根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告 |
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
每节课的标题 |
交易符号名称 |
注册的每个交易所的名称。 | ||
® 黄金股 |
GLD |
加快了文件提交程序的执行速度,使其符合☐的要求 | 非加速文件提交程序**☐ |
规模较小的中国报告公司* | ||||
新兴市场增长乏力,公司业绩不佳。 |
页面 |
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第一部分: | 1 | |||||
第一项。 | 业务 |
1 | ||||
投资目标 |
1 | |||||
概述 |
2 | |||||
黄金行业 |
3 | |||||
股份的设立和赎回 |
7 | |||||
信托费用 |
11 | |||||
赞助商 |
12 | |||||
受托人 |
12 | |||||
营销代理 |
13 | |||||
《保管人》 |
14 | |||||
托管信托基金的黄金 |
15 | |||||
托管协议说明 |
16 | |||||
股份说明 |
18 | |||||
美国联邦税收后果 |
19 | |||||
ERISA及相关考虑因素 |
24 | |||||
项目1A。 | 风险因素 |
24 | ||||
1B项。 | 未解决的员工意见 |
33 | ||||
第二项。 | 属性 |
33 | ||||
第三项。 | 法律程序 |
33 | ||||
第四项。 | 煤矿安全信息披露 |
33 | ||||
第II部 | 34 | |||||
第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 |
34 | ||||
第6项 | [已保留] |
34 | ||||
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
34 | ||||
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
38 | ||||
第8项。 | 财务报表和补充数据 |
39 | ||||
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 |
39 | ||||
第9A项。 | 管制和程序 |
39 | ||||
第9B项。 | 其他信息 |
42 | ||||
第三部分: | 43 | |||||
第(10)项。 | 董事、高管与公司治理 |
43 | ||||
第11项。 | 高管薪酬 |
45 | ||||
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜 |
45 | ||||
第13项。 | 某些关系和关联交易与董事独立性 |
45 | ||||
第14项。 | 首席会计费及服务 |
45 | ||||
第四部分: | 47 | |||||
第15项。 | 展品和财务报表明细表 |
47 | ||||
第16项。 | 表格10-K摘要 |
49 |
• | 交通便利。 |
• | 成本效益相对较高。 |
• | 交易所交易。 |
• | 由托管人代表信托持有的黄金支持。 |
1 |
黄金聚焦2021年 |
公吨 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
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供给量 |
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矿山生产 |
3,512 | 3,576 | 3,653 | 3,597 | 3,478 | |||||||||||||||
再循环 |
1,233 | 1,111 | 1,132 | 1,272 | 1,279 | |||||||||||||||
净套期保值供给 |
38 | — | — | 6 | — | |||||||||||||||
总供应量 |
4,783 |
4,688 |
4,785 |
4,876 |
4,757 |
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需求 |
||||||||||||||||||||
首饰制作 |
2,019 | 2,257 | 2,285 | 2,138 | 1,328 | |||||||||||||||
工业需求 |
323 | 333 | 335 | 326 | 302 | |||||||||||||||
净实物投资 |
1,062 | 1,035 | 1,067 | 844 | 892 | |||||||||||||||
净套期保值需求 |
— | 26 | 12 | — | 52 | |||||||||||||||
官方部门净买入 |
395 | 379 | 656 | 606 | 262 | |||||||||||||||
总需求 |
3,798 |
4,029 |
4,355 |
3,914 |
2,837 |
|||||||||||||||
市场平衡 |
984 | 659 | 430 | 962 | 1,921 | |||||||||||||||
ETP的净投资 |
541 | 272 | 70 | 398 | 887 | |||||||||||||||
市场平衡减去ETPS |
443 | 387 | 360 | 564 | 1,034 | |||||||||||||||
金价(伦敦,美元/盎司) |
1,251 | 1,257 | 1,268 | 1,393 | 1,770 | |||||||||||||||
来源:Metals Focus Gold Focus 2021 |
会员 |
成员类型 |
现货升水(S) |
前转(F) |
期权(O) |
||||||||||
花旗银行N A |
完全做市商 | x | x | x | ||||||||||
高盛国际 |
完全做市商 | x | x | x | ||||||||||
汇丰银行 |
完全做市商 | x | x | x | ||||||||||
摩根大通银行 |
完全做市商 | x | x | x | ||||||||||
摩根士丹利国际贸易有限公司 |
完全做市商 | x | x | x | ||||||||||
瑞银集团(UBS AG) |
完全做市商 | x | x | x | ||||||||||
法国巴黎银行 |
做市商 | x | ||||||||||||
中国工商银行标准银行股份有限公司 |
做市商 | x | ||||||||||||
美林国际 |
做市商 | x | x | |||||||||||
渣打银行 |
做市商 | x | x | |||||||||||
丰业银行 |
做市商 | x | x | |||||||||||
多伦多道明银行 |
做市商 | x |
2 |
Http://www.lbma.org.uk/aboutmembership |
• | 托管人根据已分配金银账户协议和未分配金银账户协议应代表信托支付的费用和其他费用(包括(1)任何相关税项、关税和政府收费;以及(2)赔偿托管人的义务)以及(A)保管、存放或交付黄金以及与保管和保管黄金有关的服务的其他费用和收费;及(B)其他托管人收取的费用和收费。 |
• | 受托人因非常及非常情况而须支付的开支 自掏腰包 |
• | 若干税费和其他各种政府收费; |
• | 各项税项及政府收费,以及受托人就创建或赎回篮子而须缴付的任何税项、费用及收费; |
• | 就信托、其资产(包括黄金或股票)向发起人征收的任何税收或其他政府费用; |
• | 受托人或发起人为保护信托和股东权益而采取的任何行动的费用和费用; |
• | 信托契约允许的受托人或保荐人的赔偿金额; |
• | 任何一个会计年度与股东联系的费用总额超过50万美元; |
• | “风险因素--信托偿还营销代理和授权参与者某些责任的义务”中所述的某些索赔的报销金额; |
• | (I)保荐人及信托、(Ii)托管人及(Iii)受托人在任何50万元的财政年度的法律费用及开支总额(包括诉讼费用);及 |
• | 信托契约项下未由发起人以其他方式承担的信托的所有其他费用。 |
• | 就美国联邦所得税而言是美国公民或美国居民的个人; |
• | 为美国联邦所得税目的而被视为公司的实体,是在美国法律或其任何政治分区内或根据美国法律或其任何政治分区创建或组织的; |
• | 一项遗产,其收入可计入美国联邦所得税的总收入中,而不论其来源如何;或 |
• | 如果(1)美国境内的法院能够对信托的管理进行主要监督,并且一名或多名美国人有权控制信托的所有实质性决定;或(2)根据适用的美国财政部法规,信托具有有效的选择权,可以被视为美国人。 |
• | 全球黄金供求,受黄金在珠宝、技术和工业应用中的用途、投资者以金条、金币和其他黄金产品的形式购买、黄金生产商的远期销售、黄金生产商为解除黄金对冲头寸而进行的购买、中央银行的购买和销售以及中国、美国和澳大利亚等主要黄金生产国的生产和成本水平等因素的影响; |
• | 全球或地区的政治、经济或金融事件和情况,特别是那些在性质上出乎意料的事件和情况; |
• | 投资者对通货膨胀率的预期; |
• | 货币汇率; |
• | 利率; |
• | 对冲基金和商品基金的投资和交易活动;以及 |
• | 其他经济变量,如收入增长、经济产出和货币政策。 |
第五项。 |
注册商的市场 ’ 普通股、相关股东事项与发行人购买股权证券 |
期间 |
总人数: 股票已赎回 |
平均每盎司 每股1,000,000,000,000,000,000美元 |
||||||
7/1/21至7/31/21 |
7,600,000 | .09359 | ||||||
8/1/21至8/31/21 |
11,100,000 | .09355 | ||||||
21/1/21至9/30/21 |
6,800,000 | .09351 | ||||||
|
|
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共计 |
25,500,000 | .09355 |
第二项:第二项,第二项:第三项。 [已保留] |
(以千美元为单位) |
9月30日, 2021 |
9月30日, 2020 |
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对黄金的投资-成本-成本 |
$ | 49,227,344 | $ | 60,743,750 | ||||
黄金投资的未实现收益/(亏损) |
6,246,679 | 16,234,250 | ||||||
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|||||
对黄金的投资超过市场价值 |
$ | 55,474,023 | $ | 76,978,000 | ||||
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财务亮点 |
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(下表及后续段落中的所有金额均在 000美元(美元) |
对于他们来说, 截至年底的一年 2021年9月30日 |
对于他们来说, 截至年底的一年 2020年9月30日 |
对于他们来说, 截至年底的一年 2019年9月30日-9月30日 |
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黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
$ | (5,488,874 | ) | $ | 13,309,558 | $ | 7,385,336 | |||||
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净收益/(亏损) |
$ | (5,746,469 | ) | $ | 13,083,928 | $ | 7,250,161 | |||||
经营活动提供的净现金 |
$ | — | $ | — | $ | — |
(除每盎司和每股外,金额以000为单位) |
年终 9月30日, 2021 |
年终 9月30日, 2020 |
年终 9月30日, 2019 |
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盎司黄金: |
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期初余额 |
40,796.0 | 29,737.6 | 23,863.5 | |||||||||
创造(不包括2021年9月30日的应收黄金);不包括2020年9月30日的应收黄金;不包括2019年9月30日的应收黄金;不包括2019年9月30日的应收黄金。 |
6,325.9 | 18,975.6 | 13,678.0 | |||||||||
赎回(不包括2021年9月30日应付黄金--0;2020年9月30日--0和2019年9月30日--195,999) |
(15,146.2 | ) | (7,789.1 | ) | (7,705.6 | ) | ||||||
黄金销售 |
(145.3 | ) | (128.1 | ) | (98.3 | ) | ||||||
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期末余额 |
31,830.4 | 40,796.0 | 29,737.6 | |||||||||
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每盎司黄金价格-LBMA Gold Price PM |
$ | 1,742.80 | $ | 1,886.90 | $ | 1,485.30 | ||||||
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黄金持有量的市值 |
$ | 55,474,023 | $ | 76,978,000 | $ | 44,169,240 | ||||||
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股份数量(单位:000): |
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期初余额 |
434,400 | 314,000 | 252,100 | |||||||||
造物 |
67,500 | 201,800 | 144,900 | |||||||||
赎回 |
(161,600 | ) | (81,400 | ) | (83,000 | ) | ||||||
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期末余额 |
340,300 | 434,400 | 314,000 | |||||||||
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期间 |
平均值 |
高 |
日期 |
低 |
日期 |
结束日期: 期间 |
最后的 业务 天 (1) |
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截至2018年12月31日的三个月 |
$ | 1,226.28 | $ | 1,279.00 | 2018年12月28日 | $ | 1,185.55 | 2018年10月9日 | $ | 1,281.65 | 2018年12月31日 | (2) | ||||||||||||||||
截至2019年3月31日的三个月 |
$ | 1,303.79 | $ | 1,343.75 | 2019年2月20日 | $ | 1,279.55 | 2019年1月21日 | $ | 1,295.40 | 2019年3月29日 | |||||||||||||||||
截至2019年6月30日的三个月 |
$ | 1,309.39 | $ | 1,431.40 | 2019年6月25日 | $ | 1,269.50 | 2019年4月23日 | $ | 1,409.00 | 2019年6月28日 | |||||||||||||||||
截至2019年9月30日的三个月 |
$ | 1,472.47 | $ | 1,546.10 | 2019年9月4日 | $ | 1,388.65 | 2019年7月5日 | $ | 1,485.30 | 2019年9月30日 | |||||||||||||||||
截至2019年12月31日的三个月 |
$ | 1,480.96 | $ | 1,517.10 | 2019年10月3日 | $ | 1,452.05 | 2019年11月12日 | $ | 1,523.00 | 2019年12月31日 | (2) | ||||||||||||||||
截至2020年3月31日的三个月 |
$ | 1,582.80 | $ | 1,683.65 | 2020年3月6日 | $ | 1,474.25 | 2020年3月19日 | $ | 1,608.95 | 2020年3月31日 | |||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三个月 |
$ | 1,711.13 | $ | 1,771.60 | 2020年6月29日 | $ | 1,576.55 | 2020年4月1日 | $ | 1,768.10 | 2020年6月30日 | |||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三个月 |
$ | 1,908.56 | $ | 2,067.15 | 2020年8月6日 | $ | 1,771.05 | 2020年7月1日 | $ | 1,886.90 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||||
截至2020年12月31日的三个月 |
$ | 1,874.23 | $ | 1,940.80 | 2020年11月6日 | $ | 1,762.55 | 2020年11月30日 | $ | 1,891.10 | 2020年12月31日 | (2) | ||||||||||||||||
截至2021年3月31日的三个月 |
$ | 1,794.01 | $ | 1,943.20 | 2021年1月4日 | $ | 1,683.95 | 2021年3月30日 | $ | 1,691.05 | 2021年3月31日 | |||||||||||||||||
截至2021年6月30日的三个月 |
$ | 1,816.48 | $ | 1,902.75 | 2021年6月2日 | $ | 1,726.05 | 2021年4月1日 | $ | 1,763.15 | 2021年6月30日 | |||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三个月 |
$ | 1,789.52 | $ | 1,829.30 | 2021年7月29日 | $ | 1,723.35 | 2021年8月10日 | $ | 1,742.80 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||
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截至2019年9月30日的12个月 |
$ | 1,329.69 | $ | 1,546.10 | 2019年9月4日 | $ | 1,185.55 | 2018年10月9日 | $ | 1,485.30 | 2019年9月30日 | |||||||||||||||||
截至2020年9月30日的12个月 |
$ | 1,672.83 | $ | 2,067.15 | 2020年8月6日 | $ | 1,452.05 | 2019年11月12日 | $ | 1,886.90 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||||
截至2021年9月30日的12个月 |
$ | 1,818.12 | $ | 1943.20 | 2021年1月4日 | $ | 1,683.95 | 2021年3月30日 | $ | 1,742.80 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||
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2004年11月12日至2021年9月30日 |
$ | 1,199.15 | $ | 2,067.15 | 2020年8月6日 | $ | 411.10 | 2005年2月8日 | $ | 1,742.80 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||||
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(1) | 期末金价是指期末最后一个营业日的LBMA黄金价格PM。这与信托契约和用于计算信托资产净值的基础一致。 |
(2) | 2020年12月、2019年或2018年12月的最后一个工作日没有LBMA Gold Price PM。2020年12月、2019年和2018年12月最后一个工作日的LBMA黄金价格AM分别为1,891.10美元、1,523.00美元和1,281.65美元。根据信托契约,使用LBMA Gold Price AM计算了该信托在2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的资产净值。 |
截至9月30日的几年, |
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2021 |
2020 |
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审计费 |
$ | 330,000 | $ | 350,600 | ||||
审计相关费用 |
98,000 | 110,000 | ||||||
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总计 |
$ | 428,000 | $ | 460,600 | ||||
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展品 数 |
展品说明 |
以引用方式并入本文 | ||||||
表格 |
展品 |
提交日期/期间 结束日期 | ||||||
4.1 | 信托契约日期为2004年11月12日。 | 10-K |
4.1 | 9/30/07 | ||||
4.1.1 | 2007年11月26日信托契约第1号修正案。 | 8-K |
4.1 | 12/13/07 | ||||
4.1.2 | 2008年5月20日信托契约第2号修正案。 | 10-K |
4.1.2 | 9/30/08 | ||||
4.1.3 | 2011年6月1日信托契约第3号修正案。 | 8-K |
4.1 | 6/1/11 | ||||
4.1.4 | 2014年6月18日信托契约第4号修正案。 | 8-K |
4.1 | 6/19/14 | ||||
4.1.5 | 信托契约第5号修正案,日期为2015年3月20日。 | 8-K |
4.1.5 | 3/20/15 | ||||
4.1.6 | 2015年4月14日信托契约第6号修正案。 | 8-K |
4.1.6 | 7/14/15 | ||||
4.1.7 | 2017年9月5日信托契约第7号修正案。 | 8-K |
4.1.7 | 9/11/17 | ||||
4.1.8 | 2020年2月6日信托契约修正案第298号。 | 10-Q |
4.1.8 | 2/7/20 | ||||
4.2 | 参与者协议表。 | S-1 |
4.2 | 11/8/04 | ||||
4.2.1 | 参与者协议第1号修正案。 | 8-K |
4.2 | 12/13/07 | ||||
4.2.2 | 2008年5月20日参与者协议第2号修正案。 | 10-K |
4.2.2 | 9/30/08 | ||||
4.2.3 | 2014年7月18日对参与者协议的第293号修正案。 | 8-K |
4.2.3 | 7/22/14 | ||||
4.2.4 | 2017年9月5日参与者协议第294号修正案。 | 10-K |
4.2.4 | 9/30/17 | ||||
4.3 | 2004年11月12日签署的赞助商付款和偿还协议。 | 10-K |
4.3 | 9/30/07 | ||||
4.4* | 根据1934年《证券交易法》第12节注册的证券说明 |
展品 数 |
展品说明 |
以引用方式并入本文 | ||||||
表格 |
展品 |
提交日期/期间 结束日期 | ||||||
10.1 | 2020年8月18日第三次修订和重新修订分配金银账户协议。 | S-3 |
10.1 | 8/18/20 | ||||
10.2 | 2015年7月17日第二次修订和重新启动未分配金银账户协议。 | 8-K |
10.2 | 7/17/15 | ||||
10.3 | 参与者未分配金银账户协议表格。 | S-1 |
4.2%(附件B) | 11/8/04 | ||||
10.3.1 | 2007年11月26日参与者未分配金银账户协议修正案表格。 | 10-K |
10.3.1 | 9/30/08 | ||||
10.3.2 | 2008年5月20日生效的参与者未分配金银账户协议修正案第2号表格。 | S-3 |
10.3.1 | 5/20/08 | ||||
10.4 | 2004年11月11日的存托协议。 | 10-K |
10.4 | 9/30/07 | ||||
10.5 | 许可协议 | S-1 |
10.5 | 9/26/03 | ||||
10.6 | 2015年7月17日修订和重新签署了营销代理协议。 | 8-K |
10.6 | 7/17/15 | ||||
10.6.1 | 2018年5月4日修订和重新签署的营销代理协议第一修正案。 | 10-Q |
10.6.1 | 8/7/18 | ||||
10.8 | 日期为2004年11月16日的WGC/WGTS许可协议。 | 10-K |
10.8 | 9/30/07 | ||||
10.8.1 | 日期为2008年5月20日的WGC/WGTS许可协议第1号修正案。 | 10-K |
10.8.1 | 9/30/08 | ||||
10.10 | 2004年11月16日的营销代理报销协议。 | 10-K |
10.10 | 9/30/07 | ||||
10.12 | 日期为2008年5月20日的SPDR再许可协议。 | 10-K |
10.12 | 9/30/08 | ||||
10.13 | 更新协议日期为2014年6月4日。 | 8-K |
10.13 | 11/21/14 | ||||
23.1* | 毕马威会计师事务所同意。 | |||||||
23.2* | 卡特·莱德亚德律师事务所和米尔本有限责任公司的同意。 | |||||||
31.1* | 按照“规则”核证首席行政人员13A-14(A)和15D-14(A)根据修订后的1934年证券交易法。 | |||||||
31.2* | 按照“规则”核证首席财务及会计主任13A-14(A)和15D-14(A)根据修订后的1934年证券交易法。 | |||||||
32.1* | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第1350节颁发首席执行官证书。 | |||||||
32.2* | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第1350节颁发首席财务和会计干事证书。 | |||||||
101.INS* | XBRL实例文档 |
展品 数 |
展品说明 |
以引用方式并入本文 | ||||||
表格 |
展品 |
提交日期/期间 结束日期 | ||||||
101.SCH* | XBRL分类扩展架构文档 | |||||||
101.CAL* | XBRL分类扩展计算链接库文档 | |||||||
101.DEF* | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |||||||
101.LAB* | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |||||||
101.PRE* | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |||||||
104.1 | 封面交互式数据文件-封面交互式数据文件不会出现在交互式数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
* | 谨此提交。 |
世界黄金信托服务有限责任公司 SPDR的赞助商 ® 黄金信托基金*(Registrant) |
/s/约瑟夫·R·卡瓦托尼(Joseph R.Cavatoni) |
约瑟夫·R·卡瓦托尼(Joseph R.Cavatoni) 首席行政主任* |
/s/布兰登·伍兹 |
布兰登·伍兹 首席财务会计官* |
/s/David Tait |
大卫·泰特 董事* |
/s/威廉·J·谢伊 |
威廉·J·谢伊 董事* |
/s/尼尔·沃尔科夫 |
尼尔·沃尔科夫 董事* |
/s/卡洛斯·罗德里格斯 |
卡洛斯·罗德里格斯 董事* |
* | 注册人是一家信托公司,这些人是以世界黄金信托服务公司(World Gold Trust Services,LLC)高级管理人员或董事的身份签署的,世界黄金信托服务公司是注册人的赞助商。 |
页面 |
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独立注册会计师事务所报告 |
F-2 |
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截至2021年和2020年9月30日的财务状况报表 |
F-4 |
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2021年9月30日、2021年9月和2020年9月投资日程表 |
F-5 |
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截至2021年9月30日、2020年和2019年9月30日的营业报表 |
F-6 |
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截至2021年、2021年、2020年和2019年9月30日止年度的现金流量表 |
F-7 |
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截至2021年、2021年、2020年和2019年9月30日止年度净资产变动表 |
F-8 |
|||
财务报表附注 |
F-9 |
(除每股和每股数据外,金额以000美元为单位) |
9月30日, 2021 |
9月30日, 2020 |
||||||
资产 |
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黄金投资,按公允价值计算(成本为$ |
$ | $ | ||||||
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总资产 |
$ | $ | ||||||
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负债 |
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应付给赞助商的帐款 |
$ | $ | ||||||
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总负债 |
$ | $ | ||||||
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|||||
净资产 |
$ | $ | ||||||
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已发行和已发行股份 (1) |
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每股资产净值 |
$ | $ |
(1) | 法定股本不限,股票面值为$。 |
2021年9月30日 |
盎司 黄金 |
成本 |
公允价值 |
的百分比 净资产 |
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黄金投资 |
$ | $ | % | |||||||||||||
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总投资 |
$ | $ | % | |||||||||||||
负债超过其他资产 |
( |
) | ( |
)% | ||||||||||||
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净资产 |
$ | % | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||
2020年9月30日 |
盎司 黄金 |
成本 |
公允价值 |
的百分比 净资产 |
||||||||||||
黄金投资 |
$ | $ | % | |||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||
总投资 |
$ | $ | % | |||||||||||||
负债超过其他资产 |
( |
) | ( |
)% | ||||||||||||
|
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|||||||||||||
净资产 |
$ | % | ||||||||||||||
|
|
|
|
(除每股数据外,金额以000美元为单位) |
年终 9月30日, 2021 |
年终 9月30日, 2020 |
年终 2019年9月30日-9月30日 |
|||||||||
费用 |
||||||||||||
赞助商费用 |
$ | $ | $ | |||||||||
总费用 |
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净投资损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
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黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
||||||||||||
出售黄金投资以支付费用的已实现净收益/(亏损) |
||||||||||||
为赎回股票而分配的黄金已实现净收益/(亏损) |
||||||||||||
黄金投资未实现升值/(贬值)净变化 |
( |
) | ||||||||||
|
|
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|
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|
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黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
( |
) | ||||||||||
|
|
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净收益/(亏损) |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||
|
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|
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|||||||
每股净收益/(亏损) |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||
加权平均股数(单位:000) |
(金额以千美元为单位) |
年终 9月30日, 2021 |
年终 9月30日, 2020 |
年终 9月30日, 2019 |
|||||||||
增加/减少运营现金: |
||||||||||||
出售黄金所得现金收益 |
$ | $ | $ | |||||||||
已支付的现金费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
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运营带来的现金增加/(减少) |
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期初现金及现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
$ | $ | $ | |||||||||
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补充披露 非现金 融资活动: |
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为创造黄金而收到的黄金价值 股份-净额 应收黄金变动率 |
$ | $ | $ | |||||||||
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为赎回而分配的黄金价值 股份-净额 应付黄金的变动额 |
$ | $ | $ | |||||||||
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|
|
|
|
|||||||
(金额以千美元为单位) |
年终 9月30日, 2021 |
年终 9月30日, 2020 |
年终 9月30日, 2019 |
|||||||||
将净收益/(亏损)调整为经营活动提供的净现金 |
||||||||||||
净收益/(亏损) |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||
将净收益/(亏损)调整为经营活动提供的净现金: |
||||||||||||
出售黄金所得款项用以支付开支 |
||||||||||||
出售黄金以支付费用的已实现净额(收益)/投资亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
为赎回股票而分配的黄金已实现(收益)/亏损净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
未实现(升值)/黄金投资折旧净变化 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
应付给赞助商的帐款增加/(减少) |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
经营活动提供的净现金 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
(金额以千美元为单位) |
年终 9月30日, 2021 |
年终 9月30日, 2020 |
年终 9月30日, 2019 |
|||||||||
净资产-期初余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
造物 |
||||||||||||
赎回 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
净投资损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
出售黄金投资以支付费用的已实现净收益/(亏损) |
||||||||||||
为赎回股票而分配的黄金已实现净收益/(亏损) |
||||||||||||
黄金投资未实现升值/(贬值)净变化 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
净资产-期末余额 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
1. |
组织 |
2. |
重大会计政策 |
2.1. |
会计基础 |
2.2. |
公允价值计量 |
(金额以千美元为单位) 2021年9月30日,北京。 |
1级 |
二级 |
3级 |
|||||||||
黄金投资 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
(金额以千美元为单位) 2020年9月30日,北京,北京--北京,2020年9月30日。 |
1级 |
二级 |
3级 |
|||||||||
黄金投资 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
|
|
|
|
|
2.3. |
黄金的保管 |
2.4. |
应收黄金 |
(金额以千美元为单位) |
2021年9月30日 |
2020年9月30日 |
||||||
应收黄金 |
$ | $ |
2.5. |
应付黄金 |
(金额以千美元为单位) |
2021年9月30日 |
2020年9月30日 |
||||||
应付黄金 |
$ | $ |
2.6. |
股份的设立和赎回 |
(金额以千为单位) |
年终 9月30日, 2021 |
年终 9月30日, 2020 |
年终 9月30日, 2019 |
|||||||||
已创建和赎回的股票数量中的活动: |
||||||||||||
造物 |
||||||||||||
赎回 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
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|
|
|
|
|||||||
新增和赎回股票数量的净变化 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
(金额以千美元为单位) |
年终 9月30日, 2021 |
年终 9月30日, 2020 |
年终 9月30日, 2019 |
|||||||||
创造和赎回股份的价值活动: |
||||||||||||
造物 |
$ | $ | $ | |||||||||
赎回 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
新增和赎回的股份价值净变动 |
$ | ( |
) | $ | $ | |||||||
|
|
|
|
|
|
2.7. |
收入和费用(以千美元为单位) |
2.8. |
所得税 |
3. |
季度营业报表 |
截至2021年9月30日的财务期 |
截至三个月(未经审计) |
|||||||||||||||||||
(除每股数据外,金额以000美元为单位) |
2020年12月31日 |
2021年3月31日 |
2021年6月30日 |
2021年9月30日 |
年终 2021年9月30日 |
|||||||||||||||
费用 |
||||||||||||||||||||
赞助商费用 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
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总费用 |
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净投资损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
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|
|
|||||||||||
黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
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出售黄金投资以支付费用的已实现净收益/(亏损) |
||||||||||||||||||||
为赎回股票而分配的黄金已实现净收益/(亏损) |
||||||||||||||||||||
黄金投资未实现升值/(贬值)净变化 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
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黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|||||||||||
净收益/(亏损) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||
|
|
|
|
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|
|
|
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每股净收益/(亏损) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||
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加权平均股数(单位:000) |
||||||||||||||||||||
|
|
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|
|
|
截至2020年9月30日的财务期 |
截至三个月(未经审计) |
|||||||||||||||||||
(除每股数据外,金额以000美元为单位) |
2019年12月31日 |
2020年3月31日 |
2020年6月30日 |
2020年9月30日 |
年终 2020年9月30日 |
|||||||||||||||
费用 |
||||||||||||||||||||
赞助商费用 |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
|
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|
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总费用 |
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净投资损失 |
( |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
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黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
||||||||||||||||||||
出售黄金投资以支付费用的已实现净收益/(亏损) |
||||||||||||||||||||
为赎回股票而分配的黄金已实现净收益/(亏损) |
||||||||||||||||||||
黄金投资未实现升值/(贬值)净变化 |
||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
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|
|
|||||||||||
黄金投资已实现净额和未实现损益变动 |
||||||||||||||||||||
|
|
|
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净收益/(亏损) |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
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每股净收益/(亏损) |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
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|
|||||||||||
加权平均股数(单位:000) |
||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. |
关联方-保荐人和受托人 |
5. |
风险集中 |
6. |
赔偿 |
7. |
财务亮点 |
截至年底的一年 2021年9月30日 |
截至年底的一年 2020年9月30日 |
截至年底的一年 2019年9月30日-9月30日 |
||||||||||
资产净值 |
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期初每股资产净值 |
$ | $ | $ | |||||||||
净投资收益/(亏损) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
已实现净额和未实现损益变动 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
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|
|
|||||||
净收益/(亏损) |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
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|
|||||||
每股资产净值,期末 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
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|
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|||||||
期初每股市值 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
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|
|||||||
每股市值,期末 |
$ | $ | $ | |||||||||
|
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平均净资产比率 |
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净投资损失 |
( |
)% | ( |
)% | ( |
)% | ||||||
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总费用 |
% | % | % | |||||||||
|
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净费用 |
% | % | % | |||||||||
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按资产净值计算的总回报率 |
( |
)% | % | % | ||||||||
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按市值计算的总回报 |
( |
)% | % | % | ||||||||
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