目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
在截至本季度末的季度内
或
由_至_的过渡期
委托文件编号：
应用光电股份有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | |
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) |
(主要行政办公室地址)
(
(注册人电话号码)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的交易名称 |
| | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
| 大型加速文件管理器 | ☐ | | ☒ |
|
| 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的新闻报道公司 | |
|
| 新兴成长型公司 | |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。*
用复选标记标明注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。注册人是空壳公司，注册人是空壳公司吗？是的，注册人是空壳公司吗？根据交易所法案第12b-2条的定义，注册人是空壳公司吗？是的，注册人是空壳公司吗？
截至2021年10月29日，e
应用光电股份有限公司
目录
| 页面 |
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| 第一部分金融信息 |
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| 第1项。 |
简明合并财务报表(未经审计) |
3 |
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| 截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明合并资产负债表 |
3 |
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| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营报表(未经审计) |
4 |
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|
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| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)表(未经审计) |
5 |
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| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表(未经审计) |
6 |
|
|
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| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计) |
7 |
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| 简明合并财务报表附注(未经审计) |
8 |
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| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
23 |
|
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| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
32 |
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| 第四项。 |
管制和程序 |
32 |
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| 第二部分：其他信息 |
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| 第1项。 |
法律程序 |
33 |
| 第1A项。 |
风险因素 |
33 |
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
33 |
| 第三项。 |
高级证券违约 |
33 |
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
33 |
| 第五项。 |
其他信息 |
33 |
| 第6项 |
陈列品 |
33 |
| 签名 |
35 |
|
第一部分金融信息
项目1.简明合并财务报表
应用光电股份有限公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计，单位为千)
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| | 2021 | 2020 | ||||||
| 资产 | | | ||||||
| 流动资产 | | | ||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 应收账款-贸易，扣除和，分别 | ||||||||
| 应收票据 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预付所得税 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 土地使用权净额 | ||||||||
| 经营性使用权资产 | ||||||||
| 融资使用权资产 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产，净额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | | |||||||
| 流动负债 | | |||||||
| 应付票据和长期债务的当期部分 | $ | $ | ||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应付银行承兑汇票 | ||||||||
| 流动租赁负债--经营 | ||||||||
| 流动租赁负债--融资 | ||||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 应付票据和长期债务，减去流动部分 | ||||||||
| 可转换优先票据 | ||||||||
| 非流动租赁负债-经营 | ||||||||
| 非流动租赁负债--融资 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益： | | | ||||||
| 优先股；在以下位置授权的股份票面价值；分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
| 普通股；在以下位置授权的股份票面价值；和分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
应用光电股份有限公司及其子公司
简明合并业务报表
(未经审计，单位为千，不包括每股和每股数据)
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
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| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
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| 收入，净额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销货成本 |
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| 毛利 |
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| 运营费用 |
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| 研发 |
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| 销售和市场营销 |
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| 一般事务和行政事务 |
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| 总运营费用 |
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| 运营亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入(费用) |
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| 利息收入 |
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| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入(费用)，净额 |
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| 其他收入(费用)合计(净额) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税费用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 每股净亏损 |
|
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| 基本信息 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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| 稀释 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| |
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| 用于计算每股净亏损的加权平均股票： |
|
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|
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| 基本信息 |
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| 稀释 |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
应用光电股份有限公司及其子公司
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计，单位为千)
| |
截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
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| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
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| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 外币换算调整损益 |
( |
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| 综合损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
应用光电股份有限公司及其子公司
股东权益简明合并报表
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
(未经审计，单位为千)
| | | | | | 累计 | | | |||||||||||||||||||||||||
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优先股 |
普通股 |
其他内容 |
其他 |
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数 |
|
数 |
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实缴 |
全面 |
累计 |
股东的 |
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| |
的股份 |
金额 |
的股份 |
金额 |
资本 |
得(损) |
赤字 |
股权 |
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| 2021年6月30日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 公开发行普通股，净额 |
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| 发行限制性股票，扣除因员工税而扣缴的股票 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| |
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|
累计 |
|
|
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| |
优先股 |
普通股 |
其他内容 |
其他 |
|
|
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| |
数 |
|
数 |
|
实缴 |
全面 |
累计 |
股东的 |
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| |
的股份 |
金额 |
的股份 |
金额 |
资本 |
得(损) |
赤字 |
股权 |
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| 2020年6月30日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 公开发行普通股，净额 |
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| 行使的股票期权，扣除为员工税预扣的股票 |
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| 发行限制性股票，扣除因员工税而扣缴的股票 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| |
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|
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累计 |
|
|
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| |
优先股 |
普通股 |
其他内容 |
其他 |
|
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数 |
|
数 |
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实缴 |
全面 |
累计 |
股东的 |
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| |
的股份 |
金额 |
的股份 |
金额 |
资本 |
得(损) |
赤字 |
股权 |
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| 2021年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 公开发行普通股，净额 |
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| 行使的股票期权，扣除为员工税预扣的股票 |
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| 发行限制性股票，扣除因员工税而扣缴的股票 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
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累计 |
|
|
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| |
优先股 |
普通股 |
其他内容 |
其他 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||
| |
数 |
|
数 |
|
实缴 |
全面 |
留用 |
股东的 |
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| |
的股份 |
金额 |
的股份 |
金额 |
资本 |
得(损) |
收益 |
股权 |
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| 2020年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 公开发行普通股，净额 |
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| 行使的股票期权，扣除为员工税预扣的股票 |
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| 发行限制性股票，扣除因员工税而扣缴的股票 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
应用光电股份有限公司及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计，单位为千)
| 截至9月30日的9个月， |
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| |
2021 |
2020 |
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| 经营活动： |
|
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| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： |
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| 成本较低或市场储备对库存的调整 |
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| 折旧及摊销 |
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| 债务发行成本摊销 |
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| 递延所得税，净额 |
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| 处置资产损失 |
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| 基于股份的薪酬 |
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| 清偿债务的利息 |
( |
) | ||||||
| 债项的清偿 |
( |
) | ||||||
| 未实现外汇收益 |
( |
) | ||||||
| 营业资产和负债变动情况： |
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| 应收账款、贸易 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应收票据 |
( |
) | ||||||
| 预付所得税 |
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| 盘存 |
( |
) | ||||||
| 其他流动资产 |
( |
) | ||||||
| 经营性使用权资产 |
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| 应付帐款 |
( |
) | ||||||
| 应计负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 租赁责任 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动： |
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| 购置房产、厂房和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 处置设备所得收益 |
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| 设备押金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 购买无形资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于投资活动的净现金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资活动： |
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| 发行应付票据和长期债务的收益，扣除债务发行成本 |
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| 长期债务和应付票据的本金支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 信用额度借款收益 |
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| 偿还信用额度借款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 应付银行承兑汇票收益 |
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| 应付银行承兑汇票的偿还 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 发行可转换优先票据所得款项，扣除债务发行成本 |
( |
) | ||||||
| 融资租赁本金支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 股票期权的行使 |
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| 代雇员支付与股票薪酬有关的预扣税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 普通股发行收益净额 |
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| 融资活动提供的现金净额 |
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| 汇率变动对现金的影响 |
( |
) | ) | |||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
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| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | $ | ||||||
| 补充披露现金流信息： |
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| 支付(收到)的现金： |
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| 利息，扣除资本化金额后的净额 |
$ | $ | ||||||
| 所得税 |
( |
) | ||||||
| 非现金投融资活动： |
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| 债项及利息的清偿 |
( |
) | ||||||
| 用信用额度借款购买房产和设备 |
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| 与财产和设备增加有关的应付帐款净变化 |
( |
) | ||||||
| 与财产和设备增加有关的设备押金和预付净变化 |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
应用光电股份有限公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注意事项1.业务描述
业务概述
应用光电股份有限公司(“AOI”或“公司”)是特拉华州的一家公司。该公司是一家领先的垂直集成光纤网络产品供应商，主要用于四网络终端市场：互联网数据中心、有线电视(“CATV”)、电信(“电信”)和光纤到户(“FTTH”)。该公司设计和制造各种集成程度不同的光通信产品，从部件、组件和模块到完整的交钥匙设备。
该公司在美国、台湾和中国大陆设有制造和研发设施。在美国，该公司位于得克萨斯州糖地的公司总部和制造设施主要生产激光和激光组件，并进行激光组件和光学模块产品的研究和开发活动。此外，该公司还在佐治亚州德卢斯设有研发设施。该公司通过其全资子公司Prime World International Holdings，Ltd.(“Prime World”，在英属维尔京群岛注册成立)在中国台北、台湾和宁波开展业务。Prime World在台湾台北设有分公司，主要生产收发信机，并进行收发信机产品的研发活动。Prime World也是Global Technology，Inc.(“Global”，在中华人民共和国注册成立)的母公司。通过Global，该公司主要生产其某些数据中心收发器产品，包括组件以及有线电视系统和设备，并进行有线电视产品的研究和开发活动。
中期财务报表
本公司截至之未经审核简明综合财务报表2021年9月30日和2020年12月31日而对于三和九截至的月份2021年9月30日和2020年9月30日，已按照美国公认的会计原则(“GAAP”)编制，以供临时信息使用，并符合表格说明。10-Q和规则10-01规例S-X根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规章制度。根据这些规则和规定，公司在年度合并财务报表中遗漏了GAAP要求的某些信息和说明。管理层认为，简明综合财务报表包含所有必要的调整，除非另有说明，以公允列报本公司所列期间的财务状况和经营业绩。年终简明资产负债表数据来源于经审计的财务报表。这些简明综合财务报表应与公司年报表格中包含的综合财务报表及其附注一并阅读10-K(“年度报告”)截至的财政年度2020年12月31日。的操作结果三和九截至的月份2021年9月30日是不必须表明整个财政年度的预期结果。所有重要的公司间账户和交易都已取消。
预算的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响报告金额的估计和假设。实际结果可能与合并财务报表和附注中的估计不同。影响这些财务报表和附注的重大估计和假设涉及信贷损失准备、库存储备、产品保修成本、基于股份的补偿费用、财产和设备的估计使用寿命以及税收等。
注意事项2.重要的会计政策
有过不是年公司重大会计政策的变化三和九截至的月份2021年9月30日，与其2020年度报告，以下描述除外。
近期会计公告
近期尚未采纳的会计公告
在……里面2020年3月，FASB发布了ASU2020-04,“参考汇率改革(主题848)：促进参考利率改革对财务报告的影响“，它为GAAP关于合同修改和对冲会计的指导提供了临时的可选权宜之计和例外，以减轻与预期的市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率过渡相关的财务报告负担ATES转换为替代参考率。ASU2020-04在2021年1月按ASU2021-01,它澄清了某些条款的适用性。两个ASU均为ASU2020-04和AUC2021-01目前对所有实体都是预期有效的，通过2022年12月31日预计参考汇率置换活动何时完成。ASU中的导引2020-04和AUC2021-01是可选的，并且可能随着参考汇率改革活动的进行，随着时间的推移而当选。本公司继续评估该指南的影响，并可能当市场发生其他变化时，应用适用的其他选择。该公司确实是这样做的。不预计亚利桑那州立大学将在预期的基础上对合并财务报表产生实质性影响。
在……里面2020年8月，FASB发布了ASU2020-06,“债务--带有转换和其他选项的债务”(小主题470-20)和“衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同”(小主题815-40)。此ASU简化了可转换工具的会计核算，因为它不需要二的三ASC中的型号470-20这需要将嵌入式转换功能与可转换工具分开。该指导意见在以下财年开始时有效2021年12月15日。该公司确实是这样做的。不预计ASU将对合并财务报表产生实质性影响。
在……里面2020年11月，美国证券交易委员会发布了一项新规则，对S-K规则中的各个方面和财务披露要求进行了现代化和简化，特别是与项目相关的要求301“所选财务数据”，项目302“财务补充资料”及项目303“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”(“MD&A”)。这项新规则的目的是(I)消除重复披露，(Ii)加强和促进更多以原则为基础的MD&A披露，目的是使其对投资者更有意义，同时(Iii)简化对注册人的合规要求和努力，让他们能够灵活地提出管理层对注册人财务状况和经营结果的看法。虽然大多数变化涉及减少或取消以前要求的信息和披露，但该规则确实扩大了围绕上文讨论的S-K法规中各种项目的某些方面的披露要求。最终规则发表在《联邦纪事报》(Federal Register)上2021年1月11日是有效的三十出版日期后的几天内，或2021年2月10日注册人必须遵守这一最终规则，在注册人的第一在以下日期或之后结束的财政年度210出版日期后的几天。公司计划如期遵守新的披露要求，目前正在执行不预计遵守这些新要求会带来任何实质性的财务影响。
注意事项3.*收入确认
收入的分类
收入根据产品的生产地点进行分类。有关按地理区域分列的收入的更多信息，请参见附注17,“地理信息”
收入也按主要产品类别分类，如下所示(以千为单位)：
| 截至9月30日的三个月， |
||||||||||||||||
| |
的百分比 |
的百分比 |
||||||||||||||
| |
2021 |
收入 |
2020 |
收入 |
||||||||||||
| 数据中心 |
$ | % | $ | % | ||||||||||||
| 有线电视 |
% | % | ||||||||||||||
| 电信 |
% | % | ||||||||||||||
| FTTH |
% | % | ||||||||||||||
| 其他 |
% | % | ||||||||||||||
| 总收入 |
$ | % | $ | % | ||||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||||||||||
| |
的百分比 |
的百分比 |
||||||||||||||
| |
2021 |
收入 |
2020 |
收入 |
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| 数据中心 |
$ | % | $ | % | ||||||||||||
| 有线电视 |
% | % | ||||||||||||||
| 电信 |
% | % | ||||||||||||||
| FTTH |
% | % | ||||||||||||||
| 其他 |
% | % | ||||||||||||||
| 总收入 |
$ | % | $ | % | ||||||||||||
注意事项4.三个租约
该公司根据不可撤销的经营租赁为制造设施、研究和开发办公室以及某些储存设施和公寓租用空间。这些租约有不包含或有租金条款。该公司还租赁某些机器、办公设备和车辆。其许多租赁既包括租赁(例如，包括租金、税费和保险费的固定付款)，也包括非租赁组成部分(例如，公共区域或其他维护成本)，这是因为该公司已为所有租赁选择了分组租赁和非租赁组成部分的实际权宜之计，将其计入单个租赁组成部分。其中几份租约包括一根据管理层的意图和个别事实模式，经评估并在计算使用权(“ROU”)资产的租赁负债时计入或剔除的更多续期选择。几个仓库和公寓的不可取消租赁期限低于一因此，本公司已选择实际权宜之计，将该等短期租约从其ROU资产及租赁负债中剔除。
正如该公司的大多数租约所做的那样不在提供隐含利率的情况下，本公司使用其递增借款利率，即在类似经济环境下以抵押方式在类似期限内借入相当于租赁付款的金额所产生的利率。根据适用的租赁条款和当前的经济环境，本公司采用区位法来确定增量借款利率。
所示期间的租赁费用构成如下(以千计)：
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 经营租赁费用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资租赁费用 |
||||||||||||||||
| 短期租赁费 |
||||||||||||||||
| 租赁总费用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
未来租赁负债的到期日如下一-截止日期的年度期间2021年9月30日(以千为单位)：
| 运营中 | 融资 | |||||||
| 2022 |
$ | $ | ||||||
| 2023 |
||||||||
| 2024 |
||||||||
| 2025 |
||||||||
| 2026 |
||||||||
| 2027年及其后 |
||||||||
| 租赁付款总额 |
$ | $ | ||||||
| 扣除的利息 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 现值 |
$ | $ |
所示期间的加权平均剩余租期和经营租赁贴现率如下：
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 加权平均剩余租赁期限(年)-经营租赁 |
||||||||
| 加权平均剩余租赁期限(年)-融资租赁 |
||||||||
| 加权平均贴现率-经营租赁 |
% | % | ||||||
| 加权平均贴现率-融资租赁 |
% | % | ||||||
与经营租赁有关的补充现金流量信息如下(以千计)：
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 为计入租赁负债的金额支付的现金 |
|
|
||||||
| 营业租赁的营业现金流 |
||||||||
| 融资租赁的营业现金流 |
||||||||
| 融资租赁产生的融资现金流 |
||||||||
| 以新的经营租赁负债换取的使用权资产 |
||||||||
注意事项5.*现金、现金等价物和限制性现金
下表对财务状况表内报告的现金、现金等价物和限制性现金进行了核对，合计为现金流量表中相同金额的总和(以千计)：
| 9月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| | 2021 | 2020 | ||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | $ | ||||||
限制性现金包括关税保证金、中国政府补贴基金、银行和某些信贷安排所需的补偿余额。自.起2021年9月30日和2020年12月31日，有一块钱
注意事项6.每股收益(亏损)
每股基本净亏损是用期内已发行普通股的加权平均数计算的。每股摊薄净亏损是根据期内已发行的股票期权、限制性股票单位和优先可转换票据中普通股和稀释潜在普通股的加权平均数计算的。在出现净亏损的时期，通常稀释的股票会变成反稀释的。因此，每股基本亏损和稀释亏损是相同的。
下表列出了所示期间每股基本净亏损和稀释后每股净亏损的计算方法(单位：千)：
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 分子： |
|
|
|
|
||||||||||||
| 净损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 分母： |
|
|
|
|
||||||||||||
| 用于计算每股净亏损的加权平均股票 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 基本信息 |
||||||||||||||||
| 稀释 |
||||||||||||||||
| 每股净亏损 |
|
|
|
|
||||||||||||
| 基本信息 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 稀释 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
以下可能稀释的证券被排除在稀释后每股净亏损之外，因为它们的影响将是反稀释的(以千计)：
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 员工股票期权 |
||||||||||||||||
| 限制性股票单位 |
||||||||||||||||
| 可转换优先票据的股份 |
||||||||||||||||
| 总抗稀释股份 |
||||||||||||||||
注意事项7.库存情况：
扣除存货减记后的存货在所示期间由以下部分组成(以千计)：
| | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在制品和子装配件 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 总库存 | $ | $ | ||||||
年存货的成本或市场调整费用中的较低者三截至的月份2021年9月30日和2020是$
对于三截至的月份2021年9月30日和2020，与报废、停产产品和损坏库存有关的直接库存冲销为#美元。
注意事项8.物业、厂房和设备
财产、厂房和设备在所示期间由以下部分组成(以千为单位)：
| | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 土地改良 | $ | $ | ||||||
| 建筑和改善 | ||||||||
| 机器设备 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 计算机设备和软件 | ||||||||
| 运输设备 | ||||||||
| | ||||||||
| 减去累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| | ||||||||
| 在建工程正在进行中 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 财产、厂房和设备合计，净额 | $ | $ | ||||||
对于三截至的月份2021年9月30日和2020，不动产、厂房和设备的折旧费用为$。
自.起2021年9月30日, 公司的结论是，其持续亏损历史构成了ASC中所述的触发事件360-10-35-21,物业、厂房和设备。*公司进行了回收测试，得出结论，未来未贴现的现金流超过公司长期资产的账面价值，因此不是减值费用已记录在案。
注意事项9.*无形资产，净额
在所示期间，无形资产包括以下内容(以千为单位)：
| 2021年9月30日 | ||||||||||||
| | 毛收入 | 累计 | 无形的 | |||||||||
| | 金额 | 摊销 | 资产，净额 | |||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商标 | ( | ) | ||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 2020年12月31日 | ||||||||||||
| | 毛收入 | 累计 | 无形的 | |||||||||
| | 金额 | 摊销 | 资产，净额 | |||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商标 | ( | ) | ||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
对于三截至的月份2021年9月30日和2020，无形资产摊销费用，包括在损益表上的一般费用和行政费用，分别为#美元。
在…2021年9月30日，未来无形资产摊销费用估计为(千)：
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 此后 | ||||
| $ |
注意事项10.*金融工具公允价值
下表是该公司按公允价值经常性计量的金融工具摘要(以千为单位)：
| 截至2021年9月30日 |
截至2020年12月31日 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| |
(1级) |
(2级) |
(3级) |
总计 |
(1级) |
(2级) |
(3级) |
总计 |
||||||||||||||||||||||||
| 资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 受限现金 |
$ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收票据 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
| 应付银行承兑汇票 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 可转换优先票据 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总负债 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
由于这些工具的短期到期日，应收账款、预付费用和其他流动资产、应付账款、应计费用和其他流动负债的账面价值金额接近公允价值。由于债务的短期性质，应收票据和银行承兑汇票的账面价值接近公允价值，因为它在当前利率下经常续期。本公司相信，每期末的有效利率代表类似借款的现行市场利率。
其可转换优先债的公允价值是为披露目的而计量的。公允价值是基于这种债务的可观察到的市场价格，这种债务在不太活跃的市场上交易，因此被归类为一个水平。2公允价值计量。
注意事项11.*应付票据和长期债务
应付票据和长期债务包括以下所示期间(以千为单位)：
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 与美国银行的循环信贷额度最高可达利息在，成熟 | $ | $ | ||||||
| 工资保障计划定期票据，按固定利率计息，成熟 | ||||||||
| 与一家台湾银行的循环信贷额度，最高可达使用利息，到期 | ||||||||
| 应付给财务公司的票据，按月分期付款利息，到期 | ||||||||
| 应付给财务公司的票据，按月分期付款利息，到期 | ||||||||
| 与中国银行的循环信贷额度，最高可达利息从，成熟 | ||||||||
| 与中国银行的循环信贷额度，最高可达带着来自……的利息至，成熟 | ||||||||
| 与中国银行的信贷额度最高可达对……感兴趣，成熟 | ||||||||
| 与中国银行的信贷额度最高可达对……感兴趣，从 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减少债券发行成本，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | ||||||||
| 较少电流部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流动部分 | $ | $ | ||||||
| | | | ||||||
| 应付银行承兑汇票 | | | ||||||
| 向卖方发行的银行承兑汇票，利率为零% | $ | $ | ||||||
长期债务的当期部分是在一年度资产负债表日期2021年9月30日.
未来长期债务的到期日如下所示一-截止的年度期间9月30日，(以千为单位)：
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 未偿还总额 | $ |
在……上面2017年9月28日，本公司与Truist Bank(其于#年合并收购分行银行及信托公司或BB&T)订立贷款协议(“贷款协议”)、本票、本票附录、真实银行担保协议、商标担保协议及专利担保协议(统称“信贷安排”)，并与Truist Bank订立贷款协议(“贷款协议”)、本票附录、真实银行担保协议、商标担保协议及专利担保协议(统称“信贷安排”)。2019年12月)。公司在信贷安排下的债务由公司的应收账款、存货、知识产权和除房地产和设备以外的所有业务资产担保。
在……上面2019年9月30日本公司与Truist Bank签署了贷款协议第四修正案(“第四修正案”)。根据第四修正案(一)的条款，信贷额度下的最高承诺额从#美元降至#美元。
在……上面2021年4月5日本公司已与Truist Bank签署贷款协议第五修正案(“第五修正案”)、担保协议第四修正案、票据修改协议及本票附录(连同第五修正案“经修订信贷安排”)。修订后的信贷安排续订$
在……上面2019年4月19日该公司的中国子公司Global签订了一项十二 (
在……上面2019年5月24日该公司的中国子公司Global签订了一项-为期一年的循环信贷额度协议，总计
在……上面2019年6月21日该公司的中国子公司Global签订了一项
在……上面2019年6月21日该公司的中国子公司Global签订了一项-年信贷安排总额
在……上面2020年10月19日,通过公司的中国子公司，环球公司签订了一项新的十二 (12)月循环授信额度协议，共计
自.起2021年9月30日和2020年12月31日，公司有$
自.起2021年9月30日和2020年12月31日，在那里是$
注意事项12.*可转换优先票据
在……上面2019年3月5日该公司发行了美元
发售债券所得款项净额为$
下表列出债券在所示期间的账面价值(单位：千)：
| 9月30日， |
十二月三十一日， |
|||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 校长 |
$ | $ | ||||||
| 未摊销债务发行成本 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 净账面金额 |
$ | $ | ||||||
债券持有人可选择在紧接到期日前一个预定交易日交易结束前的任何时间转换债券。转换后，债券持有者将按当时适用的转换率，连同现金(如果适用)一起获得公司普通股的股份，以现金代替任何零碎的股票。初始转换率为
最初有几个不是债券的担保人，但债券将由公司若干未来的境内附属公司以优先、无抵押的基础上提供全面和无条件的担保。债券是公司的优先无抵押债务，与现有和未来的优先无担保债务享有同等的偿付权，优先于公司现有和未来的债务，该债务明确从属于债券，实际上从属于公司现有和未来的有担保债务，但在担保抵押品的价值范围内，债券是与公司现有和未来的有担保债务同等的偿付权。将是该担保人的优先无担保债务，在偿付权利上与该担保人现有及未来的优先无担保债务同等，优先于该未来担保人的现有及未来债务，而该债务明示从属于票据，且实际上从属于该未来担保人现有及未来的有担保债务，但以担保该债务的抵押品的价值为限。
持有者可能要求公司在发生根本变化(如契约定义)时以现金购买价格回购债券，现金购买价格等于债券本金加上应计和未付利息(如果有的话)。
“公司”(The Company)可能不在以下日期之前赎回票据三月15, 2022.在当日或之后三月15, 2022,《公司》可能如果上次报告的公司普通股每股销售价格超过每股价格，则以现金赎回全部或部分债券
本契约载有限制本公司及本公司附属公司能力的契诺，其中包括：(I)招致或担保额外债务或发行不合格股票；及(Ii)设立或产生留置权。
根据ASC中的指导815-40, 实体自有权益中的合同，公司评估票据的转换特征是否需要从作为独立金融工具的主机工具中分离出来。在ASC下815-40,要符合权益分类(或非分叉，如果嵌入)的资格，工具(或嵌入特征)必须同时满足以下条件(1)与发行人自己的股票建立索引，并且(2)符合股权分类指导意见的要求。根据本公司的分析，确定转换选择权是以其自身股票为索引的，并且也符合ASC中包含的所有股权分类标准815-40-25-7和815-40-25-10.因此，转换选项为不要求作为独立的金融工具从宿主工具中分离出来。由于转换功能符合衍生会计的权益范围例外，本公司随后评估转换功能是否需要作为ASC项下的股权组成部分单独入账470-20, 具有转换和其他选项的债务。当公司决定票据应作为负债全部入账时。
该公司产生了大约$
下表列出了与票据相关的利息支出信息(以千为单位)：
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 合同利息支出 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 债务发行成本摊销 |
||||||||||||||||
| 总利息成本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 实际利率 |
% | % | % | % | ||||||||||||
注意事项13.*应计负债
应计负债包括以下所示期间的负债(以千计)：
| 2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
|||||||
| 应计工资总额 |
$ | $ | ||||||
| 应计员工福利 |
||||||||
| 应计州税和地方税 |
||||||||
| 应计利息 |
||||||||
| 预付款 |
||||||||
| 累算产品保修 |
||||||||
| 应计佣金费用 |
||||||||
| 应计专业费用 |
||||||||
| 应计运输和关税费用 |
||||||||
| 应计其他 |
||||||||
| 应计负债总额 |
$ | $ | ||||||
注意事项14.*其他收入和支出
其他收入和(支出)在所示期间由以下部分组成(以千为单位)：
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 外汇交易损益 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||
| 政府补贴收入 |
||||||||||||||||
| 其他营业外收益 |
||||||||||||||||
| 贷款减免 |
||||||||||||||||
| 处置资产所得(损) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 其他收入合计(净额) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注意事项15.以股份为基础的薪酬
股权计划
公司董事会和股东批准了以下股权计划：
| ● | 这个2006股票激励计划 |
| ● | 这个2013股权激励计划(“2013计划“) |
| ● | 这个2021股权激励计划(“2021计划“) |
公司向员工、顾问和非员工董事发放股票期权、限制性股票奖励(RSA)和限制性股票单位(RSU)。股票期权奖励通常授予-年限，最长期限为好几年了。根据这些计划授予的股票期权的行权价格等于授予当天的公平市场价值。不合格和激励性股票期权、RSA和RSU可能从这些计划中获得批准。在公司于#年进行首次公开募股之前2013年9月，本公司股票的公平市价历来由董事会厘定，并不时在下列人士的协助下厘定第三--当事人估值专家。
股票期权
根据以下条款，已向公司员工授予期权二奖励计划，并一般可行使
以下是期权活动摘要(单位为千，每股数据除外)：
| | | 加权 | | 加权 | | |||||||||||||||||||
| | | 加权 | 平均值 | | 平均值 | | ||||||||||||||||||
| | | 平均值 | 股价 | 加权 | 剩余 | 集料 | ||||||||||||||||||
| | 数量 | 锻炼 | 日期： | 平均值 | 合同 | 固有的 | ||||||||||||||||||
| | 股票 | 价格 | 锻炼 | 公允价值 | 生命 | 价值 | ||||||||||||||||||
| | (单位为千，价格数据除外) | |||||||||||||||||||||||
| 在2021年1月1日未偿还 | $ | | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 练习 | ( | ) | $ | $ | 0.40 | | ||||||||||||||||||
| 没收 | ( | ) | $ | $ | | |||||||||||||||||||
| 出色，2021年9月30日 | $ | | $ | |||||||||||||||||||||
| 可行使，2021年9月30日 | $ | | | |||||||||||||||||||||
| 已归属和预期归属 | $ | | | |||||||||||||||||||||
自.起2021年9月30日，有一个未确认的股票期权费用。
限制性股票单位/奖励
以下是RSU/RSA活动摘要(单位为千，每股数据除外)：
| | 加权 | | | |||||||||||||
| | | 平均份额 | 加权 | 集料 | ||||||||||||
| | 数量 | 日期价格 | 平均公平 | 固有的 | ||||||||||||
| | 股票 | 释放的时间 | 价值 | 价值 | ||||||||||||
| | (单位为千，价格数据除外) | |||||||||||||||
| 在2021年1月1日未偿还 | | $ | $ | |||||||||||||
| 授与 | | |||||||||||||||
| 已释放 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 取消/没收 | ( | ) | | |||||||||||||
| 出色，2021年9月30日 | | |||||||||||||||
| 已归属和预期归属 | | |||||||||||||||
自.起2021年9月30日，一共是$
基于绩效的激励计划
在……里面2021年6月作为我们长期股权薪酬计划的一部分，公司批准向高级管理人员授予绩效股票单位(“PSU”)。最终将发行普通股以结算已授予的PSU的普通股数量从1股到1股不等。
基于股份的薪酬
在所示期间确认的基于员工份额的薪酬费用(以千为单位)：
| 截至三个月 | 截至9个月 | |||||||||||||||
| | 9月30日， | 9月30日， | ||||||||||||||
| | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 基于份额的薪酬-按费用类型 | | | ||||||||||||||
| 销货成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售和市场营销 | ||||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 | ||||||||||||||||
| 以股份为基础的薪酬费用总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注意事项16.征收所得税
本公司的实际税率为三截至的月份2021年9月30日和2020曾经是
本公司的实际税率为九截至的月份2021年9月30日和2020曾经是
该公司持续监测和评估其直接税项的变现能力，包括对未来应税收入、现有应税暂时性差异的逆转以及税务筹划战略等因素的分析。在评估是否需要估值免税额时，本公司同时考虑了有关以“较高比率”变现递延税项资产的可能性的正面及负面证据。不是“标准。在做出这样的评估时，更多地考虑了可以客观核实的证据，包括最近的累计损失。根据公司对这一证据的审查，管理层决定对公司所有净递延税项资产按2021年9月30日是合适的。
作为对COVID的回应-19在大流行期间，“冠状病毒援助、救济和经济稳定法案”(“CARE法案”)于#年签署成为法律。2020年3月27日。除其他事项外，CARE法案包括有关可退还工资税抵免、推迟支付雇主社会保障、净营业亏损使用和结转期间、修改净利息扣除限制以及对合格装修物业(“QIP”)的税收折旧方法进行技术更正的税收条款。打开2020年12月27日，年的纳税人确定性和灾难税救济法2020作为综合拨款法案的一部分颁布，2021,紧随其后的是美国救援计划法案2021年3月1日这些最近的法律，以及其他许多条款，扩大和延长了支付宝保护计划(“PPP”)，之前根据CARE法案提供的可退还的员工留用税收抵免，并允许全额扣除2021以及2022纳税年度。在这一点上，我们做到了注释相信这些变化将对我们#年的所得税拨备产生实质性的影响。2021.我们将继续评估新立法对我们的财务状况、经营业绩和现金流的影响。
注意事项17.*地理信息
该公司在以下地区运营
下表列出了公司按地理区域划分的收入和资产信息。收入是根据产品生产地点进行分类的。下表中的长期资产仅包括不动产、厂房、设备和无形资产(单位：千)：
| 截至9月30日的三个月， |
截至9月30日的9个月， |
|||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
||||||||||||
| 收入： |
|
|
|
|
||||||||||||
| 美国 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 台湾 |
||||||||||||||||
| 中国 |
||||||||||||||||
| |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至期末止 |
||||||||
| |
9月30日， |
十二月三十一日， |
||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 长期资产： |
|
|
||||||
| 美国 |
$ | $ | ||||||
| 台湾 |
||||||||
| 中国 |
||||||||
| |
$ | $ | ||||||
注意事项18.*意外情况
诉讼
概述
时不时地，本公司可能在正常业务过程中受到法律程序和诉讼的影响，包括不仅限于查询、调查、审计和其他监管程序，如下所述。当本公司认为很可能已发生负债且金额可合理估计时，本公司会记录损失拨备。除非另有披露，否则公司无法估计以下所述法律程序的可能损失或损失范围。
除以下所述的诉讼外，本公司认为还有不是对其未决或威胁的索赔或诉讼，其最终处置将对其产生重大不利影响。
集体诉讼与股东派生诉讼
在……上面2018年8月7日美国德克萨斯州南区地区法院提起衍生品诉讼雷进，派生代表应用光电股份有限公司诉志祥案(“汤普森”首页--期刊主要分类--期刊细介绍--期刊题录与文摘--期刊详细文摘内容, 不是的。 4:18-cv-02713指控违反受托责任、不当得利和违反条款14(A)《交易所法》的依据与标题所述的证券集体诉讼中类似的事实指控莫娜·阿博齐德诉应用光电公司，林志祥(Thompson)，Stefan J.Murry等人。，案例不是的。 4:17-cv-02399,此前曾对本公司提起诉讼，并在#年达成和解后被驳回2020.在……上面2018年12月18日，a 第二衍生品投诉被提起的风格耀光五人；志祥(“汤普森”首页--期刊主要分类--期刊细介绍--期刊题录与文摘--期刊详细文摘内容, 不是的。 4:18-cv-4751指控的诉讼原因与金氏关于我们的公告的投诉和其他事实指控2018年9月28日我们发现了一个问题，只有一小部分25G在特定的客户环境中使用激光。2019年1月11日这个C我们合并了这些二派生诉讼，等等2019年1月15日这个COUT进入了一项命令，暂停诉讼，等待证券集体诉讼的解决。2020年6月24日，原告提交了一份中止诉讼的通知，并于2020年7月2日，双方提交了一份联合规定，并提出了日程安排顺序。这个C审裁处于同日进入规定的时间安排令，根据该命令，被告须提交答辩书或就申诉作出答辩书，并须于下列日期前送达答辩书或答辩书。2020年8月3日。经当事各方同意，法院随后延长了被告提交和送达答辩状或答辩状的最后期限。2020年12月2日。在……上面2020年12月2日，被告提出动议，要求驳回合并后的衍生品诉讼。在……上面2020年12月7日，原告提交了一份通知，提醒法院他们打算提出修改后的申诉，随后原告于2021年1月13日被告提交了一项动议，要求驳回所有关于2021年3月1日。在……上面2021年6月25日双方当事人提交了一项规定，表明他们已经就这起诉讼达成了原则上的和解。在……上面2021年6月28日法院推迟了诉讼中的所有最后期限30给双方几天的时间来敲定和解协议。截止日期延至迟到了八月.在……上面2021年8月30日原告提交了一份无异议动议，要求初步批准双方同意的和解协议。这项动议于2021年8月31日法院将和解听证会日期定为2021年11月4日该公司已遵守和解协议的所有要求，和解听证会如期于2021年11月4日本公司已同意实施和解协议中规定的各项公司治理改革，并让其D&O保险公司向原告支付款项，以换取完全驳回所有索赔和习惯性释放。
注意事项19.*后续事件
该公司向Truist Bank偿还了循环银行信贷额度#美元。
第二项：财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论分析
您应该阅读以下关于我们的财务状况和经营结果的讨论和分析，以及我们年度报告中的本季度报告(截至2021年9月30日的10-Q表格)和经审计的综合财务报表及其说明，以及管理层对截至2020年12月31日的财政年度的财务状况和经营结果的讨论和分析。除非另有说明或上下文另有要求，否则所指的“应用光电”、“我们”、“我们”和“我们”均指应用光电公司及其子公司。
这份关于Form 10-Q的季度报告包含涉及风险和不确定性的“前瞻性陈述”，以及一些假设，如果这些假设从未实现或被证明是错误的，可能会导致我们的结果与此类前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。本季度报告中包含的非纯粹历史性的陈述属于前瞻性陈述，符合修订后的1933年证券法第27A条和修订后的1934年证券交易法第21E节的含义。诸如“相信”、“可能”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“应该”、“可能”、“将”、“目标”、“寻求”、“目标”、“相信”、“预测”、“思考”、“目标”、“乐观”、“新”、“目标”、“战略”、“潜力”“很可能”、“将”、“预期”、“计划”、“计划”、“项目”、“许可”或其他表达未来事件或结果不确定性的类似表述旨在识别前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件以及行业和金融趋势的预期和预测，我们认为这些趋势可能会影响我们的财务状况、经营结果、业务战略和财务需求。这类前瞻性陈述会受到风险、不确定因素和其他重要因素的影响，这些因素可能会导致实际结果和事件的时间与这类前瞻性陈述明示或暗示的未来结果大不相同。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于“第二部分--第1A项”中确定的那些因素。这些风险因素包括以下所提供的“风险因素”以及在我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的那些内容，包括我们提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的10-K表年报和后续的10-Q表季报。此外，此类前瞻性陈述仅说明截至本季度报告的日期。除非法律另有要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映本季度报告日期之后的事件或情况。
概述
我们是领先的垂直集成光纤网络产品供应商。我们瞄准四个网络终端市场：互联网数据中心、有线电视、电信和FTTH。我们设计和制造了一系列集成程度不同的光通信产品，从部件、组件和模块到完整的交钥匙设备。在为客户设计产品时，我们通常从激光器和激光器组件的基本构件开始。在这些基础产品的基础上，我们设计和制造了各种各样的产品，以满足客户的需求和规格，这些产品在终端市场、目标用途和集成水平方面各不相同。我们主要专注于互联网数据中心、有线电视、电信和FTTH市场中的高性能细分市场，这些市场越来越需要更快的连接和创新。我们的垂直集成制造模式为我们提供了几个优势，包括快速的产品开发、对客户要求的快速响应以及对产品质量和制造成本的控制。
我们瞄准的四个终端市场都是由网络连接设备、视频流量、云计算和在线社交网络的增长推动的巨大带宽需求推动的。在互联网数据中心市场，我们受益于越来越多的人使用更高容量的光纤网络技术来替代铜缆，特别是在速度达到100 Gbps及以上的情况下，以及开放互联网数据中心架构的运动，以及领先的互联网公司越来越多地使用内部设备设计。在有线电视市场，我们受益于一系列持续的趋势，包括美国和其他国家有线电视基础设施的扩建、有线电视服务提供商向更高带宽网络的转移以及有线电视网络设备公司的系统设计外包。在FTTH市场，我们受益于电信服务提供商持续的PON部署和系统升级。在电信市场，我们受益于电信网络运营商部署新的高速光纤网络，包括5G网络。
我们的垂直集成制造模式为我们提供了几个优势，包括快速的产品开发、对客户要求的快速响应以及对产品质量和制造成本的更好控制。我们使用专有的分子束外延(MBE)和金属有机化学气相沉积(MOCVD)制造工艺设计、制造和集成我们自己的模拟和数字激光器，我们相信这在我们的行业中是独一无二的。我们的产品中使用的大部分激光芯片和光学元件都是我们制造的。我们生产的激光器经过了广泛的测试，能够随着时间的推移可靠运行，我们的设备通常对温度和湿度的变化具有高度的耐受性，这使得它们非常适合网络设备经常安装在户外的CATV、FTTH和5G电信市场。
我们有三个生产基地：德克萨斯州的糖地、中国的宁波和台湾的台北。我们的研发职能通常与我们的制造地点合作，我们在佐治亚州的德卢斯有一个额外的研发设施。在我们的Sugar Land工厂，我们生产激光芯片(利用我们的MBE和MOCVD工艺)、组件和部件。这些组件由我们的其他制造工厂用于制造组件，或作为模块出售给第三方。我们的激光芯片只在我们的Sugar Land工厂内生产，我们的激光设计团队就位于这里。在我们的台湾地区，我们生产光学组件，例如我们的蝴蝶激光器，其中包括在我们的Sugar Land工厂生产的激光芯片、组件和组件。此外，在我们的台湾地区，我们为互联网数据中心、电信、FTTH和其他市场制造收发器。在我们的中国工厂，我们利用较低的劳动力成本，制造某些更劳动密集型的组件和光学设备系统，例如用于互联网数据中心市场的光学组件和收发器、有线电视发射机(在头端)和有线电视户外设备(在节点)。每个制造工厂都会对其制造的组件、模块或子系统进行测试，并且每个工厂都经过认证ISO：9001：2015。我们在中国宁波、台北、台湾和得克萨斯州糖地的工厂都通过了国际标准化组织14001：2015年认证。
我们的业务依赖于赢得竞争性的投标选择过程，以开发用于我们客户产品的部件、系统和设备。这些选择过程通常很漫长，因此我们的销售周期将根据所需的定制级别、市场服务水平、赢得设计的是现有客户还是新客户，以及客户产品中正在设计的解决方案是我们的第一代产品还是后续产品而有所不同。我们与我们的任何客户都没有任何长期的购买承诺(超过一年)，他们中的大多数人都是在采购订单的基础上购买我们的产品。但是，一旦我们的解决方案被纳入客户的设计中，我们相信，由于重新设计产品或替代替代解决方案所需的时间和费用，在该产品的整个生命周期中，我们的解决方案很可能会继续为该设计而购买。
我们的主要执行办公室位于德克萨斯州糖地13139 Jess Pirtle Blvd.，邮编：77478，电话号码是(2812951800.)。
新冠肺炎大流行
新冠肺炎大流行给我们带来了风险和不确定性。随着冠状病毒继续在全球蔓延，新冠肺炎疫情对我们业务的影响程度高度不确定，难以预测。2020年3月，我们实施了旅行限制，并实施了卫生和消毒程序，以保障员工的健康和安全，这一点至今仍在继续。最近，我们开始允许某些员工出差，但在我们的设施中继续严格的卫生程序。随着疫苗接种的增加和感染的潜在大幅减少，我们已经为所有员工实施了安全返回办公室环境的程序。
新冠肺炎的传播通过限制、减少产能和关闭业务活动，影响了我们的供应链运营，供应商是我们采购零部件和材料所依赖的供应商，以及我们制造、仓储和物流服务所依赖的第三方合作伙伴。在截至2021年9月30日的季度，我们估计与这些供应链中断相关的收入损失约为300万美元。我们预计供应链中断将持续到2021年剩余时间。目前，负责我们大部分供应链约束的供应商已经开始恢复正常运营，并对2022年的交货恢复正常表示乐观。但是，这是不确定的，我们也无法预测其他供应商是否会遇到类似的困难。*为了将这些和任何类似中断的影响降至最低，我们相信，这些额外的供应商将能够增加我们所需零部件的供应，尽管在某些情况下，这些新供应商的材料比之前存在的供应商更昂贵，因此转向这些替代供应商可能会对毛利率和盈利能力产生负面影响。
尽管由于订户寻求更多带宽，短期内对我们许多产品的需求一直很强劲，但从长远来看，客户的购买决定可能会受到疫情及其对经济的影响，这反过来可能会影响我们的收入和运营结果。因此，新冠肺炎大流行可能在多大程度上对我们的财务状况、流动性或运营结果产生实质性影响尚不确定。
经营成果
下表列出了我们各时期的综合经营结果，以及这些时期收入的百分比(除百分比外，以千计)：
| 截至三个月 |
截至三个月 |
截至9个月 |
截至9个月 |
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| |
9月30日， |
9月30日， |
9月30日， |
9月30日， |
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| |
2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
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| 收入，净额 |
$ | 53,267 | 100.0 | % | $ | 76,608 | 100.0 | % | $ | 157,157 | 100.0 | % | $ | 182,298 | 100.0 | % | ||||||||||||||||
| 销货成本 |
45,143 | 84.7 | % | 57,418 | 75.0 | % | 127,537 | 81.2 | % | 143,034 | 78.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 毛利 |
8,124 | 15.3 | % | 19,190 | 25.0 | % | 29,620 | 18.8 | % | 39,264 | 21.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 运营费用 |
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|
|
|
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|
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| 研发 |
10,149 | 19.1 | % | 11,206 | 14.6 | % | 31,990 | 20.4 | % | 32,567 | 17.9 | % | ||||||||||||||||||||
| 销售和市场营销 |
2,783 | 5.2 | % | 4,491 | 5.9 | % | 8,576 | 5.5 | % | 10,858 | 6.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 |
10,645 | 20.0 | % | 10,272 | 13.4 | % | 32,195 | 20.5 | % | 31,520 | 17.3 | % | ||||||||||||||||||||
| 总运营费用 |
23,577 | 44.3 | % | 25,969 | 33.9 | % | 72,761 | 46.3 | % | 74,945 | 41.1 | % | ||||||||||||||||||||
| 运营亏损 |
(15,453 | ) | (29.0 | )% | (6,779 | ) | (8.8 | )% | (43,141 | ) | (27.5 | )% | (35,681 | ) | (19.6 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入(费用) |
|
|
|
|
|
|
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| 利息收入 |
17 | 0.0 | % | 26 | 0.0 | % | 49 | 0.0 | % | 220 | 0.1 | % | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
(1,359 | ) | (2.6 | )% | (1,480 | ) | (1.9 | )% | (4,158 | ) | (2.6 | )% | (4,424 | ) | (2.4 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入，净额 |
998 | 1.9 | % | 866 | 1.1 | % | 7,628 | 4.9 | % | 2,096 | 1.1 | % | ||||||||||||||||||||
| 其他收入(费用)合计(净额) |
(344 | ) | (0.6 | )% | (588 | ) | (0.8 | )% | 3,519 | 2.2 | % | (2,108 | ) | (1.2 | )% | |||||||||||||||||
| 所得税前亏损 |
(15,797 | ) | (29.7 | )% | (7,367 | ) | (9.6 | )% | (39,622 | ) | (25.2 | )% | (37,789 | ) | (20.7 | )% | ||||||||||||||||
| 所得税费用 |
- | (0.0 | )% | (2,249 | ) | (2.9 | )% | - | (0.0 | )% | (7,224 | ) | (4.0 | )% | ||||||||||||||||||
| 净损失 |
$ | (15,797 | ) | (29.7 | )% | $ | (9,616 | ) | (12.6 | )% | $ | (39,622 | ) | (25.2 | )% | $ | (45,013 | ) | (24.7 | )% | ||||||||||||
财务业绩比较
收入
我们通过向互联网数据中心、有线电视、电信和FTTH市场的设备供应商和网络运营商销售我们的产品来创造收入。我们很大一部分收入来自我们的前十大客户，我们预计在可预见的未来我们将继续这样做。以下图表提供了截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三个月和前九个月，我们服务的每个市场的收入贡献(单位为千，但百分比除外)：
| 截至9月30日的三个月， |
变化 |
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| |
的百分比 |
的百分比 |
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|
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2021 |
收入 |
2020 |
收入 |
金额 |
% |
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| 数据中心 |
$ | 23,929 | 44.9 | % | $ | 55,336 | 72.2 | % | $ | (31,407 | ) | (56.8 | )% | |||||||||||
| 有线电视 |
23,101 | 43.4 | % | 11,642 | 15.2 | % | 11,459 | 98.4 | % | |||||||||||||||
| 电信 |
5,148 | 9.7 | % | 8,870 | 11.6 | % | (3,722 | ) | (42.0 | )% | ||||||||||||||
| FTTH |
62 | 0.0 | % | 67 | 0.1 | % | (5 | ) | 0.0 | % | ||||||||||||||
| 其他 |
1,027 | 1.9 | % | 693 | 0.9 | % | 334 | 48.2 | % | |||||||||||||||
| 总收入 |
$ | 53,267 | 100.0 | % | $ | 76,608 | 100.0 | % | $ | (23,341 | ) | (30.5 | )% | |||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
变化 |
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| |
的百分比 |
的百分比 |
|
|
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| |
2021 |
收入 |
2020 |
收入 |
金额 |
% |
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| 数据中心 |
$ | 72,259 | 46.0 | % | $ | 141,133 | 77.4 | % | $ | (68,874 | ) | (124.5 | )% | |||||||||||
| 有线电视 |
69,339 | 44.1 | % | 22,007 | 12.1 | % | 47,332 | 215.1 | % | |||||||||||||||
| 电信 |
12,959 | 8.2 | % | 17,600 | 9.7 | % | (4,641 | ) | (26.4 | )% | ||||||||||||||
| FTTH |
784 | 0.0 | % | 69 | 0.0 | % | 715 | 0.0 | % | |||||||||||||||
| 其他 |
1,816 | 1.2 | % | 1,489 | 0.8 | % | 327 | 22.0 | % | |||||||||||||||
| 总收入 |
$ | 157,157 | 100.0 | % | $ | 182,298 | 100.0 | % | $ | (25,141 | ) | (13.8 | )% | |||||||||||
在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，收入的下降主要是由于对数据中心产品的需求减少；这种放缓与库存正常化有关，此前需求在去年初转向在家工作后激增。。我们相信，2022年数据中心需求将有所改善。对数据中心产品需求的减少被几个现有客户对有线电视产品的需求增加抵消了的影响。有线电视和多系统运营商(MSO)对带宽需求的持续增长导致了对我们有线电视产品的强劲需求，特别是那些与架构改进相关的产品，以便能够向消费者提供额外的带宽。这种带宽需求的增长在上游方向尤为明显，与以下相关的产品的销售返回路径带宽的增加在本季度表现得尤为强劲。根据预测和目前的订单预订量，我们认为这种有线电视需求可能会持续到2021年和2022年。
在截至的三个月内2021年和2020年9月30日，我们的前十大客户分别占我们收入的86.0%和84.9%。在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，我们的前十大客户分别占我们收入的86.5%和84.9%。我们相信，使我们的客户基础多样化对我们未来的成功至关重要，因为对少数关键客户的依赖使得我们预测未来业绩的能力取决于我们从这些关键客户那里收到的预测的准确性。在截至2021年6月30日的六个月里，我们前十大客户的收入增长主要是由于我们有线电视产品的销售增长。我们继续优先考虑新客户的获取和多样化收入来源的增长。
销货成本和毛利率
| 截至9月30日的三个月， |
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2021 |
2020 |
变化 |
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的百分比 |
的百分比 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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(除百分比外，以千为单位) |
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| 销货成本 |
$ | 45,143 | 84.7 | % | $ | 57,418 | 75.0 | % | $ | (12,275 | ) | (21.4 | )% | |||||||||||
| 毛利率 |
8,124 | 15.3 | % | 19,190 | 25.0 | % | ||||||||||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
|
|
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| |
2021 |
2020 |
变化 |
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的百分比 |
的百分比 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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| |
(除百分比外，以千为单位) |
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| 销货成本 |
$ | 127,537 | 81.2 | % | $ | 143,034 | 78.5 | % | $ | (15,497 | ) | (10.8 | )% | |||||||||||
| 毛利率 |
29,620 | 18.8 | % | 39,264 | 21.5 | % | ||||||||||||||||||
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的销售成本下降了1230万美元，降幅为21.4%，这主要是由于同期销售额下降了30.5%。截至2021年9月30日的9个月，与截至2021年9月30日的9个月相比，销售成本下降了1550万美元，降幅为10.8%，这主要是由于同期销售额下降了13.8%。他说：
与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的毛利率有所下降，这主要是由于我们的数据中心和有线电视产品的组合发生了变化。特别是，我们看到某些有线电视产品的销售额相对于收发机的销售额有所增加。此外，由于新冠肺炎关闭了亚洲的港口和工厂，我们经历了某些原材料成本的上涨和全球供应链的中断(有关这些挑战的更多细节，请参见上面关于COVID19大流行的一节)。
运营费用
| 截至9月30日的三个月， |
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2021 |
2020 |
变化 |
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的百分比 |
|
的百分比 |
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金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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| |
(除百分比外，以千为单位) |
|||||||||||||||||||||||
| 研发 |
$ | 10,149 | 19.1 | % | $ | 11,206 | 14.6 | % | $ | (1,057 | ) | (9.4 | )% | |||||||||||
| 销售和市场营销 |
2,783 | 5.2 | % | 4,491 | 5.9 | % | (1,708 | ) | (38.0 | )% | ||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 |
10,645 | 20.0 | % | 10,272 | 13.4 | % | 373 | 3.6 | % | |||||||||||||||
| 总运营费用 |
$ | 23,577 | 44.3 | % | $ | 25,969 | 33.9 | % | $ | (2,392 | ) | (9.2 | )% | |||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
|
|
||||||||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变化 |
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| |
|
的百分比 |
|
的百分比 |
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| |
金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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| |
(除百分比外，以千为单位) |
|||||||||||||||||||||||
| 研发 |
$ | 31,990 | 20.4 | % | $ | 32,567 | 17.9 | % | $ | (577 | ) | (1.8 | )% | |||||||||||
| 销售和市场营销 |
8,576 | 5.5 | % | 10,858 | 6.0 | % | (2,282 | ) | (21.0 | )% | ||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 |
32,195 | 20.5 | % | 31,520 | 17.3 | % | 675 | 2.1 | % | |||||||||||||||
| 总运营费用 |
$ | 72,761 | 46.3 | % | $ | 74,945 | 41.1 | % | $ | (2,184 | ) | (2.9 | )% | |||||||||||
研发费用
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的研发费用减少了110万美元，降幅为9.4%。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的研发费用减少了60万美元，降幅为1.8%。研发成本包括与100Gbps、200/400Gbps数据中心产品、支持DOCSIS 3.1的有线电视产品和其他新产品开发相关的研发工单、研发材料使用和其他项目相关成本，以及研发设备投资产生的折旧费用。这些下降主要是由于减少了N与人事有关的费用和基于份额的薪酬费用。
销售和营销费用
销售和营销费用减少了170万美元，或截至该三个月的38.0%2021年9月30日与截至以下三个月的三个月相比2020年9月30日，销售和营销费用减少230万，或21.0%，截至9个月2021年9月30日与截至九月份止的九个月比较2020年9月30日。这些下降主要是由于运输和手续费以及贸易展览费用的下降。
一般和行政费用
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的一般和行政费用增加了40万美元，或3.6%。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的一般和行政费用增加了70万美元，增幅为2.1%。这些增加的主要原因是折旧费用和与冬季风暴URI有关的费用增加。.这些增长被人事相关成本和专业服务费的大幅下降所部分抵消。
其他收入(费用)，净额
| 截至9月30日的三个月， |
|
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| |
2021 |
2020 |
变化 |
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| |
|
的百分比 |
的百分比 |
|
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| |
金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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(除百分比外，以千为单位) |
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| 利息收入 |
$ | 17 | 0.0 | % | $ | 26 | 0.0 | % | $ | (9 | ) | (34.6 | )% | |||||||||||
| 利息支出 |
(1,359 | ) | (2.6 | )% | (1,480 | ) | (1.9 | )% | 121 | (8.2 | )% | |||||||||||||
| 其他收入(费用)，净额 |
998 | 1.9 | % | 866 | 1.1 | % | 132 | 15.2 | % | |||||||||||||||
| 其他收入(费用)合计(净额) |
$ | (344 | ) | (0.6 | )% | $ | (588 | ) | (0.8 | )% | $ | 244 | (41.5 | )% | ||||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
|
|
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| |
2021 |
2020 |
变化 |
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| |
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的百分比 |
的百分比 |
|
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| |
金额 |
收入 |
金额 |
收入 |
金额 |
% |
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(除百分比外，以千为单位) |
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| 利息收入 |
$ | 49 | 0.0 | % | $ | 220 | 0.1 | % | $ | (171 | ) | (77.7 | )% | |||||||||||
| 利息支出 |
(4,158 | ) | (2.6 | )% | (4,424 | ) | (2.4 | )% | 266 | (6.0 | )% | |||||||||||||
| 其他收入(费用)，净额 |
7,628 | 4.9 | % | 2,096 | 1.1 | % | 5,532 | 263.9 | % | |||||||||||||||
| 其他收入(费用)合计(净额) |
$ | 3,519 | 2.2 | % | $ | (2,108 | ) | (1.2 | )% | $ | 5,627 | 266.9 | % | |||||||||||
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的利息收入略有下降。与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的9个月的利息收入减少了20万美元，降幅为77.7%。这些变化与利率和现金余额的预期波动率相似。
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的利息支出略有下降。与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的9个月的利息支出减少了30万美元，降幅为6.0%。这一减少是由于该期间的平均债务余额较低所致。
与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的其他收入(支出)净额略有增长。与截至2021年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月，其他收入(支出)净增550万美元，增幅为263.9。这一增长主要是由于SBA对公司的PPP贷款豁免申请进行了豁免，整个PPP贷款余额为623万美元。
所得税优惠(拨备)
| 截至9月30日的三个月， |
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| 2021 |
2020 |
变化 |
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| |
(除百分比外，以千为单位) |
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| 所得税优惠(拨备) |
$ | - | $ | (2,249 | ) | 2,249 | (100.0 | )% | ||||||||
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||||||||||
| |
2021 |
2020 |
变化 |
|||||||||||||
| |
(除百分比外，以千为单位) |
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| 所得税优惠(拨备) |
$ | - | $ | (7,224 | ) | 7,224 | (100.0 | )% | ||||||||
本公司截至2021年和2020年9月30日止九个月的有效税率分别为0%和(19.15%)。截至2021年9月30日的9个月，实际税率与联邦法定税率21%的差异主要是由于免税购买力平价贷款减免的好处，但被联邦、州、台湾和中国大陆递延税项资产估值免税额的变化所抵消。截至二零二零年九月三十日止九个月，实际税率与联邦法定税率21%不同，主要是由于联邦、州及州递延税项资产估值免税额的改变，以及对台湾及中国递延税项资产估值的记录。
流动性与资本资源
截至2021年9月30日，我们所有贷款协议中都有490万美元的未使用借款能力。截至2021年9月30日，我们的现金、现金等价物和限制性现金总额为4890万美元。现金及现金等价物为营运资金而持有，主要投资于货币市场或定期存款基金。我们不以交易或投机为目的进行投资。
*2019年10月24日，我们向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提交了S-3表格的注册声明，该声明于2020年1月9日宣布生效，规定我们可酌情不时公开发售和出售本公司的某些证券，总金额最高可达2.5亿美元。
于2020年2月28日，吾等与Raymond James&Associates，Inc.(“销售代理”)订立股权分配协议，根据该协议，本公司可不时透过销售代理发行及出售总发行价最高达5,500万美元的本公司普通股股份(“首次自动柜员机发售”)。2021年1月，该公司完成了首次自动柜员机发售，以加权平均价每股9.12美元出售了590万股，扣除费用和承销折扣和佣金后提供了5390万美元的收益。
于2021年2月26日，吾等与销售代理订立另一项股权分派协议(“该协议”)，据此，本公司可不时透过销售代理发行及出售每股面值0.001美元的本公司普通股(“股份”)，总发行价最高可达3,500万美元(“第二次自动柜员机发售”)。于递交配售通知后，并在符合协议的条款及条件下，股份的销售(如有)将透过销售代理进行，交易被视为按经修订的一九三三年证券法(“证券法”)第415条规则(“证券法”)所界定的“在市场上”发售，包括透过纳斯达克全球市场(本公司普通股的主要交易市场)的设施、在本公司普通股的任何其他现有交易市场上、向或透过做市商或经本公司与本公司另有协定的交易市场进行的销售。在配售公告中，公司将指定通过销售代理出售的最高股份数量、请求出售的时间段、出售股份的最低价格，以及任何一天可以出售的股份数量的任何限制。在协议条款及条件的规限下，销售代理将尽其商业上合理的努力，代表本公司出售股份，最高达配售通告所指定的指定金额。本公司并无责任根据该协议出售任何股份，并可随时暂停根据该协议提出要约及出售股份。
该协议规定，销售代理将有权不时获得高达通过销售代理出售的股票销售总价的2%的补偿。该公司还同意向销售代理偿还与根据州蓝天法律登记股票以及向金融行业监管机构公司提交并批准发行股票有关的某些特定费用，总金额不超过10,000美元，以及产生的任何相关申请费用。该公司还同意向销售代理偿还与根据州蓝天法律登记股票以及向金融行业监管机构公司提交和批准发售有关的某些特定费用，以及产生的任何相关申请费用。此外，如果协议在某些情况下终止，并且公司未能按照协议规定出售最低金额的股份，则公司已同意向销售代理偿还合理的自付费用，包括销售代理产生的律师的合理费用和支出，总额最高可达30,000美元。该公司同意赔偿销售代理的某些责任，包括证券法下的责任，或支付销售代理可能因任何这些责任而被要求支付的款项。
2021年3月，我们开始通过第二次ATM机发售普通股。截至2021年9月30日，通过第二次ATM机发售的普通股详细情况如下(单位：千，不包括股票和加权平均每股价格)：
| 分发代理 |
月份 |
加权平均每股价格 |
售出股份数量 |
净收益 |
对分销代理的补偿 |
|||||||||||||||
| Raymond James&Associates，Inc. |
2021年3月 |
$ | 9.0622 | 65,748 | $ | 584 | $ | 12 | ||||||||||||
| Raymond James&Associates，Inc. |
2021年6月 | $ | 9.1115 | 34,686 | $ | 310 | $ | 6 | ||||||||||||
| Raymond James&Associates，Inc. |
2021年7月 | $ | 9.1061 | 6,740 | $ | 60 | $ | 1 | ||||||||||||
自.起2021年9月30日，总销售额为100万美元，因此，根据自动取款机发售，我们可出售的普通股剩余金额为3400万美元。
2019年3月5日，公司发行了8050万美元2024年到期的5%可转换优先票据，年利率为5%，于2024年3月15日到期，除非提前按照其条款回购、赎回或转换。出售债券所得款项净额(扣除开支后)为7640万美元。有关债券的进一步讨论，请参阅综合财务报表附注12“可转换优先债券”。
下表列出了所列各时期的选定现金流数据(以千为单位)：
| 截至9月30日的9个月， |
||||||||
| |
2021 |
2020 |
||||||
| 用于经营活动的现金净额 |
$ | (11,383 | ) | $ | (29,905 | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 |
(7,909 | ) | (15,075 | ) | ||||
| 融资活动提供的现金净额 |
18,975 | 36,978 | ||||||
| 汇率对现金和现金等价物的影响 |
(900 | ) | (958 | ) | ||||
| 现金和现金等价物净减少 |
$ | (1,217 | ) | $ | (8,960 | ) | ||
经营活动
对于截至2021年9月30日的9个月，用于经营活动的现金净额为1,140万美元。经营活动中使用的净现金包括我们扣除3300万美元非现金项目后的净亏损3960万美元。现金减少到期我们客户的应收账款和应收票据分别增加了90万美元和810万美元。应计负债减少了240万美元，应付给我们供应商的账款减少了110万美元，但被存货减少了1360万美元所抵消。“
截至2020年9月30日的前9个月，运营活动中使用的净现金为2990万美元。经营活动中使用的净现金包括扣除3920万美元的非现金项目后我们的净亏损4500万美元，由于库存增加而减少的现金2730万美元，以及我们客户的应收账款1680万美元，但被应付给我们供应商的账款增加2330万美元所抵消。“
投资活动
对于美国人来说截至2021年9月30日的9个月，用于投资活动的现金净额为790万美元，主要来自购买额外的厂房、机器和设备。
截至2020年9月30日的前9个月，用于投资活动的净现金为1,510万美元，主要来自购买额外的厂房、机器和设备。
融资活动
对于截至2021年9月30日的9个月，我们的融资活动提供了1900万美元的现金。现金的增加是由于我们在市场上(ATM)发行的1540万美元的净收益，1700万美元的信贷额度收益，被330万美元的偿还贷款和940万美元的银行承兑所抵消。分别为100万人。
在截至2020年9月30日的前9个月，我们的融资活动提供了3700万美元的现金。现金的增加是由于我们在市场上(ATM)发售的净收益为2260万美元，PPP定期贷款的净收益为620万美元，信贷额度的净收益为630万美元，应付承兑汇票的净收益为670万美元。
贷款和承诺
我们与几家金融机构有贷款安排。在美国，我们与Truist Bank有循环信贷额度。最高信用额度包含金融契约，这些契约可能会限制我们可能招致的债务数量和类型。截至2021年9月30日，我们遵守了这些公约。
在台湾，我们与柴乐士金融股份有限公司就Prime World的台湾分行签署了设备融资协议。在中国，我们与招商银行股份有限公司和上海浦东发展银行股份有限公司有循环信贷额度，与浙商银行股份有限公司有信贷安排，为我们的中国子公司环球。
截至2021年9月30日，我们有490万美元的未使用借款能力。
2019年3月5日，我们发行了价值8050万美元的5%可转换优先票据，2024年到期。该批债券将于2024年3月15日到期，除非早前根据其条款回购、赎回或转换。
有关我们的应付票据、长期债务和可转换优先票据的说明，请参阅我们的简明综合财务报表的附注11“应付票据和长期债务”和附注12“可转换优先票据”。
中国工厂建设
2018年2月8日，我们与浙江新余建设集团有限公司签订了建设合同，在我们位于中国宁波的位置建设新工厂和其他设施。根据这份合同，这些设施的建设成本估计总计约为2750万美元。截至2021年9月30日，大楼的建设已经完成，其中约2740万美元已经支付，其余部分将在最终检查后三年内按年分期付款。我们预计会有额外的费用用于改善工厂的建筑，我们正在评估这些支出的时机，并就任何此类工程征求投标。根据预测，我们相信工厂将于2022年上半年投入使用，届时房地产将从在建转移到建筑和改善。
未来流动性需求
我们相信，我们现有的现金和现金等价物、我们经营活动的现金流以及可用的信贷将足以满足我们未来12个月的预期现金需求。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长率、支持我们研发努力的支出的时机和程度、我们销售和营销活动的扩大、新产品和增强型产品的推出、我们在中国宁波的新工厂和其他设施的建筑改善、我们制造能力的变化以及我们产品的持续市场接受度。如果我们需要额外的流动性，我们将探索额外的流动性来源。这些额外的流动资金来源可能包括以下一种或多种来源：(I)发行股票或债务证券，(Ii)产生以我们的资产为担保的债务，以及(Iii)出售产品线、其他资产和/或我们的部分业务。我们不能保证我们能够以我们可以接受的条件筹集到更多的资金，或者根本不能保证。
合同义务和承诺
以下是截至2021年9月30日我们的合同义务摘要(单位：千)：
| 按期到期付款 |
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| |
|
少于1 |
|
|
多过 |
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| |
总计 |
年 |
1-3年 |
3-5年 |
5年 |
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| 应付票据和长期债务(1) |
$ | 60,525 | $ | 41,254 | $ | 19,271 | $ | — | $ | — | ||||||||||
| 可转换优先票据(2) |
90,261 | 4,025 | 86,236 | — | — | |||||||||||||||
| 经营租约(3) |
9,510 | 1,300 | 2,560 | 2,453 | 3,197 | |||||||||||||||
| 融资租赁(3) |
93 | 22 | 71 | — | — | |||||||||||||||
| 总承诺额 |
$ | 160,389 | $ | 46,601 | $ | 108,138 | $ | 2,453 | $ | 3,197 | ||||||||||
| (1) |
我们在中国大陆、台湾和美国有几项贷款和担保协议，提供各种信贷安排，包括信用额度、应付银行承兑汇票和定期贷款。表中显示的金额代表债务的本金部分和估计利息支出。 |
| (2) |
我们发行了2024年到期的可转换优先票据。表中的金额代表债务的本金部分和估计利息支出。 |
| (3) |
我们已经为我们在台湾和美国的办事处签订了各种不可撤销的租赁协议。 |
通货膨胀率
我们认为，过去几年美国相对较低的通货膨胀率没有对我们的净销售额和收入、持续运营的收入或原材料价格产生重大影响。然而，最近我们开始看到运输成本和一些原材料成本的上涨。我们目前认为这些增长与新冠肺炎大流行有关(请参考我们在本文MD&A部分对新冠肺炎的讨论)，但是我们不能确定价格何时或是否会恢复到大流行前的水平。此外，如果我们扩大在中国大陆和台湾的业务，这样的行动可能会导致通货膨胀对我们未来的经营业绩产生更大的影响。
表外安排
在截至2021年9月30日的9个月里，我们没有，目前也没有任何表外安排。
关键会计政策和估算
在我们截至2020年12月31日的年度报告和本报告的财务报表附注中，我们确定了我们最关键的会计政策。在编制财务报表时，我们会做出影响报告金额的假设、估计和判断。我们定期评估与收入确认、信贷损失准备、库存储备、长期资产减值(不包括商誉和其他无限期无形资产)、商誉和其他无限期无形资产、收购的购买价格分配、服务和产品担保以及所得税有关的最关键的估计和判断。我们的估计是基于历史经验和我们认为合理的未来预期。这些因素的组合构成了判断资产和负债账面价值的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不是很明显。实际结果可能与我们目前的估计不同，这些差异可能是实质性的。
第三项：加强关于市场风险的定量和定性披露
有关影响公司的市场风险的定量和定性披露，请参阅我们截至2020年12月31日的会计年度报告中的第7A项--关于市场风险的定量和定性披露。我们认为，自2020年12月31日以来，该公司的市场风险敞口没有发生实质性变化。
项目4.管理控制和程序
“交易法”下规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”一词是指公司的控制和其他程序，旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的期限内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累，并酌情传达给公司管理层，包括其主要高管和主要财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。我们的披露控制和程序旨在为实现其控制目标提供合理保证。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2021年9月30日我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本季度报告(Form 10-Q)所涵盖的三个月期间，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化是根据上一财季发生的交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)所要求的管理层评估而确定的，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能对其产生重大影响。
第二部分：其他信息
项目1.提起法律诉讼
有关法律诉讼的资料可在本报告第1部分第1项所载简明综合财务报表附注18的“或有事项”标题下找到。
项目1A：各种风险因素
投资我们的普通股有很高的风险。有关影响我们公司的风险因素的详细讨论，请参阅我们截至2020年12月31日的10-K表格年度报告的第I部分，第1A项，风险因素。截至2021年9月30日，这些风险因素没有发生实质性变化。
第二项：禁止股权证券的未登记销售和所得资金的使用
没有。
项目3.高级证券的债务违约
没有。
第四项：煤矿安全信息披露
不适用。
项目5.报告和其他信息
没有。
项目6.所有展品
请参阅展品索引。
展品索引
| 数 |
|
描述 |
| 3.1* |
|
经修订和重新修订的现行公司注册证书(作为注册人于2013年11月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)的10-Q表格季度报告的附件3.1)。 |
|
|
|
|
| 3.2* |
|
修订和重新修订现行有效的章程(作为注册人于2013年11月14日提交给证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件3.2)。 |
|
|
|
|
| 4.1* |
|
普通股样本(作为注册人于2015年7月15日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件4.1)。 |
| |
|
|
| 4.2* |
|
契约，日期为2019年3月5日，由Application OptoElectronics，Inc.和富国银行(Wells Fargo Bank，National Association)作为受托人、付款代理和转换代理(作为注册人于2019年3月5日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的8-K表格当前报告的附件4.1提交)。 |
| |
|
|
| 4.3* |
|
代表公司2024年到期的5.00%可转换优先票据的票据表格(包括作为附件A提交给2019年3月5日提交给证券交易委员会的注册人当前8-K表格报告的附件4.1)。 |
| 31.1** |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的交易所法案规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官的认证。 |
|
|
|
|
| 31.2** |
|
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的交易所法案规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官的认证。 |
|
|
|
|
| 32.1** |
|
首席执行官和首席财务官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的18U.S.C.1350认证。 |
|
|
|
|
| 101.INS** |
|
内联XBRL实例-实例文档不显示在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| |
||
| 101.SCH** |
|
内联XBRL分类扩展架构文档。 |
| |
||
| 101.CAL** |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
| |
|
|
| 101.DEF** |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
| |
|
|
| 101.LAB** |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
| |
|
|
| 101.PRE** |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
| |
|
|
| 104** |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
*该公司在此引用指定的备案文件作为参考。
*随函提交的*。
†管理合同、补偿计划或安排。
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
| |
应用光电子公司。 |
|
| |
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| 日期：2021年11月4日 |
由以下人员提供： |
/s/斯特凡·J·默里(Stefan J.Murry) |
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斯特凡·J·默里 |
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首席财务官 |
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|
(首席财务官和主要会计官) |