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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格：
(标记一)
在截至本季度末的季度内
在从中国到日本的过渡期内，中国从中国到日本，从中国到日本的过渡期，都是从中国到中国的过渡时期。
委托书档案号：
(注册人的确切姓名载于其章程) |
| ||
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
| (I.R.S.雇主身分证号码) |
(主要行政办公室地址) |
( |
(注册人电话号码，包括区号) |
根据该法第12(B)款登记的证券：
每节课的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
| 这个 | ||
|
| 这个 | ||
|
| 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。(2)注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了根据1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312B-2条中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第(13)(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是
截至2021年11月17日，有
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Roth CH Acquisition IV Co.
截至2021年9月30日的季度报表10-Q
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页面 | ||
第一部分金融信息 | ||
项目1.财务报表 | ||
截至以下日期的浓缩资产负债表九月2021年30日(未经审计)和2020年12月31日 | 1 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明营业报表(未经审计) | 2 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益变动简明报表(未经审计) | 3 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月现金流量表简明表(未经审计) | 4 | |
简明财务报表附注(未经审计) | 5 | |
第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 17 | |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 20 | |
项目4.控制和程序 | 20 | |
第二部分：其他信息 | ||
项目1.法律诉讼 | 21 | |
项目1A。风险因素 | 21 | |
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 21 | |
第三项高级证券违约 | 21 | |
第294项矿山安全信息披露 | 21 | |
项目5.其他信息 | 21 | |
项目6.展品 | 22 | |
签名 | 23 | |
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第一部分-财务信息
第一项财务报表
Roth CH Acquisition IV Co.
浓缩资产负债表
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | ||||
(未经审计) | ||||||
资产 | ||||||
现金 | $ | | $ | | ||
预付费用 |
| |
| — | ||
流动资产总额 | | | ||||
递延发售成本 |
| — |
| | ||
信托账户持有的有价证券 | | — | ||||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东权益 |
|
| ||||
流动负债： | ||||||
应付账款和应计费用 | $ | | $ | | ||
总负债 |
| | | |||
承诺(附注7) |
|
|
|
| ||
可能赎回的普通股； | | — | ||||
股东权益 |
|
|
|
| ||
普通股，$ |
| |
| | ||
额外实收资本 |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
总负债和股东权益 | $ | | $ | | ||
| (1) |
附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。
1
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Roth CH Acquisition IV Co.
操作简明报表
(未经审计)
截至三个月 | 截至9个月 | |||||||||||
9月30日-- | 9月30日-- | |||||||||||
| 2021 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2020 | |||||
组建和运营成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
运营亏损 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
其他收入(费用)： | ||||||||||||
信托账户持有的有价证券赚取的利息 |
| |
| — |
| |
| — | ||||
信托账户持有的有价证券的未实现亏损 | ( | — | ( | — | ||||||||
其他收入，净额 | | — | | — | ||||||||
净损失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
基本和稀释加权平均流通股、可赎回普通股 | | — | | — | ||||||||
每股基本及摊薄净亏损，可赎回普通股 | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | — | ||||
基本和稀释加权平均流通股，不可赎回普通股(1) | | | | | ||||||||
| ||||||||||||
基本和稀释后每股净亏损，不可赎回普通股 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
| (1) |
附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。
2
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Roth CH Acquisition IV Co.
股东权益变动简明报表
(未经审计)
截至2021年9月30日的三个月和九个月
其他内容 | 总计 | |||||||||||||
普通股 | 实缴 | 累计 | 股东的 | |||||||||||
| 股票(1) |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 权益 | |||||
余额表-2021年1月1日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
净损失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额表-2021年3月31日 |
| | | | ( | | ||||||||
|
|
|
|
| ||||||||||
净损失 |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
余额-2021年6月30日 | | | | ( | | |||||||||
出售 | | | | | ||||||||||
需要赎回的普通股 | ( | ( | ( | ( | ||||||||||
普通股增加到赎回金额 | — | — | ( | — | ( | |||||||||
出售 | | | | — | | |||||||||
净损失 | — | — | — | ( | ( | |||||||||
余额-2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
截至2020年9月30日的3个月和9个月
其他内容 | 总计 | |||||||||||||
普通股 | 实缴 | 累计 | 股东的 | |||||||||||
| 股票(1) |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 权益 | |||||
余额表-2020年1月1日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
净损失 |
| — |
| — |
|
| ( |
| ( | |||||
余额表-2020年3月31日 |
| | | | ( | | ||||||||
|
|
|
|
| ||||||||||
净损失 |
| — |
| — |
| |
| |
| — | ||||
余额-2020年6月30日 | | | | ( | | |||||||||
净损失 | — |
| — |
| ( | ( | ||||||||
余额-2020年9月30日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
| (1) |
附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。
3
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明现金流量表
(未经审计)
截至9个月 | ||||||
9月30日-- | 9月30日-- | |||||
| 2021 |
| 2020 | |||
经营活动的现金流： |
| |||||
净损失 | $ | ( | $ | ( | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： |
|
|
|
| ||
信托账户持有的有价证券赚取的利息 | ( | — | ||||
信托账户持有的有价证券的未实现亏损 | | — | ||||
营业资产和负债变动情况： |
|
| ||||
预付费用 | ( | — | ||||
应付账款和应计费用 | | ( | ||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ( | ||||
投资活动的现金流： |
|
|
|
| ||
信托账户中现金的投资 |
| ( |
| — | ||
用于投资活动的净现金 |
| ( |
| — | ||
|
|
|
| |||
融资活动的现金流： | ||||||
出售单位的收益，扣除支付的承保折扣后的净额 | | — | ||||
出售私人楼宇所得收益 | | — | ||||
本票关联方收益 | | — | ||||
本票关联方的还款 | ( | — | ||||
支付要约费用 | ( | — | ||||
融资活动提供的现金净额 | | — | ||||
现金净变动 |
| |
| ( | ||
现金-期初 |
| |
| | ||
现金-期末 | $ | | | |||
非现金投融资活动： |
|
|
|
| ||
计入应计发售成本的发售成本 | $ | | $ | — | ||
可能赎回的普通股的初步分类 | $ | | $ | — | ||
附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。
4
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
注1.组织机构、业务运作、流动资金情况说明
Roth CH Acquisition IV Co.(“本公司”)于2019年2月13日在特拉华州注册成立。本公司是一家空白支票公司，其成立的目的是与本公司进行合并、换股、资产收购、购股、资本重组、重组或其他类似的业务合并
本公司是一家早期和新兴成长型公司，因此，本公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2021年9月30日，公司尚未开始任何运营。本公司截至2021年9月30日的所有活动均与其组建和首次公开募股(“首次公开募股”)(如下所述)有关，并在首次公开募股之后确定业务合并的目标公司。公司最早在业务合并完成之前不会产生任何营业收入。公司以信托账户(定义见下文)持有的有价证券利息收入的形式产生营业外收入。
公司首次公开发行股票的注册书于2021年8月5日宣布生效。2021年8月10日，本公司完成首次公开发行
在首次公开招股结束的同时，本公司完成了
交易成本总计为$
在2021年8月10日首次公开募股(IPO)结束后，
公司管理层对首次公开募股和出售私人单位的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成企业合并。不能保证公司能够成功完成业务合并。公司必须完成公允市值合计至少为1美元的企业合并
本公司将向其已发行公众股持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开股东大会批准企业合并有关，或(Ii)以收购要约的方式赎回全部或部分公众股份。公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约，将完全由公司自行决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回其公开股票(最初预计为#美元
5
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
如果公司的有形资产净值至少为$，公司将继续进行业务合并
初始股东同意(A)放弃其持有的与企业合并相关的创办人股份、私人股份和公众股份的赎回权，以及(B)不对修订和重新发布的公司注册证书提出会影响公众股东就企业合并向本公司转换或出售其股份的能力，或影响本公司赎回义务的实质或时间的修正案(A)(A)放弃与企业合并相关的创始人股份、私人股份和公众股份的赎回权；(B)不建议修改修订后的公司注册证书，以影响公众股东就企业合并向本公司转换或出售其股份的能力，或影响本公司赎回义务的实质或时间
公司将在2023年2月之前完成业务合并(“合并期”)。如果本公司无法在合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除清盘以外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快但不超过此后的工作日，按每股价格赎回公众股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户持有的资金赚取的利息，除以当时已发行的公众股票数量，以支付税款和清算费用，除以当时已发行的公众股票的数量，根据适用的法律，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，并且(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回；以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回公众股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，符合适用法律的规定；以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回公众股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，解散和清算，在每种情况下，都要遵守公司在特拉华州法律下的义务，即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。
如果公司未能在合并期内完成企业合并，初始股东同意放弃其对方正股份和私人股份的清算权。然而，如果最初的股东在首次公开募股中或之后获得公开发行的股票，如果公司未能在合并期内完成业务合并，这些公开发行的股票将有权从信托账户获得清算分配。在这种分派情况下，剩余可供分派的资产的每股价值可能会低于单位的首次公开发行价格。
6
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
为了保护信托账户中持有的金额，某些初始股东已同意在以下情况下对公司负责：如果供应商对向本公司提供的服务或销售给本公司的产品提出任何索赔，或本公司已与其洽谈达成交易协议的预期目标企业将信托账户中的资金金额减少至(I)美元以下，则部分初始股东已同意对本公司负责。
流动性与资本资源
在首次公开发售完成前，本公司缺乏维持经营一段合理时间所需的流动资金，这段时间被视为自财务报表发布日期起计一年。本公司其后已完成首次公开发售，届时超过存入信托账户及/或用于支付发售开支的资金的资本已发放予本公司作一般营运资金用途。因此，管理层此后重新评估了公司的流动资金和财务状况，并确定自财务报表发布之日起至少存在足够的资本维持运营一年，因此重大疑虑已得到缓解。
风险和不确定性
管理层继续评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然新冠肺炎可能会对公司的财务状况、经营结果和/或寻找目标公司进行业务合并产生负面影响是合理的，但具体影响在这些财务报表公布之日还不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。
附注2.重报以前发布的财务报表
在编制公司截至2021年9月30日的财务报表方面，管理层在其历史财务报表中发现了一些错误，即在公司首次公开募股结束时，公司对其普通股进行了不正确的估值，但可能会进行赎回。该公司此前将可能赎回的普通股确定为相当于$的赎回价值
7
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
重述对公司财务报表的影响如下表所示：
| 和以前一样 |
|
| ||||||
截至2021年8月10日的资产负债表(经审计) | 已报告 | 调整，调整 | 如上所述 | ||||||
可能赎回的普通股 | $ | | $ | | $ | | |||
普通股 | $ | | $ | ( | $ | | |||
额外实收资本 | $ | | $ | ( | $ | | |||
累计赤字 | $ | ( | $ | — | $ | ( | |||
股东权益合计(亏损) | $ | | $ | ( | $ | | |||
注：3.重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审计简明财务报表乃根据美国公认的中期财务信息会计原则及美国证券交易委员会10-Q表及S-X规则第8条编制。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定，按照公认会计准则编制的财务报表中通常包括的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此，它们不包括完整呈现财务状况、经营结果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为，随附的未经审核简明财务报表包括所有调整，包括正常经常性调整，这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。
阅读随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2021年8月6日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书以及公司于2021年8月11日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告一并阅读。截至2021年9月30日的三个月和九个月的中期业绩不一定表明截至2021年12月31日的一年或任何未来时期的预期结果。
新兴成长型公司
本公司是经2012年Jumpstart Our Business Startups Act of 2012(“JOBS Act”)修订的“证券法”第2(A)节界定的“新兴成长型公司”，它可能利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守“萨班斯-奥克斯利法案”第(404)节的独立注册会计师事务所认证要求，减少有关高管薪酬的披露义务。以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外，就业法案第102(B)(1)节豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直到私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据1934年证券交易法(经修订)注册的证券)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。就业法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发出或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的申请日期时，本公司作为一间新兴的成长型公司，可在私人公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的公众公司进行比较，后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期，这可能是困难或不可能的。
8
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
预算的使用
根据公认会计原则编制简明财务报表要求公司管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用金额。
做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在制定其估计时考虑的于财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计大不相同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。“公司”就是这么做的。
信托账户持有的有价证券
截至2021年9月30日，信托账户中持有的几乎所有资产都以美国国债的形式持有。公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券在每个报告期结束时以公允价值列示在资产负债表上。这些投资的公允价值变动产生的收益和损失计入随附的简明综合经营报表中信托账户持有的有价证券赚取的利息。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的。
报价成本
发售成本包括截至资产负债表日与首次公开发售直接相关的承销、法律、会计和其他费用。发售成本以相对公允价值为基准，与收到的总收益相比，分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具。提供服务的成本总计为$
可能赎回的普通股
该公司根据会计准则编纂(“ASC”)第480主题“区分负债与权益”中的指导，对其可能赎回的普通股进行会计核算。强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在本公司完全无法控制的情况下赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。该公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，在2021年9月30日，可能需要赎回的普通股以赎回价值作为临时股本列报，不在公司压缩资产负债表的股东权益部分。
当赎回价值发生变化时，本公司立即予以确认，并在每个报告期结束时调整可赎回普通股的账面价值，使其与赎回价值相等。首次公开发售结束后，公司立即确认了从初始账面价值到赎回金额的增值。可赎回普通股账面价值的变化导致额外缴入资本的费用。
9
目录
Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
在2021年9月30日，缩略资产负债表中反映的可能需要赎回的普通股在下表中进行了对账：
毛收入 |
| $ | |
更少： |
| ||
普通股发行成本 |
| ( | |
另外： |
|
| |
账面价值对赎回价值的增值 |
| | |
可能赎回的普通股 | $ | |
权证分类
公司根据对认股权证具体条款的评估以及财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)会计准则编纂(“ASC”)480、区分负债与权益(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具与对冲(“ASC 815”)中对权证具体条款和适用权威指导的评估，将认股权证列为股权分类或负债分类工具。评估考虑认股权证是否根据ASC 480为独立的金融工具，是否符合ASC 480对负债的定义，以及认股权证是否符合ASC 815关于股权分类的所有要求，包括认股权证是否与本公司本身的普通股挂钩，以及其他股权分类条件。这项评估需要使用专业判断，在权证发行时以及在权证尚未结清的每个季度结束日进行。
对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行时记录为额外实收资本的组成部分。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值记录。认股权证估计公允价值的变动在经营报表上确认为非现金收益或亏损。本公司已分析公开认股权证及私募认股权证，并确定该等认股权证被视为独立工具，不显示ASC 480的任何特征，因此不被归类为ASC 480下的负债。
所得税
该公司按照美国会计准则第740号“所得税”中的资产负债法核算所得税。递延税项资产及负债按现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差额所导致的估计未来税项后果确认。递延税项资产和负债使用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的未来几年的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间的收入中确认。如有需要，可设立估值免税额，以将递延税项资产减至预期变现金额。
ASC740规定了确认阈值和计量属性，用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的财务报表。要想承认这些好处，税务机关审查后，税务状况必须比不能维持的可能性更大。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。有几个
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
每股普通股净收益(亏损)
该公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。与普通股可赎回股份相关的增值不包括在每股普通股收益(亏损)中，因为赎回价值接近公允价值。
在计算每股普通股摊薄收益(亏损)时，并未考虑与(I)首次公开发售及(Ii)私人配售相关发行的认股权证的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。认股权证可行使购买权。
下表反映了普通股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法(除每股金额外，以美元计算)：
三个月后结束 | 九个月后结束 | |||||||||||
2021年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||
可赎回的 | 不可赎回 | 可赎回的 | 不可赎回 | |||||||||
| 普通股 |
| 普通股 |
| 普通股 |
| 普通股 | |||||
普通股基本和稀释后净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
经调整的净亏损分摊 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
已发行基本和稀释加权平均股票 |
| |
| |
| |
| | ||||
普通股基本和稀释后净亏损 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
三个月后结束 | 九个月后结束 | |||||
2020年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||
不可赎回 | 不可赎回 | |||||
| 普通股 |
| 普通股 | |||
普通股基本和稀释后净亏损 |
|
|
|
| ||
分子： |
|
|
|
| ||
经调整的净亏损分摊 | $ | ( | $ | ( | ||
分母： |
|
|
|
| ||
已发行基本和稀释加权平均股票 |
| |
| | ||
普通股基本和稀释后净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存托保险公司(Federal Depository Insurance Corporation)的承保限额#美元。
金融工具的公允价值
该公司资产和负债的公允价值符合ASC第820主题“公允价值计量”项下的金融工具的资格，其公允价值与所附的简明资产负债表中的账面价值接近，这主要是由于它们的短期性质。
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
最新会计准则
2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”)2020-06年度、债务-债务转换和其他期权(分主题470-20)和实体自有股权衍生工具和套期保值合同(分主题815-40)(“ASU 2020-06”)，通过取消GAAP要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计核算。ASU 2020-06取消了股权合约符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并在某些领域简化了稀释每股收益的计算。ASU 2020-06在2023年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期，允许提前采用。本公司于2021年1月1日采用ASU 2020-06。采用ASU 2020-06对公司的财务报表没有影响。
管理层不相信任何其他最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前被采用，将不会对本公司的简明财务报表产生重大影响。
注：4.公开发行
2021年8月10日，根据首次公开募股(IPO)，该公司出售了
注5.私募
在首次公开发售结束的同时，若干首次公开发售的股东合共购买了
附注：6.关联方交易
方正股份
2019年2月，初始股东购买了总计
如上所述，将创始人的股票出售给公司的某些高级职员属于财务会计准则委员会第718题“补偿-股票补偿”(“ASC 718”)的范围。*根据ASC 718，与股权分类奖励相关的基于股票的薪酬在授予日按公允价值计量。的公允价值
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目录
Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
按创办人股份数目乘以授出日期每股公允价值(除非其后修订)减去最初因购买创办人股份而收到的金额。*截至2021年9月30日，公司确定业务合并不被认为是可能的，因此，没有确认基于股票的薪酬费用。
除某些有限的例外情况外，初始股东同意不转让、转让或出售方正股份，直至(1)
本票关联方
2021年3月3日，公司向初始股东发行了一张无担保本票(“本票”)，据此，公司可以借入本金总额高达#美元的本金。
关联方贷款
为支付与企业合并相关的交易成本，初始股东和本公司某些高级管理人员和董事(或其关联公司)可以(但没有义务)按需要借出本公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，周转金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，不计利息。
承销协议和业务合并营销协议
2021年8月5日，该公司与首次公开募股的承销商Roth Capital Partners LLC(“Roth”)和Craig-Hallum Capital Group LLC(“Craig-Hallum”)签订了承销协议和业务合并营销协议。承销商是本公司的关联方。有关业务组合营销协议的讨论，请参见注释7。
注：7.承诺
注册权
根据于2021年8月5日订立的登记权协议，方正股份持有人以及私人单位(及相关证券)持有人均有权享有登记权。这些证券的大多数持有者有权提出最多两项要求，要求本公司登记此类证券。大多数方正股份的持有者可以选择在这些普通股解除托管之日前三个月开始的任何时候行使这些登记权。大部分私人单位(及相关证券)的持有人可在本公司完成业务合并后的任何时间选择行使此等登记权。此外，持有者对企业合并完成后提交的登记声明有一定的“搭载”登记权。注册权协议不包含因延迟注册公司证券而导致的违约损害赔偿或其他现金结算条款。本公司将承担与提交任何此类登记相关的费用
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
发言。尽管如此，持有者不得在五年后行使索取权或搭载权(
企业联合营销协议
根据2021年8月5日签订的业务合并营销协议，本公司聘请首次公开募股的承销商Roth和Craig-Hallum作为其业务合并的顾问，协助业务合并的交易结构和最终购买协议的谈判，与股东举行会议讨论业务合并和目标的属性，向潜在投资者介绍本公司购买与业务合并相关的证券，协助获得股东对业务合并的批准，并协助财务分析。公司将在企业合并完成后向Roth和Craig-Hallum支付此类服务的费用，总金额相当于，
附注：8.股东权益
普通股-本公司获授权发行
认股权证-截至20201年9月30日，有
本公司不会发行零碎认股权证。公共认股权证将成为可行使的。
本公司可赎回以下公开认股权证：
| ● | 全部而非部分； |
| ● | 以……的价格$ |
| ● | 在认股权证可行使后的任何时间； |
| ● | 不少于 |
| ● | 当且仅当所报告的普通股股票的最后销售价格等于或超过$ |
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
| ● | 当且仅当在赎回时及整个赎回时，该认股权证所涉及的普通股股份有一份有效的现行登记声明。 |
如果公司要求赎回公开认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有者按照认股权证协议的规定，在“无现金的基础上”这样做。行使认股权证时可发行普通股的行权价格和数量在某些情况下可能会调整，包括股票分红、非常股息或资本重组、重组、合并或合并。然而，除下文所述外，认股权证将不会因以低于其各自行使价的价格发行普通股而作出调整。此外，在任何情况下，本公司都不会被要求以现金净额结算认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金，也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。
此外，如果(X)公司为完成企业合并而增发普通股或股权挂钩证券，发行价或实际发行价低于$
除某些注册权和转让限制外，私募认股权证与首次公开发售(IPO)中出售的单位相关的公开认股权证相同。
附注9.公允价值计量
本公司遵循ASC 820的指引，在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债。
本公司金融资产和负债的公允价值反映管理层对本公司在计量日在市场参与者之间有序交易中因出售资产而收到的金额或因转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时，本公司力求最大限度地利用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：
1级： | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。 |
第2级： | 1级输入以外的其他可观察输入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
第3级： | 基于我们对市场参与者将在资产或负债定价中使用的假设的评估，无法观察到的输入。 |
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Roth CH Acquisition IV Co.
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
下表列出了公司在2021年9月30日按公允价值经常性计量的资产的信息，并指出了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值等级：
9月30日， | ||||||
描述 | 水平 | 2021 | ||||
资产： | ||||||
信托账户持有的有价证券 |
| 1 | $ | | ||
注10.后续事件
该公司对资产负债表日之后至简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。根据本次审核，本公司未发现任何后续事件需要在简明财务报表中进行调整或披露。
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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本报告(本“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是Roth CH Acquisition IV公司。提及我们的“管理层”或我们的“管理团队”时，指的是我们的高级管理人员和董事。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他地方的财务报表及其注释一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括1933年“证券法”(“证券法”)第27A条和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E条所指的“前瞻性陈述”。这些陈述不是历史事实，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本季度报告中包含的有关历史事实的陈述外，包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关寻找初始业务合并、公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词汇以及类似的词汇和表达都是为了识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅该公司提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站的EDGAR部分查阅，网址为www.sec.gov。除适用的证券法明确要求外, 无论是由于新信息、未来事件或其他原因，公司没有任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务。
管理层发现了一些错误，在首次公开募股(IPO)结束时，我们对可能赎回的普通股进行了不当估值。我们之前确定可能赎回的普通股相当于普通股每股10.00美元的赎回价值，同时还考虑到赎回不能导致有形资产净额低于5,000,001美元。管理层决定，在首次公开募股期间发行的普通股可以赎回或可赎回，这取决于公司认为不在公司控制范围之外的未来事件的发生。因此，管理层得出结论，赎回价值应包括所有可能赎回的普通股，导致可能赎回的普通股与其赎回价值相等。因此，管理层注意到与临时股本和永久股本有关的重新分类错误。这导致对普通股的初始账面价值进行重述，但可能需要赎回，抵销记录在额外的实缴资本中。
概述
我们是一家空白支票公司，于2019年2月13日在特拉华州注册成立。我们成立的目的是为了与一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并，我们在本文中将其称为“业务合并”。我们打算使用首次公开发售(定义见下文)和出售私人单位(定义见下文)所得的现金、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来完成我们的业务合并。
在企业合并中增发我公司股票：
| ● | 可能会大大减少我们股东的股权； |
| ● | 如果我们发行的优先股的权利高于我们普通股的权利，可能会使普通股持有人的权利从属于普通股持有人的权利； |
| ● | 如果我们发行相当数量的普通股，可能会导致控制权的变化，这可能会影响我们使用净营业亏损结转(如果有的话)的能力，很可能还会导致我们现任高级管理人员和董事的辞职或解职；以及，如果有的话，这可能会影响我们使用净营业亏损结转的能力，很可能还会导致我们现任高级管理人员和董事的辞职或解职；以及 |
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| ● | 可能会产生不利影响我们有价证券的现行市场价格。 |
同样，如果我们发行债务证券或以其他方式招致巨额债务，可能会导致：
| ● | 如果我们在企业合并后的营业收入不足以支付债务，我们的资产就会违约和丧失抵押品赎回权； |
| ● | 加快我们偿还债务的义务，即使我们已经在到期时支付了所有本金和利息，如果债务担保包含要求维持某些财务比率或准备金的契约，并且我们在没有放弃或重新谈判该契约的情况下违反了任何此类契约； |
| ● | 如果债务担保是即期支付的，我们将立即支付所有本金和应计利息(如果有的话)；以及 |
| ● | 我们无法在必要时获得额外的融资，如果债务担保包含限制我们在此类担保尚未偿还的情况下获得额外融资的能力的契诺。 |
我们预计，在执行收购计划的过程中，我们将继续招致巨额成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。
经营成果
到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。截至2021年9月30日，我们唯一的活动是组织活动，即为首次公开募股(IPO)做准备(如下所述)所必需的活动，以及在首次公开募股(IPO)之后确定业务合并的目标公司的活动。在我们的业务合并完成之前，我们预计不会产生任何营业收入。我们以信托账户持有的有价证券利息收入的形式产生营业外收入。我们因上市公司而产生费用(法律、财务报告、会计和审计合规)，以及与寻找和完成业务合并相关的尽职调查费用。
截至2021年9月30日的三个月，我们净亏损128,170美元，其中包括运营成本132,787美元和信托账户持有的有价证券未实现亏损1,839美元，被信托账户持有的有价证券赚取的利息6456美元所抵消。
截至2021年9月30日的9个月，我们净亏损128,360美元，其中包括运营成本132,977美元和信托账户持有的有价证券未实现亏损1,839美元，被信托账户持有的有价证券赚取的利息6456美元所抵消。
截至2020年9月30日的三个月和九个月，我们的净亏损分别为1,430美元和1,515美元，其中包括组建成本和运营成本。
流动性与资本资源
于二零二一年八月十日，吾等完成首次公开发售(“首次公开发售”)11,500,000个单位(“单位”，就出售单位所包括的普通股股份而言，为“公开股份”)，其中包括承销商全面行使其超额配售选择权1,500,000单位，每单位10.00美元，所得毛利115,000,000美元。在首次公开发售结束的同时，吾等完成以每私人单位10.00美元的价格向首次公开发售前本公司若干股份持有人(“首次公开发售股东”)出售461,500个单位(“私人单位”)，所得总收益为4,615,000美元。
在首次公开发售及出售私人单位后，共有116,725,000元存入位于美国的信托户口(“信托户口”)。我们产生了1,646,673美元的交易成本，其中包括1,150,000美元的承销费和496,673美元的其他发行成本。
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在截至2021年9月30日的9个月里，运营活动中使用的现金为412,966美元。净亏损128360美元，受信托账户持有的有价证券的未实现亏损1839美元和信托账户持有的有价证券的利息收入6456美元的影响。营业资产和负债的变化为经营活动提供了279989美元的现金。
截至2021年9月30日，我们在信托账户中持有的有价证券为116,729,617美元(包括约5,000美元的利息收入)，其中包括185天或更短期限的美国国库券。信托账户余额的利息收入可以被我们用来缴税。截至2021年9月30日，我们没有提取从信托账户赚取的任何利息。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括信托账户赚取的利息(减去应付所得税)来完成我们的业务合并。只要我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的运营提供资金，进行其他收购和实施我们的增长战略。
截至2021年9月30日，我们拥有853,621美元的现金。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业、对潜在目标企业进行业务尽职调查、往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、厂房或类似地点、审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。
为了支付与企业合并相关的交易成本，初始股东和我们的某些高级管理人员和董事(或他们的关联公司)可以(但没有义务)按需要借给我们资金(“营运资金贷款”)。如果我们完成业务合并，我们将从向我们发放的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，周转金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束，我们可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，不计利息。
我们认为我们不需要筹集额外的资金来满足我们经营业务所需的开支。然而，如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和洽谈业务合并的成本估计低于这样做所需的实际金额，我们可能没有足够的资金在最初的业务合并之前运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外的融资来完成我们的业务合并，或者因为我们有义务在业务合并完成后赎回大量的公开股票，在这种情况下，我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务。
表外安排
截至2021年9月30日，我们没有义务、资产或负债，这将被视为表外安排。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业(通常被称为可变利益实体)建立关系的交易，这些实体是为了促进表外安排而建立的。我们没有达成任何表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。
合同义务
根据于2021年8月5日签订的业务合并营销协议，我们已聘请首次公开发行(IPO)的承销商Roth Capital Partners，LLC(“Roth”)和Craig-Hallum Capital Group LLC(“Craig-Hallum”)作为与我们的业务合并相关的顾问，协助业务合并的交易安排和最终购买协议的谈判，与股东举行会议讨论业务合并和目标的属性，向潜在投资者介绍我们购买其证券与业务合并相关的新闻稿和文件。我们将在业务合并完成后向Roth和Craig-Hallum支付此类服务的费用，总金额相当于首次公开募股(IPO)总收益的4.5%，即517.5万美元。除非我们完成业务合并，否则罗斯和克雷格-哈勒姆将无权获得这样的费用。
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关键会计政策
根据美国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们确定了以下关键会计政策：
可能赎回的普通股
我们根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债和权益”中的指导，对我们可能进行转换的普通股进行会计核算。强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在我们完全无法控制的情况下进行赎回)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，可能会发生不确定的未来事件。因此，可能需要赎回的普通股以赎回价值作为临时股本列示，不在我们浓缩资产负债表的股东权益部分。
每股普通股净收益(亏损)
每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。与普通股可赎回股份相关的增值不包括在每股普通股收益(亏损)中，因为赎回价值接近公允价值。
最新会计准则
2020年8月，美国财务会计准则委员会发布了ASU第2020-06号文件，“债务与转换和其他期权(次级主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有权益合约(次级主题815-40)：实体自有权益中可转换工具和合约的会计处理”(“ASU 2020-06”)，通过取消现行GAAP要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计处理。ASU 2020-06取消了股权合约符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并在某些领域简化了稀释每股收益的计算。ASU 2020-06在2023年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期，允许提前采用。我们于2021年1月1日通过了ASU 2020-06。采用ASU 2020-06对我们的财务报表没有影响。
管理层认为，任何其他最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前采用，将不会
对我们的简明财务报表有实质性的影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
作为一家规模较小的报告公司，我们不需要在这一项下进行披露。
项目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时决定需要披露的信息。
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信息披露控制和程序的评估
根据《交易法》第13a-15和15d-15条规则的要求，我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年9月30日我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)并不有效，完全是因为我们对与公司复杂金融工具会计相关的财务报告的内部控制存在重大弱点。因此，我们进行了必要的额外分析，以确保我们的财务报表是按照美国公认会计原则编制的。因此，管理层认为，包括 在内的10-Q表格中的财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们在报告期间的财务状况、经营结果和现金流量。
财务报告内部控制的变化
为了弥补上述内部控制的重大缺陷，我们计划进一步加强我们在编制财务报表时识别和适当应用适用会计要求的流程，包括增加我们的人员、赞助商和我们咨询和依赖的第三方专业人士之间的沟通和参与，以应用复杂的会计准则。我们不能保证这些举措最终会产生预期的效果。
除上文所述外，在截至2021年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制(该术语在外汇法案规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生任何变化，这些变化在本Form 10-Q季度报告中涵盖，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能对其产生重大影响。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素
作为一家规模较小的报告公司，我们不需要在这一项下进行披露。我们在2021年8月6日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中提供了一份全面的风险因素清单。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不依赖以前发布的财务报表或相关审计报告或已完成的中期报告
如上文附注2所述，在编制公司截至2021年9月30日的财务报表时，管理层在我们的历史财务报表中发现了一些错误，在首次公开募股结束时，我们对我们的普通股进行了不正确的估值，但可能会进行赎回。我们之前确定可能赎回的普通股相当于普通股每股10.00美元的赎回价值，同时还考虑到赎回不能导致有形资产净额低于5,000,001美元。管理层确定在最初发行的普通股
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公开募股可以赎回或可赎回，取决于未来发生被认为不在我们控制范围内的事件。因此，管理层得出结论，赎回价值应包括所有可能赎回的普通股，导致可能赎回的普通股与其赎回价值相等。因此，管理层注意到与临时股本和永久股本有关的重新分类错误。这导致对普通股的初始账面价值进行了调整，但可能需要赎回，抵销记录为额外的实缴资本和普通股。
因此，不应再依赖我们在2021年8月16日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中包含的我们的资产负债表，因为某些不完全在我们控制范围内的赎回条款要求需要赎回的普通股被归类为永久股本之外的普通股。我们之前曾将普通股的一部分归类为永久股权。
需要指出的是，财务报表的非现金调整不影响我们以前报告的现金和现金等价物或总资产的金额。鉴于公司对与复杂金融工具会计有关的财务报告的内部控制存在重大缺陷，我们进行了必要的额外分析，以确保公司未经审计的中期财务报表是按照美国公认会计原则编制的。
公司管理层和审计委员会已与我们的独立注册会计师事务所Marcum LLP讨论了本季度报告Form 10-Q中披露的事项。
项目6.展品
以下证物作为10-Q表格季度报告的一部分存档，或通过引用并入本季度报告中。
不是的。 |
| 展品说明 |
31.1* |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对主要行政人员的认证 |
31.2* |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席财务官的认证 |
32.1** |
| 依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的认证 |
32.2** |
| 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明 |
101.INS* |
| 内联XBRL实例文档 |
101.SCH* |
| 内联XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL* |
| 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF* |
| 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB* |
| 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE* |
| 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
104* | 交互式数据文件的封面(嵌入内联XBRL文档并包含在附件中) |
| * | 谨此提交。 |
**随信提供。根据“美国法典”第18编第1350节的规定，本证书仅随本报告一起提供，并不是为了1934年修订的“交易法”第18节的目的而提交的，也不会以引用的方式并入公司的任何文件中，无论该文件是在本文件日期之前还是之后提交的，无论该文件中的任何一般合并语言如何。
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目录
签名
根据“交易法”的要求，注册人促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
| Roth CH Acquisition IV Co. | |
|
|
|
日期：2021年11月17日 | 由以下人员提供： | /s/拜伦·罗斯 |
| 姓名： | 拜伦·罗斯 |
| 标题： | 联席首席执行官兼董事会主席 |
|
| (首席行政主任) |
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日期：2021年11月17日 | 由以下人员提供： | /s/戈登·罗斯 |
| 姓名： | 戈登·罗斯 |
| 标题： | 首席财务官 |
|
| (首席会计和财务官) |
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