形状10-Q
错误Q30001842939001-40228--12-31最初总共发行了4,312,500股B类普通股,其中562,500股可能被没收,这取决于承销商在45天期权期间是否全部或部分行使了超额配售选择权。由于承销商行使了部分超额配股权,在45天期权期限结束时,总共有451,474股股票被没收。00018429392021-01-212021-09-3000018429392021-09-3000018429392021-07-012021-09-3000018429392021-01-212021-03-3100018429392021-06-3000018429392021-04-012021-06-3000018429392021-01-2000018429392021-03-310001842939US-GAAP:CommonClassBMember2021-09-300001842939美国-GAAP:公共类别成员2021-09-300001842939美国-GAAP:超额分配选项成员US-GAAP:CommonClassBMember2021-09-30000184293912月2021-09-300001842939美国-GAAP:超额分配选项成员Alpau:PrivatePlacementWarrantsMember2021-09-300001842939阿尔帕:海绵会员美国-GAAP:公共类别成员2021-09-300001842939Alpau:PromissoryNoteMember阿尔帕:海绵会员2021-09-300001842939Alpau:WorkingCapitalLoanMember2021-09-300001842939Alpau:承销协议成员美国-GAAP:超额分配选项成员2021-09-300001842939美国-GAAP:公共类别成员美国-GAAP:超额分配选项成员2021-09-300001842939Alpau:创始人成员美国-GAAP:公共类别成员2021-09-300001842939我们-Gap:Warrant 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目录
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
 
 
表格10-Q
 
 
这是马克一号。
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内9月30日,2021
 
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
 
 
Alpha Healthcare Acquisition Corp.III
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
 
 
特拉华州
  
001 - 40228
  
86-1645738
(州或其他司法管辖区
  
(佣金)
  
(美国国税局雇主
成立为法团)
  
文件号)文件号
  
识别号码)
美洲大道1177号, 5楼
纽约, 纽约10036
(主要执行机构地址,包括邮政编码)
注册人电话号码,包括区号:(646494-3296
不适用
(前姓名或前地址,如自上次报告后更改)
 
 
根据该法第12(B)条登记的证券:
 
    
交易
  
每个交易所的名称
每节课的标题
  
符号
  
在其上注册的
单位,每个单位由一股A类普通股和一份可赎回认股权证的四分之一组成
  
阿尔帕
  
纳斯达克股票市场有限责任公司
A类普通股,每股票面价值0.0001美元
  
ALPA
  
纳斯达克股票市场有限责任公司
可赎回认股权证,每股可行使一股A类普通股的完整认股权证,行权价为11.50美元
  
ALPAW
  
纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
 
大型加速滤波器      加速文件管理器  
       
非加速滑移      规模较小的报告公司  
       
         新兴成长型公司  
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是否+
自.起
 
2021年11月22日
15,907,985A类普通股,面值0.0001美元,以及3,861,026B类普通股,面值0.0001美元,已发行和发行。
 
 
 

目录
Alpha Healthcare Acquisition Corp.III
表格季度报告
10-Q
目录
 
         
页码。不,不。
 
    
第一部分财务信息
        
     
第1项。
  
未经审计的简明财务报表
     1  
     
    
未经审计的简明资产负债表
     1  
     
    
未经审计的经营简明报表
     2  
     
    
未经审计的股东权益变动简明报表(亏损)
     3  
     
    
未经审计的现金流量表简明表
     4  
     
    
未经审计的简明财务报表附注
     5  
     
第二项。
  
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
     14  
     
第三项。
  
关于市场风险的定量和定性披露
     16  
     
第四项。
  
管制和程序
     16  
     
    
第二部分:其他信息
        
     
第1项。
  
法律程序
     17  
     
第1A项。
  
风险因素
     17  
     
第二项。
  
未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用
     17  
     
第三项。
  
高级证券违约
     17  
     
第四项。
  
煤矿安全信息披露
     17  
     
第五项。
  
其他信息
     17  
     
第6项
  
陈列品
     18  
   
签名
     19  
 

目录
第一部分-财务
信息
项目1.简明财务报表
阿尔法医疗保健收购公司。(三)
浓缩资产负债表
(未经审计)
         
    
9月30日,

2021
 
资产
        
流动资产:
        
现金
   $ 849,646  
预付费用
     283,032  
    
 
 
 
流动资产总额
     1,132,678  
信托账户中持有的现金
     154,443,683  
    
 
 
 
总资产
  
$
155,576,361
 
    
 
 
 
          
负债和股东权益(赤字)
        
流动负债:
        
应计发售成本
   $ 118,700  
应计费用
     323  
因关联方原因
     588  
    
 
 
 
流动负债总额
     119,611  
应付递延承销费
     5,405,436  
    
 
 
 
总负债
     5,525,047  
承担和或有事项(附注5)
      
A类普通股,$0.0001按价值计算;100,000,000授权股份;15,444,103可能被赎回的股票
     154,443,683  
股东权益(赤字):
        
优先股,$0.0001按价值计算;1,000,000授权股份;已发行和未偿还
         
A类普通股,$0.0001按价值计算;100,000,000授权股份;463,882已发行和未偿还
     46  
B类普通股,$0.0001按价值计算;10,000,000授权股份;3,861,026已发行和已发行股票(1)
     386  
其他内容
实缴
资本
         
累计赤字
     (4,392,801
    
 
 
 
股东权益合计(亏损)
     (4,392,369
    
 
 
 
总负债和股东权益(赤字)
  
$
155,576,361
 
 
(1)
一组4,312,500原发行B类普通股,其中562,500股票可能会被没收,这取决于超额配售选择权是由承销商在
45天
选择期。由于承销商行使部分超额配售选择权,合共451,474股票在交易结束时被没收。
45天
选择期。
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
1

目录
阿尔法医疗保健收购公司。(三)
操作简明报表
(未经审计)
                 
    
对于
月份
告一段落
9月30日,
2021
   
在这段期间内
从…
一月二十一日
2021
(开始)
穿过
9月30日,
2021
 
一般和行政费用
   $ 89,956     $ 97,532  
    
 
 
   
 
 
 
运营亏损
     (89,956     (97,532
其他收入:
                
股息和利息收入
     2,653       2,653  
    
 
 
   
 
 
 
净损失
   $ (87,303   $ (94,879
    
 
 
   
 
 
 
可能赎回的A类普通股加权平均流通股
     10,705,106       3,892,766  
每股基本和稀释后净亏损,A类普通股,可能需要赎回(见附注2)
   $ (0.01     (0.01
A类普通股加权平均流通股
     321,928       117,065  
每股基本和稀释后净亏损,A类普通股(见附注2)
   $ (0.01     (0.01
B类普通股加权平均流通股
     3,817,581       3,774,575  
每股基本和稀释后净亏损,B类普通股(见附注2)
   $ (0.01     (0.01
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
2

目录
阿尔法医疗保健收购公司。(三)
股东权益变动简明报表(亏损)
截至2021年9月30日的三个月
2021年1月21日(开始)至2021年9月30日(未经审计)
                                                                         
   
受以下条件限制的普通股
可能的赎回
   
普通股
   
其他内容
         
总计
 
   
甲类
   
甲类
   
B类
   
实缴
   
累计
   
股东的
 
   
股票
   
金额
   
股票
   
金额
   
股票
   
金额
   
资本
   
赤字
   
权益(赤字)
 
余额-2021年1月21日(开始)
 
 
  
 
 
$
 
 
 
 
  
 
 
$
  
 
 
 
  
 
 
$
  
 
 
$
  
 
 
$
  
 
 
$
  
 
发行给保荐人的B类普通股
    —         —         —         —         4,312,500       431       24,569       —         25,000  
净损失
 
 
—  
 
    —         —         —         —         —         —         (1,211     (1,211
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
余额-2021年3月31日
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
4,312,500
 
 
 
431
 
 
 
24,569
 
 
 
(1,211
 
 
23,789
 
净损失
    —         —         —         —         —         —         —         (6,365     (6,365
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
余额-2021年6月30日
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
4,312,500
 
 
 
431
 
 
 
24,569
 
 
 
(7,576
 
 
17,424
 
发行私人配售单位
    —         —         463,882       46       —         —         4,638,774       —         4,638,820  
发行A类普通股,扣除发行成本$9,905,857
    15,444,103       140,893,061       —         —         —         —         —         —         —    
发行公开认股权证,扣除发行成本$239,247
    —         —         —         —         —         —         3,402,864       —         3,430,844  
发起人以转让B类股的方式出资
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1,186,448
 
 
 
 
 
 
 
 
1,186,448
 
可能赎回的A类普通股赎回价值增加
    —         13,547,969       —         —         —         —         (9,252,655     (4,295,314     (13,547,969
与承销商超额配售选择权未行使部分相关的方正股份被没收
    —         —         —         —         (451,474     (45     —         45       —    
A类普通股赎回价值变动,但可能因赚取股息和利息收入而赎回
    —         2,653       —         —         —         —         —         (2,653     (2,653
净损失
    —         —         —         —         —         —         —         (87,303     (87,303
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
余额-2021年9月30日
 
 
15,444,103
 
 
$
154,443,683
 
 
 
463,882
 
 
$
46
 
 
 
3,861,026
 
 
$
386
 
 
$
  
 
 
$
(4,392,801
 
$
(4,392,369
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
 
(1)
一组4,312,500原发行B类普通股,其中562,500股票可能会被没收,这取决于超额配售选择权是由承销商在
45天
选择期。由于承销商行使部分超额配售选择权,合共451,474股票在交易结束时被没收。
45天
选择期。
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
3

目录
阿尔法医疗保健收购公司。(三)
简明现金流量表
自2021年1月21日(开始)至2021年9月30日
(未经审计)
         
经营活动的现金流:
        
净损失
   $ (94,879
信托账户中赚取的利息
     (2,653
流动资产和流动负债变动情况:
        
预付费用
     (283,032
应计费用
     323  
    
 
 
 
用于经营活动的现金净额
     (380,241
    
 
 
 
          
投资活动的现金流:
        
将现金投资到信托账户
     (154,441,030
融资活动的现金流:
        
关联方收益
     55,236  
向关联方付款
     (54,648
发行单位所得款项
     154,441,030  
发行私人单位所得款项
     4,638,820  
支付要约费用
     (3,409,521
    
 
 
 
融资活动提供的现金净额
     155,670,917  
    
 
 
 
现金净变动
     849,646  
现金-2021年1月21日(开始)
         
    
 
 
 
现金-期末
   $ 849,646  
补充披露现金流信息:
        
应付递延承销费
   $ 5,405,436  
发起人以转让B类股的方式出资
 
$
1,186,448
 
计入应计发售成本和费用的发售成本
   $ 118,700  
保荐人为换取发行B类普通股而支付的递延发行费用
   $ 25,000  
信托账户中赚取的利息的增加
   $ 2,653  
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
 
4

目录
阿尔法医疗保健收购公司。(三)
未经审计的简明财务报表附注
注1-组织和业务运作
Alpha Healthcare Acquisition Corp.III是一家作为特拉华州公司注册成立的空白支票公司,成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。本公司并无选择任何具体的业务合并目标,本公司亦无任何人代表本公司直接或间接与任何业务合并目标进行任何实质性磋商。虽然该公司可能会在任何业务或行业追求最初的业务合并目标,但它打算将重点放在医疗保健行业的公司上。
该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
截至2021年9月30日,公司尚未开始任何运营。从2021年1月21日(成立)到2021年9月30日的所有活动都与公司的成立和公开募股(定义如下)有关。
本公司公开发行股票的登记说明书
c
车床于2021年7月26日生效。于2021年7月29日(“招股日期”),本公司完成首次公开发售15,000,000单位(“单位”,就出售单位所包括的A类普通股股份而言,为“公众股份”),以$计10.00每单位产生的毛收入为$150,000,000,附注3所述。就是次IPO,本公司亦向承销商授予
45-在这一天。
可选择购买额外的2,250,000以首次公开发行价格计算的公开发行单位。
在首次公开招股结束的同时,本公司完成了455,000私人配售单位(每个单位为“私人配售单位”,统称为“私人配售单位”),售价为$10.00每个私募单位以私募方式向AHAC赞助商III LLC(“赞助商”)配售,总收益为$4,550,000,如注4所述。
在首次公开募股(IPO)日,交易成本为美元。3,461,151,由$组成3,000,000承销费和美元461,151其他发行成本。该公司还累积了#美元的承销费。5,250,000只有在达成商业合并的情况下,才会支付这笔费用。此外,现金$1,550,000在信托账户(定义见下文)之外持有,可用于支付发售成本和营运资金。
在首次公开募股日,保荐人还向某些投资者转移了总计225,000(B)出售创办人股份(附注4)(“非风险诱致性私人股份”),作为对其承诺购买首次公开招股出售的公共单位的补偿。该公司估计这些股份的总公允价值为#美元。1,186,448,或$5.27每股。根据工作人员会计公告主题5T,非风险激励性私人股票的公允价值被确定为保荐人对发售成本的贡献。该等发售成本于首次公开发售完成后分配予各单位,并计入股东权益。
在首次公开募股日,保荐人还向某些其他投资者转让了总计600,900出售创办人股份(“风险激励性私募股份”),作为对他们承诺至少收购以下股份的补偿9.9在首次公开募股(IPO)中售出的单位比例为%。如果投资者在初始业务合并结束前出售其单位,这些风险激励私人股票将被没收。这些风险激励性私募股权的公允价值等于非风险激励性私募股权的公允价值。由于没收的可能性很高,这些风险激励私人股份的公允价值将在初始业务合并结束时记录为发起人的出资。
2021年8月3日,
承销商行使了购买选择权444,103总金额为$的额外单位4,441,030。由于部分超额配售,本公司亦发行8,882私人配售单位,产生额外的$88,820在毛收入中。与承销商部分超额配售有关的交易成本为$92,070,由$组成88,820承销费和美元3,250其他发行成本。该公司还累积了#美元的承销费。155,435只有在达成商业合并的情况下,才会支付这笔费用。
在2021年7月29日首次公开募股(IPO)结束后,154,441,030 ($10.00首次公开发售中出售单位的净收益(包括行使超额配售选择权时出售的单位),以及出售私募单位的款项存入信托账户(“信托账户”),投资于“投资公司法”第2(A)(16)节所述的美国政府证券,到期日为185天数或更短的时间,或在任何一家以货币市场基金身份标榜符合规则条件的开放式投资公司
2a-7
根据公司确定的1940年“投资公司法”修订本(“投资公司法”)。除提取利息收入缴纳所得税外,公司修订和重述的公司注册证书规定,在符合法律法规的要求下,信托账户中持有的任何资金不得从信托账户中释放,直至(A)公司完成初始业务合并,(B)如果公司无法在以下时间内完成初始业务合并,则赎回公开发行的股份(以最早者为准)。24(C)根据适用法律,在公开发售结束后数月内(“合并期”)赎回与股东投票有关的适当提交的本公司公开股份,以批准对本公司经修订和重述的公司注册证书的修订,以修改本公司赎回义务的实质内容或时间;以及(C)赎回与股东投票有关的适当提交的本公司公开股票,以修改本公司赎回义务的实质或时间100如果公司没有在合并期内完成初始业务合并,或就任何其他与股东权利有关的重大规定,或就任何其他与股东权利有关的重大规定,公司未完成首次业务合并,则其公开发行股份的百分比
初始前
企业合并活动。存入信托账户的收益可能受制于公司债权人的债权(如果有的话),债权人的债权可能优先于公司公众股东的债权。
公司管理层在公开发售的净收益的具体运用方面拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成企业合并。
在签署企业合并协议时,公司的业务合并必须与一家或多家目标企业合作,这些目标企业的总公平市值至少达到信托账户(定义如下)资产的80%(不包括信托账户持有的递延承销折扣金额和信托账户赚取的利息的应缴税款),且这些目标企业的公平市值合计至少为信托账户持有的资产的80%(不包括信托账户持有的递延承销折扣金额和信托账户赚取的利息的应付税款)。然而,公司只有在企业合并后公司拥有或收购的情况下才会完成初始业务合并50目标公司的未偿还有表决权证券的百分比或以上,或以其他方式获得目标公司的控股权,足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司。不能保证本公司将能够成功实施业务合并。
 
5

目录
本公司将为其公众股东提供在初始业务合并完成后赎回全部或部分公众股份的机会,可以(I)与召开股东大会批准初始业务合并有关,或(Ii)通过要约收购的方式赎回全部或部分公开股份。关于公司是否将寻求股东批准拟议的初始业务合并或进行收购要约的决定将由公司自行决定。股东将有权以每股现金价格赎回他们的股票,该价格等于截至初始业务合并完成前两个工作日计算的存入信托账户的总金额,包括利息(扣除应付税款)除以当时已发行的公众股票数量。信托账户中的金额最初预计为#美元。10.00每股公开发行的股票。公司将分配给适当赎回股票的投资者的每股金额不会因公司支付给承销商的递延承销佣金而减少。
根据会计准则编纂(“ASC”)第480主题“区分负债与权益”,需要赎回的普通股股份按赎回价值记录,并在公开发售完成后归类为临时股本。
如果公司的有形资产净值至少为$,公司将继续进行业务合并5,000,001无论是在企业合并完成之前或之后,如果公司寻求股东批准,投票表决的大多数已发行和流通股都会投票赞成企业合并。
如果本公司无法在合并期内完成业务合并,本公司将(I)停止除清盘外的所有业务;(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公众股票,但赎回时间不得超过10个工作日,赎回公众股票的价格为每股现金,相当于当时存入信托账户的总金额,包括利息(减去应缴税款和最高10万美元用于支付解散费用的利息)除以当时已发行的公众股票数量,赎回将完全丧失公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利,如果有);及(Iii)经本公司其余股东及其董事会批准,赎回后在合理可能范围内尽快清盘及解散,惟在每宗个案中均须遵守本公司根据特拉华州法律就债权人债权及其他适用法律规定作出规定的义务。本公司认股权证将不存在赎回权或清算分派,如果本公司未能在合并期内完成初始业务合并,这些认股权证将到期变得一文不值。
发起人同意(I)放弃其持有的与初始业务合并相关的任何创始人股份、定向增发股份和公开发行股票的赎回权,(Ii)如果公司未能在合并期间内完成业务合并,则放弃从信托账户中清算其持有的任何创始人股份或定向增发股份的分派的权利,尽管如果公司未能在该期限内完成业务合并,保荐人将有权从信托账户中清算其持有的任何公开发行的股份的分派。(Ii)如果公司未能在合并期间内完成业务合并,保荐人将有权从信托账户中清偿其持有的任何公开发行的股份的分配权;(Ii)如果公司未能在合并期间内完成业务合并,保荐人将有权从信托账户中清算其持有的任何创始人股份或私募股份的分配权(Iii)不对本公司经修订及重述的公司注册证书提出任何修订,以修改其赎回义务的实质或时间100如果公司未在合并期内完成首次业务合并,或与股东权利有关的任何其他重大条款或
初始前
除本公司向其公众股东提供赎回其股份的机会外,及(Iv)在公开发售期间或之后购买的任何方正股份及任何公众股份均可投票赞成本公司的首次业务合并,否则本公司不得进行任何业务合并活动,除非本公司向其公众股东提供赎回其股份的机会,及(Iv)投票赞成本公司最初的业务合并。
本公司的保荐人已同意,如卖方就向本公司提供的服务或出售给本公司的产品或本公司已与其商讨订立交易协议的预期目标业务提出任何索赔,并在此范围内将信托账户内的金额减至低于(I)$以下者,则本公司将对本公司负责。10.00(Ii)于信托账户清盘日期信托账户持有的每股公开股份的实际金额(如因信托资产价值减少而低于每股10.00美元,在每宗个案中均减去应付税款),惟该等负债将不适用于签立放弃寻求进入信托账户的任何及所有权利的第三方所提出的任何申索,亦不适用于本公司就若干负债(包括证券法项下的负债)向公开发售承销商作出的弥偿而提出的任何申索。在任何情况下,该等负债将不适用于本公司就若干负债(包括证券法项下的负债)而向公开发售承销商作出的任何弥偿,亦不适用于本公司就若干负债(包括证券法项下的负债)向公开发售承销商提供弥偿的任何申索。如果执行的弃权被认为不能对第三方强制执行,保荐人将不对该第三方索赔承担任何责任。然而,本公司并未要求保荐人为该等弥偿义务预留款项,亦未独立核实保荐人是否有足够资金履行其弥偿责任,本公司相信保荐人的唯一资产为本公司证券。因此,本公司不能向您保证赞助商有能力履行这些义务。本公司的任何高级管理人员或董事都不会赔偿本公司的第三方索赔,包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔。
流动性
截至2021年9月30日,公司信托账户外的现金为$849,646可满足营运资金需求。在最初的业务合并之前,信托账户中持有的所有剩余现金通常不能供公司使用,并被限制用于业务合并或赎回普通股。截至2021年9月30日,信托账户中没有一笔金额可以如上所述提取。
截至2021年9月30日,公司的流动资金需求通过收到$25,000出售方正股份及出售私募单位的剩余净收益。
公司预计,截至2021年9月30日信托账户外的849,646美元将足以使公司从简明中期财务报表发布之日起至少在未来12个月内运营,前提是在此期间没有完成业务合并。在完成业务合并之前,本公司将使用信托账户以外的资金,以及来自初始股东、本公司高级管理人员和董事或其各自关联公司(见附注5)的任何额外营运资金贷款(见附注5),用于确定和评估潜在收购候选者,对潜在目标企业进行商业尽职调查,往返潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点,审查公司文件和潜在目标企业的重要协议,选择要收购的目标企业,并进行谈判和完善
6

目录
该公司认为,它不需要筹集额外资金来满足其业务运营所需的支出。然而,如果公司对承接成本的估计
纵深
如果尽职调查和协商业务合并的金额低于实际所需金额,则公司在业务合并之前可能没有足够的资金来运营其业务。此外,该公司将需要通过向其赞助商、高级管理人员、董事或第三方贷款来筹集额外资本。发起人、高级管理人员或董事均无义务向本公司预支资金或向其投资。如果公司无法筹集额外资本,可能需要采取额外措施来保存流动性,这些措施可能包括(但不一定限于)缩减业务、暂停执行其业务计划以及减少管理费用。C级
o
MPANY不能保证将以商业上可接受的条款向其提供新的融资(如果有的话)。
注2-重要会计政策
陈述的基础
随附的未经审计的简明财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)编制的,并按照说明编制。
10-Q
和条例第八条
S-X
“美国证券交易委员会”的主旋律。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定,按照公认会计准则编制的财务报表中通常包括的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此,它们不包括完整呈现财务状况、经营结果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为,随附的未经审核简明财务报表包括所有调整,包括正常经常性调整,这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。
随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2021年7月27日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)招股说明书以及公司当前的表格报告一并阅读
8-K,
分别于2021年7月29日和2021年8月4日提交给美国证券交易委员会。截至2021年9月30日的三个月以及2021年1月21日(开始)至2021年9月30日期间的中期业绩不一定表明截至2021年12月31日的一年或未来任何时期的预期结果。
新兴成长型公司地位
本公司是一家“新兴成长型公司”,如经修订的“1933年证券法”(“证券法”)第2(A)节(“证券法”)所界定,并经2012年“启动我们的企业创业法案”(“JOBS法案”)修订。本公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404节的审计师认证要求以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外,就业法案第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则,直到私营公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易法注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或修订的财务会计准则。就业法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于
非商业化
但任何这样选择退出的公司都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期,即当一项准则发出或修订,而该准则对上市公司或私人公司有不同的申请日期时,本公司作为一间新兴的成长型公司,可在私人公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。这可能令本公司的简明财务报表与另一间既非新兴成长型公司亦非新兴成长型公司的公众公司比较困难或不可能,后者因所采用的会计准则潜在差异而选择不采用延长的过渡期。
预算的使用
根据公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用金额。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。“公司”就是这么做的。不是截至2021年9月30日,我没有任何现金等价物。
信托账户持有的有价证券
截至2021年9月30日,信托账户中持有的资产主要以美国国库券和美国国库券的形式持有。在截至2021年9月30日的三个月内,该公司没有从信托账户提取任何利息收入来支付其纳税义务。
 
7

目录
可能赎回的普通股
根据ASC主题480“区分负债和股权”中的指导,该公司对其可能赎回的A类普通股进行会计处理。必须强制赎回的A类普通股(如果有)被归类为负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股,这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时在公司完全无法控制的情况下赎回),被归类为临时股本。在所有其他时间,普通股都被归类为股东权益。该公司的普通股具有某些赎回权,这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内,可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此,截至2021年9月30日,15,444,103可能需要赎回的A类普通股股票被归类为临时股本,不计入公司简明资产负债表的股东权益(亏损)部分,并在首次公开募股(IPO)日立即增加到赎回价值。
普通股每股净亏损
该公司遵守ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股净亏损的计算方法是净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数。截至2021年9月30日的三个月和2021年1月21日(成立)至2021年9月30日期间的加权平均股票减少,总影响为562,500在超额配售选择权于2021年8月3日由承销商部分行使之前被没收的B类普通股(见附注5),没收条款于该日失效111,026B类普通股。2021年8月3日之后,加权平均股票减少,总影响为451,474在期满时最终被没收的B类普通股
45天
为行使超额配售选择权预留的期限。
公司的简明营业报表包括每股净亏损的列报,但需赎回,其方式类似于
两等舱
每股收益法。关于A类股的增持可能需要赎回,并与ASC一致
480-10-S99-3A,
本公司将可能赎回的A类普通股的公允价值视为接近合约赎回价值,增值不影响每股净收益/(亏损)的计算。
本公司的公开认股权证(见附注3)及私募认股权证(见附注4)可能会被行使或转换为普通股,然后分享本公司的收益。然而,这些认股权证在计算每股稀释亏损时被剔除,因为这样的计入在所述期间将是反摊薄的。因此,每股摊薄亏损与列报期间的每股基本亏损相同。
每股净亏损对账如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
开始至今
2021年9月30日
  
A类受制于
可能的赎回
    
甲类
    
B类
 
不可分配损失的分摊
     (47,446      (1,427      (46,006
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
普通股净收益/(亏损)
   $ (47,446    $ (1,427    $ (46,006
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
加权平均流通股、基本股和稀释股
     3,892,766        117,065        3,774,575  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
每股基本和摊薄净亏损
   $ (0.01    $ (0.01    $ (0.01
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至三个月
2021年9月30日
  
A类受制于
可能的赎回
    
甲类
    
B类
 
不可分配损失的分摊
     (62,958      (1,893      (22,452
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
普通股净收益/(亏损)
   $ (62,958    $ (1,893    $ (22,452
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
加权平均流通股、基本股和稀释股
     10,705,106        321,928        3,817,581  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
每股基本和摊薄净亏损
   $ (0.01    $ (0.01    $ (0.01
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
报价成本
发售成本包括首次公开发售所产生的承销、法律、会计和其他与首次公开发售直接相关的费用。发售成本以相对公允价值为基准,与收到的总收益相比,分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具。与公开发售股份相关的发售成本在首次公开发售完成时计入股东权益。提供服务的成本总计为
$9,897,599
 
于2021年7月29日,首次公开发行完成后计入股东权益。根据工作人员会计公告107主题5.a“主要股东支付的费用或负债的核算”的指导,本公司在这些发行成本中计入保荐人通过向代表本公司的锚定投资者转让非风险激励性私人股票(见附注4)而发生的金额#美元。1,186,448。公司产生了额外的费用
$92,0702021年8月3日超额配售选择权部分行使时的要约成本。发行成本分配为$9,664,188及$233,411须赎回的A类股份与认股权证(见附注6)之间的差额,分别按其于发行日的相对公允价值计算。
金融工具的公允价值
该公司资产和负债的公允价值符合ASC第820主题“公允价值计量”项下的金融工具的资格,其公允价值与所附的简明资产负债表中的账面价值接近,这主要是由于它们的短期性质。
 
8

目录
公允价值计量
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构,对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构将活动m中未调整的报价给予最高优先级。
a
相同资产或负债的市场(1级计量)和不可观察到的输入的最低优先级(3级计量)。这些层级包括:
 
 
级别1,定义为可观察的输入,例如ID的报价(未调整)
e
活跃市场中的重要工具;
 
 
第2级,定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入,例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价;以及
 
 
第三级,定义为无法观察到的输入,其中市场数据很少或没有,因此需要实体制定自己的假设,例如从估值技术得出的估值,其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。
下表列出了公司在2021年9月30日按公允价值经常性计量的资产的信息,并指出了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值等级:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
           
9月30日,
 
描述
  
水平
    
2021
 
资产:
                 
信托账户持有的有价证券
     1      $ 154,443,683  
在某些情况下,用于计量公允价值的投入可能被归入公允价值层次的不同级别。在这些情况下,公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。
所得税
该公司遵循资产负债法,根据美国会计准则第740条“所得税”对所得税进行会计处理。递延税项资产及负债按现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差额所导致的估计未来税项后果确认。递延税项资产和负债采用制定的税率计量,该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间的收入中确认。如有需要,可设立估值免税额,以将递延税项资产减至预期变现金额。
ASC740规定了确认阈值和计量属性,用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的财务报表。要想承认这些好处,税务机关审查后,税务状况必须比不能维持的可能性更大。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。有几个不是未确认的税收优惠和不是截至2021年9月30日,利息和罚款应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。
从2021年1月21日(开始)到2021年9月30日,所得税拨备被认为是最低限度的。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户,该账户有时可能超过联邦存托保险公司(Federal Depository Insurance Corporation)#美元的承保限额。250,000。本公司并未因此而蒙受亏损,管理层相信本公司不会因此而面临重大风险。
衍生工具
该公司向其投资者发行认股权证,并将认股权证工具分类为股权或
责任-分类
根据对认股权证具体条款的评估以及ASC 480和ASC 815衍生工具和套期保值(“ASC 815”)中适用的权威指导。评估考虑认股权证是否符合美国会计准则第480条规定的独立金融工具,是否符合美国会计准则第480条对负债的定义,以及是否符合美国会计准则规定的所有权益分类要求。
815-40,
包括认股权证是否与公司自己的股票挂钩,认股权证持有人是否可能在公司无法控制的情况下要求现金净额结算,以及股权分类的其他条件。
于首次公开发售日,公开认股权证(见附注3)及私募认股权证(见附注4)均按股本入账,因该等工具符合ASC有关股本分类的所有要求
815-40.
 
9

目录
重述以前发布的财务报表
该公司发现,在2021年8月4日提交的公司8-K表格中,截至2021年7月29日经审计的资产负债表中分类为临时股本的可赎回A类普通股的金额存在错误。纠错的影响是$9.0A类普通股增加100万股,但可能赎回,包括在临时股本内,减少#美元9.0股东权益总额为100万美元,减少了#美元5.0百万美元的额外实收资本和4.0累计赤字分别为100万美元。截至2021年9月30日的季度的简明财务报表已进行调整,以反映更正后的余额。
.
 
下表反映了此次修订对截至2021年7月29日的公司资产负债表的影响:
 
 
  
和以前一样
已报告
 
  
调整,调整
 
  
如上所述
 
可能赎回的A类普通股
  
$
140,964,280
 
  
$
9,035,720
 
  
$
150,000,000
 
A类普通股
  
 
136
 
  
 
(90
  
 
46
 
额外实收资本
  
 
5,007,010
 
  
 
(5,007,010
  
 
—  
 
累计赤字
  
 
(7,576
  
 
(4,028,620
  
 
(4,036,196
 
近期发布的会计准则
2020年8月,FASB发布了ASU
第2020-06号,第2020-06号,
带转换和其他选项的债务(小主题
470-20)
衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题
815-40)
(‘ASU
2020-06”),
这简化了可转换工具的会计处理。该指引删除了某些会计模式,这些模式将嵌入的转换特征与可转换工具的主机合同分开,并删除了ASC 840项下用于确定衍生金融工具是否符合股权分类所需的额外标准的某些标准。ASU
2020-06
允许修改或完全追溯过渡方法。此更新适用于2021年12月15日之后的财年以及这些财年内的过渡期。允许提前领养。该公司目前正在评估这一变化对其财务报表的影响。
财务会计准则委员会(包括其新兴问题特别工作组)、美国注册会计师协会和美国证券交易委员会最近发布的其他会计声明没有或管理层认为不会对公司的简明财务报表产生实质性影响。
注3-首次公开发售
2021年7月29日,该公司出售15,000,000单位为$10.00每单位产生的毛收入为$150.0百万美元。每个单位由一股A类普通股组成,
四分之一
一张可赎回的认股权证。只有完整的认股权证是可以行使的。每份完整的认股权证使持有人有权以#美元的价格购买一股A类普通股。11.50每股。
2021年8月3日,承销商行使了购买选择权444,103总金额为$的额外单位4,441,030,于2021年8月6日收到。由于部分超额配售,本公司亦发行8,882私人配售单位,产生额外的$88,820在毛收入中。
附注4-关联方交易
方正股份
2021年1月21日,赞助商认购3,593,750本公司普通股,面值$0.0001每股(“方正股份”),总价为$25,000。2021年1月25日,赞助商支付了$25,000,或大约$0.00696每股,以支付对价的某些发行和组建成本3,593,750方正股份。2021年3月1日,本公司实施了一项1:1.2其普通股的股票拆分,导致总计4,312,500已发行的B类普通股。所有股票和相关金额都已追溯重述,以反映股票拆分。2021年8月3日,承销商行使了购买选择权444,103总数中的附加单位2,250,000超额配售和失效的没收条款下的可用金额111,026方正股份。剩下的451,464方正股份于
45-在这一天。
为行使超额配售选择权预留的期限。
在首次公开募股日,保荐人还向某些投资者转移了总计225,000(B)出售创办人股份(附注4)(“非风险诱致性私人股份”),作为对其承诺购买首次公开招股出售的公共单位的补偿。该公司估计这些股份的总公允价值为#美元。1,186,448,或$5.27每股。根据工作人员会计公告主题5T,非风险激励性私人股票的公允价值被确定为保荐人对发售成本的贡献。该等发售成本于首次公开发售完成后分配予各单位,并计入股东权益。
在首次公开募股日,保荐人还向某些其他投资者转让了总计600,900出售创办人股份(“风险激励性私募股份”),作为对他们承诺至少收购以下股份的补偿9.9在首次公开募股(IPO)中售出的单位比例为%。如果投资者在初始业务合并结束前出售其单位,这些风险激励私人股票将被没收。这些风险激励性私募股权的公允价值等于非风险激励性私募股权的公允价值。由于没收的可能性很高,这些风险激励私人股份的公允价值将在初始业务合并结束时记录为发起人的出资。
赞助商
、董事和高级管理人员已同意不转让、转让或出售(I)其创始人的任何股份,直到(A)初始业务合并完成一年后和(B)初始业务合并完成后,(X)如果公司A类普通股的收盘价等于或超过$$,则不会转让、转让或出售其创始人的任何股份,直至(A)初始业务合并完成一年后,(B)初始业务合并完成后,(X)公司A类普通股的收盘价12.00每股(经股份拆分、股份资本化、重组、资本重组等调整后)20任何时间内的交易日
30-交易
最少开始的一天150(Y)本公司完成清算、合并、换股、重组或其他类似交易的日期,使其所有公众股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产,及(Ii)其任何私人配售单位、配售股份、私人配售认股权证及因转换或行使上述各项而发行的任何A类普通股,直至初始业务合并完成后30天(该等私人配售单位、配售股份、私人配售认股权证及A类普通股),直至首次商业合并完成后30天为止(该等私人配售单位、配售股份、私人配售认股权证及A类普通股)
“禁闭”)。
任何获准受让人均须遵守保荐人及董事及行政人员就任何创办人股份、私人配售单位、配售股份、私人配售认股权证及转换或行使时发行的A类普通股所作的相同限制及其他协议。
私募配售
在首次公开招股结束的同时,保荐人购买了455,000私人配售单位,购买总价为$4,550,000,以私募的方式。除下文所述外,每个私募配售单位均与首次公开发售(IPO)中出售的单位相同。私募单位的部分收益被加到公开发行的收益中,并存入信托账户。若本公司未能在合并期内完成业务合并,出售私募单位所得款项将用于赎回公众股份(须受适用法律规定所限)。
由于2021年8月3日的部分超额配售,公司还发行了8,882私人配售单位,产生额外的$88,820在毛收入中。
10

目录
私募单位(包括配售股份、配售认股权证及行使该等配售认股权证后可发行的A类普通股)在我们的业务合并完成后30天内不得转让或出售(除其他有限例外外,向吾等的高级职员及董事及与吾等保荐人有关联的其他人士或实体)。
本票关联方
2021年1月25日,公司向保荐人发行了一张无担保本票,据此,公司可以借入本金总额不超过#美元的本金。300,000将用于拟公开发行的部分费用。这笔贷款是
非利息:非利息
(I)本公司完成首次公开招股的日期及(Ii)本公司应保荐人本公司的要求决定不进行其证券的首次公开招股的日期(以较早者为准)。贷款将于建议公开发售结束时从非信托账户持有的发售所得款项中偿还。
o
北卡罗来纳大学。截至2021年9月30日,公司拥有不是期票项下未偿还的借款。
因关联方原因
余额$588截至2021年9月30日,代表赞助商代表公司支付的一般和行政费用。
行政服务费
本公司同意自本公司证券首次在纳斯达克上市之日起,每月向保荐人的关联公司支付总计$10,000用于办公空间、行政和支持服务。在截至2021年9月30日的三个月和2021年1月21日(开始)至2021年9月30日期间,发生并支付给赞助商的行政费总额为$。21,000。在完成最初的业务合并或公司清算后,公司将停止支付这些月费。
关联方贷款
为支付与企业合并相关的交易费用,本公司的保荐人、保荐人的关联公司或本公司的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出本公司的资金(“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。这些票据要么在企业合并完成后无息偿还,要么由贷款人自行决定最高可达#美元。1,500,000在完成业务合并后,可将票据转换为认股权证,价格为$1.50根据搜查令。认股权证将与私人配售认股权证相同。如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。截至2021年9月30日,有不是
营运资金贷款的书面协议已经到位。
为配合招股活动,本公司及其保荐人于二零二一年七月十四日(“首发日期”)与若干投资者订立认购协议(见附注5)。
附注5--承付款和或有事项
注册权
根据日期为2021年7月26日的注册权协议,方正股份、私募单位、私募认股权证、私募认股权证相关的A类普通股和私募单位(以及行使私募认股权证和私募单位可能在营运资金贷款转换时发行的任何股票或A类普通股)的持有人有权获得注册权。这些证券的持有者有权无限制地要求本公司登记此类证券。此外,持有者对初始业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。然而,登记权协议规定,公司将不允许根据证券法提交的任何登记声明生效,直到适用的
锁定
(I)就方正股份而言,如下段所述,及(Ii)就私募认股权证及相关认股权证各自的A类普通股股份而言,于本公司完成初步业务合并后30天生效。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。
承销商协议
该公司向承销商授予了一项
45天
从2021年7月26日起可选择购买最多2,250,000额外单位,用于弥补超额配售(如果有),价格为公开发行价减去承销折扣和佣金。2021年8月3日,承销商行使了购买选择权444,103总金额为$的额外单位4,441,030.
承销商获得2%的现金承销折扣(2.0%),或$3,000,000,于2021年7月29日支付。此外,由于部分超额配售,承销商获得2%的现金承销折扣(2.0%),或$88,820,于2021年8月6日支付。除了现金承销折扣外,承销商还将有权获得3.5%的递延承销费(3.5%)或$5,405,436公开发售所得款项总额及承销商在完成首次公开发售后的部分超额配售
企业合并。
认购协议
为配合招股活动,本公司及其保荐人于2021年7月14日(“创始日期”)与若干投资者订立认购协议。根据这些认购协议,获得风险激励私人股份的投资者有权但没有义务全权酌情认购与初始业务合并结束相关的任何股权融资,但最高限额为10该等发行所得款项的一半,以及在星座阿尔法控股有限公司赞助的下一间特殊目的收购公司或其他类似实体按相同条款认购的权利(但不包括义务),由星座阿尔法控股有限公司赞助的下一家特殊目的收购公司或其他类似实体有权认购,但无义务认购。获得非风险激励私人股份的投资者也有权但没有义务自行决定认购与SPAC初始业务合并结束相关的任何股权融资,但最高限额为10如果投资者在企业合并之日仍持有其公开发行的股票,则为此类发行所得资金的1%。由于投资者购买的股票或其他工具的数量未知,这些参与未来发行的权利不符合股权合同的定义。
风险和不确定性
管理层目前正在评估
新冠肺炎
该公司认为,尽管该病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响,但具体影响在这些简明财务报表的日期尚不容易确定。简明财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
 
11

目录
附注6-股东权益(亏损)
普通股
-2021年1月25日,公司发布3,593,750普通股,包括最高可达468,750被没收的普通股,在承销商的超额配售选择权没有全部或部分行使的范围内,由初始股东无偿出售给本公司,以便初始股东将集体拥有20在建议的公开发行后,公司已发行和已发行普通股的百分比。
2021年3月1日,公司修改章程,授权发行100,000,000A类普通股,面值$0.0001每股,10,000,000B类普通股,面值$0.0001每股,以及1,000,000优先股,面值为$0.0001每股,并达成一项1:1.2其普通股的股票拆分,导致总计4,312,500已发行的B类普通股所有股票和每股金额都已追溯重述,以反映股票拆分。
2021年7月29日,该公司出售15,000,000单位,每个单位由一股A类普通股和
四分之一
一张可赎回的认股权证。2021年8月3日,承销商行使了购买选择权444,103附加单元。
截至2021年9月30日,有(I)15,907,985已发行和已发行的A类普通股(包括15,444,103可能赎回的股份)及(Ii)3,861,026已发行和已发行的B类普通股。2021年8月3日,承销商行使了购买选择权444,103总数中的附加单位2,250,000在超额配售和没收期限已过的情况下可供使用111,026方正股份。剩下的451,464方正股份于
45天
为行使超额配售选择权预留的期限。
A类和B类股东在提交公司股东表决的所有事项上作为一个类别一起投票,每股普通股赋予持有者一票的权利。
在首次业务合并时,B类普通股将自动转换为A类普通股
一对一
在此基础上(受股票拆分、股票分红、重组、资本重组等因素的影响),并受本文规定的进一步调整的影响。如果额外发行或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行金额超过建议公开发行的要约金额,并与企业合并的结束有关,包括根据指定的未来发行,则B类普通股转换为A类普通股的比例将被调整(除非我们的保荐人同意就任何此类发行或被视为发行(包括指定未来发行)免除此类调整),以便在所有类别股票转换后可发行的A类普通股的数量将被调整(除非我们的保荐人同意免除任何此类发行或被视为发行的A类普通股的调整,包括未来的指定发行),以便在转换所有A类股票时可发行的A类普通股的数量将被调整(除非我们的保荐人同意免除任何此类发行或被视为发行的A类普通股,包括特定的未来发行)
折算成
基础,20建议公开发售完成后所有已发行普通股总数的百分比,加上所有A类普通股及与业务合并相关而发行或视为已发行的股票(公众股东赎回A类普通股后)(不包括向业务合并中的任何卖方发行或将发行的任何股份或股权挂钩证券,以及因营运资金贷款转换而向我们的保荐人、高级管理人员或董事发行的任何私募配售单位)。发起人还可以随时选择将其持有的B类普通股转换为同等数量的A类普通股,但须按上述规定进行调整。
重报以前发布的财务报表
该公司发现,在2021年8月4日提交的公司8-K表格中,截至2021年7月29日经审计的资产负债表中分类为临时股本的可赎回A类普通股的金额存在错误。纠错的影响是$9.0A类普通股增加100万股,但可能赎回,包括在临时股本内,减少#美元9.0股东权益总额为100万美元,减少了#美元5.0百万美元的额外实收资本和4.0累计赤字分别为百万美元。截至2021年9月30日的季度的简明财务报表已进行调整,以反映更正后的余额。
优先股-
本公司获授权发行1,000,000优先股,面值为$0.0001每股。在2021年9月30日,有不是已发行或已发行的优先股。
手令-
认股权证只能对整数股行使。公开发售中出售的单位所包括的认股权证(“公开认股权证”)将可于业务合并完成后30天行使,惟本公司须持有证券法规定的有效登记声明,涵盖在行使公开认股权证时可发行的A类普通股股份,且备有有关A类普通股的现行招股说明书(或本公司准许持有人以无现金基准行使其公开认股权证,而该等无现金行使可获豁免根据证券法登记)。本公司已同意在可行范围内尽快但无论如何不迟于初始业务合并结束后15个工作日,本公司将尽其商业上合理的努力向美国证券交易委员会提交一份涵盖因行使认股权证而可发行的A类普通股股份的有效登记说明书,并维持一份有关该等A类普通股的现行招股章程,直至认股权证期满或赎回为止。如果涉及在行使认股权证时发行A类普通股的登记声明在最初的业务合并结束后第60个工作日仍未生效,权证持有人可以根据证券法第3(A)(9)条或另一项豁免以“无现金基础”行使认股权证,直至有有效的登记声明,以及在本公司未能维持有效的登记声明的任何期间内。(注1)如果认股权证在初始业务合并结束后第60个营业日仍未生效,则认股权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条或另一项豁免以“无现金方式”行使认股权证,直至有有效的登记声明之时为止。
 
12

目录
认股权证的行使价为$。11.50每股,可能会进行调整,并将到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。此外,如果(X)公司为完成初始业务合并而增发A类普通股或与股权挂钩的证券,发行价或实际发行价低于#美元,则为筹集资金而发行A类普通股或股权挂钩证券。9.20每股A类普通股(发行价格或有效发行价格将由董事会真诚确定,如果是向保荐人或其关联公司发行,则不考虑保荐人或该关联公司在发行前持有的任何方正股份),或新发行价格,(Y)该等发行的总收益超过1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00060在初始业务合并完成之日(扣除赎回净额)可用于初始业务合并资金的股权收益总额的%及其利息,以及(Z)自公司完成初始业务合并之日的前一个交易日开始的20个交易日内普通股的成交量加权平均交易价格(该价格即“市值”)低于$9.20每股认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115市值和新发行价中较高者的百分比,以及美元18.00当A类普通股每股价格等于或超过$时,在“赎回权证”一节中描述的每股赎回触发价格如下18.00“将调整为(最接近的)等于180市值和新发行价格中较高者的百分比。
私募认股权证与公开认股权证相同,不同之处在于私募认股权证和A类股份
除某些有限的例外情况外,私募认股权证行使后可发行的普通股在企业合并完成后30天内不得转让、转让或出售。
A类普通股每股价格等于或超过$时认股权证的赎回18.00:一旦认股权证可行使,本公司可赎回尚未发行的认股权证,以换取现金:
 
   
全部而非部分;
 
   
售价为$0.01每张搜查证;
 
   
在最低限度上30提前数天以书面通知赎回;及
 
   
当且仅当普通股的收盘价等于或超过$18.00每股(经股票拆分、股票资本化、重组、资本重组等调整,以及为与初始业务合并的结束相关的筹资目的而发行的某些A类普通股和股权挂钩证券)20一个交易日内的交易日
30-交易
于本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日止(“参考值”)。
本公司不会赎回认股权证,除非证券法下有关在行使认股权证时可发行的A类普通股股份的有效登记声明有效,且有关A类普通股的最新招股说明书可于
30-在这一天。
赎回期。
在任何情况下,本公司均不会被要求以现金净额结算任何认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并,并且公司清算了信托账户中持有的资金,认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金,也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此,认股权证可能会到期变得一文不值。
注7-后续活动
该公司对资产负债表日之后至简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。根据本次审核,除这些简明财务报表中描述的首次公开募股外,本公司未发现任何后续事件需要在简明财务报表中进行调整或披露。
13

目录
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
本报告(“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是阿尔法医疗收购公司III。提及我们的“管理层”或我们的“管理团队”指的是我们的高级管理人员和董事,提及的“赞助商”指的是AHAC赞助商III LLC。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的财务报表及其注释一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括“证券法”第27A条和“交易法”第21E条所指的“前瞻性陈述”,这些陈述不是历史事实,涉及的风险和不确定因素可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除包括在本表格中的历史事实陈述外的所有陈述
10-Q
本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述,包括但不限于前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将会”及其变体以及类似的词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关,但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息,请参阅公司于2021年7月27日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在美国证券交易委员会网站的埃德加板块查阅,网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求,否则公司不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述,也不承担任何义务。
概述
我们是一家空白支票公司,成立于2021年1月21日,是特拉华州的一家公司,目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。我们没有选择任何业务合并目标,我们没有,也没有任何人代表我们直接或间接地与任何业务合并目标进行任何实质性讨论。我们打算利用首次公开募股(IPO)所得的现金和私募部门的私募、我们的股票、债务或现金、股权和债务的组合来完成我们最初的业务合并。
我们预计在追求我们最初的业务合并过程中会产生巨大的成本。我们不能向您保证我们筹集资金或完成最初业务合并的计划会成功。
运营结果和已知趋势或未来事件
到目前为止,我们既没有从事任何业务,也没有创造任何收入。自成立以来,我们唯一的活动就是组织活动和为首次公开募股(IPO)做准备所必需的活动。在首次公开募股之后,在完成最初的业务合并之前,我们不会产生任何营业收入。我们将生成
非运营
首次公开募股后以现金和现金等价物利息收入形式的收入。我们的财务或贸易状况没有重大变化,自我们经审计的财务报表之日起也没有发生重大不利变化。在首次公开募股(IPO)之后,我们预计作为一家上市公司会产生更多费用(法律、财务报告、会计和审计合规),以及尽职调查费用。我们预计首次公开募股(IPO)结束后,我们的费用将大幅增加。
从2021年1月21日(成立)到2021年9月30日,我们净亏损94,879美元,其中包括组建成本、一般成本和行政成本。
流动性与资本资源
在首次公开募股(IPO)完成之前,我们唯一的流动性来源是保荐人最初购买B类普通股,并从保荐人那里获得贷款。
2021年7月29日,我们以每股10.00美元的价格完成了1500万股的首次公开募股(IPO),产生了1.5亿美元的毛收入。在首次公开发售结束的同时,我们完成了向保荐人出售455,000个私募单位的交易,每个私募单位的价格为10.00美元,总收益为4,550,000美元。我们产生了9,897,599美元的交易成本,包括3,000,000美元的承销费、1,186,448美元的创始人股票公允价值(作为购买该单位的激励从保荐人转让给某些投资者)以及461,151美元的其他发售成本。
2021年8月3日,承销商行使了购买444,103个额外单位的选择权,总金额为4,441,030美元。由于部分超额配售,该公司还发行了8882个私募单位,产生了额外的88820美元的毛收入。与承销商部分超额配售有关的交易成本为92,070美元,其中包括88,820美元的承销费和3,250美元的其他发行成本。该公司还累积了155,435美元的承销费,这笔费用只有在达成业务合并的情况下才会支付。
 
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于首次公开发售、出售私募单位及行使超额配售选择权后,共有154,441,030美元存入信托户口,在支付首次公开发售相关成本后,我们在信托户口以外持有1,550,000美元现金,可用作营运资金用途。
我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金,包括信托账户赚取的利息(不包括递延承销佣金)来完成我们的业务合并。如果有的话,我们可以从信托账户中提取利息来缴税。只要我们的股本或债务全部或部分被用作完成业务合并的对价,信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金,为目标业务的运营提供资金,进行其他收购和实施我们的增长战略。
我们打算使用信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业、对潜在目标企业进行业务尽职调查、往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点、审查潜在目标企业的公司文件和重要协议、构建、谈判和完成业务合并。
为了弥补营运资金不足或支付与企业合并相关的交易成本,我们的保荐人或我们保荐人的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并,我们可以从信托账户的收益中偿还这笔贷款。如果企业合并没有结束,我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额,但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。根据贷款人的选择,最多可将150万美元的此类贷款转换为业务后合并实体的配售单位,每个配售单位的价格为10.00美元。放置单位将与单位相同。
我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债,除了向保荐人的关联公司支付每月10,000美元的写字楼、秘书和行政服务费用的协议。我们从2021年7月26日开始收取这些费用,并将继续每月收取这些费用,直到完成业务合并和公司清算的较早时间。
承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用,或总计5250,000美元。仅在我们完成业务合并的情况下,根据承销协议的条款,递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
我们认为我们不需要筹集额外的资金来满足我们经营业务所需的开支。然而,如果我们对确定目标企业、承诺的成本的估计
纵深
如果尽职调查和协商业务合并的金额低于这样做所需的实际金额,我们可能在最初的业务合并之前没有足够的资金来运营我们的业务。此外,我们可能需要获得额外的融资来完成我们的业务合并,或者因为我们有义务在完成业务合并后赎回大量的公开股票,在这种情况下,我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务。
关键会计政策
根据美国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露,要求管理层作出估计和假设,以影响资产和负债的报告金额、简明财务报表日期的或有资产和负债的披露,以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们还没有确定任何关键的会计政策。
最新会计准则
该公司目前正在评估这一变化对其财务报表的影响。
就业法案
就业法案包含了一些条款,其中包括放松对符合条件的上市公司的某些报告要求。我们有资格成为一家“新兴成长型公司”,根据“就业法案”(JOBS Act),我们将被允许遵守基于私营(非上市)公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则,因此,我们可能不会在需要采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。
非商业化
成长型公司。因此,我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。
 
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此外,我们正在评估依赖于就业法案提供的其他减少的报告要求的好处。在符合《就业法案》规定的某些条件的情况下,如果我们作为一家“新兴成长型公司”选择依赖此类豁免,我们可能不会被要求(I)根据第404条提供关于我们财务报告内部控制制度的审计师证明报告,(Ii)提供可能要求的所有薪酬披露
非商业化
成长型上市公司在
多德-弗兰克法案
根据“华尔街改革和消费者保护法”,(Iii)遵守美国上市公司会计准则委员会(PCAOB)可能通过的有关强制性会计师事务所轮换的任何要求,或补充提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)信息的审计师报告,以及(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目,例如高管薪酬与业绩之间的相关性,以及CEO薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们首次公开募股(IPO)完成后的五年内适用,或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”,以较早的为准。
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
截至2021年9月30日,我们没有受到任何市场或利率风险的影响。在我们的首次公开募股(IPO)完成后,我们首次公开募股的净收益(包括信托账户中的金额)已投资于某些期限为185天或更短的美国政府证券,或投资于某些仅投资于美国国债的货币市场基金。由于这些投资的短期性质,我们认为不会有相关的重大利率风险敞口。
项目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时决定需要披露的信息。
信息披露控制和程序的评估
AS
根据《交易法》第13a-15和15d-15条规则的要求,我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年9月30日我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。根据他们的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,在本报告涵盖的期间,由于与复杂金融工具会计相关的财务报告的内部控制存在重大缺陷,我们的披露控制和程序并不有效。管理层在其历史财务报表中发现了与需要赎回的A类普通股会计有关的错误。由于在首次公开募股中发行的A类普通股可以赎回或可赎回,受未来发生被认为不在公司控制范围内的事件的影响,公司应该将所有这些可赎回的股票暂时归类为
公平。
转到一个
为了克服这一重大弱点,管理层已经并计划继续投入大量精力和资源来补救和改善其财务报告内部控制,并对公司内部沟通、财务报告顾问和独立注册会计师事务所提供流程和控制。虽然我们有确定和适当应用适用会计要求的流程,但我们计划加强这些流程,通过利用外部财务报告顾问的专业知识来支持公司评估这些交易,从而更好地评估我们对适用于我们财务报告要求的复杂会计准则的细微差别的研究和理解。我们不能保证这些举措最终会产生预期的效果。除此问题外,我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的,并相应地提供了合理的保证,即我们根据交易法提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则指定的时间段内得到了记录、处理、汇总和报告。
表格。
财务报告内部控制的变化
除上述重大弱点补救活动导致的变化外,在最近完成的会计季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生变化,这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
 
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第二部分-其他资料
第1项法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素。
可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素包括我们于2021年7月27日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道的或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。截至本季度报告日期,我们于2021年7月27日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中披露的风险因素没有实质性变化。我们可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。
第二条股权证券的未登记销售和登记证券所得资金的使用。
2021年7月29日,我们以每股10.00美元的价格完成了1500万股的首次公开募股(IPO),总收益为1.5亿美元。美国银行证券公司(BofA Securities Inc.)和PJT Partners LP担任账簿管理人。发行中出售的证券是根据证券法在表格上的登记声明上登记的
S-1
(不。
333-253876).
登记声明于2021年7月26日生效。
在完成首次公开发售的同时,我们完成了向保荐人私募455,000个私募单位的交易,每个私募单位的价格为10.00美元,总收益为4,550,000美元。此类证券是根据“证券法”第4(A)(2)节所载的免注册规定发行的。
2021年8月3日,承销商行使了购买444,103个额外单位的选择权,总金额为4,441,030美元。由于部分超额配售,该公司发行了8882个私募单位,额外产生了88820美元的毛收入。
共有154,441,030美元,包括首次公开发售的收益(包括承销商行使超额配售选择权的收益)和出售私募单位的收益(包括5,250,000美元的承销商递延折扣)存入信托账户。
我们总共支付了300万美元的承销折扣和佣金,以及353,143美元的与首次公开募股(IPO)相关的其他成本和支出。此外,本公司亦将保荐人转让予若干投资者的创办人股份的公允价值1,186,448美元计入发售成本,作为对其承诺购买首次公开发售的公共单位的补偿。此外,承销商同意推迟525万美元的承保折扣和佣金。与承销商部分超额配售有关的交易成本为92,070美元,其中包括88,820美元的承销费和3,250美元的其他发行成本。该公司还累积了155,435美元的承销费,这笔费用只有在达成业务合并的情况下才会支付。
有关我们首次公开招股所得款项的用途说明,请参阅本表格第I部分第2项
10-Q.
第3项高级证券违约
没有。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
如上文附注2所述,在编制公司截至2021年9月30日的财务报表时,管理层在我们的历史财务报表中发现了一些错误,在首次公开募股结束时,我们对我们的普通股进行了不正确的估值,但可能会进行赎回。我们之前确定可能赎回的普通股相当于普通股每股10.00美元的赎回价值,同时还考虑到赎回不能导致有形资产净额低于5,000,001美元。管理层决定,在首次公开募股期间发行的普通股可以赎回或可赎回,这取决于我们认为不在我们控制范围内的未来事件的发生。因此,管理层得出结论,赎回价值应包括所有可能赎回的普通股,导致可能赎回的普通股与其赎回价值相等。因此,管理层注意到与临时股本和永久股本有关的重新分类错误。这导致对普通股的初始账面价值进行了调整,但可能需要赎回,抵销记录为额外的实缴资本和普通股。
因此,不应再依赖我们在2021年8月4日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中包含的我们的资产负债表,因为某些不完全在我们控制范围内的赎回条款要求需要赎回的普通股被归类为永久股本之外的普通股。我们之前曾将普通股的一部分归类为永久股权。
需要指出的是,财务报表的非现金调整不影响我们以前报告的现金和现金等价物或总资产的金额。鉴于公司对与复杂金融工具会计有关的财务报告的内部控制存在重大缺陷,我们进行了必要的额外分析,以确保公司未经审计的中期财务报表是按照美国公认会计原则编制的。
公司管理层和审计委员会已与我们的独立注册会计师事务所Marcum LLP讨论了本季度报告Form 10-Q中披露的事项。
 
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第六项展品
以下证物作为本季度报告表格的一部分存档,或通过引用并入本季度报告中
10-Q.
 
展品
  
描述
   
31.1*    按照规则核证行政总裁13a-14 ( a )15d-14(A)根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法。
   
31.2*    按照规则认证首席财务官13a-14 ( a )15d-14(A)根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法。
   
32.1**    根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。
   
32.2**    根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
   
101.INS    内联XBRL实例文档
   
101.SCH    内联XBRL分类扩展架构文档
   
101.CAL**    内联XBRL分类扩展计算链接库文档
   
101.DEF*    内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
   
101.LAB    内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
   
101.PRE    内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
   
展品104    封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)
 
*
谨此提交。
**
陈设
 
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签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告
由下列签署人于11月22日正式授权代表其签署,
 2021.
 
阿尔法医疗保健收购公司。(三)
   
由以下人员提供:  
/s/Rajiv Shukla
    姓名:拉吉夫·舒克拉(Rajiv Shukla)
    头衔:首席执行官
 
阿尔法医疗保健收购公司。(三)
   
由以下人员提供:  
/s/帕特里克·A·斯特金
    姓名:帕特里克·A·斯特金
    职位:首席财务官
 
 
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