注1.组织机构和业务运作说明

波蒂奇金融科技收购 公司(“本公司”)是一家于2021年3月17日在开曼群岛注册成立的空白支票公司。本公司 成立的目的是与一个或多个业务进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似的 业务合并(“业务合并”)。本公司是一家初创和新兴的成长型公司，因此，本公司面临与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年9月30日，公司尚未开始运营。 2021年3月17日(成立)至2021年9月30日期间的所有活动都与本公司的成立和首次公开募股(“首次公开募股”)有关，如下所述。 本公司最早在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入。 本公司将从首次公开募股所得收益中以利息收入的形式产生营业外收入。 本公司已选择12月31日作为其财政年度结束。

本公司的发起人 是PFTA I LP，这是一家安大略省的有限合伙企业(“发起人”)。美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)于2021年7月20日宣布，该公司首次公开募股的注册声明 生效。于2021年7月23日， 本公司完成首次公开发售24,000,000股(“单位”，就所发售单位所包括的A类普通股 而言，为“公开股份”)，价格为$10.00每单位产生240.0美元的毛收入 百万美元。

公司在公开发售中产生的发售 成本共计14,355,016美元，其中包括$4,800,000承销费中，840万美元的延期承销费 和$1,155,016其他发售成本(见附注3及附注9)。该公司授予承销商45天的选择权，可按首次公开发行(IPO)价格额外购买最多3,600,000个单位，以弥补超额配售。

在首次公开发售截止 的同时，本公司完成了6,333,334份认股权证的私募(“私募”) (每份为“私募认股权证”，统称为“私募认股权证”)，价格为$1.50 每份保荐人的私募认股权证，总收益为9,500,000美元(见附注4和7)。

首次公开发行和定向增发结束后，首次公开募股的净收益2.4亿美元(每单位10.00美元)和定向增发的某些收益被存入信托账户(信托账户)，由大陆股票转让信托公司作为受托人，并投资于1940年投资公司法第 2(A)(16)节所指的美国“政府证券”。经修订的投资公司法(“投资公司法”)期限为185天或 以下，或符合根据投资公司法颁布的第2a-7条规定的若干条件的货币市场基金，该等基金只投资于由本公司厘定的直接美国政府国库券 ，直至(I)完成业务合并 及(Ii)如下所述的信托账户分派(以较早者为准)。

2021年8月3日，承销商 通知本公司，他们打算于2021年8月5日部分行使超额配售选择权(“超额配售”)。 因此，本公司于2021年8月5日完成了额外1,911,379个单位的销售，价格为1,911,379美元。10.00每单位，并额外出售254,850份私募认股权证，价格为$1.50根据私募认股权证，总收益为19,113,790美元 和382,275，分别为。承销商丧失了超额配售选择权的余额。共计19,113,790美元的净收益 存入信托账户，使信托账户中持有的总收益达到#美元。259,113,790(见注3)。公司 因超额配售产生了1,051,258美元的额外发售成本(其中#美元668,983用于延期承保 费用)。

公司管理层 对首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管存入信托账户的几乎所有净收益一般都将用于完成业务合并 。本公司的初始业务合并必须与一个或多个目标 企业在本公司与初始业务合并签署最终协议时，这些企业的公平市值至少等于信托账户余额的80%(减去任何递延承保的佣金和信托账户所赚取利息的应付税金)。 在本公司与初始业务合并签署最终协议时，这些企业的公平市值至少等于信托账户余额的80%(减去任何递延承保的佣金和信托账户所赚取利息的应付税款)。但是，只有在业务后合并 公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并50目标的%或更多未偿还有表决权证券或以其他方式获得目标的控股权 足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司。

本公司将向其 已发行公众股持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回其全部或部分 公众股份的机会，或者(I)与根据美国证券交易委员会的委托书征集规则召开的批准企业合并的股东大会有关，或者(Ii)通过要约收购的方式赎回其全部或部分公众股票。对于拟议的 企业合并，公司将被要求在为此 目的召开的会议上寻求股东批准企业合并，股东可以在会上寻求赎回其股票，无论他们是否投票支持或反对企业合并。 只有在紧接企业合并完成之前或之后，公司拥有至少5,000,001美元的有形资产净额 ，并且投票表决的大部分流通股投票赞成 ，公司才会继续进行企业合并。 公司必须在紧接企业合并完成之前或之后 召开的会议上寻求股东批准企业合并，股东可以在会上寻求赎回股份，无论他们投票赞成还是反对企业合并。

尽管如上所述， 本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则(“细则”)规定，公众股东 连同该股东的任何联属公司或与该股东一致行动或作为“集团”(定义见1934年证券交易法(经修订)第13条)的任何其他人士 ，将被限制 在未经本公司认可的情况下寻求赎回15%或以上公众股份的权利。

公众股东将有权 按信托账户当时金额的一定比例赎回其股票(最初为每股10.00美元，外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息，该利息之前并未发放给本公司以支付其纳税义务)。 将分配给赎回其股票的股东的每股金额不会因递延承销佣金而减少 本公司将向承销商支付。业务合并完成后，本公司认股权证将不会有赎回权 。根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债和股权”，这些公开发行的股票按赎回价值记录，并在首次公开发行完成时分类为临时股权。

如果本公司未被要求 根据上述委托书征集规则进行赎回，本公司将根据其章程，根据美国证券交易委员会的投标要约规则进行赎回 ，并提交投标要约文件，其中包含的信息与完成业务合并前向美国证券交易委员会提交的委托书中所包含的信息基本相同。

本公司的保荐人、 高级管理人员、董事和顾问已同意(A)将其创始人股票(定义见附注8)以及在 首次公开募股(IPO)期间或之后购买的任何公开股票投票支持企业合并，(B)不将任何股份(包括创始人股份)赎回至 因股东投票批准企业合并或投票修订与企业合并前活动的股东权利相关的条款而从信托账户获得现金的权利，以及(C)如果企业合并未完成，创始人 股票不应参与任何清算分配。但是，如果公司未能完成其业务 合并，则保荐人和公司的高级管理人员、董事和顾问将有权从信托账户 中清算在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票的分配。 保荐人和公司的高级管理人员、董事和顾问将有权清算在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票的分配 。

如果本公司无法在首次公开募股结束后的24个月内或2023年7月23日(“合并 期间”)内完成业务合并，本公司将(I)停止除清盘目的以外的所有业务，(Ii)在合理范围内尽快 但不超过十个工作日，以每股价格赎回公开发行的股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额 ，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息 支付税款(减去最多10万美元用于支付解散费用的利息)除以当时已发行的公开股票数量 ，根据适用的法律，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利(如果有))，以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回， 取决于其余股东的批准，以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回， 取决于其余股东的批准，以及(Iii)在赎回之后， 如果得到其余股东的批准， 将完全丧失公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地开始自动清算 ，从而正式解散公司，但在每种情况下，公司都要遵守特拉华州法律规定的为债权人提供债权的义务 和适用法律的要求。承销商已同意，如果公司没有在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利 ，在这种情况下， 这些金额将包括在信托账户中持有的资金中，可用于赎回公开发行的股票。 在这种分配情况下，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位$的初始公开发行价。

发起人同意， 如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或 或本公司已与其讨论订立交易协议的预期目标企业提出的任何索赔，将信托账户中的资金额 降至(I)每股公开股份10.00美元和(Ii)信托账户截至信托账户清算之日的实际每股公开股份金额中较小的金额，则发起人将对本公司负责。 信托账户中截至清算日期的实际每股公开股票金额， 减少到(I)每股公开股票10.00美元和(Ii)截至信托账户清算日信托账户中实际持有的每股公开股票金额，如果由于信托价值减少而低于每股10.00美元 资产减去应缴税款，前提是此类负债不适用于第三方或潜在目标企业的任何索赔 他们对信托账户中持有的资金的任何和所有权利(无论该豁免是否可强制执行)也不适用于根据公司对首次公开募股(IPO)承销商对某些债务的赔偿提出的任何索赔， 包括证券法项下的负债。 (包括证券法项下的负债) 也不适用于根据公司首次公开募股(IPO)承销商对某些债务的赔偿提出的任何索赔， 也不适用于包括证券法项下的负债在内的第三方或潜在目标企业的任何索赔 然而，本公司并未要求保荐人为此类赔偿义务预留资金，本公司也未独立核实保荐人是否有足够的 资金履行其赔偿义务，并认为保荐人的唯一资产是本公司的证券。因此， 本公司无法向其股东保证保荐人能够履行这些义务。本公司的任何高级管理人员或董事均不会就第三方的索赔(包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔)对本公司进行赔偿。 公司高管或董事均不会赔偿本公司的第三方索赔，包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔。本公司将努力减少赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性，方法是努力让所有供应商、服务提供商, 与公司 有业务往来的潜在目标企业或其他实体与公司签署协议，放弃对 信托帐户中持有的资金的任何权利、所有权、利息或索赔。

流动性与管理计划

在完成 首次公开募股之前，本公司缺乏维持运营一段合理时间所需的流动资金， 被认为是自财务报表发布之日起一年。此后，公司完成了首次公开募股(IPO) ，当时公司筹集了存入信托账户的资本。超过信托账户资本金的募集资金 将用于基金募集费用，并作为一般营运资金发放给公司。

截至2021年9月30日，该公司的运营银行账户中约有160万美元，营运资金约为$2.4百万美元。到目前为止，公司的流动资金需求已通过保荐人支付25,000美元来满足，以代表公司支付某些费用，以换取发行创始人股票(如附注5中定义的 )，这笔贷款约为#美元。182,000根据发给赞助商的说明(附注5)，赞助商预支了约43.3万美元的费用 ，其中约#美元272,000与发行成本有关，以及完成非信托账户私募的净收益。 本公司于2021年8月31日全额偿还票据和保荐人预付的费用。此外，为支付与企业合并相关的交易成本 ，本公司的高级管理人员、董事和初始股东可以但没有义务 向本公司提供营运资金贷款(见附注5)。到目前为止，没有任何周转资金贷款项下的未偿还金额。

基于上述，管理层 已重新评估本公司的流动资金和财务状况，并确定存在足够的资本以维持运营 ，以较早的业务合并完成或自本申请之日起一年为准，因此大大减轻了疑虑 。不能保证公司完成初始业务合并的计划将在合并期 内成功。财务报表不包括任何与收回记录资产或 负债分类有关的调整，如果公司无法继续经营下去，这些调整可能是必要的。

风险和不确定性

管理层目前正在评估 新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，虽然该病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生 负面影响，但具体的影响 截至这些财务报表的日期尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整 。

附注2.重报以前发布的财务报表

关于本公司截至2021年9月30日的财务报表的编制 ，本公司得出结论，应修订其财务报表 ，将所有A类普通股归类，但可能以临时股权形式赎回。根据美国证券交易委员会及其员工 关于可赎回股权工具的指导意见(ASC480第10-S99段)，不完全在本公司控制范围内的赎回条款 要求需要赎回的普通股被归类为永久股权以外的普通股。公司此前将可能需要赎回的A类普通股确定为相当于每股A类普通股10.00美元的赎回价值，同时 也考虑到赎回不能导致有形资产净值低于$5,000,001。此前，公司 不考虑将归类为临时股本的可赎回股份作为有形资产净值的一部分。自这些财务报表生效后， 公司修订了这一解释，将临时权益计入有形资产净值。因此，自本次申请生效后， 公司将所有可赎回的A类普通股作为临时股本提交，并根据ASC 480确认从首次公开募股时的初始账面价值 到赎回价值的重新计量。因此，管理层注意到与临时股本和永久股本有关的重新分类 。这导致重述先前发布的财务报表，以调整可能赎回的A类普通股的初始账面价值 ，抵销记录为额外实缴资本 (在可用范围内)、累计亏损和A类普通股。

根据美国证券交易委员会员工 会计公告第99号“重要性”和美国证券交易委员会员工会计公告第108号“在量化本年度财务报表中的错报时考虑上一年度错报的影响”，公司对这些错误进行了评估，并 确定相关影响对之前呈报的所有财务报表都是实质性的。本公司在咨询其 审计委员会后得出结论，其之前发布的财务报表将需要重述，以将所有公开发行的股票报告为临时 股权。因此，公司在本季度报告中重申了这些时期。

公司将在未来的所有备案文件中以前瞻性的方式提交此 修订版。根据这一方法，之前发布的IPO资产负债表和10-Q表将不会 修改，但当前和未来备案文件中呈现的历史金额将重新调整，以与当前呈现的情况保持一致。

修订对公司 财务报表的影响如下表所示：

注3。重要会计政策摘要

注4.首次公开招股

2021年7月23日，公司 以每台24,000,000美元的价格出售了24,000,000台10.00每单位产生2.4亿美元的毛收入，招致总计$200,000,000的发售成本14,355,016， 包括480万美元的承销费，$8,400,000递延承销费和1,155,016美元的其他发行成本。2021年8月5日，公司完成了额外的1,911,379向承销商超额配售单位，产生的毛收入为19,113,790美元，招致的发行成本总计为$1,051,258，包括382,275美元的承销费和382,275美元的承销费668,983延期承销费用 费用(见附注9)。

每个单位包括 一股公司A类普通股，每股票面价值0.0001美元，以及一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)的三分之一。 每份完整公共认股权证使持有者有权以$的行使价购买一股A类普通股。11.50每股整股(见 附注7)。

注5.私募

在首次公开发售(IPO)截止 的同时，保荐人购买了总计6,333,334份私募认股权证，价格为#美元。1.50每份认股权证 (总代价为9,500,000美元)。2021年8月5日，在超额配售单位发行和销售的同时，本公司完成了一项额外的254,850私募认股权证，每份私募认股权证至少1.50美元 (“额外私募认股权证”)，产生额外的毛收入 $382,275.

每个私募认股权证 与首次公开发行(IPO)中提供的认股权证完全相同，不同之处在于私募认股权证信托账户不会有赎回权或清算分配 ，如果我们不在合并期内完成业务合并 ，这些认股权证将到期变得一文不值。

注6.关联方交易

方正股份

2021年3月22日，赞助商 支付了25,000美元，约合1美元0.003每股，以支付7,187,500股B类普通股的若干发行成本， 面值0.0001美元(“方正股份”)。2021年6月15日，赞助商总共交出了1,437,500无偿发行B类普通股 被注销，共发行流通B类普通股575万股。 保荐人于2021年7月20日额外获得1,150,000B类普通股，总计6900,000股B类普通股 已发行和已发行普通股。保荐人最多可没收90万股方正股票，具体取决于承销商行使超额配售选择权的程度 。2021年8月5日，承销商部分行使了超额配售 选择权，购买了1,911,379因此，422,155股B类普通股被没收。截至2021年9月30日， 公司已6,477,845在已发行和已发行的B类普通股中。

发起人已同意 不得转让、转让或出售其任何创始人股票，直至发生以下情况中较早的情况：(A)企业合并完成一年后 或(B)初始企业合并完成后，即公司完成清算、合并、资本交换或类似交易导致公司股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产的日期 。尽管如上所述，如果公司A类普通股 在企业合并后至少150天开始的任何30个交易日内的任何20个交易日内的最后售价等于或超过每股12.00美元(经股票拆分、股份股息、重组、资本重组等调整后) ，创始人股票 将被解除锁定。

本票关联方

2021年3月22日，保荐人 同意向本公司提供总额高达300,000美元的贷款，用于支付根据一张期票 票据进行首次公开募股(以下简称“票据”)的相关费用。该票据为无息票据，须于第(I)项中较早者支付。2021年9月30日或(Ii)首次公开募股(IPO)完成 。该公司在票据项下借款约181,000美元。本公司已于2021年8月31日全额偿还该余额。截至2021年9月30日，票据上没有未偿还的金额，因为公司不再提供这笔款项。

关联方贷款

为支付与企业合并相关的交易费用 ，公司的保荐人、保荐人的关联公司或公司的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。此类 周转资金贷款将由本票证明。票据将在企业合并完成时偿还， 无息，或者，贷款人自行决定，在企业合并完成后，最多1,500,000美元的票据可以转换为认股权证，每份认股权证的价格为1.50美元。认股权证将与私人配售认股权证相同。如果业务 合并未结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款 ，但信托账户中的收益不会用于偿还营运资金贷款。

行政服务和补偿协议

根据 行政服务和报销协议，在初始业务合并结束时或之前，我们将向 保荐人或其附属公司报销代表我们产生的不超过900,000美元的成立和其他IPO前费用。此外，自我们的证券首次在纳斯达克上市之日起 起，直至完成公司的初始业务合并或 清算为止，公司将(A)向保荐人或其关联公司偿还每月最多10,000美元的办公空间和秘书、 行政和其他服务，以及(B)补偿保荐人或其关联公司的任何自付费用(或其可分配部分 )，前提是保荐人或其关联公司中的任何人都会产生费用此外，自我们的证券首次在纳斯达克上市之日起 至公司初始业务合并或清算完成为止，公司将被要求每月向发起人或其关联公司偿还 专门为公司服务的员工(包括首席财务官)的薪酬费用 每年不超过900,000美元。根据协议，本公司还须赔偿保荐人及其关联公司因本公司或第三方就其获得的任何投资机会而提出的任何 索赔及由此产生的任何责任，以及因其与本公司事务相关的活动而产生的任何 责任。此类赔偿规定，受保障的 方不能访问信托账户中持有的资金。该公司确认了大约$23,000与此类服务相关的 2021年9月30日三个月和2021年3月17日(开始)至2021年9月30日期间的一般费用和行政费用分别列在随附的运营说明书中的 一般费用和行政费用中。

保荐人在公司公开募股前代表公司支付了费用 ，金额约为43.3万美元，其中约 美元272,000与发行成本有关。公司于2021年8月31日向赞助商偿还了这笔款项。截至2021年9月30日，没有 因赞助商而未支付的金额。

附注7.承付款和或有事项

注册权

根据首次公开发售生效日期签署的登记权协议 ，方正 股份、私募认股权证及任何于营运资金贷款转换后可能发行的任何认股权证持有人(以及其成分证券的 持有人，视情况而定)将有权享有登记权，该协议规定本公司须登记该等证券以供转售(就方正股份而言，仅在转换为我们的A类普通股后方可)。这些证券的大多数持有者有权 提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求本公司登记此类证券。此外，持有人对企业合并完成后提交的登记声明有一定的 “搭载”登记权 ，并有权根据证券法第415条要求本公司登记转售此类证券。 公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

承销商协议

该公司授予承销商45天的选择权，最多可额外购买3,600,000个单位，以弥补首次公开募股(IPO)价格减去承销折扣和佣金后的超额配售。 2021年8月5日，承销商部分行使超额配售选择权，追加购买 1,911,379单位。

承销商获得的现金承销折扣为首次公开募股(IPO)总收益的2.00%，即#美元。5,182,275。此外，承销商 有权获得首次公开募股(IPO)总收益的3.5%(3.50%)的递延费用，即#美元9,068,983。 仅当公司 根据承销协议条款完成业务合并时，才会从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延费用。

注8.股东赤字

优先股*- 本公司有权发行1,000,000股优先股，面值为$0.0001每股。截至2021年9月30日，没有已发行或已发行的优先股 。

A类普通股*- 公司有权发行最多300,000,000股A类普通股，面值$0.0001每股。本公司 A类普通股的持有者每股有权投一票。截至2021年9月30日，没有发行或 股A类普通股(不包括25,911,379股可能需要赎回的股票)。

B类普通股 -1公司有权发行最多30,000,000股B类普通股，面值$0.0001每股。公司B类普通股的持有者 每股有权投一票。2021年3月22日，赞助商支付了25,000美元作为 的对价7,187,500B类普通股。2021年6月15日，保荐人无偿交出合计1,437,500股B类普通股 股，这些股份被取消，导致合计1,437,500股B类普通股5,750,000已发行并已发行的B类普通股。 2021年7月20日，保荐人额外获得115万股B类普通股，总计6,900,000B类 已发行和已发行普通股。保荐人最多可没收90万股方正股票，具体取决于承销商行使超额配售选择权的程度 。2021年8月5日，承销商部分行使了超额配售 选择权，额外购买了1,911,379套。结果,422,155B类普通股被没收。截至2021年9月30日， 公司已发行和已发行的B类普通股为6,477,845股。

B类普通股 将在企业合并时以一对一的方式自动转换为A类普通股，并在股票拆分、股份分红、重组、资本重组等方面进行调整 。如果额外发行或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行量超过首次公开发行(IPO)的金额，且与企业合并的结束有关，则B类普通股转换为A类普通股的比例将进行调整 (除非大多数已发行B类普通股的持有人同意就任何此类发行免除此类调整 或被视为发行)，以便在所有B类普通股转换后可发行的A类普通股的数量按折算基准计算，为首次公开发售完成时所有已发行普通股总数的20%，加上与企业合并相关而发行或视为发行的所有A类普通股和股权挂钩证券(不包括向企业合并中的任何卖方发行或将发行的任何股份或股权挂钩证券， 以及因转换向本公司提供的贷款而向保荐人或其关联公司发行的任何私募等值认股权证)。方正股份的持有者 也可以随时选择将其持有的B类普通股转换为同等数量的A类普通股，但须经上述 调整。

公司可在完成 业务合并后增发 普通股或优先股以完成业务合并或根据员工激励计划进行合并。

注9.认股权证法律责任

根据ASC 815-40中的指导，本公司负责处理与首次公开发行相关的15,225,310份认股权证(8,637,126份公开认股权证和6,588,184份私募认股权证) 。此类指导规定，由于认股权证不符合其规定的股权处理标准，因此每份认股权证必须记录为负债。因此，本公司已按其公允价值将每份认股权证分类为负债 。这项负债在每个资产负债表日进行重新计量。随着每次重新计量，认股权证负债将调整为公允价值，公允价值的变化将在公司的运营报表中确认。

公有认股权证只能 针对整数股行使。于行使公开认股权证时，不会发行零碎股份。公开认股权证 将在企业合并完成后30天内可行使。公开认股权证将于 企业合并完成或赎回或清算后更早的五年内到期

本公司并无责任 根据公开认股权证的行使交付任何A类普通股，亦无义务就该公开认股权证的行使进行结算 ，除非证券法下有关在行使公开认股权证时发行可发行的A类普通股的注册声明届时生效，且有关招股说明书是有效的，但须受本公司履行 有关注册的责任所规限，否则本公司并无责任就该等公开认股权证的行使交出任何A类普通股。 除非本公司履行其有关注册的责任 ，否则本公司并无义务交收该等公开认股权证。任何公共认股权证将不会以现金或无现金方式行使，本公司并无责任向寻求行使其公共认股权证的持有人发行任何股份，除非根据行使认股权证持有人所在国家的证券法登记或符合资格发行股份 ，或可获豁免注册。

本公司已同意 在业务合并完成后，将在实际可行范围内尽快(但在任何情况下不得迟于20个工作日)，在商业上 作出合理努力，向证券交易委员会提交首次公开发售(IPO)注册说明书的生效后修订或 新的注册说明书，涵盖因行使公募认股权证而可发行的A类普通股。本公司将尽其 商业上合理的努力，使其在企业合并结束后60个工作日内生效， 并维持该等登记声明及与该等A类普通股有关的现行招股说明书的效力，直至 认股权证协议指定的认股权证到期或赎回为止。如果涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股的生效后修正案或新的注册说明书 在60在企业合并结束后的第 个营业日内，权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条或另一项豁免，以“无现金 为基础”行使认股权证，直至有有效的登记声明，并在本公司未能维持有效的登记声明的任何期间内 。

当每股普通股价格等于或超过$时赎回权证 18.00。一旦认股权证可行使，本公司可赎回认股权证以赎回：

本公司将不会赎回上述认股权证 ，除非证券法下有关在行使认股权证时可发行的 A类普通股的有效注册声明生效，且有关该等A类普通股的最新招股说明书在整个30天的赎回期内可供查阅。如果认股权证可由本公司赎回，本公司可 行使赎回权，即使本公司无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格 。

当A类普通股每股价格等于或超过10.00美元时赎回认股权证 。一旦认股权证可行使，本公司即可赎回 份认股权证以进行赎回：

倘公开认股权证 可由本公司赎回，而根据适用的州蓝天法律 行使认股权证后发行A类普通股未能获豁免注册或资格，或本公司无法进行 该等注册或资格，则本公司不得行使赎回权。

行使认股权证时可发行的A类普通股的行使价和数量 在某些情况下可能会调整，包括 股票分红，或资本重组、重组、合并或合并。此外，在任何情况下，本公司均不需要 净现金结算公共认股权证。如果本公司无法在合并期内完成企业合并，并且 本公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到有关其认股权证的任何此类资金， 他们也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得与该等认股权证相关的任何分配。 因此，认股权证可能会到期变得一文不值。如果本公司要求赎回公开认股权证，管理层将有权 要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证 协议所述的“无现金基础”进行赎回。行使公开认股权证时可发行的A类普通股的行使价和数量在某些 情况下可能会调整，包括股票分红、非常股息或资本重组、重组、合并或合并。 如果本公司无法在合并期内完成业务合并，并且本公司清算了信托账户中持有的资金，认股权证持有人将不会收到与其认股权证有关的任何此类资金，也不会从认股权证中获得任何分派 。 如果本公司无法在合并期内完成业务合并，且本公司清算了信托账户中持有的资金，认股权证持有人将不会收到与其认股权证相关的任何此类资金，也不会从认股权证中获得任何分派 因此，认股权证可能会过期 一文不值。

此外，如果(X)公司 以低于每股A类普通股9.20美元的发行价或有效发行价(此类发行 价格或有效发行价将由公司董事会真诚决定)，并在向保荐人或其关联公司发行任何此类股票的情况下， 不考虑保荐人或其关联公司持有的任何方正股票， 公司为完成其 初始业务合并而增发A类普通股或股权挂钩证券 在该等发行前)(“新发行价格”)，(Y)该等发行的总收益占该等初始业务合并完成之日(扣除赎回后)可供本公司首次业务合并之用的股本收益总额及其利息的60%以上。 。(Y)该等发行的总收益占该等初始业务合并完成之日(扣除赎回)可供本公司首次业务合并之用的总股本收益及其利息超过 60%。(Z)自本公司完成初始业务合并的前一个交易日起的20个交易日内，本公司A类普通股的成交量加权平均价格(该价格即“市值”)低于9.20美元/股。 本公司完成初始业务合并的前一个交易日起的20个交易日内，本公司A类普通股的成交量加权平均价格(即“市值”)低于每股9.20美元。 认股权证的行使价将调整为等于市值和新发行价格两者中较高者的115%(最接近一分)，上述每股18.00美元的赎回触发价格将调整为(最接近一分)等于市值和新发行价格中较高者的 至180%。

私募认股权证 与首次公开发售(IPO)出售单位所包括的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证 及行使私募认股权证后可发行的A类普通股在企业合并完成后30天才可转让、转让或出售 ，但若干有限例外情况除外。此外，私募认股权证可在无现金基础上行使，且只要由初始购买者或其 许可受让人持有，则不可赎回。 认股权证可在无现金基础上行使，且只要由初始购买者或其 许可受让人持有，即不可赎回。如果私募认股权证由初始购买者或其许可受让人以外的其他人持有， 私募认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

附注10.公允价值计量

下表显示了本公司在2021年9月30日按公允价值经常性计量的资产和负债的信息 ，并指出了本公司用于确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：

认股权证

根据美国会计准则815-40，认股权证作为负债入账 ，并在资产负债表的权证负债中列示。权证负债 在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在营运说明书 权证负债的公允价值变动中列示。

后续测量

私募认股权证 和公开认股权证的估值采用蒙特卡罗模拟模型，该模型被认为是3级公允价值计量。期权定价模型固有的 是与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息收益率相关的假设 。本公司根据与认股权证的预期剩余寿命 相匹配的历史波动率来估计其普通股的波动率。无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线，期限与认股权证的预期剩余期限相似 。认股权证的预期寿命假定等于其剩余的 合同期限。股息率基于历史利率，公司预计历史利率将保持在零。蒙特卡罗 模拟模型用于估计没有可见交易价格的公募认股权证的公允价值， 使用的预期波动率与计量私募认股权证公允价值时使用的预期波动率相同。在 认股权证从单位中分离后的一段时间内，公共认股权证价格的收盘价被用作每个相关 日期的公允价值。由于使用不可观察到的输入，公有权证在初始测量日期被归类为3级，截至2021年9月30日被归类为3级。

私募认股权证和公开认股权证的蒙特卡罗模拟模型的 关键输入如下：

下表显示了三级权证负债的公允价值变化：

在截至2021年9月30日的三个月内， 级别1、2或3之间没有转账。

注11.后续事件

公司管理层 评估了自资产负债表日期2021年9月30日至这些财务报表发布之日起发生的事件 。根据审查，管理层没有发现任何已确认或未确认的后续事件，需要在财务报表中进行 调整或披露，但如下所述。