10-Q
错误Q3--12-310001844507新泽西州P10D这一数字包括总计375,000股普通股,如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,则可以没收普通股(见附注4)。普通股股票已追溯重述,以反映公司的资本重组,其形式为1股拆分1.3333股(见附注6)。这一数字不包括总计375,000股普通股,如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,则可以没收普通股(见附注4)。00018445072021-01-252021-09-3000018445072021-09-3000018445072021-01-252021-06-3000018445072021-07-012021-09-3000018445072021-11-2600018445072021-01-2400018445072021-06-300001844507US-GAAP:CapitalUnitsMember2021-01-252021-09-300001844507我们-Gap:Warrant Member2021-01-252021-09-300001844507Avhiu:FounderSharesMemberAvhiu:海绵会员Avhiu:RestrictionOnTransferOfFounderSharesEventTwoMember2021-01-252021-09-300001844507Avhiu:RestrictionOnTransferOfFounderSharesEventOneMemberAvhiu:FounderSharesMemberAvhiu:海绵会员2021-01-252021-09-300001844507Avhiu:RestrictionOnTransferOfFounderSharesEventOneMember美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-252021-09-300001844507Avhiu:PromissoryNoteMemberAvhiu:海绵会员2021-01-252021-09-300001844507Avhiu:公共保修成员2021-01-252021-09-300001844507美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-252021-09-300001844507Avhiu:承销协议成员美国-GAAP:超额分配选项成员2021-01-252021-09-300001844507Srt:最小化2021-09-300001844507Avhiu:海绵会员Avhiu:FounderSharesMember2021-09-300001844507Avhiu:SharePriceExceedsTwelvePointFiftyUsdMemberAvhiu:RestrictionOnTransferOfFounderSharesEventOneMember美国-GAAP:CommonStockMember2021-09-300001844507Avhiu:海绵会员Avhiu:PromissoryNoteMember2021-09-300001844507Avhiu:WorkingCapitalLoansMember2021-09-300001844507Avhiu:公共保修成员2021-09-300001844507Avhiu:SharePriceEqualsOrExceedsSixteenPointFiftyUsdMember美国-GAAP:CommonStockMember2021-09-300001844507Avhiu:SharePriceLessThanNinePointFiftyUsdMember美国-GAAP:CommonStockMember2021-09-300001844507Avhiu:SharePriceBelowNinePoint50tyUsdMember美国-GAAP:CommonStockMember2021-09-300001844507美国-GAAP:超额分配选项成员2021-09-300001844507Avhiu:RegistrationRightsAgreement成员2021-09-300001844507Avhiu:承销协议成员12月2021-09-300001844507Avhiu:承销协议成员美国-GAAP:超额分配选项成员2021-09-300001844507美国-GAAP:CommonStockMember12月美国-GAAP:次要事件成员2021-10-192021-10-190001844507Avhiu:PrivatePlacementWarrantsMemberAvhiu:海绵会员美国-GAAP:PrivatePlacementMember美国-GAAP:次要事件成员2021-10-192021-10-19000184450712月美国-GAAP:次要事件成员2021-10-192021-10-190001844507Avhiu:承销协议成员美国-GAAP:次要事件成员2021-10-192021-10-190001844507美国-GAAP:次要事件成员2021-10-192021-10-190001844507美国-GAAP:CommonStockMember12月美国-GAAP:次要事件成员2021-10-190001844507Avhiu:海绵会员Avhiu:PrivatePlacementWarrantsMember美国-GAAP:次要事件成员美国-GAAP:PrivatePlacementMember2021-10-19000184450712月美国-GAAP:次要事件成员2021-10-190001844507Avhiu:承销协议成员美国-GAAP:次要事件成员2021-10-190001844507美国-GAAP:次要事件成员2021-10-19000184450712月Avhiu:PrivatePlacementWarrantsMember美国-GAAP:次要事件成员美国-GAAP:CommonStockMember2021-10-19000184450712月Avhiu:海绵会员2021-10-190001844507Avhiu:FounderSharesMemberAvhiu:海绵会员2021-02-012021-02-280001844507美国-GAAP:CommonStockMember2021-06-012021-06-300001844507Avhiu:海绵会员Avhiu:FounderSharesMember2021-02-280001844507美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-252021-06-300001844507US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-252021-06-300001844507美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-252021-06-300001844507美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001844507Avhiu:PromissoryNoteMemberAvhiu:海绵会员2021-01-250001844507美国-GAAP:次要事件成员2021-11-012021-11-300001844507美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-240001844507US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-240001844507美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-240001844507美国-GAAP:CommonStockMember2021-06-300001844507US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001844507美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300001844507美国-GAAP:CommonStockMember2021-09-300001844507US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001844507美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-30Xbrli:共享等同4217:美元加入时间:清华大学2007年01月25日下午3:33UTR:月UTR:年份等同4217:美元Xbrli:共享Avhiu:号码
目录
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
 
 
表格
10-Q
 
 
这是马克一号。
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内9月30日,2021
 
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期
                
                
委托文件编号
001-40906
 
 
阿卡里风险投资控股公司。我
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
 
 
特拉华州
  
86-1671207
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
  
(税务局雇主
识别号码)
核桃大道60号, 400套房
克拉克, 新泽西州 07066
(主要行政办公室地址,包括邮政编码)
(732340-0700
(注册人电话号码,包括区号)
不适用不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自去年以来发生更改
报告
)
 
 
根据该法第12(B)条登记的证券:
 
每节课的标题
  
交易
符号
  
每个交易所的名称
在其上注册的
单位,每个单位包括一股普通股,每股票面价值0.0001美元,以及一份可赎回认股权证
  
AVHIU
  
这个纳斯达克股票市场有限责任公司
普通股,每股票面价值0.0001美元,作为单位的一部分
  
AVHI
  
这个纳斯达克股票市场有限责任公司
可赎回认股权证,每股普通股的四分之三可行使,每股11.50美元,包括在单位内
  
AVHIW
  
这个纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器
非加速、非加速
Filer,一家规模较小的报告公司,或一家新兴的成长型公司。请参阅Rule中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义
12b-2
《交易法》的一部分。
 
大型加速滤波器      加速文件管理器  
       
非加速滑移      规模较小的报告公司  
       
         新兴成长型公司  
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如规则中所定义
12b-2
《交易法》(Exchange Act):
截至11月2日
6
,2021年有12,500,000普通股,面值为每股已发行和已发行股票0.0001美元。
 
 
 
 

目录
阿卡里风险投资控股公司。我
表格季度报告
10-Q
目录
 
 
 
 
  
页面
 
第1部分-财务信息
  
第1项。
 
财务报表(未经审计)
  
 
截至2021年9月30日的浓缩资产负债表
  
 
1
 
 
截至2021年9月30日的三个月和2021年1月25日(开始)至2021年9月30日的简明运营报表
  
 
2
 
 
2021年1月25日(成立)至2021年9月30日期间及截至2021年9月30日的三个月股东权益变动简明报表
  
 
3
 
 
2021年1月25日(开始)至2021年9月30日期间简明现金流量表
  
 
4
 
 
简明财务报表附注
  
 
5
 
第二项。
 
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
  
 
12
 
第三项。
 
关于市场风险的定量和定性披露
  
 
15
 
第四项。
 
控制和程序
  
 
16
 
第二部分-其他资料
  
第1项。
 
法律程序
  
 
16
 
第1A项。
 
风险因素
  
 
16
 
第二项。
 
未登记的股权证券销售和收益的使用
  
 
16
 
第三项。
 
高级证券违约
  
 
17
 
第四项。
 
煤矿安全信息披露
  
 
17
 
第五项。
 
其他信息
  
 
17
 
第6项
 
陈列品
  
 
17
 
 
附件31.1
  
 
附件31.2
  
 
附件32.1
  
 
附件32.2
  
签名
  
 
18
 
 
i

目录
项目1.财务报表
阿卡里风险投资控股公司。我
资产负债表
 
 
 
    
2021年9月30日
 
资产
  
流动资产
  
现金
     10,678  
  
 
 
 
流动资产总额
     10,678  
  
 
 
 
其他资产
  
递延发售成本
     103,345  
  
 
 
 
其他资产总额
     103,345  
  
 
 
 
总资产
   $ 114,023  
  
 
 
 
负债和股东权益
  
流动负债
  
应付账款和应计费用
   $ 2,171  
应计发售成本
     49,101  
应付票据-关联方
     40,000  
  
 
 
 
流动负债总额
     91,272  
  
 
 
 
总负债
   $ 91,272  
  
 
 
 
承诺和或有事项
  
STOKHOLDER AYS股权
  
优先股,$0.0001按价值计算;1,000,000授权股份;已发行或未偿还
   $     
普通股;$0.0001按价值计算;100,000,000授权股份;2,875,000已发行和未偿还(1)(2)
     287  
其他内容
实缴
资本
     24,713  
累计赤字
     (2,249
  
 
 
 
股东权益总额
     22,751  
  
 
 
 
总负债和
  
STOKHOLDER AYS股权
   $ 114,023  
  
 
 
 
 
(1)
此数字包括最多375,000如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,普通股股票将被没收(见附注4)。
(2)
普通股已追溯重述,以反映公司的资本重组,其形式为1.33331只股票分割(见附注6)。
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
1

目录
阿卡里风险投资控股公司。我
业务简明报表(未经审计)
 
 
 
    
对于三个人来说
截至的月份
9月30日,
2021
   
在这段期间内
2021年1月25日
(开始)
穿过
9月30日,
2021
 
费用
    
一般和行政费用
   $ 1,100     $ 2,249  
  
 
 
   
 
 
 
总费用
     1,100       2,249  
  
 
 
   
 
 
 
净亏损
     (1,100     (2,249
  
 
 
   
 
 
 
加权平均流通股、基本股和稀释股(1)(2)
     2,500,000       2,500,000  
  
 
 
   
 
 
 
每股基本和稀释净亏损
   ($ 0.00   ($ 0.00
  
 
 
   
 
 
 
 
(1)
此数字不包括最多375,000如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,普通股将被没收(见附注4)。
(2)
普通股已追溯重述,以反映公司的资本重组,其形式为1.33331只股票分割(见附注6)。
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
2

目录
阿卡里风险投资控股公司。我
股东权益变动表(未经审计)
2021年1月25日(开始)至2021年9月30日以及截至2021年9月30日的三个月
 
 
 
    
普通股
                 
总计
 
                  
其他内容
    
累计
   
股东的
 
    
股票
    
金额
    
实收资本
    
赤字
   
股权
 
余额,2021年1月25日(开始)
             $         $         $        $     
向保荐人发行普通股
(1)(2)
     2,875,000      $ 287      $ 24,713            $ 25,000  
净损失
     —          —          —          (1,149     (1,149
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
余额,2021年6月30日
     2,875,000      $ 287      $ 24,713      $ (1,149   $ 23,851  
净损失
     —          —          —          (1,100     (1,100
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
余额,2021年9月30日
     2,875,000      $ 287      $ 24,713      $ (2,249   $ 22,751  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
 
(1)
此数字包括最多375,000如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,普通股将被没收(见附注4)。
(2)
普通股已追溯重述,以反映公司的资本重组,其形式为1.33331只股票分割(见附注6)。
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
 
3

目录
阿卡里风险投资控股公司。我
简明现金流量表(未经审计)
2021年1月25日(开始)至2021年9月30日
 
 
 
    
1月25日期间,
2021年(开始)至
2021年9月30日
 
经营活动的现金流
  
净损失
   $ (2,249
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整:
  
营业资产和负债变动情况:
  
应付帐款
     2,171  
  
 
 
 
经营活动中使用的现金流量净额
     (78
  
 
 
 
投资活动的现金流
  
延迟发售费用的支付
     (54,244
  
 
 
 
用于投资活动的净现金流量
  
 
(54,244
  
 
 
 
融资活动的现金流
  
向保荐人发行普通股所得款项
     25,000  
应付票据收益-关联方
     40,000  
  
 
 
 
融资活动提供的净现金流量
     65,000  
  
 
 
 
现金净变动
     10,678  
  
 
 
 
期初现金
         
  
 
 
 
期末现金
   $ 10,678  
  
 
 
 
补充披露非现金活动:
  
递延发售成本计入应计发售成本
   $ 49,101  
  
 
 
 
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
4

目录
阿卡里风险投资控股公司。我
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
注1-组织和业务运作说明
Achari Ventures Holdings Corp.I(“本公司”)于#年#月#日在特拉华州注册成立。2021年1月25日。本公司为一间空白支票公司,其成立目的为与一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、购股、资本重组、重组或其他类似业务合并(以下简称“业务合并”)。
本公司不限于为完成企业合并而特定的行业或地理区域。本公司是一家早期和新兴成长型公司,因此,本公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2021年9月30日,公司尚未开始任何运营。截至2021年9月30日的所有活动都与所述公司的组建有关。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。本公司首次公开发行(IPO)注册书于2021年10月14日宣布生效。2021年10月19日,本公司完成首次公开募股10,000,000单位(以下简称“单位”):包括在发售单位内的普通股(“公开股份”),价格为$10.00每单位产生毛收入$100,000,000,这在注释3中进行了讨论。
C
公司已选择12月31日作为其财年结束日期。
在首次公开招股结束的同时,本公司完成了出售7,133,333认股权证(“私人配售认股权证”),价格为$0.75以私募方式向本公司保荐人Achari保荐人控股I LLC(“保荐人”)配售认股权证,总收益为$5,350,000这在注4中有描述。
首次公开募股(IPO)的发行成本高达美元。6,101,730,由$组成2,000,000承销费,$3,500,000应付递延承销费(存放在信托账户(定义见下文))和#美元601,730其他费用。如附注6所述,$3,500,000应支付的递延承销费的多少取决于以下公司完成业务合并2022年10月19日,以承销协议的条款为准。
IPO结束后,美元101,500,000 ($10.15首次公开发行(IPO)和私募认股权证出售单位的净收益)存入信托账户(“信托账户”),并将投资于1940年经修订的“投资公司法”(“投资公司法”)第2(A)(16)条规定的含义内的美国政府证券,到期日为180天数或以下的天数,或在任何不限成员名额的投资公司,而该公司显示自己是由本公司选定的货币市场基金,而该基金符合第(D)(2)、(D)(3)及(D)(4)段的条件
规则第2a-7条
投资公司法,由公司决定,直至(I)完成业务合并和(Ii)信托账户的分配(如下所述)中较早者为止。
 
5

目录
公司管理层对首次公开发售和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管几乎所有的净收益都打算普遍用于完成业务合并。不能保证公司能够成功完成业务合并。公司必须完成一项或多项初始业务合并,其总公平市场价值至少为80信托账户所持资产的百分比(不包括递延承销佣金和信托账户收入的应付税款)在达成初始业务合并协议时。然而,只有在交易后公司拥有或收购的情况下,公司才会完成业务合并50目标公司的未偿还有表决权证券的百分比或以上,或以其他方式获得目标公司的控股权,足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司。不能保证该公司能够成功实施业务合并。
本公司将向已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开股东大会以批准企业合并有关,或(Ii)以收购要约的方式赎回全部或部分公众股份。关于公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约的决定将由公司作出。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回他们的公开股票(最初预计为#美元10.15每股公开股份,加上信托账户中当时按比例计算的利息(扣除应缴税金后的净额)。本公司认股权证不设赎回权。
所有公众股份均设有赎回功能,可于与本公司的业务合并有关的股东投票或要约收购或与本公司经修订及重述的公司注册证书(“公司注册证书”)的若干修订有关的情况下,在本公司清盘时赎回该等公众股份。根据
ASC 480-10-S99,兑换
不完全在公司控制范围内的条款要求需要赎回的普通股被归类为永久股权以外的类别。鉴于公众股份将与其他独立工具(即公开认股权证)一起发行,归类为临时股本的普通股的初始账面价值将为根据以下规定确定的分配收益
ASC 470-20。这个
普通股受
ASC 480-10-S99如果
如果权益工具有可能变得可赎回,本公司可选择(I)在自发行日期(或自该工具可能变得可赎回之日(如较后)起)至该工具的最早赎回日期的期间内累计赎回价值的变动,或(Ii)在赎回价值发生变动时立即确认该变动,并在每个报告期结束时调整该工具的账面值以相等于赎回价值。该公司已选择立即承认这些变化。虽然赎回不能导致公司的有形净资产降至$以下5,000,001,公众股是可赎回的,并在资产负债表上分类为可赎回,直到赎回事件发生之日为止。
根据与公司业务合并有关的协议,公司公开股票的赎回可能需要满足条件,包括最低现金条件。如果公司寻求股东对企业合并的批准,并且投票的大多数股票赞成企业合并或法律或证券交易所规则要求的其他投票,公司将继续进行企业合并。如果适用法律或证券交易所上市要求不要求股东投票,且本公司因业务或其他原因而决定不进行股东投票,本公司将根据其公司注册证书,按照美国证券交易委员会的收购要约规则进行赎回,并在完成企业合并前向美国证券交易委员会提交收购要约文件。然而,如果适用法律或证券交易所上市要求要求股东批准交易,或本公司出于业务或其他原因决定获得股东批准,则本公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则,在进行委托书征集时提出赎回股份。如果本公司就企业合并寻求股东批准,保荐人已同意投票表决其创始人股票(定义见附注5)和在IPO期间或之后购买的任何公开股票,赞成批准企业合并。此外,每个公共股东可以选择在没有投票的情况下赎回他们的公共股票,如果他们真的投票了,无论他们投票赞成还是反对拟议的交易。
尽管如上所述,公司注册证书规定,公共股东以及该股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据修订后的“1934年证券交易法”(“交易法”)第13条的定义),将被限制赎回其股票的总和超过15首次公开发行(IPO)中出售的普通股的%或更多,未经本公司事先同意。
 
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本公司的保荐人、高级职员及董事(“初始股东”)已同意不会对公司注册证书提出会影响本公司赎回义务的实质或时间的修订。100如果本公司未完成业务合并,其公开发行的普通股不得超过其普通股的50%,除非本公司向公众股东提供赎回其普通股的机会,同时进行任何此类修订。
如果公司不能通过以下方式完成业务合并2023年1月19日, 15自首次公开招股结束起计三(3)个月或于二零二三年四月十九日延长一次三(3)个月(“合并期”),本公司将(I)停止所有业务(清盘除外),(Ii)在合理可能范围内尽快但不超过之后的工作日,在以下时间赎回公开发行的股票
每股价格,
以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户中持有的资金赚取的利息,以前没有发放给我们用于支付公司的特许经营税和所得税(最高不超过#美元)100,000根据适用法律,(Iii)在赎回后,(Iii)在公司其余股东和公司董事会批准的情况下,在公司根据特拉华州法律规定的义务和其他适用法律的要求下,在合理可能的情况下,在赎回之后尽快解散和清盘,除以当时已发行的公众股票的数量,公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利,如果有)将完全消灭。(Iii)在赎回之后,(Iii)在公司其余股东和公司董事会批准的情况下,解散和清算,但须遵守公司根据特拉华州法律规定的义务,规定债权人的债权和其他适用法律的要求
初始股东同意,如果公司未能在合并期内完成企业合并,将放弃对方正股份的清算权。然而,如果初始股东在首次公开募股中或之后收购公开发行的股票,如果公司未能在合并期内完成业务合并,他们将有权从信托账户中清算关于该等公开发行股票的分配。承销商已同意,倘若本公司未能在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其在信托户口持有的递延承销佣金(见附注6)的权利,而在此情况下,该等款项将与信托户口所持有的其他可用于赎回公众股份的资金一并计入。在这种分配的情况下,剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能只有#美元10.15信托账户中持有的每股股份。为保障信托户口内的金额,保荐人已同意,如卖方就向本公司提供的服务或出售给本公司的产品或与本公司已商讨订立交易协议的预期目标业务提出任何索赔,并在一定范围内减少信托户口内的资金,保荐人将对本公司负责。这一责任不适用于签署放弃信托账户中任何资金的任何权利、所有权、利息或索赔的第三方提出的任何索赔,也不适用于根据公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿对某些债务(包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的负债)提出的任何索赔。此外,如果已执行的豁免被认为不能对第三方强制执行,保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力使所有卖主、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体签署协议,放弃在信托账户中持有的任何权利、所有权、利益或索赔,从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。(注:本公司将努力使所有供应商、服务提供商(除本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体签署协议,放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、利益或索赔。
附注2-主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审计的简明财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“美国公认会计原则”)编制的,并按照说明编制。
10-Q
和条例第八条
S-X
“美国证券交易委员会”的主旋律。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定,按照公认会计准则编制的财务报表中通常包括的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此,它们不包括完整呈现财务状况、经营结果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为,随附的未经审核简明财务报表包括所有调整,包括正常经常性调整,这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。
 
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随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2021年10月19日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)招股说明书以及公司当前的表格报告一并阅读
8-K,
根据2021年10月14日提交给美国证券交易委员会的文件。截至2021年9月30日的3个月和期间的中期业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩。​
新兴成长型公司
本公司乃2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)节所界定的新兴成长型公司,该条豁免新兴成长型公司遵守新的或经修订的财务会计准则,直至非上市公司(即尚未有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易所法注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或经修订的财务会计准则为止。就业法案规定,新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用的要求
到非新兴增长
但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择延长过渡期,即当一项准则发出或修订时,而该准则对上市公司或私营公司有不同的申请日期,本公司作为一间新兴成长型公司,可在私营公司采纳新准则或修订准则时采用新准则或修订准则。
这可能会使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较,后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期,这可能是困难或不可能的。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。“公司”就是这么做的。
不是t
截至2021年9月30日有任何现金等价物。
递延发售成本
递延发售成本包括截至资产负债表日发生的与建议公开发售直接相关的法律、会计及其他成本。递延发售成本将根据相对公允价值与收到的总收益相比,分配给建议公开发售中发行的可分离金融工具。在建议的公开发售完成后,与认股权证负债相关的发售成本将被支出,并在营业报表中作为非营业费用列报,与普通股相关的发售成本将计入股东权益。如果建议的公开发售证明不成功,这些递延成本以及将产生的额外费用将计入运营费用。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户,这些账户有时可能超过联邦存款保险公司(FDIC)#美元的承保限额。250,000。截至2021年9月30日,本公司尚未在这些账户上出现亏损,管理层认为本公司不会因此而面临重大风险。
金融工具
该公司的资产和负债符合财务会计准则委员会(“FASB”)ASC 820“公允价值计量和披露”规定的金融工具的公允价值,其公允价值与所附资产负债表中的账面价值接近,这主要是由于它们的短期性质。
预算的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用金额。实际结果可能与这些估计不同。
 
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所得税
该公司遵守FASB ASC主题740“所得税”(“FASB ASC 740”)的会计和报告要求,该主题要求对所得税的财务会计和报告采用资产和负债方法。递延所得税资产和负债是根据制定的税法和适用于预期差异将影响应税收入的期间的税率,根据资产和负债的财务报表和计税基准之间的差异计算的,这些差异将导致未来的应税或可扣税金额。如有需要,可设立估值免税额,以将递延税项资产减至预期变现金额。
财务会计准则委员会(FASB ASC)740规定了财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性,用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。要想承认这些好处,税务机关审查后,税务状况必须比不能维持的可能性更大。有几个不是截至2021年9月30日,未确认的税收优惠。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。不是2021年1月25日(成立之日)至2021年9月30日期间的利息和罚款应累算金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。
从2021年1月25日(开始)到2021年9月30日,所得税拨备被认为是最低限度的。
近期会计公告
公司管理层不相信最近发布但尚未生效的任何会计声明,如果目前被采纳,将不会对公司的财务报表产生实质性影响。
注3-首次公开发售
根据IPO,在2021年9月30日之后,公司出售了10,000,000单价为$10.00单位。(用谷歌翻译翻译)每个单位包括一股普通股(包括在发售单位内的普通股股份,即“公开股份”)和一份可赎回认股权证(每份为“公开认股权证”)。每份公共认股权证的持有人都有权购买
一刻钟
普通股,价格为$11.50每股盈利,可予调整(见附注7)。2021年10月19日,在完成首次公开发行(IPO)的同时,本公司完成了以下事项的发行和出售(“定向增发”)7,133,333私募交易中的认股权证(“配售认股权证”),价格为$0.75根据配售认股权证,产生的毛收入为$5,350,000。每份整体配售认股权证均可行使
一刻钟
普通股,价格为$11.50每股。私募认股权证的部分收益将加入首次公开募股(IPO)收益中,并存入信托账户。若本公司未能在合并期内完成业务合并,出售私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的规限),而私募认股权证及所有相关证券将变得一文不值。
附注5--关联方交易
方正股份
2021年2月,我们的赞助商购买了2,156,250方正股份,在2021年6月,我们实现了
1.3333-For-1.0股票
拆分我们的普通股,这样我们的赞助商总共拥有2,875,000方正股份。我们的赞助商总共支付了$25,000,或大约$0.009每股,为创始人股份。创始人的股票包括高达375,000承销商超额配售未全部或部分行使,保荐人将集体拥有的股份可被没收的股份20公开发行后公司已发行和流通股的百分比(假设保荐人在公开发行中没有购买任何公开发行的股票)。
发起人同意在(1)之前不会转让、转让或出售方正股份。50%的股份,以较早者为准六个月在我们最初的业务合并完成之日和我们普通股收盘价超过美元之日之后12.50每股(经股份拆分、股份资本化、重组和资本重组调整后)20交易日内
任何30-交易日
期间
 
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在我们最初的业务合并之后开始,以及(2)关于剩余的50%的股份,六个月在我们最初的业务合并完成之日之后,或者在任何一种情况下,如果在我们的初始业务合并之后,我们完成了清算、合并、换股或其他类似的交易,导致我们的所有股东都有权将他们的股票交换为现金、证券或其他财产,则在这两种情况下,我们都会完成清算、合并、换股或其他类似的交易。
关联方贷款
2021年1月25日,公司向保荐人发行了一张无担保本票(“本票”),据此,公司可借入本金总额不超过#美元的本金。300,000。本票
是不计息的吗?
应付日期以较早者为准
(I)2021年12月31日或(Ii)建议公开发售事项完成。
截至2021年9月30日,40,000本票项下的未清偿款项将尽快从经营银行账户中偿还。
此外,为了支付与企业合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司,或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并,公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则,周转金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述外,该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定,亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后无息偿还,或由贷款人自行决定最高可达#美元。1.5此类营运资金贷款中的100万美元可转换为企业合并后实体的认股权证,价格为#美元。0.75根据搜查令。认股权证将与私募认股权证相同。截至2021年9月30日,有不是未偿还的营运资金贷款。
附注6--承付款和或有事项
注册权
根据将于公开发售生效日期前或当日签署的协议,方正股份、私募配售认股权证及任何因转换营运资金贷款而发行的认股权证(以及因行使私人配售认股权证及认股权证而可发行的任何股份)持有人将有权享有登记权,该协议规定本公司须登记该等证券以供转售。这些证券的大多数持有者有权弥补除简短要求外,要求本公司登记此类证券。此外,持有者对企业合并完成后提交的登记声明有一定的“搭载”登记权,并有权根据证券法第415条要求公司登记转售这类证券。注册权协议不包含因延迟注册公司证券而导致的违约金或其他现金结算条款。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。
承销协议
该公司授予承销商
45-天选项
从与IPO相关的最终招股说明书开始最多购买1,500,000以IPO价格减去承销折扣和佣金的超额配售(如果有)的额外单位。
承销商获得了#美元的现金承销折扣。0.20每单位,或$2,000,000IPO结束时的总和。此外,承销商有权获得#美元的递延承销佣金。0.35每单位,或$3,500,000从首次公开募股(IPO)结束之日起。根据承销协议的条款,只有在公司完成业务合并的情况下,递延费用才会从信托账户中的金额中支付给承销商。
 
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附注7-普通股
普通股
-本公司获授权发行100,000,000面值为$的普通股0.0001每股。在2021年9月30日,有2,875,000(包括375,000普通股(可能需要赎回的普通股)已发行和已发行的普通股。
优先股
-本公司获授权发行1,000,000面值为$的优先股股票0.0001拥有本公司董事会可能不时决定的指定、投票权及其他权利和优惠。截至2021年9月30日,有不是已发行或已发行的优先股。
2021年9月30日之后首次公开发行的认股权证
公众
手令-
公有认股权证只能对整数股行使。于行使公开认股权证时,不会发行零碎股份。公开认股权证将于(A)项较后日期开始可行使。30企业合并完成后数日或(B)一年自建议公开发售结束之日起计算。公开认股权证将会到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。本公司将无义务根据认股权证的行使交付任何股份,亦无义务结算该等认股权证行使,除非根据证券法就认股权证相关股份的登记声明当时生效,且有关招股章程为现行招股说明书,惟本公司须履行其有关登记的责任。认股权证将不会被行使,本公司将无义务在行使认股权证时发行股份,除非认股权证的注册持有人已根据其居住国的证券法律登记、合资格或被视为获豁免。本公司已同意在切实可行的范围内尽快,但在任何情况下不得晚于15在企业合并结束后的一个工作日内,本公司将尽其最大努力向美国证券交易委员会提交一份涵盖因行使认股权证而可发行的股份的登记说明书,使该登记说明书生效,并保持一份与该等股份相关的现行招股说明书,直至认股权证到期或被赎回,如认股权证协议所规定的那样。如一份涵盖在行使认股权证时可发行股份的登记声明不能由60
在企业合并结束后的第二个工作日,权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条或另一项豁免以“无现金方式”行使认股权证,直至有有效的注册书或在本公司未能维持有效的注册书的任何期间。尽管如上所述,若涵盖可在行使认股权证时发行的股份的登记声明在完成业务合并后的指定期间内未能生效,则认股权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条规定的豁免,以无现金方式行使认股权证,直至有有效的登记声明及吾等未能维持有效的登记声明的任何期间为止。如果没有这项豁免或另一项豁免,持有人将无法在无现金的基础上行使认股权证。
一旦认股权证可行使,本公司可赎回公共认股权证:
 
   
全部而非部分;
 
   
售价为$0.01每张搜查证;
 
   
在认股权证可行使后的任何时间;
 
   
不少于30向每名认股权证持有人发出提前数天的赎回书面通知;及
 
   
当且仅当所报告的公开股票的最后销售价格等于或超过$16.50每股(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)20交易日内
30-交易日
自认股权证可行使起至本公司向认股权证持有人发出赎回通知前三个营业日止。
若认股权证可由本公司赎回,而认股权证行使时发行普通股未能根据适用的州蓝天法律获豁免登记或资格,或本公司无法进行该等登记或资格,则本公司不得行使赎回权。
如果公司要求赎回公开认股权证,管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有者按照认股权证协议的规定,在“无现金的基础上”这样做。行使认股权证时可发行普通股的行权价格和数量在某些情况下可以调整,包括股票分红或资本重组、重组、合并或合并。
 
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然而,除下文所述外,认股权证将不会调整为以低于行使价的价格发行普通股。此外,在任何情况下,本公司都不会被要求以现金净额结算认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并,并且公司清算了信托账户中持有的资金,认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金,也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此,认股权证可能会到期变得一文不值。
私人认股权证
-非公开认股权证与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同,不同之处在于非公开认股权证和在行使非公开认股权证时可发行的普通股股票在业务合并完成之前不得转让、转让或出售,但某些有限的例外情况除外。此外,私募认股权证可由持有人选择以现金或无现金方式行使,以及
所以是不可赎回的
只要它们是由最初的购买者或他们允许的受让人持有的。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他人持有,则该等私募认股权证将可由本公司赎回,并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
行使认股权证时可发行的普通股的行使价和股票数量在某些情况下可能会调整,包括股票分红、非常股息或我们的资本重组、重组、合并或合并。然而,认股权证将不会针对以低于各自行使价的价格发行普通股的情况进行调整。此外,在任何情况下,本公司都不会被要求以现金净额结算认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并,并且公司清算了信托账户中持有的资金,认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金,也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此,认股权证可能会到期变得一文不值。
此外,如果公司为完成企业合并而增发普通股或股权挂钩证券以筹集资金,发行价或实际发行价低于$9.50每股普通股(发行价格或实际发行价格将由本公司董事会真诚确定,如果是向初始股东或其关联公司发行,则不考虑他们在发行前持有的任何方正股份),(Y)该等发行的总收益超过1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00060在企业合并完成之日,可用于企业合并融资的股权收益总额的百分比及其利息(扣除赎回净额),以及(Z)本公司普通股的成交量加权平均交易价20自公司完成业务合并之日的前一个交易日开始的交易日期间(该价格,即“市值”)低于$9.50每股认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115(I)市值或(Ii)本公司增发普通股或股权挂钩证券的价格(以较大者为准)的%。
注8-后续事件
本公司对资产负债表日之后至财务报表发布日发生的后续事件和交易进行了评估,除附注1中有关首次公开募股的讨论外,已确定并无发生需要对财务报表披露进行调整的事件。
2021年11月,375,000由于承销商没有行使超额配售,方正股份普通股的股票被没收。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本报告(本“季度报告”)中提到的“我们”、“我们”或“公司”指的是Achari Ventures Holdings Corp.我提到的“管理层”或“管理团队”指的是我们的高级管理人员和董事,提到的“赞助商”指的是Achari赞助商控股有限公司。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的财务报表及其注释一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
 
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关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括“证券法”第27A条和“交易法”第21E条所指的“前瞻性陈述”,这些陈述不是历史事实,涉及风险和不确定因素,可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除包括在本表格中的历史事实陈述外的所有陈述
10-Q
本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述,包括但不限于前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词汇以及类似的词汇和表达都是为了识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关,但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息,请参阅该公司提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在美国证券交易委员会网站的埃德加板块查阅,网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求,否则公司不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述,也不承担任何义务。
概述
Achari Ventures Holdings Corp.I于2021年1月25日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是与本公司尚未确定的一项或多项业务(“业务合并”)进行合并、换股、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务交易。
我们预计,在执行收购计划的过程中,我们将继续招致巨额成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。
经营成果
截至2021年9月30日,公司尚未开始任何运营。截至2021年9月30日的所有活动都与公司的组建有关。该公司将产生
非运营
首次公开募股所得款项的利息收入形式的收入存入信托账户(定义见下文)。
截至2021年9月30日的三个月和2021年1月25日(成立)至2021年9月30日期间,我们分别净亏损1100美元和2249美元,其中包括一般费用和行政费用。
流动性与资本资源
本公司首次公开发行(IPO)注册书于2021年10月14日宣布生效。于2021年10月19日,本公司完成首次公开发售(IPO)10,000,000股(“公开股”),涉及发售单位所包括的普通股(“公众股”),每股10,000,000股,总收益100,000,000美元,详见附注3。本公司已选择12月31日为其财政年度末。
在首次公开招股结束的同时,本公司完成以私募方式向本公司保荐人Achari保荐人控股I LLC(“保荐人”)出售7,133,333份认股权证(“私募认股权证”),总收益为5,350,000美元(见附注4所述)。
 
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首次公开发售的发售成本为6,101,730美元,包括2,000,000美元的承销费、3,500,000美元的递延承销费(存放于信托账户(定义见下文))及601,730美元的其他成本。如附注6所述,应支付的3,500,000美元递延承销费取决于在2022年10月19日之前完成业务合并,这取决于承销协议的条款。
IPO完成后,从IPO和私募认股权证中出售单位的净收益中获得的101,500,000美元(每单位10.15美元)被存入一个信托账户(“信托账户”),并将投资于1940年“投资公司法”(“投资公司法”)第2(A)(16)条规定的含义内的美国政府证券,到期日不超过180天,或投资于任何以货币形式存在的不限成员名额投资公司。(D)(3)及(D)(4)
规则第2a-7条
投资公司法,由公司决定,直至(I)完成企业合并和(Ii)信托账户的分配(以较早者为准)。
从2021年1月25日(成立)到2021年9月30日,运营活动中使用了78美元的现金。
我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金,包括信托账户赚取的利息(减去应缴税款)来完成我们的业务合并。只要我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们业务合并的对价,信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金,为目标业务的运营提供资金,进行其他收购和实施我们的增长战略。
为支付与企业合并相关的交易费用,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并,公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则,周转金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述外,该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定,亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后无息偿还,或由贷款人自行决定,至多150万美元的营运资金贷款可转换为企业合并后实体的认股权证,每份认股权证的价格为0.75美元。认股权证将与私募认股权证相同。截至2021年9月30日,没有未偿还的营运资金贷款。在我们于2021年10月19日进行首次公开募股(IPO)之后,有1,703,896美元的现金被存放在信托账户之外,以支持我们的营运资金需求。
我们认为我们不需要筹集额外的资金来满足我们经营业务所需的开支。然而,如果我们对确定目标企业、承诺的成本的估计
纵深
如果尽职调查和协商业务合并的金额低于实际所需金额,我们可能没有足够的资金在业务合并之前运营我们的业务。此外,我们可能需要获得额外的融资来完成我们的业务合并,或者因为我们有义务在完成我们的业务合并后赎回大量的公开发行的股票,在这种情况下,我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务。
失衡
板材布置
我们没有义务、资产或负债,这些都会被视为
失衡
截至2021年9月30日的床单安排。我们不参与与实体或金融合伙企业建立关系的交易,这些实体或金融合伙企业通常被称为可变利益实体,其建立的目的是为了促进
失衡
板材排列。我们还没有签订任何
失衡
资产负债表融资安排,成立任何特殊目的实体,担保其他实体的任何债务或承诺,或购买任何
非金融类
资产。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债。
 
14

目录
承销商有权获得总计350万美元的递延承销佣金。根据承销协议的条款,仅在公司完成业务合并的情况下,递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
就业法案
2012年4月5日,《就业法案》签署成为法律。就业法案包含了一些条款,其中包括放松对符合条件的上市公司的某些报告要求。我们将有资格成为“新兴成长型公司”,根据“就业法案”(JOBS Act),我们将被允许遵守基于私营(非上市)公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则,因此,我们可能不会在需要采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。
非商业化
成长型公司。因此,我们的财务报表可能无法与符合上市公司生效日期的公司进行比较。
此外,我们正在评估依赖于就业法案提供的其他减少的报告要求的好处。根据就业法案中规定的某些条件,如果我们作为一家“新兴成长型公司”选择依赖此类豁免,我们可能不会被要求(I)根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404条提供关于我们财务报告内部控制制度的审计师证明报告,(Ii)提供可能要求的所有薪酬披露
非商业化
根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法,成长型上市公司应(Iii)遵守PCAOB可能通过的关于强制性审计公司轮换或补充审计师报告提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)信息的任何要求,以及(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目,例如高管薪酬与业绩之间的相关性,以及高管薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们完成首次公开募股(IPO)后的五年内适用,或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”,以较早的为准。
关键会计政策
根据美国普遍接受的会计原则编制未经审计的简明财务报表和相关披露,要求管理层作出估计和假设,以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露,以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2021年9月30日,我们没有受到任何市场或利率风险的影响。信托账户中持有的净收益已投资于期限为185天或更短的美国政府国库券、票据或债券,或投资于某些仅投资于美国公债的货币市场基金.由于这些投资的短期性质,我们认为不会有相关的重大利率风险敞口。
 
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目录
项目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时决定需要披露的信息。
信息披露控制和程序的评估
按照规则的要求
13a-15
15d-15
根据交易所法案,我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年9月30日我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。根据他们的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序(如规则所定义)
13a-15
(E)及
15d-15
(E)根据“交易法”)是有效的。
财务报告内部控制的变化
在最近完成的财政季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。危险因素
可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素是我们于2021年10月19日提交给美国证券交易委员会的最终招股说明书(经修订)中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。截至本季度报告日期,我们于2021年10月19日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股最终招股说明书中披露的风险因素没有实质性变化。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
IPO中的证券是根据证券法在表格上的注册声明中注册的
S-1
(第333-258476号)Achari Ventures Holdings Corp.(Achari Ventures Holdings Corp.)于2021年10月19日宣布,本公司首次公开募股(IPO)的注册书于2021年10月14日生效。
公司
“)完成了首次公开募股(the”the“
首次公开募股(IPO)
“)1,000,000个单位(”
单位
“)。每单位由一股本公司普通股组成,每股票面价值0.0001美元(“
普通股
)及一份本公司可赎回认股权证(“
搜查令
“),每份完整认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买普通股的四分之三。这些单位以每单位10.00元的价格出售,为公司带来1亿元的毛收入。
于首次公开发售结束的同时,根据保荐人私募认股权证购买协议,本公司完成私下出售合共7,133,333份认股权证(“
私募认股权证
“)向保荐人出售,每份私募认股权证的收购价为0.75美元,产生的毛收入为
 
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目录
该公司为5,350,000美元。除注册说明书另有披露外,私募认股权证与首次公开发售(IPO)中作为单位一部分出售的单位所包括的认股权证相同。该等出售并无支付承销折扣或佣金。私募认股权证的发行是根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)节所载的豁免注册规定进行的。
首次公开发售的发售成本为6,101,730美元,包括2,000,000美元的承销费、3,500,000美元的递延承销费(存放于信托账户(定义见下文))及601,730美元的其他成本。如附注6所述,应支付的3,500,000美元递延承销费取决于在2022年10月19日之前完成业务合并,这取决于承销协议的条款。
IPO完成后,从IPO和私募认股权证中出售单位的净收益中获得的101,500,000美元(每单位10.15美元)被存入一个信托账户(“信托账户”),并将投资于1940年“投资公司法”(“投资公司法”)第2(A)(16)条规定的含义内的美国政府证券,到期日不超过180天,或投资于任何以货币形式存在的不限成员名额投资公司。(D)(3)及(D)(4)
规则第2a-7条
投资公司法,由公司决定,直至:(I)完成企业合并和(Ii)分配信托账户,两者中以较早者为准
我们总共支付了2,000,000美元的承销折扣和佣金,以及601,730美元的其他发行成本和与IPO相关的费用。此外,承销商同意推迟350万美元的承保折扣和佣金。
有关首次公开募股所得资金使用情况的说明,请参阅本季度报告第I部分第2项。
 
第三项。
高级证券违约
没有。
 
第四项。
煤矿安全信息披露
不适用。
 
第五项。
其他信息
没有。
 
第6项
展品
以下证物作为本季度报告表格的一部分存档,或通过引用并入本季度报告中
10-Q.
 
31.1*    根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)和15d-14(A)规则认证首席执行官(首席执行官)。
   
31.2*    根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官(首席财务和会计官)进行认证。
   
32.1*    根据“美国法典”第18编第1350条(根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过)颁发的首席执行官(首席执行官)证书。
   
32.2*    根据“美国法典”第18编第1350条(根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过)对首席财务官(首席财务和会计官)的认证。
   
101.INS    内联XBRL实例文档
   
101.SCH    内联XBRL分类扩展架构文档
   
101.CAL    内联XBRL分类扩展计算链接库文档
   
101.DEF    内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
   
101.LAB    内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
   
101.PRE    内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
   
104    封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)
 
*
这些证书是根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条向美国证券交易委员会提供的,不被视为根据1934年修订的证券交易法第18条的目的而存档,也不应被视为通过引用被纳入1933年证券法下的任何文件中,除非在该文件中通过特别引用明确规定的情况除外。
 
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目录
签名
根据“交易法”的要求,注册人促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
 
       
阿卡里风险投资控股公司。我
       
日期:2021年11月26日       由以下人员提供:  
/s/Vikas Desai
        姓名:   维卡斯·德赛(Vikas Desai)
        标题:   首席执行官兼董事
            (首席行政主任)
       
日期:2021年11月26日       由以下人员提供:  
/s/Mitchell Hara
        姓名:   米切尔·哈拉。
        标题:  
首席运营官和首席财务官
            (首席财务会计官)
 
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