美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格{BR}
这是马克{BR}一号。
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
对于
截至的季度期间
或
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡 报告 |
委托{BR}号码文件
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
(州 或其他司法管辖区 公司 或组织) |
(I.R.S. 雇主 标识 编号) |
(主要执行机构地址 )(邮编)
(注册人电话号码 ，含区号)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)
在过去90天内是否符合此类提交要求。
在过去12个月内(或注册人
被要求提交的较短时间内)，用复选标记表示注册人是否以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则
405要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司 还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的 报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：
| 大型 加速文件服务器 | ☐ | 快点儿。 | ☐ |
| ☒ | 较小的报告公司 | ||
| 新兴 成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是的，☐
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
OTCQB 市场 |
截至2021年11月22日，有我们普通股的股票，每股票面价值0.001美元，已发行。
MJ{BR}控股公司
表格{BR}10-Q
截至2021年9月30日的9个月的
索引
| 页 | |
| 第 部分i-财务信息 | |
| 第 项1.合并财务报表(未经审计) | |
| 截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营报表(未经审计) | 2 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益(赤字)简明合并报表(未经审计) | 3 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计) | 4 |
| 第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 21 |
| 第三项关于市场风险的定量和定性披露 | 30 |
| 项目4.控制和程序 | 31 |
| 第二部分-其他资料 | |
| 项目1.法律诉讼 | 32 |
| 第1A项。风险因素 | 32 |
| 第二项近期未登记证券的销售；登记证券收益的使用 | 32 |
| 项目3.高级证券违约 | 32 |
| 项目4.矿山安全信息披露 | 32 |
| 项目5.其他信息 | 32 |
| 项目6.展品 | 33 |
| 展品索引 | 33 |
| 签名 | 34 |
| i |
使用 市场和行业数据
此 Form 10-Q季度报告包括我们从第三方渠道获得的市场和行业数据，包括行业出版物 ，以及我们管理层根据其对我们所在行业的了解和经验而准备的行业数据 (包括我们管理层基于该知识对此类行业的估计和假设)。管理层通过对这些行业的经验和参与，发展了对这些行业的了解。虽然我们的管理层相信本Form 10-Q季度报告中提及的第三方 来源是可靠的，但我们或我们的管理层均未独立核实本Form 10-Q季度报告中提及的此类来源的任何 数据，或确定此类来源所依赖的基本经济假设 。此外，特别是内部准备的和第三方市场的预期信息，仅是估计 ，预期结果和实际结果之间通常会有差异，因为事件和情况经常不会按预期发生 ，而这些差异可能是实质性的。此外，本季度报告(Form 10-Q)中提及任何出版物、 报告、调查或第三方撰写的文章时，不应解释为描述整个出版物、 报告、调查或文章的完整调查结果。任何此类出版物、报告、调查或文章中的信息均未通过引用并入本表格10-Q的 季度报告中。
仅为方便起见，我们在本季度报告中提及的10-Q表格中的商标没有使用®、™或符号，但此类引用 并不表示我们不会根据适用法律最大程度地维护我们对自己商标的权利。本季度报告10-Q表中提及的其他 服务标记、商标和商号(如果有)是其各自 所有者的财产，尽管为表示方便起见，我们可能不会使用®或™符号来标识此类商标。
其他 相关信息
除非 上下文另有说明，在本季度报告中使用的10-Q表格中，术语“MJ Holdings”、“ ”、“Our”、“本公司”和类似术语指的是内华达州公司MJ Holdings，Inc.以及 我们的所有子公司和附属公司。
有关前瞻性陈述的警示 注意事项
本 截至2021年9月30日的Form 10-Q季度报告包含符合1995年“私人证券诉讼改革法案”和修订后的“1934年证券交易法”(下称“交易法”)第21E节的前瞻性陈述。 这些陈述与未来事件有关，包括但不限于我们提议的收购的条款、时间和结束或我们未来的财务表现。我们试图通过使用“预期”、“ ”“相信”、“预计”、“可以”、“继续”、“可能”、“估计”、“ ”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“ ”应该“或”将会“或这些术语或其他类似术语的否定词来识别前瞻性陈述。这些陈述只是 预测；不确定因素和其他因素可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、水平或活动、业绩或成就大不相同。 尽管我们相信前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。我们的预期是截至本Form 10-Q季度报告提交之日， 我们不打算在本Form 10-Q季度报告提交之日之后更新任何前瞻性陈述，以确认 这些陈述是否符合实际结果，除非法律要求。
您 不应过度依赖前瞻性陈述。本季度报告中关于Form 10-Q的警示性声明 指出了您在评估我们的前瞻性声明时应考虑的重要因素。这些因素包括 其他因素：
| ● | 我们 有效执行业务计划的能力； | |
| ● | 我们 管理扩张、增长和运营费用的能力； | |
| ● | 我们 保护我们品牌和声誉的能力； | |
| ● | 我们的 偿债能力； | |
| ● | 我们 依赖美国以外的第三方供应商的能力； | |
| ● | 我们 评估和衡量我们的业务、潜在客户和绩效指标的能力； | |
| ● | 我们 在竞争激烈、不断发展的行业中竞争并取得成功的能力； | |
| ● | 我们 响应和适应技术和客户行为变化的能力； | |
| ● | 与已完成或潜在的收购、处置以及其他战略增长机会和计划相关的风险 ； | |
| ● | 与任何潜在收购的预期完成时间相关的风险 ； | |
| ● | 与潜在或已完成收购相关的整合风险 ；以及 | |
| ● | 与卫生流行病、流行病和类似疫情相关的各种 风险，如冠状病毒病2019年(“新冠肺炎”) 大流行，可能对我们的业务、财务状况、运营业绩和/或现金流产生重大不利影响。 |
此 Form 10-Q季度报告还包含独立各方和我们与市场规模和增长相关的估计数据和其他统计数据，以及其他行业数据。此数据涉及许多假设和限制，提醒您不要过度重视此类估计 。我们尚未独立核实由独立各方生成并包含在此Form 10-Q季度报告中的统计数据和其他行业数据 ，因此，我们不能保证其准确性或完整性，尽管我们 通常认为这些数据是可靠的。此外，由于各种 因素，对我们未来业绩和我们所在行业未来 业绩的预测、假设和估计必然会受到高度不确定性和风险的影响。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中预期的大不相同，原因很多，包括： 但不限于，我们可能无法保存我们在消费品开发方面的专业知识；如果我们的竞争对手提供更有利的产品或定价条款，现有和潜在的分销合作伙伴可能会选择与竞争对手合作或偏爱竞争对手的产品；我们可能无法保持或增长收入来源；我们可能无法保持盈利能力；我们可能无法吸引和留住 或者我们可能无法有效地管理或增加与 客户的关系；我们的成本和费用可能会意外增加。这些因素和其他因素可能导致结果与独立各方和我们的估计中表达的结果大不相同 。
| II |
第一部分
财务报表索引
页面 数 | ||
截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明合并资产负债表 |
1 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营报表(未经审计) | 2 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益(赤字)简明合并报表(未经审计) | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计) | 4 | |
| 简明合并财务报表附注 | 5 |
| 三、 |
MJ 控股公司和子公司
压缩 合并资产负债表
9月30日， 2021 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 有价证券--可供出售 | - | |||||||
| 可转换应收票据 | - | |||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净值 | ||||||||
| 无形资产 | - | |||||||
| 存款 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益(赤字) | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 存款 | - | |||||||
| 其他流动负债 | - | |||||||
| 合同责任 | - | |||||||
| 应付所得税 | - | |||||||
| 应付票据当期部分-关联方 | - | |||||||
| 长期应付票据的当期部分 | ||||||||
| 经营租赁债务的当期部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 长期应付票据，扣除当期部分 | - | |||||||
| 经营性租赁债务，扣除当期部分 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承担和或有事项(附注8) | ||||||||
| 股东权益(亏损) | ||||||||
| 优先股，$按价值计算，授权股份，发行的股票；A系列可转换优先股$声明的价值，授权，已发行和已发行股份 | - | - | ||||||
| 普通股，$按价值计算，授权股份， 和分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 可发行普通股 | - | |||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可归因于MJ控股公司的股东权益(赤字)总额 | ( | ) | ||||||
| 非控制性权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ||||||
| 总负债和股东权益(赤字) | $ | $ | ||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 1 |
MJ 控股公司和子公司
精简 合并操作报表
(未经审计)
| 在截至的三个月内 | 在过去的九个月里 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 收入的直接成本 | - | |||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 | ||||||||||||||||
| 折旧 | ||||||||||||||||
| 市场营销和销售 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 杂费 | - | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 关联方应付票据转换损失 | - | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 投资减值损失 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 出售有价证券的收益 | - | - | - | |||||||||||||
| 出售附属公司的收益 | - | - | ||||||||||||||
| 出售商品房的收益 | - | - | - | |||||||||||||
| 其他收入 | - | - | ||||||||||||||
| 其他收入(费用)合计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税拨备 | - | - | - | |||||||||||||
| 净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 可归因于非控股权益的亏损(收益) | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 普通股股东应占净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 每股普通股股东应占净收益(亏损)--基本收益和稀释后收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 加权平均流通股数量： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 2 |
MJ 控股公司和子公司
简明 合并股东权益变动表(亏损)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月(未经审计)：
| 普通股 可发行股票 | 普通股 股 | 额外 已缴费 | 下标 | 非 控制 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 应付 | 利息 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | - | 302,333 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将发行普通股 作为董事薪酬 | ) | ( | ) | 115,985 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 应付股票 认购 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月和(未经审计)：
| 普通股 可发行股票 | 普通股 股 | 额外 实缴 | 下标 | 非 控制 | 累计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 应付 | 利息 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年1月1日的余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | - | 559,333 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股换取现金 | - | 263,158 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 用于应付贷款转换的普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据终止协议条款发行普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将发行普通股 作为董事薪酬 | 127,554 | 115,985 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日的净收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 发行服务普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股以转换债务和利息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 应付股票认购普通股 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付股票 认购 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 3 |
MJ 控股公司和子公司
精简 合并现金流量表
(未经审计)
| 截至 9月30日的9个月， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 资产使用权摊销 | ||||||||
| 代表公司支付的费用 | - | |||||||
| 为预付费服务发行的普通股 | - | |||||||
| 折旧 | ||||||||
| 出售有价证券的收益 | ( | ) | - | |||||
| 资产处置收益 | ( | ) | - | |||||
| 所得税拨备 | - | |||||||
| 出售资产的收益 | ( | ) | - | |||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||
| 为服务发行的普通股 | ||||||||
| 须发行普通股以支付应付工资 | - | |||||||
| 因参与供股协议终止而发行普通股 | - | |||||||
| 关联方应付票据转换损失 | - | |||||||
| 减值准备 | - | |||||||
| 营业资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用 | - | |||||||
| 存款 | ( | ) | - | |||||
| 应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
| 合同责任 | - | |||||||
| 其他流动资产 | - | |||||||
| 其他流动负债 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金流 | ||||||||
| 购置房产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售商品房所得款项 | - | |||||||
| 购买有价证券 | ( | ) | - | |||||
| 发行可转换应收票据 | ( | ) | - | |||||
| 出售有价证券所得收益 | - | |||||||
| 投资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 融资活动 | ||||||||
| 应付票据收益 | - | |||||||
| 应付票据收益-关联方 | - | |||||||
| 应付票据的偿还 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股收益换现金发行 | - | |||||||
| 认购股票所得款项应付 | - | |||||||
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 现金净变动 | ( | ) | ||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流信息： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 已缴所得税 | $ | $ | ||||||
| 非现金投融资活动： | ||||||||
| 为前期债务转换发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 发行股票以转换关联方应付票据 | $ | $ | ||||||
| 为认购应付股票而发行的普通股 | $ | $ | ||||||
附注 是这些合并财务报表的组成部分。
| 4 |
MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
备注{BR}1业务性质
MJ 控股公司(OTCPK：MJNE)是一家高度多元化的大麻控股公司，提供种植管理、资产和基础设施开发 目前集中在拉斯维加斯市场。该公司打算发展业务，提供360度全方位的基础设施，包括大麻种植、大麻相关产品的生产、管理服务、药房和咨询服务。 该公司的目标是扩大业务，提供360度全方位的基础设施，包括大麻种植、大麻相关产品的生产、管理服务、药房和咨询服务。本公司打算通过与拥有互补主题专业知识的现有公司建立合资企业、收购现有公司以及开发新机会来实现业务增长。公司 打算在快速扩张的拉斯维加斯市场中以盈利的方式“证明这一概念”，然后将这一预期的成功 作为模板，通过战略合作伙伴关系、收购和 开设新业务的组合，将这一概念复制到其他发展中国家。
公司于2006年11月17日根据内华达州法律成立，名称为Securitas Edgar Filings，Inc.在Securitas Edgar Filings Inc.成立 之前，该业务以佛罗里达州有限责任公司Xpeendent Edgar Filings，LLC的形式运营，于2005年10月31日成立 。2005年11月21日，Xpesient Edgar Filings LLC修改了组织章程，更名为Securitas Edgar Filings，LLC。2009年1月21日，Securitas Edgar Filings LLC并入内华达州的Securitas Edgar Filings，Inc.。 2014年2月14日，该公司修改并重述公司章程，更名为MJ Holdings，Inc.
于二零一六年十一月二十二日
就剥离本公司房地产业务的计划，本公司向其股东提交要约
以交换(“交换要约”)其普通股以换取MJ Real Estate Partners，LLC(“MJRE”)
一间新成立的有限责任公司(“MJRE”)
仅为实施交换要约而成立的股份有限公司。2017年1月10日，公司接受换货
收购红土
于2017年12月15日，本公司收购于2016年10月成立的内华达州有限责任公司红土有限责任公司(“红土”)的全部已发行及未偿还会员权益，以换取
2021年5月7日左右，公司的全资子公司Red Earth，LLC(“子公司”)收到内华达州大麻合规委员会(“CCB”)关于将子公司的所有权从其以前的所有者 转让给本公司的查询 。建行已认定，这项转让未获正式批准，因此属于第二类违规行为。
2021年7月27日，该子公司与建行签订了《纪律处分和解规定令》(简称《规章令》)
。根据规定令的条款，子公司同意不迟于2021年8月31日向建行提交一份计划，根据该计划，子公司的所有权将
归还给原所有者。规定令的当事人在没有必要采取正式行动的情况下解决了问题。该子公司同意支付1美元的民事罚款。
2021年8月26日，本公司与本公司首席种植官、红土的前所有者Paris Balaouras签订了终止协议 。根据终止协议的条款，本公司与红土于二零一七年十二月十五日订立的购买协议(“购买协议”)于终止协议日期终止，导致红土的所有权 归还Balaouras先生。根据采购协议的 条款，任何一方均不再对另一方承担任何义务。2021年9月2日，本公司收到建行对终止协议的批准。请 看见附注6-无形资产及附注11-出售附属公司的收益以供参考。
| 5 |
MJ控股公司和子公司
简明合并财务报表附注 合并财务报表
截至2021年9月30日和2020年9个月
(未经审计)
注1-业务性质(续)
新冠肺炎
新冠肺炎 已经并将继续对全球经济造成重大生命损失和破坏，包括由于政府和其他方面寻求限制疾病的传播，导致世界大部分地区的企业和消费者减少活动 ，以及通过企业 和交通关闭以及对人员流动和聚集的限制。
由于这场大流行，该公司已经并将继续经历对其产品的需求减弱。由于政府强制关闭，许多客户 无法在客户商店销售其产品，因此推迟或大幅减少了对该公司产品的订单 。该公司预计，这些趋势将持续下去，直到大幅减少或取消此类关闭 。此外，疫情减少了仍在营业的销售其产品的商店的客流量，而且疫情对全球经济的影响暂时减少了消费者对其产品的需求，因为他们专注于购买必需品。
鉴于这些因素，本公司预计2020年新冠肺炎疫情的最大影响发生在第二季度和第三季度 ，导致季度业绩净销售额大幅下降。
此外，新冠肺炎的某些供应商和某些产品的制造商也受到了不利影响。因此，该公司面临延迟或难以采购产品的问题，这对其业务和财务业绩产生了负面影响。即使公司 能够为此类产品找到替代来源，也可能会增加成本并导致供应链延迟，这可能会对 其盈利能力和财务状况产生不利影响。
公司已采取行动保护其员工以应对疫情，包括关闭其公司办公室，并要求其办公室员工在家工作。在其成长设施中，某些做法实际上是为了保护工人，包括交错 工作时间表，该公司正在继续密切关注地方和国家政府的指示。
由于新冠肺炎对其财务业绩的影响，以及预期的未来疫情影响，公司已实施 成本控制措施和现金管理措施，包括：
| ● | 让很大一部分员工休假 ；以及 | |
| ● | 在其执行团队和其他高层管理人员中实施 20%的减薪；以及 | |
| ● | 执行 降低运营费用、计划库存水平和非产品开发资本支出；以及 | |
| ● | 主动 管理营运资金，包括减少进货库存以与预期销售额保持一致。 |
备注 2_重要会计政策摘要
合并原则
合并财务报表包括本公司及其全资子公司Icon Management，LLC，Condo HighRise Management，LLC，Prescott Management，LLC及其控股子公司Alternative Hotitality，Inc.的账户。公司间余额和交易已在合并中注销。 合并财务报表包括公司及其全资子公司Icon Management，LLC，Condo High Rise Management，LLC，Prescott Management，LLC及其控股子公司Alternative Hotitality，Inc.的账户。
| 6 |
MJ控股公司和子公司
简明合并财务报表附注 合并财务报表
截至2021年9月30日和2020年9个月
(未经审计)
注1-注2-重要会计政策摘要 (续)
使用预估的
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的金额 。在确定金融工具的公允价值和评估基于股票的薪酬时，需要进行重大估计和假设 。其中一些判断可能是主观和复杂的，因此，实际结果可能与这些估计不同。
现金
现金 包括手头现金和存放在银行或其他金融机构的存款，不受取款和使用限制 ，原始期限不超过三个月。公司将现金存入银行存款账户。
公司全年的不同时间在金融机构的现金都超过了联邦保险的限额。截至2021年9月30日，该公司拥有$
金融工具的公允价值
本文讨论的公允价值估计基于截至2021年9月30日和2020年12月31日的某些市场假设和管理层可获得的相关信息。某些资产负债表内金融工具的各自账面价值接近其公允价值 。这些金融工具包括现金、预付费用和应付帐款。公允价值被假设为现金和应付账款的账面价值接近于账面价值 ，因为它们本质上是短期的，其账面金额接近公允价值，或者它们是按需支付的 。
公司对特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估需要判断 ，并考虑资产或负债的特定因素。公允价值是在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收取的价格。公允价值计量假设 出售资产或转移负债的交易发生在资产或负债的主要市场，或在没有主要市场的情况下，发生在最有利的市场。
| 7 |
MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
附注 2-重要会计政策摘要(续)
级别 1：评估工作的首选投入是“相同资产或负债的活跃市场报价” ，但需要注意的是，报告实体必须能够进入该市场。此级别的信息基于对涉及相同资产和负债的交易的直接观察 ，而不是假设，因此提供了卓越的可靠性。然而，相对 很少有项目，特别是实物资产，真正在活跃的市场交易。
级别 2：FASB承认，相同资产和负债的活跃市场相对不常见，即使它们确实存在， 它们也可能太薄，无法提供可靠的信息。为了解决直接数据短缺的问题，董事会提供了可应用于这些情况的第二级 输入。
第 3级：如果没有来自第1级和第2级的输入，FASB承认许多资产和负债的公允价值计量不太精确。该委员会将3级投入描述为“不可观察到的”，并限制了它们的使用，称它们“应用于在无法获得可观察到的投入的情况下衡量公允价值。”此类别允许“在测量日期 资产或负债的市场活动(如果有的话)很少的情况下”。财务会计准则委员会解释说，“可观察到的 投入”是从报告公司以外的来源收集的，预计它们将反映市场 参与者所做的假设。
截至2021年9月30日和2020年12月31日 ，公司对可供出售的有价证券的投资被确定为1级投资。
9月30日， 2021 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 有价证券 | - | |||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
于2021年2月17日，本公司与ATG Holdings，LLC(“ATG”)订立购股协议(“协议”)。
根据协议条款，本公司购买从ATG购买更健康选择管理公司(“HCMC”)的普通股
，收购价为$
于截至2021年9月30日止九个月内，本公司清算其于2018年8月13日与HCMC订立的换股协议 所收取的有价证券，以及根据与ATG的协议所收取的HCMC股份。
本公司出售有价证券所得款项净额为$
应收账款 坏账准备：
应收账款 按开票金额入账，一般不计息。根据过去的经验和管理层判断应在估计坏账时当前确认的其他因素，根据 必要建立坏账准备。这些因素包括应收账款的增长和构成、坏账准备与应收账款的关系 以及当前的经济状况。确定客户帐户应收金额的可收款性 要求公司对未来事件和趋势做出判断。坏账拨备是根据评估 公司单个客户和整体基础上的投资组合来确定的。此流程包括回顾历史收集经验、客户账户的当前账龄状态以及公司客户的财务状况。根据对这些因素的审查 ，公司将针对特定客户和应收账款组合作为一个整体来确定或调整免税额 。
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 应收账款 | $ | $ | ||||||
| 减去零用钱 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收账款净额 | $ | $ | ||||||
债务 发行成本
与获得、关闭和修改贷款和/或债务工具相关的成本 从债务工具的账面金额中扣除， 并计入贷款期限内的利息支出。
库存
库存包括原材料、成品和在制品，如收获前的大麻植物和待提取的副产品。种植大麻的成本，包括但不限于劳动力、公用事业、营养和供应，在收获之前都会计入库存。所有与库存相关的直接成本和 间接成本在发生时进行资本化，然后在合并 运营报表中归入货物销售成本。在制品以成本或可变现净值中的较低者表示，使用加权平均 成本确定。原材料和产成品库存按成本或可变现净值中较低者列报，成本按先进先出(“FIFO”)会计方法确定。可变现净值被确定为正常业务过程中的估计销售价格减去预计销售成本 。公司定期检查实物库存是否存在过剩、过时、 以及潜在减损的项目和储备。公司审查陈旧、多余和移动缓慢的货物的库存，并将任何此类 库存减记为可变现净值。包装和用品最初是按成本计价的。超额 和陈旧库存的储量估计基于预期的未来使用。从历史上看，储量估计与实际经验是一致的 ，货物的实际销售或处置证明了这一点。
财产 和设备
财产和设备按成本减去累计折旧和任何减值损失列报。折旧是在资产的使用年限内使用直线 方法计算的。主要续订和改进均资本化并折旧； 不延长相应资产使用寿命的维护和维修在发生时计入费用。处置资产时，成本和相关累计折旧 从账目中扣除，任何损益都计入综合经营报表。
在建工程 主要指按成本减去任何累计减值损失列示的建造或翻新成本， 未折旧。发生的成本在完工时被资本化并转移到财产和设备，此时开始折旧 。
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
附注 2-重要会计政策摘要(续)
财产 和设备在其预计使用年限内折旧如下：
| 建筑物 | |
| 土地 | |
| 在建工程正在进行中 | |
| 租赁改进 | |
| 机械 和设备 | |
| 家具 和固定装置 |
长寿资产
长期资产(包括房地产和无形资产)在发生事件或环境变化时进行减值审查 表明资产的账面价值可能无法收回。这些资产的可回收性是通过将其账面金额 与资产预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量的。如果资产被视为减值，则待确认的减值 等于资产的账面价值超出其公允价值的金额。
长期资产减值
只要发生事件或环境变化表明资产的账面金额可能无法收回，公司就会审查长期资产的减值情况。公司根据ASC 360-10-15“长期资产减值或处置”进行长期资产减值分析。ASC 360-10-15要求本公司将可识别现金流在很大程度上独立于其他资产和负债现金流的最低水平进行分组，并根据
未贴现未来现金流的总和对资产组进行评估。如果未贴现的现金流量没有表明资产的账面金额是可收回的，则减值费用是根据贴现的
现金流量分析或评估计算的资产组账面金额超出其公允价值的金额。该公司记录了其长期资产的减值金额为#美元。
其他 流动负债
公司的其他流动负债包括管理协议项下的到期金额和与英亩
种植有限责任公司的履约担保。截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他流动负债为及$
非 控股权益
公司的非控股权益代表小股东与本公司的
子公司Alternative Hotitality，Inc.相关的所有权权益。本公司在合并资产负债表中将其在子公司的非控股权益作为
权益的单独组成部分报告，并在合并经营报表中报告应占非控股权益的净亏损和公司普通股股东应占的净亏损
。本公司在Alternative Hotitality，Inc.的股权
为
收入 确认
2018年1月1日，本公司采用会计准则编纂(“ASC”)606-与 客户的合同收入采用改良的回顾性调查方法。采用ASC 606对我们的合并财务报表没有任何影响。 新的收入标准从2018年1月1日起在公司的合并财务报表中进行前瞻性应用 ，历史可比期间报告的财务信息将不会修订，并将继续按照那些历史时期有效的会计准则进行报告。
通常， 公司将所有收入视为来自与客户的合同。收入是根据会计准则编纂(“ASC”)606中概述的五步流程 确认的：
步骤 1-确定与客户的合同-当(A)合同各方已批准合同 并承诺履行各自的义务时，(B)实体可以确定每一方关于要转让的货物或服务的权利，(C)实体可以确定要转让的货物或服务的付款条件，(D)合同 具有商业实质，实体很可能会收取其有权获得的几乎所有对价 ，以换取将转让给客户的商品或服务。
第 2步-确定合同中的履约义务-在执行合同时，公司将每个承诺向客户转让(A)不同的商品或服务，或(B)基本相同且向客户转让模式相同的一系列不同商品或服务确定为履约义务 。如果合同包括 多个承诺的商品或服务，公司必须做出判断，以确定这些商品或服务是否能够在合同范围内 区分开来。如果不满足这些标准，货物或服务将被视为综合履行义务 。
第 3步-确定交易价格-当履行义务得到履行时，公司应将分配给履行义务的交易价格金额确认为 收入。合同条款用于确定 交易价格。一般来说，所有合同都包括固定对价。如果合同确实包含可变对价，公司 将根据期望值方法确定交易价格中应包含的可变对价金额。 如果公司判断，合同下的累计收入很可能不会发生重大的 未来逆转，则交易价格中将包括可变对价。
第 4步-分配交易价格-确定交易价格后，下一步是将交易 价格分配给合同中的每个履约义务。如果合同只有一项履约义务，则整个交易价格 将适用于该义务。如果合同有多个履约义务，则根据合同开始时的相对独立销售价格(SSP)将交易价格分配给履约义务 。
第 5步-履行履约义务(并确认收入)-当(或作为)商品或服务转移给客户时确认收入 。公司通过将承诺的货物 或作为履行义务基础的服务的控制权转让给客户来履行其每项履约义务。控制是指直接使用资产并从资产获得基本上 所有剩余收益的能力。它包括防止其他实体直接使用资产并从资产中 获取收益的能力。控制权已移交给客户的指标包括：目前的付款义务；资产的实际占有 ；法定所有权；所有权的风险和回报；以及对资产的接受。可以在 时间点或在一段时间内履行履行义务。
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
附注 2-重要会计政策摘要(续)
本公司的主要收入 来自与英亩种植有限责任公司签订的协议、咨询协议和设备租赁协议。从咨询服务费获得的收入在协议期限内确认为提供服务 。收入是扣除折扣、手续费和其他相关税项后的净额。设备租赁收入 在签订租赁协议并将设备控制权移交给客户时确认。该公司剩余的 收入来自其在内华达州奈县的租赁物业。经营性租赁的租金收入在租赁期内按直线 确认。租金收入确认始于租赁空间可供承租人使用时。
| 在过去的九个月里 | ||||||||
| 九月 30, | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 租金收入(一) | $ | $ | ||||||
| 管理收入(二) | ||||||||
| 设备租赁收入(二) | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| (i) | ||
| 天哪。 |
合同余额
公司在签署新种植和销售协议(“协议”)时收到付款，并推迟这些付款的收入确认
，直到根据协议条款达到某些里程碑为止。此外，该公司还出售了其在袭击者体育场的豪华套房
，并在每场主场比赛中摊销了这笔销售收入。这些付款代表合同负债，
作为合同负债记录在资产负债表上。截至2021年9月30日和2020年12月31日，该公司拥有
公司的股票支付奖励主要由普通股奖励组成。根据适用的会计准则 ，股票支付奖励分为股权或负债。对于股权分类奖励，公司根据授予日期公允价值计量 补偿成本，并在合并运营报表中确认奖励预期授予的必要服务或绩效期间的补偿费用 。责任分类奖励的公允价值为每个 报告日期至结算日期。必要服务期间的公允价值变动将重新计量为该期间的补偿 成本。
公司利用其历史股价来确定任何基于股票的薪酬的波动性。
预期股息收益率为%，因为本公司尚未就其普通股支付任何股息，并且预计在可预见的未来不会支付任何股息 。
无风险利率基于授予日生效的美国国债收益率曲线，期限等于股票奖励的预期 期限。
对于 向员工以外的其他方发行的股票型金融工具，本公司使用该金融工具的合同条款 作为该股票型金融工具的预期期限。
计算基于股票的金融工具的公允价值时使用的 假设代表其最佳估计，但这些估计 涉及固有的不确定性和管理判断的应用。因此，如果因素发生变化，并且使用不同的假设， 其基于股票的薪酬支出在未来可能会有很大的不同。
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
附注 2-重要会计政策摘要(续)
运营 租约
公司于2019年1月1日采用ASC主题842租赁。新租赁标准要求将合并资产负债表上的租赁确认为使用权(ROU)资产和租赁负债。ROU资产代表公司在租赁条款中使用 标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项的义务 。经营租赁ROU资产和经营租赁负债根据现值和未来最低租赁付款确认 在开始日期的租赁期内。由于本公司的租约并未提供隐含利率，因此本公司根据开始日期可得的信息，使用其 估计递增借款利率来确定租赁付款的现值 。许多租赁协议包含续签和提前终止租约的选项。用于 计算ROU资产和租赁负债的租赁期仅包括被认为合理确定将被行使的续订和终止期权。
公司根据超过12个月的现有 经营租赁的未付租赁付款现值，确认租赁负债和相应的ROU资产。ROU资产是根据ASC 842过渡指南针对现有租赁相关余额 应计和预付租金以及出租人提供的未摊销租赁激励进行调整的。经营租赁成本在租赁期内按直线确认为单一租赁成本 ，计入销售费用、一般费用和行政费用。公共区域维护、物业税和其他运营费用的可变租赁支付 在可变租赁支付所依据的 事实和情况发生变化时确认为费用。在计算ROU资产和租赁负债时，公司已选择不将所有物业租赁的租赁和非租赁组件分开 。
所得税 税
所得税 按资产负债法核算。递延税项资产和负债确认为未来税项影响 可归因于现有资产和负债的财务报表账面金额与其各自计税基础之间的差异，以及营业亏损和税收抵免结转。递延税项资产和负债以制定的税率计量 预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响 在包括制定日期在内的期间的收入中确认。 当管理层认为部分或 全部递延税项资产很可能无法变现时，将设立递延税项资产估值准备。
税收 只有在税务机关根据税收状况的技术优点进行 审查后，该税收状况更有可能持续的情况下，才会确认来自不确定税收状况的好处。在财务报表 中确认的此类情况的税收优惠是根据最终解决方案实现的可能性大于50%的最大优惠来衡量的。与未确认的税收优惠相关的利息和罚款被记录为已发生的所得税 费用的一个组成部分。本公司尚未确认任何报告期内来自不确定税收状况的任何税收优惠。
最近 会计声明
股票 薪酬：2018年6月，FASB发布ASU No.2018-07，薪酬-股票薪酬(主题718), 改进 非员工股份支付会计。
此更新中的 修订扩大了股票薪酬的范围，包括从非员工处获取商品和服务的基于股票的支付交易。 本更新中的指导不适用于涉及授予贷款人 或向发行人提供融资的投资者的股权工具的交易。本指南适用于2018年12月31日之后的财年，包括财年内的 个过渡期。本公司通过，生效日期为2019年1月1日。
重新分类
为与截至2021年9月30日的三个月和九个月的财务报表相一致，公司先前的财务报表和附带的 附注中进行了某些 运营报表的重新分类。该公司在其资产负债表上对某些资产账户 (预付费用以及财产和设备)进行了重新分类。重新分类对财务状况、净收入、 或股东权益没有影响。
备注{BR}3$$持续经营的企业
公司出现经常性净亏损，累计亏损达$
公司目前的资本资源包括现金。从历史上看，该公司的运营资金主要通过股权和债务融资 。
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
备注{r}4$_应收票据
注 2021年9月30日和2020年12月31日的应收账款包括：
9月30日， 2021 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 收据-一般(一) | - | |||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
| (i) | ||
| 天哪。 | 应收可转换票据被视为可向未在活跃的 市场交易的私人公司出售债务证券。由于收购时没有可观察到的报价，因此公允价值是根据收购时的成本减去适当的 折扣来估计的。每种票据的折扣额在各自期限内计入利息收入，如 本公司的简明综合经营报表所示。 |
备注{BR}5$财产和设备
截至2021年9月30日和2020年12月31日的财产和设备包括：
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 租赁权的改进 | $ | $ | ||||||
| 机器设备 | ||||||||
| 建筑与土地 | ||||||||
| 在建工程正在进行中 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 总资产和设备 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备，净值 | $ | $ | ||||||
折旧
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的折旧费用为$
备注{r}6Τ无形资产
2016年10月，内华达州有限责任公司Red Earth，LLC(“Red Earth”)与内华达州颁发的医用大麻临时设立登记证书(“临时种植许可证”)的所有者签订了一项资产买卖协议，价格为#美元。
临时种植许可证在公司完成种植设施的建设并 获得内华达州批准开始在批准的设施中种植之前，一直处于临时状态。收到内华达州的批准后， 公司将开始培养过程。
2017年12月15日，公司收购了
于2021年5月7日左右，该子公司收到内华达州大麻合规委员会(“CCB”) 关于子公司所有权从其以前的所有者转让给本公司的查询。建行认定，转账 未经正式批准，属于二类违规行为。
2021年7月27日，该子公司与建行签订了《纪律处分和解规定令》(简称《规定令》)
。根据规定令的条款，子公司已同意不迟于2021年8月31日向建行提交一份计划，根据该计划，子公司的所有权将归还给原所有者。该规定
命令的各方在没有采取正式行动的情况下解决了问题。该子公司同意支付1美元的民事罚款。
2021年8月26日，公司与公司首席培育官、子公司前所有者Paris Balaouras签订了 终止协议。根据终止协议的条款，本公司与附属公司于二零一七年十二月十五日订立的购买协议(“购买协议”) 于终止协议日期终止 导致附属公司所有权回归Balaouras先生。根据采购协议的条款，任何一方都不再 对另一方负有任何义务。有关更多信息，请参阅附注11-出售子公司的收益。 更多信息。
2021年9月2日，本公司收到建行对终止协议的批准。
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
备注{r}7$应付票据
截至2021年9月30日和2020年12月31日的应付票据 包括以下内容：
| 2021年9月30日 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 应付票据，利息为 | $ | $ | ||||||
| 应付票据，利息为 | ||||||||
| 应付票据，利息为 | ||||||||
| 应付票据，利息为 | ||||||||
| 应付票据，关联方，计息于 | ||||||||
| 应付票据，关联方，计息于 | ||||||||
| 应付票据总额 | $ | $ | ||||||
| 减：当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期应付票据 | $ | $ | ||||||
| (i) |
| 天哪。 | ||
| 哦，不。 | ||
| (四) | ||
| (v) | ||
| (Vi)(Vi) |
| 金额 | ||||
| 截至12月31日的财年： | ||||
| 2021年(不包括截至2021年9月30日的九个月) | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | - | |||
| 2024 | - | |||
| 2025 | - | |||
| 此后 | - | |||
| 最低贷款额总额 | $ | |||
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
备注{BR}8$承诺和或有事项
雇佣 协议
2021年5月12日，该公司与Richard S.Groberg和 RSG Advisors，LLC签订了合作与发布协议(“协议”)。根据协议条款，格罗伯格先生同意放弃向他发行或由他拥有的所有公司普通股，并放弃任何未来发行股票的权利，但以下情况除外股份将由格罗伯格先生保留。
董事服务协议董事会
于二零二零年九月十五日，本公司与Boss先生、亲爱的先生及Balaouras先生(统称为“董事”)订立董事会服务协议(“协议”)。根据协议条款，每位董事须作为董事会成员向本公司提供
服务，任期不少于一年。每位董事将获得以下
报酬：(I)一万五千无/100美元($
2021年3月26日，公司董事会
决定修改每位董事的董事会服务协议条款。对第2节(薪酬)进行了修订，
将董事的现金薪酬修改为股票薪酬，方式如下：$
2021年9月30日，公司董事会
决定将协议第2节(薪酬)修改回原来的条款。每位董事将获得以下
报酬：(I)一万五千无/100美元($
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
附注 8--承付款和或有事项(续)
运营 租约
截至2021年9月30日，公司记录的经营租赁负债为$
截至2021年9月30日，根据期限超过一年的不可取消经营租赁，未来 最低租金和租赁承诺如下：
| 金额 | ||||
| 截至12月31日的财年： | ||||
| 2021年(不包括截至2021年9月30日的九个月) | ||||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 此后 | ||||
| 最低租赁付款总额 | $ | |||
根据截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的经营租约产生的租金
费用为$
诉讼
公司可能会不时卷入正常业务过程中出现的各种诉讼和法律程序。 当公司知道有索赔或潜在索赔时，它会评估任何损失或风险敞口的可能性。如果很可能造成 损失，并且损失金额可以合理估计，本公司将记录损失责任。除了估计损失 之外，该责任还包括与索赔或潜在索赔相关的可能和可估算的法律成本。诉讼 存在固有的不确定性，这些或其他事项可能会不时产生不利结果，从而损害公司 业务。
DGMD 投诉
2021年3月19日，DGMD房地产投资有限责任公司、ARMPRO有限责任公司、张泉有限责任公司、Prodigy Holdings有限责任公司、Prodigy Holdings有限责任公司和绿色组织公司(统称为被告)对公司、Jim Mueller、John Mueller、MachNV、LLC、Acres Platture、Paris Balaouras、Dimitri Deslis、ATG Holdings、LLC和Curaleaf，Inc.(统称为“被告”)提起了诉讼，指控该公司、Jim Mueller、John Mueller、MachNV、LLC、Acres Plantage、Paris Balaouras、Dimitri Deslis、ATG Holdings、LLC和Curaleaf，Inc.(统称为被告
在起诉书中，原告指控被告：(I)打算从原告那里骗取资金，以便将这笔钱投入英亩药房，使英亩看起来对潜在买家更具吸引力，并付清被告的
代理人，(Ii)被告联手寻找投资者向英亩和MJ Holdings的“投资计划”投资，以及(Iii)被告意在进行欺诈性投资。(B)原告在起诉书中称：(I)打算从原告那里骗取钱财，以便将这些钱投入英亩药房，使英亩看起来更吸引潜在买家，并付清被告的代理人，(Ii)被告联手寻找投资者投资于英亩和MJ Holdings的“投资计划”，以及(Iii)被告意图欺诈。以及(Iv)被告为执行欺骗原告的协议而进行非法欺诈性失实陈述
。原告声称损害赔偿金超过$。
由于起诉书仅就法定最低损害赔偿提出抗辩，本公司无法估计此事可能造成的风险(如果有的话) ，但认为其在赔偿责任和其他方面的损害赔偿方面没有可取之处。因此，本公司预计 此事不会对本公司的综合财务状况或经营业绩产生重大影响。公司 将积极为自己辩护，并已提交 对投诉的适当和及时答复，包括冗长而全面的一系列肯定抗辩和责任以及 损害避免。截至本申请之日，文件透露已开始，双方之间已交换书面文件透露。
蒂尔尼 仲裁
2021年3月9日，公司前总裁兼秘书特伦斯·蒂尔尼向美国仲裁协会申请仲裁：(I)违反合同，(I)违反诚实信用和公平交易的默示契约，(Iii)608卢比的工资索赔。
蒂尔尼先生要求支付$#。
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
备注{BR}9$股东权益(亏损)
一般信息
公司目前有权发行最多普通股和普通股优先股，面值$每股 。
普通股 股
的 公司章程授权的普通股 ，普通股于2021年9月30日发行并发行 。每名普通股持有人有权就所有由 股东表决的事项享有每股一票投票权，但无权累计投票选举董事。普通股持有人有权按比例获得董事会可能不时宣布的股息(如果有的话)，从其合法可用资金中提取 但受优先股股东权利的限制。本公司尚未支付任何股息，也不打算在可预见的将来向普通股持有人支付任何现金股息 。该公司预计将其收益(如果有的话)进行再投资，用于其业务的发展 。在公司清算、解散或清盘的情况下，普通股持有人有权按比例分享偿还债务和优先股股东优先股后剩余的所有资产，除非法律或公司章程另有规定，包括一系列优先股的任何指定证书。 公司普通股持有人没有优先购买权、转换权或其他认购权。 公司普通股持有人没有优先购买权、转换权或其他认购权。 普通股持有人有权按比例分享偿还债务和优先股股东优先股后剩余的所有资产。 公司普通股持有人没有优先购买权、转换权或其他认购权。不存在适用于公司普通股的赎回 或偿债基金条款。
普通 股票发行
截至2021年9月30日的9个月
2021年3月8日，公司发布公允市值为#美元的普通股
2021年3月8日，公司发布公允市值为#美元的普通股
2021年3月29日，公司发布公允市值为#美元的普通股
2021年4月24日，公司发布公允市值为#美元的普通股
2021年6月4日，公司发布公允市值为#美元的普通股支付给其前首席财务官 ，作为对之前代表公司提供的服务的最终补偿。
2021年7月14日，公司发布普通股，之前记录 在截至2021年6月30日期间可发行的普通股，公平市值为$根据 董事会服务协议的条款，作为对董事的补偿。
2021年7月14日，公司发布普通股，之前记录 在截至2021年6月30日期间可发行的普通股，公平市值为$根据 董事会服务协议的条款，作为对董事的补偿。
2021年7月14日，公司发布普通股，之前记录 在截至2021年6月30日期间可发行的普通股，公平市值为$根据 董事会服务协议的条款，作为对董事的补偿。
2021年7月21日，公司发布公允市值为#美元的普通股
2021年7月21日，公司发布公允市值为#美元的普通股
2021年7月21日，公司发布公允市值为#美元的普通股
2021年7月21日，公司发布公允市值为#美元的普通股
2021年7月21日，公司发布公允市值为$的普通股
2021年7月30日，公司前任总裁理查德·S·格罗伯格(Richard S.Groberg)回归根据日期为2021年5月12日的合作与释放协议的条款，普通股将注销。截至本文件提交之日，公司尚未向其转让代理提交股票。
普通股 可发行股票
在2021年9月30日，公司拥有根据董事会服务协议的条款，可向其董事发行的股票 。
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
附注 9-股东权益(赤字)(续)
在2021年9月30日和2020年12月31日，有和已发行普通股和已发行普通股，
优先股 股
董事会有权在未经股东进一步批准的情况下创建一个或多个优先股系列，并指定 任何给定优先股系列的权利、特权、优先股、限制和限制。因此，董事会可在未经股东批准的情况下发行优先股股份，包括股息、清算、转换、投票权或其他可能 对普通股持有人的投票权或其他权利产生不利影响的权利。优先股的发行可能会 限制支付给我们普通股持有人的股息，稀释我们普通股的投票权，损害我们普通股的清算 权利，或者推迟或阻止我们控制权的变更，所有这些都不需要我们的股东采取进一步的行动。 优先股，面值$每股，在我们的公司章程中授权，股票被指定为 A系列可转换优先股。
系列 A可转换优先股
根据持有者的选择，A系列优先股的每股
股票可以通过除以A系列优先股的规定价值(目前为$)，转换为确定的普通股数量
)按转换价格(目前为$
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
附注 9-股东权益(赤字)(续)
优先股发行
截至2021年9月30日的9个月
无
在2021年9月30日和2020年12月31日，和A系列优先股分别发行和发行。
基本 每股收益(亏损)的计算方法是，普通股股东可获得的净收益或净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数 。每股摊薄收益(亏损)采用库存股方法计算， 反映了如果权证被行使而不是反摊薄可能发生的摊薄。
对于 截至2021年9月30日的三个月，每股普通股的基本亏损和摊薄亏损是相同的，因为在各自的期间内没有潜在的 稀释股流通股。截至2021年9月30日的未偿还期权，购买普通股股票不包括在每股摊薄亏损的计算中 ，因为其影响将是反摊薄的。普通股等价物包括在 计算中，因为它们的影响将是稀释的。
截至2021年9月30日的未偿还认股权证 购买普通股不包括在每股摊薄亏损的计算中，因为它的影响 是反摊薄的。
截至2021年9月30日的9个月，每股普通股的基本收益和摊薄收益基于和分别为股票。
注11-出售子公司收益
2017年12月15日，公司收购了
于2021年5月7日左右，该子公司收到内华达州大麻合规委员会(“CCB”)关于 将子公司的所有权从其以前的所有者转让给本公司的查询。建行已认定此次转让未经 正式批准，属于二类违规行为。
2021年7月27日，该子公司与建行签订了《纪律处分和解规定令》(简称《规定令》)
。根据规定令的条款，子公司已同意不迟于2021年8月31日向建行提交一份计划，根据该计划，子公司的所有权将归还给原所有者。该规定
命令的各方在没有采取正式行动的情况下解决了问题。该子公司同意支付1美元的民事罚款。
2021年8月26日，本公司与本公司首席培育官、子公司前所有者Paris Balaouras 签订了终止协议。根据终止协议的条款，本公司与附属公司于二零一七年十二月十五日订立的购买协议(“购买协议”) 于终止协议日期终止 ，导致附属公司的所有权归还Balaouras先生。根据采购协议的条款，任何一方都不再对另一方负有任何义务 。2021年9月2日，本公司收到建行 对终止协议的批准。
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
附注11-出售 子公司的收益(续)
下表 显示了公司在交易中获得解除的资产和负债：
8月27日， 2021 | ||||
| 资产： | ||||
| 存款 | $ | |||
| 财产和设备，净值 | ||||
| 无形资产 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 总资产 | $ | |||
| 负债： | ||||
| 经营租赁负债 | $ | ( | ) | |
| 存款 | ( | ) | ||
| 应计费用 | ( | ) | ||
| 总负债 | $ | ( | ) | |
| 资产剥离(收益) | $ | ( | ) | |
认股权证{BR}和期权
已发行、已行使和已到期的权证和期权摘要如下：
股票 期权
2020年9月15日，公司发布了购买选择权根据巴劳拉斯先生、布洛斯先生和莫伊尔先生的雇佣协议条款，向他们每人分配普通股 。期权的行权价为$。和.
| 选项： | 股票 | 加权 ==参考== 行权价格 | 剩余合同 以年为单位的寿命 | |||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | |||||||||||
| 已发布 | - | |||||||||||
| 练习 | - | |||||||||||
| 过期 | ( | ) | - | |||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | |||||||||||
| 可于2021年9月30日行使 | $ | |||||||||||
截至2021年9月30日和2020年12月31日的未偿还期权 包括和， 。
认股权证
于2019年6月，配合本公司根据证券法D条第506条进行的发售(以下简称“发售”)，
2021年1月11日，公司向认可投资者发布了普通股购买认股权证协议以及2020年7月的证券购买协议
授予持有者最多购买
已发行、已行使和已到期的权证摘要如下：
| 认股权证： | 股票 | 加权 ==参考== | 剩余合同 以年为单位的寿命 | |||||||||
| 2020年12月31日的余额 | $ | |||||||||||
| 已发布 | ||||||||||||
| 练习 | - | |||||||||||
| 过期 | ( | ) | - | |||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | |||||||||||
截至2021年9月30日和2020年12月31日的未偿还权证
为
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MJ 控股公司和子公司
简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
(未经审计)
备注{r}13Τ关联方交易
2020年2月20日，本公司的子公司Alternative Hotitality，Inc.(“借款人”)向由
公司一名董事的亲属控制的实体Pyrros One，LLC(“持有人”)发行了一份金额为$的短期期票
票据(“票据”)。
2020年3月31日，本公司的子公司Condo Highrose Management，LLC(“借款人”)向由
公司一名董事的亲属控制的实体Pyrros One，LLC(“持有人”)发行了一份金额为$的短期期票
票据(“票据”)。
备注{BR}14Τ后续事件
本公司已对后续事件进行评估，截止日期为 财务报表可供发布之日。该公司没有需要披露的后续事件。
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项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
我们的 管理层的讨论和分析应与本季度报告中其他地方包含的未经审计的简明合并财务报表 及其相关注释一起阅读。
前瞻性 陈述
本 季度报告包含与我们相关的前瞻性陈述和信息，这些陈述和信息基于我们管理层作为 的信念，以及我们管理层所做的假设和目前可用的信息。在本报告中使用的“相信”、 “预期”、“预期”、“将会”、“估计”、“打算”、“计划” 以及与我们或我们的管理层相关的类似表述，旨在识别前瞻性陈述。尽管我们相信 前瞻性陈述中反映或建议的计划、目标、预期和前景是合理的，但这些 陈述涉及风险、不确定因素和其他因素，这些风险、不确定因素和其他因素可能会导致我们的实际结果、业绩或成就与这些前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同，我们可以 不保证我们的计划、目标、期望和前景一定会实现。可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素 包含在我们截至2019年12月31日的财政年度的10-K年度报告中的“风险因素” 部分和其他部分，以及我们随后提交给美国证券交易委员会的文件中 ，其中包括但不限于以下内容：根据联邦法律，大麻是非法的；大麻行业受到 激烈竞争的影响；我们的业务依赖于与以下内容相关的法律：我们的商业模式取决于私人资金的可用性，我们将面临普遍的房地产风险，如果不向票据持有人支付债务 我们可能会失去对房地产的投资，条款和资本部署。 术语“MJ Holdings，Inc., “”MJ Holdings“MJ”“We”“us”“Our” 和“Company”指的是MJ Holdings，Inc., 单独或根据上下文需要，在合并的基础上与其子公司共同 。
公司 概述
MJ 控股公司(OTCPK：MJNE)是一家高度多元化的大麻控股公司，提供种植管理、资产和基础设施开发 目前集中在拉斯维加斯市场。该公司打算发展业务，提供360度全方位的基础设施，包括大麻种植、大麻相关产品的生产、管理服务、药房和咨询服务。 该公司的目标是扩大业务，提供360度全方位的基础设施，包括大麻种植、大麻相关产品的生产、管理服务、药房和咨询服务。本公司打算通过与拥有互补主题专业知识的现有公司建立合资企业、收购现有公司以及开发新机会来实现业务增长。公司 打算在快速扩张的拉斯维加斯市场中以盈利的方式“证明这一概念”，然后将这一预期的成功 作为模板，通过战略合作伙伴关系、收购和 开设新业务的组合，将这一概念复制到其他发展中国家。
当前 计划包括：
| ● | 位于内华达州阿马戈萨山谷的一个占地3英亩的杂交种室外大麻种植设施(“种植设施”)。该公司拥有在2026年之前在该地产上管理和种植大麻的合同权利， 该公司将获得其管理该设施实现的净收入的85%(85%)。获得许可的设施 由Curaleaf Holdings，Inc.的全资子公司Acres Training，LLC所有。该公司于2019年11月在该物业上完成了第二次收获 ，并预计在2020年第四季度末之前从这次收获中获得收入。 新冠肺炎的影响极大地影响了这一收成库存的持续销售。今年4月，该公司种植了一英亩 自花作物，并于6月下旬开始收获。2021年1月21日，本公司收到英亩种植有限责任公司的终止通知，立即生效 。本公司预计不会在Acres 关系下产生任何进一步的收入。 |
| ● | 2019年1月购买的260英亩(“260英亩”)农田，用于种植额外的大麻。 该公司打算利用最先进的技术Cravo®Cravo®在这块土地上额外种植5英亩大麻的种植系统，这与它在阿马戈萨管理的3英亩土地相邻。这个Cravo®Cravo®系统 将允许每年多次收获，并应导致每英亩更高的年产量。这块土地拥有超过180英亩英尺的许可水权，这将提供足够的水来显著提高公司的大麻种植能力 。在%1期间ST在2021年第四季度，该公司选择将其先前位于 英亩租约上的设备迁至其260英亩土地，以供未来种植。根据多个种植和销售协议，260英亩的土地将成为独立种植者种植多种作物的基地。 |
| ● | 在该公司位于内华达州阿马戈萨山谷的260英亩农场上，种植 并签订多种种植协议。 在4年内2021年第四季度和第一季度ST在2021年第四季度，本公司签订了单独的种植和销售协议 ，据此，本公司将保留某些独立种植者，以监督和管理本公司在其260英亩农场的 种植和销售产品。独立种植者应在两年后向公司支付销售净收入的特许权使用费 ，最低特许权使用费。 |
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| ● | 获得额外种植许可证和生产许可证的 协议，这两个许可证目前都位于内华达州奈县。于2021年2月5日，本公司(“买方”)与MJ Distribution，Inc.(“卖方”)签订会员权益购买协议(“MIPA3”) ，以收购各自持有内华达州临时医疗娱乐种植许可证 及临时医疗娱乐生产许可证的MJ Distributing C202、 LLC及MJ Distribution P133，LLC的全部未偿还会员权益。考虑到向买方出售、转让、转让和交付 会员权益，以及卖方根据MIPA3订立的契诺，买方同意支付 现金、期票和股票，金额为125万美元(1,250,000.00美元)的现金和/或 期票和200,000股公司限制性普通股，所有这些都构成了本协议 就(“本协议”)达成的对价。在此，买方同意支付 现金、期票和股票，金额为125万美元(或1,250,000.00美元)和/或200,000股本公司限制性普通股。购货价格“)，应支付如下：(I)30万美元的首付于2021年1月15日支付，(Ii)20万美元的第二次支付于2021年2月5日支付，(Iii)31万美元的定金于2021年2月22日支付(21万美元是根据MIPA3应支付的未来补偿的预付款)， (Iv)20万美元于6月24日支付。 (Iv)20万美元的保证金于2021年2月22日支付(21万美元是根据MIPA3应支付的未来补偿的预付款)， (Iv)20万美元的保证金于2021年2月22日支付。 (Iv)20万美元的保证金于6月24日支付。和(Vi)250,000美元应在内华达州大麻合规委员会(“CCB”)在其 议程上通知许可证已安排听证以批准将所有权从卖方转让给买方后五(5)个工作日内存入。 | |
| ● | 室内 拉斯维加斯市内的种植设施(“室内设施”)。通过其子公司红土有限责任公司，该公司持有医用大麻设施注册证，申请号：C0122019年8月，本公司 与Element NV，LLC(“Element”) 签订会员权益购买协议(“协议”)，出售许可49%的权益。根据协议条款，Element需要向该室内设施投资超过3,500,000美元。 Element在2019年12月至2020年3月期间支付了设施的月租金，但未能支付任何 额外款项。2020年6月11日，本公司签订了该协议的第一修正案(“第一修正案”)。 根据第一修正案的条款，收购价调整为441,000美元，要求Element向目标公司出资 出资120,000美元，并要求 追加现金出资240,000美元(“最终出资付款”)。由于新冠肺炎对公司各自业务运营的持续影响 ，公司无法支付月租金。截至本申请日期 ，公司正在与房东积极协商，以期就逾期租金的支付 找到可接受的解决方案。本公司已终止与Element有关其逾期付款的讨论，并已选择将证书 挂牌出售。请看见附注6-无形资产和附注11-出售子公司的收益 ，以了解更多信息。 |
种植 和销售协议
MKC 开发集团，有限责任公司协议
于2021年1月22日(“生效日期”)，MJ Holdings，Inc.(“MJNE”)与MKC Development Group，LLC(“本公司”)订立种植及销售协议 (“该协议”)。根据协议条款，MJNE将 保留本公司，以监督和管理MJNE在MJNE的阿玛戈萨山谷(NV)农场的产品种植和销售。 MJNE应 保留本公司，以监督和管理MJNE在NV农场的Amarosa Valley的产品种植和销售。本协议自生效之日起生效，有效期为十(10)年，自动续订期限为 五(5)年。
作为押金、担保和特许权使用费，公司应向MJNE支付：
| (i) | 本协议签署时不退还的600,000美元押金； | |
| 天哪。 | 10000美元的保证金，用于抵偿上个月的债务，1万美元的保证金，用于支付第一个月的房租 ； | |
| 哦，不。 | 每月第一天$10,000 ，用于安全和合规性； | |
| (四) | 对 公司销售的所有产品征收毛收入10%的特许权使用费减去适用税(以下简称“销售净收入”)；以及 | |
| (v) | 自本协议签署之日起头两(2)年后， 公司应负责每月向MJNE支付最低 $83,000.00的特许权使用费。 |
作为 赔偿，MJNE应向公司支付：
| (i) | 公司净销售收入的90% 作为管理费。 |
交易于2021年1月27日完成。
Natural Green，LLC协议
于2021年3月26日(“生效日期”)，MJ Holdings，Inc.(“MJNE”)与Natural Green，LLC(“本公司”)订立种植及销售协议 (“该协议”)。根据协议条款，MJNE将保留 本公司对MJNE在新泽西州阿马戈萨山谷农场种植和销售产品的监督和管理 农场。本协议自生效之日起生效，有效期为十(10)年，自动续订期限为 五(5)年。公司应负责合规性、护理标准、包装、保险、劳工事务、政策和程序、测试、记录保存、安全和营销。
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作为押金、担保和特许权使用费，公司应向MJNE支付：
| (i) | $500,000产品版税保证金，用于第一个产品版税或产品版税； | |
| 天哪。 | 20,000美元押金，用于支付第一笔和上个月的安全和合规费； | |
| 哦，不。 | 每月第一天$10,000 ，用于安全和合规性； | |
| (四) | 对 公司销售的所有产品征收毛收入10%的特许权使用费减去适用税(以下简称“销售净收入”)；以及 | |
| (v) | 自本协议签署之日起头两(2)年后， 公司应负责每月向MJNE支付最低 $50,000.00的特许权使用费。 |
作为 赔偿，MJNE应向公司支付：
| (i) | 公司净销售收入的90% 作为管理费。 |
于2021年3月26日，MJNE与本公司订立协议修正案，据此MJNE放弃本公司购买责任保险的要求，并要求本公司支付MJNE$40,000作为资本开支费用。交易于2021年4月7日完成。
绿色 增长投资协议
于2021年5月7日(“生效日期”)，MJ Holdings，Inc.(“MJNE”)与Green Growth Investments Corporation(“本公司”)订立种植及销售协议 (“该协议”)。根据协议条款，MJNE将保留本公司，以监督和管理MJNE在MJNE位于内华达州阿马戈萨山谷的农场种植和销售产品。本协议自生效之日起生效，有效期为十(10)年，自动续订 为五(5)年。公司应负责合规、护理标准、包装、保险、劳工事务、 政策和程序、测试、记录保存、安全和营销。
作为押金、担保和特许权使用费，公司应向MJNE支付：
| (i) | $600,000的产品版税，其中$50,000在签署时到期，$150,000在MJNE从MJ Distributing，Inc. 及其附属公司获得许可证时支付 $200,000美元，第一年和第二年的收成每年$200,000； | |
| 天哪。 | 20,000美元押金，用于支付第一笔和上个月的安全和合规费； | |
| 哦，不。 | 每月第一天$10,000 ，用于安全和合规性； | |
| (四) | 对 公司销售的所有产品征收毛收入10%的特许权使用费减去适用税(以下简称“销售净收入”)；以及 | |
| (v) | 自本协议签署之日起头两(2)年后， 公司应负责每月向MJNE支付最低 $50,000.00的特许权使用费。 |
作为 赔偿，MJNE应向公司支付：
| (i) | 管理费以净销售价格(税后)为基础，并受所有合同费用的限制。 |
RK 成长，有限责任公司协议
于2021年6月22日(“生效日期”)，MJ Holdings，Inc.(“MJNE”)与RK Growth，LLC(“本公司”)订立种植及销售协议 (“该协议”)。根据协议条款，MJNE将保留 公司，以监督和管理MJNE在NV农场的Amarosa Valley种植和销售产品。 本协议自生效之日起生效，有效期为十五(15)年，并自动续签一次十五(15)年 (15)年。公司应负责合规性、护理标准、包装、保险、劳工事务、政策和程序、测试、记录保存、安全和营销。该协议指定40英亩土地用于耕种。
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作为押金、担保和特许权使用费，公司应向MJNE支付：
| (i) | 产品版税保证金3,000,000.00美元，用于第一个产品版税或产品版税； | |
| 天哪。 | 20,000美元押金，用于支付第一笔和上个月的安全和合规费； | |
| 哦，不。 | 每月第一天$10,000 ，用于安全和合规性； | |
| (四) | 对 公司销售的所有产品征收毛收入10%的特许权使用费减去适用税(以下简称销售净收入)； | |
| (v) | 最低 每月产品版税：每月最低产品版税(MMPR)按年计算。因此，在向MJNE汇款1,080,000.00美元后，公司将 履行本年度的所有MMPR义务；以及 | |
| (Vi)(Vi) | MJNE 同意向公司免费提供指定种植面积的用水。但是，公司将负责 从源头将水实际输送到其指定种植面积所需的任何施工。 |
作为 赔偿，MJNE应向公司支付：
| (i) | 管理费以净销售价格(税后)为基础，并受所有合同费用的限制。 |
终止英亩种植，有限责任公司协议
2021年1月21日，本公司收到关于以下三(3)项协议(统称为“合作协议”)的终止通知(以下简称“通知”)，立即生效。终止通知来自英亩种植 有限责任公司(以下简称“英亩”)：
| (i) | 根据第5.3节和第16.20节(交叉违约)，由MJNE和Acres签订的、日期为2019年1月1日的 种植和销售协议(“种植和销售协议”或“CSA”)； |
| 天哪。 | 根据第10条和第11.10条(交叉违约)，自2019年1月1日起，由Acres和MJNE签订的、由Acres和MJNE之间签订的 咨询协议(“咨询协议”)；以及 | |
| 哦，不。 | 根据 第8(Ii)、8(Iv)和29条(交叉违约)，Acres和MJNE之间的 设备租赁协议，日期为2019年1月1日(“设备租赁协议”)。 |
公司在第一季度末开始将其设备搬迁到其260英亩的农场，预计不会在英亩关系下 产生任何进一步的收入。
公司还可能继续寻求在合法化的大麻市场内寻找潜在的创收资产和许可证收购，以实现股东价值的最大化。 公司可能还会继续寻求在合法化大麻市场内收购能够实现股东价值最大化的创收资产和许可证。
公司在内华达州的种植设施运营方面可能面临激烈的竞争。许多其他公司也获得了种植许可证，因此，公司预计将面临来自这些公司的竞争。该公司的 管理团队在其他合法大麻市场成功开发、实施和经营大麻种植及相关业务方面具有经验。 该公司相信，其户外种植经验为其提供了相对于竞争对手的明显竞争优势 ，并将继续专注于这一领域的运营。公司仍面临聘用和留住 高级管理人员的挑战。
公司目前在内华达州拉斯维加斯S.Sorrel街2580S.Sorrel St.2580号拥有一套办公套房，邮编为89146。2021年1月12日，该公司完成了位于内华达州拉斯维加斯S.Jones Blvd 1300S.Jones Blvd，邮编89146 的公司办公楼的销售，售价为1,627,500美元。该公司计划在未来3-6个月内留在当前位置，直到确定 一个新的公司办公室。
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咨询 协议
2021年2月25日，公司与希利奥斯公司(以下简称“顾问”)签订了一份咨询协议(“协议”)。 根据协议条款，顾问应准备公司向美国证券交易委员会(SEC)提交的文件 (“美国证券交易委员会”)，包括其Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和当前Form 8-K报告。 根据该协议的条款，顾问应准备公司提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件 (“Sylios”)，包括Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告和当前Form 8-K报告。 顾问将获得50,000美元现金补偿外加225,000股公司普通股。本协议的期限 为一(1)年后半期，或直至公司向美国证券交易委员会提交截至2021年12月31日的年度报告为止。
于2021年6月17日，本公司与Wolfpack Consulting，LLC(以下简称“顾问”)签订了一份咨询协议(“协议”)。 根据该协议的条款，顾问应尽其商业上合理的努力以及充分的业务时间和关注 来确定可能适合客户商业模式的各种物业，以开发、培育和生产大麻相关产品。 顾问将获得25,000美元的现金补偿。本协议应自生效日期起至以下日期中较早的日期终止： (A)生效日期一周年(即一年)，或(B)任何一方收到另一方的书面通知，表明其有意在一周年(“期限”)届满后终止本协议。
企业 咨询协议(研发)
根据研发协议(“研究协议”)的条款，GYB，LLC(“顾问”)应 从2021年7月1日起按季度以书面形式向公司报告迷幻药行业的状况，包括但不限于说明会中确定的那些重要领域，确定受法律监管的迷幻药行业内可能适合作为潜在收购或合并候选者的实体 研究 协议的有效期为一年，从2021年5月18日开始生效。作为对所提供服务的补偿，公司在签署研究协议时向顾问 支付了310,000美元。
企业 咨询协议(并购和融资)
根据并购和融资协议(“并购协议”)的条款，GYB，LLC(“顾问”)应确定 潜在的资金来源，确定大麻行业内潜在的收购公司，确定推动销售点解决方案和各方商定的其他此类服务的相关技术 公司。并购协议期限为两年 ，从2021年5月18日开始生效。作为对所提供服务的补偿，公司在 签署并购协议时向顾问支付了29万美元。
新冠肺炎
新型冠状病毒，俗称“新冠肺炎”，于2019年12月在中国武汉被发现。2020年1月30日， 世界卫生组织宣布疫情为全球卫生紧急状态，2020年3月11日，新冠肺炎的传播被世界卫生组织宣布 为大流行。2020年3月13日，新冠肺炎的传播被美国前总统唐纳德·特朗普宣布为全国紧急状态。疫情已经蔓延到整个欧洲、中东和北美，导致公司和各种国际司法管辖区实施限制，如隔离、关闭企业和旅行限制。虽然这些影响预计是暂时的 ，但目前无法合理估计国际业务中断的持续时间和相关的财务影响 。新冠肺炎疫情的迅速发展以及各国政府和私人部门正在采取的应对措施非常不稳定。虽然该公司一直在努力评估疫情对其财务和经营业绩的潜在影响 ，但任何评估都受到地方、州和地区各级感染率所反映的疫情概率、严重程度和持续时间的极大不确定性 。该公司试图通过确定以下主要领域的 风险来评估大流行的影响：
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● 强制关闭。为了应对疫情，许多州和地方强制关闭或限制企业，以防止新冠肺炎的传播，这影响了公司的运营。最近，影响公司运营的强制关闭 被取消，公司全面恢复运营，尽管需要采取各种与新冠肺炎相关的预防措施和当地感染率的变化。公司的创收能力将受到未来任何业务关闭的重大影响 。
● 客户影响。虽然本公司尚未经历与 大流行相关的产品需求全面下滑，但如果其客户感染新冠肺炎，被迫隔离、决定自我隔离或不访问 其产品可能销售的商店或分发点以观察“社会距离”，则在大流行持续期间，这可能会对其产品需求 产生重大负面影响。虽然公司已采取措施降低客户的感染风险，但 监管机构可能不允许此类措施，或者此类措施可能无法阻止需求的减少。
● 供应链中断。该公司依赖第三方供应商提供设备和服务来生产其产品，并 维持其运营。如果其供应商由于强制关闭或大流行的其他影响而无法继续运营， 这可能会对其自身继续运营的能力产生负面影响。目前，该公司尚未遇到任何无法获得关键 供应或服务的情况。但是，公司供应链的中断可能会影响公司继续运营某些方面的能力 或者可能会显著增加业务运营成本并显著降低利润率。
● 人员配备中断。目前，该公司正在员工中实施疾病控制中心(CDC)、总统管理局以及州和地方政府等机构建议的可行的“社会距离” 措施。 如果可行，该公司将在员工中实施疾病控制中心(CDC)、总统管理局以及州和地方政府等机构建议的“社会距离” 措施。该公司已取消员工的非必要差旅，在可能的情况下实施远程会议，并允许所有可以远程工作的 员工这样做。对于需要在现场工作的人员，已采取措施降低感染风险 ，例如减少与客户的接触，强制额外清洁工作空间和手消毒，向某些人员提供口罩和 手套，以及在报告员工感染后追踪接触者。然而，尽管采取了这些措施，公司 可能会发现很难确保其运营人员留在公司，因为员工感染了新冠肺炎，受到隔离， 或者为了避免感染而自愿不来工作。在某些地点，由于某些地区新冠肺炎感染率上升，公司的缺勤率 有所增加。如果此类缺勤情况增加，公司可能无法继续在某些或所有地点以所需的水平运营， 包括通过替换和临时员工。
● 监管积压。监管机构，包括那些在州一级监督大麻行业的监管机构，正忙于应对大流行。这些监管机构以及公司运营所在州的其他行政和立法机构可能无法为日常监管职能以及所需的监管发展和改革提供他们原本会提供的支持和关注。 此类监管积压可能会延迟产品发布、设施启用和业务收购审批等活动，从而严重阻碍公司业务的发展 ，从而严重阻碍公司业务的发展 。该公司正通过在其整个架构内实施一系列广泛的措施，积极应对由上述每个因素构成的业务连续性风险 ，并正在持续重新评估其应对新冠肺炎疫情的 应对措施。以上风险单独或共同可能对 公司的创收能力产生实质性影响。实施上述风险补救措施可能会大幅增加 公司的经营成本，降低利润率，并可能导致亏损。虽然到目前为止，该公司尚未对其运营或与疫情影响相关的财务业绩产生任何重大负面影响，但只要疫情和为应对疫情而采取的措施没有减弱，这种影响的重大风险仍然存在，这可能会对公司创造收入和/或利润、筹集资金和完成发展计划的能力造成负面影响 。
● 疫苗供应有限。2020年12月11日，联邦食品和药物管理局发布了辉瑞生物科技新冠肺炎疫苗的紧急使用授权，这是第一次这样的批准。美国疾病控制与预防中心(CDC)报告称，截至2021年4月4日，美国已接种了约1.68亿剂不同的疫苗， 尽管辉瑞和现代那两种疫苗都需要接种两剂才能完全生效，但他们分别于2020年12月18日和2021年2月27日为莫德纳公司生产的疫苗和杨森生物技术公司(强生的子公司)生产的疫苗颁发了额外的EUA。2021年3月2日，拜登总统表示，到2021年5月底，美国将有足够的疫苗供应给所有成年人。然而，实际向个人交付疫苗 由州和地方政府使用各种优先标准进行控制，州政府在此期间继续对企业实施 活动限制和其他预防措施，直到疫苗广泛传播。此外， 无法保证公司在任何特定司法管辖区的员工何时能够获得疫苗。此外， 不能保证所有员工都会选择接种疫苗，如果是，也不能保证他们会选择何时使用疫苗。 公司、客户、监管机构和供应商也是如此。因此，上述新冠肺炎风险因素仍然适用 。
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企业 历史记录
公司于2006年11月17日根据内华达州法律成立，名称为Securitas Edgar Filings，Inc.在Securitas Edgar Filings Inc.成立 之前，该业务以佛罗里达州有限责任公司Xpeendent Edgar Filings，LLC的形式运营，于2005年10月31日成立 。2005年11月21日，Xpesient Edgar Filings LLC修改了组织章程，更名为Securitas Edgar Filings，LLC。2009年1月21日，Securitas Edgar Filings LLC并入内华达州的Securitas Edgar Filings，Inc.。 2014年2月14日，该公司修改并重述公司章程，更名为MJ Holdings，Inc.
于二零一六年十一月二十二日 就剥离本公司房地产业务的计划，本公司向其股东提交要约 以交换(“交换要约”)其普通股以换取MJ Real Estate Partners，LLC(“MJRE”) 一间新成立的有限责任公司(“MJRE”) 为实施交换要约而成立的新成立的有限责任公司(“MJRE”)的股份。2017年1月10日，本公司接受1,800,000股普通股 换取MJRE普通股1,800,000股，代表MJRE的会员权益 。自2017年2月1日起，本公司将其持有该房地产所有权的房地产及其子公司的所有权权益 转让给MJRE。MJRE还承担了优先票据以及与房地产和业务相关的任何和所有义务 ，自2017年2月1日起生效。
收购红土
于2017年12月15日，本公司以52,732,969股普通股及一张面额为900,000美元的期票 为交换条件，收购了红土有限责任公司(“红土”)于2016年10月成立的内华达州有限责任公司(“红土”)的全部已发行及未偿还会员权益。此次收购被视为“反向合并”，红土被视为会计收购方，并成为其全资子公司。收购完成后，Red地球现在的前成员成为本公司约88%普通股的实益拥有人，获得了本公司的控股权， 并保留了其若干关键管理职位。按照“反向合并”或“反向收购”的会计处理 ，在未来提交给美国证券交易委员会的所有文件中，公司反向合并前的历史财务报表将被红土公司反向合并前的历史财务报表 替换。红土公司持有内华达州大麻种植机构证书。
2021年5月7日左右，公司的全资子公司Red Earth，LLC(“子公司”)收到内华达州大麻合规委员会(“CCB”)关于将子公司的所有权从其以前的所有者 转让给本公司的查询 。建行已认定，这项转让未获正式批准，因此属于第二类违规行为。
反向合并完成后的 合并财务报表包括：合并后公司自反向合并结束之日起及之后的资产、负债和经营业绩 ，合并财务报表中仅有完成前股东权益的某些方面保留在合并财务报表中。 合并后的合并财务报表包括：合并后公司自反向合并结束之日起及之后的资产、负债和经营业绩 ，合并财务报表仅保留完成前股东权益的某些方面。2019年2月，公司从公司最大的 股东手中回购了该股东最初因反向 合并而获得的26,366,484股普通股中的20,000,000股-总收购价为20,000美元。
2021年7月27日，该子公司与建行签订了《纪律处分和解规定令》(简称《规定令》) 。根据规定令的条款，子公司已同意不迟于2021年8月31日向建行提交一份计划，根据该计划，子公司的所有权将归还给原所有者。该规定 命令的各方在没有采取正式行动的情况下解决了问题。该子公司同意支付1万美元的民事罚款，这笔罚款 已于2021年7月29日支付。
2021年8月26日， 公司与公司首席种植官、红土的前所有者Paris Balaouras签订了终止 协议。根据终止协议的条款，本公司与红土于二零一七年十二月十五日订立的购买协议(“购买协议”)于终止协议日期终止，导致红土的所有权 归还Balaouras先生。根据采购协议的条款 ，任何一方均不再对另一方承担任何义务。2021年9月2日，本公司收到建行对终止协议的批准。请参见 附注6-无形资产及附注11-出售附属公司的收益以供参考。
我们的 业务
我们 于2018年8月开始在我们3英亩的管理种植设施上进行种植活动，截至2018年12月，收获了超过5400磅的大麻。2019年第四季度，我们完成了2019年约4800株大麻植株的收获 ，预计产量超过3300磅大麻花和修剪。截至本文件提交时，我们已经完成了2020年的收获，收获了大约7600株大麻植株，预计大麻花朵和修剪的产量将超过4700磅。我们 打算通过收购现有公司和/或开发新的机会来发展我们的业务，以便 能够在受监管的大麻行业提供360度的基础设施(药房)、种植和生产管理以及咨询服务。
通过 红土，我们持有内华达州颁发的临时大麻种植许可证，通过HDGLV，我们持有17,298平方英尺建筑的三网租赁权 ，我们预计这里将成为我们室内种植设施的所在地。
公司目前通过以下实体运营：
| MJ 控股公司 | 该 实体是母公司，是所有运营业务/资产的控股公司。 | |
| 普雷斯科特 管理，有限责任公司 | Prescott Management是本公司的全资子公司，为本公司的 运营子公司提供日常管理和运营监督。 | |
| 图标 管理，有限责任公司 | ICON 是本公司的全资子公司，为本公司提供人力资源管理(“HR”)服务。图标 负责所有薪资活动以及员工福利计划和计划的管理。 | |
| 农场 路，有限责任公司 | FARM Road，LLC是该公司的全资子公司，在内华达州阿马戈萨拥有260英亩农田。公司于2019年1月收购了农场路的全部 会员权益。 | |
| 公寓 高层管理有限责任公司 | Condo HighRise Management是本公司的全资子公司，管理本公司在内华达州阿马戈萨市拥有的拖车公园。 | |
| Red Earth Holdings，LLC | Red Earth Holdings，LLC是该公司的全资子公司，最终将成为该公司的主要大麻许可证资产的持有者。截至本报告日期，红土控股没有任何业务，也没有持有任何资产。 |
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| Red 地球有限责任公司 | Red Earth成立于2016年，于2017年12月15日至2019年8月30日期间为本公司的全资附属公司，之后 公司将Red Earth的49%(49%)权益出售给无关第三方Element NV，LLC(见上文交易的进一步说明 )。红土公司的资产包括：(I)在内华达州拉斯维加斯市内种植大麻的种植许可证，以及(Ii)HDGLV的所有未偿还会员权益，HDGLV持有内华达州拉斯维加斯一座17,298平方英尺建筑的三倍净承租权 ，预计该建筑将作为室内大麻种植设施运营。 该公司预计在2021年第一季度完成该设施的建设。2018年7月，该公司完成了该设施的第一阶段建设，并获得了经营大麻种植设施的拉斯维加斯营业执照 。本公司预计将在2021年第二季度获得内华达州监管部门对完善种植许可证的最终批准，但不能保证最终批准的收到和/或时间。 请看见附注6-无形资产和附注11-出售子公司的收益，以供 进一步了解。 | |
| HDGLV， 有限责任公司 | HDGLV 是Red Earth，LLC的全资子公司，持有内华达州拉斯维加斯一座商业建筑的三重净租约 ，该建筑正在开发中，用于容纳该公司的室内种植设施。 | |
| Alternative 酒店业，Inc. | Alternative 酒店是内华达州的一家公司，成立于2018年11月。MJ控股拥有该公司51%(51%)的股份，其余49%(49%)由佛罗里达州有限责任公司TVK，LLC拥有。 | |
| MJ 国际研究有限公司 | MJ 国际公司是本公司的全资子公司，总部设在爱尔兰都柏林。MJ International是MJ Holdings International Single Member S.A.和Gioura International Single Member Private Company的唯一股东。 |
关键 会计政策、判断和估计
在截至2021年9月30日的中期内，公司的关键会计政策和估计没有重大变化 。
请 参阅我们于2021年4月9日提交的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告，以讨论我们的关键会计政策和估计及其对公司财务业绩的影响(如果有)。
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运营结果
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月相比
收入
截至2021年9月30日的三个月，该公司的收入为19580美元，而截至2020年9月30日的三个月的收入为173,541美元。截至2021年9月30日的三个月的收入与截至2020年9月30日的三个月相比有所下降，这在很大程度上是由于终止了与英亩种植有限责任公司的管理协议。按类别划分的收入 如下：
| 在截至的三个月内 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 租金收入(一) | $ | 19,580 | $ | 35,433 | ||||
| 管理收入(二) | - | 97,487 | ||||||
| 设备租赁收入(二) | - | 40,621 | ||||||
| 总计 | $ | 19,580 | $ | 173,541 | ||||
| (i) | 租金收入来自公司的THC园区。 | |
| 天哪。 | 2018年4月，本公司与内华达州有限责任公司英亩种植有限责任公司(“持牌经营者”)签订了一项管理协议，根据内华达州法律，该公司持有合法种植大麻以供销售的许可证。 该公司是一家内华达州有限责任公司( “持牌经营者”)，该公司根据内华达州法律持有合法种植大麻以供销售的许可证。2019年1月，公司与持牌的 运营商签订了一份修订后的协议，取代了2018年4月的协议，以便更严格地遵守内华达州的大麻法律。协议的实质性条款保持不变。 持牌经营者有合同义务向本公司支付毛收入的85%(85%)，毛收入定义为大麻产品销售毛收入减去适用的州消费税和当地销售税。该协议的有效期为 到2026年4月。2019年4月，持牌运营商被加拿大上市大麻公司Curaleaf Holdings，Inc.收购。2021年1月21日，本公司收到英亩种植有限责任公司的终止通知，立即生效。该公司预计，在英亩关系下，它不会产生任何进一步的收入。 |
运营费用
截至2021年和2020年9月30日的三个月，直接 收入成本分别为-和10,332美元。截至2021年9月30日的三个月的运营费用与截至2020年9月30日的三个月相比下降了 ，这主要归因于 终止了与英亩种植有限责任公司的管理协议。按类别划分的直接收入成本如下：
| 在截至的三个月内 | ||||||||
| 收入的直接成本： | 9月30日， | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 管理和设备租赁收入 | $ | - | $ | 10,332 | ||||
| 总计 | $ | - | $ | 10,332 | ||||
截至2021年9月30日的三个月中，收入的 美元直接成本可归因于：劳动力、合规性、测试和 其他相关费用-所有这些费用都与与获得许可的 运营商签订的咨询和设备租赁协议直接相关。
常规 和管理
截至2021年9月30日的三个月，我们的一般和行政费用为583,516美元，而截至2020年9月30日的三个月为390,546美元，因此增加了192,970美元。这一增长主要是由于扩大了与员工相关的费用和与公司各项业务发展活动相关的专业费用。
其他 收入/(费用)
截至2021年9月30日的三个月，我们的其他收入/(支出)为386,784美元，而截至2020年9月30日的三个月为(25,475美元)，其他收入增加了412,259美元。这一增长主要归因于该公司出售其子公司Red Earth，LLC的 收益。
净 收入(亏损)
截至2021年9月30日的三个月，普通股股东应占净收益(亏损)为(316,696美元)，而截至2020年9月30日的三个月的净亏损为(364,387美元)。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的净亏损有所减少，这主要归因于本公司出售其子公司Red地球有限责任公司(Red Earth，LLC)的收益。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
收入
截至2021年9月30日的9个月，该公司的收入为535,961美元，而截至2020年9月30日的9个月的收入为696,613美元。截至2021年9月30日的9个月的收入与截至2020年9月30日的9个月相比有所下降 很大程度上是由于终止了与英亩种植有限责任公司的管理协议。按类别划分的收入如下：
| 在过去的九个月里 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 租金收入(一) | $ | 59,749 | $ | 96,396 | ||||
| 管理收入(二) | 341,398 | 425,800 | ||||||
| 设备租赁收入(二) | 134,814 | 177,417 | ||||||
| 总计 | $ | 535,961 | $ | 696,613 | ||||
| (i) | 租金收入来自公司的THC园区。 | |
| 天哪。 | 2018年4月，本公司与内华达州有限责任公司英亩种植有限责任公司(“持牌经营者”)签订了一项管理协议，根据内华达州法律，该公司持有合法种植大麻以供销售的许可证。 该公司是一家内华达州有限责任公司( “持牌经营者”)，该公司根据内华达州法律持有合法种植大麻以供销售的许可证。2019年1月，公司与持牌的 运营商签订了一份修订后的协议，取代了2018年4月的协议，以便更严格地遵守内华达州的大麻法律。协议的实质性条款保持不变。 持牌经营者有合同义务向本公司支付毛收入的85%(85%)，毛收入定义为大麻产品销售毛收入减去适用的州消费税和当地销售税。该协议的有效期为 到2026年4月。2019年4月，持牌运营商被加拿大上市大麻公司Curaleaf Holdings，Inc.收购。2021年1月21日，本公司收到英亩种植有限责任公司的终止通知，立即生效。该公司预计，在英亩关系下，它不会产生任何进一步的收入。 |
运营费用
截至2021年9月和2020年9个月的9个月，直接 收入成本分别为40,590美元和550,530美元。与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月的运营费用 减少在很大程度上是由于终止了与英亩种植有限责任公司的管理协议。按类别划分的直接收入成本如下：
| 在过去的九个月里 | ||||||||
| 9月30日， | ||||||||
| 收入的直接成本： | 2021 | 2020 | ||||||
| 管理和租赁设备收入 | $ | 40,590 | $ | 550,530 | ||||
| 总计 | $ | 40,590 | $ | 550,530 | ||||
收入的直接成本40,590美元可归因于劳动力、合规性测试和其他相关费用-根据我们与持牌运营商的协议，所有这些 都与大麻销售直接相关。
常规 和管理
截至2021年9月30日的9个月，我们的一般和行政费用为5,356,540美元，而截至2020年9月30日的9个月为1,888,273美元 ，因此增加了3,468,2767美元。这一增长主要归因于 与公司各项业务发展活动相关的员工相关费用和专业费用的增加。
其他 收入/(费用)
截至2021年9月30日的9个月，我们的其他收入(支出)为11,567,165美元，而截至2020年9月30日的9个月为(123,852美元)，增加了11,691,017美元。增加的主要原因是本公司清算其持有的待售有价证券、出售附属公司所得及出售商业楼宇所得。(br}本公司出售其持有以供出售的有价证券、出售附属公司的收益及出售商业楼宇的收益。
净 收入(亏损)
截至2021年9月30日的9个月，净收益为6,087,315美元，而截至2020年9月30日的9个月净亏损(2,202,769美元)。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的净收益增长 主要归因于本公司清算其持有的待售有价证券。
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流动性 与资本资源
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的6个月的现金流：
| 2021 | 2020 | |||||||
| 现金流： | ||||||||
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | (3,967,867 | ) | (202,123 | ) | ||||
| 投资活动提供的净现金 | 11,009,852 | (35,477 | ) | |||||
| 融资活动提供的现金净额 | (1,381,278 | ) | 223,053 | |||||
| 现金净增(减) | 5,660,707 | (14,457 | ) | |||||
| 期初现金 | 117,536 | 22,932 | ||||||
| 期末现金 | $ | 5,778,243 | $ | 8,385 | ||||
截至2021年9月30日， 公司的现金为5778,243美元，而截至2020年9月30日的现金为8,385美元。
操作 活动
截至2021年9月30日的9个月，运营活动中使用的净现金为3967867美元，而截至2020年9月30日的9个月为202,123美元。2021年用于经营活动的现金增加包括6,087,315美元的净收入，被 出售有价证券收益9,857,429美元和出售资产收益260,141美元所抵消。
投资 活动
截至2021年9月30日的9个月，投资活动提供的净现金为11,009,852美元，而截至2020年9月30日的9个月为35,477美元。2021年投资活动提供的现金增加归因于 出售其持有的待售有价证券的收益，该有价证券与出售本公司在Healthier Choice Management Corporation(“HCMC”)普通股中的股权有关。
资助 活动
截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的净现金(用于)为(1,381,278美元)，而截至2020年9月30日的9个月为223,053美元。截至2021年9月30日的9个月，融资活动的现金流减少，主要原因是偿还了1,728,377美元的应付票据。
表外安排 表内安排
我们 目前没有对我们的 财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或 资本资源产生当前或未来重大影响的表外安排。
季节性
我们 不认为我们的业务是季节性的。
承付款 和或有事项
我们 受制于本报告第二部分第一项法律程序中所述的法律程序。管理层 知道没有针对我们或我们的任何高级管理人员、董事或控制人员的法律 诉讼待决或受到威胁。
通货膨胀 和不断变化的价格
截至2021年9月30日的9个月，通货膨胀和价格变化都没有对我们的运营产生实质性影响。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要 。
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第 项4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在本表格10-Q所涵盖的期间结束时，管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，这些控制和程序由修订后的1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-15(E) 和15d-15(E)所定义。我们的披露控制和程序 旨在确保在我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并确保此类信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定 。根据评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论， 截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序无效。
由于 资源限制，管理层明显存在重大弱点，无法生成所有必要的披露信息 以纳入我们提交给美国证券交易委员会的文件中，这是由于缺乏资源和职责分工。 我们缺乏足够的人员，具备适当水平的GAAP知识、经验和培训，无法满足对上市公司的需求 ，包括满足基于GAAP的报告要求所需的会计技能和理解力。此缺陷 导致我们无法完全识别和解决可能导致未能及时执行内部控制和审查的会计和披露问题 。此外，本公司没有设立审计委员会，董事会中没有任何独立的外部董事 ，也没有关于其内部控制程序的文件。
财务报告内部控制变更
在截至2021年9月30日的期间内，我们的内部控制或其他可能影响这些控制的因素没有发生变化，从而对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或可能产生重大影响。 然而，我们的董事会目前正在寻求改进我们的控制和程序，以弥补上述缺陷 。
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第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
公司可能会不时卷入正常业务过程中出现的各种诉讼和法律程序。 当公司知道有索赔或潜在索赔时，它会评估任何损失或风险敞口的可能性。如果很可能造成 损失，并且损失金额可以合理估计，本公司将记录损失责任。I在估计损失之外，赔偿责任包括与索赔或潜在索赔相关的可能和可估量的法律费用。诉讼 存在固有的不确定性，这些或其他事项可能会不时产生不利结果，从而损害公司 业务。目前没有涉及该公司的未决诉讼。
DGMD 投诉
2021年3月19日，DGMD房地产投资有限责任公司、ARMPRO有限责任公司、张泉有限责任公司、Prodigy Holdings有限责任公司、Prodigy Holdings有限责任公司和绿色组织公司(统称为被告)对公司、Jim Mueller、John Mueller、MachNV、LLC、Acres Platture、Paris Balaouras、Dimitri Deslis、ATG Holdings、LLC和Curaleaf，Inc.(统称为“被告”)提起了诉讼，指控该公司、Jim Mueller、John Mueller、MachNV、LLC、Acres Plantage、Paris Balaouras、Dimitri Deslis、ATG Holdings、LLC和Curaleaf，Inc.(统称为被告
在起诉书中，原告指控被告：(I)打算从原告那里骗取资金，以便将这笔钱投入英亩药房，使英亩看起来对潜在买家更具吸引力，并付清被告的 代理人，(Ii)被告联手寻找投资者向英亩和MJ Holdings的“投资计划”投资，以及(Iii)被告意在进行欺诈性投资。(B)原告在起诉书中称：(I)打算从原告那里骗取钱财，以便将这些钱投入英亩药房，使英亩看起来更吸引潜在买家，并付清被告的代理人，(Ii)被告联手寻找投资者投资于英亩和MJ Holdings的“投资计划”，以及(Iii)被告意图欺诈。以及(Iv)被告为执行欺骗原告的协议而进行非法欺诈性失实陈述 。原告声称损害赔偿金超过15,000美元。
由于起诉书仅就法定最低损害赔偿提出抗辩，本公司无法估计此事可能造成的风险(如果有的话) ，但认为其在赔偿责任和其他方面的损害赔偿方面没有可取之处。因此，本公司预计 此事不会对本公司的综合财务状况或经营业绩产生重大影响。公司 将积极为自己辩护，并已提交 对投诉的适当和及时答复，包括冗长而全面的一系列肯定抗辩和责任以及 损害避免。截至本申请之日，文件透露已经开始，双方之间已经交换了书面文件透露。
蒂尔尼 仲裁
2021年3月9日，公司前总裁兼秘书特伦斯·蒂尔尼向美国仲裁协会提出仲裁：(I)违反合同，(I)违反诚实信用和公平交易的默示契约，(Iii)608卢比的工资索赔。 蒂尔尼先生要求支付501,084.67美元的递延业务补偿、业务补偿、代表公司支付的费用、累计假期和遣散费。 蒂尔尼先生要求支付501,084.67美元的递延业务补偿、业务补偿、代表公司支付的费用、累计假期和遣散费。 蒂尔尼先生要求支付501,084.67美元的递延业务补偿、业务补偿、代表公司支付的费用、累计假期和遣散费2021年4月7日，公司向工资索赔支付了62,392美元，其中包括59,583美元的工资和2,854美元的累积假期。截至本申请之日，文件透露已开始 ，双方之间已交换书面文件透露。
第 1A项。风险因素
较小的报告公司不需要 。
第 项2.股权证券的未登记销售和收益的使用
在 上述方面，本公司依据规则701和修订后的《1933年证券交易法》 第4(A)(2)节规定的注册豁免：
普通股发行
2021年3月8日，本公司发行了526,216股普通股，以满足根据日期为2021年1月14日的债务转换和股票购买协议的条款向关联方支付的 票据的100,000美元本金和所有应计利息。
根据日期为2021年1月14日的债务转换和股票购买协议的条款，本公司于2021年3月8日向关联方发行了263,158股普通股，用于购买50,000美元的普通股。
根据日期为2021年2月25日的咨询协议条款，公司于2021年3月29日向一名顾问发行了225,000股普通股。
根据与蓝天公司、 LLC和We‘s Roll Nevada，LLC的终止协议条款，公司于2021年4月24日发行了1,000,000股普通股。
2021年6月4日，公司向其前首席财务官发行了32,000股普通股，作为对之前代表公司提供服务的最终补偿 。
本公司于2021年7月14日向一名董事发行29,495股普通股，公平市值为12,093美元，作为根据 董事会服务协议条款的补偿。
本公司于2021年7月14日向一名董事发行43,245股普通股，公平市值为17,730美元，作为根据 董事会服务协议条款的补偿。
本公司于2021年7月14日向一名董事发行43,245股普通股，公平市值为17,730美元，作为根据 董事会服务协议条款的补偿。
2021年7月21日，公司向代表公司提供服务的顾问发行了62,333股普通股，公平市值为25,089美元。
2021年7月21日，公司向代表公司提供服务的顾问发行了30,000股普通股，公平市值为12,075美元。
2021年7月21日，公司向一名拖欠工资的员工发行了12万股 普通股，公平市值为48300美元。
2021年7月21日，公司向一名拖欠工资的员工发行了60,000股普通股，公平市值为24,150美元。
2021年7月30日，根据格罗伯格合作与释放协议的条款，公司向国库返还了30万股 普通股。
2021年7月21日，公司向一名拖欠工资的员工发行了30,000股普通股，公平市值为12,075美元。
2021年7月30日，公司前任总裁理查德·S·格罗伯格(Richard S.Groberg)根据日期为2021年5月12日的《合作与解除协议》(Cooperation And Release Agreement)的条款，退还了300,000股待注销的普通股。截至本文件提交之日，公司尚未向其转让代理提交 股票。
第 项3.高级证券违约
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
项目 5.其他信息
无
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物品 6.展品
下面列出的 文件已归档，并通过引用并入，或按说明随附提供。
展品索引
| 证物{BR}号， | 展品说明 | |
| 10.1 | 会员 农场路有限责任公司与MJ控股公司于2018年10月1日签订的权益买卖协议(之前以表格 10-K于2019年10月16日提交给美国证券交易委员会) | |
| 10.2 | MJ控股公司和英亩种植有限责任公司于2019年1月18日签订的种植协议和销售协议、咨询协议和设备租赁协议 (之前在2019年11月21日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中备案) | |
| 10.3 | 购买和销售协议、PSA修正案1、PSA修正案2以及MJ Holdings，Inc.与John T.Jacobs和Teresa Jacobs之间的本票(先前在2019年12月13日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中提交) | |
| 10.4 | 理查德·S·格罗伯格就业协议(之前在2019年7月18日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中提交) | |
| 10.5 | Coachill-Inn和Coachlin Holdings，LLC之间的购销协议(之前在2019年12月13日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中) | |
| 10.6 | 会员 MJ Distributed，Inc.和MJ Holdings，Inc.于2019年4月2日签订的权益购买协议(之前在2019年12月13日提交给美国证券交易委员会的10-Q 表格中备案) | |
| 10.7 | 普雷斯科特管理有限责任公司和橡树企业有限责任公司之间的租赁协议和附录(之前在2020年1月8日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中提交) | |
| 10.8 | 本公司与理查德·S·格罗伯格于2020年1月22日签订的分居协议(之前在2020年1月24日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 中提交) | |
| 10.9 | MJ Holdings，Inc.与道格拉斯·布朗于2020年7月22日签署的证券购买协议(之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中备案) | |
| 10.10 | 咨询 MJ Holdings，Inc.和Sylios Corp之间的协议日期为2020年8月25日(之前以10-K表格的形式提交给美国证券交易委员会，备案日期为2020年12月10日) | |
| 10.11 | MJ Holdings，Inc.与David Dear之间的董事会服务协议 (之前在2020年9月21日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中提交) | |
| 10.12 | MJ Holdings，Inc.与Paris Balaouras之间的董事会服务协议 (之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中备案) | |
| 10.13 | MJ控股公司和罗杰·布洛斯之间的董事会服务协议(之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中提交) | |
| 10.14+ | MJ Holdings，Inc.与Paris Balaouras于2020年9月1日签订的雇佣协议(之前于2020年9月23日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 ) | |
| 10.15+ | MJ控股公司和罗杰·布洛斯于2020年9月1日签署的雇佣协议(之前以8-K表格形式提交给美国证券交易委员会，备案日期为2020年9月23日) | |
| 10.16+ | MJ控股公司与伯纳德·莫伊尔于2020年9月1日签订的雇佣协议(之前于2020年9月23日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 ) | |
| 10.17 | MJ控股公司和Healthier Choices Management Corp于2019年11月15日签订的终止 和相互发布协议(之前为2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中提交的 ) | |
| 10.18 | Condo Highrose Management，LLC和Pyrros One，LLC之间日期为2020年3月31日的短期本票(之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K 中提交) | |
| 10.19 | Alternative Hotitality，Inc.和Pyrros One，LLC之间的短期本票，日期为2020年2月20日(之前以表格 10-K提交，于2020年12月10日提交给美国证券交易委员会) | |
| 10.20 | 系列 MJ控股有限公司、创新实验室有限公司和创新股份有限责任公司于2019年6月25日签订的系列后种子优先股和系列后种子优先股投资协议(之前以2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格提交) | |
| 10.21 | LV 体育场赛事公司有限责任公司套间许可协议日期为2019年3月18日(之前以10-K表格形式提交给美国证券交易委员会，备案日期为2020年12月10日) | |
| 10.22 | 微笑有限责任公司、罗杰·布洛斯和MJ控股公司之间的可转换本票，日期为2019年6月7日(之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中备案) | |
| 10.23 | 会员 红土有限责任公司、MJ控股公司和Element NV，LLC之间的权益购买协议日期为2019年8月28日(之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中提交了 ) | |
| 10.24 | 修订 并重新签署红土运营协议，日期为2019年8月22日(之前以2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格提交) | |
| 10.25 | 红土有限责任公司、MJ控股公司和Element NV有限责任公司之间的会员权益购买协议第一次修正案，日期为2020年6月11日 (之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K中提交) | |
| 10.26+ | MJ控股公司和吉姆·凯利于2020年10月1日签署的雇佣协议(之前以2020年10月8日提交给美国证券交易委员会的8-K表格提交) | |
| 10.27 | 收入 公司与NV，LLC和Blue Sky Companies，LLC之间的参与权协议(之前在 Form 10-K中提交，于2020年12月10日提交给美国证券交易委员会) | |
| 10.28 | 本公司与高地兄弟有限责任公司的许可协议，日期为2019年2月15日(之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中备案) | |
| 10.29 | 收入 2020年12月8日第1号参与权协议(之前在2021年1月15日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中提交) | |
| 10.30 | 2020年12月14日咨询协议修正案 (之前在2021年1月22日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中提交) | |
| 10.31 | MJ控股公司和道格拉斯·布朗于2021年1月11日签署的普通权证购买协议(之前在2021年1月22日提交给美国证券交易委员会的10-Q 表格中备案) | |
| 10.32 | MJ控股公司和MJ分发公司于2021年1月11日签署的意向书 (之前在2021年1月22日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中) | |
| 10.33 | MJ Holdings，Inc.与David Dear于2021年1月14日签订的债务转换和股票购买协议(之前为2021年1月22日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格) | |
| 10.34 | 日期为2021年1月21日的终止通知 (之前为2021年1月27日提交给美国证券交易委员会的8-K表格) | |
| 10.35 | MJ控股公司和MKC发展集团之间的种植和销售协议，日期为2021年1月22日(之前在2021年2月1日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 中) | |
| 10.36 | MJ分销C202，LLC和MJ分销P133，LLC的会员 权益购买协议(之前在2021年2月23日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中备案) | |
| 10.37 | MJ Holdings，Inc.与Pyrros One，LLC之间日期为2021年1月12日的期票 (之前在2021年4月15日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中备案) | |
| 10.38 | MJ Holdings，Inc.和ATG Holdings，LLC之间的股票购买协议，日期为2020年2月17日(之前在2021年4月15日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中备案 ) | |
| 10.39 | 咨询 MJ Holdings，Inc.和Sylios Corp之间日期为2021年2月25日的协议(之前在2021年4月15日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中备案 ) | |
| 10.40 | Generx和MJ Holdings，Inc.之间的可转换本票，日期为2021年3月12日(之前以8-K表格形式提交给美国证券交易委员会，备案日期为2021年3月19日) | |
| 10.41 | 终止 公司、蓝天公司和让我们滚动内华达州有限责任公司之间的协议，日期为2021年3月24日(之前在 表格10-K中提交，于2021年4月15日提交给美国证券交易委员会) | |
| 10.42 | MJ Holdings，Inc.和Natural Green，LLC之间的种植和销售协议，日期为2021年3月26日(之前以8-K表格形式提交给美国证券交易委员会，日期为2021年4月12日 ) | |
| 10.43 | MJ控股公司和绿色成长投资公司于2021年5月7日签订的种植和销售协议(之前在2021年8月25日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中备案) | |
| 10.44 | 合作 和解除协议理查德·S·格罗伯格，RSG Advisors，LLC和MJ Holdings，Inc.，日期为2021年5月12日(之前在2021年5月18日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格 中提交) | |
| 10.45 | 公司与GYB有限责任公司于2021年5月18日签订的公司(研发)咨询协议(之前在2021年5月21日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 中备案) | |
| 10.46 | 公司与GYB有限责任公司之间的公司咨询协议(并购和融资)，日期为2021年5月18日(之前在2021年5月21日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中备案) | |
| 10.47 | MJ Holdings，Inc.和RK Growth LLC于2021年6月22日签订的种植和销售协议(之前在2021年8月25日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中备案) | |
| 10.48 | 咨询 MJ Holdings，Inc.和Wolfpack Consulting，LLC之间的协议日期为2021年6月17日(之前在2021年8月25日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格中备案) | |
| 10.49 | 规定 和纪律处分结算令(已于2021年8月2日以8-K表格形式提交给美国证券交易委员会) | |
| 10.50 | 终止协议日期为2021年8月26日(之前以2021年10月7日提交给美国证券交易委员会的8-K表格提交) | |
| 21.1 | 注册人的子公司 (之前在2020年12月10日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中备案) | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302节颁发首席执行官证书 | |
| 31.2* | 首席财务官 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第302节颁发的证书 | |
| 32.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条 通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官和首席财务官证书 |
| 101.INS | 内联 XBRL即时文档 | |
| 101.SCH | 内联{BR}XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联{BR}XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联{BR}XBRL分类扩展 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
| * | 随函存档 。 |
| ** | 随函提供 。 |
| + | 表示 管理补偿计划、合同或安排 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式委托正式授权的签署人代表其签署本修订报告。
| MJ 控股公司 | ||
| 由以下人员提供： | /s/{BR}仅罗杰 | |
| 罗杰{BR}刚刚 | ||
| 首席执行官 | ||
| (首席执行官 ) | ||
| 日期： | 2021年11月22日 | |
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