的亲属或配偶。 |
导演 独立性
公司董事会成员丽莎·布雷迪、约翰·甘农、查尔斯·科南、杰弗里·洛可可和里克·鲁弗洛 根据纳斯达克手册所载纳斯达克规则的上市标准被视为 独立的(注意,我们的普通股目前并未在纳斯达克或任何其他国家证券交易所上市,此参考仅用于定义目的)。
26 |
第 项14.总会计师费用和服务
审计 费用
正如 在2020年4月10日提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)的8-K表格中披露的那样,GBQ Partners LLC被任命为 我们的独立注册会计师事务所,自2020年4月8日起生效。我们之前的独立注册会计师事务所TAMA, Budaj&Raab,P.C.注册会计师(“TBR”)辞职,自2020年4月8日起生效。
在合并的基础上,我们的独立注册会计师事务所在截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度中,对我们的财务报表和服务进行审计和季度审查的费用分别约为55000美元和48500美元,这些财务报表和服务通常由会计师提供,与法定和监管申报或业务有关 在截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度内,由我们的独立注册会计师事务所收取的费用分别约为55000美元和48500美元。
税费 手续费
TBR,在截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度内为税务合规、税务咨询和税务规划提供的专业服务的 总费用分别约为13,000美元和6,500美元。
所有 其他费用
我们的 独立注册会计师事务所在截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度内不收取其他费用。
审核 委员会审批前的政策和程序
审计委员会需要预先批准我们的独立注册会计师事务所 提供的审计和非审计服务,以确保提供此类服务不会损害注册会计师事务所的独立性。
27 |
第{BR}IV部分
物品 15.展品
3.1 | 美国大家庭公园公司2002年7月17日的公司章程(通过参考2005年8月4日提交给美国证券交易委员会的SB-2表格注册声明合并)。 |
3.2 | 2004年1月26日修订的Great American Family Parks,Inc.公司章程(通过参考2005年8月4日提交给证券交易委员会的SB-2表格注册说明书合并而成)。 |
3.3 | 美国大家庭公园公司2004年1月30日的章程(通过参考2005年8月4日提交给证券交易委员会的SB-2表格的注册声明而并入)。 |
3.4 | 2005年2月1日的美国大家庭公园2005股票期权计划(通过参考2005年8月4日提交给证券交易委员会的SB-2表格注册声明合并)。 |
3.5 | 自二零一一年一月十七日起,本公司经修订之附例(以本公司于二零一二年十二月二十九日提交之10-KT表格之年报作为参考合并)。 |
3.6 | 自二零一二年六月十二日起修订本公司章程(参考二零一二年七月十六日提交证券交易委员会的8-K表格报告合并)。 |
21.1 | 注册人的子公司 。 |
23.1 | 日期为2021年12月9日的GBQ Partners LLC同意书 。 |
31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302条 颁布的《交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条所要求的首席执行官认证 。 |
31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302条 颁布的《交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条所要求的首席财务官认证 。 |
32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节颁布的《交易法》第13a-14(B)条或第15d-14(B)条以及《美国法典》第18章第63章第1350节的要求,由首席执行官出具证明 。 |
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节颁布的《交易法》第13a-14(B)条或第15d-14(B)条以及《美国法典》第18章第63章第1350节的规定,由首席财务官出具的证明 。 |
28 |
签名
根据《交易法》第13或15(D)条,注册人促使本报告在以下日期代表其签署
签署人于2021年12月9日正式授权。
帕克斯! 美国公司 | ||
发件人: | /s/{BR}戴尔·范·沃里斯 | |
戴尔·范·沃里斯 | ||
首席执行官兼董事 | ||
(首席执行官 ) |
根据《交易法》,本报告已由以下人员代表注册人以 身份在指定日期签署。
签名 | 标题 | 日期 | |
由以下人员提供: | /s/{BR}戴尔·范·沃里斯 | ||
戴尔·范·沃里斯 | 首席执行官兼董事 (首席执行官 ) |
2021年12月9日 | |
发件人: | /s/{BR}丽莎·布雷迪 | ||
# | 导演 | 2021年12月9日 | |
由以下人员提供: | /s/{BR}约翰·甘农 | ||
我是约翰·甘农。 | 导演 | 2021年12月9日 | |
由以下人员提供: | /s/{BR}查尔斯·科宁 | ||
查尔斯·科宁 | 导演 | 2021年12月9日 | |
由以下人员提供: | /s/ Jeffery Lococo | ||
杰弗里 洛可可 | 秘书 和主任 | 2021年12月9日 | |
由以下人员提供: | /s/{BR}Rick Ruffolo | ||
里克·鲁弗洛 | 导演 | 2021年12月9日 | |
发件人: | /s/ 托德·R·怀特 | ||
托德 R.怀特 | 首席财务官兼总监 (负责人 财务官) |
2021年12月9日 |
29 |
项目{BR}8
帕克斯! 美国公司和子公司
合并财务报表索引
合并 园区财务报表!美国及其子公司 | 页面 |
独立注册会计师事务所报告 |
F-2 |
截至2021年10月3日和2020年9月27日的合并资产负债表 |
F-4 |
截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度综合营业报表 |
F-5 |
截至2021年10月3日和2020年9月27日的综合 股东权益变动表 | F-6 |
截至2021年10月3日和2020年9月27日的合并 现金流量表 | F-7 |
合并财务报表附注 | F-8 |
F-1 |
独立注册会计师事务所报告
董事会和股东董事会
帕克斯! 美国公司
关于合并财务报表的意见
我们 已经审计了随附的Parks合并资产负债表!美国公司(以下简称“本公司”)截至2021年10月3日和2020年9月27日止的相关合并经营报表、股东权益和现金流量 及相关附注(统称为“合并财务报表”)。我们认为,综合财务报表 在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年10月3日和2020年9月27日的财务状况,以及截至该日止年度的运营结果和现金流量,符合美国公认的会计 原则。
意见依据
这些 合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见 。我们是在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所 根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须对公司保持独立。
我们 根据PCAOB的标准进行审核。这些标准要求我们计划和执行审计 ,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于 错误还是欺诈。本公司不需要,也不需要我们对其财务报告的内部控制进行审计 。作为我们审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但 不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此, 我们不发表这样的意见。
我们的 审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈),以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据 。我们的审计还包括评估管理层使用的会计 原则和重大估计,以及评估合并财务报表的整体列报 。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
F-2 |
重要的 审核事项
以下传达的 关键审计事项是指在本期对财务报表进行审计时产生的事项,该事项已传达或要求传达给审计委员会,并且:(1)涉及对财务 报表至关重要的账目或披露,以及(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。传达关键审计事项 不会以任何方式改变我们对整个财务报表的看法,我们也不会通过传达下面的关键审计事项 ,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
用于确定递延收入在线门票销售的估计兑现率
客户 可以在参观前在线购买门票。这些门票可以在购票之日起 后的12个月内随时使用。对于此类购买,公司根据历史经验以及公司认为是惯例和合理的其他 因素和假设估计赎回率。在线门票销售的剩余部分代表 张预计将不使用的门票。随着时间的推移,该公司将按比例确认预期未使用门票收入的一部分。公司 会持续审核估计兑换率,并在必要时进行修订。截至2021年10月3日,与预售在线门票的对价相关的递延收入为192,801美元 。
我们 将评估用于确定在线门票销售递延收入的估计兑现率确定为关键审计 事项。需要审计师的主观判断来评估历史客户使用模式对未来使用假设的估计率的影响 。
以下 是我们为解决这一重要审计问题而执行的主要程序。我们对公司制定预估赎回率的流程进行了了解并评估了 控制设计。我们评估了历史时段的 门票兑换活动,以显示客户行为的重大变化,并确定历史 活动的变化是否与影响估计兑换率假设的公司业务变化一致。我们将客户历史赎回模式的趋势与公司的预计兑换率假设进行了 比较。我们评估了公司使用的 未完成的在线票务数据,通过将其与相关的基础 文档进行比较,得出兑换率假设。
/s/{BR}GBQ Partner LLC | |
GBQ{BR}Partner LLC | |
我们 自2020年以来一直担任本公司的审计师。 | |
哥伦布, 俄亥俄州 | |
2021年12月9日 |
F-3 |
帕克斯! 美国公司和子公司
合并资产负债表
截至2021年10月3日和2020年9月27日
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款 | - | |||||||
库存 | ||||||||
预付 费用 | ||||||||
流动资产合计 | ||||||||
财产 和设备,净额 | ||||||||
无形资产,净额 | - | |||||||
其他 资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债 和股东权益 | ||||||||
负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
其他 流动负债 | ||||||||
长期债务的当前 部分,净额 | ||||||||
流动负债合计 | ||||||||
总负债 | ||||||||
股东权益 | ||||||||
普通股
股; 已发行和已发行股票分别 授权股份, ,$ 按价值计算; 和 |
|
|
|
|
|
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|
|
超出面值的资本 | ||||||||
库房 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
留存收益 | ||||||||
股东权益合计 | ||||||||
负债和股东权益合计 | $ | $ |
附注 是这些合并财务报表的组成部分.
F-4 |
帕克斯! 美国公司和子公司
合并 运营报表
截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度
截至 年度 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
净销售额 | $ | $ | ||||||
销售动物 | ||||||||
总净销售额 | ||||||||
销售成本 | ||||||||
销售, 一般和管理 | ||||||||
折旧 和摊销 | ||||||||
龙卷风 损失保险赔偿 | ( | ) | ||||||
经营性资产处置亏损 | ||||||||
运营收入 | ||||||||
其他 净收入 | ||||||||
债务清偿收益 | ||||||||
利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前收入 | ||||||||
所得税拨备 | ||||||||
净收入 | $ | $ | ||||||
每股收益 -基本和稀释后收益 | $ | $ | ||||||
加权 平均流通股 (单位:000)-基本和稀释 | |
|
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|
|
|
|
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
F-5 |
帕克斯! 美国公司和子公司
合并 股东权益变动表
截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度
大写 in | ||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 超过标准杆 | 财务处 库存 | 留用 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||
2019年9月29日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
向董事发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月27日的财年 净收益 | |
|
- |
|
|
|
- |
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|
- |
|
|
|
- |
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2020年9月27日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
向董事发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||
本年度净收益
截至2021年10月3日 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
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2021年10月3日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
F-6 |
帕克斯! 美国公司和子公司
合并 现金流量表
截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度
截至 年度 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
操作 活动: | ||||||||
净收入 | $ | $ | ||||||
将净收入与经营活动提供的净现金进行对账 : | ||||||||
折旧 和摊销费用 | ||||||||
利息 费用-债务融资成本摊销 | ||||||||
利息 费用-贷款贴现摊销 | ||||||||
处置资产损失 | ||||||||
股票薪酬 | ||||||||
债务清偿收益 | ( | ) | ||||||
资产和负债变动 | ||||||||
(增加) 应收账款减少 | ( | ) | ||||||
(增加) 库存减少 | ( | ) | ||||||
(增加) 预付费用减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
增加 (减少)应付帐款 | ||||||||
其他流动负债增加 (减少) | ( | ) | ||||||
经营活动提供的现金净额 | ||||||||
投资 活动: | ||||||||
购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
收购Aggieland Safari | ( | ) | ||||||
商号 注册 | ( | ) | ||||||
处置财产和设备所得收益 | ||||||||
净额 用于投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
资助 活动: | ||||||||
支付2018年定期贷款 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付2020年定期贷款 | ( | ) | ||||||
支付2021年定期贷款 | ( | ) | ||||||
向Aggieland Safari卖家支付 票据 | ( | ) | ||||||
2021年定期贷款收益 | ||||||||
2020年定期贷款收益 | ||||||||
支付宝保障计划贷款收益 | ||||||||
债务 融资成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
净额 融资活动提供的现金(用于) | ( | ) | ||||||
现金净增 | ||||||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
补充 现金流信息: | ||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
非现金 投资和融资活动: | ||||||||
致Aggieland Safari卖家的说明 | $ | $ |
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
F-7 |
帕克斯! 美国公司和子公司
合并财务报表附注
2021年10月3日
注 1.组织
帕克斯!
美国公司(“帕克斯!”或“公司”)最初成立于
2003年12月19日,皇家太平洋资源有限公司根据股份交换协议收购了Great Western Parks LLC的资产,该协议导致该公司接管控制权并将公司名称改为Great American Family Parks,Inc.。此次收购被 列为反向收购,其中Great Western Parks被视为皇家太平洋资源公司的收购者。 报告目的是将Great Western Parks视为皇家太平洋资源公司的收购者。2008年6月11日,公司从Great American Family Parks,Inc.更名为Parks!美国公司
公司通过全资子公司拥有和运营三个地区性主题公园,并从事收购、开发和运营美国当地和地区性主题公园和景点的业务。该公司的全资子公司是佐治亚州野生动物野生动物园公司(“佐治亚州野生动物”)、密苏里州野生动物动物园公司(密苏里州野生动物动物园)和德克萨斯州的阿吉兰公园公司(德克萨斯州阿吉兰野生动物动物园)。佐治亚州野生动物动物园拥有并运营松山的野生动物野生动物园主题公园。阿吉兰野生动物-德克萨斯州拥有并运营得克萨斯州布莱恩/大学站附近的阿吉兰野生动物野生动物园主题公园(“德克萨斯公园”)。该公司于2005年6月13日收购了佐治亚州公园,于2008年3月5日收购了密苏里州公园,并于2020年4月27日收购了德克萨斯公园。
公司的公园全年开放,但季节性参观人数增加,通常从3月下半月开始 到9月初。因此,历史上第三季度和第四季度的合计净销售额占基于出勤率的年度净销售额的比例在68%到72%之间。 在公司2021财年,包括Aggieland Safari在内的第一个全年,第三季度和第四季度的净销售额合计约占基于年度上座率的净销售额的60%。
新冠肺炎{BR}
2020年3月,世界卫生组织将新冠肺炎(一种新型冠状病毒引起的疾病)列为大流行。 新冠肺炎的快速传播导致美国各地的政府当局实施了各种遏制措施,以减缓病毒的传播,包括旅行限制、就地避难命令和关闭业务。 新冠肺炎大流行和这些遏制措施已经并可能继续对公司的业务产生实质性影响。
新冠肺炎疫情在美国的迅速蔓延发生在公司年度旺季伊始。 从2020年3月9日当周开始,公司发现其佐治亚州和密苏里州公园的付费参观人数大幅减少。 自2020年4月3日起,公司的佐治亚州和密苏里州公园因佐治亚州和密苏里州的就地避难任务而关闭。还请注意,在收购德克萨斯公园之前,由于德克萨斯州的避难所授权,其运营在2020年4月的大部分时间里暂停。
F-8 |
帕克斯! 美国公司和子公司
合并财务报表附注
2021年10月3日
注 1.组织(续)
根据各自州发布的指导方针,佐治亚州公园和德克萨斯公园分别于2020年5月1日重新开放,密苏里州公园于2020年5月4日重新开放。重新开放后,公司三个公园的参观人数在2020财年的 余额中都很高,与新冠肺炎之前的情况相比,2020财年的余额持续到2021财年。但是,新冠肺炎疫情可能会对公司的业务、运营业绩和现金流以及财务状况产生 较长期的负面影响。这些负面影响可能包括客户行为和偏好的变化导致大幅波动 或公园入场人数减少、为遵守其他卫生相关协议而增加的运营费用、 公司招聘和维持员工的能力限制、公司员工工作和出行能力的限制、以及公司公园所在地区的经济或政治条件的重大变化。尽管该公司 努力管理这些潜在影响,但最终影响可能是实质性的,并将取决于许多其无法控制的因素, 包括新冠肺炎大流行的持续时间和严重程度,以及政府当局为遏制其传播和 缓解其影响而采取的行动 公共 健康影响。一旦新冠肺炎疫情结束或疫苗被广泛采用并被证明有效,公司公园的上座率也有可能放缓或下降,因为替代娱乐场所 重新全面开放。 虽然与新冠肺炎之前的可比期间相比,基于出勤率的净销售额保持强劲,但与2020财年的可比期间相比,该公司2021财年第32至53周的基于出勤率的净销售额和出勤率 出现了下降 。
注 2.重大会计政策
演示基础 : 公司的综合财务报表是根据美国公认的会计原则 (“GAAP”)列报的。本公司相信所作出的披露已足够 以确保所提供的资料不具误导性。该信息反映了管理层认为为公平列报本文所述期间的财务状况和经营结果所需的所有调整 。
合并原则 : 随附的合并财务报表包括公司及其全资子公司(佐治亚州野生动物、密苏里州野生动物和德克萨斯州阿吉兰野生动物)的账目。所有公司间账户 和交易已在合并中取消。
会计 方法: 本公司以权责发生制会计方法确认收入和费用。
估计{BR}和假设: 管理层在根据公认会计准则编制财务报表时使用估计和假设。这些估计 和假设会影响资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及 报告的收入和费用。实际结果可能与编制这些财务报表时假定的估计不同。
财政{BR}年终: 本公司的财政年度末是最接近9月30日的周日,其季度截止日期也由最接近每个季度报告期结束的周日确定 。对于2021财年,10月3日是距离最近的周日, 对于2020财年,9月27日是距离最近的周日。2021财年由53周组成,而2020财年 由52周组成。此会计日历使公司的会计期间与其业务的季节性紧密一致。 旺季通常在劳动节假期周末之后结束。从10月到3月初的这段时间是为了维护 和为下一个旺季做准备,这个旺季通常从春假开始,一直持续到劳动节。
财务 和集中度风险: 本公司不存在任何集中度或相关财务信用风险。公司在银行存款账户中保留 现金,有时可能会超过联邦保险的限额。
业务 组合: 本公司于2020年4月27日收购Aggieland Safari,按照财务会计准则委员会(FASB)会计准则编纂(ASC)805进行会计核算。业务合并。 在采购会计中,收购的可识别资产和承担的负债按收购日的估计公允价值确认,任何剩余的收购价格均记作商誉。在确定收购的资产和承担的负债的公允价值时,本公司作出重大估计和假设,特别是有关长期有形和无形资产的估计和假设。评估有形和无形资产时使用的关键 估计包括但不限于未来预期现金流、贴现率、 市场价格和资产寿命。虽然对公允价值的估计是基于被认为是合理的假设,但实际结果可能会有所不同 。有关更多信息,请参阅“注3:获取”。
交易
应收账款: 主题公园主要是预付款业务;因此,公司通常只有很少的
应收账款或没有应收账款。该公司的应收账款为#美元。
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2021年10月3日
注 2.重大会计政策(续)
库存:
存货由礼品店物品、动物性食品以及特许经营和公园用品组成,以成本或可变现净值中的较低者表示。成本是按照先进先出的方法确定的。毛利法用于确定礼品
商店中期库存的变化。库存每年都会进行审查和核对,因为库存水平的周转速度很快。
公司的库存为$
财产 和设备: 财产和设备按成本列报。折旧是按资产的预计使用年限(从3年到39年)按直线法计算的。摘要如下所示。
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | 可折旧生活 | ||||||||
土地 | $ | $ | ||||||||
矿业权 | ||||||||||
地面改进 | ||||||||||
建筑物 和结构 | ||||||||||
动物收容所和栖息地 | ||||||||||
公园 动物 | ||||||||||
设备 -特许权及相关 | ||||||||||
设备 和车辆-车场和场地 | ||||||||||
车辆 -公交车和租赁 | ||||||||||
游乐设施 和娱乐 | ||||||||||
家具 和固定装置 | ||||||||||
正在进行的项目 | ||||||||||
财产 和设备、成本 | ||||||||||
减去 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||||
财产 和设备,净额 | $ | $ |
无形资产
: 无形资产
由商号注册组成,按成本报告,并在一段时间内摊销
长期资产减值: 每当事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回时,本公司就其主要资产进行减值审查。如果一项资产被视为减值,则减值将在 中确认,该金额由该资产的账面价值超过其公允价值确定。
其他 流动负债: 以下为其他流动负债的分项数字:
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
递延 收入 | $ | $ | ||||||
脏税 | ||||||||
应计工资和工资税 | ||||||||
应计 物业税 | ||||||||
应计所得税 | - | |||||||
其他 应计负债 | ||||||||
其他 流动负债 | $ | $ |
金融 工具: 由于金融工具的短期到期日或于本公司2021及2020财政年度订立,管理层认为金融工具的账面值为其估计公允价值。公开交易的证券 以提交资产负债表之日的公允市场价值进行估值。
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2021年10月3日
注 2.重大会计政策(续)
工资支票 保障计划贷款会计政策:目前,GAAP没有权威性的指南来处理从政府实体获得可免除债务的营利性企业实体的会计 和报告。因此,管理层已选择 将从政府实体收到的可免除债务确认为债务,直到本公司合法解除其作为债务人的责任时发生债务清偿。 在法定解除债务人身份后,本公司将把免除的金额确认为收入。
收入 确认: 本公司根据ASC 606确认收入,与客户签订合同的收入。根据 ASC 606,公司在客户获得对承诺商品或服务的控制权时确认收入,其金额反映了公司预期从这些商品或服务交换中获得的 对价。为确定公司认定属于ASC 606范围内的安排 的收入确认,公司执行以下五个步骤:(1)确定与客户的合同 ;(2)确定合同中的履约义务;(3)确定交易价格;(4)将 交易价格分配到合同中的履约义务;以及(5)在公司履行履约义务时(或作为履行义务)确认收入 。公司仅在有可能收取其 有权收取的对价以换取其转让给客户的商品或服务时,才将五步模式应用于合同。
公园入场费收入 在控制权移交给客户的时间点确认,这通常是客户 接受进入公园且公司有权获得付款的时间点。从在线预购门票获得的公园入场费收入将 推迟到客户参观公园时再支付。公园年票和会员卡的入场费收入将递延,并在通行证或会员卡有效期内按比例确认为收入 。零售和特许销售收入通常在同时收到付款和向客户交付货物时确认 。开具发票和收取的销售税不包括在收入中。
公司定期出售公园内自然繁殖过程中产生的多余动物。所有动物销售都作为单独的收入项目 报告。动物销售在控制权转移到客户时确认, 通常在所有权、所有权和损失风险转移到客户时确定,所有这些通常都发生在动物交付时 。根据公司对控制指标的评估,销售在动物交付给 客户时确认。
公司提供基于地理位置的收入分类“注10:业务细分“, 因为它认为这最好地描述了收入和现金流的性质、数量、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。
延期
来自预售在线门票、季票和会员卡的收入为$
广告
和营销成本:
公司在发生时支付广告和营销费用。截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度的广告和营销费用总计为1美元。
公司董事会于2005年2月1日批准了为高管、员工和董事提供激励性股票期权和绩效奖金的 股票期权和奖励计划(“计划”),但该计划尚未 提交股东审批。该计划拨出500万英镑( )股票期权奖励股票,包括合格的 激励性股票期权和绩效股票奖金。到目前为止, 已根据该计划发放赠款或奖励,本公司 没有在上次股东大会上将该计划提交给公司股东审议。
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2021年10月3日
注 2.重大会计政策(续)
所得税 税: 本公司采用资产负债法核算所得税,要求就已列入财务报表的事件的预期未来税收后果确认 递延税项资产和负债。 根据该方法,递延税项资产和负债根据财务报告基础 和资产和负债的税基之间的差异确定,并使用制定的税率和法律进行计量。管理层定期审查 公司的递延税项资产,以根据现有证据确定其价值是否可以变现。当管理层认为这种税收优惠很可能不会实现时,就会设立估值免税额 。估值变动 期间免税额计入本公司于变动期间的所得税拨备。
公司遵循FASB ASC 740发布的关于所得税不确定性的会计准则。只有当税务检查“更有可能”在税务检查中持续的情况下,税务位置才被确认为福利
,并且税务检查被推定为
。确认的金额是通过审核实现的可能性大于50%的最大税收优惠金额
。对于不符合“很可能”测试的税收职位,不会记录任何税收优惠。
在与税收不确定性相关的指导下,本公司没有未确认的税收优惠。公司预计未确认的
税收优惠在未来12个月内不会发生重大变化。任何税收处罚或利息支出都将在收入
税费中确认。
基本 和稀释后每股净收益(亏损)的计算方法为:普通股股东可获得的净收益(亏损)除以每个期间适用的 已发行普通股加权平均数。
分派警察: 该公司尚未通过有关股息支付的政策。
最近 会计声明:
信贷 损失-金融工具
2016年6月,美国财务会计准则委员会(FASB)发布了2016-13年度会计准则更新(ASU),金融工具--信贷损失 (主题326),它改变了大多数金融资产的减值模型,要求计量和确认所持金融资产的预期信贷损失 ,取代了现有的已发生损失模型。ASU 2016-13年适用于2022年12月15日之后开始的年度报告期 ,包括这些年度报告期内的中期报告期。允许尽早采用。 公司目前正在评估新指引对其合并财务报表和相关披露的影响。
所得税 税
2019年12月,FASB发布了ASU 2019-12,所得税(话题740)简化所得税核算通过删除ASC 740中一般原则的某些例外,简化了 所得税的会计核算,同时还澄清和修订了现有的 指导,以提高应用的一致性。ASU 2019-12条款对公司的财务报表在不迟于2021年10月4日开始的财年 生效。本公司正在评估这项修订对其 综合财务报表的影响,但预计不会有重大影响。
除 如上所述外,本公司预计近期发布的会计准则或解释不会对本公司的 财务状况、经营业绩、现金流或财务报表披露产生实质性影响。
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注 3.收购
在
下表列出了支付给Aggieland Safari成员的购买对价以及截至收购日期已收购的资产和承担的负债金额 :
支付给Aggieland Safari成员的对价来源 :
现金 预付款 | $ | |||
结账时的现金 | ||||
2020 定期贷款 | ||||
Aggieland{BR}卖家票据 | ||||
收到的现金减少 | ( | ) | ||
总计 考虑因素 | $ |
采购 价格分配:
盘存 | $ | |||
财产 和设备 | ||||
递延 收入 | ( | ) | ||
收购的净资产合计 | $ |
收购价格已根据收购日期 假设的收购资产和负债的估计公允价值进行分配。确定估计公允价值需要管理层做出重大估计和假设。
下表提供了截至2020年9月27日的年度的补充形式信息,就好像收购是在公司2020财年开始时进行的 。未经审计的备考信息包括收购物业和设备的折旧费用调整 、与收购相关的债务利息支出和相关所得税影响 以及Aggieland Safari在收购前记录的财产和设备减损费用的扣除。预计财务信息不一定表明如果交易在公司2020财年开始时完成,将会出现的运营结果。
截至 年度 | ||||
九月 27,2020 | ||||
总净销售额 | $ | |||
净收入 | $ | |||
每股收益 -基本和稀释后收益 | $ |
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注 4.长期债务
2021年6月18日,本公司通过其全资子公司佐治亚野生动物完成了与Synovus银行(“Synovus”)的再融资交易(
“2021年再融资”)。2021年的再融资包括一笔本金为#美元的原始
定期贷款。
在
2020年4月27日{BR},公司收购了德克萨斯州的Aggieland Wild Animal,见“附注3.收购”,与
Aggieland卖家票据代表Aggieland Wild Animal-Texas收购价格的延期部分,面值为$。
由于新冠肺炎疫情最初带来的负面经济影响和不确定性,佐治亚州野生动物和密苏里州野生动物分别申请了支付宝保护计划(Paycheck Protection Program)贷款。2020年4月14日和
利息
费用$
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2021年10月3日
注 4.长期债务(续)
下表为本公司未偿还的长期债务总额:
截至 年 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
未偿还贷款 本金 | $ | $ | ||||||
减去: 未摊销债务融资成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
长期债务总额 | ||||||||
减去长期债务的当前部分, | ||||||||
未摊销成本和折扣净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
长期债务 | $ | $ |
截至2021年10月3日 ,按财年计算的计划未来本金到期日如下:
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
此后 | ||||
总计 | $ |
注 5.信用额度
注 6.持股一般权益
为服务本公司而发行的普通股 根据授予之日的市场价格进行估值。
高级管理人员、
董事及其受控实体拥有大约
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注 7.与关联方的重大交易
雇佣 协议:
自
起生效
自
起生效
自
起生效
截至2021年10月3日
,公司未采用任何递延补偿计划。上述每份雇佣协议都包含
在以下情况下的遣散费补偿条款:(I)公司无故提前终止($
注 8.所得税
截至2021年10月3日和2020年9月27日的年度,该公司的税前利润为
截至 年度 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
联邦制 | $ | $ | ||||||
状态 | ||||||||
税金拨备合计 | $ | $ |
公司的联邦所得税拨备包括以下内容:
截至 年度 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
按法定利率拨备 | $ | $ | ||||||
州 税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ||||
Ppp 贷款减免福利 | ( | ) | - | |||||
其他 | ( | ) | ||||||
净额 联邦所得税拨备 | $ | $ |
在截至2021年10月3日和2020年9月27日的财政年度,公司记录了佐治亚州所得税拨备
$
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2021年10月3日
注 9.承诺和或有事项
2021年2月17日,公司前总裁兼首席运营官詹姆斯·米克尔的两名子女向内华达州克拉克县第八司法地区法院提出申诉
(案件编号:A-21-829563-C),声称根据米克尔先生的
雇佣协议,该公司有义务购买至少$
2019年5月21日,公司的密苏里州公园遭遇龙卷风袭击,造成财产损失,主要是“四处走动”, 公园更传统的类似动物园的部分,以及几座辅助建筑。公园在此 事件发生时关闭,没有员工受伤。虽然有几只动物受了无生命危险的伤害,但没有动物被杀或逃脱。
由于龙卷风造成的破坏,截至2019年9月29日,公司已注销$
除上述 外,本公司并非任何待决法律程序的一方,其财产亦不是待决法律程序的标的, 该等财产并非在正常业务过程中或在其他方面对其业务的财务状况有重大影响。本公司的 名董事、高级管理人员或附属公司均未参与对其业务不利的诉讼,也没有对其业务不利的重大利益。
注 10.业务细分
公司以单个地点为基础管理其运营。为每个园区维护离散的财务信息,并向公司管理层提供 以供审核并作为决策依据。用于分配资源的主要业绩衡量标准是 公园息税前收益和自由现金流。
下表提供了有关公司每个可报告部门的财务信息:
截至 年度 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
总净销售额: | ||||||||
佐治亚州 | $ | $ | ||||||
密苏里 | ||||||||
德克萨斯州 | ||||||||
整合 | $ | $ | ||||||
所得税前收入 (亏损): | ||||||||
佐治亚州 | $ | $ | ||||||
密苏里 | ||||||||
德克萨斯州 | ( | ) | ||||||
总细分市场 | ||||||||
公司 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他 净收入 | ||||||||
债务清偿收益 | - | |||||||
利息 费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
整合 | $ | $ |
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注 10.业务细分(续)
截至 年度 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
折旧 和摊销: | ||||||||
佐治亚州 | $ | $ | ||||||
密苏里 | ||||||||
德克萨斯州 | ||||||||
公司 | ||||||||
整合 | $ | $ | ||||||
资本支出 | ||||||||
佐治亚州 | $ | $ | ||||||
密苏里 | ||||||||
德克萨斯州 | ||||||||
整合 | $ | $ |
截至 年 | ||||||||
2021年10月3日 | 九月 27,2020 | |||||||
总资产 : | ||||||||
佐治亚州 | $ | $ | ||||||
密苏里 | ||||||||
德克萨斯州 | ||||||||
公司 | ||||||||
整合 | $ | $ |
注 11.后续事件
公司分析了自2021年10月3日至这些财务报表发布之日的运营情况,并确定 自这些合并财务报表之日起至提交之日未发生重大后续事件。
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