附件99.1
Dole plc报告2021年第三季度财务业绩
都柏林-2021年12月3日-Dole plc(纽约证券交易所股票代码：DOLE)今天发布了截至2021年9月30日的第三季度财务业绩。
2021年前三个月和九个月的亮点包括：
| • | Total Production plc和Dole Food Company合并为Dole plc |
| • | Dole plc于2021年7月30日首次公开募股，净收益为3.989亿美元 |
| • | 完成14亿美元债务再融资 |
| • | 在复杂的经济环境中取得的强劲成果 |
| • | 多元化的商业模式和广泛的地理足迹提供了弹性 |
| • | 净债务/预计LTM调整后EBITDA 2.76倍 |
| • | 本季度宣布的股息为每股0.08美元 |
| • | 全年预计收入目标为92亿至94亿美元 |
| • | 全年预计调整EBITDA目标为3.9亿-4亿美元 |
| Q3’21 | Q3’20 | 年初至今21年 | 年初至今20年 | 黄大仙方差 | ||||||||||||||||
| 预计收入-百万美元(1), (2) |
2,317 | 2,310 | 7,075 | 6,768 | +4.5 | % | ||||||||||||||
| 预计调整后EBITDA--百万美元(1), (2) |
59.7 | 92.4 | 337.7 | 299.9 | +12.6 | % | ||||||||||||||
| 预计调整后净收入--百万美元(1), (2) |
3.7 | 30.9 | 131.6 | 107.5 | +22.5 | % | ||||||||||||||
| 预计调整后完全稀释每股收益--$(1), (2) |
$ | 0.04 | $ | 0.32 | $ | 1.39 | $ | 1.13 | +22.5 | % | ||||||||||
注1：本新闻稿包含预计财务信息。Dole plc未经审计的预计合并财务报表说明了TP收购DFC的影响以及IPO和再融资的影响，就好像它们发生在2020年1月1日一样。这与首次公开募股时提交给美国证券交易委员会的F-1表格中的预计财务报表 相当。
今天提交给美国证券交易委员会的财务报表可在我们的网站(https://www.doleplc.com/investors)，)上查阅，这些报表包含截至2021年7月29日的TP 前7个月的业绩(包括TP持有德意志银行45%股份的股权收益)以及TP和DFC在2021年7月29日至2021年9月30日的合并业绩。截至2020年9月30日的可比期业绩由TP的九个月业绩组成，其中包括TP持有DFC 45%股份的股权收益。
注2： Dole plc根据美国公认会计原则(GAAP)报告其财务业绩。调整后的EBITDA、调整后的净收入和调整后的每股收益是非GAAP财务指标 。有关本新闻稿中使用的这些和其他非GAAP财务指标与可比GAAP指标的解释和对帐，请参阅本新闻稿的末尾。
执行主席卡尔·麦肯(Carl McCann)在评论结果时表示：
在我们北美和 欧洲市场第三季度通胀压力的背景下，Dole plc在2021年前9个月表现强劲。随着整个行业的供应链拥堵和劳动力短缺，我们的多元化商业模式已经证明了自己的反应能力和弹性。我们对我们的部门和 员工面对这些挑战的反应感到非常满意，并对我们有能力实现全年展望充满信心。
第三季度预计收入增长0.3%，达到23亿美元。这一增长是由新鲜蔬菜和多样化新鲜农产品在美洲和行业部的增长推动的，但被新鲜水果和多样化新鲜农产品在欧洲、中东和非洲地区的下降所抵消。
5
预计2021年前9个月的预计收入增长4.5%，达到71亿美元。增加年初至今预计收入是由多元化生鲜农产品(美洲和ROW)、多元化生鲜农产品(EMEA)和新鲜蔬菜部门的增长推动的。
预计第三季度调整后的EBITDA与去年同期相比下降了35.4%，降至5970万美元。这一下降主要是由于我们的新鲜包装蔬菜业务市场疲软 和增值沙拉的通胀逆风造成的新鲜蔬菜EBITDA下降，以及由于去年飓风后供应链持续影响新鲜水果部门EBITDA下降，以及通胀压力导致本季度 生产成本上升。
2021年前9个月，预计调整后EBITDA增长12.6%，达到3.377亿美元。这一增长是由于新鲜水果部门在今年上半年表现强劲后EBITDA的增长，以及多元化新鲜农产品和EMEA部门的增长。这部分被新鲜蔬菜部门EBITDA的下降所抵消 主要是由于我们的新鲜包装蔬菜业务因市场供过于求以及增值沙拉的通胀压力而疲软，以及由于年初智利不利天气事件的影响以及强劲的可比国的影响，美洲和ROW的多样化新鲜农产品业务 。
第三季度预计调整后的净收入下降88.1%，降至370万美元，主要受预计调整后EBITDA减少的推动。
2021年前9个月的预计调整后净收入增长22.5%，达到1.316亿美元，这是由于预计调整后EBITDA的增长被折旧费用的增加和非控股股东应占收益的增加所抵消。
精选预计季度分部财务信息
| 细分信息 |
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| 2021 |
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| Q1 | Q2 | Q3 | 年初至今第三季度 | |||||||||||||||||||||
| 收入 | $‘000 | $‘000 | $‘000 | $‘000 | ||||||||||||||||||||
| 新鲜水果 |
755,270 | 784,772 | 676,843 | 2,216,885 | ||||||||||||||||||||
| 新鲜蔬菜 |
327,692 | 332,273 | 323,779 | 983,744 | ||||||||||||||||||||
| 多样化的生鲜农产品在美洲和罗列 |
419,985 | 425,373 | 456,164 | 1,301,522 | ||||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区生鲜农产品多样化 |
795,650 | 953,932 | 879,422 | 2,629,004 | ||||||||||||||||||||
| 网段间 |
(18,750 | ) | (18,750 | ) | (18,750 | ) | (56,250 | ) | ||||||||||||||||
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| 总计 |
2,279,847 | 2,477,600 | 2,317,458 | 7,074,905 | ||||||||||||||||||||
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| 调整后的EBITDA |
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| 新鲜水果 |
92,546 | 86,685 | 17,891 | 197,122 | ||||||||||||||||||||
| 新鲜蔬菜 |
4,679 | (1,408 | ) | 1,057 | 4,328 | |||||||||||||||||||
| 多样化的生鲜农产品在美洲和罗列 |
10,421 | 18,444 | 4,588 | 33,453 | ||||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区生鲜农产品多样化 |
25,298 | 41,354 | 36,191 | 102,843 | ||||||||||||||||||||
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| 总计 |
132,944 | 145,075 | 59,727 | 337,746 | ||||||||||||||||||||
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| 2020 |
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| Q1 | Q2 | Q3 | 年初至今第三季度 | Q4 | 财年 | |||||||||||||||||||
| 收入 | $‘000 | $‘000 | $‘000 | $‘000 | $‘000 | $‘000 | ||||||||||||||||||
| 新鲜水果 |
763,646 | 712,712 | 682,194 | 2,158,552 | 636,987 | 2,795,539 | ||||||||||||||||||
| 新鲜蔬菜 |
308,692 | 313,996 | 320,543 | 943,231 | 324,375 | 1,267,606 | ||||||||||||||||||
| 多样化的生鲜农产品在美洲和罗列 |
381,999 | 416,993 | 438,283 | 1,237,275 | 475,995 | 1,713,270 | ||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区生鲜农产品多样化 |
742,871 | 852,110 | 886,443 | 2,481,424 | 781,524 | 3,262,948 | ||||||||||||||||||
| 网段间 |
(17,490 | ) | (17,489 | ) | (17,490 | ) | (52,469 | ) | (17,489 | ) | (69,958 | ) | ||||||||||||
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| 总计 |
2,179,718 | 2,278,322 | 2,309,973 | 6,768,013 | 2,201,392 | 8,969,405 | ||||||||||||||||||
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| 调整后的EBITDA |
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| 新鲜水果 |
61,511 | 55,509 | 38,199 | 155,219 | 17,491 | 172,710 | ||||||||||||||||||
| 新鲜蔬菜 |
8,516 | 8,431 | 11,496 | 28,443 | 11,100 | 39,543 | ||||||||||||||||||
| 多样化的生鲜农产品在美洲和罗列 |
12,953 | 16,811 | 9,631 | 39,395 | 14,424 | 53,819 | ||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区生鲜农产品多样化 |
14,666 | 29,134 | 33,084 | 76,884 | 28,825 | 105,709 | ||||||||||||||||||
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| 总计 |
97,646 | 109,885 | 92,410 | 299,941 | 71,840 | 371,781 | ||||||||||||||||||
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6
新鲜水果
第三季度预计收入下降0.8%，原因是北美香蕉产量下降，欧洲香蕉价格下降，以及北美菠萝价格下降。这在一定程度上被北美香蕉价格上涨、北美和欧洲菠萝产量增长以及运费上涨导致的商业货运收入增长所抵消。
2021年前9个月的预计收入增长了2.7%，这是由于北美香蕉价格上涨，所有市场的菠萝价格上涨，以及商业货运量的增长，但部分被所有市场香蕉产量的下降所抵消。
第三季度预计调整后EBITDA较上年同期下降53.2%，原因是北美收入下降， 运输成本上升，投入材料增加导致生产成本上升，以及2020年11月洪都拉斯和危地马拉飓风Iota和Eta造成的供应链影响带来的成本压力。这些成本 的增长被商业货运的强劲表现以及货币对冲的好处部分抵消。
2021年前9个月的预计调整后EBITDA增长27.0%，这主要是由于北美香蕉市场价格上涨 推动的收入增加，以及商业货运的强劲表现，但被2020年11月洪都拉斯和危地马拉飓风Iota和Eta造成的供应链影响以及 通胀逆风造成的成本压力所抵消。
新鲜蔬菜
第三季度的预计收入增长了1.0%，主要是因为增值沙拉业务的定价较高，但这一业务的销量较低抵消了这一影响。本季度生产受到劳动力供应挑战的影响 。此外，新鲜包装蔬菜业务的销量下降和价格下降导致收入下降。
2021年前9个月的预计收入增长了4.3%，原因是增值沙拉业务在强劲的市场需求和更好的产品组合的推动下，销量和定价都有所提高。这部分被新鲜包装蔬菜业务的收入下降所抵消，这是由于这一类别的供过于求影响了定价。
第三季度预计调整后的EBITDA下降了90.8%，这主要是由于内陆运输、包装和劳动力方面的通货膨胀以及包装蔬菜市场持续疲软造成的重大影响。所有增值沙拉客户都提高了价格，以帮助应对通胀挑战。在新鲜包装的蔬菜中，2022年的种植面积已经减少，以减少市场风险。
前九个月的预计调整EBITDA下降了84.8%，主要是由于通货膨胀对 投入成本的影响，以及增值沙拉业务中一些特定的一次性生产问题。
多样化的生鲜农产品遍布美洲&行
第三季度预计收入增长4.0%，这是由于浆果类的强劲表现以及苹果和猕猴桃等其他类别的 增长，但北美出口业务中与港口相关的一些挑战部分抵消了这一增长。
前9个月的预计收入增长了5.2%，这是由于浆果收入的增加，以及智利出口水果业务的增长。
第三季度预计调整后EBITDA下降52.4%，原因是恶劣天气 影响了智利上半年的葡萄生长季节，但浆果类的良好增长抵消了这一影响。
前9个月的预计调整后EBITDA下降了15.1%，这一下降主要是由影响智利葡萄季节的不利天气事件推动的。这部分被浆果类以及其他类别(如芦笋和智利顶级水果和核果水果)的形式调整后EBITDA的改善所抵消。
多样化的生鲜农产品进入欧洲、中东和非洲地区
第三季度预计收入下降0.8%，原因是第三季度剥离了一项业务，这部分被Step Up收购带来的增量贡献和货币兑换的有利影响所抵消。
7
前9个月的预计收入增长5.9%，原因是积极的汇率变动、零售、批发和餐饮服务渠道的强劲表现，以及在此期间加强收购的贡献。 这部分被第三季度撤资的增量影响所抵消。
第三季度预计调整后的EBITDA增长9.4%，这是由于荷兰业务在重组后的良好复苏，以及其他欧洲市场的强劲表现，以及货币兑换的有利 影响。
前9个月的预计调整后EBITDA增长33.8%，这得益于荷兰业务的复苏，以及爱尔兰和英国的良好表现，这得益于食品服务渠道的重新开放。巴西出口业务也表现强劲。业绩还得益于货币兑换的有利影响 。
净债务
净负债是管理层用来分析公司资本结构和财务杠杆的主要 指标。净债务是一种非GAAP财务衡量标准，计算方法为现金和现金等价物，减去流动和长期债务。它还不包括债务折扣 和债务发行成本。截至2021年9月30日的净债务和财务杠杆计算如下。截至2021年9月30日，净债务为11亿美元。过去12个月经形式调整的EBITDA净债务为2.76倍。
| 30-Sep-21 $‘000 |
||||
| 现金和现金等价物 |
(234,214 | |||
| 银行透支 |
27,579 | |||
| 应付票据和长期债务的当期部分，净额 |
52,241 | |||
| 长期债务，净额 |
1,262,334 | |||
|
|
|
|||
| 1,107,940 | ||||
| 减少债务贴现和债务发行成本 |
22,368 | |||
| 净债务 |
1,130,308 | |||
| 预计调整后的EBITDA |
||||
| 预计调整后EBITDA 2020年第四季度 |
71,840 | |||
| 预计调整后EBITDA YTD 2021年第三季度 |
337,746 | |||
| 截至2021年9月30日的12个月预计调整后EBITDA |
409,586 | |||
| 净债务/预计调整后EBITDA为12个月 |
2.76x | |||
非经常开支
今年到目前为止的资本支出为1.53亿美元，其中包括2021年上半年交付的两艘新船Dole Aztec和Dole Maya的最终付款5300万美元。此外，1600万美元用于再投资于受去年飓风影响的洪都拉斯农场，2500万美元用于收购菠萝资产。
21财年展望
在截至2021年12月31日的12个月里，Dole plc的目标是预计收入在92亿美元到94亿美元之间，预计调整后的EBITDA在3.9亿美元到 4.0亿美元之间。
分红
2021年12月2日，多尔公司董事会宣布2021年第三季度每股0.08美元的现金股息，2022年1月7日支付给2021年12月17日登记在册的股东。
备考财务报表
形式预案方法论
用于为Dole plc编制未经审计的备考合并财务报表的方法，以显示Total Production Plc(Tp)收购Dole Food Company(DFC)以及IPO和再融资的 估计影响，就好像它们发生在2020年1月1日一样，这与F-1中编制 备考财务报表的方式是一致的。
| 1. | 所有相关交易成本在2020年1月1日反映 |
| 2. | 2020年(28.5%)和2021年(25%)的有效税率 |
| 3. | 将采购价格分配(PPA)的结果应用到2020年1月1日： |
| a. | 公允价值上升对香蕉和菠萝库存和无记名植物的逆转。DFC根据ASC 905核算 农业成本农业除菠萝和香蕉外的所有作物，由于其连续的生产周期，都适用于这些作物。在收购资产负债表日，以前未资本化的菠萝和香蕉成本 必须按其公允价值确认，以反映这些作物的生物转化。这比库存增加了3500万美元，与不记名植物增加了6800万美元。这些公允价值提升将 在损益表中摊销库存要素的剩余生长和收获周期以及不记名植物的植物寿命。在2020年第三季度，这一摊销金额为8600万美元。 |
| b. | 2020和2021年预计业绩反映折旧费用减少了400万美元 。这是资产价值因购买力平价变动而增加的函数，被资产估计使用年限的增加所抵消。 |
| c. | 这两年的利息支出反映了再融资的结果。 |
| d. | TP在DFC投资的公允价值亏损记录于2020年1月1日。 |
| 4. | TP在DFC净收入中所占份额的45%已被取消 |
| 5. | 每股收益是使用首次公开发行(IPO)后的已发行股份和额外发行的股票来计算的。 |
8
| 6. | 这两年都进行了调整，以反映估计的上市公司每年1,400万美元的持续增量成本。 |
截至2021年9月30日的三个月的预计营业报表
| Q3 2021 $‘000 |
Q3 2020 $‘000 |
|||||||
| 净收入 |
2,317,458 | 2,309,973 | ||||||
| 销售成本 |
(2,179,456 | ) | (2,163,904 | ) | ||||
|
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| 毛利 |
138,002 | 146,069 | ||||||
| 销售、市场推广以及一般和行政费用 |
(120,297 | ) | (123,597 | ) | ||||
| 处置业务亏损 |
(2,134 | ) | — | |||||
| 资产出售收益 |
4,870 | 4,872 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 营业收入 |
20,441 | 27,344 | ||||||
| 其他收入(亏损) |
15,441 | (2,784 | ) | |||||
| 利息收入 |
1,138 | 1,282 | ||||||
| 利息支出 |
(11,431 | ) | (11,431 | ) | ||||
|
|
|
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|||||
| 未计所得税和股权收益的持续经营收入 |
25,589 | 14,411 | ||||||
| 所得税拨备 |
3,673 | 4,326 | ||||||
| 按权益法核算的投资净收益中的权益 |
7,901 | 6,034 | ||||||
|
|
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|||||
| 持续经营所得，扣除所得税后的净额 |
37,163 | 24,771 | ||||||
|
|
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|
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|||||
| 净收入 |
37,163 | 24,771 | ||||||
| 减去：可归因于非控股权益的净收入 |
(7,270 | ) | (6,215 | ) | ||||
|
|
|
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|
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| 可归因于Dole公司的净收入 |
29,893 | 18,556 | ||||||
|
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| 每股收益： |
||||||||
| 每股净收益为基本收益 |
$ | 0.32 | $ | 0.20 | ||||
| 每股净收益为稀释后的收益 |
$ | 0.31 | $ | 0.20 | ||||
| 加权平均流通股($000) |
||||||||
| 基本信息 |
94,878 | 94,878 | ||||||
| 稀释 |
95,030 | 95,030 | ||||||
9
截至2021年9月30日的9个月的预计运营报表
| 2021 $‘000 |
2020 年初至今第三季度 $‘000 |
|||||||
| 净收入 |
7,074,905 | 6,768,013 | ||||||
| 销售成本 |
(6,489,733 | ) | (6,316,759 | ) | ||||
|
|
|
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|
|||||
| 毛利 |
585,172 | 451,254 | ||||||
| 销售、市场推广以及一般和行政费用 |
(378,888 | ) | (358,032 | ) | ||||
| 合并、交易和其他相关成本 |
— | (29,000 | ) | |||||
| 处置业务亏损 |
(595 | ) | — | |||||
| PP&E的减损 |
— | (1,210 | ) | |||||
| 资产出售收益 |
12,381 | 7,843 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 营业收入 |
218,070 | 70,855 | ||||||
| 其他收入(亏损) |
19,811 | (11,611 | ) | |||||
| 利息收入 |
3,209 | 3,918 | ||||||
| 利息支出 |
(34,385 | ) | (34,385 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 未计所得税和股权收益的持续经营收入 |
206,705 | 28,777 | ||||||
| 所得税拨备 |
(43,290 | ) | (8,731 | ) | ||||
| 按权益法核算的投资净收益中的权益 |
17,597 | 9,918 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 持续经营所得，扣除所得税后的净额 |
181,012 | 29,964 | ||||||
| 非持续经营亏损，扣除所得税后的净额 |
— | (43 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 净收入 |
181,012 | 29,921 | ||||||
| 减去：可归因于非控股权益的净收入 |
(21,225 | ) | (17,066 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 可归因于Dole公司的净收入 |
159,787 | 12,855 | ||||||
|
|
|
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|
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| 每股收益： |
||||||||
| 每股净收益为基本收益 |
$ | 1.68 | $ | 0.14 | ||||
| 每股净收益为稀释后的收益 |
$ | 1.68 | $ | 0.14 | ||||
| 加权平均流通股($000) |
||||||||
| 基本信息 |
94,878 | 94,878 | ||||||
| 稀释 |
95,030 | 95,030 | ||||||
10
截至2021年9月30日的三个月预计净收入与预计调整后EBITDA的对账
| Q3 2021 $‘000 |
Q3 2020 $‘000 |
|||||||
| 净收入 |
37,163 | 24,771 | ||||||
| 非持续经营亏损，扣除所得税后的净额 |
— | — | ||||||
| 持续经营的利息支出 |
11,431 | 11,431 | ||||||
| 持续经营的所得税费用 |
(3,673 | ) | (4,326 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 息税前利润 |
44,921 | 31,876 | ||||||
| 折旧 |
29,368 | 26,553 | ||||||
| 摊销 |
2,664 | 2,993 | ||||||
| 衍生工具未实现净亏损 |
627 | 1,071 | ||||||
| 公允价值变动与或有对价 |
30 | 56 | ||||||
| 外币计价公司间借款的未实现净亏损(收益) |
(3,229 | ) | 6,021 | |||||
| 重组费用/繁重的租约 |
(125 | ) | 487 | |||||
| 生物资产和菠萝种植的公允价值上升 |
— | 17,021 | ||||||
| 资产出售收益 |
(4,610 | ) | (5,325 | ) | ||||
| 处置业务亏损 |
2,134 | — | ||||||
| 其他收购的公允价值收益 |
(5,304 | ) | — | |||||
| 新冠肺炎 |
— | 7,872 | ||||||
| 保险收益/处置/资产减记 |
(9,838 | ) | — | |||||
| 法律事务 |
— | (56 | ) | |||||
| Dole plc在合资企业中的份额： |
||||||||
| 利息支出 |
384 | 370 | ||||||
| 所得税 |
780 | 1,429 | ||||||
| 折旧 |
953 | 1,367 | ||||||
| 摊销 |
972 | 675 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 调整后的EBITDA |
59,727 | 92,410 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
11
截至2021年9月30日的9个月预计净收入与预计调整后EBITDA的对账
| 2021年年初 | YTD 2020年 | |||||||
| $‘000 | $‘000 | |||||||
| 净收入 |
181,012 | 29,921 | ||||||
| 非持续经营亏损，扣除所得税后的净额 |
— | 43 | ||||||
| 持续经营的利息支出 |
34,385 | 34,385 | ||||||
| 持续经营的所得税费用 |
43,290 | 8,731 | ||||||
| 息税前利润 |
258,687 | 73,080 | ||||||
| 折旧 |
86,659 | 82,135 | ||||||
| 摊销 |
8,214 | 8,613 | ||||||
| 衍生工具未实现净亏损(收益) |
2,291 | (6,343 | ) | |||||
| 公允价值变动与或有对价 |
1,130 | (693 | ) | |||||
| PP&E的减损 |
— | 1,239 | ||||||
| 救济金交易成本 |
— | 29,000 | ||||||
| 外币计价公司间借款的未实现净亏损(收益) |
(7,256 | ) | 10,111 | |||||
| 重组费用/繁重的租约 |
(375 | ) | 1,178 | |||||
| 按购买力平价计算产生的公允价值调整 |
— | 86,246 | ||||||
| 资产出售收益 |
(9,292 | ) | (7,649 | ) | ||||
| 处置业务亏损 |
617 | — | ||||||
| 处置权益法投资的收益 |
(1,096 | ) | — | |||||
| 收购遗留福利的公允价值损失 |
— | 1,985 | ||||||
| 其他收购的公允价值收益 |
(7,909 | ) | — | |||||
| 新冠肺炎 |
— | 10,878 |
| |||||
| 保险收益/处置/资产减记 |
(19,382 | ) | — | |||||
| 法律事务 |
14,610 | (56 | ) | |||||
| Dole plc在合资企业中的份额： |
||||||||
| 利息支出 |
1,113 | 1,134 | ||||||
| 所得税 |
3,174 | 2,863 | ||||||
| 折旧 |
4,099 | 4,082 | ||||||
| 摊销 |
2,462 | 2,138 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 调整后的EBITDA |
337,746 | 299,941 | ||||||
|
|
|
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|
|||||
12
截至2021年9月30日的三个月预计净收入与预计调整后净收入的对账
| Q3 2021 | Q3 2020 | |||||||
| $‘000 | $‘000 | |||||||
| 本财政年度权益股东应占溢利 |
29,893 | 18,556 | ||||||
| 调整： |
||||||||
| 与收购相关的无形资产(子公司)摊销 |
2,664 | 2,993 | ||||||
| 衍生金融工具的未实现净收益/净亏损 |
627 | 1,071 | ||||||
| 公允价值变动与或有对价 |
30 | 56 | ||||||
| 重组/繁重的租约 |
(125 | ) | 487 | |||||
| 出售业务的收益 |
2,134 | — | ||||||
| 资产出售收益 |
(4,610 | ) | (5,325 | ) | ||||
| 其他收购的公允价值收益 |
(5,304 | ) | — | |||||
| 新冠肺炎 |
— | 7,872 | ||||||
| 购买力平价公允价值调整 |
— | 17,021 | ||||||
| 保险收益 |
(9,838 | ) | (56 | ) | ||||
| 外币计价公司间借款的未实现净亏损(收益) |
(3,229 | ) | 6,021 | |||||
| 对上述项目征收特别税 |
1,991 | (8,611 | ) | |||||
| 离散税目 |
(10,070 | ) | (8,433 | ) | ||||
| 无形资产摊销递延税金子公司 |
(419 | ) | (409 | ) | ||||
| 无形资产摊销对NCI的影响(税后净额) |
(923 | ) | (935 | ) | ||||
| NCI收购相关成本和公允价值变动对或有对价的影响 |
(4 | ) | — | |||||
| 权益法投资收益中的项目： |
||||||||
| 收购相关无形资产摊销的集团份额 |
972 | 675 | ||||||
| 以上项目的特殊税收抵免的集团份额 |
(123 | ) | (118 | ) | ||||
|
|
|
|
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| 用于计算每股收益的调整后收益 |
3,666 | 30,865 | ||||||
|
|
|
|
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|||||
| 期末加权平均股数($000) |
94,878 | 94,878 | ||||||
| 调整后的基本每股收益 |
$ | 0.04 | $ | 0.33 | ||||
| 稀释后加权平均股数($000) |
95,030 | 95,030 | ||||||
| 调整后完全稀释后每股收益 |
$ | 0.04 | $ | 0.32 | ||||
13
截至2021年9月30日的9个月预计净收入与预计调整后净收入的对账
| 2021 | 2020 | |||||||
| $‘000 | $‘000 | |||||||
| 本财政年度权益股东应占溢利 |
159,787 | 12,855 | ||||||
| 调整： |
||||||||
| 与收购相关的无形资产(子公司)摊销 |
8,214 | 8,613 | ||||||
| 衍生金融工具未实现净亏损/(收益) |
2,291 | (6,343 | ) | |||||
| 公允价值变动与或有对价 |
1,130 | (694 | ) | |||||
| 重组/繁重的租约 |
(375 | ) | 1,178 | |||||
| 处置业务的收益 |
617 | — | ||||||
| 资产出售收益 |
(9,292 | ) | (7,649 | ) | ||||
| 其他收购的公允价值收益 |
(7,909 | ) | — | |||||
| 法律事项 |
14,610 | — | ||||||
| 新冠肺炎 |
— | 10,878 | ||||||
| 救济金交易成本 |
— | 29,000 | ||||||
| 个人防护用品的损伤 |
— | 1,239 | ||||||
| 购买力平价公允价值调整 |
— | 86,246 | ||||||
| 保险收益 |
(19,382 | ) | (56 | ) | ||||
| 外币计价公司间借款的未实现净亏损(收益) |
(7,256 | ) | 10,111 | |||||
| Dole公允价值损失45% |
— | 1,985 | ||||||
| 权益法投资处置损失 |
(1,096 | ) | — | |||||
| 对上述项目征收特别税 |
578 | (30,102 | ) | |||||
| 离散税目 |
(8,386 | ) | (7,735 | ) | ||||
| 无形资产摊销递延税金子公司 |
(1,210 | ) | (1,013 | ) | ||||
| 无形资产摊销对NCI的影响(税后净额) |
(2,754 | ) | (2,820 | ) | ||||
| NCI收购相关成本和公允价值变动对或有对价的影响 |
(12 | ) | — | |||||
| 权益法投资收益中的项目： |
||||||||
| 收购相关无形资产摊销的集团份额 |
2,462 | 2,138 | ||||||
| 以上项目的特殊税收抵免的集团份额 |
(372 | ) | (350 | ) | ||||
|
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| 用于计算每股收益的调整后收益 |
131,645 | 107,481 | ||||||
|
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| 期末加权平均股数($000) |
94,878 | 94,878 | ||||||
| 调整后的基本每股收益 |
$ | 1.39 | $ | 1.13 | ||||
| 稀释后加权平均股数($000) |
95,030 | 95,030 | ||||||
| 调整后完全稀释后每股收益 |
$ | 1.39 | $ | 1.13 | ||||
14
截至2021年9月30日的9个月的预计对账费用
| 总磷 $‘000 |
DFC $‘000 |
多尔公司 $‘000 |
FV>； 公司间 调整 $‘000 |
交易记录 费用 $‘000 |
正在进行中 PLC成本 $‘000 |
债务 调整 $‘000 |
税收 调整 $‘000 |
形式形式 金融 陈述 $‘000 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
3,447,702 | 3,639,105 | 7,086,807 | (11,902 | ) | — | — | — | — | 7,074,905 | ||||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 |
(3,166,598 | ) | (3,338,768 | ) | (6,505,366 | ) | 15,633 | — | — | — | — | (6,489,733 | ) | |||||||||||||||||||||||
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| 毛利 |
281,104 | 300,337 | 581,441 | 3,731 | — | — | — | — | 585,172 | |||||||||||||||||||||||||||
| 销售、市场推广以及一般和行政费用 |
(214,248 | ) | (163,390 | ) | (377,638 | ) | 5 | 4,045 | (5,300 | ) | — | — | (378,888 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 合并、交易和其他相关成本 |
(22,653 | ) | — | (22,653 | ) | — | 22,653 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 出售业务的收益 |
(595 | ) | — | (595 | ) | — | — | — | — | — | (595 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| PP&E的减损 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 资产出售收益 |
— | 12,381 | 12,381 | — | — | — | — | — | 12,381 | |||||||||||||||||||||||||||
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| 营业收入(亏损) |
43,608 | 149,328 | 192,936 | 3,736 | 26,698 | (5,300 | ) | — | — | 218,070 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入 |
2,417 | 16,423 | 18,840 | 971 | — | — | — | — | 19,811 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 |
1,332 | 1,877 | 3,209 | — | — | — | — | — | 3,209 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
(11,392 | ) | (42,465 | ) | (53,857 | ) | — | — | — | 19,472 | — | (34,385 | ) | |||||||||||||||||||||||
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| 所得税和权益收益前持续经营的收入(亏损) |
35,965 | 125,163 | 161,128 | 4,707 | 26,698 | (5,300 | ) | 19,472 | — | 206,705 | ||||||||||||||||||||||||||
| 所得税(拨备)优惠 |
(14,062 | ) | (19,299 | ) | (33,361 | ) | — | — | 1,667 | (6,123 | ) | (5,473 | ) | (43,290 | ) | |||||||||||||||||||||
| 按权益法核算的投资净收益中的权益 |
44,357 | (313 | ) | 44,044 | (26,447 | ) | — | — | — | — | 17,597 | |||||||||||||||||||||||||
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| 持续经营所得，扣除所得税后的净额 |
66,260 | 105,551 | 171,811 | (21,740 | ) | 26,698 | (3,633 | ) | 13,349 | (5,473 | ) | 181,012 | ||||||||||||||||||||||||
| 非持续经营的收入，扣除所得税后的净额 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
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| 净收益(亏损) |
66,260 | 105,551 | 171,811 | (21,740 | ) | 26,698 | (3,633 | ) | 13,349 | (5,473 | ) | 181,012 | ||||||||||||||||||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的净收入 |
(18,969 | ) | (2,256 | ) | (21,225 | ) | — | — | — | — | — | (21,225 | ) | |||||||||||||||||||||||
|
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| 可归因于Dole公司的净收益(亏损) |
47,291 | 103,295 | 150,586 | (21,740 | ) | 26,698 | (3,633 | ) | 13,349 | (5,473 | ) | 159,787 | ||||||||||||||||||||||||
|
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| 每股收益： |
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| 每股净收益(亏损)？基本 |
$ | 0.50 | $ | 1.09 | $ | 1.59 | $ | (0.23 | ) | $ | 0.28 | $ | (0.04 | ) | $ | 0.14 | $ | (0.06 | ) | $ | 1.68 | |||||||||||||||
| 每股净收益(亏损)稀释 |
$ | 0.50 | $ | 1.09 | $ | 1.58 | $ | (0.23 | ) | $ | 0.28 | $ | (0.04 | ) | $ | 0.14 | $ | (0.06 | ) | $ | 1.68 | |||||||||||||||
| 加权平均流通股 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本信息 |
94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | |||||||||||||||||||||||||||
| 稀释 |
95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | |||||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的9个月的预计对账费用
| 总磷 $‘000 |
DFC $‘000 |
多尔公司 $‘000 |
FV>； 公司间 调整 $‘000 |
交易记录 费用 $‘000 |
正在进行中 PLC 费用 $‘000 |
债务 调整 $‘000 |
税收 调整 $‘000 |
形式形式 金融 陈述 $‘000 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 |
3,291,284 | 3,513,129 | 6,804,413 | (36,400 | ) | — | — | — | — | 6,768,013 | ||||||||||||||||||||||||||
| 产品销售成本 |
(3,044,704 | ) | (3,226,038 | ) | (6,270,742 | ) | (46,018 | ) | — | — | — | — | (6,316,760 | ) | ||||||||||||||||||||||
|
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|
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| 毛利 |
246,580 | 287,091 | 533,671 | (82,418 | ) | — | — | — | — | 451,253 | ||||||||||||||||||||||||||
| 销售、市场推广以及一般和行政费用 |
(196,602 | ) | (150,930 | ) | (347,532 | ) | — | — | (10,500 | ) | — | — | (358,032 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 合并、交易和其他相关成本 |
(392 | ) | — | (392 | ) | — | (28,608 | ) | — | — | — | (29,000 | ) | |||||||||||||||||||||||
| PP&E的减损 |
(1,210 | ) | — | (1,210 | ) | — | — | — | — | — | (1,210 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 资产出售收益 |
— | 7,843 | 7,843 | — | — | — | — | — | 7,843 | |||||||||||||||||||||||||||
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| 营业收入(亏损) |
48,376 | 144,004 | 192,380 | (82,418 | ) | (28,608 | ) | (10,500 | ) | — | — | 70,854 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他收入(亏损) |
3,052 | (14,663 | ) | (11,611 | ) | — | — | — | — | — | (11,611 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 |
1,741 | 2,177 | 3,918 | — | — | — | — | — | 3,918 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
(7,738 | ) | (62,536 | ) | (70,274 | ) | — | — | — | 35,889 | — | (34,385 | ) | |||||||||||||||||||||||
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| 所得税和权益收益前持续经营的收入(亏损) |
45,431 | 68,982 | 114,413 | (82,418 | ) | (28,608 | ) | (10,500 | ) | 35,889 | — | 28,776 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税(拨备)优惠 |
(13,095 | ) | (23,682 | ) | (36,777 | ) | 20,604 | — | 3,302 | (11,285 | ) | 15,425 | (8,731 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 按权益法核算的投资净收益中的权益 |
27,719 | 902 | 28,621 | (18,702 | ) | — | — | — | — | 9,919 | ||||||||||||||||||||||||||
|
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| 持续经营所得，扣除所得税后的净额 |
60,055 | 46,202 | 106,257 | (80,516 | ) | (28,608 | ) | (7,198 | ) | 24,604 | 15,425 | 29,964 | ||||||||||||||||||||||||
| 非持续经营亏损，扣除所得税后的净额 |
— | (43 | ) | (43 | ) | — | — | — | — | — | (43 | ) | ||||||||||||||||||||||||
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| 净收益(亏损) |
60,055 | 46,159 | 106,214 | (80,516 | ) | (28,608 | ) | (7,198 | ) | 24,604 | 15,425 | 29,921 | ||||||||||||||||||||||||
| 减去：可归因于非控股权益的净收入 |
(15,127 | ) | (1,939 | ) | (17,066 | ) | — | — | — | — | — | (17,066 | ) | |||||||||||||||||||||||
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| 可归因于Dole公司的净收益(亏损) |
44,928 | 44,220 | 89,148 | (80,516 | ) | (28,608 | ) | (7,198 | ) | 24,604 | 15,425 | 12,855 | ||||||||||||||||||||||||
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| 每股收益： |
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| 每股净收益(亏损)？基本 |
$ | 0.47 | $ | 0.47 | $ | 0.94 | $ | (0.85 | ) | $ | (0.30 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.27 | $ | 0.16 | $ | 0.14 | |||||||||||||||
| 每股净收益(亏损)稀释 |
$ | 0.47 | $ | 0.47 | $ | 0.94 | $ | (0.85 | ) | $ | (0.30 | ) | $ | (0.08 | ) | $ | 0.27 | $ | 0.16 | $ | 0.14 | |||||||||||||||
| 加权平均流通股 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本信息 |
94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | 94,878 | |||||||||||||||||||||||||||
| 稀释 |
95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | 95,030 | |||||||||||||||||||||||||||
15
| 季度信息 |
||||||||||||||||
| 2021 |
||||||||||||||||
| Q1 $‘000 |
Q2 $‘000 |
Q3 $‘000 |
年初至今第三季度 $‘000 |
|||||||||||||
| 预计收入 |
2,279,847 | 2,477,600 | 2,317,458 | 7,074,905 | ||||||||||||
| 预计调整后的EBITDA |
132,944 | 145,075 | 59,727 | 337,746 | ||||||||||||
| 预计每股收益 |
$ | 0.62 | $ | 0.75 | $ | 0.32 | $ | 1.68 | ||||||||
| 预计调整后每股收益 |
$ | 0.63 | $ | 0.72 | $ | 0.04 | $ | 1.39 | ||||||||
| 2020 |
||||||||||||||||||||||||
| Q1 $‘000 |
Q2 $‘000 |
Q3 $‘000 |
年初至今第三季度 $‘000 |
Q4 $‘000 |
财年 $‘000 |
|||||||||||||||||||
| 预计收入 |
2,179,718 | 2,278,322 | 2,309,973 | 6,768,013 | 2,201,392 | 8,969,405 | ||||||||||||||||||
| 预计调整后的EBITDA |
97,646 | 109,885 | 92,410 | 299,941 | 71,840 | 371,781 | ||||||||||||||||||
| 预计每股收益 |
$ | (0.35 | ) | $ | 0.29 | $ | 0.20 | $ | 0.14 | $ | 0.01 | $ | 0.15 | |||||||||||
| 预计调整后每股收益 |
$ | 0.44 | $ | 0.37 | $ | 0.33 | $ | 1.13 | $ | 0.21 | $ | 1.34 | ||||||||||||
16
下表将Dole plc第三季度财务报表中报告的2021年第三季度收入和调整后EBITDA与截至2021年9月30日的三个月和截至2021年9月30日的九个月的预计收入和调整后EBITDA进行了核对。 截至2021年9月30日的三个月和截至2021年9月30日的九个月的预计收入和调整后EBITDA。
| Q3 2021$’000 | Q3 2020$’000 | |||||||
| Dole公司第三季度每季度财务报表收入 |
1,942,185 | 1,188,449 | ||||||
| 100%DFC的增量收入* |
383,208 | 1,133,824 | ||||||
| 期间内公司间交易的影响 |
(7,935 | ) | (12,300 | ) | ||||
|
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| 预计收入 |
2,317,458 | 2,309,973 | ||||||
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| 2021年第三季度年初$’000 | 2020年第三季度年初$’000 | |||||||
| Dole公司第三季度每季度财务报表收入 |
4,202,922 | 3,291,284 | ||||||
| DFC的增量收入* |
2,883,885 | 3,513,129 | ||||||
| 期间内公司间交易的影响 |
(11,902 | ) | (36,400 | ) | ||||
|
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|||||
| 预计收入 |
7,074,905 | 6,768,013 | ||||||
|
|
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|||||
| Q3 2021$’000 | Q3 2020$’000 | |||||||
| Dole公司第三季度财务报表调整后的EBITDA |
54,938 | 66,355 | ||||||
| 减去EBITDA的权益占DFC的45% |
(1,765 | ) | (25,494 | ) | ||||
| 100%DFC的增量EBITDA* |
4,354 | 55,049 | ||||||
| 预计上市公司成本 |
2,200 | (3,500 | ) | |||||
|
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|||||
| 预计调整后的EBITDA |
59,727 | 92,410 | ||||||
|
|
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|||||
| 2021年第三季度年初$’000 | 2020年第三季度年初$’000 | |||||||
| Dole公司第三季度财务报表调整后的EBITDA |
229,015 | 197,071 | ||||||
| 减去EBITDA的权益占DFC的45% |
(93,353 | ) | (95,730 | ) | ||||
| 100%DFC的增量EBITDA* |
207,384 | 209,100 | ||||||
| 预计上市公司成本 |
(5,300 | ) | (10,500 | ) | ||||
|
|
|
|
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| 预计调整后的EBITDA |
337,746 | 299,941 | ||||||
|
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| * | DFC增量分别指2021年1月1日至2021年7月29日和2020年1月1日至2020年9月30日。 |
17
多尔公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
| 9月30日， 2021 |
十二月三十一日， 2020 |
|||||||
| 资产 | (千美元) | |||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | 234,214 | $ | 160,503 | ||||
| 短期投资 |
5,703 | — | ||||||
| 应收贸易账款，扣除备抵后的净额分别为27,756美元和10,122美元 |
776,913 | 365,937 | ||||||
| 种植者预收账款，扣除津贴后分别为9,572美元和5,598美元 |
100,800 | 18,946 | ||||||
| 其他应收款，扣除备抵后的净额分别为13287美元和2850美元 |
115,550 | 24,324 | ||||||
| 存货，扣除津贴后的净额分别为4018美元和0美元 |
421,762 | 141,179 | ||||||
| 预付费用 |
53,403 | 16,570 | ||||||
| 其他流动资产 |
12,703 | 2,936 | ||||||
| 资产 待售 |
435 | — | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动资产总额 |
1,721,483 | 730,395 | ||||||
| 长期投资 |
24,491 | — | ||||||
| 对未合并附属公司的投资 |
126,774 | 458,557 | ||||||
| 市场活跃的物业 |
50,638 | — | ||||||
| 不动产、厂房和设备，扣除累计折旧分别为193,208美元和160,111美元 |
1,446,773 | 219,665 | ||||||
| 经营租赁 使用权资产 |
363,990 | 140,212 | ||||||
| 商誉 |
511,133 | 234,161 | ||||||
| 多尔品牌 |
306,280 | — | ||||||
| 其他无形资产，累计摊销净额分别为119,995美元和119,575美元， |
63,221 | 65,634 | ||||||
| 其他资产，净额 |
75,592 | 30,496 | ||||||
| 递延所得税资产 |
39,569 | 6,682 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总资产 |
$ | 4,729,944 | $ | 1,885,802 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 应付帐款 |
$ | 696,433 | $ | 474,528 | ||||
| 应付所得税 |
21,484 | 2,589 | ||||||
| 应计负债 |
431,344 | 92,279 | ||||||
| 银行透支 |
27,579 | 11,243 | ||||||
| 应付票据和长期债务的当期部分，净额 |
52,241 | 20,748 | ||||||
| 经营租约的当期到期日 |
68,449 | 21,910 | ||||||
| 其他税 |
52,158 | 23,371 | ||||||
| 或有对价 |
6,266 | 4,912 | ||||||
| 养老金和退休后福利 |
20,608 | 5,787 | ||||||
| 其他流动负债 |
59,187 | 32,539 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动负债总额 |
1,435,749 | 689,906 | ||||||
| 长期债务，净额 |
1,262,334 | 314,840 | ||||||
| 经营租赁，较短的当前到期日 |
306,634 | 122,225 | ||||||
| 递延所得税负债 |
149,647 | 22,451 | ||||||
| 或有对价，较少的当期部分 |
3,835 | 5,786 | ||||||
| 养老金和退休后福利，减去当期部分 |
158,167 | 23,607 | ||||||
| 其他长期负债 |
133,417 | 18,755 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总负债 |
$ | 3,449,783 | $ | 1,197,570 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 承付款和或有负债： |
||||||||
| 可赎回的非控股权益 |
31,627 | 30,317 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股东权益： |
||||||||
| 截至2021年9月30日，普通股面值0.001美元；授权3亿股，流通股94,877,644股 ；截至2020年12月31日，授权1,000,000,000股，流通股410,724,962股 |
949 | 4,865 | ||||||
| 额外实收资本 |
794,085 | 198,232 | ||||||
| 留存收益 |
450,193 | 460,715 | ||||||
| 累计其他综合损失 |
(128,485 | ) | (128,803 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| Dole公司应占总股本 |
1,116,742 | 535,009 | ||||||
| 归属于非控股权益的权益 |
131,792 | 122,906 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总股本 |
1,248,534 | 657,915 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总负债、可赎回的非控股权益和权益 |
$ | 4,729,944 | $ | 1,885,802 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
18
Dole plc的业绩是根据美国公认会计原则 (GAAP)确定的。
除了按照公认会计原则计算的业绩外，在本新闻稿中，我们还介绍了Dole plc 预计息税前利润、预计调整后EBITDA、预计调整后可归因于Dole plc的净收入和预计调整后每股收益，这些都是对财务业绩的补充衡量标准，GAAP并不要求这些指标，或者根据GAAP的规定列报这些指标。在这篇新闻稿中，我们还介绍了Dole plc的预计EBIT、预计调整EBITDA、预计调整后可归因于Dole plc的净收入和预计调整后每股收益。
非持续经营前的预计息税前利润(亏损)是从净收益(亏损)中计算出来的，方法是加上持续经营的利息支出，再加上所得税支出或减去持续经营的所得税优惠。
预计调整后EBITDA根据非持续经营的预计EBIT计算得出：(1)加上 折旧和摊销费用；(2)加上合并、交易和其他相关成本；(3)加上衍生工具的未实现净亏损或减去衍生工具的未实现净收益；(4)加上未实现净亏损或 减去外币同业借款的未实现净收益；(5)加上已实现净亏损或减去已实现净收益。(七)扣除保险收入后的商誉、无形资产和财产、厂房设备减值费用；(八)扣除保险收入后的资产减值净额；(九)增加重组费用或者繁重的合同费用；(十)增加或者减去资产出售资产的损失或者收益 待售和积极销售的财产；(十一)扣除取得以前按权益法核算的投资的公允价值收益或者计入公允价值损失；(十二)扣除按照权益法计入的投资或者其他商业利益出售的收益或者计入损失；(十三)计入非正常业务过程中的法律事项的费用 ；以及(14)增加与新冠肺炎大流行直接相关的成本，这些成本如下：(I)在疫情爆发前产生的费用的增量，(Ii)一旦危机消退和运营恢复正常，预计不会再次发生的成本，以及(Iii)明显可与正常运营分开的成本。它还包括公司在按权益 方法计入的投资内所有上市项目中所占的份额。
Dole plc的预计调整后净收入由Dole plc的净收入计算得出：(1)扣除所得税后的非持续经营损失；(2)增加无形资产摊销费用；(3)增加诉讼和交易相关费用；(4)增加或减去 或有对价的公允价值变动；(5)增加商誉、无形资产和财产、厂房和设备的减值费用，扣除保险收入净额；(6)增加净额。(七)加未实现净亏损或者减去外币同业借款未实现净收益；(八)加已实现净亏损或者减去 非现金结算外币同业借款已实现净收益；(九)加上重组费用或者繁重的合同成本；(十)加减资产出售损失或者减去资产出售收益待售和积极销售的财产；(11)扣除出售股权投资或其他商业利益的收益或损失；(12)增加债券赎回费用和 消除现有债务发行成本的费用；(13)重新计入费用或减去美国税制改革的离散所得税支出(利益)；以及(14)增加与新冠肺炎大流行直接相关的成本，具体如下：(I)疫情爆发前产生的费用的增量，包括与个人防护设备和运输相关的增量成本，以及因工厂关闭导致产能降低而产生的直接成本，(Ii)一旦危机消退，运营恢复正常，预计不会再次发生，(Iii)显然可以与正常运营分开。在2020年第三季度之后，不会增加与 新冠肺炎相关的成本。它还不包括税收影响和应占该等 项目的非控股权益的影响。预计调整后净收入的计算也不包括权益法投资中这些项目的集团份额的影响。
预计调整后每股收益是根据Dole plc 的预计调整后净收入除以适用期间的稀释加权平均股数计算得出的。
然而，终止业务前的预计息税前利润、预计调整后EBITDA和Dole plc的预计调整后EBITDA不是根据GAAP衡量Dole plc财务业绩的指标 ，也不应被视为Dole plc应占净收入、净收入、持续业务收入(亏损)或根据GAAP得出的任何其他业绩衡量标准的替代方案。此外，由于某些限制，预计停止运营前的EBIT和预计调整后的EBITDA不是流动性指标：
| • | 它们不反映Dole plc的现金支出或资本支出或 合同承诺的未来需求； |
| • | 它们不反映Dole plc营运资金需求的变化或现金需求； |
19
| • | 它们不反映Dole plc债务的重大利息支出或偿还利息或本金所需的现金需求；以及 |
| • | 虽然折旧和摊销是非现金费用，但正在折旧和摊销的资产 将来经常需要更换，而这些非GAAP措施并不反映此类更换的现金需求。 |
由于这些限制，预计停止运营前的EBIT和 预计调整后的EBITDA不应被视为Dole plc可用于投资于其和Dole Plc业务增长的可自由支配现金的衡量标准。
此外，此处使用的Dole plc的预计息税前利润、预计调整后EBITDA和预计调整后净收入可能不会以与其他公司类似名称的衡量标准相似的方式计算，因此也不一定与其他公司的类似名称衡量标准相比较。然而，我们在这里计入了停业前的预计息税前利润、预计调整后EBITDA和Dole plc的预计调整后净收入 因为Dole plc的管理层认为停业前的预计EBIT、预计调整后EBITDA和Dole plc的预计调整后净收入是有用的业绩衡量标准。 Dole plc的预计调整EBITDA和Dole plc的预计调整后净收入是Dole plc的有用业绩衡量标准。 Dole plc的预计调整EBITDA和预计调整后净收入可归因于Dole plc Dole plc的预计EBIT、预计调整EBITDA和预计调整后净收入。这些非GAAP财务指标作为分析工具有其局限性， 您不应单独考虑它们，也不应将其作为分析我们的经营业绩、现金流或GAAP规定的任何其他指标的替代品。
关于Dole Plc
作为全球生鲜农产品的领先者，多尔公司生产、营销和分销各种来自本地和世界各地的新鲜水果和蔬菜。我们的目标是让世界成为一个更健康、更可持续发展的地方。我们致力于并满怀激情地超越80多个国家和地区的客户需求。
网络广播和电话会议信息
多尔公司将于上午10点召开电话会议并同时进行网络直播。美国东部时间今天讨论2021年第三季度财报。可以在公司网站www.doleplc.com/Investors上的活动和演示文稿中收看网络直播
现场活动结束后不久，还将提供网络直播的存档重播 。对于那些没有互联网接入的人，可以通过拨号现场收听电话会议。1-855-979-6564或拨打国际电话+44 203 936 2999。接入码是683777。
在2021年12月31日之前，可以通过拨打电话 重播通话1-845-709-8569或拨打 国际电话+44 203 936 3001。重播接入码是238959。
前瞻性信息
本新闻稿中所作的某些非历史性陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法案”所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述基于管理层对我们未来经济表现的信念、假设和预期，考虑到管理层目前可以获得的信息。这些陈述不是 历史事实陈述。这些词包括：相信、？可能、？将、？应该、？将、？预期、？估计、？预期、？意向、 目标、？寻求、？努力、？目标？或类似的词语，或这些词语的否定意义，以识别前瞻性陈述。？包含此前瞻性信息不应被视为我们或任何其他人 表示我们预期的未来计划、估计或期望将会实现。此类前瞻性陈述会受到与我们的运营、财务结果、财务状况、业务前景、增长战略和流动性有关的各种风险和不确定性及假设的影响。因此，有或将有重要因素可能导致我们的实际结果与这些陈述中显示的结果大不相同。 如果这些或其他风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者如果我们的基本假设被证明是不正确的，我们的实际结果可能与我们在这些前瞻性陈述中可能表达或暗示的内容大不相同。我们 提醒您，您不应过度依赖我们的任何前瞻性陈述。任何前瞻性声明仅表示截至该声明发表之日为止，我们不承担任何义务更新任何前瞻性 声明，以反映该声明发表之日之后的事件或情况，除非联邦证券法另有要求。
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投资者联系方式：
Dole plc投资者关系主管詹姆斯·O·里根(James O Regan)
邮箱：joregan@totalProduce.com
媒体联系人：
菲尔，奥格维，快点，快点，我们走。
邮箱：Philip.elwood@ogilvy.com
+1 202 423 7957
朱莉安娜·里希特(Julianna Richter)，奥美
邮箱：julianna.richter@ogilvy.com
+1 646 427 4185
布莱恩·贝尔，威尔逊·哈特内尔公关
邮箱：Brian.bell@ogilvy.com{BR}
+353 87 2436 130
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