SCWX-20211029
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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
 
这是马克一号。 
☑根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年10月29日
 
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期          至          
佣金档案编号: 001-37748
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1468666/000146866621000046/scwx-20211029_g1.jpg
 
SecureWorks公司.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
27-0463349
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(国际税务局雇主识别号码)
One ConCourse Parkway NE
500套房
亚特兰大
佐治亚州
30328
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
(注册人电话号码，包括区号)：(404) 327-6339
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
A类普通股， SCWX纳斯达克股票市场有限责任公司
每股面值0.01美元(纳斯达克全球精选市场)
    用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☑不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。是☑不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☐ 加速文件管理器☑
非加速滑移☐ 规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☑
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☑
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐ 不是☑
截至2021年12月1日，注册人有84,202,245股普通股流通股，包括14,202,245A类普通股流通股和70,000,000B类普通股流通股。



目录
项目 页
第一部分：
财务信息
 
第1项。
财务报表(未经审计)
截至2021年10月29日和2021年1月29日的简明综合财务状况表(未经审计)
3
截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月的简明综合经营报表(未经审计)
4
截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月的简明综合全面损失表(未经审计)
5
截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计)
6
截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月股东权益简明合并报表(未经审计)
7
简明合并财务报表附注
9
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
20
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
37
第四项。
管制和程序
38
第二部分。
其他信息
第1A项。
风险因素
39
项目6.
陈列品
40
签名
41





除内容另有要求或另有说明外，本报告中所有提及的“SecureWorks”、“我们”和“我们的公司”均指合并后的SecureWorks Corp.和我们的子公司。

第一部分金融信息
项目1.财务报表
SecureWorks Corp.
简明综合财务状况表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
 10月29日，
2021		1月29日，
2021
资产
流动资产： 
现金和现金等价物$205,129 $220,300 
应收账款，扣除备用金净额#美元4,010及$4,830，分别
95,108 108,005 
库存，净额515 560 
其他流动资产14,515 17,349 
流动资产总额315,267 346,214 
财产和设备，净值11,048 17,143 
经营性租赁使用权资产净额18,979 22,330 
商誉426,228 425,861 
无形资产，净额139,853 157,820 
其他非流动资产79,312 75,993 
总资产$990,687 $1,045,361 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$13,063 $16,769 
应计负债和其他流动负债85,128 109,134 
短期递延收入164,359 168,437 
流动负债总额262,550 294,340 
长期递延收入5,399 9,590 
非流动经营租赁负债18,461 22,461 
其他非流动负债51,946 51,189 
总负债338,356 377,580 
承担和或有事项(附注7)
股东权益：
优先股--$0.01按值：200,000授权股份；—已发行股份
— — 
普通股-A类，面值$0.01按值：2,500,000授权股份；14,202和12,450分别发行和未偿还。
142 124 
普通股-B类，面值$0.01按值：500,000授权股份；70,000已发行和已发行股份
700 700 
额外实收资本933,427 917,344 
累计赤字(260,847)(229,831)
累计其他综合损失(1,195)(660)
库存股，按成本计算-1,257和1,257分别为股票
(19,896)(19,896)
股东权益总额652,331 667,781 
总负债和股东权益$990,687 $1,045,361 
 附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3

SecureWorks Corp.
简明合并业务报表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
截至三个月截至9个月
 2021年10月29日2020年10月30日2021年10月29日2020年10月30日
  
净收入：
下标$102,992 $108,265 $309,488 $320,881 
专业服务30,707 33,376 97,846 100,417 
总净收入133,699 141,641 407,334 421,298 
收入成本：
下标34,888 40,051 109,423 122,506 
专业服务18,002 19,562 57,157 59,916 
总收入成本52,890 59,613 166,580 182,422 
毛利80,809 82,028 240,754 238,876 
运营费用：
研发32,767 27,608 91,336 75,790 
销售和市场营销35,008 34,810 106,098 107,886 
一般事务和行政事务28,404 24,508 80,447 73,824 
总运营费用96,179 86,926 277,881 257,500 
营业亏损(15,370)(4,898)(37,127)(18,624)
利息和其他，净额(762)(79)(2,270)944 
所得税前亏损(16,132)(4,977)(39,397)(17,680)
所得税优惠(3,269)(1,369)(8,381)(5,309)
净损失$(12,863)$(3,608)$(31,016)$(12,371)
普通股每股亏损(基本和稀释后)$(0.15)$(0.04)$(0.37)$(0.15)
加权平均已发行普通股(基本普通股和稀释普通股)83,297 81,474 82,754 81,276 
 附注是这些简明综合财务报表的组成部分。


4

SecureWorks Corp.
简明综合全面损失表(未经审计)
(单位：千)
截至三个月截至9个月
2021年10月29日2020年10月30日2021年10月29日2020年10月30日
净损失$(12,863)$(3,608)$(31,016)$(12,371)
扣除税后的外币换算调整(621)(587)(535)(73)
综合损失$(13,484)$(4,195)$(31,551)$(12,444)

随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。浓缩合并财务报表。
5

SecureWorks Corp.
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：千)
截至9个月
 10月29日，
2021		10月30日，
2020
经营活动的现金流：
净损失$(31,016)$(12,371)
对净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整：
折旧及摊销29,914 30,978 
使用权资产摊销3,081 1,577 
基于股票的薪酬费用23,677 17,675 
汇率变动对以外币计价的货币资产和负债的影响2,374 (1,190)
所得税优惠(8,381)(5,309)
其他非现金影响— 150 
信贷损失准备金73 1,871 
资产负债变动情况：
应收账款12,460 2,296 
与父级的净交易记录(6,794)5,586 
盘存45 56 
其他资产8,107 4,514 
应付帐款(3,814)2,668 
递延收入(8,830)(4,820)
经营租赁，净额(4,266)(2,202)
应计负债和其他负债(18,403)(13,046)
净现金(已用)/经营活动提供的现金净额(1,773)28,433 
投资活动的现金流：
收购一家企业，扣除现金后的净额— (15,081)
软件开发成本(4,574)— 
资本支出(1,248)(2,181)
用于投资活动的净现金(5,822)(17,262)
融资活动的现金流：
为股权奖励缴税(11,710)(4,962)
行使股票期权所得收益4,134 — 
用于融资活动的净现金(7,576)(4,962)
现金和现金等价物净减少(15,171)6,209 
期初现金及现金等价物220,300 181,838 
期末现金和现金等价物$205,129 $188,047 

随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。浓缩合并财务报表。
6

SecureWorks Corp.
简明合并股东权益报表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)

截至2021年10月29日的三个月普通股-A类普通股-B类
 流通股金额流通股金额额外实收资本累计赤字累计其他综合收益(亏损)财务处
库存		股东权益总额
余额，2021年7月30日14,092 $141 70,000 $700 $925,131 $(247,984)$(574)$(19,896)$657,518 
净损失— — — — — (12,863)— — (12,863)
其他综合损失— — — — — — (621)— (621)
限制性股票单位的归属183 2 — — (2)— — — — 
预扣的普通股，用于支付税款和股权奖励成本(73)(1)— — (1,764)— — — (1,765)
基于股票的薪酬— — — — 10,062 — — — 10,062 
余额，2021年10月29日14,202 $142 70,000 $700 $933,427 $(260,847)$(1,195)$(19,896)$652,331 

截至2021年10月29日的9个月普通股-A类普通股-B类
 流通股金额流通股金额额外实收资本累计赤字累计其他综合收益(亏损)财务处
库存		股东权益总额
余额，2021年1月29日12,450 124 70,000 700 917,344 (229,831)(660)(19,896)667,781 
净损失— — — — — (31,016)— — (31,016)
其他综合损失— — — — — — (535)— (535)
限制性股票单位的归属1,380 14 — — (14)— — — — 
股票期权的行使1,417 14 — — 4,120 — — — 4,134 
授予限制性股票奖励485 5 — — (5)— — — — 
预扣的普通股，用于支付税款和股权奖励成本(1,530)(15)— — (11,695)— — — (11,710)
基于股票的薪酬— — — — 23,677 — — — 23,677 
余额，2021年10月29日14,202 $142 70,000 $700 $933,427 $(260,847)$(1,195)$(19,896)$652,331 



随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。浓缩合并财务报表.




















7


SecureWorks Corp.
简明合并股东权益报表(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)



截至2020年10月30日的三个月普通股-A类普通股-B类
 流通股金额流通股金额额外实收资本累计赤字累计其他综合收益(亏损)财务处
库存		股东权益总额
余额，2020年7月31日12,186 $122 70,000 $700 $903,909 $(216,692)$(2,576)$(19,896)$665,567 
净损失— — — — — (3,608)— — (3,608)
其他综合损失— — — — — — (587)— (587)
限制性股票单位的归属75 — — — — — — — — 
预扣的普通股，用于支付税款和股权奖励成本(25)— — — (304)— — — (304)
基于股票的薪酬— — — — 6,081 — — — 6,081 
余额，2020年10月30日12,236 $122 70,000 $700 $909,686 $(220,300)$(3,163)$(19,896)$667,149 



截至2020年10月30日的9个月普通股-A类普通股-B类
 流通股金额流通股金额额外实收资本累计赤字累计其他综合收益(亏损)财务处
库存		股东权益总额
余额，2020年1月31日11,206 $112 70,000 $700 $896,983 $(207,929)$(3,090)$(19,896)$666,880 
净损失— — — — — (12,371)— — (12,371)
其他综合损失— — — — — — (73)— (73)
限制性股票单位的归属993 9 — — (9)— — — — 
授予限制性股票奖励455 5 — — (5)— — — — 
预扣的普通股，用于支付税款和股权奖励成本(418)(4)— — (4,958)— — — (4,962)
基于股票的薪酬— — — — 17,675 — — — 17,675 
余额，2020年10月30日12,236 $122 70,000 $700 $909,686 $(220,300)$(3,163)$(19,896)$667,149 


随附的注释是这些内容中不可或缺的一部分。浓缩合并财务报表.



8
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)

注1-业务描述和陈述依据
业务描述
SecureWorks Corp.(单独和集体地与其合并的子公司SecureWorks或“公司”)是一家领先的全球网络安全解决方案供应商，提供技术驱动的安全解决方案，专门致力于通过超越和击败对手来保护公司的客户。
2016年4月27日，公司完成首次公开发行(IPO)。首次公开募股结束后，戴尔技术公司(以下简称戴尔技术公司)通过戴尔公司和戴尔公司的子公司(戴尔公司及其合并子公司，分别和集体)间接拥有公司已发行的B类普通股的全部股份，截至2021年10月29日，这些股份约占83.1占公司普通股总流通股的%，大约98.0公司两类已发行普通股合计投票权的百分比。
公司的主要业务活动是为客户提供技术驱动的信息安全解决方案。公司的首席运营决策者，也就是首席执行官，在综合的基础上做出经营决策、评估业绩和分配资源。没有部门经理对低于合并单位水平的运营和运营结果负责。因此，Secureworks将其业务作为一个单独的可报告部门进行运营。
列报和整理的基础
该公司的简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响公司财务报表和票据中报告的金额的假设和估计。对公司某些假设和估计的投入考虑了2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)大流行对公司关键和重要会计估计的经济影响。简明合并财务报表包括所有控股子公司的资产、负债、收入和费用。公司间交易和余额在合并中被冲销。
从截至2021年7月30日的三个月开始，该公司将在简明综合营业报表中分别公布认购和专业服务产品确认的净收入和收入成本。从历史上看，这些金额在收入项目的净收入和成本中分别作为单一金额列报。该公司的结论是，这些收入流的离散列报更有意义地反映了我们提供的服务所产生的收入的性质。上一年度的某些金额已与本年度的列报一致。
在本报告所述期间，戴尔在正常业务过程中为公司提供了各种公司服务，包括财务、税务、人力资源、法律、保险、IT、采购和设施相关服务。这些服务的费用是根据2015年8月1日生效的共享服务协议收取的。有关这些交易和其他关联方交易的详细信息，请参阅“附注11-关联方交易”。
在财务报表所列期间，Secureworks没有单独提交联邦纳税申报单，因为该公司通常被包括在各自实体税收管辖范围内的其他戴尔实体的纳税分组中。所得税收益是使用单独报税法计算的，并进行了修改，以应用亏损收益法。根据亏损收益方法，当净营业亏损或其他税务属性被戴尔合并集团的其他成员利用或预期被利用时，Secureworks将这些属性描述为已实现或可实现。有关更多信息，请参阅“附注10-所得税和其他税”。
财年
该公司的会计年度是52周或53周，在最接近1月31日的星期五结束。该公司将截至2022年1月28日的财年和截至2021年1月29日的财年分别称为2022财年和2021财年。2022财年和2021财年都有52周，每个季度有13周。
预算的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响报告期间资产和负债的报告金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和费用报告金额。随着获得更多信息，估计会进行修订。在简明综合经营报表中，在核算收入安排、确定收入成本、分配成本和估计或有事项的影响时使用估计数。在简明综合财务状况表中，估计用于确定以下项目的估值和可回收性
9
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
应收账款、存货、固定资产、商誉和其他可识别无形资产等资产，以及企业合并的收购价分配。估算值也用于确定报告的负债金额，如应付税款和或有事项的影响。所有估计数也会影响简明综合业务报表。由于风险和不确定性(包括新冠肺炎疫情导致当前经济环境的不确定性)，实际结果可能与这些估计不同。该公司考虑了新冠肺炎疫情对其估计和假设的潜在影响，并确定截至2021年10月29日的3个月和9个月的公司简明综合财务报表没有受到实质性影响。随着新冠肺炎疫情的持续发展，该公司的许多估计可能需要更多的判断，并受到更高程度的变异性和波动性的影响。随着疫情的继续发展，该公司的估计在未来可能会发生重大变化。
最近采用的会计公告
该公司采用了会计准则更新(“ASU”)2019-12年，“所得税(主题740)：简化所得税会计”，自2021年2月1日起生效。ASU第2019-12号简化了所得税的会计处理，取消了第740号专题中关于期间内税收分配方法、中期所得税计算方法和确认外部基差递延税项负债的指导意见的某些例外情况。新的指导方针还简化了特许经营税的会计处理，颁布了税法或税率的变化，并澄清了导致商誉税基上升的交易的会计处理，以及将综合所得税分配到不需要缴纳所得税的实体的单独财务报表中。该准则的采用对简明合并财务报表没有实质性影响。
重要会计政策摘要
截至2021年10月29日及截至2021年10月29日的9个月，与公司在截至2021年1月29日的会计年度的10-K表格年度报告中描述的重大会计政策相比，公司的重大会计政策没有重大变化。
业务合并--公司按收购会计方法核算业务合并。这种方法要求在收购日记录收购的资产和承担的负债的公允价值。在企业合并中分配收购价格需要公司在确定收购资产和承担的负债的公允价值时做出重大估计，特别是关于无形资产的公允价值。收购价格超过收购资产和承担的负债的公允价值的部分计入商誉。这些估计是基于一系列因素，包括历史经验、市场状况和从被收购公司管理层获得的信息。评估某些无形资产的关键估计包括(但不限于)资产未来预期产生的现金流、贴现率和市场参与者将获得的利润率。与业务合并相关的经营结果从收购之日起前瞻性地包括在内，与业务合并相关的交易成本记录在简明综合经营报表中的销售、一般和行政费用中。有关详细信息，请参阅“附注2-业务合并。"
注2-企业合并
在截至2021年10月29日的三个月内，没有业务合并活动。以下披露信息与公司财务报表中列报的比较期间发生的相关活动有关。
于2020年9月21日，本公司收购全部流通股(代表100%的表决权权益)收购德尔维实验室公司(“德尔维”)约$15.4百万美元。Delve通过其自动化漏洞平台提供全面的漏洞评估解决方案。Delve的软件即服务解决方案由人工智能和机器学习提供支持，为客户提供有关其网络、终端和云中最高风险漏洞的更准确和可操作的数据。SecureWorks计划将漏洞发现和优先排序技术集成到其基于云的产品组合(包括Red Cloak平台和TDR应用程序)中的新产品中，以扩大用户的可见性和洞察力。自收购之日起，德尔维公司的财务业绩已包含在公司单一报告单位内的公司简明综合财务报表中。下文所述与这项交易相关的商誉确认主要归因于预期的产品和公司Red Cloak平台未来增长带来的协同效应。出于税收目的，此次收购被视为一项资产交易，金额为1美元。9.1预计获得的100万商誉将可在税收方面扣除。交易成本约为$0.6百万美元，并已作为本公司产生的费用支出。所收购的业务对公司的简明综合财务报表没有实质性影响，因此没有披露历史和预计情况。


10
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
下表汇总了收购之日收购资产和承担的负债的公允价值分配情况(单位：千美元)，截至2021年1月29日完成的收购总价：

采购的采购总价分配
收购的资产：
现金和现金等价物$343 
应收账款和票据101 
其他流动资产608 
无形资产6,200 
可确认资产总额7,252 
商誉9,108 
收购的总资产
16,360 
承担的负债：
应付帐款28 
应计负债和其他负债688 
非流动负债220 
承担的总负债
936 
购买注意事项$15,424 

交易中确认的无形资产代表基于技术的资产，其既定使用年限为6好几年了。收购资产的价值是使用特许权使用费减免法估计的，这是一种收入法(第3级)，对资产所有者应计的成本节约进行了估计，否则这些成本将作为特许权使用费或许可费支付给通过使用资产赚取的收入。
注3-每股亏损
每股亏损是通过除以各自已发行普通股的加权平均数所代表的期间的净亏损来计算的，不包括基于股票的奖励可能具有反摊薄的任何摊薄影响。普通股摊薄净亏损是根据所有可能摊薄的普通股计算的，包括行使股票期权时可发行的普通股、未归属的限制性普通股和限制性股票单位。公司采用两级法计算每股收益。由于A类普通股和B类普通股在股息和收益方面享有相同的权利，因此两类股票的每股收益(基本和稀释后的每股收益)是相同的。由于报告的所有期间都发生了亏损，所有潜在的普通股都被确定为反稀释的。
下表列出了每股普通股亏损的计算方法(单位为千，每股金额除外)：
截至三个月截至9个月
2021年10月29日2020年10月30日2021年10月29日2020年10月30日
分子：
净损失$(12,863)$(3,608)$(31,016)$(12,371)
分母：  
加权平均流通股数量： 
基本型和稀释型83,297 81,474 82,754 81,276 
普通股每股亏损：  
基本型和稀释型$(0.15)$(0.04)$(0.37)$(0.15)
加权平均反稀释股票期权、非既得性限制性股票和限制性股票单位4,699 6,436 5,199 6,151 

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注4-合同余额和合同成本
该公司的收入主要来自订阅收入和专业服务。订阅收入来自(I)Taegis软件即服务(“SaaS”)安全平台和(Ii)托管安全服务。Taegis基于订阅的收入目前包括两个应用程序，即扩展检测与响应(XDR)和漏洞检测与响应(VDR)，以及附加的托管服务，以补充XDR SaaS应用程序，称为托管检测与响应(“ManagedXDR”)。基于订阅的托管安全服务安排通常包括一套安全服务、预先安装费用和维护，还可能包括提供相关的硬件设备。专业服务通常包括事件响应以及安全和风险咨询解决方案。
下表显示了按服务类型划分的收入(以千为单位)：
截至三个月截至9个月
2021年10月29日2020年10月30日2021年10月29日2020年10月30日
净收入：
托管安全服务$79,063 $99,088 $253,096 $300,124 
Taegis订阅解决方案$23,929 $9,177 $56,392 $20,757 
订阅总收入$102,992 $108,265 $309,488 $320,881 
专业服务$30,707 $33,376 $97,846 $100,417 
总净收入$133,699 $141,641 $407,334 $421,298 
Taegis Subscription Solutions截至2020年10月30日的三个月和九个月的收入已与本期报告保持一致。

递延收入余额不代表年度或多年、不可取消的订阅协议的合同总价值。该公司根据各种账单明细表向客户开具发票。在截至2021年10月29日的9个月中，59公司经常性收入的%按年预付或按全部合同金额预付，大约41%是按月或按季预先计费的。此外，该公司的许多专业服务项目都是在服务开始之前收费的。递延收入余额受几个因素的影响，包括季节性、续签的复合效应、发票持续时间和发票开具时间。

在截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月中，公司递延收入的变化如下(单位：千)：
截至2021年1月29日
截至2021年10月29日的9个月内收到的预付款和账单
截至2021年10月29日的9个月内确认的收入
截至2021年10月29日
递延收入$178,027 $224,152 $(232,420)$169,759 

截至2020年1月31日
截至2020年10月30日的9个月内收到的预付款和账单
截至2020年10月30日的9个月内确认的收入
截至2020年10月30日
递延收入$188,537 $217,903 $(222,974)$183,466 

剩余履行义务
剩余的履约义务是分配给尚未确认的合同收入的交易价格，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的不可取消合同。剩余的履约义务包括二这些要素包括：(I)通过合同期限为服务已激活(“活跃”)的客户提供的剩余服务的价值；(Ii)与尚未安装的客户签订的订阅式解决方案的价值(“积压”)。在公司确立开票的合同权利之前，积压不会计入收入、递延收入或合并财务报表的其他部分，届时，积压收入将视情况记为收入或递延收入。本公司适用会计准则编纂(“ASC”)第606-10-50-14(A)段中的实际权宜之计，不披露最初预期期限为一年或更短的合同中剩余履约义务的信息。
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该公司预计，由于几个因素，积压合同总价值的积压金额每年都会发生变化，这些因素包括合同期限开始时的发票金额、公司客户协议的时间和期限、协议的发票周期不同以及客户财务状况的变化。因此，积压订单的波动并不总是未来收入的可靠指标。
截至2021年10月29日，公司预计将确认剩余的履约义务如下(以千计)：
总计预计在未来12个月内得到认可预计在12-24个月内获得认可预计在24-36个月内获得认可预计将在此后得到承认
履约义务-活动$263,589 $143,093 $82,973 $33,333 $4,190 
履约义务--积压11,697 4,663 4,613 2,421 — 
总计$275,286 $147,756 $87,586 $35,754 $4,190 

递延佣金和履约费用
该公司将其销售人员赚取的佣金费用和相关附带福利的很大一部分资本化。此外，该公司将安装和激活其管理的安全服务中使用的硬件和软件的某些成本资本化，这主要与执行安装活动的人员的部分薪酬有关。这些递延成本在系统基础上摊销，与资产相关的货物或服务转移给客户的情况一致。
截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月期间，递延佣金总额和递延履行成本总额的余额变化情况如下(单位：千)：
截至2021年1月29日资本化金额已确认金额
截至2021年10月29日
递延佣金$57,888 $10,914 $(14,694)$54,108 
延期履行成本11,009 1,641 (4,001)8,649 
截至2020年1月31日资本化金额已确认金额
截至2020年10月30日
递延佣金$62,785 $11,369 $(16,040)$58,114 
延期履行成本11,366 4,163 (4,312)11,217 

“公司”就是这么做的。不是在截至2021年10月29日或2020年10月30日的三个月和九个月内，不记录递延佣金或递延履行成本的任何减值损失。
注5-商誉和无形资产
商誉与戴尔技术公司收购戴尔有关，代表可归因于Secureworks的收购价格超过收购资产和承担的负债的公允价值，以及公司完成的后续业务合并。商誉增加了$0.3截至2021年10月29日的9个月，与2021年1月29日相比，由于外币换算而产生的100万美元。商誉总额为$426.2截至2021年10月29日的百万美元和425.9截至2021年1月29日，为100万。
商誉和无限期无形资产在每个会计年度的第三财季进行年度减值测试，如果出现减值指标，则在更早的时候进行减值测试。该公司在2022财年第三季度完成了最新的年度减值测试，在报告单位层面对商誉以及公司在个人资产层面的无限生机商号资产进行了“0步”定性评估。本公司拥有一报告单位。定性评估包括公司对可能影响公司单一报告单位的相关事件和情况的考虑，包括宏观经济、行业和市场状况、公司的整体财务表现以及公司A类普通股的市场价格趋势。在评估了所有这些事件和情况后，本公司认定报告单位和无限期无形资产的公允价值并不更有可能低于其各自的账面价值。
在截至2021年10月29日期间，该公司没有确认商誉或商号资产的任何减值损失。
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无形资产
公司截至2021年10月29日和2021年1月29日的无形资产如下(单位：千)：
 2021年10月29日2021年1月29日
 毛收入累计
摊销		网络毛收入累计
摊销		网络
客户关系$189,518 $(115,912)$73,606 $189,518 $(105,341)$84,177 
技术148,397 (112,268)36,129 143,821 (100,296)43,525 
有限寿命无形资产337,915 (228,180)109,735 333,339 (205,637)127,702 
商号30,118 — 30,118 30,118 — 30,118 
无形资产总额$368,033 $(228,180)$139,853 $363,457 $(205,637)$157,820 

与有限寿命无形资产相关的摊销费用约为#美元。7.6百万美元和$22.5截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和7.2百万美元和$21.3截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。摊销费用包括在简明综合经营报表的收入成本以及一般和行政费用中。有几个不是截至2021年10月29日或2020年10月30日的三个月和九个月内与无形资产相关的减值费用。
注6-债务
循环信贷安排
2015年11月2日，SecureWorks公司的全资子公司SecureWorks，Inc.与戴尔公司的全资子公司签订了循环信贷协议，根据该协议，公司获得了30百万优先无担保循环信贷安排。该设施最初可供一年期从2016年4月21日开始，随后以相同的条款延长了额外的一年期条款。在截至2021年10月29日的9个月内，该安排进行了修订和重述，将到期日从2021年3月26日延长至2022年3月25日，并提高了适用的libor加利息的年利率。1.54%。根据修订后的条款，如果LIBOR不再按现行基础公布，而这种情况不太可能是暂时的，则该安排将被修订，以替代LIBOR，以替代基准利率。所有其他条款基本保持不变。
在该设施下，最高可达$30百万的借款本金可能在任何时候都是未偿还的。贷款项下的金额可以在贷款期限内不时借入、偿还和再借入。根据该融资机制发放的贷款所得款项可用于一般企业用途。信贷协议包含惯例陈述、担保、契诺和违约事件。设施的未使用部分需缴纳以下承诺费：0.35%，在设施到期时到期。曾经有过不是截至2021年10月29日或2021年1月29日，信贷安排下的未偿还余额。
最高借款额度最高可再增加$。30经贷款人和借款人双方同意，金额为100万美元。借款人将被要求全额偿还所有未偿还的贷款，包括所有应计利息。在SecureWorks公司控制权变更或SecureWorks公司不再是SecureWorks公司的直接或间接全资子公司的交易之后，该贷款将终止。该贷款不由SecureWorks公司或其子公司担保。
注7-承诺和或有事项
法律或有事项—本公司不时涉及正常业务过程中出现的索赔和法律程序。如果公司认为很可能已经发生了债务，并且能够合理地估计损失金额，则应计负债。该公司至少每季度审查一次此类事项的状况，并根据需要调整其负债，以反映正在进行的谈判、和解、裁决、法律顾问的建议和其他相关信息。任何申索、诉讼、评估、调查或法律程序的结果是否个别或共同对本公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响，将取决于许多因素，包括任何相关费用的性质、时间和金额、支付的和解金额、损害赔偿或其他补救措施或后果。只要获得新的信息，以及公司对索赔、诉讼、评估、调查或法律程序的可能结果的看法发生变化，应计负债的变化将在作出此类决定的期间记录。截至2021年10月29日，本公司不认为存在任何个别或总体上会对其业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的事项。
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以客户为中心的税收观念s—各种政府实体(“税务机关”)要求本公司根据客户从本公司购买的服务向其客户收取所欠税款。适用每个税务机关关于哪些服务应缴纳每项税收以及这些服务应如何征税的规则涉及判决的适用。税务机关定期进行审计以核实合规性，并包括根据适用法规保持开放的所有期间，通常范围为三至四年了。如果该公司被发现不遵守规定，这些审计可能导致对过去的税收、罚款和利息进行重大评估。在审计过程中，税务机关可能会质疑本公司对其规则的应用，如果本公司未能成功证明其立场，可能会对本公司造成重大财务影响。在编制财务报表和披露信息的过程中，公司会考虑是否存在需要披露的信息或与该等或有事项有关的应计项目。截至2021年10月29日，该公司正在接受多个州税务机关的审计，其中与我们某些服务的应税有关的裁决正在上诉中。公司将继续对这些裁决提出上诉，但如果公司不能胜诉，可能有义务在审计的税期内支付额外的税款以及相关的罚款和利息，以及在税务审计期之后的其他时期的额外税款，包括罚款和利息。估计负债金额为#美元7.7截至2021年10月29日，与此类销售税事项有关的累计金额已达100万美元，其中1.5在截至2021年10月29日的三个月里，共录得100万美元。虽然戴尔确实为2015年8月1日之前的税期内的某些州税务问题提供赔偿，但它并不涵盖当前估计负债的很大一部分。
弥偿-在正常业务过程中，公司签订合同安排，同意赔偿客户因代表公司提供的服务相关的第三方索赔而遭受的某些损失，或赔偿客户因特定合同中定义的特定事件引起的第三方索赔而遭受的某些损失。此类赔偿义务可能不受最大损失条款的约束。从历史上看，与这些赔偿相关的付款一直是无关紧要的。
浓度-该公司主要通过其直销组织向各种规模的客户销售解决方案，并辅之以渠道合作伙伴的销售。在截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月内，该公司没有客户占其净收入的10%或更多。
注8 — 租契
该公司记录的设施运营租赁费用约为#美元。1.4百万美元和$4.1截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和1.5百万美元和$4.6截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。经营租赁成本包括与可变租赁成本#美元相关的费用。0.1百万美元和$0.2截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和0.2百万美元和$0.5截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元，其中主要包括公用事业和公共区域费用。

该公司记录的设备租赁运营租赁费用约为#美元。0.1百万美元和$0.3截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和0.1百万美元和$1.2截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。设备租赁费用包括短期租赁费用#美元。0.1百万美元和$0.3截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和0.1百万美元和$1.0截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。设备租赁费用计入收入成本。
计入经营租赁负债的金额支付的现金为#美元。1.6百万美元和$5.2截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和1.5百万美元和$3.3截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
与公司剩余经营租赁债务的计量相关的加权平均信息如下：
 2021年10月29日
加权平均剩余租期4.6年份
加权平均贴现率5.35 %




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下表汇总了公司截至2021年10月29日的经营租赁负债到期日(单位：千)：
截止财年2021年10月29日
2022$1,722 
20236,395 
20246,048 
20255,239 
20264,592 
此后4,131 
经营租赁支付总额$28,127 
扣除的利息(3,219)
经营租赁负债总额$24,908 
该公司的租约的剩余租约条款为7几个月后5.2年限，包括本公司合理确定将行使的续期或终止选择权。
注9-基于股票的薪酬和其他长期绩效激励
SecureWorks Corp.2016长期激励计划(“2016计划”)于2016年4月18日生效。2016年计划规定授予期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、递延股票单位、非限制性股票、股息等价权、其他股权奖励和现金红利奖励。根据2016计划，可向本公司或其任何关联公司的雇员、高级管理人员或非雇员董事、为本公司或其任何关联公司提供服务的顾问和顾问，以及董事会薪酬委员会认定参与2016计划符合本公司最佳利益的任何其他个人授予奖励。
根据2016年的计划，该公司授予53,586和2,415,174分别在截至2021年10月29日的三个月和九个月内的限制性股票单位，以及345,694和2,819,351分别在截至2020年10月30日的三个月和九个月内的限制性股票单位。公司授予了不是截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月内的限制性股票奖励，以及466,644和454,546分别在截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月内获得限制性股票奖励。在这两个期间授予的限制性股票单位和限制性股票奖励的平均期限为三年。大致29%和15分别在截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月内授予的此类奖励中，有30%受到业绩条件的限制。在截至2021年4月30日的三个月内发放的所有限制性股票单位奖励，均须经公司股东在2021年6月21日举行的年度会议上批准对2016年计划的修正案，将根据该计划可发行的A类普通股数量增加5,000,000股份。在截至2021年10月29日的9个月中，获得了股东的批准，就会计目的而言，这些奖励被视为已授予和未支付。
公司根据2016年度计划向部分员工发放长期现金奖励。获得这些现金奖励的员工不会获得股权奖励，这是长期激励计划的一部分。在2021财年之前发放的大部分现金奖励都受到各种业绩条件的制约，并在一年内以等额的年度分期付款方式获得。三年制句号。在截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月期间颁发的现金奖励不受任何业绩条件的限制，并在一年内等额分期付款。三年制句号。该公司授予现金奖励#美元。0.1百万美元和$9.1在截至2021年10月29日的三个月和九个月内分别为100万美元和0.5百万美元和$8.6在截至2020年10月30日的三个月和九个月内分别为100万美元。公司确认了$1.6百万美元和$4.8截至2021年10月29日的三个月和九个月的相关薪酬支出分别为百万美元和1.9百万美元和$5.1截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
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注10-所得税和其他税
公司截至2021年10月29日和2020年10月30日的3个月和9个月的所得税前亏损、所得税优惠和有效所得税税率如下(除百分比外，以千计)：
截至三个月截至9个月
2021年10月29日2020年10月30日2021年10月29日2020年10月30日
所得税前亏损$(16,132)$(4,977)$(39,397)$(17,680)
所得税优惠$(3,269)$(1,369)$(8,381)$(5,309)
实际税收优惠率20.3 %27.5 %21.3 %30.0 %

在随附的简明综合财务状况报表中列出的期间内，本公司没有单独提交联邦纳税申报表，因为本公司通常被包括在各自实体税务管辖范围内的其他戴尔实体的税组中。所得税收益是使用单独报税法计算的，并对其进行了修改，以应用亏损收益法。在损益方法下，当戴尔合并集团的其他成员使用净营业亏损或其他税务属性时，这些属性的特征为公司已实现这些属性。
公司的实际税收优惠率为20.3%和21.3截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为%和27.5%和30.0截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为3%和9%。这两个期间公司有效所得税税率的变化主要归因于截至2021年10月29日的三个月所得税前亏损的增加，以及与股票薪酬支出相关的某些离散调整的影响，约为美元。0.5百万美元和$0.4截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和0.3百万美元和$0.8截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。该等变动特别涉及归属若干股权奖励的影响，而该等股权奖励于归属日期的公允价值分别高于截至2021年10月29日及2020年10月30日止三个月及九个月的授出日期公允价值。公允价值的变化(以纳斯达克全球精选市场上报告的A类普通股价格衡量)导致截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月的实际减税金额高于财务报告目的减税金额。
截至2021年10月29日和2021年1月29日，该公司分别拥有6.3百万美元和$5.3与净营业亏损相关的递延税项资产分别为100万美元，用于结转未包括在其他戴尔实体的州纳税申报单中的递延税金资产。这些净营业亏损结转在截至2021年1月29日的财年开始到期。由于这些净营业亏损结转的实现存在不确定性，本公司已为截至2021年10月29日和2021年1月29日的全额提供估值津贴。由于该公司包括在其他戴尔实体的纳税申报中，管理层已确定该公司将能够实现其递延税金资产的剩余部分。若本公司的税项拨备采用独立报税法编制，则截至2021年10月29日止九个月的未经审核预计税前亏损、税项优惠及净亏损将为$39.4百万，$5.3百万美元和$34.1这是因为确认了将记录在大量递延税项资产上的估值免税额，以及2017年减税和就业法案中的某些属性，如果戴尔合并集团不利用这些属性，这些属性将会丢失。
递延税项净余额计入简明综合财务状况表中的其他非流动资产和其他非流动负债。
截至2021年10月29日和2021年1月29日，该公司拥有9.0应收戴尔所得税100万美元和(0.7)应分别支付给戴尔的所得税。该公司有$3.9百万美元和$3.8截至2021年10月29日和2021年1月29日，分别有100万未确认的税收优惠。
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注11-关联方交易
分摊费用
在本报告所述期间，戴尔在正常业务过程中向Secureworks提供了各种企业服务。戴尔向Secureworks提供的服务成本受Secureworks和Dell Inc.之间的共享服务协议管辖。根据与戴尔的共享服务协议，费用总额为$1.0百万美元和$3.0截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和1.0百万美元和$3.0截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。管理层认为，费用的分配基准合理地反映了本公司在列报期间对所提供服务的利用情况或所获得的利益。

关联方安排
在本报告所述期间，涉及戴尔公司及其全资子公司的关联方交易和活动并不总是以与可能存在竞争性的自由市场交易条件的公平交易中的条款相同的条款完成的。
本公司从戴尔购买内部使用的计算机设备，这些设备在简明综合财务状况表中的资产和设备中资本化。这些收购的定价旨在接近公平定价。从戴尔和戴尔的全资子公司EMC Corporation购买的计算机设备总额为#美元0.2百万美元和$0.5截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和0.1百万美元和$0.6截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
EMC之前一直持有VMware，Inc.(“VMware”)的多数股权，这是一家提供云和虚拟化软件及服务的公司。该公司从戴尔、EMC和VMware购买的年度维护服务、软件许可证和供内部使用的硬件系统总额为$0.1百万美元和$1.2截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和0.4百万美元和$1.8截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。2021年11月1日，戴尔技术完成了将戴尔技术及其子公司(包括EMC)实益拥有的所有VMware普通股剥离给戴尔技术股东的工作。作为剥离交易的结果，VMware的业务从戴尔技术公司的剩余业务中分离出来，尽管迈克尔·戴尔将继续担任VMWare董事会主席。
该公司确认了与提供给VMware的解决方案相关的收入，总额为$0.1百万美元和$0.4截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为百万美元和0.1百万美元和$0.3截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。2019年10月，VMware收购了Carbon Black Inc.，这是一家与该公司有现有商业关系的安全业务。截至2021年10月29日的三个月和九个月，该公司从Carbon Black购买的解决方案总额为$1.7百万美元和$4.3截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和1.3百万美元和$4.4截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
该公司认识到不是分别在截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月内，与提供给戴尔技术公司前子公司Boomi，Inc.的安全解决方案相关的收入。有几个不是本公司分别在截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月内从Boomi，Inc.采购，采购金额为$0.1截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月分别为100万美元。戴尔技术在截至2021年10月29日的三个月内完成了对Boomi，Inc.的出售。
该公司还确认了与向Secureworks普通股的主要受益者提供的解决方案有关的收入，其中包括戴尔技术公司董事长兼首席执行官迈克尔·S·戴尔以及戴尔先生的附属公司。公司从提供给戴尔先生、MSD Capital，L.P.(一家为管理戴尔先生及其家人的投资而成立的公司)、DFI Resources LLC(与戴尔先生有关联的实体)以及迈克尔和苏珊·戴尔基金会提供的解决方案中确认的收入总计为美元。41一千美元0.1截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和23一千美元0.2截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
该公司为某些客户提供解决方案，这些客户的合同关系历来是与戴尔而不是Secureworks的，尽管该公司负有提供服务的主要责任。自2015年8月1日起，与IPO相关的许多此类客户合同从戴尔转移到公司，形成了公司与最终客户之间的直接合同关系。对于合同尚未转让的客户，以及随后根据经销商协议通过戴尔发起的合同，公司确认的收入约为$15.1百万美元和$45.3截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和14.2百万美元和$44.0截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。此外，截至2021年10月29日，该公司约有1.8与未偿债务相关的对戴尔的或有债务达百万美元
18
SecureWorks Corp.
简明合并财务报表附注(未经审计)
戴尔代表公司签发的某些客户合同的履约保证金。这些或有债务没有在公司财务报表中确认为负债。
作为该公司的客户并代表其某些客户，戴尔还从该公司购买解决方案。从截至2016年1月29日的财年第三季度开始，与公司与戴尔的商业协议生效日期相关，公司开始向戴尔收取这些服务的费用，其定价旨在接近公平定价，而不是之前的成本回收安排。这样的收入总额约为#美元。2.7百万美元和$8.9截至2021年10月29日的三个月和九个月分别为100万美元和4.3百万美元和$14.9截至2020年10月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
由于上述关联方安排自截至2016年1月29日止财政年度第三季度开始，本公司于截至以下日期的简明综合财务状况表中记录了以下关联方余额2021年10月29日和2021年1月29日(单位：千)。
10月29日，
2021		1月29日，
2021
公司间应付净额(包括在“应计负债和其他流动负债”中)$8,595 $13,807 
根据与戴尔的经销商协议从客户处获得的应收账款(包括在“应收账款净额”中)$12,681 $15,625 
与戴尔达成协议的净营业亏损应收税金/(应付)(2021年10月29日的应收款项计入“其他非流动资产”，2021年1月29日的应付计入“应计及其他流动负债”)$8,973 $(667)
注12-公允价值计量
本公司在三级估值体系的指导下计量公允价值。这一层次是基于截至计量日期对资产或负债估值的投入的透明度。估值层次结构内的计量分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。这三个级别的定义如下：
•级别1-相同资产或负债的活跃市场报价
•第2级--市场数据证实的其他可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入
•级别3-重要的不可观察的输入
资产和负债按公允价值经常性计量
本公司截至2021年10月29日和2021年1月29日的资产和负债使用各自的投入水平按公允价值经常性计量如下(单位：千)：
10月29日，
2021		1月29日，
2021
1级1级
现金等价物--货币市场基金$30,844 $85,841 

非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债
由于短期性质，本公司的应收账款、应付账款和应计费用的账面价值接近其各自的公允价值。
19

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
管理层的讨论和分析是基于SecureWorks的财务报表，该报表是根据美国公认的会计原则或公认会计原则编制的，应与我们于2021年3月25日提交给美国证券交易委员会的截至2021年1月29日的年度报告(Form 10-K)第二部分第8项(我们称之为年度报告)中截至2021年1月29日的年度经审计的财务报表和相关说明一并阅读。除历史财务信息外，以下讨论还包含前瞻性陈述，反映了我们的计划、估计、信念和预期。未来对新冠肺炎大流行的反应和影响以及对未来事件或情况的其他描述。我们的实际结果可能与我们的前瞻性陈述中讨论或暗示的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括我们年报第I部分第1A项“风险因素”中讨论的因素。
我们的财政年度是52周或53周，在最接近1月31日的周五结束。我们将截至2022年1月28日的财年和截至2021年1月29日的财年分别称为2022财年和2021财年。2022财年和2021财年各有52周，每个季度有13周。除非另有说明，本期业绩确定的所有变化均代表与之前相应会计期间业绩的比较。
从截至2021年7月30日的三个月开始，管理层决定在简明综合运营报表中和管理层的讨论和分析范围内，分别公布订阅和专业服务产品确认的净收入和收入成本。从历史上看，这些金额分别在收入项目的净收入和成本中列报。我们的结论是，这些收入流的离散表示更能说明我们提供的服务所产生的收入的性质。上一年度的某些金额已与本年度的列报方式一致
管理层讨论和分析中提出的所有百分比金额和比率都是使用以千为单位的基础数据计算的。
除上下文另有要求或另有说明外，(1)在本管理层的讨论和分析中，所有提及的“Secureworks”、“我们”和“我们的公司”是指合并后的SecureWorks Corp.及其子公司，(2)所有提及的“戴尔”是指合并后的Dell Inc.及其子公司，以及(3)所有提及的“戴尔技术”是指Dell Inc.的最终母公司Dell Technologies Inc.。
概述
我们是技术驱动型安全解决方案的全球领先网络安全提供商，特别专注于通过超越威胁参与者来保护我们的客户。
我们的愿景是成为数字互联世界中必不可少的网络安全公司，提供所选的软件平台，为我们的客户提供全面的安全解决方案。我们结合了获得数千客户的丰富经验、我们软件平台的深度和机器学习能力，以及我们精英研究人员、分析师和顾问团队的可操作洞察力，创造出强大的网络效应，为我们的客户提供越来越强大的保护。
通过我们包含供应商的方法，我们通过主动管理客户部署的一系列“点”产品来创建集成和全面的解决方案，以解决特定的安全问题，并提供解决方案来弥补他们防御方面的差距。我们寻求为每个客户的独特情况提供适当的安全级别，这种情况随着他们组织的发展和时间的变化而发展。
通过聚合和分析来自世界各地的数据，我们提供的解决方案使组织能够：
•防止安全漏洞，
•检测恶意活动，
•在发生安全漏洞时迅速做出响应，以及
•识别新出现的威胁。
我们首创了一种集成方法，可为不同规模和复杂程度的组织提供广泛的安全解决方案组合。我们灵活且可扩展的解决方案支持最大、最复杂的企业、中小型企业以及内部能力和资源有限的美国州和地方政府机构不断发展的需求。


20

我们为客户提供：
•软件即服务或SaaS解决方案，
•托管安全服务，以及
•专业服务，包括事件响应服务和安全风险咨询。
我们的解决方案充分利用了我们在超过22年的时间里开发的专有技术、安全运营工作流程、丰富的专业知识以及对手的战术、技术和程序知识。作为我们战略的关键要素，我们寻求：
•成为首选的云本地安全软件平台，
•扩大我们与安全服务提供商的合作范围，以便在全球范围内提供我们的安全软件平台
•增强全球安全界在规模上击败对手的能力。
我们的技术驱动型安全解决方案提供了一种创新的方法来预防、检测和应对网络安全漏洞。这些平台每天从我们广泛的客户群中收集、汇总、关联和分析数十亿事件，利用复杂的算法检测恶意活动，并提供有关网络对手意图和行动的安全对策、动态情报和有价值的上下文。通过订阅式销售的Taegis应用程序和托管安全服务，我们提供对恶意活动的全球可见性和洞察力，使我们的客户能够快速检测、响应和有效补救威胁。
我们在2020财年推出的专有Taegis安全平台是专门构建的云本地软件平台，将机器学习的能力与安全分析和威胁智能相结合，以统一终端、网络和云环境中的检测和响应，从而获得更好的安全结果和更简单的安全操作。Taegis安全平台是我们SaaS应用程序的核心要素，这些应用程序利用利用22年安全运营专业知识以及我们集成的协调和自动化能力设计的工作流程来提高响应行动的速度。在2021财年，我们通过收购Delve Laboratory Inc.扩展了Taegis SaaS应用程序的漏洞、检测和响应(VDR)功能。
除了Taegis应用程序和托管安全服务外，我们还提供各种专业服务，包括事件响应以及安全和风险咨询，以加速采用我们的软件解决方案。除了我们的Taegis应用程序和管理的安全服务之外，我们还通过基于项目的合同和长期合同向客户提供广泛的安全和风险相关事务方面的建议。
收购德尔维实验室
我们寻求对其他公司进行战略性收购，以补充我们的内部增长。2020年9月21日，我们以1510万美元的价格收购了Delve实验室公司(或称Delve)的全部流通股，扣除收购的现金。Delve通过其自动化漏洞平台提供全面的漏洞评估解决方案。Delve的SaaS解决方案由人工智能和机器学习提供支持，为客户提供有关其网络、终端和云中最高风险漏洞的更准确和可操作的数据。我们正在将漏洞发现和优先排序技术集成到我们基于云的产品组合(包括Red Cloak平台和TDR应用程序)中的新产品中，以扩大用户的可见性和洞察力。
新冠肺炎
2019年12月，中国内地报告了一种新型冠状病毒毒株--新冠肺炎。世界卫生组织于2020年3月11日宣布疫情构成“大流行”。这导致了全球正常业务运营的严重中断，因为包括Secureworks在内的企业已经实施了一些修改，通过限制旅行和引导员工在家工作来保护员工，在某些情况下，这是联邦、州和地方当局的要求。虽然我们从2020年3月开始实施全球在家工作政策，但我们的业务运营没有受到重大中断，也没有对截至2021年10月29日的三季度和九季度的运营结果、财务状况、流动性或资本资源造成实质性影响。我们经历了客户对我们解决方案的需求有限的减少，我们认为这要归功于新冠肺炎，这可能会影响我们未来的业绩。虽然我们无法预测新冠肺炎所有影响的程度和严重程度，但疫情可能会进一步削减客户支出，导致延迟或推迟购买决定，延长销售周期，并导致延迟收到客户或合作伙伴付款。这些影响，无论是单独的还是总体的，都可能对我们未来的经营业绩和财务状况产生实质性的负面影响。
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鉴于这些考虑，我们继续积极监测新冠肺炎疫情对我们业务各个方面的影响和潜在影响。新冠肺炎对我们未来运营和财务业绩的影响程度将取决于各种事态发展，包括病毒的持续时间和传播，为遏制病毒而部署的疫苗的有效性和接受度，对我们员工、客户和供应商的影响，对我们客户流动性和销售额的影响，以及我们销售周期的长短，所有这些都仍然是不确定的，无法预测，但可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生实质性的负面影响。由于我们以订阅为基础的商业模式，新冠肺炎的任何此类影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的运营业绩中。
影响我们业绩的关键因素
我们相信，我们未来的成功将取决于许多因素，包括组织采用我们的Taegis解决方案、对我们的技术和威胁情报研究的持续投资、我们引入新解决方案的能力、我们向新客户和现有客户增加我们解决方案销售的能力，以及我们吸引和留住顶尖人才的能力。虽然这些领域提供了重要的机遇，但也带来了风险，我们必须设法确保我们未来的成功。有关这些风险的更多信息，请参阅我们年度报告第I部分第1A项中的“风险因素”。我们在竞争激烈的行业中运营，除了其他竞争挑战外，我们还面临着信息安全市场内的定价压力，这是因为我们的大型竞争对手采取行动，降低了他们的安全预防、检测和响应解决方案的价格，以及他们管理的安全服务的价格。我们必须继续以高效的方式管理我们的投资，并有效地执行我们的战略以取得成功。如果我们不能应对这些挑战，我们的业务可能会受到不利影响。
采用技术驱动的解决方案战略。不断发展的应用程序、通信模式和IT架构使各种规模的组织在保护其关键业务资产(包括专有信息)免受网络威胁方面面临越来越大的挑战。新技术增加了威胁行为者攻击目标的方式，允许用户更多地访问重要业务网络和信息，并促进将底层应用程序和基础设施的控制权转移给第三方供应商，从而增加了安全风险。有效的网络防御战略需要根据组织的特定安全需求协调部署多种产品和解决方案。我们的集成解决方案套件，包括我们新的Taegis产品，旨在促进这一战略的成功实施，但随着威胁格局的持续快速发展，将需要对我们的技术进行持续的投资和调整。潜在客户和现有客户在多大程度上认识到我们的技术驱动的信息安全解决方案的关键任务性质，并随后将预算资金分配给我们的解决方案，将影响我们未来的财务业绩。
对我们的技术和威胁情报研究进行投资。我们的软件平台构成了我们技术驱动的安全解决方案的核心。它们为我们的客户提供有关其网络环境和安全威胁的综合视角和情报。我们的反威胁组研究团队对我们的软件平台进行了增强，他们对威胁参与者进行独家研究，发现新的攻击技术，分析新出现的威胁，并评估对客户构成的风险。我们的业绩在很大程度上取决于我们在研发工作中所做的投资，以及我们走在威胁情报研究前沿的能力，以及使这些软件平台适应新技术以及现有技术变化的能力。这是我们将继续投资的领域，同时利用灵活的人员配备模式与解决方案开发保持一致。我们相信，对我们Taegis安全平台和解决方案的投资将有助于长期收入增长，但它可能会继续对我们近期盈利的前景产生不利影响。
推出新的安全解决方案。我们的业绩在很大程度上取决于我们继续创新和推出新的信息安全解决方案的能力，例如我们的Taegis解决方案，这些解决方案可以保护我们的客户免受越来越多的网络安全威胁。我们继续投资于解决方案创新和领导力，包括聘请顶尖技术人才和专注于核心技术创新。此外，我们将在适当的情况下继续评估和利用第三方专有技术，以持续开发补充产品。我们不能确定我们的解决方案开发计划是否会增加收入。我们相信，我们在解决方案开发方面的投资将有助于长期收入增长，但此类投资可能会继续对我们近期盈利的前景产生不利影响。





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投资于扩大我们的客户基础和深化我们的客户关系。为了支持未来的销售，我们需要继续投入资源发展我们的全球销售队伍。我们已经并计划继续进行重大投资，以扩大我们与直销、渠道合作伙伴和营销部门的市场推广努力。我们在销售和营销业务中进行的任何投资都将在我们意识到这些投资带来的任何好处之前发生。我们已经进行或打算进行的投资，以加强我们的销售和营销努力，可能不会带来收入的增加或我们的经营业绩的改善。虽然我们相信我们在销售和营销方面的投资将帮助我们改善长期的运营结果，但由此导致的可归因于这些销售和营销职能的运营费用的增加可能会在短期内继续对我们的盈利能力产生不利影响。我们业务的持续增长在一定程度上还取决于我们向现有客户销售额外解决方案的能力。随着我们的客户认识到他们以前购买的解决方案的好处，我们的解决方案组合为我们提供了扩大这些关系的重要机会。
对我国人民的投资。在寻找、聘用和留住合格的信息安全专业人员方面，竞争激烈的环境加剧了提供有效信息安全的困难。我们的技术领先地位、品牌、对信息安全的独家关注、客户至上的文化以及强有力的培训和发展计划，使我们能够吸引和留住热衷于在信息安全行业建立职业生涯的优秀专业人员。这些专业人员由一支经验丰富的终身管理团队领导，他们拥有广泛的IT安全专业知识，并在开发成功的新技术和解决方案以帮助保护我们的客户方面有过往记录。我们将继续投资于吸引和留住顶尖人才，以支持和提升我们的信息安全服务。

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关键运营指标
近年来，我们为各种规模的客户提供的技术驱动型信息安全解决方案产品组合实现了广泛的增长。我们通过向大型企业客户提供解决方案(这些解决方案产生的平均收入远远高于我们的中小型企业或SMB客户)，以及通过不断扩大我们向所有客户提供的安全解决方案的数量和广度，实现了这一增长中的很大一部分。这一战略的实施使我们每个客户的平均收入稳步增长。这种增长需要对我们的业务进行持续投资，导致净亏损。我们相信这些投资对我们的成功至关重要，尽管它们可能会继续影响我们近期盈利的前景。
我们相信，下面描述的运营指标可以进一步洞察我们订阅协议的长期价值，以及我们维护和发展客户关系的能力。以下是截至所示日期以及截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月的相关关键运营指标：
 2021年10月29日2020年10月30日
Taegis订阅客户群800 300 
托管安全订阅客户群2,900 3,700 
总订阅客户群3,500 3,900 
总客户群5,100 5,200 
台吉斯年度经常性收入(百万)$123.1 $42.0 
托管安全年度经常性收入(以百万为单位)282.4 400.7 
年度经常性收入总额(单位：百万)$405.5 $442.7 
Taegis每个客户的平均订阅收入(以千为单位)149.1 142.3 
每位客户的托管安全平均订用收入(以千为单位)97.5 106.9 
每个客户的平均订阅总收入(以千为单位)$115.3 $113.2 
净收入留存率91 %95 %
TAGIS订阅客户群和托管安全订阅客户群。我们将TAGIS订阅客户群和托管安全订阅客户群定义为截至特定日期拥有相应产品订阅协议的客户数量。一些客户可能拥有这两种安全产品的订阅协议，以满足其当前的安全需求。
订阅客户群总数。我们将订阅客户总数定义为截至特定日期拥有TAGIS解决方案和/或托管安全服务订阅协议的独特客户数量。我们相信，扩大现有客户基础和提高每位客户的平均订阅收入对我们来说是重要的未来收入机会。
总客户群。我们将总客户群定义为在特定日期订阅我们的Taegis SaaS应用程序和托管安全服务的客户数量，以及从我们购买专业服务和其他服务的客户数量。
年度经常性收入总额。我们定义的是截至衡量日期的年度经常性收入总额。经常性收入的变化可能源于我们产品的扩展和向现有客户销售其他解决方案，以及客户续约的时间。
每位客户的平均订阅总收入。每位客户的平均订阅总收入主要与网络威胁的持续性以及我们提高解决方案知名度的销售和营销努力的结果有关。我们的客户包括企业和中小型企业，这为我们提供了扩大专业服务收入的机会。在截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月中，我们的专业服务客户中分别约有59%和66%订阅了我们的TAGIS解决方案或托管安全服务。
净收入留存率。净收入保留率是衡量我们成功留住和增长订阅客户收入的重要指标。为了计算任何时期的收入留存率，我们将基于订阅的客户在财年开始时的年度经常性收入(基本经常性收入)与同一群客户在财年末的相同指标(留存经常性收入)进行比较。通过将保留的经常性收入除以基本经常性收入，我们可以衡量我们是否成功地保留和增长了我们在期初服务的特定客户群中的安装收入。我们的计算包括以下项目对收入的积极影响
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向这群客户销售和安装额外的解决方案，以及在此期间客户或服务流失带来的负面收入影响。然而，这一计算不包括在此期间向任何客户销售解决方案对收入的积极影响。我们的净收入留存率可能会因各种因素而增加或下降，包括解决方案安装的时间和客户续约率。
非GAAP财务指标
我们使用的是对我们业绩的补充衡量标准，这些衡量标准来源于我们的财务信息，但并未在我们按照美国公认会计原则(即GAAP)编制的财务报表中列示。管理层讨论和分析中提出的非GAAP财务衡量标准包括非GAAP订阅收入成本、非GAAP专业服务收入成本、非GAAP毛利、非GAAP研发费用、非GAAP销售和营销费用、非GAAP一般和行政费用、非GAAP营业收入(亏损)、非GAAP净收益(亏损)、非GAAP每股收益(亏损)和调整后的EBITDA。我们使用非GAAP财务指标来补充在GAAP基础上列报的财务信息。我们相信，这些非GAAP财务衡量标准提供了有用的信息，有助于加强对我们经营业绩的了解，并实现更有意义的期间间比较，从而帮助评估我们的经营业绩。
管理层讨论和分析中提出的非GAAP财务衡量标准的使用存在局限性。我们的非GAAP财务指标可能无法与其他公司的同名指标相比。其他公司，包括我们行业的公司，可能会以与我们不同的方式计算非GAAP财务衡量标准，从而限制了这些衡量标准在进行比较时的有效性。
根据我们的定义，我们提出的非GAAP财务衡量标准不包括以下对账中描述的项目。由于被排除的项目可能对收益产生实质性影响，我们的管理层通过主要依赖GAAP结果并辅以非GAAP财务衡量标准来弥补这一限制。非GAAP财务指标不应被视为独立于收入、毛利、研发费用、销售和营销费用、一般和行政费用、营业收入(亏损)、净收入(亏损)和每股收益(亏损)的业绩指标，只应与GAAP基础上列报的财务信息一起阅读。在阅读非GAAP财务指标时，不应将其视为独立于或替代根据GAAP编制的收入、毛利、研发费用、销售和营销费用、一般和行政费用、营业收入(亏损)、净收入(亏损)和每股收益(亏损)的业绩指标。
非公认会计准则财务指标的对账
下表列出了每个非GAAP财务指标与其最直接可比GAAP财务指标的对账情况。我们鼓励您在列报每个期间的非公认会计准则财务计量时审查对账情况。在未来的财政期间，我们可能会排除这些项目，并可能产生与这些排除项目类似的收入和费用。因此，在我们的非GAAP报告中排除这些项目和其他类似项目不应被解释为暗示这些项目是非经常性的、不常见的或不寻常的。
以下是用于计算我们的非GAAP财务指标的最具可比性的GAAP财务指标中不包括的项目摘要：
•无形资产摊销。无形资产摊销包括客户关系摊销和技术摊销。与戴尔技术在2014财年收购戴尔以及我们在2021财年收购Delve相关，我们所有的有形和无形资产和负债都在交易日入账并按公允价值确认。因此，无形资产的摊销包括与每次此类交易中确认的无形资产相关的摊销。
•基于股票的薪酬费用。非现金股票薪酬支出与戴尔技术和Secureworks股权计划都有关。在评估我们经营业绩的有效性时，我们不计入这类费用，因为基于股票的薪酬不一定与企业的基本经营业绩相关。
•所得税合计调整。所得税的合计调整是对上述调整的估计综合所得税影响。税收影响是根据发生上述项目的税收管辖区确定的。
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 截至三个月截至9个月
 2021年10月29日2020年10月30日2021年10月29日2020年10月30日
(单位为千，每股数据除外)
GAAP净收入(1)
$133,699 $141,641 $407,334 $421,298 
GAAP订阅收入成本34,888 40,051 109,423 122,506 
无形资产摊销(4,109)(3,646)(11,972)(10,754)
基于股票的薪酬费用(41)(84)(159)(532)
非GAAP订阅收入成本$30,738 $36,321 $97,292 $111,220 
GAAP专业服务收入成本$18,002 $19,562 $57,157 $59,916 
基于股票的薪酬费用(103)(171)(474)(476)
非GAAP专业服务收入成本$17,899 $19,391 $56,683 $59,440 
公认会计准则毛利$80,809 $82,028 $240,754 $238,876 
无形资产摊销4,109 3,646 11,972 10,754 
基于股票的薪酬费用144 255 633 1,008 
非GAAP毛利$85,062 $85,929 $253,359 $250,638 
美国公认会计准则(GAAP)研发费用$32,767 $27,608 $91,336 $75,790 
基于股票的薪酬费用(2,268)(793)(4,908)(3,181)
非GAAP研发费用$30,499 $26,815 $86,428 $72,609 
GAAP销售和营销费用$35,008 $34,810 $106,098 $107,886 
基于股票的薪酬费用(1,493)(1,072)(3,241)(2,695)
非GAAP销售和营销费用$33,515 $33,738 $102,857 $105,191 
公认会计准则一般费用和行政费用$28,404 $24,508 $80,447 $73,824 
无形资产摊销(3,524)(3,524)(10,571)(10,571)
基于股票的薪酬费用(6,157)(3,961)(14,895)(10,791)
非GAAP一般和行政费用$18,723 $17,023 $54,981 $52,462 
GAAP营业亏损$(15,370)$(4,898)$(37,127)$(18,624)
无形资产摊销7,633 7,170 22,543 21,325 
基于股票的薪酬费用10,062 6,081 23,677 17,675 
非GAAP营业收入$2,325 $8,353 $9,093 $20,376 
GAAP净亏损$(12,863)$(3,608)$(31,016)$(12,371)
无形资产摊销7,633 7,170 22,543 21,325 
基于股票的薪酬费用10,062 6,081 23,677 17,675 
所得税合计调整(3,613)(2,917)(9,073)(8,998)
非GAAP净收入$1,219 $6,726 $6,131 $17,631 
GAAP每股亏损$(0.15)$(0.04)$(0.37)$(0.15)
无形资产摊销0.09 0.09 0.27 0.26 
基于股票的薪酬费用0.12 0.08 0.28 0.22 
所得税合计调整(0.04)(0.04)(0.11)(0.11)
非GAAP每股收益(亏损)**$0.01 $0.08 $0.07 $0.22 
*由于个别组件的舍入，对帐项目总和可能与总计不同
GAAP净亏损$(12,863)$(3,608)$(31,016)$(12,371)
利息和其他，净额762 79 2,270 (944)
所得税优惠(3,269)(1,369)(8,381)(5,309)
折旧及摊销10,051 10,106 29,914 30,978 
基于股票的薪酬费用10,062 6,081 23,677 17,675 
调整后的EBITDA$4,743 $11,289 $16,464 $30,029 
(1) 从历史上看，该公司一直将非GAAP净收入作为财务衡量标准。在列报的任何期间，都没有产生非公认会计准则净收入的调整。GAAP净收入包括订阅和专业服务收入。



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我们与戴尔和戴尔技术公司的关系
2016年4月27日，我们完成了IPO。首次公开募股结束后，戴尔技术公司通过Dell Inc.和Dell Inc.的子公司间接拥有我们已发行的B类普通股的所有股份，截至2021年10月29日，这些股份约占我们全部已发行普通股的83.1%，约占我们两类已发行普通股加起来投票权的98.0%。
作为戴尔的控股子公司，我们在日常业务过程中接受戴尔提供的各种企业服务，包括财务、税务、人力资源、法律、保险、IT、采购和设施相关服务。这些服务的成本是根据2015年8月1日生效的共享服务协议收取的，该协议是我们从戴尔分拆的生效日期。欲了解有关分摊成本和关联方交易的更多信息，请参阅本报告包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--注11-关联方交易”。
在本报告中包含的简明合并财务报表中列出的期间内，Secureworks没有单独提交联邦纳税申报单，因为Secureworks通常包括在各自实体税务管辖范围内的其他戴尔实体的税组中。所得税收益是使用单独报税法计算的，并进行了修改，以应用亏损收益法。根据亏损收益方法，当净营业亏损或其他税务属性被戴尔合并集团的其他成员利用或预期被利用时，Secureworks将这些属性描述为已实现或可实现。欲了解更多信息，请参阅本报告包括的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注-附注10-收入和其他税金”。
此外，我们还参与了与戴尔的各种商业协议，例如，根据这些协议，我们向第三方客户提供信息安全解决方案，戴尔与这些客户签约提供我们的解决方案，从戴尔采购硬件、软件和服务，并通过戴尔在美国和一些国际司法管辖区销售我们的解决方案。关于我们的IPO，自2015年8月1日起，我们与戴尔签订了管理这些商业安排的协议。这些协议最初的有效期一般长达一至三年，并包括延期和取消选项。如果我们选择或被要求放弃戴尔目前提供的公司服务，我们可能会产生额外的非经常性过渡成本，以建立我们自己的独立公司职能。欲了解有关分摊成本和关联方交易的更多信息，请参阅本报告包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--注11-关联方交易”。
经营成果的构成要素
收入
我们从订阅和专业服务的销售中获得收入。
•订阅收入。订阅收入主要包括来自我们的Taegis SaaS安全平台解决方案和托管安全服务的订阅费。Taegis基于订阅的收入目前包括两个应用程序：扩展检测与响应(XDR)和漏洞检测与响应(VDR)，以及附加托管服务，以补充XDR SaaS应用程序(称为托管检测与响应(ManagedXDR))。基于托管安全服务订阅的安排通常包括一套安全服务、前期安装费和维护，还可能包括提供关联的硬件设备。我们的订阅合同通常从一年到三年不等，截至2021年10月29日，平均期限约为两年。从向客户提供服务之日起，这些交付成果的收入和任何相关成本在合同期限内按比例确认。
•专业服务收入。专业服务收入主要包括事件响应解决方案以及安全和风险咨询。专业服务合约通常以固定费用和定额合同的形式购买。专业服务客户通常根据期限较短的定制合同购买解决方案。这些业务的收入按比例绩效会计方法确认。以时间和材料为基础的合同的收入被确认，因为成本是按照商定的计费费率发生的。一般来说，这些合同的期限不到一年。
我们为解决方案收取的费用因多种因素而异，包括所选解决方案、所选解决方案覆盖的客户设备数量以及我们为解决方案提供的管理级别。在2022财年第三季度，我们大约77.0%的收入来自基于订阅的安排，归功于Taegis解决方案和托管安全服务，而大约23.0%来自专业服务项目。随着我们对客户不断变化的需求做出响应，我们为客户提供的基于订阅的解决方案和专业服务的相对组合可能会发生变化。国际收入，我们将其定义为合同收入
27

通过非美国实体，约占我们2022财年第三季度总净收入的33.2%，占我们2021财年第三季度总净收入的30.5%。虽然我们的国际客户主要位于英国、日本、澳大利亚和加拿大，但截至2021年10月29日，我们向84个国家/地区的客户提供SaaS应用或托管安全服务。
在本报告所述的所有时期内，我们对各种产品的定价策略相对一致，因此不会对我们的收入增长产生重大影响。不过，我们可能会调整价格以保持竞争力并支持我们的战略计划。
收入成本
我们的收入成本包括提供订阅和专业服务的成本。
•订阅收入成本。订阅收入成本主要包括与维护我们的平台和向订阅客户提供托管服务相关的人员相关费用，以及这些平台的托管成本。与人事有关的费用主要包括薪金、福利和按业绩计算的薪酬。订阅收入成本还包括作为订阅服务一部分的设备摊销和与硬件相关的成本、技术许可费摊销、无形资产摊销、维护费和间接费用分配。随着我们业务的增长，与我们的解决方案相关的订阅收入成本可能会波动。
•专业服务费。专业服务收入的成本主要包括与人员有关的费用，如工资、福利和绩效薪酬。专业服务收入成本中还包括支付给补充或支持我们解决方案的承包商的费用、维护费和间接费用分配。随着我们业务的增长，与我们的解决方案相关的专业服务收入成本可能会波动。
毛利和毛利率
毛利率，即毛利占收入的百分比，已经并将继续受到各种因素的影响，包括我们现有解决方案之间的组合、新解决方案的引入、与人员相关的成本和云托管成本。我们预计我们的毛利率将根据这些因素而波动，但随着预期的增长以及与管理安全服务和专业服务收入相比，Taegis订阅解决方案收入的比例更高，毛利率会随着时间的推移而增加。然而，随着我们平衡收入增长，并继续投资于提高业务效率的举措，毛利率占总收入的百分比可能会在不同时期波动。
运营成本和费用
我们的运营成本和费用包括研发费用、销售和营销费用以及一般和行政费用。
▪研发或研发费用。研发费用包括持续开发我们的解决方案产品的薪酬和相关费用，包括与我们的威胁研究团队相关的费用的一部分，该团队专注于识别系统漏洞、数据取证和恶意软件分析。研发费用还包括与开发新解决方案产品原型相关的费用和分配的管理费用。我们的客户解决方案一般都是内部开发的。我们经营的行业竞争激烈，技术含量高。因此，为了保持和扩大我们的技术领先地位，我们打算继续投资于我们的研发工作，聘请更多的人员来增强我们现有的安全解决方案，并增加补充解决方案。
•     销售和市场营销，或S&M费用。销售和营销费用包括我们S&M人员的工资、销售佣金和绩效薪酬、福利和相关费用、旅行和娱乐、营销和广告计划(包括潜在客户)、客户宣传活动和其他品牌建设费用，以及分配的管理费用。随着我们在国内和国际业务的持续增长，我们将投资于我们的销售能力，这将增加我们的销售和营销费用(按绝对美元计算)。
▪一般和行政费用，或G&A费用。一般和行政费用主要包括人力资源和征聘、财务和会计、法律支持、信息管理和信息安全系统、设施管理、公司发展和其他行政职能的费用，并因将信息技术和设施费用分配给其他职能而部分抵消。
28

利息和其他，净额
除利息及其他外，净额主要包括汇率对我们以外币计价的资产和负债余额以及我们的现金和现金等价物赚取的利息收入的影响。所有外币交易调整均作为外币收益(亏损)记录在简明综合经营报表中。到目前为止，我们的利息收入或支出都很低。
所得税优惠
截至2021年10月29日的三个月和九个月，我们的有效税收优惠率分别为20.3%和21.3%，截至2020年10月30日的三个月和九个月的有效税收优惠率分别为27.5%和30.0%。这两个期间的实际税率变化主要是由于所得税前亏损的增加、与股票补偿奖励归属相关的某些独立调整的影响以及海外业务的结果。
我们使用资产负债法计算所得税拨备，在该方法下，递延税项资产和负债通过识别因税收和会计目的对项目的不同处理而产生的暂时性差异来确认。在适当的情况下，我们为递延税项资产提供估值津贴。我们在合并的基础上向戴尔提交美国联邦申报单，我们预计会继续这样做，直到针对戴尔合并集团的税务目的解除合并为止(如果有的话)。根据戴尔技术公司与Secureworks之间于2015年8月1日生效的税务协议的条款，戴尔技术公司将向我们报销我们的税务资产在未合并的基础上减少戴尔集团应缴税款的任何金额。有关所得税问题的进一步讨论，请参阅本报告中包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注-附注10-收入和其他税金”。


29

经营成果

截至2021年10月29日的三个月和九个月与截至2020年10月30日的三个月和九个月

下表总结了我们截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月的关键业绩指标。
 截至三个月截至9个月
 2021年10月29日2020年10月30日2021年10月29日2020年10月30日
 $的百分比
收入		$的百分比
收入		$的百分比
收入		$的百分比
收入
 (除百分比外，以千为单位)
净收入：
下标$102,992 77.0 %$108,265 76.4 %$309,488 76.0 %$320,881 76.2 %
专业服务30,707 23.0 %33,376 23.6 %97,846 24.0 %100,417 23.8 %
总净收入$133,699 100.0 %$141,641 100.0 %$407,334 100.0 %$421,298 100.0 %
收入成本：
下标$34,888 26.1 %$40,051 28.3 %$109,423 26.9 %$122,506 29.1 %
专业服务18,002 13.5 %19,562 13.8 %57,157 14.0 %59,916 14.2 %
总收入成本$52,890 39.6 %$59,613 42.1 %$166,580 40.9 %$182,422 43.3 %
毛利总额$80,809 60.4 %$82,028 57.9 %$240,754 59.1 %$238,876 56.7 %
运营费用：
研发$32,767 24.5 %$27,608 19.5 %$91,336 22.4 %$75,790 18.0 %
销售和市场营销35,008 26.2 %34,810 24.6 %106,098 26.0 %107,886 25.6 %
一般事务和行政事务28,404 21.2 %24,508 17.3 %80,447 19.7 %73,824 17.5 %
总运营费用$96,179 71.9 %$86,926 61.4 %$277,881 68.2 %$257,500 61.1 %
营业亏损(15,370)(11.5)%(4,898)(3.5)%(37,127)(9.0)%(18,624)(4.4)%
净损失$(12,863)(9.6)%$(3,608)(2.5)%$(31,016)(7.6)%$(12,371)(2.9)%
其他财务信息 (1)
GAAP净收入：
下标$102,992 77.0 %$108,265 76.4 %$309,488 76.0 %$320,881 76.2 %
专业服务30,707 23.0 %33,376 23.6 %97,846 24.0 %100,417 23.8 %
GAAP净收入总额$133,699 100.0 %$141,641 100.0 %$407,334 100.0 %$421,298 100.0 %
非GAAP收入成本：
非GAAP订阅$30,738 23.0 %$36,321 25.6 %$97,292 23.9 %$111,220 26.4 %
非GAAP专业服务17,899 13.4 %19,391 13.7 %56,683 13.9 %59,440 14.1 %
非GAAP收入总成本 (1)
$48,637 36.4 %$55,712 39.3 %$153,975 37.8 %$170,660 40.5 %
非GAAP毛利$85,062 63.6 %$85,929 60.7 %$253,359 62.2 %$250,638 59.5 %
非GAAP运营费用：
非GAAP研究与开发$30,499 22.8 %$26,815 18.9 %$86,428 21.2 %$72,609 17.2 %
非GAAP销售和营销33,515 25.1 %33,738 23.8 %102,857 25.3 %105,191 25.0 %
非GAAP一般性和管理性18,723 14.0 %17,023 12.0 %54,981 13.5 %52,462 12.5 %
非GAAP运营费用总额$82,737 61.9 %$77,576 54.8 %$244,266 60.0 %$230,262 54.7 %
非GAAP营业收入2,325 1.8 %8,353 5.9 %9,093 2.2 %20,376 4.8 %
非GAAP净收入$1,219 0.9 %$6,726 4.7 %$6,131 1.5 %$17,631 4.2 %
调整后的EBITDA$4,743 3.5 %$11,289 8.0 %$16,464 4.0 %$30,029 7.1 %
____________________
(1)    请参阅“非GAAP财务措施”和“非GAAP财务措施的协调”，了解有关这些非GAAP财务措施的更多信息，包括我们纳入这些措施的原因、有关措施有用性的重大限制，以及将每个非GAAP财务措施与最直接可比的GAAP财务措施进行协调。非GAAP财务指标占收入的百分比是根据GAAP净收入总额计算的。


30

收入
下表显示了我们年收入的相关信息。截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月。
截至三个月变化截至9个月变化
10月29日，
2021		10月30日，
2020		$%10月29日，
2021		10月30日，
2020		$%
(除百分比外，以千为单位)
净收入：
Taegis订阅解决方案$23,929 $9,177 $14,752 160.7 %$56,392 $20,757 $35,635 171.7 %
托管安全服务79,063 99,088 (20,025)(20.2)%253,096 300,124 (47,028)(15.7)%
订阅总收入$102,992 $108,265 $(5,273)(4.9)%$309,488 $320,881 $(11,393)(3.6)%
专业服务30,707 33,376 (2,669)(8.0)%97,846 100,417 (2,571)(2.6)%
总净收入$133,699 $141,641 $(7,942)(5.6)%$407,334 $421,298 $(13,964)(3.3)%
订阅收入。截至2021年10月29日的三个月和九个月，订阅收入分别减少了530万美元或4.9%，以及1140万美元或3.6%。收入下降反映出我们继续专注于减少非战略性服务产品，优先发展我们的TAGIS订阅解决方案，其中包括向我们当前的托管安全服务客户群转售TAGIS产品。
专业服务收入。截至2021年10月29日的三个月和九个月，专业服务收入分别减少了270万美元或8.0%和260万美元或2.6%。收入的下降反映出我们专注于减少非战略性的专业服务。
在截至2021年10月29日的三个月和九个月，根据我们与戴尔的商业协议向戴尔或代表戴尔提供的某些服务的收入总额分别约为270万美元和890万美元，截至2020年10月30日的三个月和九个月的收入分别约为430万美元和1490万美元。截至2021年10月29日的三个月和九个月的净收入分别约68%和60%来自专业服务，截至2020年10月30日的三个月和九个月的约44%和50%的净收入分别来自专业服务。分别约32%和40%来自截至2021年10月29日的三个月和九个月的订阅服务，约56%和50%分别来自截至2020年10月30日的三个月和九个月的订阅服务。欲了解有关这些商业协议的更多信息，请参阅本报告中包含的简明综合财务报表中的“简明综合财务报表附注--注11关联方交易”。
我们的收入主要来自美国的销售。然而，在截至2021年10月29日的三个月里，国际收入(我们定义为通过非美国实体签约的收入)分别增至4430万美元(2.5%)和1.337亿美元(7.7%)，分别占我们截至2020年10月30日的三个月和九个月总收入的7.7%。目前，我们的国际客户主要分布在澳大利亚、英国、日本和加拿大。我们专注于在未来一段时间内继续扩大我们的国际客户基础。

31

收入成本
下表提供了有关我们年收入成本的信息截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月。
截至三个月变化截至9个月变化
10月29日，
2021		10月30日，
2020		$%10月29日，
2021		10月30日，
2020		$%
(除百分比外，以千为单位)
收入成本：
下标$34,888 $40,051 $(5,163)(12.9)%$109,423 $122,506 $(13,083)(10.7)%
专业服务18,002 19,562 (1,560)(8.0)%57,157 59,916 (2,759)(4.6)%
总收入成本$52,890 $59,613 $(6,723)(11.3)%$166,580 $182,422 $(15,842)(8.7)%
其他财务信息
非GAAP订阅$30,738 $36,321 $(5,583)(15.4)%$97,292 $111,220 $(13,928)(12.5)%
非GAAP专业服务17,899 19,391 (1,492)(7.7)%56,683 59,440 (2,757)(4.6)%
非GAAP收入总成本(1)
$48,637 $55,712 $(7,075)(12.7)%$153,975 $170,660 $(16,685)(9.8)%
            
(1)     有关每个非GAAP财务衡量标准与最直接可比GAAP财务衡量标准的对账，请参阅“非GAAP财务衡量标准”和“非GAAP财务衡量标准的对账”。

收入的订阅成本。 在截至2021年10月29日的三个月里，订阅收入成本减少了(520万美元)，降幅为(12.9%)。作为收入的百分比，收入的订阅成本下降了220个基点，降至26.1%。在非GAAP的基础上，收入的订阅成本占收入的百分比下降了260个基点，降至23.0%。收入中订阅成本的减少主要是由于与员工相关的费用减少。
在截至2021年10月29日的9个月中，订阅收入成本减少了(1310万美元)，降幅为(10.7%)。作为收入的百分比，收入的订阅成本下降了220个基点，降至26.9%。在非GAAP的基础上，收入的订阅成本占收入的百分比下降了250个基点，降至23.9%。收入中订阅成本的减少主要是由于与员工相关的费用减少。
专业服务收入成本。 在截至2021年10月29日的三个月里，专业服务收入成本下降了160万美元，降幅为8.0%。作为收入的百分比，专业服务收入成本下降了30个基点，降至13.5%。在非GAAP的基础上，专业服务收入成本占收入的百分比下降了30个基点，降至13.4%。收入中专业服务费用减少的主要原因是使用第三方顾问的相关费用减少，以及减少非战略性专业服务提供而与员工相关的费用减少。
在截至2021年10月29日的9个月中，专业服务收入成本下降了280万美元，降幅为4.6%。作为收入的百分比，专业服务收入成本下降了20个基点，降至14.0%。在非GAAP的基础上，专业服务收入成本占收入的百分比下降了20个基点，降至13.9%。收入中专业服务费用减少的主要原因是使用第三方顾问的相关费用减少，以及减少非战略性专业服务提供而与员工相关的费用减少。

32

毛利和毛利率
下表提供了有关我们#年的毛利和毛利率的信息。截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月。
截至三个月变化截至9个月变化
10月29日，
2021		10月30日，
2020		$%10月29日，
2021		10月30日，
2020		$%
(除百分比外，以千为单位)
毛利：
下标$68,104 $68,214 $(110)(0.2)%$200,065 $198,375 $1,690 0.9 %
专业服务12,705 13,814 $(1,109)(8.0)%40,689 40,501 188 0.5 %
毛利总额$80,809 $82,028 $(1,219)(1.5)%$240,754 $238,876 $1,878 0.8 %
截至三个月变化截至9个月变化
10月29日，
2021		10月30日，
2020		%10月29日，
2021		10月30日，
2020		%
毛利率：
下标66.1 %63.0 %3.1 %64.6 %61.8 %2.8 %
专业服务41.4 %41.4 %— %41.6 %40.3 %1.3 %
总毛利率60.4 %57.9 %2.5 %59.1 %56.7 %2.4 %
订阅毛利。在截至2021年10月29日的三个月和九个月里，订阅毛利率的增长主要是因为我们继续专注于提供全面的更高价值的安全解决方案，并推动与减少非战略性服务产品和优先发展我们的TAGIS订阅解决方案相关的规模和运营效率。
按公认会计原则计算的认购毛利包括无形资产摊销和基于股票的薪酬支出。 在非GAAP基础上，不包括这些调整，截至2021年10月29日的三个月和九个月的毛利率分别增长3.7%和3.3%。
专业服务毛利。在截至2021年10月29日的三个月中，专业服务毛利率保持不变，在截至2021年10月29日的九个月中略有增长，这主要是因为与使用第三方顾问相关的成本降低，以及与员工相关的费用与非战略性专业服务产品的减少相关。
按公认会计原则计算的专业服务毛利包括基于股票的薪酬费用。 在非GAAP基础上，不包括这一调整，截至2021年10月29日的三个月和九个月的毛利率分别下降(0.2%)和增长1.3%。


33

运营费用
下表提供了有关我们在以下时间的运营费用的信息截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月和九个月。
 截至三个月变化截至9个月变化
 10月29日，
2021		10月30日，
2020		$%10月29日，
2021		10月30日，
2020		$%
 (除百分比外，以千为单位)
运营费用：    
研发$32,767 $27,608 $5,159 18.7 %$91,336 $75,790 $15,546 20.5 %
销售和市场营销35,008 34,810 198 0.6 %106,098 107,886 (1,788)(1.7)%
一般事务和行政事务28,404 24,508 3,896 15.9 %80,447 73,824 6,623 9.0 %
总运营费用$96,179 $86,926 $9,253 10.6 %$277,881 $257,500 $20,381 7.9 %
其他财务信息
非GAAP研究与开发$30,499 $26,815 $3,684 13.7 %$86,428 $72,609 $13,819 19.0 %
非GAAP销售和营销33,515 33,738 (223)(0.7)%102,857 105,191 (2,334)(2.2)%
非GAAP一般性和管理性18,723 17,023 1,700 10.0 %54,981 52,462 2,519 4.8 %
非GAAP运营费用(1)
$82,737 $77,576 $5,161 6.7 %$244,266 $230,262 $14,004 6.1 %
        
(1)     有关每个非GAAP财务衡量标准与最直接可比GAAP财务衡量标准的对账，请参阅“非GAAP财务衡量标准”和“非GAAP财务衡量标准的对账”。

研发费用。在截至2021年10月29日的三个月里，研发费用增加了520万美元，增幅为18.7%。研发费用占营收的百分比增加了500个基点，达到24.5%。在非公认会计准则的基础上，研发费用占收入的百分比增加了390个基点，达到22.8%。研发费用的增加主要是由于增加了与我们的Taegis安全平台和SaaS应用程序相关的研发人员而增加的薪酬和福利。
在截至2021年10月29日的九个月里，研发费用增加了1,550万美元，增幅为20.5%。研发费用占营收的百分比增加了440个基点，达到22.4%。在非公认会计准则的基础上，研发费用占收入的百分比增加了400个基点，达到21.2%。研发费用的增加主要是由于继续开发我们的Taegis安全平台和SaaS应用程序而增加了研发人员带来的薪酬和福利增加。
销售和营销费用。在截至2021年10月29日的三个月里，S&M支出增加了20万美元，增幅为0.6%。作为收入的百分比，S&M费用增加了160个基点，达到26.2%。在非GAAP的基础上，S&M费用占收入的百分比下降了100个基点，降至25.1%。S&M费用的小幅增长主要是由于与我们的Taegis产品相关的营销计划费用增加了200万美元，以及与员工相关的成本增加了90万美元，但部分被270万美元的较低佣金费用所抵消。
在截至2021年10月29日的9个月里，S&M费用减少了180万美元，降幅为1.7%。S&M费用占收入的百分比下降了40个基点，降至26.0%。在非GAAP的基础上，S&M费用占收入的百分比下降了30个基点，降至25.3%。S&M费用的减少主要是因为佣金费用减少了740万美元，但与我们的Taegis产品相关的营销计划费用增加了470万美元，与员工相关的成本增加了140万美元，这部分抵消了这一减少。
一般和行政费用。在截至2021年10月29日的三个月里，G&A费用增加了390万美元，增幅为15.9%。作为收入的百分比，并购费用增加了400个基点，达到21.2%。在非GAAP的基础上，G&A费用占收入的百分比增加了200个基点，达到14.0%。并购费用增加的主要原因是与员工相关的成本上升。
在截至2021年10月29日的9个月里，G&A费用增加了660万美元，增幅为9.0%。作为收入的百分比，并购费用增加了220个基点，达到19.7%。在非GAAP的基础上，G&A费用占收入的百分比增加了100个基点，达到13.5%。G&A费用的增加主要是由于与员工相关的成本上升，但专业服务和咨询相关成本的下降部分抵消了这一增长。
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营业亏损
截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月，我们的运营亏损分别为1540万美元和490万美元。在截至2021年10月29日和2020年10月30日的三个月中，我们的运营亏损占收入的百分比分别为(11.5%)和(3.5%)。如前所述，我们运营亏损的增加主要是由于运营费用增加。
截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月，我们的运营亏损分别为(3710万美元)和(1860万美元)。在截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月中，我们的运营亏损占收入的百分比分别为(9.0%)和(4.4%)。如前所述，我们运营亏损的增加主要是由于运营费用增加。
按公认会计原则计算的营业收入包括无形资产摊销和基于股票的薪酬支出。在不包括这些调整的非GAAP基础上，截至2021年10月29日的三个月和九个月，我们的非GAAP营业收入分别为230万美元和910万美元，而截至2020年10月30日的三个月和九个月的非GAAP营业收入分别为840万美元和2040万美元。
利息和其他，净额
截至2021年10月29日的三个月和九个月，我们的利息和其他净额分别为80万美元和230万美元，而截至2020年10月30日的三个月和九个月的利息和其他净额分别为1010万美元和90万美元。这些变化主要反映了外币交易和相关汇率波动的影响。
所得税优惠
在截至2021年10月29日的三个月和九个月中，我们的所得税优惠分别占税前亏损的330万美元(20.3%)和840万美元(21.3%)，在截至2020年10月30日的三个月和九个月中，我们的所得税优惠分别占税前亏损的140万美元(27.5%)和530万美元(30.0%)。实际税收优惠率的变化主要归因于所得税前亏损的增加以及与股票补偿奖励相关的某些独立调整的影响。
净亏损
与截至2020年10月30日的三个月相比，截至2021年10月29日的三个月，我们的净亏损(1290万美元)增加了930万美元。截至2021年10月29日的9个月，我们的净亏损(3100万美元)比截至2020年10月30日的9个月增加了1860万美元。截至2021年10月29日的3个月的非GAAP净收益为120万美元，而截至2020年10月30日的3个月的非GAAP净收益为670万美元；截至2021年10月29日的9个月的非GAAP净收益为610万美元，而截至2020年10月30日的9个月的非GAAP净收益为1760万美元。GAAP和非GAAP基础上的变化都归因于运营费用的增加，这一影响被本期确认的较高的所得税优惠部分抵消。

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流动性和资本承诺
概述
我们相信，我们的现金和现金等价物以及我们的应收账款将为我们提供足够的流动性，为我们的业务提供资金，并在本报告提交之日起至少12个月以及此后可预见的未来履行我们的义务。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的收入增长率、我们劳动力的扩张率、我们向新市场扩张的时机和程度、推出新功能和增强解决方案的时机、对互补业务和技术的潜在收购、市场对我们解决方案的持续接受程度，以及总体经济和市场状况。我们可能需要筹集额外的资本或产生债务，以继续为我们未来的运营提供资金，或者为我们对不可预测的战略举措(如收购)的需求提供资金。除了我们从戴尔获得的3000万美元循环信贷安排(如下所述)外，融资来源可能包括与独立第三方的安排，具体取决于资金的可用性、资金成本和贷款人抵押品要求。

流动性和资本资源的精选衡量标准
截至2021年10月29日，我们的主要流动性来源包括现金和现金等价物以及应收账款。
我们的流动资金和资本资源的精选指标如下：
 10月29日，
2021		1月29日，
2021
 (单位：千)
 
现金和现金等价物$205,129 $220,300 
应收账款净额$95,108 $108,005 

我们根据不同的账单明细表向客户开具发票。在截至2021年10月29日的9个月中，我们平均约59%的经常性收入按年或全部合同金额预付费，约41%的经常性收入按月或按季度预付费。开票应收账款一般在30至120天内收回。截至2021年10月29日的应收账款减少反映了催收活动的增加。我们定期监测我们的应收账款是否可收回，特别是在经济状况仍然不确定的市场，并继续采取行动减少我们面临的信贷损失。截至2021年10月29日和2021年1月29日，信贷损失拨备分别为400万美元和480万美元。根据我们的评估，我们相信我们对信用风险有足够的准备金。
循环信贷安排
我们的全资子公司SecureWorks，Inc.与戴尔公司的一家全资子公司签订了循环信贷协议，根据该协议，我们获得了3000万美元的优先无担保循环信贷安排。根据这项安排，任何时候都可能有高达3000万美元的本金借款未偿还。经贷款人和借款人双方同意，最高借款额度可增加至多3,000万美元。根据该融资机制发放的贷款所得款项可用于一般企业用途。我们或我们的子公司不为该设施提供担保。截至2021年10月29日或2021年1月29日，该贷款项下没有未偿还余额，在本报告涵盖的任何期间，我们都没有在该贷款项下借入任何金额。自2021年3月25日起，该安排进行了修订和重述，将到期日延长至2022年3月25日，并修改了适用的LIBOR加1.54%的应计利息年利率。
贷款项下的金额可以在贷款期限内不时借入、偿还和再借入。借款人将被要求全额偿还所有未偿还的贷款，包括所有应计利息，当我们的控制权发生变化或SecureWorks，Inc.不再是我公司的直接或间接全资子公司的交易后，贷款将终止。信贷协议包含惯例陈述、担保、契诺和违约事件。该设施的未使用部分需缴纳0.35%的承诺费，该费用应在该设施到期时支付。
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现金流
下表提供了有关我们#年现金流的信息。截至2021年10月29日和2020年10月30日的九个月。
 截至9个月
 10月29日，
2021		10月30日，
2020
 (单位：千)
现金净变化来自：  
经营活动$(1,773)$28,433 
投资活动(5,822)(17,262)
融资活动(7,576)(4,962)
现金及现金等价物变动$(15,171)$6,209 

经营活动 —截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月，经营活动提供的现金(已用)/提供的现金总额分别为180万美元和2840万美元。运营现金使用量的增加主要是因为我们与戴尔的净交易额和应付账款的减少。我们预计，随着时间的推移，我们与戴尔的未来交易将继续成为现金来源，因为我们预计我们向戴尔收取的费用将继续超过戴尔向我们收取的费用，尽管收费和结算的时间可能会因时期而异。
投资活动 —截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月，投资活动中使用的现金总额分别为580万美元和1730万美元。在本报告所述期间，投资活动主要包括与开发我们的Taegis安全平台和SaaS应用程序相关的资本化支出、支持我们设施基础设施的资本支出以及我们在2020年9月收购Delve时使用的现金。
融资活动-截至2021年10月29日和2020年10月30日的9个月，用于融资活动的现金总额分别为760万美元和500万美元。截至2021年10月29日的9个月，现金流的使用反映了我们为限制性股票奖励支付的1170万美元的员工预扣税，这部分被行使股票期权的410万美元的收益所抵消。
表外安排
截至2021年10月29日，根据任何对我们的财务状况、运营结果或流动性具有或合理可能产生实质性影响的表外安排，我们不承担任何义务。
关键会计政策
本报告其他部分包含的未经审计简明综合财务报表是根据美国公认会计准则中期财务信息和“美国证券交易委员会”的要求编制的。因此，它们不包括GAAP编制完整财务报表所需的所有信息和披露。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括GAAP要求的所有披露。管理层认为，由正常经常性应计项目和披露组成的所有调整都已包括在内，这些调整被认为是公平中期列报所必需的。所有公司间账户和交易已在合并中取消。
如“简明合并财务报表附注”中所述—注1—业务描述和陈述基础“，管理层评估了我们年报中披露的关键会计政策，并确定在截至2021年10月29日的三个月和九个月内，我们的关键会计政策或与这些政策相关的我们的估计没有变化。
近期发布的会计公告
见“合并简明财务报表附注”—附注1-本报告所包括的精简综合财务报表中的“业务说明和列报基础”，以说明最近发布的会计声明及其对我们财务报表的影响(如果有的话)的预期。



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项目3.关于市场风险的定量和定性披露
由于外币汇率的变化，特别是美元与欧元、英镑、罗马尼亚列伊、日元、澳元和加元之间的汇率变化，我们的经营业绩和现金流一直并将继续受到波动的影响，这些都是我们目前开展最重要国际业务的国家的货币。我们在国际地点的费用通常以我们业务所在国家的货币计价。
随着我们国际业务的增长，我们可能会开始使用外汇远期合约，以部分缓解以外币计价的货币净资产波动的影响。
项目4.控制和程序
对信息披露控制和程序有效性的限制    
在设计和评估我们的披露控制和程序时，如下文“美国证券交易委员会规则”所定义，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时运用其判断。
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序(如1934年证券交易法或交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)旨在确保在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并将这些信息积累起来并传达给包括首席执行官和首席财务官在内的管理层，以便及时做出有关所需披露的决定。
在编写本报告的过程中，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，对截至2021年10月29日我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的管理层得出结论，我们的披露控制和程序自2021年10月29日起有效。
财务报告内部控制的变化
对财务报告的内部控制(如“交易法”规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)是一个旨在根据公认会计原则为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证的过程。财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(A)与保存合理详细、准确和公平地反映资产交易和处置的记录有关的政策和程序；(B)提供合理保证，保证在必要时记录交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表；(C)提供合理保证，保证只有根据管理层和董事会的适当授权才能进行收支；(D)提供合理保证，防止或及时发现可能对资产产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置。
在截至2021年10月29日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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第二部分：其他信息
第1A项。风险因素
我们讨论了影响我们的风险中的“风险因素”我们于2021年3月25日向美国证券交易委员会提交的截至2021年1月29日的财年Form 10-K年度报告的第一部分，第1A项。我们年报中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。还有一些我们目前未知或我们目前认为无关紧要的风险和不确定因素，这些风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
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项目6.展品

SecureWorks特此归档或提供以下展品：
证物编号：描述
31.1
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法，根据规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对公司首席执行官进行认证。谨此提交。
31.2
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法，根据规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对公司首席财务官进行认证。谨此提交。
32.1
根据1934年“证券交易法”规则13a-14(B)或规则15d-14(B)或根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的美国联邦法典第18编第1350条对公司首席执行官和首席财务官的认证。随信提供。
101.INS内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
104封面交互数据文件(封面XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中，该文档包含在附件101中)。

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签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
 
-SecureWorks Corp.
 由以下人员提供：/s/保罗·M·帕里什
保罗·M·帕里什。
首席财务官
(妥为授权的人员)

日期：2021年12月2日



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