Allbird,Inc.
2021年员工购股计划
董事会通过:2021年9月13日
股东批准日期:2021年9月16日
IPO日期:2021年11月2日
1.通用性;目的。
(A)本计划提供一种途径,让本公司及若干指定公司的合资格雇员有机会购买普通股。该计划允许公司根据员工股票购买计划向符合条件的员工授予一系列购买权。
(B)该计划包括两个组成部分:423组成部分和非423组成部分。公司打算(但不承诺或表示维护)423组件,使其符合员工股票购买计划的资格。因此,423组成部分的规定将以与“守则”第423节的要求一致的方式解释。此外,本计划授权授予非423组件下不符合员工股票购买计划要求的购买权。除非本计划另有规定或由审计委员会决定,非423组成部分的运作和管理方式将与423组成部分相同。此外,本公司可作出条款不同的独立发售(只要该等条款不抵触本计划的规定或雇员购股计划的要求,只要发售是根据423成分股作出的),本公司将指定哪个指定公司参与每个独立发售。
(C)本公司透过该计划寻求保留合资格员工的服务,以确保及保留新员工的服务,并鼓励该等人士为本公司及其关连法团的成功尽最大努力。
2.行政管理。
(A)董事会将管理该计划,除非董事会按照第2(C)条的规定将该计划的管理授权给一个或多个委员会。
(B)在该计划明订条文的规限下,城规会将有权:
(I)决定授予购买权的方式和时间,以及每次发售的规定(不必完全相同)。
(Ii)不时指定(A)哪些关连法团有资格参与该计划为指定423家公司,(B)哪些关连法团或联属公司将有资格作为指定非423家公司参与该计划,(C)哪些联属公司或关连法团可被剔除参与该计划,及(D)哪些指定公司将参与每项单独发售(就本公司作出独立发售而言)。
(Iii)解释和解释本计划和购买权,并制定、修订和撤销本计划和购买权管理的规章制度。董事会在行使这项权力时,可在其认为必要或适宜的范围内纠正计划中的任何缺陷、遗漏或不一致之处,以使计划充分生效。
(Iv)解决有关本计划和根据本计划授予的购买权的所有争议。
(V)根据第12条的规定,随时暂停或终止本计划。
(Vi)根据第12条的规定,随时修订本计划。
(Vii)一般而言,行使其认为必要或合宜的权力及作出其认为合宜的行为,以促进本公司、其关连法团及联属公司的最佳利益,并落实将该计划视为有关423成分的雇员购股计划的意图。
(Viii)采用必要或适当的规则、程序和子计划,以允许或便利非美国国民或在美国境外就业或居住的雇员参与本计划。在不限制前述规定的一般性和一致性的情况下,董事会被明确授权通过规则、程序和子计划,这些规则、程序和子计划涉及但不限于参加本计划的资格、合格“收入”的定义、缴款的处理和作出、设立持有缴款的银行或信托账户、支付利息、兑换当地货币、缴纳工资税的义务、受益人指定要求的确定、预扣程序和股票发行的处理,这些规则、程序和子计划中的任何一项都可能根据适用的要求而有所不同,如果适用于指定的非4-4非政府组织,这些规则、程序和子计划可能会根据适用的要求而有所不同。
(C)董事会可将本计划的部分或全部管理授权给一个或多个委员会。若管理授权予委员会,则委员会将拥有董事会迄今所拥有并已授予委员会的权力,包括将委员会获授权行使的任何行政权力转授予小组委员会的权力(本计划及任何适用要约文件中对董事会的提述此后将授予委员会或小组委员会),惟须受董事会可能不时采纳的不与计划条文抵触的决议所规限。此外,在适用法律未予禁止的范围内,董事会或委员会可不时将本计划下的部分或全部权力授予本公司的一名或多名高级管理人员或其他人士或团体,如董事会或委员会认为必要、适当或适宜,可在授权时或之后设定的条件或限制下授予董事会或委员会。董事会可保留与委员会(或其授权)同时管理本计划的权力,并可随时在董事会中重新行使以前授予的部分或全部权力。无论董事会是否已将该计划的管理授权给一个委员会(或该委员会的一名代表),董事会将拥有决定该计划管理中可能出现的所有政策和权宜性问题的最终权力。
(D)委员会所作的所有决定、解释及解释均不会受任何人覆核,并对所有人具有最终、具约束力及决定性的效力。
3.按本计划规定的普通股份额。
(A)除第11(A)条有关资本化调整的条文另有规定外,根据本计划可发行的普通股最高股数不得超过2,932,232股普通股,另加每年1月1日自动增加的普通股股数,为期最长10年,自2022年1月1日起至2031年1月1日止(包括在内),金额相当于(一)上一历年最后一天发行的公司A类普通股和B类普通股总数的百分之一(百分之一)和(二)2,850,000股普通股中的较小者;然而,董事会可在任何该等年度增持的生效日期前采取行动,规定该年度的增持股份将为较少数目的普通股。
(B)如果根据该计划授予的任何购买权在尚未全部行使的情况下终止,则未根据该购买权购买的普通股股票将再次可根据该计划发行。
(C)根据该计划可购买的股票将是授权但未发行或重新收购的普通股,包括本公司在公开市场回购的股票。
(四)授予购买权;要约。
(A)董事会可不时于董事会选定的一个或多个要约日期根据要约(包括一个或多个购买期)向合资格雇员授予购买权或就授予购买权作出规定。每次发售将采用董事会认为适当的形式,并将包含董事会认为适当的条款和条件,就423成分而言,将符合守则第423(B)(5)节的要求,即所有被授予购买权的员工将拥有相同的权利和特权。发售的条款和条件应作为参考纳入本计划,并被视为本计划的一部分。单独发售的条款不必相同,但每次发售将包括(通过在构成发售的文件中引用或以其他方式并入本计划的条款)发售的有效期,该期限不超过发售日期起计的27个月,以及第5至8节所含条款的实质内容(含第5至8节)。
(B)如果参与者在本计划下有多于一项尚未行使的购买权,除非该参与者在提交给本公司或由本公司指定的第三方(每一位“公司指定人”)的表格中另有说明:(I)每张表格将适用于该参与者在本计划下的所有购买权,以及(Ii)行使价格较低(或先前授予的购买权)较低的购买权。在行使行使价格较高的购买权(或如果不同的购买权具有相同的行使价格,则为后来授予的购买权)之前,将最大限度地行使(如果不同的购买权具有相同的行使价格)。
(C)董事会将有权酌情安排发售,以使于该发售内新购买期的第一个交易日普通股股份的公平市值小于或等于该发售日普通股的公平市值,则(I)该发售将于该首个交易日立即终止,及(Ii)已终止发售的参与者将自动登记于该新购买期的首个交易日开始的新发售。
5.敏捷性。
(A)购买权只能授予本公司雇员或董事会根据第2(B)条指定的关联方公司或联属公司的雇员。除第5(B)节或适用法律另有规定外,除非于要约日期,雇员已受雇于本公司、关连公司或联属公司(视属何情况而定)于要约日期前一段董事会可能要求的连续期间内,否则该雇员将没有资格获授予购买权,但在任何情况下,连续受雇的规定期间不得等于或超过两年。此外,董事会可规定(除非适用法律另有规定)任何雇员均无资格根据该计划获授予购买权,除非该雇员于要约日期在本公司、关连公司或联属公司(视何者适用)的惯常受雇时间超过每周20小时及每历年超过5个月,或董事会可能决定符合守则第423节有关423成分的其他标准。
(B)董事会可规定,在要约过程中首次成为合资格雇员的每名人士,将于要约中指明的一个或多个日期收取该要约下的购买权,而该日期或该日期与该人成为合资格雇员的日期重合或其后发生,该购买权此后将被视为该要约的一部分。该购买权将与根据该发售最初授予的任何购买权具有相同的特征,如本文所述,不同之处在于:
(I)授予该购买权的日期将是该购买权在所有目的下的“要约日期”,包括确定该购买权的行使价格;
(Ii)就该购买权作出要约的期间将由其要约日期开始,并与该项要约的结束重合;及
(Iii)董事会可规定,如该人士在要约结束前的一段指定期间内首次成为合资格雇员,该人士将不会根据该要约获得任何购买权。
(C)如紧接授予任何购买权后,任何雇员拥有本公司或任何关连公司所有类别股票总投票权或总价值百分之五或以上的股份,则该雇员将无资格根据第423条款获授予任何购买权。就本第5(C)节而言,守则第424(D)节的规则将适用于确定任何员工的股权,该员工根据所有未偿还购买权和期权可以购买的股票将被视为该员工拥有的股票。
(D)如守则第423(B)(8)条所规定,符合资格的员工可根据第423条获授予购买权,条件是该购买权连同根据本公司及任何相关法团的所有员工股票购买计划所授予的任何其他权利,不允许该合资格员工购买本公司或任何相关公司的股票的权利,其累积比率合计不超过该等股票的公平市价25,000美元(在授予该等权利时已厘定,且就该计划而言,该等权利是在授予该等权利时厘定的)。该等权利于任何时间均未予行使的每一历年(将于其各自的发售日期厘定)。
(E)本公司及任何指定公司的高级人员(如他们是其他合资格的雇员)将有资格参与该计划下的发售。尽管有上述规定,董事会可在要约中规定(除非适用法律另有要求)属守则第423(B)(4)(D)节所指高薪雇员的雇员将没有资格参与。
(F)即使本第5节有任何规定或本计划的其余条款有相反规定,如果是根据非423成分股进行发售,董事会可规定指定的非423公司的顾问有资格参加本计划,只要顾问以其他方式符合董事会确定的第5节规定的资格标准(除非适用法律禁止)。本计划中对员工和合格员工的任何提及应包括适当时对顾问的提及,对雇用的任何提及应包括适当时对作为顾问的服务的提及。
(G)即使本第5条有任何相反规定,在根据非423成分进行要约的情况下,如果董事会已全权酌情决定,该等合资格雇员(或一组合资格雇员)因任何原因参与该计划或要约不宜或不切实际,则可将该合资格雇员(或一群合资格雇员)排除于参与该计划或要约之外。
6.采购权;采购价。
(A)于每个发售日期,根据该计划作出的发售,每名合资格雇员将获授予购买权,以购买最多该数目的普通股,可按盈利的百分比(该概念在发售文件中界定)或最高金额购买,但在董事会于发售文件中指明的任何一种情况下,在发售日期(或董事会就某项特定发售而厘定的较后日期)开始至发售所述日期止的期间内,该日期不得迟于发售日期(或董事会就某一特定发售而厘定的较后日期),而该日期不得迟于发售文件中所述的日期(该日期不得迟于发售文件中所述的日期)(或董事会就某一特定发售而厘定的较后日期)
(B)董事会将在发售期间设定一个或多个购买日期,届时将行使针对该发售授予的购买权,并将根据该发售购买普通股股份。
(C)就根据该计划作出的每项发售而言,董事会可指明(I)任何参与者可于发售期间的任何购买日期购买的普通股最高数目,(Ii)所有参与者根据该项发售可购买的普通股的最高总数,及/或(Iii)所有参与者可于根据该计划的任何购买日期购买的普通股的最高总数。(C)董事会可指定(I)任何参与者可于该发售期间的任何购买日期购买的普通股的最高数目,(Ii)所有参与者可根据该发售购买的普通股的最高总数,及/或(Iii)所有参与者可于根据
献祭。如果根据要约授予的购买权行使时可发行普通股的总购买量将超过任何该等最高总数,则在董事会没有采取任何其他行动的情况下,将以实际可行和公平的近乎统一的方式按比例(基于每位参与者的累计出资)分配可供使用的普通股股份(向下舍入至最接近的整体股份)。
(D)根据购买权获得的普通股的购买价将不低于以下两者中的较小者:
(I)相当于普通股在发售日的公平市值85%的金额;或
(Ii)相当于适用购买日期普通股公平市值85%的金额。
7.参与;退出;终止。
(A)合资格员工可选择参与要约,并授权扣减工资,作为作出供款的手段,方法是在要约指定的时间内,填妥由本公司或本公司指定人士提供的登记表格,并交予本公司或本公司指定人士。报名表将注明供款金额不得超过委员会指定的最高金额。根据本计划,每个参与者的缴款将记入该参与者的簿记账户,并将存入公司的普通资金,除非适用法律要求缴款单独持有或存入第三方。如果要约允许,参与者可以从要约日期或之后的第一个实际薪资开始缴费(或者,如果薪资日期发生在前一次要约结束之后但在下一次新要约的要约日期之前,则来自该薪资的缴款将包括在新要约中)。如果允许,参与者此后可以减少(包括减少到零)或增加参与者的出资。如果根据适用法律,工资扣减是不允许的或有问题的,或者如果在优惠中明确规定,并且在守则第423节关于423组件的允许范围内,除了通过工资扣减或代替通过工资扣减进行缴费之外,参与者可以在购买日期之前通过现金、支票或电汇进行缴费。
(B)在发售期间,参与者可透过向本公司或本公司指定人士递交本公司或本公司指定人士提供的提款表格,停止作出供款及退出发售。公司可以在购买日期之前设定退出的最后期限。一旦撤回,该参与者在该发售中的购买权将立即终止,本公司将在切实可行范围内尽快将该参与者累积但未使用的所有出资分配给该参与者,该参与者在该发售中的购买权随即终止。参与者退出该产品不会影响该参与者参与本计划下任何其他产品的资格,但该参与者将被要求提交新的投保表才能参与后续产品。
(C)如果参与者(I)因任何原因或无故不再是雇员,或(Ii)不再有资格参与,则根据该计划下的任何要约授予的购买权将立即终止。本公司将在切实可行的情况下尽快将该名个人所有累积但未使用的供款分配给该名个人。
(D)除非董事会另有决定,本公司与指定公司之间或指定公司之间或指定公司之间的雇佣转移或因立即重新雇用(不中断服务)而终止雇佣的参与者,不会被视为已就参与计划或要约的目的终止雇佣;然而,如果参与者从423组成部分下的要约转移到非423组成部分下的要约,参与者购买权的行使将仅在符合守则第423节的范围内符合423组成部分的条件如果参与者从非423组件下的报价转移到423组件下的报价,则在剩余的报价中,根据非423组件的购买权的行使将保持不合格。管理局可
建立管理423组件内的单独产品之间以及423组件下的产品和非423组件下的产品之间的转移的不同和附加规则。
(E)在参与者的有生之年,购买权只能由该参与者行使。购买权不得由参与者转让,除非通过遗嘱、继承法和分配法,或(如果公司允许且根据适用法律有效)第10节所述的受益人指定转让。
(F)除非要约另有规定或适用法律要求,否则本公司将无义务支付供款利息。
8.行使购买权。
(A)在每个购买日期,每个参与者的累积缴款将用于按发售中指定的购买价格购买普通股,最高限额为本计划和适用发售所允许的普通股最大数量。(A)在每个购买日期,每个参与者的累计缴款将用于购买普通股,最高可达本计划和适用发售所允许的普通股的最大数量。除非是次发行有特别规定,否则不会发行零碎股份。
(B)除要约另有规定外,如任何参与者在购买普通股股份后仍有任何累积供款存入该参与者的账户内,而该剩余款额少于在某项要约的最后购买日期购买一股普通股所需的款额,则除非该参与者退出该下一次要约或没有资格参与该下一次要约,否则该剩余款额将会存放在该参与者的账户内,以供在该计划下的下一次要约中购买普通股,则属例外。在这种情况下,该金额将在最终购买日期之后无息分配给该参与者(除非适用法律另有要求支付利息)。如果在购买普通股后参与者账户中剩余的供款金额至少等于在发售的最终购买日购买一(1)股全部普通股所需的金额,则剩余金额将在该发售的最终购买日之后全额分配给该参与者(除非适用法律另有要求)。
(C)不得在任何程度上行使购买权,除非根据“证券法”行使购买权时将发行的普通股股票由根据“证券法”规定的有效注册声明涵盖,并且“计划”实质上符合所有适用于“计划”的美国和非美国联邦、州和其他证券、外汇管制和其他法律。如果普通股股份在购买日期未如此登记或计划不符合上述规定,则在该购买日期不会行使任何购买权,购买日期将推迟到普通股股份符合该有效登记声明且计划符合重大规定时,但购买日期在任何情况下都不会超过要约日期起6个月的时间,除非购买日期在任何情况下都不会超过要约日期起6个月的时间,除非购买日期在任何情况下都不会超过要约日期起6个月。如果在购买日期,如在允许的最大程度上延迟,普通股未登记,且本计划不符合适用法律(由本公司全权酌情决定),则不会行使购买权,所有累积但未使用的出资将无息分配给参与者(除非适用法律另有要求)。
9.公司章程。
公司将寻求从对本计划拥有管辖权的每个美国和非美国联邦、州或其他监管委员会、机构或其他政府机构获得授予购买权以及根据该计划发行和出售普通股所需的授权,除非公司自行决定这样做是不切实际的,或将导致公司产生不合理的成本。如果在商业上合理的努力后,公司无法获得公司律师认为必要的授权,以便根据该计划授予购买权或合法发行和出售普通股,并以商业上合理的成本,公司将免除在行使此类购买权时未能授予购买权和/或发行和出售普通股的任何责任。
10.受益人的指定。
(A)公司可以(但没有义务)允许参与者提交一份表格,指定一名受益人,如果该参与者在该计划下的任何普通股和/或缴款交付给该参与者之前去世,该受益人将从该计划下的该参与者的账户中获得该普通股和/或缴款。公司可以(但没有义务)允许参与者更改受益人的指定。任何此类指定和/或更改必须采用公司批准的表格。
(B)如果参与者去世,在没有有效受益人指定的情况下,公司将向参与者遗产的遗嘱执行人或管理人交付任何普通股和/或捐款。如未委任遗嘱执行人或遗产管理人(据本公司所知),本公司可全权酌情将该等普通股及/或供款无息(除非适用法律另有规定)交付予参与者的配偶、受养人或亲属,或如本公司不认识配偶、受养人或亲属,则向本公司指定的其他人士交付。
11.普通股变动时的调整;公司交易。
(A)如果进行资本化调整,董事会将适当和按比例调整:(I)根据第3(A)节受该计划约束的证券类别和最高数量;(Ii)根据第3(A)节每年自动增加的股票储备的证券类别和最高数量;(Iii)受该计划约束的证券的类别和数量以及适用于未偿还发行和购买权的购买价格;以及(Iv)适用于未偿还发行和购买权的证券的类别和数量董事会将做出这些调整,其决定将是最终的、具有约束力的和决定性的。
(B)如属公司交易,则:(I)任何尚存的法团或收购法团(或尚存或收购法团的母公司)可取得或延续尚未行使的购买权,或可用类似的权利(包括取得在公司交易中支付予股东的相同代价的权利)取代尚未行使的购买权,或(Ii)任何尚存或收购的法团(或其母公司)并无取得或延续该等购买权,或不以类似的权利取代该等购买权;或(Ii)如任何尚存的法团或收购法团(或其母公司)没有取得或继续该等购买权,或不以类似的权利取代该等购买权,则参与者的累积缴款将于公司交易前十个营业日(或董事会指定的其他期间)内用于购买普通股股份(四舍五入至最接近的整体股份),而购买权将于购买后立即终止。
12.修订、终止或暂停本计划。
(A)规划委员会可随时就规划委员会认为需要或适宜的任何方面修订该图则。然而,除第11(A)节有关资本化调整的规定外,根据适用法律或上市要求,对计划的任何修订均须经股东批准。
(B)委员会可随时暂停或终止该计划。在本计划暂停期间或终止后,不得根据本计划授予任何购买权。
(C)在修订、暂停或终止计划之前授予的任何尚未授予的购买权项下的任何利益、特权、权利和义务不会因任何该等修订、暂停或终止而受到实质性损害,除非(I)征得获得该购买权的人的同意,(Ii)为遵守任何法律、上市要求或政府法规(包括但不限于,守则第423节的规定以及根据其发布的关于员工股票购买计划的其他解释性指导),包括但不限于任何该等法规或其他指导或(Iii)获得或维持优惠的税收、上市或监管待遇所必需的。需要明确的是,董事会可以在未经参与者同意的情况下修改未完成的购买权,如果需要这样的修改以确保购买权和/或计划
符合本规范第423节关于423组件的要求,或以其他方式遵守关于423组件或非423组件的适用法律。
尽管本计划或任何发售文件中有任何相反规定,董事会将有权:(I)确定适用于以美元以外的货币预扣金额的兑换率;(Ii)允许超过参与者指定的金额的捐款,以便根据公司处理正确完成的捐款选择过程中的错误进行调整;(Iii)设立合理的等待和调整期和/或会计和贷记程序,以确保为每个参与者购买普通股的申请金额与参与者预扣的金额适当对应;(Iii)建立合理的等待和调整期和/或会计和贷记程序,以确保为每个参与者购买普通股的申请金额与参与者预扣的金额适当对应;(Iv)修订任何尚未行使的购买权或澄清有关任何要约条款的任何含糊之处,使购买权符合及/或符合守则第423条有关423成分的规定;及(V)厘定董事会全权酌情认为与计划一致的其他限制或程序。董事会根据本段采取的行动将不会被视为更改或损害根据发售授予的任何购买权,因为该等行动是每次发售的初始条款和根据每次发售授予的购买权的一部分。
13.纳税资格;预扣税款。
(A)根据423条款授予的权利旨在根据美国财政部条例第1.409A-1(B)(5)(Ii)条豁免该守则第409a条的适用。根据非423组成部分授予美国纳税人的购买权旨在根据短期延期例外免除本守则第409a条的适用,或符合本守则第409a条的规定,任何含糊之处将根据该意图进行解释和解释。
(B)尽管公司可能努力(I)使购买权有资格根据美国或美国以外的司法管辖区享受特殊税收待遇,或(Ii)避免不利的税收待遇,但公司没有就此作出任何陈述,并明确否认任何维持特殊或避免不利税收待遇的契约,即使本计划中有任何相反规定。该公司在其公司活动中将不受限制,而不考虑对参与者的潜在负面税收影响。
(C)参与者将作出充分安排,以履行本公司和/或适用的指定公司因参与者参与本计划或出售普通股股票而产生的与税收有关的预扣义务(如有)。(C)参与者将作出适当安排,以履行本公司和/或适用的指定公司因参与者参与本计划或出售普通股而产生的与税收有关的预扣义务(如有)。公司和/或适用的指定公司可以,但没有义务:(I)从参与者的补偿或应付给参与者的任何其他付款中扣留履行该等扣缴义务所需的金额,扣留在行使后发行的总值足以支付与税收有关的项目的足额普通股,或(Ii)从出售普通股的收益中扣留,无论是通过公司代表参与者安排的自愿出售或强制出售,或(Iii)任何其他扣缴方式本公司及/或适用的指定公司将有权采取本公司或指定公司认为必要的其他行动,以履行有关税务项目的扣缴及/或申报义务。在履行该等义务之前,本公司不应被要求根据本计划发行任何普通股。
14.计划生效日期。
该计划将在IPO日期之前立即生效,并视情况而定。除非及直至该计划获本公司股东批准,否则不会行使任何购买权,而该批准必须在董事会采纳该计划之日之前或之后12个月内(或如根据上文第12(A)节之规定作出重大修订)。
15.杂项规定。
(A)根据购买权出售普通股所得款项将构成本公司的普通资金。
(B)除非参与者因行使购买权而获得的普通股股份记录在本公司(或其转让代理人)的账簿中,否则参与者将不会被视为普通股的持有人,或拥有持有人关于受购买权约束的普通股的任何权利,除非及直至参与者因行使购买权而获得的普通股股份记录在本公司(或其转让代理)的账簿内。
(C)该计划及要约并不构成雇佣合约。本计划或要约中的任何内容均不得以任何方式随意改变参与者的雇佣性质或修改参与者的雇佣或服务合同(视情况而定),或被视为以任何方式产生任何参与者继续受雇于本公司、关联公司或联属公司,或本公司、关联公司或联属公司继续受雇于参与者或继续为参与者提供服务的义务。
(D)该计划的规定将受特拉华州法律管辖,而不适用该州的法律冲突规则。
(E)如果本计划的任何特定条款被发现无效或以其他方式不可执行,该条款不会影响本计划的其他条款,但本计划将在所有方面被解释为该无效条款已被省略。
(F)如果本计划的任何规定不符合适用法律,则应以符合适用法律的方式解释该规定。
16.定义。
如本计划所用,下列定义将适用于下列大写术语:
(A)“423组成部分”是指计划中不包括非423组成部分的部分,根据该部分,符合员工股票购买计划要求的购买权可授予符合条件的员工。
(B)“联属公司”指除关连公司外,本公司拥有股权或其他所有权权益的任何实体,或由本公司直接或间接控制、控制或与本公司共同控制的任何实体(由董事会厘定),不论是现在或以后存在的,于任何情况下,联属公司均指本公司拥有股权或其他所有权权益或由本公司直接或间接控制、控制或与本公司共同控制的任何实体。
(C)“适用法律”指本守则以及由任何政府机构(或纽约证券交易所、纳斯达克证券市场或金融业监督管理局)发布或授权发布、颁布、通过、颁布、实施或以其他方式实施的任何适用的美国和非美国证券、外汇管制、税收、联邦、州、重大地方或市政或其他法律、法规、宪法、普通法原则、决议、条例、法典、法令、法令、规则、上市规则、法规、司法决定、裁决或要求。
(D)“董事会”是指公司的董事会。
(E)“资本化调整”是指在董事会通过本计划之日后,在未经本公司考虑的情况下,受本计划约束或受任何购买权利约束的普通股所发生的任何变化或发生的其他事件,如该术语所使用的合并、合并、重组、资本重组、再注册、股票股息、现金以外的财产股息、大额非经常性现金股息、股票拆分、清算股息、股份合并、换股、公司结构变化或其他类似的股权重组交易尽管有上述规定,本公司任何可转换证券的转换将不会被视为资本化调整。
(F)“法规”是指1986年修订的“美国国税法”,包括该法规下的任何适用法规和指南。
(G)“委员会”指由一名或多名董事会成员组成的委员会,董事会已根据第2(C)条将权力转授给该委员会。
(H)“普通股”是指自首次公开募股之日起,本公司的A类普通股。
(I)“公司”是指特拉华州的公益公司Allbird,Inc.。
(J)“顾问”是指任何人,包括顾问,此人(I)受聘于关联公司或关联公司提供咨询或咨询服务或以其他方式充当服务提供者,并因该等服务而获得报酬,或(Ii)担任关联公司或关联公司的董事会成员并因该等服务而获得补偿。然而,就本计划而言,仅担任董事或支付此类服务费用不会导致董事被视为“顾问”。尽管如上所述,任何人只有在证券法规定的表格S-8注册声明可用于登记向该人要约或出售公司证券的情况下,才被视为本计划下的顾问。
(K)“缴费”是指工资扣减、参与者在工资扣减根据适用法律是不允许的或有问题的情况下缴纳的款项,以及参与者出资为行使购买权提供资金的要约中明确规定的其他额外付款。如果优惠中明确规定,参与者可以向参与者的账户支付额外款项,而且只有在参与者在优惠期间尚未通过工资扣除扣留最高允许金额的情况下才可以向参与者的账户支付额外款项。
(L)“公司交易”是指在一次交易或一系列相关交易中完成下列任何一项或多项事件:
(I)出售或以其他方式处置本公司及其附属公司的全部或实质全部(由董事会全权酌情决定)综合资产;
(Ii)出售或以其他方式处置超过50%的公司已发行证券;
(Iii)一项合并、合并或类似的交易,而在该项合并、合并或类似交易之后,公司并非尚存的法团;或
(Iv)合并、合并或类似交易,其后本公司仍为尚存法团,但紧接合并、合并或类似交易前已发行普通股股份因合并、合并或类似交易而转换或交换为其他财产(不论以证券、现金或其他形式)。
(M)“指定423公司”指董事会选定参与423组成部分的任何相关公司。
(N)“指定公司”是指任何指定的非423公司或指定的423公司,但在任何给定时间,参与423组成部分的关联公司不得是参与非423组成部分的关联公司。
(O)“指定非423公司”是指董事会选择参与非423组成部分的任何相关公司或关联公司。
(P)“董事”指董事局成员。
(Q)“合格员工”是指符合要约文件中规定的参与要约资格的要求的员工,前提是该员工也符合本计划中规定的参与资格要求。(Q)“合格员工”是指符合要约文件中规定的参加要约资格要求的员工,前提是该员工也符合本计划中规定的参与资格要求。
(R)“雇员”指任何属本公司或关连公司普通法雇员(根据及符合守则第423(B)(4)条)或仅就非423成分而言属联属公司的人士,包括高级人员或董事。然而,就本计划而言,仅担任董事或支付此类服务的费用不会导致董事被视为“雇员”。
(S)“员工股票购买计划”是指授予购买权的计划,该购买权是根据“员工股票购买计划”发行的期权,该术语在“守则”第423(B)节中有定义。
(T)“交易法”系指修订后的1934年美国证券交易法及其颁布的规则和条例。
(U)“公平市价”系指截至任何日期普通股的价值,其确定如下:
(I)如普通股于任何既定证券交易所上市或在任何既定市场买卖,则除非董事会另有决定,否则普通股的公平市价将为厘定当日在该交易所或市场(或普通股成交量最大的交易所或市场)所报的该等股票的收市价,并按董事会认为可靠的消息来源呈报。除董事会另有规定外,如普通股于厘定日期并无收市价,则公平市价将为存在该报价的上一日的收市价。
(Ii)在没有该等普通股市场的情况下,公平市价将由董事会根据适用法律以符合守则第409A条的方式真诚厘定。
(Iii)尽管有上述规定,就于首次公开发售日期开始的任何发售而言,发售日普通股股份的公平市值将为首次公开发售最终招股说明书所载本公司首次公开发售股份首次向公众出售的每股价格。
(V)“政府机构”是指任何:(I)国家、州、联邦、州、省、领土、县、市、区或其他任何性质的司法管辖区;(Ii)美国或非美国联邦、州、地方、市政或其他政府;(Iii)政府或监管机构,或任何性质的半官方机构(包括任何政府部门、部门、行政机关或局、佣金、主管当局、工具、官方、部委、基金、基金会、中心、组织、单位、团体或实体及任何法院或其他审裁处,为免生疑问,亦指任何税务机关)或其他行使类似权力或权限的团体;或(Iv)自律组织(包括纽约证券交易所、纳斯达克证券市场及金融业监管局)。
(W)“首次公开发行日期”是指公司与管理首次公开发行普通股的承销商签订承销协议的日期,根据该协议,普通股首次公开发行定价。
(X)“非423组成部分”是指计划中不包括423组成部分的部分,根据该部分,不打算满足员工股票购买计划要求的购买权可授予符合条件的员工。
(Y)“要约”是指向符合条件的员工授予购买权,购买权在一个或多个购买期结束时自动行使。发售的条款和条件一般将在董事会批准的有关发售的“发售文件”中阐明。
(Z)“发售日期”指董事会选定的发售开始日期。
(Aa)“高级职员”是指交易所法案第16条所指的本公司或相关公司的高级职员。
(Ab)“参与者”是指持有未到期购买权的合资格员工。
(Ac)“计划”是指本Allbird,Inc.2021员工股票购买计划,经不时修订,包括423部分和非423部分。
(Ad)“购买日期”指董事会选定的发售期间的一个或多个日期,该日将行使购买权,并将根据该发售进行普通股股份的购买。(D)“购买日期”指董事会选定的发售期间将行使购买权的一个或多个日期,并将根据该发售进行普通股购买。
(Ae)“购买期”是指在发售中规定的一段时间,一般从发售日或购买日之后的第一个交易日开始,至购买日结束。产品可以由一个或多个购买期组成。
(AF)“购买权”是指根据本计划授予的购买普通股的选择权。
(Ag)“关连公司”指本公司的任何“母公司”或“附属公司”,不论是现在或其后成立的,该等词语分别在守则第424(E)及(F)条界定。
(H)“证券法”指经修订的1933年美国证券法。
(I)“税务相关项目”指因参与者参与本计划而产生或与之相关的任何所得税、社会保险、工资税、附带福利税、预付款项或其他与税务相关的项目,包括但不限于行使购买权和接受普通股或出售或以其他方式处置根据本计划收购的普通股。
(Aj)“交易日”是指普通股上市的交易所或市场,包括但不限于纽约证券交易所、纳斯达克全球精选市场、纳斯达克全球市场、纳斯达克资本市场或其任何后续市场开放交易的任何日子。