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美国 个国家

证券交易委员会

华盛顿特区,邮编:20549

 

表格{BR}10-K/A

修正案编号 1

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的年度报告

 

截至 财年12月31日, 2020

 

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告

 

对于 ,从_的过渡期

 

委托{BR}号码文件001-39786

 

Globis{BR}收购公司

(注册人名称与其章程中规定的准确 )

 

特拉华州   85-2703418
(州 或其他司法管辖区
成立公司或组织)
 

(税务局雇主

识别号码)

     
皇家西路7100号,套房302-48    
嘴巴 拉顿,弗罗里达   33433
(主要执行机构地址 )   (ZIP{BR}代码)

 

注册人的 电话号码,包括区号:(212) 847-3248

 

根据该法第12(B)条登记的证券 :

 

每节课的标题   交易{BR}个符号   注册的每个交易所的名称
单位, 每个单位由一股普通股、0.0001美元面值和一份可赎回认股权证组成,以收购一股普通股   GLAQU GLAQU   纳斯达克股票市场有限责任公司
普通股 ,每股票面价值0.0001美元   GLAQ   纳斯达克股票市场有限责任公司
可赎回 认股权证,每份认股权证可行使一股普通股,行使价为每股11.50美元   GLAQW   纳斯达克股票市场有限责任公司

 

根据该法第12(G)条登记的证券 :无

 

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示 。是☐ 不是

 

如果注册人不需要根据该法第13条或第15条(D)提交报告,请用复选标记表示 。是☐ 不是

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告。 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交 此类报告的较短时间内)以电子方式提交了根据 S-T规则405要求提交的所有互动数据文件,并且在过去90天内一直遵守此类备案要求。

 

用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型 加速文件服务器☐   已加速 文件服务器☐  
       
未加速   较小的 报告公司  
       
    新兴 成长型公司  

 

如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用 的延长过渡期,以遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

 

用复选标记表示 注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国法典第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制有效性的评估 是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所 提交的。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。

 

截至2021年6月30日,登记人持有的已发行普通股(可能被视为登记人的关联公司持有的股份除外)的总市值 参照纳斯达克股票市场报道的该日期普通股的收盘价计算为 美元。 截至2021年6月30日,登记人持有的已发行普通股的总市值为 美元。 参考该日期普通股的收盘价计算, 股票市场上公布的该日普通股的收盘价。 121,149,538.

 

截至2021年12月7日,注册人拥有15,050,833已发行普通股,每股面值0.0001美元。

 

通过引用合并的文档

 

没有。

 

 

 

 

 

 

目录表

 

有关前瞻性陈述的警示说明 四.
   
汇总风险因素 v
   
第一部分 1
   
项目1.业务 1
   
第1A项。风险因素。 13
   
项目IB。未解决的员工评论。 34
   
项目2.财产 34
   
第三项法律程序 34
   
第四项矿山安全信息披露 34
   
第二部分 34
   
第五条注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。 34
   
第六项:精选财务数据。 35
   
第七条管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。 35
   
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露。 38
   
第八项财务报表和补充数据。 38
   
第九条会计和财务披露方面的变更和与会计人员的分歧。 38
   
第9A项。控制和程序。 38
   
第9B项。其他信息。 39
   
第三部分 40
   
第10项董事、高级管理人员和公司治理 40
   
第11项高管薪酬 44
   
第十二条某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项。 44
   
第13项:某些关系和相关交易,以及董事独立性。 46
   
第14项主要会计费用和服务 47
   
第四部分 48
   
第15项证物、财务报表明细表 48
   
项目16.表格10-K总结 49
   
签名 50

 

i

 

  

说明性 注释

 

环球收购 公司(“本公司”)向美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)提交了截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(以下简称“修订”)的第1号修正案(以下简称“修正案”),以重述公司于2020年8月21日(成立)至2020年12月31日的年度报告中所包含的截至2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期间的财务报表(以下简称“修订”)。“修订”最初提交给美国证券交易委员会(SEC),于2021年3月31日提交给美国证券交易委员会(“SEC”),以重述公司截至2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期间及截至2020年12月31日的财务报表。2021年(“原始财务报表”)。

 

在编制本公司截至2021年9月30日的财务报表时,本公司管理层在咨询其顾问后, 发现其之前发布的某些财务报表存在错误,原因是 在本公司首次公开募股(IPO)结束时,本公司对其普通股进行估值的方式可能需要赎回 。考虑到公司修订和重新发布的公司注册证书中的条款, 赎回不能导致有形资产净值低于5,000,001美元的条款,本公司此前将该普通股的价值确定为等于该等普通股的赎回价值。 本公司在考虑了修订后的公司注册证书的条款后,将该普通股的价值确定为相当于该普通股的赎回价值。管理层现已在咨询其顾问 后决定,在首次公开发行(IPO)期间发行的单位相关的普通股股票可以赎回或成为可赎回的 取决于未来发生被认为不在本公司控制范围内的事件。因此,管理层已 得出结论,可能赎回的普通股的赎回价值应反映所有普通股的可能赎回 。因此,管理层注意到与临时股本和永久股本有关的重新分类错误。 这导致可能赎回的普通股股份的初始账面价值重述, 抵销计入额外实收资本(在可用范围内)、累计亏损和普通股股份。

 

因此,2021年11月18日,公司董事会管理层和审计委员会得出结论,公司的 财务报表不应再依赖,应进行重述,以纠正分类错误。这些 重述导致普通股的初始账面价值发生变化,但可能发生赎回,抵销 计入额外实收资本(在可用范围内)、累计赤字和普通股。这对报告的总资产、总负债、现金流或净收益(亏损)没有影响; 然而,由于与重述相关的列报方式的变化,每股收益受到了影响。

 

本公司未对其于2020年12月21日提交的受重述影响期间的当前8-K表格报告进行修订 。此前备案或以其他方式上报的财务信息 被本修正案中的信息所取代,2021年3月31日向美国证券交易委员会备案的包含原始财务报表的财务报表 及相关财务信息不再依赖 。

 

该 重述在本 修正案第二部分第8项下包括的财务报表附注2中有更全面的说明。此外,《管理层讨论与分析》、《风险因素》、《财务报表及其附注》已 更新,以反映重述。

 

此外,根据修订后的1934年证券交易法规则12b-15的要求 ,公司首席执行官和主要财务官的新证明作为本修正案的附件31.1和32.1在本修正案的第四部分第15项下提交。

 

除上述 外,本修正案不会修改、更新或更改原始申请中包含的任何其他项目或披露, 因此,本修订不会反映或声称反映原始提交日期 之后发生的任何信息或事件,也不会修改或更新受后续事件影响的披露。因此,阅读本修正案时应结合 原始备案文件和公司提交给美国证券交易委员会的其他备案文件。

 

II

 

 

内部控制注意事项

 

关于重述,管理层已重新评估截至2020年12月31日公司财务报告的披露控制、程序和内部控制的有效性。本公司管理层得出结论, 鉴于上述错误,本公司对财务报告的内部控制存在重大缺陷 并且本公司的披露控制和程序截至2020年12月31日未生效。管理层计划加强 评估和实施适用于我们财务报表的会计准则的系统,包括加强对我们的 人员的培训,以及加强我们的人员和我们就复杂金融工具的应用 咨询的第三方专业人员之间的沟通。有关管理层考虑本公司的披露控制 和程序、财务报告的内部控制以及发现的重大弱点的讨论,请参阅本修正案的第二部分,第9A项,控制 和程序。

 

本修正案中修改的第 项

 

本修正案完整阐述了原始申请,并对其进行了修改以反映重述。 本修正案未尝试更新原始申请中提供的其他披露,除非需要反映重述的影响。 由于重述,对以下项目进行了修改:

 

  第 部-第1A项。风险因素。
     
  第二部分--第7项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
     
  第二部分--第8项财务报表和补充数据。
     
  第 第二部分--第9A项。控制和程序。
     
  第四部分--第15项.证物,财务报表明细表

 

阅读本修正案时,应结合公司自最初提交文件之日起向美国证券交易委员会提交的最新8-K表格报告和本公司在本修订日期之后提交的所有文件 。

 

三、

 

 

有关前瞻性陈述的警示 注意事项

 

就联邦证券法而言,本报告中包含的某些 陈述可能构成“前瞻性陈述” 。我们的前瞻性陈述包括但不限于有关我们或我们的管理团队对未来的期望、希望、信念、意图或战略的陈述。此外,任何提及未来事件或情况的预测、 预测或其他描述(包括任何潜在假设)的陈述均为前瞻性 陈述。词语“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“ ”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“ ”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将会”以及类似的表述 可以识别前瞻性陈述,但没有这些文字并不意味着声明不具有前瞻性。 本报告中包含的前瞻性声明基于我们目前对未来发展的预期和信念 及其对我们的潜在影响。不能保证影响我们的未来发展会是我们 预期的发展。这些前瞻性声明涉及许多风险、不确定性(其中一些超出了我们的控制范围) 或其他假设,可能导致实际结果或表现与 这些前瞻性声明中明示或暗示的内容大不相同,包括但不限于:

 

  我们 完成初始业务合并的能力;
     
  公共卫生或安全担忧和政府限制,包括由大流行性疾病爆发造成的限制,如最近的新冠肺炎(CoronaVirus)爆发;
     
  在我们最初的业务合并之后,我们 成功留住或招聘我们的高级管理人员、主要员工或董事,或进行必要的变动;
     
  我们的 高级管理人员和董事将他们的时间分配给其他业务,并可能与我们的业务发生利益冲突 或在批准我们最初的业务合并时,因此他们将获得费用报销;
     
  我们 获得额外融资以完成初始业务合并的潜在能力;
     
  我们的 潜在目标业务库;
     
  我们的高级管理人员和董事创造大量潜在投资机会的能力;
     
  我们的证券从纳斯达克退市或者业务合并后我们的证券不能在纳斯达克上市;
     
  如果我们收购一家或多家目标企业作为股票,我们的 控制权可能发生变化;
     
  我们证券的 潜在流动性和交易;
     
  我们的证券缺乏市场;
     
  我们 使用信托账户中未持有或未从信托账户余额的利息收入中获得的收益;或
     
  我们的 此次发售后的财务业绩。

 

有关可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的这些因素和其他因素的更详细讨论 ,请参阅本报告中“风险因素”标题下描述的因素。如果 这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者我们的任何假设被证明是不正确的,实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面存在差异。我们不承担更新或修改 任何前瞻性陈述的义务,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,除非适用的证券法可能要求 。

 

四.

 

 

风险因素摘要

 

我们的业务 面临许多风险和不确定性,包括标题为“风险因素”一节中强调的风险和不确定性。 这些风险和不确定性代表了我们在成功实施战略方面面临的挑战。发生标题为“风险因素”一节中描述的一个或多个 事件或情况,单独或与 其他事件或情况一起发生,可能会对我们实施业务合并的能力产生不利影响,并可能对我们的业务、现金流、财务状况和运营结果产生不利影响 。此摘要仅突出显示了本报告中其他位置显示的更详细的信息 。在投资之前,您应该仔细阅读整份报告,包括“风险 因素”项下的信息以及本报告其他部分包含的财务报表和相关注释。

 

  我们 是一家初创公司,没有运营历史,因此,您没有依据来评估我们实现业务目标的能力 。
     
  如果 我们无法完成最初的业务合并,我们的公众股东可能会被迫等到2021年12月15日(或者,如果我们将完成业务合并的时间延长了全部 时间,则要等到2022年6月15日),然后才能收到来自信托帐户的分配。
     
  我们 寻找业务合并,以及最终完成业务合并的任何目标业务,可能 会受到持续的新冠肺炎冠状病毒大流行以及债务和股票市场状况的重大不利影响。
     
  我们的 公众股东可能没有机会对我们提议的业务合并进行投票;
     
  我们的 赞助商有权延长我们完成初始业务合并所需的期限,而不向我们的股东 提供赎回权。
     
  我们的 发起人可能决定不延长我们完成初始业务合并的期限,在这种情况下,我们将 停止除清盘目的以外的所有业务,我们将赎回我们的公开股票并进行清算,权利 和认股权证将一文不值。
     
  我们的 投资者无权享受通常给予空白支票公司投资者的保护。
     
  我们 可能会发行我们股本的股票来完成我们最初的业务合并,这将减少我们股东的股权 ,并可能导致我们所有权的控制权发生变化。
     
  我们 可能会发行票据或其他债务证券或以其他方式产生大量债务来完成业务合并,这可能会 对我们的杠杆率和财务状况产生不利影响,从而对我们股东对我们的投资价值产生负面影响 。
     
  我们 可能没有足够的营运资金来支付运营费用。
     
  我们 可能与一个或多个目标企业进行业务合并,这些目标企业与可能与我们的高管、董事或内部人员 有关联的实体有关系,这可能会引发潜在的利益冲突。
     
  纳斯达克 可能会将我们的证券从其交易所的报价中退市,这可能会限制投资者交易 我们的证券的能力,并使我们受到额外的交易限制。
     
  我们的 内部人员、高级管理人员和董事控制着我们的重大利益,因此可能会影响需要股东 投票的某些行动。
     
  我们的公司证书、章程和特拉华州法律中的条款 可能会阻止对我们的收购,这可能会限制 投资者未来可能愿意为我们的普通股支付的价格,并可能巩固管理层。

 

v

 

 

第一部分

 

本报告中提到的 “我们”、“我们”、“我们或我们的公司”指的是Globis Acquisition Corp.。 提到我们的“创始人”时,指的是Paul Packer。提及我们的“管理层”或“管理层 团队”指的是我们的高级管理人员和董事,提及的“赞助商”指的是由我们的创始人控制的Globis SPAC LLC和Chardan Capital Markets,LLC的附属公司Up and Up Capital,LLC。提及的“方正 股票”是指在我们首次公开发行(“首次公开发行”)之前由Globis SPAC LLC持有或控制的2,875,000股普通股,以及在首次公开发行之前由Up and Up Capital, LLC持有或控制的172,500股普通股。我们提到的“初始股东”指的是创始人 股票的持有者。我们的“内部人士”指的是截至本报告之日的我们的高级管理人员和董事,以及我们的赞助商。

 

1.业务。

 

引言

 

我们 是根据特拉华州法律于2020年8月21日成立的空白支票公司。我们成立的目的是 与一家或多家企业进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并,我们在本报告中将其称为初始业务合并。我们确定潜在的 目标业务的努力并不局限于任何特定的行业或地理区域,尽管我们打算将搜索重点放在将从经济全球化中受益的目标 业务,特别是在经济全球化影响新兴市场的情况下。

 

我们 于2020年12月15日完成了首次公开募股(IPO),首次公开募股规模为1,1500,000台,其中包括全面行使承销商 购买额外1,500,000台以弥补超额配售的选择权。每个单位包括一股我们的 普通股,每股面值0.0001美元,以及一份可赎回认股权证,每份此类认股权证的持有人有权 以每股11.5美元的行使价购买一股普通股,并可进行调整。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售,产生的毛收入为115,000,000美元(未计入承保折扣和佣金以及 发售费用)。

 

同时,随着首次公开发行(IPO)的结束,我们完成了以每份0.75美元的价格向Globis SPAC LLC和Up and Up Capital,LLC非公开出售4,188,889份认股权证(“私募认股权证”) ,产生了3,141,667美元的毛收入。此外,Up and Up Capital LLC以每单位10.00美元的收购价购买了总计100,833个单位(“配售单位”),或总计1,008,333美元(连同私下出售的认股权证,即“私募”)。 配售单位包括一股我们的普通股和一股认股权证,以每股11.50美元的行使价购买一股我们的普通股,可以进行调整(私募配售)。 配售单位包括一股我们的普通股和一股认股权证,行使价为每股11.50美元,可以调整(私募配售)。

 

首次公开募股的净收益 连同私募的部分收益共计116,150,000美元 存入了一个信托账户,该信托账户是为我们的公众股东的利益而设立的,由威尔明顿信托 公司作为受托人。

 

管理 和竞争优势

 

我们的 高管和董事拥有广泛的运营、投资、业务发展、国际贸易和政府 政策经验,涉及美国和国际各个行业,包括全球运输和物流、农业、食品和水资源、 技术和电信。我们的管理层和董事关系 延伸至全球主要市场参与者,包括在欧洲、中东和撒哈拉以南非洲地区拥有特殊经验的投资公司、商业领袖和政府发展机构 。我们相信,我们团队的专业知识 和在私营和公共部门导航的能力,以及其对美国和国际本地公司熟悉的地区资源网络的访问权限,将使我们能够识别潜在的收购机会。

 

我们的 赞助商是Globis Capital Advisors的附属公司和Chardan Capital Markets的附属公司。

 

1
 

 

收购 战略

 

我们的 收购战略是在我们的目标行业内发现尚未开发的机会,并为面向公众的企业提供进入公开市场、进入资本市场和推进其优先事项的设施 。我们相信,我们的管理层 团队和董事在通过投资和公司建设评估资产方面的经验将使我们能够 获得最高质量的目标。我们的遴选过程将利用我们的管理团队与行业领导者、风险资本家、私募股权和对冲基金经理、受人尊敬的同行以及我们的投资银行高管、 律师和会计师网络之间的关系。与这个值得信赖的合作伙伴网络一起,我们打算利用目标业务并创建 有针对性的战略计划,以实现有吸引力的增长和业绩目标。

 

投资标准

 

我们 将重点放在能够从经济全球化中获益的公司,特别是在经济全球化影响新兴市场的情况下。根据这一战略,我们确定了以下评估潜在目标企业的标准。 尽管我们可能决定与不符合下面描述的标准的目标企业进行初始业务合并,但我们打算收购我们相信的公司:

 

  在其产品类别中处于行业领先地位,或有潜力成为其所在行业的主要竞争对手;
     
  拥有 经验丰富的管理团队和公司治理、报告和控制系统,准备好遵守公开上市的要求 ;
     
  具有 技术或品牌竞争优势;
     
  拥有 未充分利用的增长机会,而我们的团队有能力帮助他们实现这一目标;以及
     
  是否会为我们的股东提供诱人的投资回报。

 

影响我们最初的业务组合

 

一般信息

 

在我们最初的业务 合并结束之前,我们 目前没有,也不会从事任何实质性的商业业务。我们打算利用首次公开发行(IPO)和私募认股权证、我们的股本、债务或它们的组合所得的现金来实现我们最初的业务合并。尽管我们首次公开发行(IPO)和私募认股权证的所有净收益基本上 都打算一般用于实现业务合并 ,但收益不会以其他方式指定用于任何更具体的目的。我们最初的 业务合并可能涉及收购或合并一家不需要大量额外资本但 希望为其股票建立公开交易市场的公司。或者,我们可能会寻求与财务状况不稳定或处于早期发展或增长阶段的公司完成业务合并 。虽然我们可能寻求对多个目标企业同时实施 个业务组合,但由于我们的资源有限,我们可能有能力 仅实施一个业务组合。

 

在执行我们最初 业务合并的最终协议时,受 目标企业的公平市值至少为信托账户余额的80%的限制(不包括 信托账户所赚取收入的任何应付税款),我们在确定和选择预期收购候选者方面拥有几乎不受限制的灵活性,如下所述。我们尚未为潜在目标业务建立任何其他特定属性或标准(财务或其他) 。因此,我们的公众股东没有基础来评估我们最终可能与之完成业务合并的目标业务的可能优点 或风险。如果我们与处于早期发展或成长阶段的公司或实体(包括没有既定销售或收益记录的实体)进行业务 合并,我们可能会受到处于早期或潜在成长型公司的业务和运营中固有的众多风险的影响 。尽管我们的管理层将努力评估特定目标业务的固有风险,但我们不能向您保证我们将正确确定或评估所有重大风险因素。

 

2
 

 

目标业务来源

 

根据我们管理层的业务知识和过去的经验,我们 相信有许多候选企业。 我们预计目标企业候选企业将从各种独立的渠道引起我们的注意,包括投资银行家、风险投资基金、私募股权基金、杠杆收购基金、管理层收购基金和 金融界的其他成员。 我们预计,目标企业候选企业将从各种独立来源引起我们的注意。 银行家、风险投资基金、私募股权基金、杠杆收购基金、管理层收购基金和其他金融社区成员。目标业务可能会因为我们通过电话或邮件的方式征集到 而被这类非关联来源引起我们的注意。这些消息来源还可能会主动向我们介绍他们认为我们可能感兴趣的目标企业 ,因为这些消息来源中的许多人都已经阅读了我们的招股说明书,知道我们的目标业务类型。 我们的高级管理人员和董事及其附属公司也可能会让我们注意到他们 通过正式或非正式询问或讨论以及参加贸易展或会议而通过业务联系人了解到的目标企业候选人。我们未来可能会聘请专业公司或其他专门从事业务收购或合并的个人 ,在这种情况下,我们可能会支付发起人费用、咨询费或其他补偿,这些费用将在基于交易条款的公平谈判中确定 。但是,在任何情况下,我们的内部人员或我们管理团队的任何成员都不会在完成我们最初的业务合并之前或为完成我们的初始业务合并而提供的任何服务 (无论是哪种交易类型 )而获得任何发现人费、咨询费或其他补偿。 任何情况下,都不会向我们的内部人员或任何 管理团队成员支付任何费用、咨询费或其他补偿,也不会就他们为完成初始业务合并而提供的任何服务向他们支付任何报酬。我们目前无意与与我们的任何高级管理人员、董事或内部人士有关联的目标企业进行业务合并。然而,, 我们不受任何此类交易的限制,并且可以这样做 因此,如果(1)此类交易得到我们大多数公正和独立董事(如果我们当时有)的批准 ,以及(2)我们从一家独立投资银行获得意见,认为从财务角度来看,该业务合并对我们的独立股东是公平的 。

 

选择目标业务和构建初始业务组合

 

根据 我们管理团队的受托责任,以及一个或多个目标企业的总公平市场价值至少为信托账户价值的80%的限制 (不包括信托账户所赚取收入的任何应付税款) 在签署我们最初业务合并的最终协议时(如下更详细地描述),我们的管理层在识别和选择潜在目标企业方面拥有几乎不受限制的灵活性。此外, 我们为最初的业务合并私下或通过贷款筹集资金的能力没有限制。 我们没有为潜在的目标业务建立任何具体的属性或标准(财务或其他)。

 

因此, 我们的公众股东没有依据来评估我们最终可能与之完成业务合并的目标业务的可能优点或风险。如果我们与财务不稳定的 公司或处于早期发展或增长阶段的实体(包括没有既定销售或收益记录的实体)进行初始业务合并, 我们可能会受到财务不稳定和处于早期或潜在成长型公司的业务和运营中固有的许多风险的影响。 财务不稳定的公司或早期公司的估值可能比计算成熟、稳定的公司要复杂得多,我们对这类公司的任何估值都将在一定程度上基于其前景 以及我们相信一旦公司成熟或稳定后业务将会有多成功。尽管我们的管理层将努力 评估特定目标企业的固有风险,但我们可能无法正确确定或评估所有重大风险因素。 在评估潜在目标企业时,我们的管理层可能会考虑各种因素,包括以下一项或多项:

 

  财务状况和经营业绩;
     
  增长潜力 ;
     
  品牌 认知度和潜力;
     
  股本或投资资本回报率 ;
     
  市值或企业价值;

 

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  管理经验和技能,以及额外人员的可用性;
     
  资本 要求;
     
  具有竞争力的 位置;
     
  进入障碍 ;
     
  产品、工艺或服务开发的 阶段;
     
  现有的 个布局和扩展潜力;
     
  当前或潜在市场对产品、工艺或服务的接受程度;
     
  产品的专有 方面以及产品或配方的知识产权或其他保护范围;
     
  监管对业务的影响 ;
     
  行业监管环境;
     
  与实施业务合并相关的成本 ;
     
  行业领导地位、市场份额的可持续性和目标企业参与的市场行业的吸引力; 和
     
  宏观 公司所在行业的竞争动态。

 

这些 标准并非详尽无遗。我们的管理层在评估潜在的 目标业务时可能不会考虑上述任何标准。在完成任何业务合并后,我们的高级管理人员和董事的留任将不会是我们评估潜在目标业务时的重要考虑因素 。

 

有关特定业务合并价值的任何 评估都将在相关程度上基于上述因素 以及我们管理层认为与我们的业务目标相一致的业务合并所涉及的其他考虑因素 。在评估潜在目标业务时,我们将进行广泛的尽职调查审查,其中包括 与现有管理层的会议和设施检查,以及对向我们提供的财务和其他 信息的审查。此尽职调查审查将由我们的管理层或我们可能聘请的独立 第三方进行,尽管我们目前无意聘请任何此类第三方。

 

选择和评估目标业务以及构建和完成初始业务组合所需的 时间和成本仍有待确定 。与识别和评估未最终完成业务合并的预期目标业务 相关的任何成本都将给我们造成损失,并减少以其他方式完成业务合并所需的可用资金量 。

 

公允 目标企业市值

 

根据 纳斯达克上市规则,我们的初始业务合并必须在我们最初的 业务合并的最终协议执行时,与一个或多个公允市值合计至少等于信托账户资金价值的80%的目标企业(不包括信托账户上赚取的收入 应缴的任何税款)(我们称之为80%测试)一起进行,尽管我们可能会与公允市值显著高于 的一个或多个目标企业构建业务合并如果我们不再在纳斯达克上列出,我们将不需要满足 80%测试。

 

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我们 目前预计将组织一项业务合并,以收购目标业务的100%股权或资产 。但是,我们可以构建与目标企业直接合并的企业合并,或者我们 为了满足目标管理层团队或股东的某些目标或其他原因而收购目标企业的此类权益或资产少于100%的企业合并,但只有在交易后公司 拥有目标公司50%或更多的未偿还有表决权证券,或者以其他方式拥有目标企业的控股权 ,使其不需要注册为目标公司项下的投资公司时,我们才会完成此类企业合并。 如果交易后公司 拥有目标企业50%或更多的未偿还有表决权证券,或者我们 拥有足够的目标企业的控股权, 不需要注册为目标企业下的投资公司,我们才会完成此类企业合并即使交易后 公司拥有目标公司50%或更多的有表决权证券,我们在业务合并前的股东可能共同拥有交易后公司的少数股权 ,这取决于在业务合并交易中归属于目标和我们的估值 。例如,我们可以进行一项交易,在该交易中,我们发行大量新股,以换取目标公司的所有已发行股本 。在这种情况下,我们将获得目标的100%控股权。 然而,由于发行了大量新股,紧接我们初始业务合并之前的股东可能拥有不到我们初始业务合并后流通股的大部分。 如果交易后 公司拥有或收购的目标企业的股权或资产不到100%,对于80%测试而言,拥有或收购的一项或多项业务中的部分将进行估值。 为完成此类收购, 我们可能会向此类业务的卖方 发行大量债务或股权证券,和/或寻求通过非公开发行债务或股权证券筹集更多资金。目标的公平市场价值将由我们的董事会根据金融 社区普遍接受的一个或多个标准(如实际和潜在销售额、收益、现金流和/或账面价值)确定。我们不需要从非关联第三方获得意见 ,即我们选择的目标企业的公平市值至少超过信托账户余额的80% ,除非我们的董事会无法自行做出这样的决定。根据其对股东的受托义务,董事会将被要求根据其成员对公司进行估值的经验确定其是否有能力对目标公司进行估值 ,以及董事会是否确实能够就特定目标公司达成 价值的确定。

 

缺乏业务多元化

 

在我们最初的业务合并完成后的 一段不确定的时间内,我们的成功前景可能完全取决于单个业务的未来表现 。与拥有资源完成与一个或多个行业的多个实体的业务合并 的其他实体不同,我们很可能没有资源来实现业务多元化 并降低单一业务线的风险。通过仅用一个 实体完成我们最初的业务组合,我们缺乏多元化可能会:

 

  使 我们受到负面的经济、竞争和监管发展,在我们最初的业务合并后,任何或所有这些发展都可能对我们经营的特定行业产生重大不利影响 ,以及
     
  结果 使我们依赖于单个运营业务的业绩,或单个 或有限数量的产品、流程或服务的开发或市场接受度。

 

评估目标业务管理团队的能力有限

 

尽管 我们打算仔细检查潜在目标企业的管理团队,其中包括他们管理证券上市公司的能力,但在评估实现初始业务合并的可取性时, 我们对目标企业管理团队的评估可能被证明是不正确的。此外,未来的管理团队 可能不具备管理上市公司所需的技能、资格或能力。此外,在我们最初的业务合并之后,我们的 高级管理人员和董事(如果有的话)在目标业务中的未来角色仍有待确定。虽然在我们最初的业务合并 之后,我们的一些关键人员可能会继续担任高级管理或顾问职位,但在我们的 最初的业务合并之后,他们不太可能将全部精力投入到我们的事务中。此外,只有在我们最初的 业务合并完成后,他们才能继续留在公司,前提是他们能够就与业务合并相关的雇佣或咨询协议进行谈判。 此类谈判将与业务合并的谈判同时进行,并且可以为他们 在业务合并完成后向公司提供的服务以现金支付和/或我们证券的形式获得补偿。虽然我们主要人员的个人和财务利益可能会影响他们 确定和选择目标业务的动机,但他们在完成初始业务合并后是否留在公司的能力不会成为我们决定是否继续 任何潜在业务合并的决定性因素。另外, 我们的高级管理人员和董事可能没有关于特定目标业务运营的丰富经验或知识 。

 

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在 我们最初的业务合并之后,我们可能会寻求招聘更多经理,以补充目标 业务的现任管理层。我们可能没有能力招聘更多经理,或者我们招聘的任何此类额外经理将 具备提升现有管理层所需的必要技能、知识或经验。

 

股东 可能没有能力批准初始业务合并

 

对于任何拟议的业务合并,我们将(1)在为此目的召开的会议上寻求股东批准我们的初始业务合并 ,在该会议上,公众股东可以寻求将其公开发行的股票转换为其公众股票,而不管 他们对提议的业务合并投赞成票还是反对票按比例信托账户中当时存款总额的份额 (扣除应缴税金)或(2)为我们的公众股东提供机会,以收购要约的方式将他们的公开股票 出售给我们(从而避免需要股东投票),金额等于他们的按比例{BR}当时存入信托账户的总金额的份额(扣除应缴税款),在每种情况下均受此处描述的限制 的限制。尽管如上所述,我们的初始股东和发起人已经根据与我们的书面协议 同意,不将他们持有的任何公开股票转换为他们的按比例从总金额中提取份额,然后 将其存入信托帐户。如果我们决定参与要约收购,该要约的结构将使每个 股东可以出价他/她的任何或全部公开发行的股票,而不是部分。按比例他/她或其 股份的一部分。我们是否将寻求股东批准拟议的业务合并或是否允许股东 在收购要约中将其股份出售给我们,将由我们根据各种因素做出决定,例如交易的时间 以及交易条款是否要求我们寻求股东的批准。如果我们选择这样做,并且我们在法律上 允许这样做,我们可以灵活地避免股东投票,并允许我们的股东根据规范发行人要约的交易法规则13E-4和14E规则 出售他们的股票。在这种情况下,我们将向美国证券交易委员会提交投标报价 文件,其中包含与美国证券交易委员会代理规则要求的初始业务组合基本相同的财务和其他信息 。我们只有在完成初始业务合并时拥有至少5,000,001美元的净有形资产 ,并且仅在我们寻求股东批准的情况下,投票表决的大多数已发行普通股和 流通股投票支持业务合并,我们才会完成最初的业务合并。

 

我们 选择了5,000,001美元的有形资产净值门槛,以确保我们不会受到根据《证券法》 颁布的规则419的约束。但是,如果我们试图完成与目标企业的初始业务合并,而该目标企业施加了任何 类型的营运资金关闭条件,或要求我们在完成初始业务合并时从信托账户获得最低金额的资金,则我们的有形资产净值门槛可能会限制我们完成此类初始 业务合并的能力(因为我们可能被要求转换或出售给我们的股份数量较少),并可能迫使我们寻求 第三方融资,而这些融资可能无法以可接受的条款获得因此,我们可能无法完善这样的初始业务组合 ,并且可能无法在适用的时间段内找到其他合适的目标 (如果有的话)。因此,公众股东可能必须等到2021年12月15日(或者,如果我们将完成企业合并的时间延长了全部时间,则要等到2022年6月15日)才能获得按比例共享信任帐户的 。

 

我们的 初始股东、发起人以及我们的高级管理人员和董事已同意(1)投票支持任何拟议的业务合并,(2)不转换与股东相关的任何普通股 投票批准拟议的初始业务合并,以及(3)不在与拟议的初始业务合并相关的任何投标中出售任何普通股。此外,Chardan Capital Markets,LLC已同意(1)将其参股 股份投票支持任何拟议的业务合并,(2)不会将其与股东投票有关的任何参股股份 转换为批准拟议的初始业务合并,以及(3)不会在与拟议的初始业务合并相关的任何投标中出售其参股股份 。因此,如果我们寻求股东批准 提议的交易,我们只需要有限数量的公开股票投票支持该交易, 就可以批准该交易。

 

如果 我们召开会议批准一项拟议的业务合并,并且有相当数量的股东投票反对或表示有意 投票反对该拟议的业务合并,我们的高级管理人员、董事、初始股东或他们的关联公司可以 在公开市场或私下交易中进行此类购买,以影响投票。尽管如此,如果购买普通股会 违反交易法第9(A)(2)节或规则10b-5,我们的 高级管理人员、董事、初始股东及其附属公司将不会购买普通股,这些规则旨在防止潜在的对公司股票的操纵。 如果购买普通股会 违反交易法第9(A)(2)节或规则10b-5,这些规则旨在防止潜在的操纵公司 股票的行为。

 

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转换/投标 权利

 

在 为批准初始业务合并而召开的任何会议上,公众股东可以寻求将其公开发行的股票转换为他们的股票,而不管他们是投票支持还是反对拟议的业务合并。 无论他们投票支持还是反对拟议的业务合并,公众股东都可以寻求将他们的公开股票转换为按比例当时存入信托账户的总金额的份额 减去当时已到期但尚未缴纳的任何税款。尽管如上所述,我们的初始股东 和发起人已同意,根据与我们的书面书面协议,不将他们持有的任何公开股份转换为他们的 按比例当时存入信托账户的总金额的份额。此外,Chardan Capital Markets,LLC 已同意(1)投票支持任何拟议的业务合并,(2)不会在股东投票批准拟议的初始业务合并时转换其任何股权 ,以及(3) 不会在与拟议的初始业务合并相关的任何投标中出售其任何股权。如果我们 召开会议批准初始业务合并,持有人将始终有权投票反对拟议的业务合并 ,而不寻求转换其股份。

 

或者, 如果我们参与收购要约,每个公共股东都将有机会在此类 要约中向我们出售其公开发行的股票。投标报价规则要求我们将投标报价保留至少20个工作日。因此,这 是我们需要为持有人提供的最短时间,以确定他们是希望在要约收购中将其公开发行的股票出售给我们 ,还是继续作为我们公司的投资者。

 

我们的 初始股东、高级管理人员和董事对 他们直接或间接拥有的任何普通股股份没有转换权。

 

我们 还可以要求公众股东,无论他们是记录持有者还是以“街道名称”持有其股票,在对企业合并进行投票之前的任何时间,根据持有者的选择, 将他们的证书(如果有)提交给我们的转让代理,或者使用 存托信托公司的DWAC(托管人存取款)系统以电子方式将其股票交付给转让代理。我们将在投票表决任何拟议的业务合并时向股东提供的委托书征集材料将表明我们是否要求股东满足此类交付要求 。因此,如果股东希望寻求行使其转换权,则从我们的委托书通过对业务合并的投票邮寄之日起 ,股东将有权交付其股票。根据特拉华州法律和我们的章程,我们 必须至少提前10天通知任何股东会议,这将是股东必须决定是否行使转换权的最短 时间。因此,如果我们要求希望将其普通股转换为普通股的公共股东 有权获得按比例如果信托 账户中的部分资金未符合上述交付要求,则持有人可能没有足够的时间收到通知并交付其股票进行转换 。因此,公众股东可能无法行使他们的转换权,并可能被迫 保留我们的证券,否则他们不想这样做。

 

有 与此招标过程和认证股票或通过DWAC系统交付股票的行为相关的名义成本 。转让代理通常会向招标经纪人收取45美元,这将取决于经纪人是否 将这一成本转嫁给转换持有人。但是,无论我们是否要求持有者 寻求行使转换权,都会产生这笔费用。交付股票的需要是行使转换权的要求,无论何时交付都必须完成 。然而,如果我们要求寻求行使转换 权利的股东在建议的业务合并完成之前交付其股份,而建议的业务合并 没有完成,这可能会导致股东的成本增加。

 

任何 转换或投标此类股票的请求一旦提出,均可随时撤回,直至对拟议的业务合并进行投票 或收购要约到期。此外,如果公开股票的持有者在 选择转换或投标时交付证书,并且随后在对企业合并进行投票或投标报价到期 之前决定不选择行使此类权利,则只需请求转让代理返还证书 (以实物或电子形式)即可。

 

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如果 初始业务合并因任何原因未获批准或未完成,则我们选择行使转换或投标权利的公众股东将无权将其股份转换为适用的按比例 信任帐户的份额。在这种情况下,我们将立即退还公众持有人交付的任何股票。

 

能够延长完成业务合并的时间

 

我们 必须在2021年12月15日之前完成业务合并;但是,如果我们预计在2021年12月15日之前可能无法 完成业务合并,应Globis SPAC LLC的要求,本公司可通过董事会决议将完成业务合并的时间延长最多两次,每次再延长三个月 (至2022年6月15日),但须向Globis SPAC LLC存入额外资金我们的公众股东将无权投票或赎回与 任何此类延期相关的股票。根据我们修订和重述的公司注册证书的条款,为了让我们有时间 完成要延长的业务合并,发起人或其关联公司或指定人中的一个或两个必须在适用的截止日期前 提前五天通知,必须向信托账户存入1,000,000美元,或者如果承销商的超额配售选择权被全部行使,则必须向信托账户存入1,150,000美元 (在任何一种情况下,每单位0.10美元,最高可达2,300美元任何此类款项将以无息贷款的形式 支付,并将在业务合并完成后从发放给本公司的资金中偿还(如果有的话) 。

 

如果没有业务合并,则自动 清算信托账户

 

如果 我们未能在2021年12月15日或2022年6月15日之前完成业务合并(如果我们将完成业务合并的时间延长两次,每次再延长三个月,但须按照本文所述向 信托账户存入额外资金),我们将(I)停止除清盘目的以外的所有业务,(Ii)在合理可能的情况下尽快完成,但此后不超过10个工作日,赎回100%未完成的资金经本公司剩余股东和本公司董事会批准,解散和清算(在上文第(Ii)和(Iii)项的情况下)遵守我们根据特拉华州法律承担的义务,即为债权人的债权和其他适用法律的要求提供 。届时,认股权证将会失效,认股权证持有人 将不会获得任何有关该等认股权证的清算,而该等认股权证将会变得一文不值。

 

根据 特拉华州公司法,股东可能对第三方对公司提出的索赔负有责任,责任范围为他们在解散时收到的分派的 范围内。如果我们未在规定的时间内完成初始业务合并,在赎回100%已发行的公开股票时,按比例分配给公众的信托账户部分 根据特拉华州法律可被视为清算分配。如果公司 遵守特拉华州公司法第280条规定的某些程序,以确保它对所有针对它的索赔作出 合理规定,包括60天的通知期,在此期间可以向公司提出任何第三方索赔 ,在此期间,公司可以拒绝任何索赔,以及在向股东进行任何赎回之前,额外的150天的 等待期,股东关于赎回的任何责任为 \f25 \f25 -1\cf1\f25 \cf1\cf1\f25 \cf1\f6并且 股东的任何责任在解散三周年后将被禁止。

 

此外, 如果我们在赎回100%公开股票时按比例分配给我们的公众股东的信托账户部分 如果我们没有在规定的时间内完成我们的初始业务合并,根据特拉华州法律不被视为清算分配 并且这种赎回分配被视为非法,那么根据特拉华州总公司法律第174条,债权人索赔的诉讼时效可以是非法赎回分配后六年,而不是我们打算在18年之后合理地尽快赎回我们的公开股票 自首次公开发售(IPO)结束起计一个月,因此,我们不打算遵守上述程序 。因此,我们的股东可能会对他们收到的分配 范围内的任何索赔负责(但不会更多),我们股东的任何责任可能会延长到该日期的三周年之后。

 

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由于 我们将不遵守特拉华州通用公司法第280条,因此特拉华州通用公司 法律第281(B)条要求我们根据我们当时已知的事实通过一项计划,规定我们支付所有现有的和 可能在随后10年内针对我们提出的索赔或索赔。但是,由于我们是一家 空白支票公司,而不是运营公司,我们的运营将仅限于寻求完成初始业务 合并,因此唯一可能出现的索赔将来自供应商(如律师、投资银行家等)。或潜在的 目标业务。

 

我们 同意拥有任何潜在的目标业务,并尽最大努力让所有第三方与我们签订有效且可强制执行的 协议,放弃他们在信托 帐户中或对信托 帐户中持有的任何资金可能拥有的任何权利、所有权、权益或索赔。

 

因此,可以对我们提出的索赔将受到限制,从而降低任何索赔导致 延伸至信托的任何责任的可能性。因此,我们相信,对债权人的任何必要拨备都将减少, 不会对我们将信托账户中的资金分配给公众股东的能力产生重大影响。然而, 不能保证第三方、服务提供商和潜在目标企业会执行此类协议。在 潜在合同方拒绝执行此类免责声明的情况下,仅当我们的管理层首先确定我们无法在合理的基础上获得实质上类似的服务 或从另一个愿意执行此类免责声明的实体获得机会时,我们才会执行与该实体的协议 。例如,我们可能聘用拒绝执行豁免的第三方 顾问,该第三方顾问由于 监管限制而无法签署此类协议,例如我们的审计师因独立性要求而无法签署,或者管理层认为其特定专业知识或技能优于同意执行豁免的其他顾问,或者 管理层认为无法找到愿意提供豁免的所需服务提供商的情况。 也不能保证,即使他们与我们签署了此类协议,他们也不会向信托账户寻求追索权。 我们的发起人已同意,如果第三方就向我们提供的服务或向我们销售的产品或与我们讨论过交易协议的潜在目标企业提出任何索赔,或 信托资产价值的任何减值,他们将对我们负责。, 将信托帐户中的资金金额降至每股10.10美元以下, 但与我们签署了有效且可强制执行的协议的第三方放弃其在信托帐户中或对信托帐户中持有的任何资金的任何权利、所有权、利息 或任何类型的索赔的任何索赔除外,也不包括根据我们对首次公开发行的承销商的赔偿 针对某些债务(包括证券法下的负债)提出的任何索赔。 但是,我们的保荐人可能无法由于我们没有要求我们的赞助商保留 任何资产来支付他们的赔偿义务,我们也没有采取任何进一步的措施来确保我们的赞助商 能够履行任何产生的赔偿义务。此外,我们的赞助商不会对我们的公众股东负责 ,而只对我们负责。因此,如果我们清算,由于债权人的债权或潜在债权,信托账户的每股分配可能不到 约10.10美元。我们将根据我们根据特拉华州法律规定为债权人提供债权的义务, 按照他们各自的股权比例,向我们所有的公众股东分配相当于信托账户中当时持有的金额的总额,包括之前未向我们发放的任何利息 。

 

如果 我们无法完成初始业务合并,并被迫100%赎回我们的已发行公开发行股票以赎回信托账户中持有的一部分资金,我们预计将通知信托账户的受托人在该日期之后立即开始清算 此类资产,并预计赎回我们的公开发行股票不会超过10个工作日。 我们预计赎回公开发行的股票不会超过10个工作日,因此我们会通知信托账户的受托人在该日期之后立即开始清算此类资产,并预计赎回我们的公开发行股票的时间不超过10个工作日。我们的内部人员已放弃参与与其创始人股票有关的任何赎回的权利。 我们将从信托账户以外的剩余资产和信托账户余额(净收入和其他纳税义务)的利息 收入中支付任何后续清算的成本,这些利息 收入可能会发放给我们,以满足我们的营运 资本需求。如果这些资金不足以支付与实施我们的 解散计划相关的成本和费用,只要信托账户中有任何不需要纳税的应计利息,我们可以要求 受托人从该应计利息中额外释放高达100,000美元的金额来支付这些成本和费用。每位公开发行股票的持有者 将获得信托账户中当时金额的全部按比例部分,外加信托账户中持有的资金赚取的任何按比例利息 ,这些资金以前没有发放给我们,也没有必要支付我们的税款。但是,存放在信托账户中的收益可能会受到我们债权人优先于公共 股东的债权的约束。

 

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我们的 公众股东只有在我们未能在要求的时间内完成我们的 初始业务合并,或者股东试图让我们在我们实际完成的业务合并中转换他们各自的普通股 时,才有权从信托账户获得资金。在任何其他情况下,股东不得 对信托账户或信托账户拥有任何形式的权利或利益。

 

如果 我们被迫提交破产申请,或针对我们的非自愿破产申请未被驳回,则信托账户中持有的收益 可能受适用的破产法管辖,并可能包括在我们的破产财产中, 优先于我们股东的索赔的第三方的索赔。如果任何破产债权耗尽信托账户 ,公众股东收到的每股赎回或转换金额可能低于10.10美元。

 

如果, 在我们将信托帐户中的收益分配给我们的公众股东后,我们提交了破产申请或非自愿 针对我们提交的破产申请未被驳回,则根据 适用的债务人/债权人和/或破产法,股东收到的任何分配都可能被视为“优先转让”或“欺诈性转让”。 因此,破产法院可以寻求追回我们股东收到的所有金额。此外,我们的董事会 可能被视为违反了其对债权人的受托责任和/或不守信用,从而使自己和我们面临惩罚性赔偿的索赔,在解决债权人的索赔之前从信托账户向公众股东支付。 可能会因为这些原因向我们提出索赔。

 

公司注册证书

 

我们的 修改和重述的公司证书包含某些要求和限制,这些要求和限制适用于我们,直到我们的初始业务合并完成 。如果我们举行股东投票,修改我们修订和重述的公司注册证书 中与股东权利或业务前合并活动有关的任何条款(包括我们必须完成业务合并的实质或时间 ),我们将向我们的公众股东提供机会,在批准任何此类修订后,以每股现金支付的价格赎回其普通股股份,该价格相当于当时存入信托账户的总金额 。包括信托账户中持有且之前未向我们发放的资金所赚取的利息,用于支付我们的特许经营权和所得税,除以当时已发行的公开股票数量,与 任何此类投票相关。我们的内部人士已同意放弃他们可能持有的任何创始人股票、配售股票和 任何公开股票的任何转换权,这与修改我们的公司注册证书的投票有关。具体地说,我们的公司证书 除其他事项外还规定:

 

  在完成我们最初的业务合并之前,我们将(1)在为此目的召开的会议上寻求股东批准我们的初始业务合并 公众股东可以在会上寻求将他们的普通股股份转换为当时存入信托账户的总金额的一部分,无论他们是投票赞成还是反对 ,或(2)让我们的股东有机会通过收购要约 将他们的股份出售给我们(从而避免股东投票的需要),金额相当于他们当时存入信托账户的总 金额的按比例份额,在每种情况下都受本文所述的限制;
     
  我们 只有在公众股东没有行使转换权 导致我们的有形资产净额低于5,000,001美元,并且投票表决的普通股的大部分流通股 投票赞成企业合并的情况下,才会完善我们最初的业务合并;
     
  如果 我们的初始业务组合在首次公开募股结束后12个月内没有完成(如果我们延长完成业务合并的时间,则在首次公开募股结束后 至18个月内完成),则我们的存在将终止,我们将向所有持有普通股的公众 持有者分配信托账户中的所有金额; 如果我们没有完成首次公开募股,我们将在首次公开募股结束后12个月内完成初始业务合并(如果我们延长完成业务合并的期限,则将在首次公开募股结束后 至18个月内完成);

 

10
 

 

  首次公开募股(IPO)完成后,信托账户中存入了116,150,000美元;
     
  在我们最初的业务合并之前,我们 不得完成任何其他业务合并、合并、股本置换、资产收购、股票购买、重组 或类似交易;以及
     
  在我们最初的业务合并之前,我们可能不会发行额外的股本,使其持有人 有权(I)从信托账户获得资金或(Ii)对任何初始业务合并进行投票。

 

可能对与内部人士的协议进行 修订

 

我们的每个内部人员都与我们签订了书面协议,根据这些协议,他们每个人都同意在业务合并之前做一些与我们和我们的活动有关的事情。我们可以在未经股东批准的情况下 寻求修改这些信函协议,尽管我们无意这样做。特别是:

 

  如果我们未能在上面指定的时间框架内完成业务合并,有关清算信托账户的限制 可以修改,但前提是我们必须允许所有股东赎回与此修改相关的股份;
     
  与要求我们的内部人员投票支持业务合并或反对对我们组织文件的任何修订有关的限制 可以修改,以允许我们的内部人员根据自己的意愿对交易进行投票;
     
  可以修改 管理团队成员在业务合并结束前继续担任我们的高级管理人员或董事的要求 ,以允许在以下情况下辞去我们的职位:例如,如果当前管理团队难以找到目标业务,而另一个管理团队有潜在的目标业务;
     
  我们证券转让的 限制可以修改为允许转让给不是我们 原始管理团队成员的第三方;
     
  我们管理团队不建议修改组织文件的义务 可以修改,以允许他们 向我们的股东提出此类更改;
     
  内部人士不得获得与企业合并相关的任何补偿的义务可按命令 修改,以允许他们获得此类补偿;以及
     
  获取与我们内部人员有关联的任何目标企业的估值的 要求,以防成本太高 。

 

除上文规定的 外,股东不需要因此类 变更而有机会赎回其股票。这些改变可能会导致:

 

  我们的 内部人员可以投票反对业务合并或支持修改我们的组织文件;
     
  我们的 运营由一个新的管理团队控制,我们的股东没有选择与之投资;
     
  我们的 内部人员获得与企业合并相关的薪酬;以及
     
  我们的 内部人员在未收到此类业务的独立估值的情况下完成了与其附属公司的交易。

 

11
 

 

我们 不会同意任何此类变更,除非我们认为此类变更最符合我们股东的利益(例如, 如果我们认为此类变更是完成业务合并所必需的)。我们的每一位高级管理人员和董事对我们负有 信托义务,要求他们的行动符合我们的最佳利益和我们股东的最佳利益。

 

竞争

 

在 为我们最初的业务组合确定、评估和选择目标业务时,我们可能会遇到来自业务目标与我们相似的其他实体的激烈竞争 ,包括其他空白支票公司、风险投资公司、 私募股权集团和杠杆收购基金,以及寻求战略收购的运营企业。其中许多实体 都很成熟,在直接或通过附属公司识别和实施业务合并方面拥有丰富的经验。 此外,许多竞争对手拥有比我们更多的财力、技术、人力和其他资源。我们收购较大目标企业的能力将受到我们现有财务资源的限制,由于我们有义务 转换我们的公众股东持有的股票以及我们进行的任何收购要约,财务资源可能会进一步减少。我们的管理团队在代表空白支票公司进行业务合并方面缺乏经验 。其他空白支票公司可能由具有完成空白支票公司与目标业务合并业务经验的个人发起和管理。 我们的管理人员缺乏经验可能不被目标业务所看好。这些固有限制使其他公司 在寻求收购目标业务时具有优势。此外,要求我们收购一家或多家目标企业,其公平市值至少等于达成企业合并协议时信托账户价值的80%(不包括任何应缴税款) ,我们有义务支付与我们行使赎回权的公众股东相关的现金 ,以及我们已发行认股权证的数量和它们可能代表的未来摊薄 , 可能不会受到某些目标企业的好评。这些因素中的任何一个都可能使我们在成功谈判初始业务合并时处于竞争劣势 。

 

员工

 

我们 有一位首席执行官,保罗·帕克,他是我们的首席执行官和首席财务官。帕克先生 没有义务在我们的事务上投入任何具体的时间,并打算只在他认为必要的时间 投入我们的事务。根据是否为业务合并选择了目标业务 以及公司所处的业务合并流程阶段,他将在任何时间段内投入的时间会有所不同。我们的高级管理人员花费 他合理地认为对我们的业务是必要的时间。在完成业务合并之前,我们不打算有任何全职员工。

 

定期 报告和审计财务报表

 

我们 已根据交易法登记了我们的单位、普通股和认股权证,并有报告义务,包括要求 我们向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告。根据交易法的要求,我们的 年度报告将包含由我们的独立注册会计师审计和报告的财务报表。

 

我们 将向股东提供经审核的潜在目标业务财务报表,作为发送给股东的任何委托书征集 材料或投标报价文件的一部分,以帮助他们评估目标业务。这些财务报表 需要按照国际会计准则委员会发布的美国公认会计准则或国际财务报告准则编制或调整。被我们确定为潜在业务合并候选对象的特定目标 业务可能没有必要的财务报表。在无法满足此要求的 程度上,我们可能无法完成与建议的 目标业务的初始业务组合。

 

萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)可能要求我们 对截至2021年12月31日的财年的财务报告进行内部控制审计。目标公司可能不符合《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)有关其财务报告内部控制是否充分的规定 。发展对任何此类 实体财务报告的内部控制以实现遵守《萨班斯-奥克斯利法案》,可能会增加完成任何此类初始业务合并所需的时间和成本。

 

12
 

 

根据《就业法案》的定义,我们 是一家新兴的成长型公司,并将在长达五年的时间内保持这一地位。但是,如果我们在三年内发行的不可转换 债务超过10亿美元,或者我们的总收入超过10.7亿美元,或者我们由非关联公司持有的 普通股的市值在任何 财年第二财季的最后一天超过7亿美元,我们将从下一财年起不再是新兴成长型公司。作为一家新兴成长型公司, 我们根据《就业法案》第107(B)节的规定,选择利用《证券法》第 7(A)(2)(B)节规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则。

 

此外, 按照S-K规则10(F)(1)的定义,我们是一家“较小的报告公司”。较小的报告公司可以 利用某些减少的披露义务,其中包括仅提供两年的经审计财务报表 。我们仍将是一家规模较小的报告公司,直到本财年的最后一天:(1)截至当年第二财季末,我们非关联公司持有的普通股市值超过2.5亿美元,或(2) 在该已完成的财年中,我们的年收入超过1亿美元,截至当年第二财季末,非关联公司持有的普通股市值超过7亿美元。

 

第 1A项。风险因素。

 

投资我们的证券涉及高度风险。您应仔细考虑以下描述的所有风险,以及本10-K/A年度报告中包含的其他信息 。如果发生以下任何事件,我们的业务、 财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。在这种情况下,我们证券的交易价格可能会 下跌,您可能会损失全部或部分投资。

 

与我们寻找、完成或无法完成业务合并和业务后合并相关的风险 风险

 

我们 是一家初创公司,没有运营历史,因此,您没有依据来评估我们实现 业务目标的能力。

 

我们 是一家处于早期阶段的公司,没有运营业绩。由于我们没有运营历史,您没有评估 我们实现业务目标(即完成我们与一个或多个目标企业的初始业务合并)的能力的依据。 我们与任何潜在目标企业没有关于业务合并的计划、安排或谅解, 可能无法完成我们的业务合并。如果我们未能完成业务合并,我们将永远不会产生任何运营收入 。

 

如果 我们无法完成最初的业务合并,我们的公众股东可能会被迫等到2021年12月15日 (或者,如果我们将完成业务合并的时间延长一整段时间,则要等到2022年6月15日) 才能收到来自信托帐户的分配。

 

我们 必须在2021年12月15日之前完成我们的初始业务合并(如果我们将完成业务合并的时间延长至2022年6月15日,则截止至2022年6月15日)。我们可能无法在这段时间内找到合适的目标业务并 完善我们的初始业务组合。我们完成初始业务合并的能力 可能会受到一般市场状况、资本和债务市场波动以及本文描述的其他风险的负面影响 。此外,新冠肺炎冠状病毒疫情的爆发可能会对我们可能寻求收购的业务产生负面影响。 同样,此次疫情的爆发、正在采取的应对措施以及实施此类措施导致的金融市场估值波动,以及即将到来的健康危机,可能会使我们更难找到合适的目标业务,并完成我们最初的业务组合。我们没有义务在该日期之前将资金返还给投资者 ,除非我们在此之前完成了我们的初始业务合并,或者我们寻求在完成我们的初始业务合并之前修改和重述 公司注册证书,并且只有在投资者 已寻求转换其股票的情况下才有义务将资金返还给投资者。如果我们无法完成最初的业务合并,则只有在此完整时间段到期后,我们普通股的持有者才有权 从信托账户获得分配。因此,投资者的 资金可能在该日期之后才能使用,为了清算投资,公共证券持有人可能会被迫 出售其公开发行的股票或权证,这可能会导致亏损。

 

13
 

 

我们 寻找业务合并,以及最终完成业务合并的任何目标业务,可能会 受到持续的新冠肺炎冠状病毒大流行以及债务和股票市场状况的重大不利影响。

 

新冠肺炎疫情可能会对我们完成业务合并的任何潜在目标企业的业务产生实质性的不利影响。 此外,如果对新冠肺炎的持续担忧限制旅行,限制与潜在投资者会面的能力,如果目标公司的人员、供应商和服务提供商无法及时谈判和完成交易,或者如果新冠肺炎导致长期的 经济低迷,我们可能无法完成业务合并。 如果对新冠肺炎的持续担忧限制了旅行,限制了与潜在投资者会面的能力,如果目标公司的人员、供应商和服务提供商无法及时谈判和完成交易,或者新冠肺炎导致长期的 经济低迷,我们可能无法完成业务合并。新冠肺炎对我们寻找业务合并的影响程度将取决于未来的发展, 这些发展高度不确定且无法预测,包括可能出现的有关新冠肺炎严重程度的新信息 以及遏制新冠肺炎或处理其影响的行动等。如果新冠肺炎或其他全球关注的问题造成的干扰持续很长一段时间,我们完成业务合并的能力或我们最终完成业务合并的目标业务的运营可能会受到重大不利影响。

 

此外,我们完成业务合并的能力可能取决于筹集股权和债务融资的能力 ,这可能会受到新冠肺炎和其他事件的影响。

 

我们的 公众股东可能没有机会对我们提议的业务合并进行投票。

 

我们 将(1)在为此目的召开的会议上寻求股东批准我们的初始业务合并,在该会议上,公众 股东可以寻求将他们的股份转换为他们的股份,无论他们投票赞成还是反对拟议的业务合并, 将 按比例计入信托账户中存入的总金额(扣除应缴税金),或(2)向 我们的公众股东提供通过收购要约的方式将其股票出售给我们的机会(从而避免了 股东投票的需要),金额等于他们当时存入信托账户的总金额的按比例份额 (扣除应付税金),在每种情况下都受我们本报告中描述的某些限制的限制。因此,即使我们大多数公开发行股票的持有者不同意 该业务合并,我们也有可能 完善我们最初的业务合并。我们是否将寻求股东批准拟议的业务合并或是否允许股东在收购要约中将其股票出售给我们的决定将由我们自行决定,并将基于各种因素,例如交易的时间以及交易条款是否需要 我们寻求股东的批准。例如,纳斯达克规则目前允许我们参与要约收购,而不是召开股东会议,但如果我们寻求在任何业务合并中向目标企业发行超过20%的已发行 股票作为对价,仍将要求我们获得股东批准。因此,如果我们构建的业务组合要求我们发行超过20%的流通股,我们将寻求股东批准该业务组合 ,而不是进行要约收购。

 

我们的 赞助商有权延长我们完成初始业务合并所需的期限,而不向我们的股东 提供赎回权。

 

我们 必须在2021年12月15日之前完成最初的业务组合。但是,如果我们预计我们可能无法在2021年12月15日之前完成最初的业务合并,则在Globis SPAC LLC要求 的情况下,我们可以通过董事会决议将完成业务合并的时间延长最多两次,每次再延长三个 个月(如果延长全部时间,则延长至2022年6月15日),但须由我们的发起人或其附属公司将额外资金存入信托 帐户我们的股东将无权投票或赎回与任何此类延期相关的股份 。为了延长我们完成初始业务 组合的时间,我们的赞助商或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期当日或之前向信托帐户存入1,150,000美元(每台0.10 美元),每延长三个月,累计最多2,300,000美元,或每台0.20美元。 每延长三个月,我们的赞助商或其关联公司或指定人必须向信托帐户存入1,150,000美元(每台0.10美元),最高可达2,300,000美元,或每台0.20美元。

 

任何 此类付款都将以无息贷款的形式支付,并将在我们完成初始业务合并后从释放给 我们的资金中偿还(如果有的话)。偿还任何此类贷款的义务可能会减少我们在初始业务合并中作为购买价格支付的可用金额 ,和/或可能减少合并后的 公司在初始业务合并后的可用资金金额。这一特点不同于传统的特殊目的收购 公司结构,在这种公司结构中,任何公司完成业务合并的期限的延长都需要 公司股东和股东有权在投票时赎回其公开发行的股票, 发起人没有权利向公司借款以支付延期付款。

 

14
 

 

我们的 发起人可能决定不延长我们完成初始业务合并的期限,在这种情况下,我们将停止 除清盘目的以外的所有业务,我们将赎回我们的公开股票并进行清算,权利和认股权证 将一文不值。

 

我们 必须在2021年12月15日之前完成最初的业务组合。但是,如上所述,如果我们预计 我们可能无法在2021年12月15日之前完成我们的初始业务合并,我们可以应Globis SPAC LLC的要求,通过我们的 董事会决议,将完成业务合并的时间延长最多两次,每次 再延长三个月(如果延长了全部时间,则延长到2022年6月15日),条件是发起人将额外的 资金存入信托账户我们的赞助商没有义务 为信托帐户提供资金,以延长我们完成初始业务合并的时间。如果我们无法在适用的时间内完成我们的初始业务合并,我们将在合理可能的情况下尽快(但不超过 个工作日)赎回信托账户中按比例持有的资金的公开股票,并在赎回之后尽快 在获得我们剩余股东和董事会的批准后, 解散和清算,在每种情况下,我们都要遵守特拉华州法律规定的债权人债权规定的义务。在这种情况下,权利和认股权证将一文不值。

 

我们的 投资者无权享受通常给予空白支票公司投资者的保护。

 

根据美国证券法,我们 是一家“空白支票”公司。但是,由于我们在首次公开募股(IPO)完成后的有形净资产 超过5,000,001美元,并且已经提交了最新的Form 8-K报告,包括证明这一事实的 经审计的资产负债表,因此我们不受美国证券交易委员会颁布的保护空白支票 公司投资者的规则(如第419条)的约束。因此,投资者不能享受这些规则的好处或保护,例如,这些规则将完全限制我们证券的可转让性,要求我们在首次公开募股(IPO)结束后 18个月内完成初始业务合并,并限制使用信托 账户中持有的资金赚取的利息。 这些规则将要求我们在首次公开募股(IPO)结束后 18个月内完成初始业务合并,并限制使用信托 账户中持有的资金赚取的利息。由于我们不受规则419的约束,因此我们的单位可以立即交易,我们将有权在完成初始业务合并之前从信托帐户中提取资金,并且我们完成此类业务合并的时间可能比受该规则约束的时间更长 。

 

如果 我们决定修改我们管理团队达成的某些协议,则本报告中包含的有关 这些协议的许多披露将不再适用。

 

我们 可以在未经股东批准的情况下寻求修改本报告中披露的与我们管理团队的某些协议。 尽管我们目前无意这样做。例如,对我们高管拥有的证券的投票限制 ,我们管理团队不得对我们的组织文档提出某些更改的义务,或者管理团队及其附属公司不得获得与业务合并相关的任何薪酬的义务 可以在未经股东批准的情况下修改 。虽然股东不能因此类变更而有机会赎回其股份 ,但我们在任何情况下都不能修改股东的赎回或清算权,而不允许 我们的股东因任何此类变更而赎回其股份。我们不会同意任何此类变更,除非 我们认为此类变更符合我们股东的最佳利益(例如,如果完成业务合并需要此类变更 )。

 

15
 

 

如果 信托帐户以外的资金不足以让我们在首次公开募股(IPO)后的12个月(或最多18个月)内运营,这可能会限制我们为寻找目标企业、支付纳税义务和完成初始业务合并提供资金的金额 。

 

假设我们的初始业务合并在此期间未完成,信托帐户外可用于满足我们营运资金需求的 资金可能不足以让我们至少在接下来的18个月内运营。 我们相信,信托帐户外的可用资金,加上保荐人提供的贷款资金,将足以让我们在首次公开募股(IPO)后至少运营12个月(或最多18个月); 然而,我们不能如果我们的支出超出我们的预估,我们在信托账户之外将没有足够的 资金来支付我们的预估支出。在这种情况下,我们需要从我们的 赞助商或第三方借入额外资金才能继续运营。除根据2021年1月的贷款(定义如下)外,我们的初始股东、高级管理人员和董事或他们的关联公司或 我们的发起人可能没有义务根据需要借给我们资金 。此类贷款(包括2021年1月的贷款)将由本票证明,该本票将在我们的初始业务合并完成后 支付,或者根据贷款人的酌情决定权,在我们的业务合并完成后按每份认股权证0.75美元的价格将票据转换为私募认股权证。但是,除根据 2021年1月的贷款外,我们的初始股东、高级管理人员和董事或他们的附属公司或我们的赞助商没有义务 借给我们任何资金。如果我们无法获得必要的资金,我们可能会被迫停止搜索目标业务 并在未完成初始业务合并的情况下进行清算。

 

如果 第三方向我们提出索赔,信托账户中持有的收益可能会减少,股东收到的每股赎回价格 可能会低于约10.10美元。

 

我们的 托管资金可能无法保护这些资金免受第三方对我们的索赔。尽管我们同意让与我们谈判的任何潜在的 目标企业与我们执行协议,并尽最大努力让我们参与的所有第三方和服务 提供商参与,并放弃信托帐户 中为我们的公众股东的利益而持有的任何资金的任何权利、所有权、利息或索赔,但他们不得执行此类协议。此外,即使此类实体与我们执行此类 协议,它们也可以从信托帐户中持有的资金寻求追索权。法院可能不支持 此类协议的有效性。因此,信托持有的收益可能会受到索赔的影响,这些索赔可能优先于我们 公众股东的索赔。如果我们在业务合并完成前清算信托帐户,我们的发起人已同意 他们有责任确保信托帐户中的收益不会因目标企业的索赔或第三方或其他实体的索赔而减少,这些第三方或其他实体因我们提供或签约给我们的服务或向我们销售的产品而欠我们的钱,并且没有执行豁免协议。 如果我们在完成业务合并之前清算信托账户,我们将有责任确保信托账户中的收益不会因目标企业的索赔或第三方或其他实体的索赔而减少。然而,我们的赞助商可能无法履行这一义务。因此,在这种情况下,由于此类索赔,信托账户的每股分配可能不到10.10美元,外加利息。

 

此外, 如果我们被迫提交破产申请或针对我们的非自愿破产申请未被驳回,或者如果 我们以其他方式进入强制或法院监督清算,则信托账户中持有的收益可能受适用的 破产法的约束,并可能包括在我们的破产财产中,并受第三方优先于我们股东的索赔 的索赔的约束。如果任何破产索赔耗尽信托账户,我们可能无法向 公众股东返还至少每股10.10美元。

 

我们的 股东可能要对第三方向我们提出的索赔负责,但以他们收到的分配为限。

 

如果 我们在2021年12月15日(或2022年6月15日,如果我们延长了完成业务合并的时间 )还没有完成我们的初始业务合并,我们将(I)停止除清盘以外的所有操作,(Ii)在合理可能的情况下尽快 ,但此后不超过10个工作日,根据适用法律,按比例赎回100%的已发行公众股票,赎回信托账户中持有的资金(减去应缴税款,并支付最高100,000美元的解散费用利息) 这将完全消除公共股东作为股东的权利(包括获得 进一步清算分派的权利,如果有),并(Iii)在赎回 之后,在获得我们其余普通股持有人和我们董事会的批准的情况下,尽快合理地进行赎回。 这一赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得 进一步清算分派的权利,如果有),并得到我们其余普通股持有人和我们董事会的批准。 必须(在上述(Ii)和(Iii)情况下)遵守我们根据特拉华州法律承担的义务,即规定债权人的债权和其他适用法律的 要求。我们可能不会正确评估可能对我们提出的所有索赔。因此, 我们的股东可能会对他们收到的分发(但不超过)范围内的任何索赔负责, 我们股东的任何责任可能会延伸到分发日期的三周年之后。因此,第三方 可以寻求向我们的股东追回我们欠他们的金额。

 

16
 

 

如果, 在我们将信托账户中的收益分配给我们的公众股东后,我们提交了破产申请或非自愿的 破产申请针对我们但未被驳回,破产法院可能会寻求追回这些收益,我们的董事会成员 可能被视为违反了他们对债权人的受托责任,从而使我们的董事会成员 和我们面临惩罚性赔偿要求。

 

如果, 在我们将信托帐户中的收益分配给我们的公众股东后,我们提交了破产申请或非自愿 针对我们提交的破产申请未被驳回,则根据 适用的债务人/债权人和/或破产法,股东收到的任何分配都可能被视为“优先转让”或“欺诈性转让”。 因此,破产法院可以寻求追回我们股东收到的所有金额。此外,我们的董事会 可能被视为违反了其对债权人的受托责任和/或恶意行事,从而使自己和我们面临惩罚性赔偿要求,在解决债权人的债权之前从信托账户向公众股东支付款项。

 

如果, 在将信托账户中的收益分配给我们的公众股东之前,我们提交了破产申请或针对我们的非自愿 破产申请未被驳回,则债权人在该诉讼中的债权可能优先于 我们股东的债权,否则我们的股东将收到与我们的清算相关的每股金额 可能会减少。

 

如果, 在将信托帐户中的收益分配给我们的公众股东之前,我们提交了破产申请或非自愿 针对我们提交的破产申请未被驳回,则信托帐户中持有的收益可能受适用的 破产法管辖,并可能包括在我们的破产财产中,并受第三方优先于我们股东的债权 的债权的约束。在任何破产索赔耗尽信托账户的情况下,我们的股东在清算过程中将收到的每股金额可能会减少。

 

由于 我们尚未选择完成初始业务合并的特定行业或目标业务,因此我们 目前无法确定我们最终可能开展业务的行业或业务的优点或风险。

 

我们 可以完善与我们选择的任何行业的目标企业的初始业务组合,并且不限于任何特定的 行业或业务类型。因此,您目前没有评估我们最终可能在其中运营的特定 行业或我们最终可能完成初始业务合并的目标业务的可能优点或风险的依据。 如果我们完成与财务不稳定的公司或处于发展阶段的实体的初始业务合并 ,我们可能会受到这些实体的业务运营中固有的许多风险的影响。如果我们完成与高风险行业中的实体的初始 业务合并,我们可能会受到该行业当前 无法确定的风险的影响。我们可能无法正确确定或评估所有重大风险因素。对我们股票的投资 最终可能不会证明对我们的投资者比对目标企业的直接投资(如果有机会 )更有利。

 

在执行我们最初 业务合并的最终协议时, 要求目标企业的公平市值至少为信托账户余额的80%(不包括信托账户收入的任何 应缴税款),这可能会限制我们可以与之完成此类业务合并的公司的类型和数量。

 

根据 纳斯达克上市规则,我们的初始业务合并必须与一家或多家目标企业发生,这些目标企业的公平市值合计至少等于签署我们初始业务合并的最终协议时信托账户价值的80%(不包括为 信托账户赚取的收入支付的任何税款)。此限制 可能会限制我们可以完成业务合并的公司类型和数量。如果我们无法找到符合此公平市价测试的目标企业 ,我们可能会被迫清算,您将仅有权 获得信托账户中按比例分配的资金。如果我们不再在纳斯达克上列出,我们将不需要 满足80%的测试。

 

17
 

 

我们 可能只能用首次公开募股(IPO)的收益完成一项业务合并,这将导致我们 完全依赖于产品或服务数量有限的单一业务。

 

虽然我们有能力同时 完善我们与多个目标企业的初始业务组合,但 我们很可能会用一个目标业务来完善我们的初始业务组合。通过仅与单一实体完成业务合并,我们缺乏多元化可能会使我们受到众多经济、竞争和监管发展的影响。此外, 我们无法实现业务多元化,也无法从可能的风险分散或亏损抵消中获益。 其他实体可能有资源在不同行业或单个行业的不同领域完成多项业务合并 。因此,我们成功的前景可能是:

 

  完全 取决于单个企业的业绩,或者
     
  取决于单个或有限数量的产品、流程或服务的开发或市场接受度。

 

这种 缺乏多元化可能会使我们面临许多经济、竞争和监管方面的发展,在我们最初的业务合并之后,这些发展中的任何一个或全部可能会对我们可能经营的特定行业产生实质性的不利影响。

 

或者, 如果我们决定同时完成与多个业务的初始业务合并,并且这些业务由不同的卖家拥有 ,我们需要每个此类卖家同意,我们购买其业务的条件是 同时完成其他业务合并,这可能会增加我们的难度,并推迟我们完成业务合并的能力。 对于多个业务合并,我们还可能面临额外的风险,包括与可能的多次谈判和尽职调查(如果有多个卖家)相关的额外 负担和成本 ,以及与随后将目标 公司的运营和服务或产品吸收到单一运营业务中相关的额外风险。如果我们不能充分应对这些风险,可能会对我们的盈利能力 和运营结果产生负面影响。

 

我们的发起人、创始人、董事、高级管理人员、顾问或其附属公司在公开市场或私下协商的交易中购买普通股 可能会使我们难以在完成初始业务合并后继续将我们的股票在全国证券交易所上市 。

 

如果我们的发起人、创始人、董事、高级管理人员、顾问或其附属公司在公开市场上购买普通股,或者 在私下协商的交易中购买普通股,我们普通股的公开“流通股”和我们证券的受益 持有者的数量都将减少,这可能会使我们的证券在业务合并完成后难以在国家证券交易所上市或交易 。

 

我们的公众股东赎回股票换取现金的能力可能会使我们的财务状况对潜在的业务合并目标失去吸引力 ,这可能会使我们难以与目标进行初始业务合并。

 

我们 可能与潜在目标签订交易协议,该协议的成交条件是我们拥有最低净资产 或一定数量的现金。如果太多的公众股东行使赎回权,我们可能无法满足 这样的关闭条件,从而无法进行业务合并。此外,在任何情况下, 我们都不会赎回公开发行的股票,赎回金额不会导致我们的有形资产净值低于5,000,001美元。因此, 如果接受所有正确提交的赎回请求会导致我们的有形资产净额低于5,000,001美元或满足上述成交条件所需的 更多金额,我们将不会继续进行此类赎回和 相关业务组合,而可能会搜索其他业务组合。潜在目标将 意识到这些风险,因此可能不愿与我们进行初始业务合并交易。

 

18
 

 

如果目标企业要求我们在交易结束时有一定金额的现金 ,我们 可能无法完成初始业务合并,在这种情况下,公众股东可能不得不保持我们公司的股东身份,并等到我们赎回 公开股票后才能按比例获得信托账户份额或试图在公开市场上出售他们的股票。在这种情况下,我们可能无法完成初始业务合并。 在这种情况下,公众股东可能必须保持我们公司的股东身份,直到我们赎回公众股票才能按比例获得信托账户份额或试图在公开市场上出售他们的股票。

 

潜在目标可能会使我们最初的业务合并的一个结束条件是,我们有一定数量的现金 超过我们在完成合并时提供的组织文件所要求的5,000,001美元的有形资产净值。如果我们的公众股东选择行使转换权的数量减少了 我们可用于完成初始业务组合的金额低于目标业务所需的最低金额,而我们无法找到替代资金来源,则我们将无法完成此类初始业务 组合,并且我们可能无法在适用的时间段内找到另一个合适的目标(如果有的话)。在这种情况下, 公众股东可能必须保持我们公司的股东身份,等到2021年12月15日(如果我们延长完成业务合并的时间,则要等到2022年6月15日),以便能够获得信托帐户的一部分, 或尝试在此时间之前在公开市场出售其股票,在这种情况下,他们获得的收益可能会低于他们在清算信托帐户时获得的 。 如果我们延长了完成业务合并的期限,则可能要等到2022年6月15日才能获得部分信托帐户, 或者尝试在此时间之前在公开市场出售他们的股票,在这种情况下,他们获得的收入可能会低于他们在清算信托帐户时获得的 。

 

由于我们的结构 ,其他公司可能具有竞争优势,我们可能无法完成有吸引力的业务组合 。

 

我们 面临来自空白支票公司以外的实体的激烈竞争,这些实体的业务目标与我们相似,包括 风险投资基金、杠杆收购基金和竞相收购的运营企业。其中许多实体都很成熟,在直接或通过附属公司确定和实施业务合并方面拥有丰富的经验。 许多竞争对手拥有比我们更多的技术、人力和其他资源,与许多竞争对手相比,我们的财务资源相对 有限。因此,我们在完善初始 业务组合和某些规模可观的目标业务方面的竞争能力受到我们现有财务资源的限制。这种固有的竞争性 限制使其他公司在寻求与某些目标企业进行业务合并方面具有优势。此外,寻求股东 批准我们的初始业务合并可能会推迟交易的完成。此外,我们的流通权证 及其所代表的未来摊薄(使持有人有权在业务合并结束时获得我们普通股的股份), 可能不会受到某些目标企业的好评。上述任何一项都可能使我们在成功 谈判我们最初的业务合并时处于竞争劣势。

 

我们 完成有吸引力的业务组合的能力可能会受到首次公开募股(IPO)市场的影响。

 

我们 确定潜在目标业务的努力不会局限于任何特定行业或地理区域。如果首次公开募股(IPO)的市场 有限,我们相信将有更多有吸引力的目标企业 与我们完成初始业务合并,以此作为实现公开持有地位的一种手段。或者,如果首次公开募股(IPO)市场 强劲,我们认为能够完成与我们的初始业务合并以成为上市报告公司的有吸引力的目标企业将会减少。因此,在公开募股 市场强劲的时期,我们可能更难完成初始业务合并。

 

如果需要,我们 可能无法获得额外的融资来完成我们的初始业务合并或为目标业务的运营和增长提供资金 ,这可能会迫使我们重组或放弃特定的业务合并。

 

由于 我们尚未选择任何潜在目标业务,因此任何特定交易的资本要求仍有待 确定。如果首次公开募股(IPO)的净收益证明不足,无论是因为业务组合的规模 ,由于寻找目标业务的可用净收益耗尽,还是因为有义务将大量普通股转换为现金 ,我们将被要求寻求额外的融资。此类融资可能无法以可接受的条款获得 (如果有的话)。如果在需要完成特定 业务组合时无法获得额外融资,我们将被迫重组交易或放弃该特定业务组合 并寻找替代目标业务候选者。此外,如果我们完成业务合并,我们可能需要额外的 融资来为目标业务的运营或增长提供资金。无法获得额外融资可能会对目标业务的持续发展或增长产生重大 不利影响。我们的高级管理人员、董事或股东 无需在我们最初的业务合并期间或之后向我们提供任何融资。

 

19
 

 

我们 在完成最初的业务合并之前,可能不会召开年度股东大会。

 

根据 纳斯达克公司治理要求,我们在纳斯达克上市后的第一个财年结束后一年内不需要召开年会。然而,根据特拉华州公司法第211(B)条,我们必须举行年度股东大会,以便根据我们的章程选举董事,除非 此类选举是以书面同意代替此类会议进行的。在我们最初的业务合并完成之前,不太可能召开股东年度会议 来选举新董事,因此我们可能不符合特拉华州公司法第211(B)条的规定,该条款要求召开年度会议。因此,如果我们的股东希望 我们在完成最初的业务合并之前召开年度会议,他们可能会尝试根据特拉华州总公司法律第211(C)条向特拉华州衡平法院提交申请,迫使我们召开一次会议 。 如果我们的股东希望我们在完成最初的业务合并之前召开年度会议,他们可以根据特拉华州总公司法律的第211(C)节向特拉华州衡平法院提交申请,迫使我们举行一次年度会议。

 

我们 已经并可能在未来与顾问或财务顾问签订协议,规定在完成初始业务合并后支付 费用,因此,此类顾问或财务顾问可能存在 利益冲突。

 

我们 已经并可能在未来与顾问或财务顾问签订协议,规定在完成初始业务合并后支付 费用。如果我们向顾问或财务顾问支付与完成初始业务合并相关的费用 ,他们在向我们提供服务时可能会发生利益冲突, 他们对此类费用的兴趣可能会影响他们对潜在业务合并的建议。例如,如果顾问的 或财务顾问费基于交易规模,则他们可能会受到影响,向我们提供增长机会或长期价值可能较低的较大交易 ,而不是可能具有较大增长机会或为股东提供更大价值的较小交易 。同样,如果顾问的费用基于完成业务组合 ,则可能会影响他们向我们提供潜在的业务组合,而不管它们是否能为我们的 股东提供更长期的价值。虽然我们将努力与顾问和财务顾问达成协议,将这些利益冲突的可能性和程度降至最低,但我们不能向您保证我们能够做到这一点,也不能保证我们不会受到它们造成的不利影响 的影响。

 

如果 我们被视为一家投资公司,我们可能会被要求制定繁重的合规要求,我们的活动可能会受到限制 ,这可能会使我们难以完成最初的业务合并。

 

如果 根据《投资公司法》我们被视为投资公司,我们的活动可能会受到限制,包括:

 

  对我们投资性质的限制 ;以及
     
  对证券发行的限制 ,

 

其中的每一个 都可能使我们难以完成业务合并。

 

此外,我们可能对我们施加了某些繁重的要求,包括:

 

  注册为投资公司 ;
     
  采用特定形式的公司结构;以及
     
  报告、 记录保存、投票、代理和披露要求以及其他规章制度。

 

20
 

 

为使我们不受《投资公司法》规定的投资公司的监管,除非我们有资格被排除在外,否则我们 必须确保我们主要从事投资、再投资或证券交易以外的业务,并且我们的 活动不包括投资、再投资、拥有、持有或交易占我们总资产(不包括美国政府证券和现金项目)40%以上的 投资证券。我们的业务 是确定并完成业务合并,然后长期运营交易后业务或资产 。我们不打算购买企业或资产,以期转售或从转售中获利。我们不打算收购无关的 业务或资产,也不打算成为被动投资者。

 

我们 不认为我们预期的主要活动将使我们受到投资公司法的约束。为此,信托账户中持有的收益 只能投资于《投资公司法》第 2(A)(16)节所指的到期日不超过180天的美国“政府证券”,或投资于符合根据“投资公司法”颁布的第2a-7条规定的特定条件的货币市场基金 ,这些基金只能投资于美国政府的直接国债。 根据信托协议,受托人不得投资于其他证券或资产。通过将收益的投资 限制在这些工具上,并制定以长期收购和发展业务为目标的业务计划(而不是以商业银行或私募股权基金的方式买卖业务),我们打算避免 被视为投资公司法所指的“投资公司”。我们的股票不是为寻求政府证券或投资证券投资回报的人 设计的。信托账户的目的是 作为资金的存放场所,等待较早的情况发生:(I)完成我们的主要业务目标( 是业务合并);或(Ii)如果没有业务合并,我们将信托账户中持有的资金返还给我们的公众 股东,作为我们赎回公开股票的一部分。如果我们不按上述方式投资收益,我们可能被视为 受《投资公司法》约束。如果我们被认为受《投资公司法》的约束, 遵守这些 额外的监管负担将需要额外的费用,我们尚未为此分配资金,这可能会阻碍我们完成业务合并的能力 。如果我们不能完成最初的业务合并,我们的公众股东在清算我们的信托账户时可能只获得大约每股10.10美元,我们的公开认股权证将到期变得一文不值。

 

要求我们在规定的时间范围内完成初始业务合并,这可能会让潜在目标企业 在谈判初始业务合并时对我们产生影响。

 

我们 必须在2021年12月15日之前(或者,如果我们将完成业务合并的时间延长 全部时间),则可以在2022年6月15日之前完成我们的初始业务合并。任何与我们就业务合并进行谈判的潜在目标业务 都将意识到这一要求。因此,此类目标企业在协商业务合并时可能会对 我们产生影响,因为我们知道,如果我们不与该特定目标 业务完成业务合并,我们可能无法完成与任何其他目标企业的业务合并。随着 接近上述时间限制,此风险将会增加。

 

我们 可能无法获得关于我们寻求完成初始业务合并的目标业务的公平意见 ,因此您在批准拟议的业务合并时可能完全依赖我们董事会的判断。

 

我们 仅需要就我们寻求完成初始 业务合并的目标业务获取公平意见,前提是该目标业务是与我们的任何内部人士、高级管理人员或董事有关联的实体。在所有其他 情况下,我们没有义务征求意见。如果没有获得意见,我们的股东将依赖我们董事会的 判断,董事会将根据金融界普遍接受的标准来确定公平的市场价值。 所使用的这些标准将在我们的投标报价文件或委托书征集材料(视情况而定)中披露, 与我们最初的业务合并相关

 

资源 可能会浪费在研究未完成的业务组合上,这可能会对后续 定位、收购或合并其他业务的尝试产生重大不利影响。如果我们无法完成最初的业务合并, 我们的公众股东在清算我们的信托账户时可能只获得每股约10.10美元的收益,我们的公开认股权证将到期, 将一文不值。

 

对每项特定目标业务进行 调查,以及谈判、起草和执行相关协议、披露 文件和其他文书,将需要会计师、 律师和其他人员花费大量管理时间和精力以及大量成本。如果我们决定不完成特定的初始业务合并,则在此之前为提议的交易产生的成本可能无法收回 。此外,如果我们就特定目标 业务达成协议,我们可能会因为各种原因(包括我们无法控制的原因)而无法完成初始业务合并。 任何此类事件都将导致我们损失相关成本,这可能会对后续定位、收购或合并其他业务的尝试产生重大不利影响 。如果我们无法完成最初的业务合并,我们的公众 股东在清算我们的信托账户时可能只获得每股约10.10美元,我们的公共认股权证将 到期变得一文不值。

 

21
 

 

遵守2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act) 需要大量的财务和管理资源,可能会增加完成初始业务合并的时间和成本 。

 

2002年萨班斯-奥克斯利法案或萨班斯-奥克斯利法案的第 404节要求我们评估和报告我们的内部控制制度,并可能要求我们对这种内部控制制度进行审计。如果我们未能保持内部 控制的充分性,我们可能会受到监管审查、民事或刑事处罚和/或股东诉讼。任何无法提供可靠财务报告的 都可能损害我们的业务。萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404条还要求我们的独立 注册会计师事务所报告管理层对我们的内部控制系统的评估,尽管作为就业法案中定义的“新兴成长型公司”,我们可以利用这一要求的豁免。目标公司 可能不符合《萨班斯-奥克斯利法案》有关其内部控制充分性的规定。开发任何此类实体的内部控制以实现遵守萨班斯-奥克斯利法案,可能会增加完成任何此类初始业务合并所需的时间和成本 。

 

我们发现 截至2020年12月31日,我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷。如果我们不能建立和维护有效的财务报告内部控制制度,我们可能无法准确地报告我们的财务结果,这可能会对投资者对我们的信心造成不利影响,并对我们的业务和经营业绩产生实质性和不利影响。

 

我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷,这些内部控制与本公司复杂金融工具的会计和报告相关,包括 将ASC 480-10-S99-3A应用于其公开发行股票的会计分类。由于这一重大缺陷,我们的管理层 得出结论,截至2020年12月31日,我们的披露控制和程序无效。我们已采取多项措施 来补救此类重大弱点,但是,如果我们不能及时补救我们的重大弱点,或者我们发现 其他重大弱点,我们可能无法及时可靠地提供所需的财务信息,并且我们可能会 错误地报告财务信息。同样,如果我们的财务报表没有及时提交,我们可能会受到证券上市交易所、美国证券交易委员会或其他监管机构的 制裁或调查。 财务报告内部控制存在重大缺陷可能会对我们的声誉或投资者对我们的看法造成不利影响 ,这可能会对我们股票的交易价格产生负面影响。我们不能保证我们已经采取和未来计划采取的措施能够弥补已发现的重大弱点,也不能保证未来不会因未能实施和保持对财务报告的充分内部控制或规避这些控制而出现任何其他重大弱点或财务业绩重述 。即使我们成功地加强了控制和程序,未来这些 控制和程序可能不足以防止或识别违规或错误,或不足以促进我们的财务报表的公平列报 。

 

我们 是一家“新兴成长型公司”,也是一家规模较小的报告公司,我们无法确定适用于新兴成长型公司或较小报告公司的信息披露要求的降低是否会降低我们的证券对 投资者的吸引力。

 

根据就业法案的定义,我们 是一家“新兴成长型公司”。在首次公开募股(IPO)后,我们将在长达五年的时间内保持“新兴成长型公司” 。但是,如果我们在三年内发行的不可转换债券 超过10亿美元或收入超过10.7亿美元,或者我们由非附属公司持有的普通股的市值在任何给定财年第二财季的最后一天超过7亿美元,我们将从下一财年起不再是新兴成长型 公司。作为一家新兴的成长型公司,我们不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404节的审计师认证 要求,我们在定期报告和委托书中减少了有关高管薪酬的披露义务 ,我们也不需要就高管薪酬和股东批准之前未获批准的任何黄金降落伞付款进行不具约束力的咨询投票。此外,作为一家新兴的成长型公司,我们选择推迟采用新的或修订的会计准则,这些准则对上市公司和非上市公司具有不同的 生效日期,直到这些准则适用于非上市公司。因此,我们的财务报表可能无法 与符合上市公司生效日期的公司进行比较。我们无法预测投资者是否会发现我们的股票 吸引力下降,因为我们可能会依赖这些条款。如果一些投资者因此发现我们的股票吸引力下降, 我们的股票交易市场可能会不那么活跃,我们的股价可能会更加波动。

 

此外,《就业法案》 第102(B)(1)条免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求,直到要求非上市公司(即那些尚未宣布 证券法注册声明生效或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司)遵守新的或修订后的 财务会计准则为止。就业法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并 遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何这样的选择退出都是不可撤销的。我们 已选择不退出延长的过渡期,这意味着当发布或修订一项标准时,如果该标准针对上市公司或私营公司有 个不同的申请日期,我们作为一家新兴成长型公司,在要求私营公司采用新的或修订的标准之前,不会采用新的或修订的 标准。这可能会使我们的财务 报表很难或不可能与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较,因为使用的会计准则 可能存在差异,因此选择了 不使用延长的过渡期。

 

22
 

 

此外, 按照S-K规则10(F)(1)的定义,我们是一家“较小的报告公司”。较小的报告公司可以 利用某些减少的披露义务,其中包括仅提供两年的经审计财务报表 。我们仍将是一家规模较小的报告公司,直到本财年的最后一天:(1)截至该财年第二财季末,我们非关联公司持有的普通股市值超过2.5亿美元, 或(2)在该已完成的财年中,我们的年收入超过1亿美元, 截至该财年第二财季末,非关联公司持有的我们普通股市值超过7亿美元。如果我们利用这种减少的披露义务 ,也可能使我们的财务报表很难或不可能与其他上市公司进行比较 。

 

我们的公司证书、章程和特拉华州法律中的条款 可能会阻止对我们的收购,这可能会限制投资者 未来可能愿意为我们的普通股支付的价格,并可能巩固管理层。

 

我们的 修订和重述的公司证书包含的条款可能会阻止 股东可能认为符合其最佳利益的主动收购提议。这些规定包括交错的董事会和董事会指定条款并发行新系列优先股的能力,这可能会增加 撤换管理层的难度,并可能阻碍可能涉及支付高于当前市场证券价格的溢价的交易。

 

根据特拉华州法律,我们 也受反收购条款的约束,这可能会推迟或阻止控制权的变更。这些 条款加在一起可能会增加解除管理层的难度,并可能会阻碍可能涉及为我们的证券支付高于当前市场价格的溢价 的交易。

 

由于 我们必须向股东提供根据美国公认的 会计原则或国际财务报告准则编制的目标企业财务报表,因此我们可能无法与一些潜在的目标企业完成原本有利的 初始业务合并。

 

联邦委托书规则要求与符合特定财务 重要性测试的企业合并投票有关的委托书在定期报告中包括历史和/或形式财务报表披露。这些财务报表 可能需要根据美国公认的会计原则或GAAP或国际财务报告准则或国际会计准则委员会(IASB)发布的会计准则 编制或调整,视情况而定,历史财务报表可能需要根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)或PCAOB的标准进行审计 。我们将在使用的任何投标报价文件中包括 相同的财务报表披露,无论这些文件是否符合 投标报价规则的要求。这些财务报表要求可能会限制我们可以完成初始业务合并的潜在目标业务池 因为某些目标可能无法及时提供此类报表,使我们无法根据联邦委托书规则披露此类报表,并在规定的时间内完成初始业务合并 。

 

法律或法规的变更 或不遵守任何法律法规都可能对我们的业务、投资和 经营业绩产生不利影响。

 

我们 受国家、地区和地方政府制定的法律法规的约束。我们尤其需要遵守 某些美国证券交易委员会和其他法律要求。遵守和监控适用的法律法规可能很困难, 既耗时又昂贵。这些法律法规及其解释和应用也可能会不时发生变化 ,这些变化可能会对我们的业务、投资和运营结果产生重大不利影响。此外,如果 未能遵守解释和应用的适用法律或法规,可能会对我们的 业务和运营结果产生重大不利影响。

 

23
 

 

与我们的联合赞助商和管理团队相关的风险

 

我们的 内部人员、高级管理人员和董事控制着我们的大量权益,因此可能会影响需要股东 投票的某些行动。

 

我们的 内部人员、高级管理人员和董事共同实益拥有我们普通股 已发行和流通股的约21%,Chardan Capital Markets,LLC实益拥有我们普通股 已发行和流通股的约3%。此外,我们的内部人士、高级管理人员、董事或其附属公司可以决定在法律允许的范围内,在公开市场或私下交易中 进行此类购买,以影响投票。关于 对拟议业务合并的任何投票,我们的内部人士、高级管理人员和董事已同意对紧接首次公开募股(IPO)之前他们拥有的普通股 以及在首次公开募股(IPO)或售后市场收购的任何普通股进行投票,以支持提议的企业合并,因此将对投票产生重大影响 。

 

如果 我们寻求股东批准我们的业务合并,我们的发起人、创始人、董事、高级管理人员、顾问及其附属公司 可以选择从股东手中购买股票,在这种情况下,他们可能会影响投票支持您不支持的拟议业务合并 。

 

如果 我们寻求股东批准我们的业务合并,并且我们没有根据投标要约规则进行与我们的业务合并相关的赎回 ,则我们的发起人、创始人、董事、高级管理人员、顾问或他们的关联公司可以在初始业务合并完成之前或之后通过私下协商的交易购买股票 。如果我们的赞助商、创始人、董事、高级管理人员、顾问或其附属公司拥有任何未向出售股东披露的非公开信息,则不会进行此类购买 。此类购买将包括合同确认 该股东(尽管仍是我们股票的记录持有人)不再是其实益所有人,因此 同意不行使其赎回权。如果我们的发起人、创始人、董事、高级管理人员、顾问或他们的 关联公司以私下协商的交易方式从已选择行使赎回权的公众股东手中购买股票,则此类出售股东将被要求撤销他们之前赎回股票的选择权。 其目的是,如果规则10b-18适用于我们的赞助商、创始人、董事、高级管理人员、顾问或其附属公司的购买, 则此类购买将在其适用的范围内遵守交易法下的规则10b-18,该规则为在特定条件下进行的购买提供了避风港 ,包括在时间、定价和购买量方面。

 

此类收购的 目的是(1)增加获得股东批准业务合并的可能性 或(2)满足与目标达成的协议中的结束条件,该目标要求我们在业务合并结束时拥有最低净值或一定金额的 现金,否则似乎无法满足此类要求。这可能会 导致初始业务合并的完成,否则这可能是不可能的。

 

我们的 董事会分为三个级别,因此,我们的内部人员将继续对我们施加控制,直到企业合并 结束。

 

我们 董事会分为三届,一般每届任期三年,每年只选举一届 董事。在我们最初的业务合并完成之前,不太可能召开年度股东大会选举新董事 ,在这种情况下,所有现任董事都将继续任职 ,至少直到业务合并完成。如果召开年度会议,由于我们“交错”的董事会 ,只有不到一半的董事会成员将被考虑选举,而我们的内部人士,由于他们的 所有权地位,将对结果产生相当大的影响。因此,至少在我们最初的业务合并完成之前,我们的内部人员将继续实施控制 。

 

24
 

 

报销我们的内部人员、高级管理人员、董事或他们的任何附属公司代表我们进行的某些 活动(例如确定和调查可能的业务目标和业务组合)所产生的自付费用 可能会减少 我们用于完成业务合并的可用资金。此外,如果我们的一名或多名高级管理人员 和董事中的任何一人以高级管理人员或董事的身份被起诉,则他们提出的赔偿要求也可能会减少我们在信托账户之外的可用资金 。

 

我们 可能会报销我们的内部人员、高级管理人员、董事或他们的任何附属公司与代表我们的 某些活动相关的自付费用,例如确定和调查可能的业务目标和业务组合。我们可报销的自付费用金额没有限制 ,前提是此类费用超过未存入信托的可用收益 ,除非我们完成初始业务 合并,否则此类费用不会得到我们的报销。此外,根据我们的公司注册证书和特拉华州法律,如果我们的高级管理人员和董事中的任何人以高级管理人员或董事的身份被起诉,我们可能需要对他们进行赔偿。我们已与我们的高级管理人员和董事签订了 协议,除了我们的 公司证书和特拉华州法律规定的赔偿外,还将提供合同赔偿。如果我们在完成业务合并之前向我们的内部人员、高级管理人员、董事或任何 关联公司报销自付费用,或者根据我们的公司注册证书、特拉华州法律或我们与他们签订的赔偿协议要求我们的任何 高级管理人员或董事进行赔偿,我们将使用信托账户以外的资金。我们可用资金的任何减少 都可能对我们定位和调查潜在目标业务以及构建、 谈判、进行与我们最初的业务合并相关的尽职调查或完善我们的初始业务组合的能力产生重大不利影响。

 

在我们最初的业务合并之后,我们的 管理层可能无法保持对目标业务的控制。我们不能 保证在失去对目标业务的控制后,新管理层将拥有盈利运营该业务所需的技能、资质或能力 。

 

我们 可能会构建我们的初始业务组合,使交易后公司拥有目标企业少于100%的此类权益或 资产,以满足目标管理团队或股东的某些目标或其他原因, 但只有交易后公司拥有目标公司50%或更多的未偿还有表决权证券,或者以其他方式拥有目标公司的控股权,足以使其不需要注册为投资公司下的投资公司,我们才会完成此类业务合并。 即使交易后公司拥有目标公司50%或更多有表决权的 证券,我们在业务合并前的股东可能共同拥有交易后公司的少数股权 ,这取决于在业务合并交易中归属于目标和我们的估值。例如,我们可以 进行一项交易,在该交易中,我们发行大量新股,以换取目标公司的所有已发行股本 。在这种情况下,我们将获得目标100%的控股权。然而,由于发行了大量新股,在我们最初的业务合并之前,我们的股东在最初的业务合并之后可能持有不到 大部分的流通股。此外,其他少数股东 随后可能会合并他们的持股,从而使单个个人或集团获得比我们最初收购的更大的公司 股票份额。因此,这可能会使我们的管理层更有可能无法保持对目标业务的 控制。

 

我们 能否成功实施最初的业务合并以及之后的成功将完全取决于我们的关键人员 的努力,他们中的一些人可能会在我们最初的业务合并后加入我们。虽然我们打算 仔细审查我们在最初的业务合并后聘用的任何个人,但我们对这些个人的评估可能不会被证明 是正确的。

 

我们 能否成功实现最初的业务组合取决于我们关键人员的努力。我们相信 我们的成功有赖于我们关键人员的持续服务,至少在我们完成最初的业务组合之前是这样。 我们的管理人员不需要投入任何指定的时间处理我们的事务,因此,在各种业务活动之间分配管理时间(包括识别潜在业务组合和监控相关尽职调查)时,他们将 产生利益冲突。如果我们的高级管理人员和董事的其他业务需要 他们在其他业务活动上投入更多的时间,这可能会限制他们将时间 投入到我们的事务中,并可能对我们完成初始业务合并的能力产生负面影响。此外,我们 没有与我们的任何官员签订雇佣协议,也没有为他们提供人寿保险。我们的关键人员服务的意外损失 可能会对我们造成不利影响。

 

然而,在我们最初的业务合并之后,我们主要人员的 角色仍有待确定。虽然在我们最初的业务合并后,我们的一些关键 人员可能会担任高级管理或顾问职位,但目标业务的大部分(如果不是全部)管理层可能会留任。这些人可能不熟悉运营上市公司的要求 ,这可能会导致我们不得不花费时间和资源来帮助他们熟悉此类 要求。这可能既昂贵又耗时,并可能导致各种监管问题,从而可能对我们的运营产生不利影响 。

 

25
 

 

我们 评估潜在目标企业管理层的能力可能有限,因此,我们可能会与其管理层可能不具备管理 上市公司的技能、资格或能力的目标企业进行初始 业务合并。

 

在评估与预期目标企业实现初始业务合并的可取性时,我们评估目标企业管理层的能力可能会因缺乏时间、资源或信息而受到限制。因此,我们对目标管理层的能力 的评估可能被证明是不正确的,这样的管理层可能缺乏我们怀疑的技能、资格 或能力。如果目标公司管理层不具备管理上市公司所需的技能、资格或能力 ,合并后业务的运营和盈利能力可能会受到负面影响。

 

我们的 高级管理人员和董事可能对我们可能寻求完善的初始业务合并的目标业务的管辖范围或行业没有丰富的经验或知识 。

 

我们 可以完成与我们选择的任何地理位置或行业的目标企业的业务合并。我们的高级管理人员和 董事可能没有足够的经验或足够的知识来了解目标或其行业的管辖范围, 无法就我们最初的业务合并做出明智的决定。

 

我们的 管理团队在代表空白支票公司进行业务合并方面没有经验。

 

其他 空白支票单位可以由具有完成 空白支票单位与目标业务合并经验的个人发起和管理。我们管理层缺乏经验可能不会被目标企业看好。

 

我们的 关键人员可能会与目标企业协商与特定业务组合相关的雇佣或咨询协议 。这些协议可能会规定他们在我们最初的业务合并后获得补偿,因此可能会导致他们在确定特定业务合并是否最有利时发生利益冲突。

 

我们的 关键人员只有在能够 就与业务合并相关的雇佣或咨询协议进行谈判的情况下,才能在我们的业务合并完成后留在公司。此类谈判将在业务合并谈判的同时进行 ,并可规定此类个人在业务合并完成后将为我们提供的服务获得现金支付和/或我们的证券形式的补偿 。 此类个人的个人和经济利益可能会影响他们确定和选择目标企业的动机 。

 

我们的 内部人员、高级管理人员、董事及其附属公司可能需要报销自付费用,这可能会导致他们 在确定特定业务合并是否最有利时存在利益冲突。

 

我们的 内部人员、高级管理人员、董事及其附属公司可能会因代表我们 开展某些活动而产生自付费用,例如确定和调查可能的业务目标和组合。我们没有禁止 这些个人及其附属公司协商目标企业报销此类费用的政策。因此, 这些个人的个人和经济利益可能会影响他们确定和选择目标企业的动机 。

 

我们管理团队的成员 可能与从事与我们计划进行的业务活动类似的业务活动的实体有关联关系 ,因此在确定特定业务机会应呈现给哪个实体时可能存在利益冲突 。

 

我们管理团队的成员 可能与公司有关联,包括从事与我们计划开展的业务活动类似 的公司。因此,他们可能会参与交易,并承担与我们完成初始业务合并可能存在 冲突或竞争的义务。因此,我们的管理团队可能会在潜在目标业务提交给我们之前 将其提交给另一个实体,而我们可能没有机会 与此类目标业务进行交易。

 

26
 

 

我们 可能与一个或多个目标企业进行业务合并,这些目标企业与可能与我们的高管、董事或内部人员 有关联的实体有关系,这可能会引发潜在的利益冲突。

 

鉴于我们的内部人员、高级管理人员和董事与其他实体的关系,我们可能决定收购与我们的内部人员、高级管理人员和董事有关联的一个或多个业务 。我们的董事还担任其他实体的高级管理人员和董事会成员。 我们的内部人士、高级管理人员和董事目前不知道我们与其所属的任何实体完成业务合并的任何具体机会 ,也没有与任何此类实体进行业务合并的初步讨论 。虽然我们不会特别关注或瞄准与任何关联 实体的任何交易,但如果我们确定该关联实体符合我们在“项目1”中规定的业务合并标准 ,我们将继续进行此类交易。-业务-实现我们的初始业务合并-选择目标 业务并构建我们的初始业务合并,此类交易得到了我们大多数无利害关系的 和独立董事(如果我们当时有任何独立董事)的批准。我们从一家独立的投资银行获得了意见 ,认为从财务角度来看,业务合并对我们的非关联股东是公平的。尽管我们同意 从财务角度 征求一家独立投资银行对我们公司的公平性的意见,但与我们的高级管理人员、董事或 内部人士有关联的一个或多个国内或国际业务合并可能仍然存在潜在的利益冲突,因此,业务合并的条款可能不会像没有任何利益冲突的情况下那样 对我们的公众股东有利。(br}从财务角度 考虑与我们的高级管理人员、董事或内部人士有关联的一个或多个国内或国际业务合并,可能仍然存在潜在的利益冲突,因此,业务合并的条款可能不会像他们没有任何利益冲突那样对我们的公众股东有利。

 

我们的内部人士、高级管理人员和董事实益拥有的 股票不会参与赎回,因此,我们的内部人士、 高级管理人员和董事在确定特定目标业务是否适合我们最初的业务合并时可能存在利益冲突。

 

如果我们无法完成最初的 业务合并,我们的 内部人员已放弃转换其与业务合并相关的创始人股票和配售股票的权利 ,以及他们对其创始人股票和配售股票的赎回权。因此,如果我们不完善最初的业务组合,这些证券将一文不值。 我们董事和高级管理人员的个人和财务利益可能会影响他们及时确定和选择目标业务并完成业务合并的动机。 因此,我们的董事和高级管理人员在确定特定业务合并的条款、 条件和时机是否合适以及是否符合我们股东的最佳利益时, 确定和选择合适的目标业务可能会导致利益冲突。

 

如果 我们无法完成业务合并,我们的内部人员、高级管理人员、董事或他们的关联公司发放的任何贷款都将无法偿还 ,从而导致在确定潜在交易是否符合我们股东的最佳利益时存在潜在的利益冲突 。

 

为满足首次公开募股(IPO)完成后我们的营运资金需求,除2021年1月的贷款外,我们的初始股东、高级管理人员、董事或他们的关联公司或我们的保荐人可以随时或在任何时间借给我们资金,金额以他们认为合理的金额为准,但2021年1月贷款除外。这些贷款将是无息的 ,并将在业务合并完成时支付。如果我们未能在 规定的时间内完成业务合并,贷款将不予偿还。因此,我们的董事和高级管理人员在确定特定业务合并的条款、条件和时机是否合适以及是否符合我们股东的最佳利益 时,可能存在利益冲突 。

 

与我们证券相关的风险

 

我们 可能会发行我们股本的股票来完成我们最初的业务合并,这将减少我们股东的股权,并可能导致我们所有权的控制权发生变化。

 

我们修订和重述的公司证书授权发行最多1亿股普通股,每股票面价值0.0001美元,以及最多100万股优先股,每股票面价值0.0001美元。于2020年12月31日,有 69,159,445股经授权但未发行的普通股及1,000,000,000股经授权但未发行的优先股可供发行 (已就私募认股权证、配售认股权证及公开认股权证相关股份的发行作出适当预留)。尽管截至2020年12月31日我们没有任何承诺,但我们可能会增发大量普通股或优先股,或普通股和优先股的组合,以完成我们最初的业务 组合。增发普通股或优先股:

 

  可能会 大幅降低我们投资者的股权;
     
  如果我们发行的优先股的权利高于我们普通股的权利,可能 从属于普通股持有人的权利;

 

27
 

 

  如果发行大量普通股,可能 导致控制权变更,这可能会影响 我们使用净营业亏损结转(如果有的话)的能力,并可能导致我们目前的 高级管理人员和董事辞职或被免职;以及
     
  可能 对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。

 

我们 可能会发行票据或其他债务证券,或以其他方式产生大量债务来完成业务合并,这可能会对我们的杠杆率和财务状况产生不利的 影响,从而对我们股东在我们的投资价值产生负面影响。

 

于2021年1月11日,我们向Globis SPAC LLC或其受让人或其利息继承人 签发了一张无担保本票(“票据”),不时提供总额高达1,000,000美元的借款(此类贷款,即“2021年1月 贷款”)。票据不计息,于我们完成初始业务组合之日到期应付 。在持有人的选择下,票据的全部或部分未付本金可在完成我们最初的业务合并后转换为若干认股权证,每份认股权证可针对一股普通股 行使,相当于:(X)票据本金的部分除以(Y)$0.75,向上舍入 至最接近的认股权证整数。该等认股权证将与本公司于首次公开发售完成后以私募方式向保荐人发行的认股权证相同 。截至2021年3月25日,本公司已从票据中提取了10万美元 。我们可能会选择招致大量的额外债务来完成我们的业务合并。但是, 债务的产生可能会产生各种负面影响,包括:

 

  如果我们最初的业务合并后的营业收入不足以偿还我们的 债务,则违约 并取消我们资产的抵押品赎回权;
     
  加速 我们偿还债务的义务,即使我们在到期时支付所有本金和利息,如果我们违反了某些要求在没有放弃或重新谈判该公约的情况下保持某些财务比率或准备金的 公约;
     
  如果债务担保是即期支付的,我方 立即支付所有本金和应计利息(如果有的话);
     
  如果债务担保包含限制我们在债务担保未清偿的情况下获得此类融资的能力的契约,我们 无法获得必要的额外融资;以及
     
  限制 与负债较少的竞争对手相比,我们借入额外金额用于支出、资本支出、收购、偿债要求、执行我们的战略和其他目的的能力 以及其他劣势。

 

权证持有人 没有赎回权。

 

如果 我们无法在要求的时间内完成初始业务合并,并且我们赎回了 信托帐户中持有的资金,我们的认股权证将会过期,持有人将不会收到信托帐户中持有的任何金额来换取此类认股权证 。

 

28
 

 

我们 没有义务以现金净额结算权证。

 

在 任何情况下,我们将没有任何义务以净现金结算认股权证。因此,认股权证可能会到期变得一文不值。

 

如果 我们没有保存有关行使可赎回认股权证后可发行普通股的最新有效招股说明书 ,公众持有人将只能在“无现金基础上”行使该等可赎回认股权证,如果该持有人行使可赎回现金认股权证,则 将导致向持有人发行的股票数量减少。

 

除以下所述的 外,如果在持有人希望行使认股权证时,我们没有保存有关在 行使认股权证时可发行的普通股的最新有效招股说明书,他们将只能在 “无现金基础”下行使认股权证,前提是可以获得豁免注册。因此,持有者在行使认股权证时将获得的普通股 股票数量将少于该持有人 行使其现金认股权证时所获得的普通股数量。此外,如果没有注册豁免,持有人将不能在无现金基础上行使其认股权证,并且只有在有关于行使认股权证后可发行的普通股股份的有效招股说明书 时,才能行使其认股权证以换取现金。根据认股权证协议的条款, 我们已同意尽最大努力满足这些条件,并在认股权证到期之前保持与 认股权证行使时可发行的普通股股票有关的最新有效招股说明书。但是,我们无法向您保证 我们将能够做到这一点。如果我们无法做到这一点,持有者在我们公司的投资可能会减少 ,或者认股权证可能会到期变得一文不值。尽管如上所述,私募认股权证和配售 认股权证仍可用于换取现金的未登记普通股,即使有关行使认股权证后可发行的普通股股份的招股说明书不是有效的和有效的。

 

投资者只有在认股权证持有人所在国家的证券法规定的普通股发行已登记 或符合条件或被视为豁免的情况下,才能行使认股权证。 投资者只有在认股权证行使时发行的普通股已登记 或符合条件或根据权证持有人居住国的证券法被视为豁免时,投资者才能行使认股权证。

 

任何 认股权证将不会以现金形式行使,我们将没有义务发行普通股,除非根据权证持有人居住国的证券法,可发行的普通股 股票已注册或符合资格或被视为豁免。 当认股权证可行使时,我们预计将继续在国家证券交易所上市 ,这将提供每个州的注册豁免。但是,我们无法向 您保证这一事实。如果认股权证持有人所在司法管辖区内可发行的普通股股票在权证持有人居住的司法管辖区内不符合或不符合资格 ,权证可能会被剥夺任何价值, 权证的市场可能会受到限制,如果无法出售,权证可能会到期变得一文不值。

 

我们的 管理层有能力要求我们的可赎回认股权证持有人在无现金的基础上行使此类可赎回认股权证 将导致持有人在行使可赎回认股权证时获得的普通股股份少于他们在能够行使可赎回认股权证换取现金的情况下获得的 普通股。

 

如果 我们在认股权证的赎回标准满足后要求赎回认股权证,我们的管理层将可以 选择要求任何希望行使其认股权证的持有人(包括我们的初始股东 或其获准受让人持有的任何认股权证)在“无现金基础上”行使其认股权证。如果我们的管理层选择要求持有人在无现金的基础上行使其认股权证,则持有人在行使认股权证时收到的普通股股份数量将少于该持有人行使认股权证获得现金的数量 。这将降低持有者对我们公司投资的潜在“上行空间” 。

 

经当时未到期认股权证的大多数持有人批准,我们 可以以对持有人不利的方式修改认股权证条款。

 

我们的 认股权证是根据作为认股权证代理的VStock Transfer LLC与我们之间的认股权证协议以注册形式发行的。 认股权证协议规定,无需任何持有人同意即可修改认股权证条款,以消除任何含糊之处 或更正任何有缺陷的条款。认股权证协议需要获得当时尚未发行的大多数权证(包括私募认股权证和配售认股权证)持有人的批准,才能做出对登记持有人的利益造成不利影响的任何变更 ;但是,以相同条款对上市交易的权证和保荐人持有的权证 提出的交换要约不会构成需要任何权证持有人同意的修订。

 

29
 

 

我们的 权证协议指定纽约州法院或纽约州南区美国地区法院 为我们 权证持有人可能发起的某些类型的诉讼和诉讼的唯一和独家论坛,这可能会限制权证持有人就与我公司的纠纷获得有利的司法论坛的能力。

 

我们的 权证协议规定,在符合适用法律的情况下,(I)任何因权证协议引起或与权证协议相关的针对我们或权证代理人的诉讼、诉讼或索赔 应在纽约州法院或纽约州南区美国地区法院提起并强制执行,以及(Ii)我们和权证代理人不可撤销地 服从该司法管辖区,该司法管辖区应是任何此类诉讼、诉讼或索赔的独家法院。我们和 授权证代理将放弃对此类专属管辖权的任何异议,并且此类法院代表着一个不方便的法院。

 

尽管 如上所述,本排他性论坛条款不适用于为执行《交易所法案》规定的义务或责任而提起的诉讼、联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔,或根据《证券法》 针对我们或我们的任何董事、高级管理人员、其他员工或代理人提出的任何申诉。《交易法》第27条 规定,联邦政府对为执行《交易法》或其下的规则和条例所产生的任何义务或责任而提起的所有诉讼享有专属联邦管辖权。此外,股东不能放弃遵守联邦证券法及其下的 规章制度。

 

此 选择法院条款可能会限制权证持有人在司法法院提出其认为有利于 解决与我公司纠纷的索赔的能力,这可能会阻碍此类诉讼。或者,如果法院发现我们的 授权协议中的此条款不适用于或无法强制执行一种或多种指定类型的诉讼或诉讼, 我们可能会在其他司法管辖区产生与解决此类问题相关的额外成本,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大和不利的 影响,并导致我们 管理层和董事会的时间和资源分流。

 

纳斯达克 可能会将我们的证券从其交易所的报价中退市,这可能会限制投资者对我们的 证券进行交易的能力,并使我们受到额外的交易限制。

 

我们的 证券目前在全国性证券交易所纳斯达克上市。我们无法向您保证,我们的证券在未来或在我们最初的业务合并之前将继续 在纳斯达克上市。在我们最初的业务合并之前,为了继续在纳斯达克上市我们的证券 ,我们必须保持一定的财务、分销和股价水平。 通常,我们必须保持最低股东权益金额(一般为250万美元)和我们证券的最低持有者数量 (通常为300个整数持有者)。此外,关于我们最初的业务合并,我们将被要求 证明符合纳斯达克的初始上市要求,这些要求比纳斯达克的 继续上市要求更严格,以便继续保持我们的证券在纳斯达克上市。例如,我们的股票 价格通常被要求至少为每股4.00美元,我们的股东权益通常被要求至少为500万美元,我们将被要求至少有300个轮回持有者(至少50%的此类轮回 批量持有市值至少为2500美元的证券)我们的证券,我们将被要求拥有1500万美元 公开持有的股票的市值。我们不能向您保证,届时我们将能够满足这些初始上市要求 。

 

如果纳斯达克将我们的证券从其交易所退市,我们可能面临重大不利后果,包括:

 

  A 我们证券的市场报价有限;
     
  降低了我们证券的流动性 ;
     
  确定我们的股票为“细价股”,这将要求交易我们股票的经纪人遵守更严格的规则 ,这可能会导致我们 股票在二级交易市场的交易活动水平降低;
     
  我们公司的新闻和分析师报道数量有限;以及
     
  A 未来发行额外证券或获得额外融资的能力降低。

 

30
 

 

1996年的《全国证券市场改善法案》是一项联邦法规,它阻止或先发制人监管 某些证券的销售,这些证券被称为“担保证券”。因为我们的单位、普通股和 权证目前在纳斯达克上市,所以我们的单位、普通股和权证都是承保证券。尽管各州被禁止监管我们证券的销售,但联邦法规确实允许各州在 涉嫌欺诈的情况下对公司进行调查,如果发现欺诈活动,则各州可以在特定情况下监管或禁止销售所涵盖的 证券。虽然我们不知道有哪个州使用这些权力禁止或限制由爱达荷州以外的空白支票公司发行的证券的销售,但某些州的证券监管机构对空白支票 公司持不利态度,并可能利用这些权力或威胁使用这些权力来阻碍其所在州的空白支票 公司的证券销售。此外,如果我们不再在纳斯达克上市,我们的证券将不属于担保证券, 我们将受到我们提供证券的每个州的监管。

 

我们 可能要求希望在股东对拟议的企业合并进行投票时转换普通股的公众股东遵守特定的转换要求,这可能会使他们更难在行使权利的最后期限之前行使其转换权利。

 

在 召开的任何股东大会上批准拟议的初始业务合并时,每个公共股东 都将 有权要求我们 将其普通股转换为信托账户的股份,无论他或她是投票支持还是反对该拟议的业务合并。我们可能要求寻求转换 与股东对拟议业务合并进行投票相关的 其股票的公众股东,无论他们是创纪录的持有者还是以“街道名称”持有其股票的 公众股东,要么向我们的转让代理提交他们的证书,要么 使用存托信托公司的DWAC(托管处存取款)系统以电子方式将其股票交付给转让代理,由 持有人选择,初始业务合并至少两个工作日(股票投标总是有效的为了获得实物股票证书,股票经纪人和/或结算 经纪人、DTC和我们的转让代理需要采取行动为这一请求提供便利。我们的理解是,股东一般应该 分配至少两周的时间来从转让代理那里获得实物证书。但是,由于我们无法 控制此流程或经纪人或DTC,因此可能需要两周以上的时间才能获得实物股票 证书。虽然我们被告知通过DWAC系统交付共享只需很短的时间,但情况可能并非如此。根据特拉华州法律和我们的章程,我们必须至少提前10天通知任何股东 会议,这将是公共股东必须决定是否行使转换 权利的最短时间。相应地,, 如果股东交付股票的时间比我们预期的要长,那么希望 转换的股东可能无法在最后期限前行使他们的转换权,从而可能无法转换他们的股票。

 

如果 我们要求希望转换普通股的公众股东遵守上文讨论的转换交付要求 ,如果 提议的业务合并未获批准,此类转换股东可能无法在他们希望出售其证券时出售其证券。

 

如果 我们要求希望转换普通股的公众股东遵守以上讨论的交割要求 进行转换,而该建议的业务合并未完成,我们将立即将该证书退还给投标的公众股东。 因此,在这种情况下试图转换股票的投资者将无法 在业务合并失败后出售其证券,直到我们将其证券返还给他们。在此期间,我们普通股的市场价格 可能会下跌,您可能无法在您希望的时候出售您的证券, 即使其他未寻求转换的股东可能也可以出售其证券。

 

31
 

 

我们的 公司证书指定特拉华州衡平法院为可能由我们的股东发起的某些 类型的诉讼和诉讼的唯一和独家论坛,这可能会限制我们的股东 在与我们公司或我们公司的董事、高级管理人员或其他员工的纠纷中获得有利的司法裁决的能力。

 

我们的 公司注册证书规定,除非我们书面同意选择替代论坛,否则特拉华州的 衡平法院将是任何股东(包括实益所有人) 提起(I)代表本公司提起的任何衍生诉讼或法律程序,(Ii)声称本公司任何董事、高级管理人员或其他员工违反本公司或本公司的受托责任的任何诉讼 的唯一和独家论坛。 根据特拉华州公司法或公司的公司注册证书或附例的任何条款或 (Iv)任何针对公司、其董事、高级职员或受内部事务 原则管辖的雇员的索赔的任何诉讼,但上述(I)至(Iv)项中的每一项除外,即大法官法院裁定 存在不受衡平法院管辖的不可或缺的一方(而不可或缺的一方确实如此)的任何索赔属于衡平法院以外的法院或法院的专属 管辖权,或衡平法院没有管辖权的标的 。尽管如上所述,本排他性法院条款不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼,也不适用于联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔。《交易法》第 27节规定,联邦政府对为执行《交易法》或其下的规则和条例 规定的任何义务或责任而提起的所有诉讼享有专属联邦管辖权。

 

此外, 除非我们书面同意选择替代法院,否则联邦地区法院应是解决根据证券法对我们或我们的任何董事、 高级管理人员、其他员工或代理人提出诉讼理由的投诉的独家论坛 。但是,《证券法》第22条规定,联邦法院和州法院可同时管辖为执行《证券法》或其规则和条例 规定的任何义务或责任而提起的所有诉讼。因此,法院是否会执行这些排他性法院条款存在不确定性,在其他公司的章程文件中选择类似的法院条款的可执行性在法律程序中受到了挑战。虽然特拉华州法院已确定此类排他性法院条款在表面上有效,但股东仍可寻求 在排他性法院条款指定的地点以外的地点提出索赔,并且不能保证 这些规定将由这些其他司法管辖区的法院执行。此外,股东不能放弃遵守 联邦证券法及其下的规章制度。

 

此 选择法院条款可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于 与我公司或其董事、高级管理人员或其他员工发生纠纷的索赔的能力,这可能会阻碍此类诉讼。或者, 如果法院发现我们修订和重述的公司证书的这一条款不适用于或无法强制执行一个或多个指定类型的诉讼或诉讼程序,我们可能会产生与在其他司法管辖区解决 此类问题相关的额外成本,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果 产生重大不利影响,并导致我们管理层和董事会的时间和资源分流。

 

我们的 已发行认股权证可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响,并使 进行业务合并变得更加困难。

 

我们 已发行认股权证,可能导致发行最多11,500,000股普通股,作为我们 首次公开发行(IPO)中发行单位的一部分,以及可能导致额外发行4,289,722股普通股的私募认股权证和配售认股权证 。在行使认股权证后发行大量额外股份的可能性 可能使我们在目标企业眼中不再是一个有吸引力的收购工具。此类认股权证在行使时,将增加 普通股的已发行和流通股数量,并降低为完成业务合并而发行的股票的价值 。因此,我们的认股权证可能会增加实现业务合并的难度或增加 收购目标业务的成本。此外,出售或甚至出售认股权证相关股份 可能会对我们证券的市场价格或我们获得未来融资的能力产生不利影响。如果在 范围内行使这些认股权证,您所持股份可能会被稀释。

 

32
 

 

如果我们的内部人员行使注册权,可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响 这些权利的存在可能会使我们的初始业务合并更加困难。

 

我们的 内部人士和Chardan Capital Markets,LLC有权要求我们登记方正股份、 配售股份和参股股份(总计3,550,833股)的转售,时间从 他们的任何股份可能被解除托管的日期 前三个月开始。此外,我们的保荐人有权要求我们登记 他们拥有的私募认股权证和配售认股权证相关的4,289,722股普通股的转售,以及我们的保荐人可能在完成业务合并后的任何时间发行的任何证券,以支付向我们提供的营运资金贷款。 这些额外的普通股在公开市场交易可能会对我们证券的市场价格产生不利影响 。此外,这些权利的存在可能会使我们更难完成初始业务 合并,或者增加完成我们与目标业务的初始业务合并的成本,因为目标业务的股东 可能不愿与我们进行业务合并,或者会要求更高的 证券价格,因为行使这些权利可能会对我们的 普通股的交易市场产生潜在影响。

 

我们证券的 市场可能无法发展,这将对我们证券的流动性和价格产生不利影响。

 

我们证券的 价格可能因一项或多项潜在业务合并以及一般市场或经济状况而有很大差异 。此外,我们证券的活跃交易市场可能永远不会发展,如果发展起来,也可能无法持续。 除非市场能够建立和持续,否则您可能无法出售您的证券。

 

与在美国境外收购和运营业务相关的风险

 

如果 我们与美国以外的公司进行初始业务合并,我们将面临各种可能对我们的运营产生负面影响的额外风险 。

 

我们 可能会与美国以外的公司实现最初的业务合并。如果我们这样做了,我们将 受到与在目标企业的母公司管辖范围内运营的公司相关的任何特殊考虑或风险的影响,包括 以下任何一项:

 

  规章制度或货币兑换税或公司对个人预扣的税款;
     
  关税 和贸易壁垒;
     
  与海关和进出口事务有关的条例 ;
     
  付款周期更长 ;
     
  税收 问题,例如税法的变化和税法与美国相比的变化;
     
  货币波动和外汇管制 ;
     
  应收账款收款挑战 ;
     
  文化和语言差异;
     
  雇佣条例 ;
     
  犯罪、罢工、暴乱、内乱、恐怖袭击和战争;以及
     
  与美国的政治关系恶化 。

 

我们 可能无法充分应对这些额外风险。如果我们不能做到这一点,我们的业务可能会受到影响。

 

33
 

 

如果 我们与位于美国境外的目标企业进行初始业务合并,则适用于 此类目标企业的法律可能会管辖我们的所有重要协议,我们可能无法执行我们的合法权利。

 

如果 我们与位于美国以外的目标企业进行初始业务合并,则该目标企业所在国家/地区的法律将管辖几乎所有与其运营相关的重要协议。目标 企业可能无法在该司法管辖区执行其任何重要协议,并且在此新司法管辖区可能没有适当的补救措施来执行其在此类重大协议下的 权利。该司法管辖区的法律体系和现有法律的执行情况可能不像美国那样在实施和解释方面具有确定性。如果 无法根据我们未来的任何协议强制执行或获得补救措施,可能会导致业务、商机或资本的重大损失 。此外,如果我们完成与位于美国以外的公司的初始业务合并, 我们的几乎所有资产都可能位于美国以外,我们的一些高级管理人员和董事 可能居住在美国以外。因此,美国的投资者可能无法执行他们的 合法权利,无法向我们的董事或高级管理人员送达诉讼程序,也无法执行美国法院根据联邦证券法对我们的董事和高级管理人员的民事责任和刑事处罚作出的判决。

 

项目 IB。未解决的员工评论。

 

没有。

 

第 项2.属性。

 

我们 将执行办公室维持在8053研发大街,15号。根据与我们的一位赞助商签订的 协议,纽约邮编:10022。此空间的成本包括在我们每月支付给该赞助商的办公空间和行政服务费用合计10,000美元中 。我们认为,根据类似服务的租金和费用,该 赞助商收取的费用至少与我们从非关联实体获得的费用一样优惠。我们认为,我们目前的办公空间,加上高管可以使用的办公空间 ,足以满足我们目前的运营需求。

 

第 项3.法律程序

 

截至2020年12月31日 ,据我们管理层所知,没有针对我们或我们管理团队任何成员的重大诉讼、仲裁或政府诉讼 待决,我们和我们的管理团队成员 也没有受到任何此类诉讼的影响。

 

第 项4.矿山安全披露

 

不适用 。

 

第II部

 

第 项5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。

 

市场 信息

 

我们的 单位、普通股和权证分别在纳斯达克上市,代码分别为“GLAQU”、“GLAQ”和 “GLAQW”。我们的单位于2020年12月11日开始交易,我们的普通股和权证于2021年2月5日在纳斯达克证券市场开始单独 交易。

 

持有者

 

截至2021年3月25日 ,我们单位有一名记录持有人,我们的 普通股有七名记录持有人,我们的权证有三名记录持有人。登记持有人的数量不包括由银行、经纪商和其他金融机构登记在册的“街名”持有人或受益持有人的数量 ,其单位、股票和认股权证由银行、经纪商和其他金融机构登记在案 。

 

34
 

 

近期未登记证券的销售;登记发行所得资金的使用

 

2020年12月15日,我们完成了首次公开募股(IPO)1,150,000股,其中包括在承销商选举时出售给承销商的1,500,000股,以充分行使其超额配售选择权,每股价格为10.00美元, 总毛收入为115,000,000美元。查丹资本市场有限责任公司(Chardan Capital Markets,LLC)担任唯一的簿记管理人。此次发售的证券 根据《证券法》在S-1表格(第333-250939号)的登记声明中登记。注册 声明于2020年12月10日生效。每个单位包括一股我们的普通股和一股认股权证,以每股11.50美元的行使价购买 一股我们的普通股。

 

同时,随着首次公开发行(IPO)的完成和超额配售选择权的全面行使,我们完成了向我们的保荐人私募 4,188,889份私募认股权证,每份私募认股权证的价格为0.75美元,向 up Capital,LLC私募100,833个配售单位,每个配售单位的价格为10.00美元,总收益为4,150,000美元。此类证券是根据证券法第4(A)(2)条规定的豁免注册发行的。配售单位包括一股我们的普通股和一份配售认股权证,以每股11.50美元的行使价购买一股我们的普通股。

 

私募认股权证和配售认股权证与首次公开发行(IPO)中出售的单位所对应的公开认股权证相同。 不同之处在于,私募认股权证和配售认股权证可以无现金、不可赎回的方式行使, 私募认股权证和配售认股权证的持有人可以选择根据行使日期前一个交易日最后报告的普通股股票销售价格来计算公平市场价值。

 

我们 向Chardan Capital Markets,LLC发行了402,500股普通股或参股股份,作为承销商的 补偿。根据证券法第4(A)(2)条,此次发行获得豁免。

 

在 首次公开发行(包括超额配售选择权)和以私募方式出售证券获得的总收益中,116,150,000美元存入信托账户。

 

我们 总共支付了2,300,000美元的承销折扣和佣金,以及216,841美元与首次公开募股(IPO)相关的其他成本和支出。

 

有关我们首次公开募股(IPO)所得收益使用情况的说明,请参阅本表格10-K第I部分第7项。

 

第 项6.选定的财务数据。

 

2020年11月19日,美国证券交易委员会发布终局规则,对S-K条例进行修订。这些更改适用于截止于2021年8月9日或之后的 第一个财年的年度申报,并允许提前采用。我们决定全部通过对S-K条例第 301项的修订,取消提供过去 五个会计年度每年选定的财务数据的要求。

 

第 项7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

 

以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析 应与本年度报告的10-K/A表格“第8项.财务报表和补充 数据”中包含的经审计的财务报表及其相关附注一起阅读 以下讨论和分析中包含的某些信息包括前瞻性陈述 。由于许多因素的影响,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同 ,包括在“关于前瞻性陈述的特别说明”第 1A项中陈述的那些因素。风险因素“以及本年度报告10-K/A表格中的其他部分。

 

本 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析已进行修改和重述,以使我们财务报表的重述和修订生效 。我们正在重申我们的历史财务业绩,以对我们的临时股本和永久股本进行重新分类。 重述的影响反映在管理层对以下财务状况和运营结果的讨论和分析 中。除说明性说明中披露的信息外,就重述的影响 而言,本第7项中的任何其他信息均未修改,本第7项不反映 最初提交申请后发生的任何事件。重述的影响在本修正案第IV部分第15项 和第9A项(控制和程序)中的财务报表附注2中有更全面的描述。

 

35
 

 

概述

 

我们 是根据特拉华州法律于2020年8月21日成立的空白支票公司,目的是与一个或多个 企业进行合并、 资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似的业务合并(“业务合并”)。我们打算利用首次公开发行(“首次公开发行”)所得的现金 完成我们的业务合并,首次公开发行(“首次公开发行”)的收益为11,500,000个单位(“单位”,其中 包括承销商全面行使其1,500,000个单位的超额配售选择权,每单位10.00美元) 以及以每份私募认股权证0.75美元和100,100,000股的价格出售4,188,889份认股权证(“私募认股权证”)。债务或现金、股票和债务的组合。

 

我们 预计在执行收购计划的过程中将继续产生巨额成本。我们不能向您保证我们 筹集资金或完成初始业务合并的计划会成功。

 

运营结果

 

到目前为止,我们 既没有从事任何业务,也没有产生任何运营收入。从成立到2020年12月31日,我们唯一的活动是组织活动和为首次公开募股(IPO)做准备所需的活动,如下所述。 在完成初始业务合并之前,我们预计不会产生任何运营收入。我们预计 将以首次公开募股(IPO)后持有的有价证券利息收入的形式产生营业外收入。 我们预计,作为一家上市公司(法律、财务报告、会计 和审计合规性),以及与搜索和完成业务合并相关的尽职调查费用,我们将产生更多费用。

 

从2020年8月21日(成立)到2020年12月31日,我们净亏损89,886美元,其中包括组建 和运营成本。

 

流动性 与资本资源

 

2020年12月15日,我们完成了1150万股的首次公开发行,其中包括承销商以每股10.00美元的价格全面行使其150万股的超额配售选择权,产生了1.15亿美元的毛收入。 在首次公开发行结束的同时,我们完成了以0.00美元的价格向保荐人出售4188,889只私募认股权证的交易

 

在 首次公开发行、全面行使超额配售选择权和出售私人证券之后,总共有116,150,000美元被存入信托账户(“信托账户”),在支付了与首次公开发行相关的成本后,我们在 信托账户之外持有了209,439美元的现金,可用于营运资金用途。我们产生了 $6,541,841美元的交易成本,包括$2,300,000美元的承销费,相当于已发行的402,500股普通股 的$4,025,000美元(承销商有权在完成业务合并(“参股 股”)时获得)和$216,841美元的其他发售成本。

 

从2020年8月21日(开始)到2020年12月31日,运营活动中使用的现金为307,591美元。净亏损 为89,886美元。营业资产和负债的变动使用了217705美元现金进行经营活动。

 

截至2020年12月31日,我们在信托账户中持有的有价证券为116,150,000美元。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有 资金,包括从信托账户赚取的任何利息(利息 应扣除应付税款)来完成我们的业务合并。我们可以从信托账户提取利息以支付税款 以及最高100,000美元的解散费用(如果有的话)。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成业务合并的对价 ,信托账户中持有的剩余收益将用作营运 资金,为目标业务的运营、进行其他收购和实施我们的增长战略提供资金。

 

36
 

 

截至2020年12月31日,我们的现金为202,068美元。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业,对潜在目标企业进行业务尽职调查,往返办公室、潜在目标企业或其代表或所有者的工厂或类似地点,审查公司文件和潜在目标企业的 重要协议,构建、谈判和完成企业合并。

 

为了弥补营运资金不足或支付与企业合并相关的交易成本,我们的保荐人 或我们保荐人的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按 的要求借给我们资金(“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。如果我们完成了 一项业务合并,我们可以从向我们发放的信托账户的收益中偿还票据。如果业务 合并未结束,我们可以使用信托帐户以外的营运资金的一部分来偿还票据,但 我们信托帐户的任何收益都不会用于此类偿还。根据贷款人的选择,这些票据可以转换为认股权证,每份认股权证的价格为 $0.75。认股权证将与私人认股权证相同。2021年1月11日, 我们向Globis SPAC LLC发布了备注,允许我们不时向Globis SPAC LLC或其 受让人或继任者借款,最高可达1,000,000美元。该票据不计息,在企业合并完成时支付。于2021年2月2日,本公司根据营运资金贷款在票据项下提取100,000美元。

 

我们 不认为我们需要筹集额外资金来满足发行票据后运营业务所需的支出。 我们发行票据后,我们不需要筹集额外资金来满足业务运营所需的支出。但是,如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商业务合并所需成本的估计低于执行此操作所需的实际金额,则在我们进行初始业务合并之前,我们可能没有足够的 资金来运营我们的业务。此外,我们可能需要获得额外的 融资来完成我们的业务合并,或者因为我们有义务在完成业务合并后赎回大量的公开 股票,在这种情况下,我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务 。

 

表外融资安排

 

截至2020年12月31日,我们 没有义务、资产或负债,这将被视为表外安排。 我们不参与与未合并实体或金融合伙企业(通常称为可变利益实体)建立关系的交易,这些交易本应是为了促进表外安排而建立的 。我们没有达成任何表外融资安排,没有成立任何特殊目的实体, 没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保,也没有购买任何非金融资产。

 

合同义务

 

我们 没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债,除了 向Globis SPAC LLC的一家附属公司支付每月10,000美元的费用,用于向该公司提供办公空间、秘书和行政支持 服务。 我们不承担任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债,除了向Globis SPAC LLC的一家附属公司支付每月10,000美元的费用 。我们从2020年12月15日开始收取这些费用,并将继续按月收取这些费用 ,直到完成业务合并和公司清算的时间较早。

 

企业合并完成后, 承销商有权获得402,500股参股股份。在企业合并完成之前, 参股股份已托管。如果业务组合 未完成,承销商将没收参股股份。根据单位发行价每单位10.00美元计算,参股股份的公允价值估计为4,025,000美元。

 

关键{BR}会计政策

 

按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露,要求管理层作出估计和假设,以影响报告的资产和负债金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露,以及报告期内的收入和费用 。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们尚未确定任何重要的 会计政策。

 

37
 

 

普通股 可能赎回的股票

 

我们 根据会计准则编纂 (“ASC”)主题480“区分负债与权益”中的指导,对可能进行转换的普通股进行会计核算。必须强制赎回的普通股 被归类为负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股 ,这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时进行赎回 ,而不完全在我们的控制范围内),被归类为临时股权。在所有其他时间,普通股被归类为股东权益 。我们的普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为是我们无法控制的 ,可能会发生不确定的未来事件。因此,可能赎回的普通股以 赎回价值作为临时权益列示,不在我们资产负债表的股东权益部分。

 

我们 在赎回价值发生变化时确认这些变化,并调整可赎回普通股的账面价值,使其与每个报告期结束时的赎回 价值相等。首次公开募股(IPO)结束后,我们立即确认了从 初始账面价值增加到赎回金额3,666,841美元。可赎回普通股账面价值的变化导致 额外实收资本和累计亏损的费用。

 

每股普通股净亏损

 

我们 遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。普通股每股净收益(亏损) 的计算方法是将净收益(亏损)除以 期间已发行普通股的加权平均股数。我们采用两类法计算每股收益。由于赎回价值接近公允价值,与普通股可赎回股份 相关的增值不包括在每股收益中。

 

计算每股摊薄收益(亏损)时未考虑与(I)首次公开发售及(Ii)认股权证行使后的私募配售有关的认股权证的影响,这取决于未来事件的发生。 认股权证可行使,以购买总计15,789,722股普通股。 认股权证可行使,以购买总计15,789,722股普通股。 认股权证可行使,以购买总计15,789,722股普通股。截至2020年12月31日,我们没有 任何其他稀释性证券或其他协议,可能会被行使或转换为普通股和 然后在公司收益中的份额。因此,普通股每股摊薄净亏损与所述期间普通股每股基本净亏损相同。

 

最近的{BR}会计准则

 

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果当前采用)会对我们的财务报表产生重大 影响。

 

第 7A项。关于市场风险的定量和定性披露。

 

截至2020年12月31日 ,我们不存在任何市场或利率风险。完成首次公开募股 后,我们首次公开募股的净收益(包括信托账户中的金额)已投资于某些期限为180天或更短的美国政府债券,或投资于仅投资于美国国债的某些货币市场基金。 由于这些投资的短期性质,我们相信不会有相关的重大利率风险敞口。

 

第 项8.财务报表和补充数据

 

此 信息显示在本报告第15项之后,并通过引用包含在本文中。

 

第 项9.会计和财务披露方面的变更和分歧。

 

没有。

 

第 9A项。控制和程序。

 

信息披露控制和程序的评估

 

披露 控制程序旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的 期限内,记录、处理、汇总和报告根据交易法提交的报告(如本报告)中要求披露的信息。信息披露控制的设计还旨在确保收集此类信息并将其传达给我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官),以便 能够及时做出有关所需信息披露的决定。我们的管理层在首席 高管和首席财务官(我们的“认证官员”)的参与下,根据“交易法”第13a-15(B)条,评估了截至2020年12月31日我们的 披露控制和程序的有效性。由于我们对复杂股权交易会计的财务报告内部控制存在重大 薄弱环节,如本修正案的 说明说明所述,认证人员得出结论,截至2020年12月31日,我们的披露控制未生效 。

 

38
 

 

我们 不期望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈情况。披露控制 和程序,无论构思和操作有多好,都只能提供合理的、而不是绝对的保证,确保达到披露控制和程序的目标 。此外,披露控制和程序的设计必须反映 存在资源限制的事实,并且必须考虑相对于其成本的收益。由于所有披露控制和程序存在固有的 限制,因此对披露控制和程序的任何评估都不能提供绝对的 保证,即我们已检测到所有控制缺陷和欺诈实例(如果有)。披露控制和程序的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设,因此不能保证 任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其声明的目标。

 

鉴于本修正案中包含的我们的财务报表重述存在重大缺陷,我们计划加强我们的流程,以确定并适当地 应用适用的会计要求,以便更好地评估和理解 适用于我们财务报表的复杂股权交易准则的细微差别。我们目前的计划包括加强对会计文献、研究材料 和文档的访问,并加强我们的人员和与我们就复杂会计应用进行咨询的第三方专业人员之间的沟通 。我们补救计划的内容只能随着时间的推移才能完成,我们不能保证这些计划 最终会产生预期效果。

 

管理层关于财务报告内部控制的报告

 

本 表格10-K年度报告不包括管理层关于财务报告内部控制的评估报告 ,也不包括我们独立注册会计师事务所的认证报告,因为美国证券交易委员会规则为新上市公司设立了 过渡期。

 

财务报告内部控制变更

 

在最近一个会计季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生 对财务报告的内部控制产生重大影响或很可能对其产生重大影响的变化(该术语在《交易所法案》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义)。 我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响,也没有合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响(如《交易所法案》规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)。

 

第 9B项。其他信息。

 

没有。

 

39
 

 

第 第三部分

 

项目 10.董事、高级管理人员和公司治理

 

董事 和高级管理人员

 

我们的 董事和高管如下:

 

名字  年龄   职位
保罗·帕克,保罗·帕克。   49   首席执行官、首席财务官兼董事
克劳德·贝尼塔   72   导演
迈克尔·A·弗格森   50   导演
我是约翰·M·霍恩。   54   导演

 

保罗{BR}封隔器

 

帕克先生现年49岁,自成立以来一直担任我们的首席执行官、首席财务官和董事。自2001年创立Globis Capital Advisors LLC以来,帕克先生一直担任投资咨询公司Globis Capital Advisors LLC的管理成员。自2017年10月以来,帕克先生一直担任美国海外遗产保护委员会主席, 当时他首次被唐纳德·J·特朗普总统任命。自2020年4月以来,他一直在内容分发平台提供商Zedge,Inc.(纽约证券交易所美国股票代码: ZDGE)的董事会任职。帕克还担任Elementor Ltd.的董事,这是一家私人持股公司,为WordPress提供直观的前端网站建造者。此前,他从2014年10月开始担任增强现实技术公司Wakingapp Ltd.的董事会 ,直到2019年10月将其出售给Scope AR和移动应用开发商企鹅数码公司(Penguin Digital,Inc.),直到2012年被Shutterfly Inc.收购。帕克先生 获得耶希瓦大学学士学位。我们相信,帕克先生因其投资经验而对资本市场、公司融资、 和上市公司治理实践有广泛的了解,再加上他在科技行业公司的重要董事会经验 ,使他完全有资格在我们的董事会任职。

 

克劳德 布局

 

贝尼塔先生现年72岁,自首次公开募股(IPO)前不久开始担任董事。Benitah先生拥有超过35年的免税和旅游零售经验,包括在非洲市场的丰富经验。他目前担任公共和私营公司的顾问,就优化生产、采购、预算、 和战略形成等方面提供建议。他自2017年1月以来一直担任非洲项目公司的高级顾问,自2012年以来一直担任TAXFRY非洲公司的管理顾问,自2010年以来一直担任免税非洲公司的经理。此前,他曾在弗莱明戈免税店(Flemingo Duty Free)担任全球发展部经理 ,该公司在世界各地的机场和海港经营各种规模的免税店。在此之前, 从2001年到2009年,Benitah先生担任Saresco Afrique的首席执行官,Saresco Afrique是西非和中非免税店的所有者和经营者 。他之前还在全球运输和物流服务提供商佐贺集团(Saga Group)担任过多个高级职位。我们相信,Benitah先生在国际免税和旅游零售方面三十多年的经验,包括开发多式联运物流战略以及监督和建议供应链组织和管理的丰富经验,使他完全有资格在我们的董事会任职。

 

40
 

 

尊敬的迈克尔·A·弗格森

 

弗格森先生现年50岁,自首次公开募股(IPO)前不久开始担任董事。他目前是BakerHostetler的高级顾问,自2016年6月加入该公司以来,他一直担任该公司联邦政策团队的负责人。在此之前,弗格森先生于2009年1月至2016年6月期间创立并担任政府事务和战略商业咨询公司弗格森战略有限责任公司(Ferguson Strategy,LLC)的首席执行官兼董事长。从2001年到2009年1月,他在美国众议院任职,代表新泽西州的7%国会选区。在国会期间,他是众议院能源和商务委员会(House Energy And Commerce Committee)的成员,该委员会对医疗保健、电信和能源行业拥有广泛的管辖权。他曾担任该小组健康小组的副主席,在那里他成为医疗保健问题的主要成员,并在2003年帮助确保了Medicare Part D处方药 药物福利的通过。此外,他还担任过电信和互联网小组委员会以及监督和调查小组委员会的成员。弗格森也是众议院金融服务委员会(House Financial Services Committee)的成员,他在该委员会共同发起了2002年的萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act),并帮助颁布了最初的恐怖主义风险保险法。弗格森先生曾任新泽西州体育和展览局委员委员会主席,同时也是公共利益医学中心(Center For Medicine In The Public Interest)生物医学创新和人类健康计划 的高级研究员。自2015年4月以来,他一直担任NanoVironix, Inc.(纳斯达克:NAOV之前,他曾担任Ohr制药公司(N/k/a Neubase治疗公司(纳斯达克: NSBE)董事会主席)董事会成员,从2017年5月到2019年7月与Neubase治疗公司合并。他还曾在多个企业顾问委员会 任职,包括辉瑞公司、全国意大利裔美国人基金会和美国高尔夫协会。弗格森先生 拥有圣母大学政府学士学位和乔治敦大学教育政策专业公共政策硕士学位。我们相信弗格森先生在政府事务方面的丰富经验,包括广泛部门和行业的监管和政策制定举措, 他是在担任美国国会议员期间获得的,再加上他在商业战略和发展方面的专业知识,使他完全有资格在我们的董事会任职。

 

我是John{\pos(192,210)}{\pos(192,210)}

 

霍恩先生现年54岁,自首次公开募股(IPO)前不久开始担任董事。他是一位企业家和风险资本家。在过去的25年里,霍恩先生在私营和公共部门都有过不同的职业生涯,包括 最近在2018年5月至2019年10月期间担任唐纳德·J·特朗普总统的副助理和副总统迈克尔·R·彭斯的副幕僚长。此外,2019年9月,特朗普总统提名霍恩先生为美国海外遗产保护委员会 成员,他将继续在那里任职。霍恩先生 也是多家成功的私营公司的创始人和总裁,自2006年12月成立Zurmos,Inc.以来,他一直担任Zurmos,Inc.的总裁,该公司 是一家咨询公司,专注于为美国和国际公司提供战略性的国际市场部门分析、战略性 扩张计划、风险和政治稳定评估以及国际政府事务计划 。霍恩先生拥有丰富的政治经验,包括自2009年共和党州长协会成立以来担任执行圆桌会议成员,在2008年总统竞选期间担任州长Mike Huckabee的高级顾问,以及与特朗普总统财政、过渡和就职委员会合作。他还担任过商务部长唐·埃文斯(Don Evans)的高级顾问,并被乔治·W·布什(George W.Bush)总统任命为国际贸易管理局(International Trade Administration)出口援助和商务外联执行主任。Horne先生拥有阿肯色大学的MBA学位,塔尔萨大学的金融学学位,并在萨尔茨堡大学学习国际商务。, 奥地利。我们相信,霍恩先生作为一名成功的企业家的经验,以及他在国际战略市场分析和风险评估方面的专业知识,再加上他在公共服务方面的丰富经验,包括担任民选官员的 高级顾问职务,使他完全有资格在我们的董事会任职。

 

高级职员和董事的人数 和任期

 

我们的 董事会由四名成员组成,分为三个级别,每年只有一个级别的董事在 中选举产生,每个级别(在我们第一次年度股东大会之前任命的董事除外)任期 三年。由霍恩先生组成的第一类董事的任期将在我们的第一次年度股东大会上届满。由弗格森先生组成的第二类董事的任期将在第二届 年度股东大会上届满。由帕克先生和贝尼塔先生组成的第三类董事的任期将在第三届年度股东大会上届满 。在完成最初的业务合并 之前,我们可能不会召开年度股东大会。

 

我们的 官员由董事会任命,并由董事会自行决定,而不是特定的 任期。我们的董事会有权任命其认为合适的人员担任本公司章程中规定的职务。 我们的章程规定,我们的董事可以由一名董事会主席组成,我们的高级管理人员可以由首席执行官、总裁、首席财务官、执行副总裁、副总裁、秘书、财务主管和董事会决定的其他 高级管理人员组成。 我们的董事会有权任命其认为合适的职位。 我们的章程规定,我们的董事可以由董事会主席组成,我们的高级管理人员可以由首席执行官、总裁、首席财务官、执行副总裁、副总裁、秘书、财务主管和董事会决定的其他 高级管理人员组成。

 

41
 

 

导演 独立性

 

纳斯达克 上市标准要求董事会多数成员独立。我们的董事会已经确定, 贝尼塔、弗格森和霍恩先生是纳斯达克上市标准和适用的美国证券交易委员会规则中定义的“独立董事”。 美国证券交易委员会上市标准和适用的美国证券交易委员会规则 确定贝尼塔先生、弗格森先生和霍恩先生为“独立董事”。我们的独立董事定期安排只有独立董事出席的会议。

 

董事会 委员会

 

我们 董事会有两个常设委员会:审计委员会和薪酬委员会。除分阶段规则和 有限例外情况外,纳斯达克规则和交易所法第10A条要求上市公司审计委员会只能由独立董事组成。 除分阶段规则和有限例外情况外,纳斯达克的规则要求 上市公司薪酬委员会只能由独立董事组成。

 

审计 委员会

 

我们的 审计委员会由贝尼塔先生、弗格森先生和霍恩先生组成,根据纳斯达克的 上市标准和适用的美国证券交易委员会规则,他们都是独立董事。弗格森先生是审计委员会主席。审计委员会的每位成员 都精通财务,我们的董事会已认定弗格森先生符合美国证券交易委员会相关规则中定义的“审计委员会财务 专家”的资格。我们的审计委员会章程规定了审计委员会的职责,包括但不限于:

 

  审核 并与管理层和独立审计师讨论年度经审计的财务报表,并向 董事会建议是否应将经审计的财务报表纳入我们的Form 10-K;
     
  与管理层和独立审计师讨论与我们财务报表编制 相关的重大财务报告问题和判断;
     
  与管理层讨论重大风险评估和风险管理政策;
     
  监督 独立审计师的独立性;
     
  核实 主要负责审计的牵头(或协调)审计伙伴和依法负责审查审计的审计伙伴的轮换 ;
     
  审核 ,审批所有关联方交易;
     
  询问 并与管理层讨论我们是否遵守适用的法律法规;
     
  预先批准 由我们的独立审计师执行的所有审计服务和允许的非审计服务,包括要执行的服务的费用和条款 ;
     
  任命或更换独立审计师;
     
  确定 为编制或发布审计报告或相关 工作而对独立审计师工作的薪酬和监督(包括解决管理层和独立审计师在财务报告方面的分歧);
     
  建立 程序,以接收、保留和处理我们收到的有关会计、内部会计控制或报告的投诉,这些投诉或报告对我们的财务报表或会计政策提出重大问题;以及
     
  批准 报销我们的管理团队在确定潜在目标业务时发生的费用。

 

42
 

 

薪酬 委员会

 

我们的 薪酬委员会由贝尼塔、弗格森和霍恩先生组成,根据纳斯达克的 上市标准和适用的美国证券交易委员会规则,他们都是独立董事。贝尼塔先生是薪酬委员会的主席。薪酬委员会的职责(br}在我们的薪酬委员会章程中规定,包括但不限于:

 

  审查 并批准我们所有高管的薪酬(如果有);
     
  审查 我们的高管薪酬政策和计划;
     
  实施 并管理我们的激励性薪酬股权薪酬计划;
     
  协助 管理层遵守我们的委托书和年报披露要求;
     
  批准 我们高管和员工的所有特别津贴、特别现金支付和其他特别薪酬和福利安排 ;
     
  制作 一份高管薪酬报告,并将其包括在我们的年度委托书中;以及
     
  审查、 评估并建议适当的董事薪酬变动。

 

章程还规定,薪酬委员会可自行决定保留或征求薪酬顾问、法律顾问或其他顾问的意见,并将直接负责任命、补偿和监督 任何此类顾问的工作。但是,薪酬委员会在聘用薪酬顾问、外部法律顾问或任何其他顾问或接受他们的建议之前,会考虑每个顾问的独立性,包括纳斯达克和美国证券交易委员会所要求的因素 。

 

导演提名

 

我们 没有常设提名委员会,但我们打算在法律或纳斯达克规则 要求时成立公司治理和提名委员会。根据《纳斯达克规则》第5605条,独立董事的过半数可推荐一名董事提名人供董事会遴选。董事会认为,独立董事可以在不成立常设提名委员会的情况下,圆满地履行好遴选或批准董事提名的职责。将参与考虑和推荐董事提名的董事 是贝尼塔、弗格森和霍恩先生。根据纳斯达克规则第5605条,所有这些董事都是独立的。 由于没有常设提名委员会,我们没有提名委员会章程。

 

董事会还将考虑由我们的股东推荐提名的董事候选人,如 他们正在寻求提名人选参加下一届年度股东大会(或如果适用,则为特别 股东会议)的选举。希望提名董事进入董事会的股东应遵循公司章程中规定的程序。

 

我们 尚未正式确定董事 必须具备的任何具体最低资格或所需技能。通常,在确定和评估董事提名人选时,董事会会考虑教育背景、 多样化的专业经验、对我们业务的了解、诚信、专业声誉、独立性、智慧以及 代表股东最佳利益的能力。

 

道德准则

 

我们 通过了适用于我们所有高管、董事和员工的道德规范。道德准则将管理我们业务方方面面的 业务和伦理原则编成法典。我们已经提交了我们的道德准则、审计委员会和薪酬委员会章程的副本,作为我们首次公开募股(IPO)注册声明的证物。您可以 通过访问我们在美国证券交易委员会网站上的公开备案文件来查看这些文档Www.sec.gov。我们打算在当前的Form 8-K报告中披露对我们的道德准则某些条款的任何修订或豁免 。

 

43
 

 

第 16(A)节实益所有权报告合规性

 

交易法“第 16(A)节要求我们的高级管理人员、董事和持有 我们股权证券注册类别10%以上的人员向美国证券交易委员会提交所有权和所有权变更报告。法规要求高级管理人员、董事和百分之十的股东向我们提供他们提交的所有第16(A)条表格的副本。仅根据对提供给我们的此类表格副本或不需要表格5的书面陈述的审查 ,我们相信,在截至2020年12月31日的财年中,适用于我们高级管理人员和董事的所有第16(A)条备案要求都得到了遵守 。

 

第 项11.高管薪酬。

 

没有任何 高管因向我们提供的服务而获得任何现金补偿。在完成业务合并之前,不会向我们的任何现有股东(包括我们的董事或他们各自的 关联公司)支付任何形式的补偿,包括发现者、 咨询费或其他类似费用,也不会就他们为完成业务合并而提供的任何服务支付任何形式的补偿。但是, 这些个人将获得与代表我们的活动相关的任何自付费用的报销,例如 确定潜在目标业务和对合适的业务组合进行尽职调查。上述自付费用的 金额没有限制,除我们的董事会和审计委员会(包括可能寻求报销的人员)或有管辖权的法院(如果此类报销受到质疑)外,任何人 都不会审查这些费用的合理性。我们每月向帕克先生的附属公司Globis SPAC LLC报销办公空间、秘书和行政支持费用10,000美元,如下文第三部分第13项所述。-某些关系 和相关交易,以及董事独立性-行政支持协议。但是,我们与Globis SPAC LLC的安排完全是为了我们的利益,并不打算向我们的高管或董事提供薪酬以代替 工资。

 

在我们完成最初的业务合并后,我们的董事或管理团队成员可能会从合并后的公司获得咨询、管理或其他费用。 继续留在我们公司的董事或管理团队成员可能会从合并后的公司获得咨询、管理或其他费用。所有这些费用都将在提供给我们股东的投标要约材料或委托书征集材料中向股东充分披露,并按照当时所知的程度 与拟议的业务合并相关 。届时不太可能知道此类薪酬的金额,因为合并后业务的董事 将负责确定高管和董事薪酬。支付给我们高管的任何薪酬 将由一个完全由独立董事组成的薪酬委员会决定。

 

我们 不打算采取任何行动,以确保我们的管理团队成员在我们最初的业务合并完成 后继续留在我们的职位上,尽管我们的部分或所有高管和董事可能会在最初的业务合并后协商 聘用或咨询安排,以留在我们这里。任何 此类雇佣或咨询安排的存在或条款可能会影响我们管理层确定或选择目标业务的动机 ,但我们不认为我们管理层在初始业务合并 完成后留在我们身边的能力将是我们决定进行任何潜在业务合并的决定性因素 。我们不是与我们的高管和董事签订的任何协议的一方,这些协议规定了终止雇佣时的福利 。

 

第 12项:某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项。

 

我们 没有授权发行股权证券的补偿计划。

 

下表列出了截至2021年3月25日我们普通股的受益所有权信息 由:

 

  我们所知的每一个 人,在转换后的基础上,是我们超过5%的已发行普通股的实益拥有人;
     
  我们的每位 高级职员和董事;以及
     
  我们所有的 名官员和主管都是一个团队。

 

44
 

 

下表基于2021年3月25日已发行的15,050,833股普通股。除非另有说明, 相信下表所列所有人士对其实益拥有的所有普通股拥有独家投票权和投资权 。此表不包括在行使私募认股权证和 配售认股权证时可发行的任何普通股,因为此类认股权证在2021年3月25日起60天内不可行使

 

实益拥有人姓名或名称及地址(1)  普通股实益所有权的数额和性质   普通股流通股百分比 
董事和指定高管:          
保罗·帕克,保罗·帕克。   2,830,000(2)   18.8%
克劳德·贝尼塔   15,000    * 
迈克尔·A·弗格森   15,000    * 
我是约翰·M·霍恩。   15,000    * 
所有现任董事和高级管理人员作为一个团体(四人)   2,875,000    19.1%
某些股东:          
Polar Asset Management Partners Inc.(3)   950,000    6.3%
哈德逊湾资本管理有限公司(4)   800,000    5.3%
威斯资产管理有限责任公司(5)   950,000    6.3%
K2信安基金,L.P.(6)   800,000    5.3%
Globis Spac LLC(7)   2,830,000    18.8%

 

(1) 除非另有说明,我们列出的每个股东的营业地址是8053研发大街,15号。 Floor,New York,NY 10022。

(2) 代表由Globis SPAC LLC直接持有的证券,帕克先生是该公司的唯一经理。

(3) 如2021年2月9日提交的附表13G所述。Polar Asset Management Partners Inc.就Polar Vehicle直接持有的股票担任 Polar多策略主基金(“PMSMF”)和某些管理账户(连同PMSMF,“Polar Vehicles”)的投资顾问。Polar Asset Management Partners Inc.的业务地址是加拿大安大略省多伦多邮政信箱19号,湾街401号,Suite 1900,Canada。

(4) 如2021年2月9日提交的附表13G所述。哈德逊湾资本管理有限公司(Hudson Bay Capital Management LP)是HB Strategy LLC的投资经理,本文报告的证券就是以HB Strategy LLC的名义持有的。因此,哈德逊湾资本管理有限公司可能被视为HB Strategy LLC持有的所有证券的受益 所有者。Sander Gerber担任哈德逊湾资本有限责任公司(Hudson Bay Capital GP LLC)的管理成员,该公司是哈德逊湾资本管理有限公司(Hudson Bay Capital Management LP)的普通合伙人。格伯先生否认对这些证券的实益所有权。哈德逊湾资本管理有限责任公司和格伯先生各自的营业地址是第三大道777号,30号Floor,New York,NY 10017。

(5) 如2021年2月12日提交的附表13G所述。Weiss Asset Management LP是一家私人投资合伙企业(“合伙企业”)和一家私人投资基金(“基金”)的唯一投资管理人。WAM GP LLC是Weiss Asset Management的唯一普通合伙人 。安德鲁·韦斯(Andrew Weiss)是WAM GP LLC的管理成员。据报告由WAM GP LLC、Andrew Weiss和Weiss Asset Management LP实益拥有的股份包括由合伙企业和基金实益拥有的股份。WAM GP LLC、Weiss Asset Management LP和Andrew Weiss均拒绝实益拥有本文中报告的由各自实益拥有的股份,但 其各自在其中的金钱权益范围除外。Weiss Asset Management LP、WAM GP LLC 和Andrew Weiss各自的营业地址是伯克利大街222号,16号马萨诸塞州波士顿,邮编:02116。

(6) 如2021年2月16日提交的附表13G所述。Daniel Gosselin先生对这些证券行使最终投票权和投资权。 报告股东的营业地址是2 Bloor St West,Suite 801,Toronto,Ontario,M4W 3E2。

(7) 我们的首席执行官、首席财务官兼董事帕克先生可能被视为控制Globis Spac LLC, 对其证券拥有唯一投票权和处置权。

 

45
 

 

第 项13.某些关系和相关交易,以及董事独立性。

 

方正 共享

 

2020年9月1日,Globis SPAC LLC以25,000美元的总价购买了公司普通股2,875,000股。 2020年12月7日,公司以1,500美元的总价向Up and Up Capital, 有限责任公司额外出售了172,500股公司普通股,共计3,047,500股普通股出售给发起人( “方正股份”),其中因此,我们的保荐人在首次公开募股后将拥有公司约21%的已发行和流通股。由于承销商 于2020年12月15日选举充分行使其超额配售选择权,因此没有方正股份被没收。

 

除有限的例外情况外,发起人同意不转让、转让或出售任何方正股份,直至我们的初始业务合并完成之日,或本公司完成清算、合并、股本交换、重组或其他类似交易之日,该交易导致本公司所有股东有权 将其普通股换取现金、证券或其他财产。

 

私人投资

 

我们的 保荐人以私募方式向我们购买了总计4,188,889份私募认股权证,该私募与首次公开募股(IPO) 同时结束。在我们保荐人购买的私人认股权证中,Globis SPAC LLC(和/或其指定人) 以每份认股权证0.75美元的购买价格购买了3,688,889份认股权证,Up和 up Capital,LLC以每份认股权证0.75美元或总计3,141,667美元的购买价格购买了500,000份认股权证。此外,Up and Up Capital LLC 以每单位10.00美元的收购价购买了总计100,833个配售单位,或总计1,008,333美元。我们从这些购买中获得的收益中有相当于3,450,000美元的一部分 被存入信托账户,以便在首次公开募股(IPO)中出售给公众的每股至少10.10美元 以信托形式持有。

 

相关 党的贷款

 

为支付与企业合并相关的交易成本,发起人或发起人的关联公司,或 本公司的高级管理人员和董事或其关联公司可以根据需要向公司资金提供贷款(“营运资金贷款”),但2021年1月的贷款除外。此类周转资金贷款将由本票证明 。票据可以在企业合并完成时偿还,不计利息,或者,贷款人可以在企业合并完成时将票据转换为认股权证,每份认股权证的价格为0.75美元。 此类认股权证将与私募认股权证相同。如果企业合并没有结束,公司 可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户 中的收益不会用于偿还营运资金贷款。

 

2021年1月11日,我们向Globis SPAC LLC或其受让人或利息继承人发出通知,不时提供总额高达1,000,000美元的借款 。票据不含利息,将于 我们完成初始业务合并之日到期并支付。在持有人的选择下,票据的全部或部分未付本金 可在完成我们的初始业务合并后转换为认股权证,每份认股权证可针对一股普通股行使 相当于:(X)票据本金的部分,除以(Y)0.75美元,四舍五入至最接近的认股权证整数。此类认股权证将与我们首次公开发行(IPO)完成后在私募中发行的私募认股权证相同 。截至2021年3月25日,我们已在票据下提取了100,000美元 。

 

46
 

 

管理 支持协议

 

我们 达成了一项协议,从2020年12月15日(首次公开募股的生效日期)开始,向Globis SPAC LLC的附属公司 支付每月10,000美元的办公空间、秘书和行政支持费用。在完成我们的 初始业务合并或清算后,我们将停止支付这些月费。

 

导演 独立性

 

纳斯达克 上市标准要求我们的证券在纳斯达克资本市场上市后一年内至少有三名独立的 董事,并且我们的董事会大多数成员都是独立的。有关董事独立性的说明,见上文 第三部分第10项--董事、高管和公司治理。

 

第 项14.主要会计费用和服务

 

以下 是已向Marcum LLP或Marcum支付或将向Marcum支付的服务费用摘要。

 

审计 费用。审计费用包括为审计我们的年终财务报表而收取的专业服务费用 以及Marcum通常提供的与监管备案相关的服务费用。马库姆为审计我们的年度财务报表、审核我们各自时期的10-Q表格中包含的 财务信息以及从2020年8月21日(成立) 至2020年12月31日期间向美国证券交易委员会提交的其他必要文件而提供的专业服务收取的总费用为65,840美元。上述金额包括临时程序和审计费用,以及出席审计委员会会议的费用 。

 

与审计相关的 费用。与审计相关的服务包括为保证和相关服务收取的费用,这些费用与我们财务报表的审计或审查绩效 合理相关,不在“审计费用”项下报告。这些服务包括 法规或法规不要求的认证服务以及有关财务会计和报告标准的咨询 。我们没有向Marcum支付从2020年8月21日(成立)到2020年12月31日期间有关财务会计和报告标准的咨询费用。

 

税费 手续费。我们没有向Marcum支付从2020年8月21日(开始)到2020年12月31日期间的税务规划和税务建议。

 

所有 其他费用。从2020年8月21日(开始)到2020年12月31日期间,我们没有向Marcum支付其他服务费用。

 

前置审批政策

 

我们的 审计委员会是在首次公开募股(IPO)完成后成立的。因此,审计委员会没有预先批准 所有上述服务,尽管在我们的审计委员会成立之前提供的任何服务都得到了我们的 董事会的批准。自我们的审计委员会成立以来,在未来的基础上,审计委员会已经并将 预先批准我们的审计师为我们提供的所有审计服务和非审计服务,包括费用 及其条款(受交易法中描述的非审计服务的最低限度例外的约束,这些例外在审计完成之前由审计委员会批准 )。

 

47
 

 

第{BR}IV部分

 

第 项15.展品、财务报表明细表

 

(a) 以下 文档作为本报告的一部分进行归档:

 

  (1) 财务 报表

 

  页码。不,不。
独立注册会计师事务所报告 F-2
   
财务报表:  
   
截至2020年12月31日的资产负债表(重述) F-3
2020年8月21日(开始)至2020年12月31日期间的运营报表 (重述) F-4
2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期间 股东权益变动表(重述) F-5
2020年8月21日(开始)至2020年12月31日期间现金流量表 (重述) F-6
财务报表附注 F-7至F-16

 

  (2) 财务 报表明细表

 

没有。

 

  (3) 陈列品

 

我们 特此提交附件附件索引中列出的展品作为本报告的一部分。

 

48
 

 

展品 索引

 

以下证物作为本年度报告的一部分以Form 10-K形式存档、通过引用并入或随本年度报告一起提供。

 

不是的。   展品说明
1.1   本公司与查尔丹资本市场有限责任公司(Chardan Capital Markets,LLC)签署了一份承销协议,日期为2020年12月10日,本公司与查尔丹资本市场有限责任公司(Chardan Capital Markets,LLC)作为承销商的代表签署了承销协议(合并为本公司于2020年12月15日提交给美国美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件1.1)。
3.1   修订后的公司注册证书(参照本公司于2020年12月15日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告的附件3.1并入)。
3.2   修订和重新修订公司章程(通过引用本公司于2020年12月15日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件3.2并入)。
4.1   单位证书样本(参考公司于2020年12月7日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表格注册说明书附件4.1)。
4.2   普通股股票样本(参照本公司于2020年12月7日向美国证券交易委员会提交的S-1/A表格注册说明书附件4.2)。
4.3   认股权证样本(参考本公司于2020年12月7日提交美国证券交易委员会的S-1/A表格注册说明书附件4.3)。
4.4   本公司与VStock Transfer有限责任公司于2020年12月10日签署的认股权证协议(通过引用本公司于2020年12月15日提交给美国美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件4.1合并而成)。

4.5

 

证券说明 (引用本公司于2021年3月31日向美国证券交易委员会提交的10-K年度报告的附件4.5)。

10.1   本公司与保荐人、查尔丹资本市场有限责任公司以及本公司每位高级管理人员和董事于2020年12月10日签署的函件协议(合并于2020年12月15日提交给美国证券交易委员会的本公司8-K表格报告附件10.1中)。
10.2   本公司与威尔明顿信托公司于2020年12月10日签订了“投资管理信托协议”(该协议通过引用本公司于2020年12月15日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格中的附件10.2而并入)。
10.3   保荐人查尔丹资本市场有限责任公司和VStock Transfer有限责任公司于2020年12月10日签署的股票托管协议(合并于2020年12月15日提交给美国证券交易委员会的公司当前8-K报表附件10.3)。
10.4  

本公司与保荐人于2020年12月10日签订的登记权协议(通过引用附件10.4并入本公司于2020年12月15日提交美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中)。

10.5   本公司与GLOBIS SPAC LLC签订的认购协议(参阅本公司于2020年12月7日提交美国证券交易委员会的S-1/A表格注册说明书附件10.5)。
10.6   本公司与GLOBIS SPAC LLC认购协议的第1号修正案(通过参考本公司于2020年12月7日提交给美国证券交易委员会的S-1/A表格注册说明书附件10.6合并而成)。
10.7   本公司与UP UP Capital,LLC之间的认购协议(通过参考本公司于2020年12月7日提交给美国美国证券交易委员会的S-1/A表格注册说明书附件10.7注册成立)。
10.8   私募认股权证购买协议,日期为2020年12月10日,是公司与环球空间有限责任公司之间的协议(通过引用附件10.5并入本公司于2020年12月15日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.5)。
10.9   私募认股权证购买协议,日期为2020年12月10日,是本公司与Up and up Capital,LLC之间的协议(通过参考2020年12月15日提交给美国证券交易委员会的本公司当前8-K表格报告的附件10.6合并而成)。
10.10   本公司与Up and up Capital,LLC于2020年12月10日签订的单位认购协议(通过引用本公司于2020年12月15日提交给美国美国证券交易委员会的8-K表格中的附件10.7合并而成)。
10.11†   赔偿协议表(参看本公司于2020年12月7日提交美国证券交易委员会的S-1/A表格注册说明书附件10.10)。
 10.12†   公司与环球空间有限责任公司的一家关联公司于2020年12月10日签订的行政服务协议(合并于2020年12月15日提交给美国证券交易委员会的公司当前8-K表格报告的附件10.8)。
10.13   日期为2021年1月11日的期票(参考本公司于2021年1月13日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表格报告的附件10.1)。
14   道德守则(引用本公司于2020年12月7日提交给美国证券交易委员会的S-1/A表格注册说明书附件14。
31.1*   根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席执行官和首席财务官的认证
32.1**   根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证

 

* 随函存档 。
** 家具齐全。
管理合同或薪酬计划或安排。

 

第 项16.表单10-K总结

 

没有。

 

49
 

 

签名

 

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式促使本报告 由正式授权的以下签名者代表其签署。

 

12月7日 2021

 

  Globis 收购公司。
     
  由以下人员提供: /s/{BR}Paul Packer
  姓名: 保罗{BR}封隔器
  标题: 首席执行官、首席财务官兼董事(首席执行官和首席会计官)

 

委托书

 

根据1934年证券交易法的要求,本报告已由以下人员以 身份在下面指定的日期签署。

 

名字   标题   日期
         
/s/{BR}Paul Packer   首席执行官、首席财务官兼董事(首席执行官、首席财务官和首席会计官 )   12月7日 2021
保罗{BR}封隔器        
         
*   导演   12月7日 2021
克劳德 贝尼塔        
         
*   导演   12月7日 2021
迈克尔·弗格森(Michael{BR}A.Ferguson)        
         
*   导演{BR}   12月7日 2021
约翰·M·霍恩        
         
*/s/Paul Packer        
保罗·帕克,保罗·帕克。        
事实律师        

 

50
 

 

Globis{BR}收购公司

 

财务报表索引

 

独立注册会计师事务所报告 F-2
财务报表:  
资产负债表(重述) F-3
营运说明书(重述) F-4
股东权益变动表(重述) F-5
现金流量表(重述) F-6
财务报表附注 F-7至F-16

 

F-1

 

 

独立注册会计师事务所报告

 

致本公司股东及董事会

环球收购公司(Globis Acquisition Corp.)

 

对财务报表的意见

 

我们审计了Globis Acquisition Corp.(“本公司”)截至2020年12月31日的资产负债表 、相关经营报表、2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期间股东权益和现金流的变化,以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为,财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2020年12月31日的财务状况,以及从2020年8月21日(成立)到2020年12月31日期间的运营结果和现金流,符合美国公认的会计原则 。

 

重述2020年财务报表

 

如财务报表附注2所述,已 重述截至2020年12月31日和2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期间的随附财务报表。

 

意见基础

 

这些财务报表由公司管理层负责 。我们的责任是根据我们的 审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所 ,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(SEC)和PCAOB适用的 规则和法规,我们必须与公司保持独立。

 

我们按照PCAOB的 标准进行审核。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得财务 报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是欺诈。本公司不需要,也没有聘请 对其财务报告的内部控制进行审计。作为我们审计的一部分,我们需要了解财务报告内部控制 ,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见 。因此,我们不表达这样的意见。

 

我们的审计包括执行评估 财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈),以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上检查关于财务 报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

 

/s/Marcum有限责任公司

 

马库姆有限责任公司

 

自2020年以来,我们一直担任本公司的审计师。

 

梅尔维尔,纽约

2021年3月31日,除附注2、3和8中讨论的日期为2021年12月7日的 重述的影响外。

 

F-2

 

 

Globis{BR}收购公司

资产负债表

2020年12月31日{BR}

(如上所述)

 

      
资产     
流动资产     
现金  $202,068 
预付费用   283,333 
流动资产总额   485,401 
      
信托账户持有的有价证券   116,150,000 
总资产  $116,635,401 
      
负债和股东权益     
流动负债--应计费用  $65,628 
      
承付款   - 
      
可能赎回的普通股11,500,000按赎回价值计算的股票   116,150,000 
      
股东权益     
优先股,$0.0001按价值计算;1,000,000授权股份;不是已发行和已发行股份    
普通股,$0.0001按价值计算;100,000,000授权股份;3,550,833已发行和已发行股票 (不包括11,500,000可能赎回的股票)   355 
额外实收资本   509,304 
累计赤字   (89,886)
股东权益总额   419,773 
总负债和股东权益  $116,635,401 

 

附注 是这些财务报表的组成部分。

 

F-3

 

 

Globis{BR}收购公司

操作报表

(如上所述)

从2020年8月21日(开始)到2020年12月31日

 

      
组建和运营成本  $89,886 
净损失  $(89,886)
      
基本和稀释后加权平均流通股,普通股 ,可能需要赎回   1,520,661 
      
每股基本及摊薄净亏损,普通股可能赎回  $(0.02)
      
基本和稀释加权平均流通股,不可赎回普通股 股票   2,658,912 
      
基本和稀释后每股净亏损,不可赎回普通股   $(0.02)

 

附注 是这些财务报表的组成部分。

 

F-4

 

 

Globis{BR}收购公司

股东权益变动报表

(如上所述)

从2020年8月21日(开始)到2020年12月31日

 

   股票   金额   资本   赤字   权益 
   普通股   额外缴费   累计   股东合计 
   股票   金额   资本   赤字   权益 
余额-2020年8月21日      $   $   $   $ 
                          
向保荐人发行普通股   3,047,500    305    26,195        26,500 
                          
出售100,833放置单位   100,833    10    1,008,320        1,008,330 
                          
出售4,188,889私人认股权证           3,141,670        3,141,670 
                          
参股股份   402,500    40    (40)        
                          
普通股赎回调整为赎回金额          (3,666,841)       (3,666,841)
                          
净损失               (89,886)   (89,886)
                          
余额-2020年12月31日   3,550,833   $355   $509,304   $(89,886)  $419,773 

 

附注 是这些财务报表的组成部分。

 

F-5

 

 

Globis{BR}收购公司

现金流量表

(如 重申)

从2020年8月21日(开始)到2020年12月31日

 

     
经营活动的现金流:    
净损失  $(89,886)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整:     
营业资产和负债变动情况:     
预付费用   (283,333)
应计费用   65,628 
用于经营活动的现金净额   (307,591)
      
投资活动的现金流:     
信托账户中现金的投资   (116,150,000)
用于投资活动的净现金   (116,150,000)
      
融资活动的现金流:     
向保荐人发行普通股所得款项   26,500 
出售单位的收益,扣除支付的承保折扣后的净额   112,700,000 
出售安置单位所得收益   1,008,330 
出售私募认股权证所得款项   3,141,670 
关联方预付款   50,000 
偿还关联方垫款   (50,000)
支付要约费用   (216,841)
融资活动提供的现金净额   116,659,659 
      
现金净变动   202,068 
现金-期初    
现金-期末  $202,068 
      
非现金投融资活动:     
可能赎回的普通股的初步分类  $116,150,000 

 

附注 是这些财务报表的组成部分。

 

F-6

 

 


Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

注 1.组织机构和业务运作说明

 

Globis 收购公司(“本公司”)于2020年8月21日在特拉华州注册成立。本公司是一家空白支票公司 ,其目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或 类似的业务合并(以下简称“业务合并”)。

 

公司是一家初创和新兴成长型公司,因此,本公司将承担与 初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

 

截至2020年12月31日 ,本公司尚未开始任何运营。从2020年8月21日(成立) 至2020年12月31日期间的所有活动都与本公司的成立和首次公开募股(“首次公开募股”)有关, 如下所述。最早在业务合并完成之前,公司不会产生任何营业收入。 公司将从首次公开募股的收益中以利息收入的形式产生营业外收入。

 

本公司首次公开募股(IPO)注册声明于2020年12月10日宣布生效。2020年12月15日, 本公司完成首次公开募股11,500,000单位(“单位”,就出售单位所包括的普通股 股份而言,为“公开股份”,包括承销商全面行使其超额配售 选择权,金额为1,500,000单位,每单位$10.00每单位),产生毛收入$115,000,000,如注4所述。

 

同时 随着首次公开募股的结束,本公司完成了4,188,889认股权证(“私募认股权证”) ,价格为$0.75根据私人授权书和100,833单位(“配售单位”,连同私募认股权证, “私募证券”),价格为$10.00Per Placement Unit以私募方式向Globis SPAC LLC和Up Up Capital,LLC,Chardan Capital Markets,LLC(Chardan Capital Markets,LLC)的附属公司配售,是承销商的代表(“Up and Up”,与Globis SPAC LLC统称为“保荐人”),如附注5所述。

 

交易 成本总计为$6,541,841由$组成2,300,000承销费,$4,025,000代表402,500已发行普通股 ,承销商在完成企业合并后有权获得的普通股(“股权参股 股”),以及$216,841其他发行成本。

 

在2020年12月15日首次公开募股(IPO)结束后,金额为$116,150,000 ($10.10首次公开发行(IPO)中出售单位的净收益 ,而出售私人证券的净收益 放入信托账户(信托账户),该账户位于美国,以现金形式持有或仅投资于美国政府证券,在 投资公司法第2(A)(16)节规定的含义范围内, 在《投资公司法》第2(A)(16)节中规定的含义内, 出售单位的净收益 放入信托账户(信托账户),该账户位于美国,以现金形式持有或仅投资于美国政府证券。到期日为180天或以下的任何不限成员名额 投资公司,其自称是本公司选定的货币市场基金,符合本公司确定的 投资公司法第2a-7条的条件,直至(I)完成业务合并和 (Ii)信托账户资金分配,两者中以较早者为准,如下所述:(I)完成业务合并和 (Ii)信托账户中的资金分配,如下所述:(I)完成业务合并和 (Ii)信托账户中的资金分配,如下所述。

 

公司管理层对首次公开募股(IPO)和出售私募证券的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益一般都将用于完成业务合并 。不能保证公司能够成功完成业务合并 。公司必须完成公允市值合计至少为信托账户资产 的80%的企业合并(不包括信托账户收入的应付税款),才能将 纳入初始企业合并。本公司仅打算在交易后公司 拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券,或以其他方式获得目标公司的控股权 足以使其不需要根据经修订的1940年投资公司法(“投资公司法”)注册为投资公司的情况下完成企业合并。

 

公司将向其已发行公众股持有人(“公众股东”)提供机会 在企业合并完成时赎回全部或部分公开股份,或者(I)召开股东大会批准企业合并,或(Ii)通过要约收购的方式赎回全部或部分公开股票。(Ii)在企业合并完成后,本公司将向其公开发行股票持有人(“公开股东”)提供机会,以(I)召开股东大会批准企业合并,或(Ii)通过要约收购的方式赎回全部或部分公开股票。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行要约收购,将由本公司自行决定 。公众股东将有权按比例赎回其公开股票,赎回金额为信托账户中的金额 (最初预计为$10.10每股公开股份,加上从信托账户中持有的资金 赚取的任何按比例计算的利息(br}之前没有发放给本公司以支付其税款或解散义务)。在本公司认股权证的业务合并完成后,将不会有 赎回权利。

 

F-7

 

 

Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

如果公司的有形净资产至少为$,公司将继续进行业务合并5,000,001紧接在企业合并完成之前或 之后,如果本公司寻求股东批准,投票的大多数股票将投赞成票 。如果法律不要求股东投票,且公司因业务或其他法律原因不决定持有股东投票权,公司将根据其修订后的公司注册证书(“修订后的公司注册证书”),根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的要约赎回规则进行赎回,并向美国证券交易委员会提交要约文件,其中包含的信息与之前委托书中包含的信息基本相同。 公司将根据美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的要约规则进行赎回,要约文件中包含的信息与之前委托书中所包含的信息基本相同。 公司将根据修订后的公司注册证书(以下简称“修订公司证书”)进行赎回,并向美国证券交易委员会提交投标要约文件,其中包含的信息与之前委托书中包含的信息基本相同。然而,如果法律要求股东批准交易 ,或者公司出于商业或法律原因决定获得股东批准,公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则,在委托代理规则的同时赎回 股票。如果公司 寻求股东批准企业合并,发起人已同意投票表决其创始人股票(如附注6中所定义的 )、配售股票(如附注6中所定义的)以及在首次公开发行期间或之后购买的任何公开股票,以支持批准企业合并 。承销商还同意投票表决他们的参股股份和 他们拥有的任何公开股份,赞成批准企业合并。此外,每个公开股东可以选择赎回其 公开股票,无论他们是否投票支持或反对拟议的交易,或者根本不投票。

 

尽管 如上所述,如果本公司寻求股东批准企业合并,并且它没有根据要约收购规则进行赎回,修订后的公司注册证书规定,公众股东以及 该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人 (根据1934年证券交易法第13条(经修订的“交易法”)的定义)将受到限制{未经本公司事先同意 。

 

发起人与本公司高级管理人员和董事将同意(A)放弃对创始人 股票的赎回权,与完成业务合并相关而持有的配售股份和公众股份,以及(B)不 提议修订修订后的公司注册证书(I)修改 公司义务的实质内容或时间, 公司有义务允许赎回与本公司最初的业务合并相关的赎回,以及对修订和重新注册的公司证书进行的某些 修订,或在公司没有完成业务合并的情况下赎回100%的公开发行股票或(Ii)关于以下事项的修订: 除非本公司向公众股东提供赎回其公开 股票的机会以及任何此类修订。

 

公司将在2021年12月15日之前完成业务合并;但是,如果公司预计 它可能无法在2021年12月15日之前完成业务合并,则公司可以应Globis SPAC LLC的要求,通过董事会决议 将完成业务合并的时间延长两倍,每次再延长 三个月(直到2022年6月15日完成业务合并),但须将额外资金存入 信托账户中的一方或两方,否则公司将不能在2021年12月15日之前完成业务合并,则公司可应Globis SPAC LLC的要求,通过董事会决议将完成业务合并的时间延长两次,每次再延长 三个月(至2022年6月15日完成业务合并),条件是将额外资金存入 信托账户中的一个或两个本公司的 股东将无权投票或赎回与任何此类延期相关的股份。根据公司修订和重新签署的公司注册证书的条款 ,为了使公司完成业务合并的时间得以延长,发起人或其关联公司或指定人中的一方或双方必须在适用的截止日期前五天 通知,在适用的截止日期当日或之前向信托账户存入1,150,000美元(每单位0.10美元,最高可达 美元2,300,000美元),以满足以下要求,即在适用的截止日期之前,发起人或其关联公司或指定人中的一人或双方必须在适用的截止日期之前向信托账户存入1,150,000美元(每单位0.10美元,最高可达 美元2,300,000美元)任何此类款项将以无息贷款的形式支付 ,并将在企业合并完成后从发放给本公司的资金中偿还(如果有的话) 。

 

如果 本公司无法在合并期内完成企业合并,且股东不批准修改修订后的公司注册证书以延长该日期,本公司将(I)停止除为清盘目的的 以外的所有业务,(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回,但不超过10个工作日,赎回 公众股票,按每股价格以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额,包括 利息(该利息应扣除应缴税款和最高10万美元用于支付解散费用的利息)除以 当时已发行的公众股票数量,这部分赎回将完全消除公众股东作为 股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利及(Iii) 经本公司其余股东及本公司董事会批准,于赎回后在合理可能范围内尽快解散及清盘,就第(Ii)及(Iii)条而言,须遵守本公司根据特拉华州法律须就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的 义务。本公司认股权证将不会有赎回权或清算分派,如果本公司未能在合并期内完成业务合并,则认股权证到期将变得一文不值。

 

方正股份和配售股份的 持有人已同意,如果公司 未能在合并期内完成业务合并,将放弃对该等股份的清算权。但是,如果发起人在 首次公开发行中或之后收购公开发行的股票,如果公司未能在合并期内 完成企业合并,则该等公开发行的股票将有权从信托账户清算分配。承销商已同意在本公司未能在 合并期内完成业务合并的情况下,放弃与 参股股份的 清算权(见附注7),在此情况下,该等款项将计入信托账户内可用于赎回公众股份的 其他资金。如果进行此类分配, 剩余可供分配的资产的每股价值可能低于单位首次公开募股价格(10.10美元)。

 

F-8

 

 

Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

为了保护信托账户中持有的金额,发起人将同意在以下情况下对公司承担责任: 如果供应商对向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或 公司已与其洽谈达成交易协议的预期目标企业提出任何索赔,将信托账户中的资金金额降至(I)$以下10.10 每股公开股份或(Ii)由于信托资产价值减少而于 信托账户清算之日在信托账户中持有的每股公开股份的较低金额,在每种情况下,均扣除为支付 公司纳税义务而提取的利息,最高可达$100,000对于清算费用,除 第三方签署放弃寻求进入信托账户的任何和所有权利(即使该放弃被视为不可强制执行)的任何索赔外,以及 根据本公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿针对某些债务提出的任何索赔除外, 包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的负债。此外,如果 已执行的弃权书被认为不能对第三方强制执行,保荐人在 范围内将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力让所有供应商、服务提供商、潜在目标企业 或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议,放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利益 或任何形式的索赔,从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。

 

风险 和不确定性

 

管理层 继续评估新冠肺炎疫情的影响,并得出结论,虽然病毒 有可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响,但具体影响截至这些财务报表的日期尚不容易确定。财务报表不 包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

 

流动性

 

公司从一开始就主要使用首次公开发行(IPO)前向股东出售股权证券所得的资金 ,以及首次公开募股(IPO)所得款项(存入信托账户以外的账户 用于营运资金)为其运营提供资金。截至2020年12月31日,该公司拥有现金$202,068在信托帐户 之外持有,$116,150,000在信托账户中持有,用于企业合并,调整后的营运资金 为$432,087,其中不包括$12,314应缴纳的特许经营税。

 

公司可通过向发起人、高级管理人员、董事或其关联公司提供贷款或额外投资来筹集额外资本。 除上述和附注6所述外,公司的高级管理人员、董事、发起人及其关联公司可以 但没有义务随时以他们认为合理的金额借给公司资金, 以满足公司的营运资金需求。

 

公司不认为在其于2021年1月11日向Globis SPAC LLC或其受让人 或利息继承人(“贷款人”)发行无担保可转换本票(“票据”)后,它将不需要筹集额外资金来满足其业务运营所需的支出。 没有任何保荐人,也没有任何股东、高级管理人员提供的借款总额高达1,000,000美元。 没有任何保荐人,也没有任何股东、高级管理人员因此,该公司可能无法获得额外的融资。 如果公司无法筹集额外资本,则可能需要采取额外措施来保存流动性,这可能 包括但不一定限于暂停寻求潜在交易。本公司不能提供任何保证 如果可以接受,公司将以商业上可接受的条款向其提供新的融资。即使公司能够获得足够的融资 或筹集额外资本,它也只能在2021年12月15日之前完成企业合并(如果公司 将完成企业合并的时间延长至两次,每次再延长三个月,则在2022年6月15日之前完成)。不能保证 公司能够在2021年12月15日(或2022年6月15日,如果公司将完成企业合并的时间延长最多两次,每次再延长三个月)之前完成合并。

 

备注{BR}2**重报以前发布的财务报表

 

在编制本公司财务报表方面,管理层在其历史财务报表中发现了错误 ,在本公司首次公开发行(IPO)结束时,本公司对其普通股进行了不正确的估值, 可能要赎回。该公司先前将可能赎回的普通股确定为等于赎回价值 ,同时还考虑到赎回不能导致有形资产净值低于$5,000,001。 管理层决定,在首次公开发售期间发行的单位相关的公开股份可以赎回或成为可赎回的 取决于未来发生被认为不是本公司所能控制的事件。因此,管理层得出结论 ,临时股本应包括所有可能赎回的普通股,导致可能赎回的普通股 等于其赎回价值。因此,管理层注意到与临时权益和永久权益相关的分类错误。这导致对普通股的初始账面价值进行了调整,但可能需要赎回 ,抵销计入额外实收资本(在可用范围内)、累计赤字和普通股。

 

关于可能赎回的普通股的列报方式改变,本公司还重报了其每股普通股收益 (亏损)计算,以将净收益(亏损)平均分配给所有普通股。本演示文稿考虑将业务 合并作为最有可能的结果,在这种情况下,普通股的所有股份将按比例分摊公司的收益(亏损)。

 

F-9

 

 

公司的总资产、负债或经营业绩没有变化。 

 

   正如之前报道的那样   调整,调整   如上所述 
截至2020年12月15日的资产负债表(经审计)               
可能赎回的普通股  $111,652,086   $4,497,914   $116,150,000 
普通股  $401   $(45)  $356 
额外实收资本  $5,007,172   $(4,497,869)  $509,303 
累计赤字  $(7,571)  $   $(7,571)
股东权益总额  $5,000,002   $(4,497,914)  $502,088 
可能赎回的普通股数量   11,054,662    445,338    11,500,000 
                
截至2020年12月31日的资产负债表(经审计)               
可能赎回的普通股  $111,569,772   $4,580,228   $116,150,000 
普通股  $400   $(45)  $355 
额外实收资本  $5,089,487   $(4,580,183)  $509,304 
累计赤字  $(89,886)  $   $(89,886)
股东权益总额  $5,000,001   $(4,580,228)  $419,773 
可能赎回的普通股数量   11,046,512    453,488    11,500,000 
                
2020年8月21日(初始)至2020年12月31日(审计)期间的现金流量表               
可能赎回的普通股的初步分类  $111,652,086   $4,497,914   $116,150,000 
可能赎回的普通股价值变动  $(82,314)  $82,314   $ 
                
截至2020年12月31日的股东权益变动简明报表(经审计)               
出售11,500,000单位,扣除承销商折扣和发售费用后的净额  $112,483,159   $(112,483,159)  $ 
需赎回的普通股初始值  $111,569,772   $(111,569,772)  $ 
普通股赎回调整为赎回金额  $   $(3,666,841)  $(3,666,841)
总股东权益  $5,000,001   $(4,580,228)  $419,773 
                
2020年8月21日(初始)至2020年12月31日(审计)期间的运营报表               
基本和稀释后的加权平均流通股,普通股,可能需要赎回   11,054,662    (9,534,001)   1,520,661 
每股基本和稀释后净收益,普通股可能需要赎回  $   $(0.02)  $(0.02)
基本和稀释加权平均流通股,不可赎回普通股   2,717,799    (58,887)   2,658,912 
基本和稀释后每股净亏损(收益),不可赎回普通股  $(0.03)  $0.01   $(0.02)

 

 

备注{BR}3**重要会计政策摘要

 

演示基础

 

所附财务报表按照美国公认会计原则 和美国证券交易委员会的规章制度列报。

 

新兴 成长型公司

 

公司按照证券法第2(A)节的定义,经《2012年创业法案》(“JOBS法案”)修订后,是一家“新兴成长型公司”,它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告 要求的某些豁免,包括但不限于, 不需要遵守 第404节的独立注册会计师事务所认证要求 。 不需要遵守 第404节的独立注册会计师事务所认证要求。 公司可以利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的豁免,包括但不限于, 不需要遵守 第404节的独立注册会计师事务所认证要求 减少定期报告和委托书中有关高管薪酬的披露义务 ,并免除就高管薪酬进行不具约束力的咨询投票和股东 批准之前未获批准的任何黄金降落伞付款的要求。

 

F-10

 

 

Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

此外,《就业法案》 第102(B)(1)条免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求,直到要求非上市公司(即那些尚未宣布 证券法注册声明生效或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司)遵守新的或修订后的 财务会计准则为止。就业法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并 遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。 公司已选择不退出延长的过渡期,这意味着当发布或修订标准时, 对于上市公司或私营公司有不同的申请日期,公司作为新兴成长型公司,可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用 新的或修订的标准。这可能会使本公司的 财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较,因为 由于所用会计标准的潜在差异而选择不使用延长的过渡期 。

 

使用预估的

 

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响 于财务 报表日期报告的资产和负债额以及披露或有资产和负债,以及报告期内报告的收入和费用。

 

做出 估计需要管理层做出重大判断。至少合理的可能性是,管理层在制定其估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响 的估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际 结果可能与这些估计值大不相同。

 

现金 和现金等价物

 

公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。 公司确实如此不是截至2020年12月31日,我没有任何现金等价物。

 

信托账户持有的有价证券

 

截至2020年12月31日,信托账户中持有的几乎所有资产都存放在投资美国国债的货币市场基金中。

 

普通股 可能赎回的股票(重述,见注2)

 

公司根据会计准则编纂 (“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导,对其普通股进行可能赎回的会计核算。强制赎回的普通股被归类为负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有 在持有人控制范围内的赎回权或在发生非 完全在本公司控制范围内的不确定事件时可赎回的普通股)被归类为临时股权。在所有其他时间,普通股被归类为股东权益 。该公司的普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在本公司 控制范围之内,可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此,可能需要赎回的普通股在公司资产负债表的股东权益部分之外,以赎回价值作为临时权益列报。

 

公司在赎回价值发生变化时予以确认,并在每个报告期结束时将可赎回普通股的账面价值调整为 等于赎回价值。可赎回普通股账面金额的增加或减少 受到额外实收资本和累计亏损费用的影响。

 

在 2020年12月31日,下表对资产负债表中反映的可能赎回的普通股进行了对账:

 

      
毛收入   115,000,000 
更少:     
普通股发行成本   (2,516,841)
添加:     
账面价值对赎回价值的增值   3,666,841 
可能赎回的普通股   116,150,000 

 

所得税 税

 

公司遵循ASC主题740“所得税”下的资产负债法核算所得税。递延 税项资产和负债就可归因于列载现有资产和负债金额的财务 报表与其各自税基之间的差异而产生的估计未来税项后果进行确认。递延税项资产和负债 采用制定的税率计量,预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间 的收入中确认。必要时设立估值免税额,以将递延税项资产降至预期变现金额 。

 

ASC 主题740规定了确认阈值和计量属性,用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸的财务报表确认和计量 。要确认这些好处,税务机关审查后,税务状况必须 更有可能持续。本公司将与未确认税收优惠相关的应计利息和罚款 确认为所得税费用。有几个不是截至2020年12月31日,未确认的税收优惠, 利息和罚款没有应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致 重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。本公司自成立之日起接受 主要税务机关的所得税审核。

 

F-11

 

 

Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

2020年3月27日,为应对新冠肺炎大流行,CARE法案颁布。根据ASC 740,税率和法律变化的影响在新法律颁布期间确认 。CARE法案进行了各种税法修改,其中包括: (I)提高经修订的1986年《国税法》(IRC)第163(J)条规定的2019年和2020年的限额 ,以允许额外的利息支出(Ii)颁布技术更正,以便符合条件的装修物业可以 立即根据IRC第168(K)条支出,(Iii)修改联邦净营业亏损规则,包括允许 联邦净营业亏损(I)将在2020年和2020年之前的五个课税年度结转,以退还之前缴纳的所得税,以及(Iv)提高替代性最低税收抵免的可回收性。鉴于公司 充分的估值津贴头寸和所有成本的资本化,CARE法案对财务报表没有影响。

 

每股普通股净亏损 (重述,见注2)

 

公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股净收益(亏损) 计算方法为净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。 本公司采用两级法计算每股收益。由于赎回价值接近公允价值,与普通股 可赎回股票相关的增值不包括在每股收益中。

 

如附注5所述,在计算每股摊薄收益(亏损)时,并未计入就(I)首次公开发售及(Ii)私募发行的认股权证的影响,因为认股权证的行使取决于未来事件的发生 。认股权证可行使购买权。15,789,722合计普通股。截至2020年12月31日,公司 不是没有任何其他稀释性证券或其他合同可能会被行使或转换为普通股, 然后分享本公司的收益。因此,稀释后的每股普通股净亏损与所述期间的每股普通股基本净亏损相同 。

 

下表反映了普通股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法(以美元计算,每股金额除外):

计算每股普通股的基本和稀释后净收益(亏损)  

   可赎回普通股    不可赎回的普通股  
   自8月21日起, 
   2020(盗梦空间)至 
   2020年12月31日 
   可赎回普通股   不可赎回普通股 
普通股基本和摊薄净亏损          
分子:          
经调整的净亏损分摊  $(32,703)  $(57,183)
分母:          
已发行基本和稀释加权平均股票   1,520,661    2,658,912 
普通股基本和摊薄净亏损  $(0.02)  $(0.02)

 

信用风险集中度

 

可能使公司面临集中信用风险的金融 工具包括金融机构的现金账户 ,该账户有时可能超过联邦存托保险承保的$250,000。本公司并未因此而蒙受亏损 ,管理层相信本公司不会因此而面临重大风险。

 

金融工具的公允价值

 

公司资产和负债的公允价值符合ASC主题820“公允 价值计量”项下的金融工具资格,其公允价值与所附资产负债表中的账面价值大致相同,这主要是由于它们的 短期性质。

 

最近的{BR}会计准则

 

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果当前采用)会对随附的财务报表产生重大 影响。

 

注 4.首次公开发行(IPO)

 

根据首次公开募股 ,公司出售11,500,000单位,其中包括承销商全面行使其超额配售选择权 ,金额为1,500,000单位,售价为$10.00每单位。每个单位包括一股普通股和一份可赎回的 认股权证(“公共认股权证”)。每份公共认股权证使持有人有权以#美元的价格购买一股普通股。11.50每股 ,可调整(见附注8)。

 

注 5.私人居住地

 

在首次公开募股(IPO)结束的同时,Globis SPAC LLC收购了3,688,889私人认股权证,收购价为$0.75根据 私人担保,购买总价为$2,766,667并且不断地购买500,000私人认股权证,收购价为 $0.75每份私人认股权证,购买总价为$375,000。每份私募认股权证使持有人有权以$的价格购买一股普通股 11.50每股,可予调整(见附注8)。此外,Up和Up购买了总计 100,833配售单位,收购价为$10.00每个安置单位,或$1,008,333总体而言。每个配售单位包括 一股普通股(“配售股份”)和一份可赎回认股权证(“配售认股权证”)。每份配售 认股权证持有人有权以$的价格购买一股普通股11.50每股,可予调整(见附注8)。

 

F-12

 

 

Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

出售私人证券所得的 收益与信托 账户持有的首次公开发行(IPO)的净收益相加。如果本公司未能在合并期内完成业务合并,出售信托账户中持有的私人证券所得款项将用于赎回公开发行的股票(受适用法律的要求 的约束),私人证券和所有标的证券将到期变得一文不值。

 

注 6.关联方交易

 

方正 共享

 

2020年9月1日,Globis SPAC LLC收购2,875,000公司普通股,总价为$25,000。 2020年12月7日,公司额外销售了172,500本公司普通股股票继续上涨,总价为$ 1,500,导致总共3,047,500出售给发起人并已发行和发行的普通股(“创办人股份”) ,总额最高可达397,500股票被没收的程度为: 承销商的超额配售选择权没有全部或部分行使,因此发起人将拥有大约 21%首次公开发行(IPO)后公司已发行和已发行股票的比例。由于承销商 选择在2020年12月15日全面行使其超额配售选择权,目前没有方正股份被没收。

 

除有限的例外情况外,发起人同意在企业合并完成之日或本公司完成清算、合并、股本交换、重组或其他类似交易之日(导致本公司所有股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产)之前,不得转让、转让或出售方正股份。 发起人同意,在企业合并完成之日或本公司完成清算、合并、股本交换、重组或其他类似交易之日之前,不得转让、转让或出售任何方正股份。

 

管理 支持协议

 

自2020年12月15日首次公开募股生效之日起, 公司签订了一项协议,向Globis SPAC LLC的一家附属公司支付总计$10,000每月用于办公空间、秘书和行政支助。在企业合并或公司清算完成 后,公司将停止支付这些月费。从2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期间,本公司产生了5,000在这些服务的费用中, 包含在随附的资产负债表中的应计费用中。

 

关联方预付款

 

截至2020年12月2日,赞助商向公司预付了$50,000为与首次公开募股相关的特定发售成本提供资金 。这些预付款项下的未偿还余额已在2020年12月15日首次公开募股(IPO)结束时偿还。

 

相关 党的贷款

 

为支付与企业合并相关的交易成本,发起人或发起人的关联公司,或 公司的高级管理人员和董事或其关联公司可以(但没有义务)按 的要求借给公司资金(“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。票据可以在企业合并完成时 无息偿还,也可以由贷款人自行决定在企业合并完成后 转换为认股权证,价格为#美元。0.75根据搜查令。此类认股权证将与私募认股权证相同 。如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款 。截至2020年12月31日,本公司在营运资金贷款项下并无未偿还借款。

 

注 7.承诺

 

注册 权利

 

根据2020年12月10日签订的注册权协议,创始人股票、私募证券、股权 参股股份以及在转换营运资金贷款时可能发行的任何认股权证(以及因行使私募证券而发行的任何普通股 股票或转换营运资金贷款时发行的认股权证)的持有者将 有权获得注册权。这些证券的大多数持有者有权提出最多三项要求,要求 公司登记此类证券。大多数方正股份的持有者可以选择在这些普通股解除托管之日前三个月开始的任何时间 行使这些登记权。此外,持有者还对企业合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权 。本公司将承担与提交任何此类注册声明 相关的费用。

 

F-13

 

 

Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

承销 协议

 

承销商有权获得402,500企业合并完成后的参股股份。 企业合并完成前,参股股份已托管。如果业务组合 未完成,承销商将没收参股股份。本公司将参股股份计入首次公开发行(IPO)的费用,直接计入股东权益。 参股股份的公允价值估计为$。4,025,000,基于单位发行价 $10.00单位。(用谷歌翻译翻译)

 

注 8.持股一般权益(重述,见注2)

 

优先股 股-2020年12月10日,公司修改了公司注册证书,现在授权 颁发最多1,000,000面值为$的优先股股票0.0001每股股份享有本公司董事会可能不时厘定的指定、投票权及其他 权利及优惠。截至2020年12月31日, 没有已发行或已发行的优先股。

 

普通股 股-本公司获授权发行100,000,000面值为$的普通股0.0001每股。在2020年12月31日,有3,550,833已发行和已发行的普通股,不包括11,500,000普通股 可能需要赎回的股票,以临时股本的形式列示。

 

认股权证 -公开认股权证将在(A)业务合并完成或(B)首次公开发行(IPO)结束后12个月内可行使。公开认股权证将在企业合并完成后五年或在赎回或清算时更早到期。

 

尽管如此 如上所述,如果一份涵盖因行使认股权证而发行的普通股股份的登记声明在我们最初的业务合并完成后90天内未生效 ,权证持有人可以根据证券第3(A)(9)条规定的豁免登记的规定,在有 有效登记声明的时间和本公司未能维持有效登记声明的任何期间内,以无现金方式行使认股权证。 证券第3条(A)(9)项规定的豁免登记的规定,权证持有人可以在无现金的基础上行使认股权证。 证券第3(A)(9)条规定的豁免登记的规定,权证持有人可以在无现金的基础上行使认股权证。

 

一旦认股权证可行使,本公司即可赎回公共认股权证:

 

  全部而非部分;
  价格为 每份认股权证0.01美元;
  在认股权证可行使的任何时间 ;
  向每位权证持有人发出不少于30天的提前书面赎回通知;
  如果, 且仅当所报告的普通股股票的最后销售价格等于或超过$16.50每股(经 股票拆分、股票分红、重组和资本重组调整后),在一年内的任何20个交易日内30-在向权证持有人发出赎回通知前的第三个营业日结束的交易期 ;以及
  如果, 且仅当,在赎回时及上述整个30天交易期内,该认股权证相关普通股的有效登记声明有效 ,直至赎回之日为止。 , ,且仅当,在赎回时及上述整个30天交易期内,该认股权证的普通股股票均有效 ,直至赎回日期为止。

 

如果 且认股权证可由本公司赎回,即使本公司无法根据所有适用的州证券法 登记标的证券或使其符合出售资格,本公司仍可行使赎回权。如果公司要求赎回公共认股权证 ,管理层将可以选择要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金基础”进行 赎回。

 

行使认股权证时可发行普通股的行权价格和股数在某些情况下可能会调整 ,包括股票分红或资本重组、重组、合并或合并。然而,除下文所述 外,认股权证将不会针对以低于行使价的价格发行普通股进行调整。此外,在任何情况下,本公司均不会被要求以现金净额结算认股权证。如果本公司无法在合并期内完成业务合并 ,并且本公司清算信托账户中持有的资金,则认股权证持有人将不会收到有关其认股权证的任何此类资金,也不会从信托账户以外持有的 本公司资产中获得与该等认股权证相关的任何分派。因此,认股权证可能会到期变得一文不值。

 

此外,如果(X)本公司以低于每股普通股9.50美元的发行价或有效发行价发行与企业合并结束相关的额外普通股或股权挂钩证券 (该发行价或有效发行价由本公司董事会真诚决定, 如果向发起人或其关联公司发行任何此类股票,则不考虑发起人持有的任何方正股票),则 公司将以低于每股普通股9.50美元的发行价或有效发行价发行额外的普通股或与股权挂钩的证券以筹集资金 保荐人持有的方正股票将不计入 发起人持有的任何方正股票发行前)(“新发行价”),(Y)此类发行的总收益 超过60%在企业合并完成之日(扣除赎回净额)可用于企业合并融资的股权收益总额及其利息,以及(Z)自公司完成企业合并之日的前一个交易日开始的10个交易日内普通股的成交量加权 平均交易价格(该价格即“市值”)低于$9.50每股,则认股权证的行权价将调整为(最接近的)等于115%市值和 新发行价中较高者,以及美元16.50每股赎回触发价格将调整为(最接近的)等于 165%市场价值和新发行价格中的较高者。

 

F-14

 

 

Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

私募认股权证和配售认股权证与首次公开发行(IPO)中出售的单位相关的公开认股权证相同。 不同之处在于,私募认股权证和配售认股权证可以无现金、不可赎回的方式行使, 私募认股权证和配售认股权证的持有人可以选择根据最近报告的普通股股票销售价格计算公平市场价值进行交易。

 

注 9.所得税

 

公司递延税金净资产如下:

 

   十二月三十一日, 
   2020 
递延税项资产     
净营业亏损结转  $2,586 
启动和组织成本   

16,290

 
递延税项资产总额   18,876 
估价免税额   (18,876)
递延税项资产,净估值免税额  $ 

 

所得税规定包括以下内容:

 

   十二月三十一日, 
   2020 
联邦制     
当前  $ 
延期   (18,876)
      
州和地方     
当前    
延期    
      
更改估值免税额   18,876 
      
所得税拨备  $ 

 

截至2020年12月31日,公司拥有$89,886可用于抵消未来应纳税所得额的美国联邦净营业亏损结转金额 。

 

在评估递延税项资产的变现时,管理层会考虑是否所有递延税项资产中的某一部分 不会变现的可能性更大。递延税项资产的最终变现取决于未来应纳税所得额在代表未来可扣除净额的临时差额变为可扣除期间 产生的未来应纳税所得额。管理层在进行这项评估时会考虑递延税项负债的预定冲销、预计的未来应税收入和 税务筹划策略。经考虑所有现有资料后,管理层认为 递延税项资产的未来变现存在重大不确定性,因此已确定 全额估值拨备。从2020年8月21日(开始)到2020年12月31日,免税额的估值变化为$ 18,876.

 

A 联邦所得税税率与公司有效税率的对账如下:

 

   2020年12月31日 
     
法定联邦所得税税率   21.0%
州税,扣除联邦税收优惠后的净额   0.0%
估值免税额   (21.0)%
所得税拨备   0.0%

 

F-15

 

 

Globis{BR}收购公司

财务报表附注

2020年12月31日{BR}

 

公司在美国联邦司法管辖区提交所得税申报单,并接受各税务机关的审查。 公司自成立以来的纳税申报单仍可供税务机关审查。公司认为纽约州是一个重要的州税收管辖区。

 

注 10.公允价值计量

 

公司遵循ASC 820的指导方针,在每个报告期内按公允价值重新计量和报告的金融资产和负债,以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债。

 

本公司金融资产及负债的 公允价值反映管理层对本公司 于计量日期在市场参与者之间进行 有序交易时因出售资产或转移负债而应收到或支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时,本公司力求最大限度地利用可观测投入(从独立来源获得的市场数据)和 ,以最大限度地减少不可观测投入的使用(关于市场参与者如何为资产和负债定价的内部假设)。 以下公允价值层次用于根据可观测投入和不可观测投入对资产和负债进行分类,以便对资产和负债进行估值:

 

  级别 1: 相同资产或负债的活跃市场报价 。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的 交易发生的频率和数量足以持续 提供定价信息的市场。
     
  级别 2: 可观察到的 输入,而不是级别1输入。级别2输入的示例包括活跃市场中类似资产或负债的报价,以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。
     
  级别 3: 不可观察的 输入基于我们对市场参与者将用于资产或负债定价的假设的评估。

 

下表显示了在2020年12月31日按公允价值经常性计量的公司资产的相关信息,并指出了公司用于确定此类公允 价值的估值投入的公允价值层次:

 

描述  水平   2020年12月31日 
资产:          
信托账户持有的有价证券   1   $116,150,000 

 

注 11. 后续事件

 

公司对资产负债表日期之后至财务 报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。根据本次审核,除下文所述外,本公司未发现任何后续事件 需要在财务报表中进行调整或披露。

 

本公司于2021年1月11日向贷款人发出该票据,该票据不时提供总额高达 $的借款。1,000,000。 该票据不产生利息,并于本公司完成其初始业务合并之日到期及应付。在贷款人选择时,票据未付本金的全部或部分可在完成 公司的初始业务合并后转换为若干本公司认股权证,每份认股权证可就一股本公司普通股(“转换认股权证”)行使,相当于:(X)票据本金的部分 除以(Y)$0.75, 四舍五入为最接近的认股权证整数。转换认股权证与已发行的私募认股权证相同。2021年2月2日,该公司借入$100,000按照《附注》的规定。

 

F-16