美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节发布的季度报告
截至2021年9月30日的季度
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
对于 ，过渡期从_。
| 佣金 文件号 |
| (注册人名称与其章程中规定的准确 ) |
(州 或其他司法管辖区 公司- 或组织) |
(美国国税局 雇主 标识 编号) |
| (主要执行机构地址 ) |
| (注册人电话号码 ，含区号) |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒否☐
勾选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例(本章232.405节)规则 405要求提交的每个互动数据文件。是☒No☐
用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器☐ | 已加速 文件服务器☐ | 较小的报告公司
| |
| 新兴
成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
勾选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)Yes☐No☒
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每节课的标题 | 自动收报机 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
|
|
截至2021年10月20日，注册人的普通股流通股为79,745,886股，面值为0.02美元。
DSS， 公司
表格 10-Q
目录表
| 第 部分I | 财务信息 | 3 |
| 项目 1 | 合并财务报表(未经审计) | 3 |
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的合并资产负债表 | 3 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合营业报表 | 4 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月合并现金流量表 | 5 | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益变动表 | 6 | |
| 中期简明合并财务报表附注 | 7 | |
| 项目 2 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 27 |
| 项目 4 | 管制和程序 | 34 |
| 第 第二部分 | 其他信息 | 35 |
| 项目 1 | 法律程序 | 35 |
| 项目 1A | 风险因素 | 35 |
| 项目 2 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 35 |
| 项目 3 | 高级证券违约 | 35 |
| 项目 4 | 煤矿安全信息披露 | 35 |
| 项目 5 | 其他信息 | 35 |
| 项目6 | 陈列品 | 35 |
| 2 |
第 部分i-财务信息
项目 1-财务报表
DSS， 公司和子公司
合并资产负债表
(未经审计)
自.起
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 受限现金 | - | |||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 待售资产--非连续性业务 | - | |||||||
| 应收票据的当期部分 | - | |||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 房地产投资净额 | - | |||||||
| 其他投资 | ||||||||
| 投资权益法 | ||||||||
| 有价证券 | ||||||||
| 应收票据 | ||||||||
| 持有待售的非流动资产--非连续性业务 | - | |||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
递延税项资产，净额 | - | |||||||
| 商誉 | ||||||||
| 其他无形资产，净额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和递延收入 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 待售流动负债--停产业务 | - | |||||||
| 租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 长期债务的当期部分，净额 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务，净额 | ||||||||
| 长期租赁负债 | ||||||||
| 持有待售非流动负债--停产业务 | - | |||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 递延税负净额 | - | |||||||
| 承担和或有事项(附注9) | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$ | - | |||||||
| 普通股，$票面价值；授权股份，已发行及已发行股份((2020年12月31日) | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 附属公司的非控股权益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
见 简明合并财务报表附注。
| 3 |
DSS， 公司和子公司
合并 操作报表
(未经审计)
在截至的三个月内 9月30日， | 在过去的9个月里 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 印刷品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 租金收入 | ||||||||||||||||
| 直销 | ||||||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||||||
| 成本和费用： | ||||||||||||||||
| 不包括折旧和摊销的收入成本 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和行政(包括基于股票的薪酬) | ||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||
| 总成本和费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(费用)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 债务清偿收益 | ||||||||||||||||
| (亏损)投资收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 权益损失法投资 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 递延融资成本摊销和债务贴现 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前持续经营收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税优惠 | - | |||||||||||||||
| 持续经营收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 非持续经营所得(亏损)，税后净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 可归因于非控股权益的持续经营亏损 | ||||||||||||||||
| 普通股股东应占净(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| (亏损)普通股每股收益-持续运营： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| (亏损)普通股每股收益-非持续运营： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 稀释 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 用于计算每股普通股亏损(收益)的股份： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
见 简明合并财务报表附注。
| 4 |
DSS， 公司和子公司
合并 现金流量表
截至9月30日的9个月，
(未经审计)
| 2021 | 2020 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 持续经营的净(亏损)收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 调整持续经营的净(亏损)收入 与经营活动使用的净现金： | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 权益损失法投资 | - | |||||||
| 投资损失(收益) | ( | ) | ||||||
| 债务清偿收益 | ( | ) | - | |||||
| 递延税金优惠 | ( | ) | - | |||||
| 债务贴现、发行人手续费和预付利息的增加 | ( | ) | ||||||
| 资产减少(增加)： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他资产 | ( | ) | ||||||
| 负债增加(减少)： | ||||||||
| 应付帐款 | ( | ) | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 其他负债 | ( | ) | ||||||
| 经营活动使用的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动的现金流： | ||||||||
| 购置房产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买房地产 | ( | ) | - | |||||
| 购买投资 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买有价证券 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收购美国太平洋银行(American Pacific Bancorp，Inc.) | ||||||||
| 购买股权投资 | ( | ) | - | |||||
| 出售有价证券 | - | |||||||
| 应收票据投资 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买无形资产 | ( | ) | ||||||
| 投资活动使用的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 偿还长期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期债务的借款 | ||||||||
| 循环信贷额度净额支付 | - | ( | ) | |||||
| 递延融资费 | ( | ) | - | |||||
| 普通股发行(扣除发行成本) | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 来自非持续经营的现金流： | ||||||||
| 非持续经营提供(使用)的现金 | ( | ) | ||||||
| 投资活动提供的现金 | ||||||||
| 融资活动使用的现金 | - | ( | ) | |||||
| 非持续经营提供(使用)的现金净额 | ( | ) | ||||||
| 现金净增 | ||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
| 期末现金、现金等价物和受限现金 | $ | $ | ||||||
见 简明合并财务报表附注。
| 5 |
DSS， 公司和子公司
合并 股东权益变动表
(未经审计)
| 常见 | 首选 | 附加 | 非 控制 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
库存 股票 | 金额 | 库存 股票 | 金额 | 实缴 资本 | 子公司的利息 | 累计 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 ，净额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于库存 的付款，扣除税收影响后的净额 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 ，净额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于库存 的付款，扣除税收影响后的净额 | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股转换 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 ，净额 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于库存 的付款，扣除税收影响后的净额 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
收购美国太平洋银行(American Pacific Bancorp) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2019年12月31日 | $ | - | $ | - | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 ，净额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于库存 的付款，扣除税收影响后的净额 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2020年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 ，净额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于库存 的付款，扣除税收影响后的净额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2020年6月30日 | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股发行 ，净额 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 优先股，净额 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于库存 的付款，扣除税收影响后的净额 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净 (亏损)收入 | - | - | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 余额， 2020年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
见 简明合并财务报表附注。
| 6 |
DSS， 公司和子公司
中期精简合并财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
1. 列报依据和重大会计政策
1984年5月在纽约州注册成立的 公司以Document Security Systems，Inc.的名义开展业务。2021年9月16日，董事会批准了与全资子公司DSS，Inc.(纽约公司，于2020年8月注册)的合并协议和计划，其唯一目的是将Document Security Systems，Inc.更名为DSS，Inc.。此 变更于2021年9月30日生效。DSS，Inc.保持相同的交易代码“DSS”，并将其CUSIP编号 更新为26253C 102。
DSS，Inc.(及其 合并子公司，在此称为“DSS”、“我们”或“公司”) 目前经营着九(9)条不同的业务线，业务和地点遍布全球。这些业务线是：(1)Premier 包装，(2)IP货币化，(3)直销/在线销售集团，(4)区块链技术，(5)证券和金融科技集团， (6)生物健康集团，(7)安全生活，(8)能源集团，和(9)投资银行业务。这些业务线中的每一个都处于不同的 发展、增长和创收阶段。
在九个业务线 中，有两个业务线历史上一直由公司的核心子公司领导：(1)Premier Packaging Corporation (“Premier Packaging”)和(2)DSS Technology Management，Inc.(“IP货币化”)。Premier Packaging 在纸板折叠纸箱、智能包装和文档安全打印市场运营。IT营销、制造和 销售复杂的定制折叠纸盒、邮筒、照片袖子和复杂的三维直邮解决方案，旨在为产品包装提供功能性、适销性和可持续性，同时提供防伪和消费者参与平台。DSS Technology Management Inc.管理、许可和收购 知识产权资产，目的是通过各种增值计划将这些资产货币化，这些计划包括(但不限于)专利技术开发和商业化投资、许可、战略合作伙伴关系和商业诉讼。围绕我们的IP技术管理部门的活动已大幅减少 。2020年，在其(3)分散共享系统公司(“分散”)子公司下，该公司创建了 第三个业务部门--直销/在线销售集团(“直接”)。该集团提供服务，帮助公司 采用不断增长的点对点直销零工经济业务模式。Direct专门通过子公司、合作伙伴网络和在线市场营销和分销其 产品和服务。产品包括 个人护理、健康生活和生活方式以及旅行的健康和健康。Direct还将通过向其码头提供 服务来帮助支持直销行业，这些服务可简化运营、增强融资并提供后端业务连续性。
除了上面列出的三个业务线和子公司，DSS在2020年和2021年创建了四个新业务线，并全资拥有 个子公司。(4)区块链技术由内华达州的DSS区块链安全公司(DSS BlockChain Security，Inc.)领导，专门开发区块链安全技术，为全球市场的供应链、物流和网络证券提供跟踪和追踪解决方案。(5)由内华达州的DSS证券公司(“DSS证券”)领导的证券和金融科技公司成立，目的是开发和/或收购证券交易和/或基金管理领域的资产和投资。此外，证券公司与全球公认的另类交易系统领先者合作， 打算通过使用区块链技术的数字资产交易平台，在美国拥有和运营一个或多个垂直数字资产交易所，用于证券、标记化资产、公用事业 令牌、稳定硬币和加密货币。本部分的服务范围 计划包括资产发行和配置(证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO、STO和 UTO在一级市场的上市、资产数字化/标记化(证券、货币和加密货币)，以及数字资产(证券和加密货币)在二级市场的上市和 交易。该细分市场还包括公司的房地产投资信托基金(REIT)，其目的是从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购医院和其他急症或急症后护理中心，并以三重净值租赁的方式将每个物业租赁给 单一运营商。成立REIT的目的是发起、收购和租赁以信贷为中心的特许医疗房地产投资组合 。(6)以DSS BioHealth Security为首的BioHealth Group, DSS BioHealth公司(“DSS BioHealth”)是内华达州的一家公司，我们打算投资或收购与生物健康和生物医学领域相关的公司，包括专注于促进预防、抑制和治疗神经系统、肿瘤学和免疫相关疾病的药物发现和开发的研究的业务。(“DSS BioHealth”)是内华达州的一家公司，我们打算投资或收购与生物健康和生物医学领域相关的公司，包括专注于促进预防、抑制和治疗神经、肿瘤和免疫相关疾病的药物发现和开发的业务。这个新部门将特别关注 露天防御倡议，这些倡议遏制结核病和流感等空气传播传染病的传播 。(7)由内华达州公司DSS Secure Living，Inc.(“DSS Secure Living”)领导的Secure Living将 为每个人开发一流的先进技术、能源效率、生活质量和家庭安全 ，用于新建和翻新住宅单户和多户居住设施。DSS区块链和DSS Secure Living中的活动一直很少，或者处于不同的启动或组织阶段。(8)能源集团由 公司的子公司Alset Energy，Inc.(一家德克萨斯州公司)组建， 成立的目的是帮助引领公司的清洁能源未来，重点关注环境责任和 可持续发展措施。(9)投资银行业务，成立于2021年9月，是公司收购美国太平洋银行(American Pacific Bancorp)的一部分。Inc.是德克萨斯州的一家金融网络控股公司，成立的目的是作为一家金融网络控股公司，专注于 提供商业贷款和收购(I)在美国、东南亚、台湾、日本和韩国经营的被低估的商业银行、银行控股公司和 非银行持牌金融公司的股权，以及(Ii) 从事与银行业务密切相关的非银行活动的公司，包括贷款辛迪加服务、抵押银行业务、 信托和托管服务, 银行技术、贷款服务、设备租赁、问题资产管理、SPAC(特殊目的收购公司)咨询和融资咨询服务。通过该金融平台，公司将为企业提供 一整套金融服务，包括商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款服务，以及满足全球零工经济金融需求的服务 。
于2020年8月21日，根据本公司、DSS BioHealth Security，Inc.(DSS BioHealth)、Alset International Limited(前身为Singapore eDevelopment Ltd.)及Global Biomedical Pte Ltd.(“GBM”)之间的股份交换协议，本公司完成了对Impact Biomedical，Inc.(“Impact Biomedical”)的收购(“Impact Biomedical”)，该协议此前已获得公司 股东(“股份交换”)的批准。根据联交所的条款，本公司发行了483,334股本公司 普通股，每股票面价值0.02美元，名义价值为每股6.48美元，以及本公司A系列可转换优先股(“A系列优先股”)的46,868股新发行股票。作为换股的结果，Impact BioMedical现在是本公司的全资子公司DSS BioHealth的全资子公司(见附注5)。
| 7 |
Impact 生物医学致力于利用其科学技术和知识产权提供困扰生物医学领域数十年的解决方案。通过利用合作伙伴的科学专业知识，Impact Biedical在神经、肿瘤和免疫相关疾病的预防、抑制和治疗的研发(R&D)、药物发现和开发方面做出了协调一致的 努力。
2021年9月9日，本公司与美国太平洋银行(American Pacific Bancorp，Inc.) (APB)敲定了一份股票购买协议(SPA)，协议规定投资40,000,200美元由本公司拨入亚太通行证，合共APB A类普通股的股票， 面值$0.01每股。根据SPA中包含的条款和条件 ，以收购价$每股。作为这笔交易的结果，DSS 成为APB的多数股权所有者。(见注5)。
2021年9月13日，该公司敲定了其子公司DSS Financial Management，Inc.(“DFMI”)与在英属维尔京群岛注册成立的HR1控股有限公司(“HR1”)之间的股东协议和合资企业，目的是 为寻求高流动性投资基金的私人和机构投资者运营一种工具，该基金相对于市场的不可预测性和波动性具有诱人的风险调整 回报。根据本协议的条款，本公司附属流动资产管理有限公司(“LVAM”)(一间香港公司)的4000股或40%股份将转让予HR1，而于交易完成时，DFMI将拥有LVAM 60%的股份，而HR1将拥有40%的股份。LVAM在可靠的平台和广泛的市场准入内执行 ，并使用专有系统和算法交易流动性强的交易所交易基金(ETF)、股票、期货或密码。LVAM旨在提供 稳定的回报，同时提供在正常市场条件下在5到10分钟内清算投资组合的独特能力。 LVAM提供一系列先进的工具和产品，使客户能够探索多种机会，加强和多样化其投资组合，并实现其个人投资目标。LVAM在2021年9月30日只有最低限度的活动，这些活动已合并到随附的财务报表中。
随附的 未经审计简明综合财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)以及针对较小报告公司的表格10-Q和规则8.03 的说明编制的。因此，这些报表不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注 。管理层认为，随附的运营和现金流量资产负债表和相关中期报表 包括根据美国公认会计准则进行公允列报所需的所有调整。所有 重要的公司间交易都已在合并中消除。
中期 结果不一定代表全年的预期结果。有关本公司会计政策的更多信息，请参阅本公司截至2020年12月31日的会计年度的10-K表格 中包含的经审计的综合财务报表及其附注。
合并原则 -合并财务报表包括Document Security Systems，Inc.及其子公司的账户。 所有重要的公司间余额和交易均已在合并中冲销。
使用估计数 -按照美国公认的会计原则编制合并财务报表要求公司做出影响财务报表和附注中报告和披露金额的估计和假设 。实际结果可能与这些估计大不相同。本公司 持续评估其估计，包括与应收账款、应收转换票据、存货、 投资的公允价值、无形资产和商誉、无形资产和财产及设备的使用寿命、期权的公允价值以及购买本公司普通股、优先股、递延收入和所得税的认股权证等相关的估计。本公司 根据历史经验及其他各种被认为合理的假设作出估计，而这些假设的结果 构成对资产及负债账面值作出判断的基础。
重新分类 -截至2020年12月31日的年度合并资产负债表上的某些金额已重新分类，以符合本期列报。
| 8 |
受限现金 -截至2021年9月30日，包括在限制性现金中的金额代表客户存放在公司子公司Alset Title，Inc.的第三方托管存款，与潜在的房地产收购相关。
应收票据、未到期利息及相关确认 - 公司将所有未来支付的票据本金和利息记录为应收票据，然后由任何相关未赚取利息收入的 金额抵消。就财务报表而言，本公司根据标的票据的到期日，将综合资产负债表上的 应收票据的净投资报告为当期或长期。此类投资净额包括贷款预付款、根据发起时产生的递延贷款净费用或成本调整 、分配给发起时收到的认股权证的金额以及任何预先收到的 付款。未赚取的利息在票据期限内确认，并计算每笔 票据付款的收入部分，以产生未偿还净余额的恒定回报率。递延贷款净费用或 成本，加上在发起时获得的权证所确认的折扣，作为对贷款期限内的 收益率的调整。
投资 -对公允价值易于确定的权益证券的投资，不按权益法入账， 按公允价值计入，未实现损益计入收益。对于没有易于确定的公允价值的股权证券，投资按成本减去任何减值，加上或减去与 相同或类似证券的可观察交易相关的调整，未实现损益计入收益。
对于 权益法投资，公司会定期审查其投资，以确定公允价值是否低于 账面价值。如果出现非暂时性的下降，投资将减记为公允价值。有关投资的进一步讨论，请参阅注释6 。
金融工具的公允 价值-公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间有序交易中为出售资产或 转移负债而支付的价格。财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)的公允价值计量专题 建立了一个 三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场中的 未调整报价给予最高优先级(1级测量)，对不可观察到的 输入(3级测量)给予最低优先级。这些层级包括：
级别1，定义为可观察的输入，如活跃市场中相同工具的报价。
第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价 或非活跃市场中相同或类似工具的报价； 和
第3级，定义为无法观察到的输入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设， 例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。
由于这些金融工具的即期或短期到期日，资产负债表中报告的现金及现金等价物、应收账款、预付、应付账款和应计费用 账面金额接近公允价值。有价证券 被归类为1级公允价值金融工具。应收票据的公允价值接近其账面价值，因为票据的陈述 或贴现率确实反映了最近的市场状况。循环信贷额度应付票据和长期债务的公允价值接近其账面价值，因为债务的陈述利率或贴现率反映了最近的市场状况。公允价值被认为不容易确定的投资的公允价值 按成本入账。
长期资产和商誉减值 -本公司监测长期资产的账面价值是否存在潜在减值，当事件或环境变化表明账面价值可能无法收回时， 测试此类资产的可回收性。 如果情况发生变化，本公司通过将资产或资产 组的账面价值与其未贴现的预期未来现金流进行比较来进行可回收性测试。如果无法单独独立确定单一资产的现金流， 本公司将确定本公司可以确定其预计现金流的资产组是否已发生减值 。如果账面价值超过未贴现的预期未来现金流量，本公司将通过将资产或资产组的公允价值与其账面价值进行比较来计量任何减值。
相关
方债务-2020年4月1日，
公司的HWH World，Inc.子公司与Alset International Limited(以下简称Alset
Intl)的子公司HWH Korea签订了一项服务协议。(正式名称为新加坡电子发展有限公司)。本公司主席陈恒辉先生为Alset Intl执行董事兼行政总裁。陈先生也是Alset Intl的大股东以及本公司的最大股东
。该公司还拥有大约在新加坡交易所上市的Alset Intl公司的股票
。本服务协议将允许HWH Korea通过其直销网络使用公司的商户账户
，并定期将收取的现金汇款给他们，费用为2.5收取金额的%
。截至2021年9月30日，该公司已募集到约美元
| 9 |
收购 -2017年1月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”) 2017-01，企业合并(“主题805”)：澄清企业的定义(“ASU 2017-01”)。指南 旨在帮助实体评估一组转让的资产和活动是否为企业。在这一指导下， 一个实体首先确定收购的总资产的公允价值基本上全部集中在单一可识别资产还是一组类似的可识别资产中。 实体首先确定收购的总资产的公允价值基本上全部集中在单一可识别资产还是一组类似的可识别资产中。如果达到这一门槛，这套设备就不是一家企业。如果未达到阈值，则 实体将评估该集合是否满足以下要求：业务至少包括一个输入和一个实质性流程 ，这两个要素共同显著提高了创建产出的能力。有关收购的信息，请参见附注5。
业务 合并和非控股权益按照FASB ASC 805业务合并进行记录。在该指引下，被收购业务的 资产和负债按收购日的公允价值入账，所有收购成本 均计入已发生费用。超出估计公允价值的购买价格计入商誉。如果收购资产的公允价值 超过收购价格和承担的负债，则记录收购收益。企业合并会计的应用 需要使用重要的估计和假设。
资产收购 根据收购的总累计成本按其相对公允价值入账。直接收购相关成本 作为收购资产的组成部分进行资本化。这包括与查找、分析和谈判交易相关的所有成本。 采购价格的分配是一个需要判断和重大估算的领域。有形及无形资产包括 土地、楼宇及装修、家具、固定装置及设备(高于市价及低于市价租约)、原址租约价值 (如适用)。资产和假设负债的收购日期公允价值是根据重置成本、评估 价值和估计公允价值确定的，采用与独立评估师使用的方法类似的方法，并使用适当的折现率和/或 资本化率以及可用的市场信息。
停产 本公司于2020年4月20日与远景买家签署了一份不具约束力的意向书，出售其塑料印刷业务线的某些资产 ，该业务线由本公司的全资子公司塑料印刷专业人士公司(“DSS Plastic”)经营。这笔交易于2020年8月14日完成并完成。DSS Plastic的剩余资产 由其他现有DSS业务线出售、单独处置或保留。因此，DSS塑料 已停止运营。根据DSS Plastic对本公司的历史收入规模，以及由于本公司已退出层压和表面印刷卡的生产 ，此次出售代表着一个重大的战略转变，对本公司的运营和财务业绩产生了实质性影响 。因此，本公司已根据会计准则编码210-05-非持续经营的要求，对本次 销售实施非持续经营处理。DSS塑料公司的主要资产和负债类别 在综合资产负债表上归类为持有销售-停产业务，停产业务的经营 结果作为停产亏损反映在综合营业报表上。 见附注11。
2021年5月7日，公司完成了公司全资子公司DSS Digital Inc.(“DSS Digital”)100%的股本出售，该子公司在全球范围内研究、开发、营销和销售本公司的数字产品。基于DSS Digital为公司带来的 巨额历史收入，以及由于公司已退出品牌认证服务、 功能性防伪技术和技术，以满足商业和消费产品在品牌、智能包装和营销方面的需求，此次出售代表着一次重大的战略转变，对公司的运营和财务业绩产生了实质性影响 。因此，本公司已根据会计 准则编码210-05-中止经营的要求对本次销售实施中止经营处理。请参阅注释11。
信用风险集中 -公司在银行存款账户中保留现金，有时可能超过联邦保险的 限额。本公司相信，其不会因金融机构的任何不履行行为而面临任何重大信用风险。
在截至2021年9月30日的9个月中，两个客户占43%
我们综合收入的一部分。截至2021年9月30日，这两家客户
占73%
我们的综合贸易应收账款余额。在截至2020年9月30日的9个月内，这两个客户占37我们合并收入的%
，
所得税 税-公司确认本年度所得税申报单和 可归因于暂时性差异和结转的估计未来税收影响的预计应付或可退还的所得税。递延收入项目的计量基于制定的税法(包括税率)，递延所得税资产的计量因预期不会实现的可用税收优惠而减少 。我们确认所得税支出中与未确认税收优惠相关的罚款和应计利息。
最近的 会计声明-2016年6月，FASB发布了会计准则更新(ASU)2016-13年，“金融 工具-信贷损失(主题326)”，要求实体根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测，衡量报告日期持有的金融资产的所有预期信贷损失。这取代了现有的已发生损失模型，适用于按摊余成本计量的金融资产的信贷损失计量。本指南 适用于本公司从2022年12月15日开始的会计年度和这些会计年度内的中期。 本公司目前正在评估采用此新会计准则将对我们的合并财务报表产生的影响。
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新冠肺炎爆发的影响 -新冠肺炎疫情已造成全球经济动荡，并可能永久影响 许多企业的运营方式以及个人未来的社交和购物方式。我们继续感受到新冠肺炎业务关闭和消费者居家保护的影响。但经济停摆的影响对我们的业务线造成了不同的影响， 有些比另一些更严重。在大多数情况下，我们相信随着时间的推移，负面的经济趋势和减少的销售额将会恢复。此外， 由于这些情况，财务报表中所作的估计有可能在短期内受到或将受到重大不利影响，包括存货损失、与商誉和其他长期资产及流动负债相关的减值损失。
2. 收入
公司根据所有权转移给客户或服务完成并被客户接受的时间确认其产品和服务收入 。收入的衡量标准是公司预计从发运的 产品或提供的服务中获得的对价金额。向客户开具账单和收取的销售税和其他税不包括在收入中。本公司确认与其房地产投资信托基金相关的租金收入 ，包括租金减免和因经营租赁而应占的合同固定增长， 在被认为可能收取的情况下，按相关租赁期内的直线基准进行确认。该公司主要通过互联网销售从其直销业务线获得 收入，并在发货时确认收入。
截至2021年9月30日 ，对于最初预期期限大于 一年的合同，公司没有未履行的履约义务。根据议题606，本公司已在披露延期和 分配给剩余履约义务的交易价格的未来预期收入确认时间方面采取了实际的权宜之计。公司选择了 实际权宜之计，允许其不将销售其产品时支付给销售人员的佣金确认为合同资产 作为与客户签订合同的增量成本，而是将该佣金确认为发生的费用，因为本公司本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间。
应收账款
公司在正常业务过程中向客户提供信贷。该公司执行持续的信用评估，通常 不需要抵押品。付款期限一般为30天，但某些客户的付款期限最长可达105天。本公司按发票金额减去坏账准备的方式进行交易 应收账款。公司定期评估其应收账款 ，并根据管理层的估计(包括回顾过去核销和收款的历史 以及对当前信用状况的分析)计提坏账准备。于2021年9月30日，本公司设立了约84,000美元(25,000美元-2020年12月31日)的坏账准备金 。本公司对逾期 应收账款不计利息。
| 11 |
销售额 佣金
销售 对于预期期限为一年或更短的合同，佣金按发生的费用计入费用。截至2021年9月30日，没有销售佣金资本化 。
运费和手续费
本公司发生的与运输和搬运相关的成本 计入产品销售成本。向客户收取的与这些成本相关的金额 反映为收入。
收入分类信息见 附注14。
3. 应收票据
世纪(Br)待定控股有限责任公司
2019年10月10日，本公司与佛罗里达州一家有限责任公司Century TBD Holdings，LLC(“TBD”)签订了可转换本票(“待定票据”)。该公司借出本金50万美元，其中最高可达$
| 12 |
GSX 集团有限公司
于2021年2月8日，本公司与于直布罗陀注册的GSX Group Limited(“GSX”)订立可转换本票(“GSX票据”)。该公司借出本金80万美元，
，本息为
于2021年2月3日，本公司的附属公司USX Holdings Company，Inc.签订了一份具有约束力的合资企业条款说明书(“GSX JV”)，以创建总部设在美国的合资另类交易系统或交易所(“JV Exchange”)。在截至2021年9月30日的9个月内，本公司和GSX敲定了合资交易所的条款。
达斯汀 crum
2021年2月21日，本公司的子公司Impact Bioedical，Inc.与Dustin Crum(“Crum先生”)签订了一张期票(“Crum票据”)
。该公司借出本金206,000美元，
，利率为
共享 服务全球公司
2021年4月5日，本公司的子公司分散式共享系统公司与在内华达州注册的共享服务全球公司(“SHRG”)签订了可转换本票(“SHRG 票据”)。公司 借出本金3,000,000美元，利率为8%，应应公司的要求于2024年4月5日到期并全额支付。 如果没有更早地提出要求，则应于2024年4月5日到期并全额支付。利息每年以现金或A类普通股预付。在SHRG票据有效期内的任何时间 ，本公司可全权酌情将已发行本金全部或部分 转换为SHRG A类普通股的全部股份，转换率为0.20美元。本公司收到与本票据相关的3,000,000美元贷款发放费 ，该费用已记录为SHRG票据的抵销，并将在SHRG票据的期限内按月摊销，金额约为 $83,000。因此，SHRG于2021年4月向本公司发行了27,000,000股A类普通股，其中15,000,000股用于支付贷款发放费，12,000,000股用于预付第一年的利息 此外，本公司于2021年4月5日收到了150,000,000股已发行和归属的认股权证。这些认股权证的行使价为0.22美元，将于2026年4月5日到期。根据ASC 815(“主题815”)，随SHRG票据收到的认股权证 不符合衍生工具的定义，但确实需要作为股权投资处理(见附注6)。因此， 票据的价值在综合资产负债表上应收票据的当期部分和其他投资之间分配。截至2021年4月5日，扣除折扣后，SHRG票据的价值为1504.3万美元。截至2021年9月30日，票据的摊销价值约为16,830美元, 000，并接近公允价值。
公司通过公司现有董事会成员中的三(3)人，目前拥有五(5)个SHRG董事会 席位中的三(3)个。DSS首席独立董事兼SHRG首席执行官John“JT”Thatch先生与DSS董事会执行主席Chan先生(于2020年5月4日加入SHRG董事会)和公司首席执行官Frank D.Heuszel先生(于2020年9月29日加入SHRG董事会)是SHRG董事会的成员。
哨兵经纪公司(Sentinel Brokers Company，Inc.)
2021年5月13日，本公司的一家子公司与在纽约州注册的Sentinel Brokers公司(“Sentinel”)签订了循环信贷本票(“Sentinel Note”)。哨兵票据的总本金余额高达600,000美元
，
应哨兵的要求提供资金。哨兵钞票，利息为
Puradigm， 有限责任公司
2021年5月14日，公司的子公司DSS Pure Air，Inc.与在德克萨斯州注册的Puradigm，LLC(“Puradigm”)签订了可转换本票(“Puradigm票据”) 。Puradigm票据的本金总额为5,000,000美元，将应Puradigm的要求提供资金。Puradigm票据每季度到期，利率为6.5%， 到期日为2023年5月14日。Puradigm票据包含期权转换条款，允许公司将全部或部分转换为Puradigm新发行的成员单位，最高本金相当于转换时Puradigm总股本头寸的18% 。截至2021年9月30日，未偿还本金和利息约为4156,000美元。2021年10月8日， 公司为Puradigm票据额外预付了40万美元。
哈里斯-蒙哥马利县管理区
2021年9月23日，APB与Harris-Montgomery Counties Management
地区管理
地区(“地区”)签订了退款债券预期票据(“地区票据”)，该地区根据德克萨斯州特别地方法规第3891章、德克萨斯州地方政府法规第375章和德克萨斯州水资源法规第49章作为保护和开垦地区运作。地区债券的金额为
$3500,000并产生利息，利率为
4. 金融工具
现金、现金等价物、限制性现金和有价证券
下表按重要投资类别显示了截至2021年9月30日和2020年12月31日公司的现金、现金等价物、限制性现金和有价证券：
按重要投资类别划分的现金和有价证券明细表
| 2021 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的 成本 | 未实现 得/(失) | 公平 价值 | 现金， 现金 等价物、 和受限现金 | 适销对路 证券 | 投资 | |||||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 受限现金 | ||||||||||||||||||||||||
| 1级 | ||||||||||||||||||||||||
| 货币市场基金 | ||||||||||||||||||||||||
| 有价证券 | ||||||||||||||||||||||||
| 2级 | ||||||||||||||||||||||||
| 认股权证 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 13 |
| 2020 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的 成本 | 未实现 得/(失) | 公平 价值 | 现金和 现金 等价物 | 适销对路 证券 | 投资 | |||||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 1级 | ||||||||||||||||||||||||
| 货币市场基金 | ||||||||||||||||||||||||
| 有价证券 | ||||||||||||||||||||||||
| 2级 | ||||||||||||||||||||||||
| 认股权证 | ||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
本公司通常投资于评级较高的证券，主要目标是将本金损失的潜在风险降至最低。 本公司的投资政策通常要求证券为投资级证券，并将信用风险敞口限制在任何一个发行人的范围内。 为投资组合中的每一种证券确定了公允价值。
5. 收购
美国医疗房地产投资信托基金公司(American Medical REIT Inc.)
于2020年3月3日，本公司透过其附属公司DSS Securities与LiquidValue Asset Management Pte Ltd.、AMRE Asset Management，Inc.及American Medical REIT Inc.订立股份认购协议及贷款安排，据此收购Amre Asset Management Inc.(“AAMI”)52.5%的控股权 ，后者目前拥有American Medical REIT Inc.(“AMRE”)93%的股权。AAMI是一家房地产投资信托(“REIT”)管理公司，负责为AMRE制定战略愿景和投资战略。它管理房地产投资信托基金的资产和负债，并根据投资战略就收购和撤资向AMRE提供建议。AMRE是马里兰州的一家公司，目的是 从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购医院和其他急性或急性后护理中心，并以三网租赁的方式将每个物业租赁给单一运营商。成立AMRE的目的是发起、收购和租赁以信用为中心的特许医疗房地产投资组合。AMRE计划为 联邦所得税目的而获得房地产投资信托的资格，这将提供。AMRE的投资者有机会直接拥有A级特许医疗房地产 。
生效
2020年3月3日，本公司与AMRE签订本票，据此AMRE向本公司开具本金80万美元的本票
(“注释”)。票据将于
到期
2021年6月18日，DSS证券与AMRE达成股票购买协议，以每股10美元的价格收购AMRE的264,525股A类普通股，总对价为2,645,250美元。额外收购的264,525股A类普通股使 公司在AMRE的总股本权益增加到约93%。
2021年6月18日，AMRE的子公司Amre Shelton，LLC(“Amre Shelton”)出资购买了一栋40,000平方英尺、2.0层的甲级+多租户医疗办公楼，位于康涅狄格州谢尔顿一块13.62英亩的土地上(见注7)，价格为7,150,000美元。根据主题805，已确定医疗设施的收购是对 资产的收购，因为收购的总资产的公允价值基本上全部集中在 单个可识别资产或一组类似的可识别资产中。这些资产在合并资产负债表中被归类为投资、房地产。购买价格已分配为4,640,000美元，1,600,000美元和325,000美元，分别用于设施、土地 和租户改善。房产价值中还包括585,000美元的无形资产，预计使用寿命约为3年。所有资产均按相对公允价值分配。 此设施的买卖协议中包含，如果满足特定条件，卖方将获得1,500,000美元的分红。截至2021年9月30日，未记录任何此溢价的负债 。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，AMRE的净亏损分别为545,000美元和778,000美元，其中38,000美元和131,000美元分别归因于非控股权益。
| 14 |
Impact 生物医学公司
于2020年8月21日，本公司根据本公司、DSS BioHealth及关联方Alset Intl(正式名称为Singapore eDevelopment Limited)及环球生物医疗私人有限公司(以下简称“GBM”)之间的换股
协议，完成对Impact Biomedical，Inc.(“Impact”)的收购。根据换股条款，本公司发行本公司普通股，面值$
每股，名义价值6.48美元每股，以及公司新发行的A系列可转换优先股(“A系列优先股”)，声明价值46,868,000美元，
或每股1,000美元，总对价为$
美国太平洋银行(American Pacific Bancorp)。
2021年9月9日，本公司与美国太平洋银行(APB)敲定了一份股票购买协议(SPA)，该协议规定投资40,000,000美元。
由该公司转入APB，合计
APB A类普通股的股票，
面值$0.01每股。根据SPA中包含的条款和条件
，以收购价$每股。作为这笔交易的结果，DSS
拥有约53%的股份
因此，其经营业绩
将包括在公司从2021年9月9日开始的财务报表中。该公司产生了大约$
以下摘要 基于形式编制，将公司的综合运营结果与APB的合并结果合并为 (如果收购发生在1月1日)。预计综合结果包括某些调整的影响。
业务收购时间表，形式信息
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 净(亏损)/收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 基本(亏损)/每股收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 摊薄(亏损)/每股收益 | $ | ( | ) | $ | ||||
我们目前正在
完成与收购APB相关的采购价格核算和相关分配。本公司正在
完成对交易中收购的某些资产的估值和使用年限，收购价格
分配将在最终确定这些估值后完成。我们预计初步采购价格核算将在截至2021年12月31日的三个月内完成
。就这些财务报表而言，16,945,000美元
和#美元
6. 投资
Alset 国际有限公司(前身为新加坡电子发展有限公司)
公司拥有127,179,311股票或大约
共享 服务全球公司(“SHRG”)
截至2020年9月30日止，本公司将其对上市公司共享服务环球公司(“SHRG”)的投资分类为有价证券，并按公允价值计量，损益在其他收入中确认。 2020年7月，通过持续收购普通股，本公司获得了SHRG 20%以上的股权， 因此有能力对其产生重大影响。本公司目前在SHRG的投资使用权益 法，根据ASC主题323，投资-权益法和合资企业，在我们的综合经营报表中确认我们在SHRG 损益中的份额。
| 15 |
于2020年7月22日，本公司董事局主席陈恒辉安布罗斯由陈先生与SHRG订立购股认购协议
，据此，本公司购入3,000,000,000,000股股份A类普通股和
截至2020年7月22日，公司权益法投资的账面价值比我们在被投资方基础净资产账面价值中的份额高出约9192,000美元其中
主要代表经销商名单形式的无形资产和收购产生的商誉。这些无形资产的估值约为$
下表代表了截至2021年6月30日的三个月SHRG的运营结果：
经营成果明细表
| 净销售额 | $ | |||
| 毛利 | $ | |||
| 营业亏损 | $ | ( | ) | |
| 所得税前亏损 | $ | ( | ) | |
| 所得税优惠 | $ | |||
| 净损失 | $ | ( | ) |
BMI 资本国际有限责任公司
于2020年9月10日，本公司的全资附属公司DSS Securities，Inc.与特拉华州的BMI Financial Group，Inc.和德克萨斯州有限责任公司BMI Capital International LLC签订了会员权益购买协议 ，而DSS Securities，Inc.以100,000美元购买了BMIC 14.9%的会员权益。DSS证券还 有权额外购买2021年1月行使的未偿还会员权益的10%，并将 其所有权增加到24.9%。在截至2021年3月31日和2021年9月30日的季度内获得BMIC超过20%的股权后，公司目前正在根据ASC 323的权益法对这项投资进行会计处理。在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，公司在BMIC净收入中的 份额并不显著。
BMIC 是在美国证券交易委员会注册的经纪交易商，是金融行业监管机构(FINRA)的成员，也是证券投资者保护公司(SIPC)的成员。本公司的 董事会主席和本公司的另一名独立董事会成员也拥有该合资企业的所有权权益。
| 16 |
Alset 标题公司
于 或2020年8月28日左右，公司的全资子公司DSS Securities，Inc.成立了一家公司合资企业，以德克萨斯州的一家公司Alset Title Company，Inc.的名义成立并运营一家房地产所有权代理机构。DSS Securities，Inc.将拥有该合资企业70%的股份，另外两名股东是州申请和许可程序所需的律师 。 DSS Securities，Inc.将拥有该合资企业70%的股份，另外两名股东是州申请和许可程序所需的律师 。ATC已经发起或正在申请在多个州开展业务，包括德克萨斯州、田纳西州、康涅狄格州、佛罗里达州和伊利诺伊州。出于组织和州申请流程的目的，公司首席执行官( 一名执业律师)在合资企业中拥有声明的15%的无偿所有权权益。截至2021年9月30日的前三个月和 九个月活动最少。
BioMed 科技亚太控股有限公司
于2020年12月19日，本公司全资附属公司Impact Bioedical与在英属维尔京群岛注册成立的有限责任公司BioMed Technologies Asia Pacific Holdings Limited(“BioMed”)订立认购协议(“认购 协议”)，据此，本公司同意以约630,000美元购买525股普通股或BioMed 4.99%的股份。认购协议规定，除其他事项外，公司有权任命一位新的 董事进入BioMed董事会。关于BioMed向第三方发行股票，本公司将拥有 优先购买此类股票的权利，以及习惯上的跟随权。关于认购协议，Impact 与BioMed签订了独家分销协议(“分销协议”)，向经销商直接营销、广告、推广、 分销和销售某些专注于生产天然益生菌的BioMed产品。此投资按成本计价 ，因为它没有易于确定的公允价值。
BioMed 专注于生产天然益生菌，据此，公司将直接向经销商营销、广告、推广、分销和销售某些BioMed产品。 该公司将分销的产品包括BioMed的PGut Premium益生菌®、PGut过敏益生菌®、PGut SupremeSlim益生菌®、PGut儿童益生菌®和PGut 婴儿益生菌®。
根据经销协议条款，公司将拥有在美国、加拿大、新加坡、马来西亚和韩国独家经销产品的权利，在所有其他国家/地区拥有非独家经销权。作为交换，公司同意承担某些义务，包括促进产品销售的相互营销义务。该协议的有效期为十年， 具有一年的自动续订功能。
Vivacitas 肿瘤学公司
于2021年3月15日，本公司透过其一间附属公司与Vivacitas Oncology Inc.(“Vivacitas”)订立购股协议(“Vivacitas协议”)，以每股1.00美元的价格购买500,000股普通股，并有权按每股1.00美元的价格额外购买1,500,000股普通股。此认购权将在下列事件之一 终止：(I)Vivacitas董事会取消此认购权，因为它不再符合公司的最佳利益；(Ii)2021年12月31日；或(Iii)Vivacitas以私募方式获得超过每股1.00美元的公司普通股 股票，总收益为500,000美元的那一天。(I)Vivacitas董事会取消此期权，因为它不再符合公司的最佳利益；(Ii)2021年12月31日；或(Iii)Vival itas以私募方式获得超过每股1.00美元的公司普通股，总收益为500,000美元。根据Vival itas协议#1的条款，公司将获得Vival itas董事会的两个席位 。2021年3月18日，本公司与Alset Ehome International，Inc.(“卖方”) 达成协议，以2,480,000美元的收购价向卖方的全资子公司Impact Oncology Pte Ltd.(“IOPL”)购买IOPL。 由于IOPL不符合主题 805中定义的业务定义，收购IOPL被视为资产收购。IOPL拥有2,480,000股Vival itas普通股，并有权额外购买250,000股普通股 。卖方最大股东为本公司董事会主席兼最大股东陈恒辉先生。
2021年4月1日，本公司与Vival itas签订了额外的股票购买协议(“Vivacitas协议#2”)， 鉴于Vivacitas希望聘用Impact Biomedical首席业务官的服务，作为对此人服务的回报 Vivacitas将向本公司发行Vivacitas A类普通股的总收购价为每股1.00美元，收购价为12万美元至截至2021年9月30日，公司已收到Vival itas 60股普通股A股。
2021年7月22日，该公司以1,000,000美元行使了Vival itas协议#1下的1,000,000份可供选择的期权。连同作为Vival itas协议2的一部分收到的股份，截至2021年9月30日，公司在Vival itas的股权持有量增加到约19% 。
哨兵经纪公司(Sentinel Brokers Company，Inc.)
2021年5月13日，公司的一家子公司Sentinel Brokers，LLC.签订了一项股票购买协议(“Sentinel
协议”)，收购了该公司24.9%的股份%
在纽约州注册的Sentinel Brokers Company，Inc.(“Sentinel”)的股权，收购价为$
Sentinel 是一家经纪交易商，主要作为受托中介机构运营，促进市政债券和公司债券 以及优先股的直观交易，并在美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)注册，是金融业监管机构(FINRA)的成员，也是证券投资者保护公司(SIPC)的成员。
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7. 短期和长期债务
循环信贷额度 该公司的子公司Premier Packaging Corporation(“Premier Packaging”)在公民银行(“Citizens”)有高达800,000美元的循环信贷额度，利息为1个月LIBOR加2.0%。此循环 信用额度已续订，到期日为2021年5月31日，每年可续签。此续订不是由Premier 包装执行的。截至2020年12月31日，周转线余额为0美元。
2017年7月26日，Premier Packaging与 公民签订了贷款协议和附带的定期票据非循环信贷额度协议，根据该协议，公民同意提供最多1,200,000美元的贷款，以允许Premier Packaging不时购买其业务可能需要的设备 。设备购置信贷额度 项下的未偿还本金余额应以高于伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)优势利率2%的年利率计息，直至转换日期(如术语 票据非循环信贷额度所定义)。自转换之日起，利息应调整为固定利率，相当于银行资金成本的2%，由公民决定。目前长期债务的到期日是基于估计的48个月摊销 ，该期限将在转换时进行调整。截至2020年12月31日，定期票据余额为771,000美元。定期票据已于2021年7月全额支付 。
设备 信用额度-2020年7月31日，Premier Packaging与公民签订了贷款协议和附带的定期票据非循环信贷协议 ，根据该协议，公民同意提供最多900,000美元的贷款，以允许Premier Packaging不时购买其业务中可能需要的设备 。设备购置信贷额度项下的未偿还本金余额应按伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)优势利率加2%的年利率计息，直至转换日期(如术语票据非循环信贷额度中定义的 )。自转换之日起，利息应调整为固定利率，相当于银行资金成本的2%至 ，由公民决定。该设备系列的到期日为2021年7月28日，可 每年更新。截至2020年12月31日，该贷款余额为0美元。Premier没有行使续签这一信贷额度的权利。
期票 票据-2019年6月27日，Premier Packaging向公民银行为其位于纽约维克多的包装厂的两张期票 票据相关的未偿还本金进行了再融资和合并，金额为1,200,000美元。新的本票要求每月支付7000美元，利率定为4.22%。新的本票将于2029年6月27日到期，届时将有708,000美元的气球付款到期。截至2020年12月31日，新的合并期票余额为110万美元。2021年7月，Premier 包装公司全额偿还了这张票据。
向本公司各子公司Premier Packaging提供的 公民信贷便利包含各种契约，包括固定 收费覆盖率、有形净值和流动比率契约，这些契约每年于12月31日进行测试。在截至2020年12月31日的一年中，Premier Packaging遵守年度契约。
2020年3月2日，AMRE签订了一份20万美元的带有LVAMPTE的无担保本票。
本票要求每年3月2日支付利息，利息固定在
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在 2020年第二季度，公司根据Paycheck Protection Program(PPP)获得了Premier Packaging、DSS Digital和AAMI的贷款收益，金额约为1,078,000美元。PPP作为冠状病毒援助、救济和经济保障法案(“CARE法案”)的一部分，规定向符合条件的企业提供贷款，金额最高为符合条件的企业平均每月工资 费用的2.5倍。这些资金用于工资、福利、租金、抵押贷款利息和水电费。截至2020年8月4日，根据SBA PPP计划的条款，该公司提交了Premier Packaging和DSS Digital的申请， 请求100%的贷款减免。在2020年第四季度，这两笔约96.9万美元的票据都被全部免除，并确认 为截至2020年12月31日的合并财务报表上的债务清偿收益。AAMI根据SBA PPP计划的条款，于2020年10月提交了100%贷款减免申请，并于2021年1月收到了 豁免的确认。
2021年3月16日，美国医疗房地产投资信托基金公司(American Medical REIT，Inc.)根据Paycheck Protection 计划(“PPP”)获得了约11万美元的贷款收益，固定利率为1%，期限为60个月。PPP作为冠状病毒援助 救济和经济安全法案(“CARE法案”)的一部分，为符合条件的企业提供贷款，金额最高为符合条件的企业平均每月工资支出的2.5倍。这些资金用于工资、福利、租金、抵押贷款利息、 和水电费。
2021年5月20日，Premier Packaging与美国银行(“BOA”) 签订了总贷款和担保协议(“BOA票据”)，以获得不超过3,200,000美元的融资，用于购买一台新的海德堡XL 106-7+L印刷机。美国银行票据项下未偿还本金总额 应在贷款结清时或之前按浮动利率计息。成交时，贷款期限内的利率 应是固定的。截至2021年9月30日，美国银行票据的未偿还本金为1,855,000美元 ，利率为2.42%。
2021年6月18日，Amre的子公司Amre Shelton，LLC.(“Amre Shelton”)与爱国者银行(“Patriot Bank”) 签订了一项贷款协议(“Shelton协议”)，金额最高为6,155,000美元，融资金额约为5,105,000美元。 Shelton协议包含每月本金支付和4.25%的初始利息。利息将从2026年7月1日 开始调整，并持续到下一个5年期，应在变更日期前一个月确定，并且 利率应等于波士顿联邦住房贷款银行5年期/25年摊销预付款利率之上250个基点，但在任何情况下都不低于4.25%，期限为120个月，在期限 结束时到期的气球付款约为2,829,000美元。该协议包含某些公约，从2021年12月31日开始每年进行分析。借来的资金 用于购买位于13.62英亩土地上的4万平方英尺、2.0层的甲级+多租户医疗办公楼(见注 5)。在融资总额中，约191,000美元被归类为长期债务的当前部分，净额，以及约4,699,000美元的剩余余额 记录为长期债务，减去185,000美元的递延融资成本。
8. 租赁责任
公司的运营租约主要用于运营设施。截至2021年9月30日，我们运营的 租约的剩余租期从不到一年到五年不等。由于不确定性，延长租约的续约选择权尚未行使。终止 公司不能合理确定是否行使期权。到期后不能转让所有权或购买租赁资产的选择权 。没有剩余价值保证，也没有实质性的限制性契约。截至2021年9月30日，没有重大融资租赁 。
截至2021年9月30日，未来 最低租赁付款如下：
租赁负债到期日
未来最低租赁付款日程表
| 总计 | ||||
| 2021 | $ | |||
| 2022 | ||||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 租赁付款总额 | ||||
| 减去：推定利息 | ( | ) | ||
| 剩余租赁付款的现值 | $ | |||
| 当前 | $ | |||
| 非电流 | $ | |||
| 加权平均剩余租赁年限(年) | ||||
| 加权平均贴现率 | % | |||
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9. 承诺和或有事项
苹果诉讼
2013年11月26日，DSS Technology Management，Inc.(“DSSTM”)向美国德克萨斯州东区地区法院起诉Apple，Inc.(“Apple”)侵犯专利(“Apple诉讼”)。起诉书 指控苹果侵犯了DSSTM与使用低功耗无线外围设备的系统和方法相关的专利。 DSSTM正在向苹果寻求侵权判决、禁令救济和补偿性赔偿。2014年10月28日，该案被地方法院搁置，等待苹果公司将案件移送至加利福尼亚州北区的动议做出裁决。 2014年11月7日，苹果公司将案件移送至加利福尼亚州北区的动议获得批准。2014年12月30日， 苹果向专利审判和上诉委员会(PTAB)提交了两份跨部门审查(IPR)请愿书，要求对本案中存在争议的专利进行审查 。PTAB于2015年6月25日启动了知识产权制度。加州地区法院随后搁置了此案，等待知识产权诉讼的结果。2016年3月15日进行了知识产权口头辩论，2016年6月17日，PTAB在这两份知识产权请愿书上做出了有利于苹果的裁决 。DSSTM随后向美国联邦巡回上诉法院(“联邦巡回上诉法院”)提出上诉，要求推翻PTAB的裁决。上诉口头辩论于2017年8月9日举行。2018年3月23日，联邦巡回上诉法院推翻了PTAB，认定PTAB错误，因为它发现美国专利号6,128,290的权利要求不可申请专利。 联邦巡回上诉法院于2018年7月12日确认了其决定，驳回了苹果公司对联邦巡回上诉法院于2018年3月23日发布的意见和判决的陪审团重审请求。 联邦巡回上诉法院驳回了苹果对联邦巡回上诉法院于2018年3月23日发布的意见和判决的陪审团重审请求。2018年7月27日，地区法院法官解除了恢复 诉讼的暂缓令, 审判日期定在2020年2月24日的那一周。2020年1月14日，在加州北区未决的DSS Technology Management， Inc.诉Apple，Inc.，4：14-cv-05330-hsg一案中，法院发布了一项命令，驳回了DSS要求 修改其侵权争辩的动议。(br}Inc.诉Apple，Inc.，4：14-cv-05330-hsg，4：14-cv-05330-hsg)在同一命令中，法院批准了苹果公司关于打击DSS侵权专家报告的动议 。DSS提交了一项动议，要求许可重新考虑法院的命令，该命令剥夺了DSS修改其 侵权争议的权利和打击DSS侵权专家报告的动议。2020年2月18日，法院驳回了DSS关于允许提交复议动议的动议 。2020年2月24日，最高法院签署了一项终审判决，规定苹果“在法律上有权作出不侵犯美国第6,128,290号专利的判决。”2020年3月10日，DSS根据DSS技术管理诉苹果，联邦巡回上诉编号2020-1570向美国联邦巡回上诉法院提起上诉。2021年4月27日，上诉法院听取口头辩论，2021年4月30日，法院确认了区法院的判决。在考虑了所有因素后，公司决定不再就此事提出任何上诉。案例 被视为已结案。
罗纳尔迪诉讼
2019年4月，DSS在纽约州门罗县最高法院提起诉讼，索引号。E2019003542，对抗我们的前首席执行官杰弗里·罗纳尔迪(Jeffrey Ronaldi)。此次纽约诉讼寻求宣告性判决，与他提出的非正式索赔相反， Ronaldi先生与我们的雇佣协议按条款到期，他无权获得任何现金奖金或其他未付金额。 诉讼还寻求禁止Ronaldi先生干预DSS的任何知识产权诉讼。Ronaldi先生随后 于2019年11月8日在圣地亚哥县加利福尼亚州高级法院对DSS提起诉讼，案件编号37-2019年-00059664-CU-CO-CTL ，他声称DSS于2019年4月终止了他的雇佣关系，以逃避向他支付某些与雇佣有关的金额。 DSS成功地驳回了加州的案件，并将其与纽约州门罗县悬而未决的诉讼合并在一起。 DSS成功地驳回了加州的案件，并将其与纽约州门罗县悬而未决的诉讼合并在一起。 DSS成功地驳回了加州的案件，并将其与纽约州门罗县悬而未决的诉讼合并在一起。罗纳尔迪先生在纽约州门罗县的诉讼中主张反诉，与他最初在加利福尼亚州提起的诉讼类似。罗纳尔迪先生声称 他的解雇违反了所谓的雇佣协议或默示的雇佣协议，他应该一直受雇到2019年。罗纳尔迪先生寻求追回：(1)从2019年4月11日至2019年12月31日的144,658美元工资；(2)据称在2019年4月11日之前工作的未付基本工资769美元；(3)据称的带薪休假补偿15,385美元；(4)据称未支付的病假补偿3,077美元；(5)等待时间罚金26,077美元；(6)未指明的费用报销91,000美元；(6)未指明的费用报销金额91,000美元；(4)所谓的未付病假补偿3,077美元；(5)等待时间罚金26,077美元；(6)未指明的费用报销91,000美元；(Vii) 根据DSS在2017年、2018年和2019年的表现，据称的现金奖金30万美元(每年10万美元)；以及(Viii)450美元, 000绩效 奖金基于某些所谓的专利侵权诉讼净收益的结果。他进一步声称，在DSS Technology Management诉Apple，Inc.，案件编号4：14-cf05330-hsg中，对任何赔偿都有利益 。双方现在都在进行证据开示。
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此外，2020年3月2日，dss和dsstm在纽约州、最高法院、门罗县、Document Security Systems，Inc.和dss Technology Management，Inc.诉Jeffrey Ronaldi(索引号：2020002300)提起第二起诉讼，指控杰弗里·罗纳尔迪在担任dss和dss TM首席执行官期间的自我交易和利益冲突行为。Ronaldi先生向纽约西区美国地区法院提交了撤销此民事诉讼的通知，在那里它被分配了案件编号6：20-cv-06265-EAW。 Ronaldi先生提交了一项动议，试图迫使DSS预付他的律师费来为该诉讼辩护，该动议已于2020年6月30日得到全面简报，目前仍悬而未决。2021年3月16日，纽约西区批准了罗纳尔迪的动议，即在诉讼悬而未决期间预支他的辩护费，因为这些费用已经发生。2021年3月26日，罗纳尔迪先生向法院申请偿还160896美元的律师费。该公司反对该账单的规模，因为它是基于外地 账单费率以及花费在诉讼上的过多小时造成的。双方目前正在进行证据开示，等待公司对罗纳尔迪先生的收费申请提出异议的决定 。双方当事人于2021年6月17日进行了法院命令的调解 ，但此事并未得到解决。经过调解后，公司采取行动暂停联邦法院的行动，等待州法院行动的结果，以避免在常见的法律和事实问题上做出不一致的裁决。留下来的动议悬而未决。公司打算大力 捍卫自己的地位。
处女期 生物科学诉讼
2021年2月15日，Maiden Biosciences，Inc.(“Maiden”)开始对Document Security Stins，Inc.(“DSS”)、 Distributed Sharing Systems，Inc.(“Dedulated”)、HWH World，Inc.(“HWH”)、RBC Life International，Inc.(“RBC”)、Frank D.Heuszel(“Heuszel”)、Steven E.Brown这起诉讼目前正在美国德克萨斯州北区地区法院达拉斯分部待决，编号为Maiden Biosciences，Inc.诉Document Security Stins，Inc.等人，案件编号3：21-cv-00327。
这起 诉讼涉及加拿大皇家银行在2019年第四季度执行的两张本票，分别以分散式和HWH为受益人，总额约为80万美元。Maiden是加拿大皇家银行2020年违约判定债权人，本金为4,329,000美元，现在抱怨这些 票据、这些票据的资金来源、加拿大皇家银行随后对这些票据的违约，以及HWH随后的第9条止赎或代位契据债务转让。在即时诉讼中，Maiden声称被告不当得利， 根据德克萨斯州统一欺诈转移法案进行欺诈性转移，以及违反Racketeer影响和腐败组织法案 。梅登还要求法院作出判决，宣布：“(1)被告对加拿大皇家银行和加拿大皇家银行子公司的资产缺乏有效的担保权益，因此无权在公开止赎拍卖期间出售资产；(2)被告Heuszel在公开止赎拍卖中的低价 无效；(3)公开止赎出售是以商业上不合理的方式进行的； 和(4)被告无权转让。Maiden 寻求向被告追回：(1)三倍的损害赔偿，或者，作为替代，赔偿金额为其基本判决金额的三倍，加上其他债权人的债权或转让资产的价值(以较小者为准)，外加惩罚性或惩罚性损害赔偿；(2)判决前和判决后的 利息；以及(3)律师费和费用。
2021年3月30日，被告DSS，Distributed，HWH，RBC Life International，Inc.和Heuszel提出动议，要求驳回Maiden对DSS，Distributed，HWH，RBC Life International，Inc.和Heuszel的不当得利、惩罚性损害赔偿和RICO索赔，以及Maiden于8月9日对DSS和RBC International，Inc.提出的欺诈性转移索赔。分散经营，HWH，RBC Life International，Inc.， 和Heuszel。除其他事项外，法院认为，Maiden未能可信地为某些诉讼理由辩护，其中包括(1)针对DSS，Distributed，HWH，RBC Life International，Inc.和Heuszel的民事 RICO索赔，(2)针对DSS的Tufta索赔，以及(3)针对DSS和RBC Life International，Inc.的不公正的 增富索赔。值得注意的是，法院拒绝了驳回针对RBC Life International的Tufta索赔的请求Maiden的截止日期是2021年9月6日(星期一)。该公司打算大力捍卫自己的地位。2021年9月3日，Maiden提交了修改后的起诉书，声称 针对DSS被告和RBC涉嫌违反Tufta的单一诉讼理由。一般说来，Maiden正在寻求与其最初诉状中要求的救济相同的救济 。然而，Maiden已经放弃了三倍赔偿的要求。2021年9月17日，DSS被告 提出动议，驳回修改后的申诉，寻求驳回Maiden的Tufta索赔，以避免转移 加拿大皇家银行任何子公司拥有的资产，包括但不限于加拿大皇家银行生命科学美国公司(RBC Life Sciences USA，Inc.)。, 驳回动议还寻求驳回Maiden对Heuszel的塔夫塔索赔。DSS被告提出的驳回修改后申诉的动议 将在2021年10月22日或之后做出裁决。法院目前将于2022年12月5日开庭审理，为期两周 。
除上述 之外，我们还可能面临在正常业务过程中出现且尚未 最终裁决的其他法律程序。上述任何一项的不利决定都可能对我们的运营结果、现金流或我们的财务状况产生重大不利影响。当损失是可能和可估量的时，公司应计潜在的诉讼损失。
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10. 股东权益
权益销售额 -
关于附注5所述的Impact BioMedical股票交易所，本公司于2020年8月18日提交了一份 修订公司注册证书(“修订证书”)，以增加本公司的法定股票数量 ，包括47,000股优先股，面值为0.02美元，其中47,000股被指定为A系列优先股。修订证书的形式此前已在2020年7月14日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的附表14A最终委托书 中披露。如附注5所述，此交易为关联方交易。
除适用法律或法规要求外，A系列优先股的持有者 没有投票权，A系列优先股不应计股息或 。A系列优先股的持有人有权获得清算优先权，清算价值为每股1,000美元，总计46,868,000美元，公司有权按所有持有人的比例赎回当时已发行的A系列优先股的全部或部分 股票。A系列优先股在任何自愿或非自愿清算、解散 或结束公司事务的资产分配权方面优先于普通股和任何其他指定为A系列优先股的证券类别 ，而清算优先权等于其面值1,000美元。 A系列优先股优先于普通股和任何其他指定为A系列优先股的证券类别。 A系列优先股在任何自愿或非自愿清算、解散 或结束公司事务中的资产分配权方面优先于普通股和指定为A系列优先股的任何其他类别的证券，清算优先权等于其面值1,000美元。A系列优先股持有人可选择将A系列优先股的每股股份转换为本公司若干普通股，等于1,000美元清算优先股除以6.48美元的转换价格或154.32股，受惠所有权限制 为19.99%(见股份交换协议)。此外，公司有权随时要求将所有未偿还的 系列优先股转换为普通股，但须遵守讨论的受益所有权限制。总计 A系列优先股在发行之日可转换为7232,670股公司普通股。公司根据ASC 470,480中列举的指导评估了 A系列优先股的分类, 及815，并决定 根据上述特征，将该等工具计入永久权益。2020年10月16日，GBM将4293股A系列可转换优先股 转换为公司普通股A股66.25万股。2021年5月28日，GBM将35,316股A系列可转换优先股转换为5,450,000股公司普通股A股。2021年6月21日，GBM 将7,259股A系列可转换优先股转换为1,120,170股公司普通股A股。
2021年1月19日，本公司与作为承销商代表的宙斯资本公司(Aegis Capital Corp.)签订了承销协议(经修订后于2021年1月19日生效的第1号修正案 )，为本公司发行和出售以及承销商购买本公司6,666,666,666股股票提供了 承销公开发行( “2021年1月发行”)的坚定承诺。“2021年1月的承销协议”(“2021年1月的承销协议”)由Aegis Capital Corp.作为承销商的代表订立，为本公司的发行和出售以及承销商购买本公司6666,666,666股股份提供了坚定承诺( “2021年1月的发行”)。根据2021年1月承销协议中包含的 条款和条件，这些股票以每股3.60美元 的价格公开发行，减去某些承销折扣和佣金。公司还授予承销商45天的选择权，按相同的条款和条件购买最多1,000,000股公司普通股，以弥补与2021年1月发行相关的任何 超额配售。这一超额配售已全部行使。扣除预计承销折扣和佣金以及其他预计发售费用后， 公司从2021年1月发售中获得的净收益约为2490万美元
2021年2月4日，本公司与Aegis Capital Corp.(作为其中所列承销商的代表)签订承销协议(“2021年2月承销协议”)，其中规定由本公司发行和出售，并由承销商以确定承诺承销公开发行(“2021年2月发行”)12,319,346股本公司普通股，每股面值0.02美元(以下简称“2021年2月承销协议”)。 本公司作为其中所列承销商的代表与Aegis Capital Corp.签订了承销协议(“2021年2月承销协议”)。承销协议规定本公司将发行和出售12,319,346股本公司普通股，每股面值0.02美元。根据2021年2月承销协议中包含的条款和条件，股票以每股2.80美元的公开发行价出售，减去某些承销折扣和佣金。 公司还授予承销商45天的选择权，以相同的条款和条件购买最多1,847,901股公司普通股 ，以弥补与2021年2月发行相关的任何超额配售，超额配售 选择权已于2021年2月9日全面行使。2021年2月发行给公司的净收益约为3614万美元，包括行使承销商的超额配售选择权，以及扣除估计承销折扣 和佣金以及其他估计发行费用后的净收益。
于2021年5月26日，本公司与Aegis Capital Corp.(作为其中所列承销商的代表)订立承销协议(“2021年5月承销协议”)，协议规定本公司发行及出售及承销商购买 承销公开发售(“2021年5月发售”)29,000,000股本公司普通股，每股面值0.02美元。根据2021年5月承销 协议中包含的条款和条件，股票以每股1.50美元的公开发行价出售，减去某些承销折扣和佣金。 公司还授予承销商45天的选择权，按相同的条款和条件购买最多4,350,000股公司普通股 ，以弥补与2021年5月发行相关的任何超额配售，超额配售 选择权已于2021年6月16日全面行使。2021年5月发行给公司的净收益约为4575万美元，包括行使承销商的超额配售选择权，以及扣除估计承销折扣 和佣金以及其他估计发行费用后的净收益。
于2021年9月3日，DSS与AEI订立认购协议(“AEI认购协议”)，AEI提供 AEI向本公司投资至多15,000,000美元，以换取合共12,156,000股本公司 普通股，每股面值0.02美元。根据友邦保险认购协议所载条款及条件，股份 以每股1.234美元的收购价发行。在本次交易之前，AEI通过持有多数股权的子公司间接持有本公司的大量投资 。AEI董事长兼首席执行官恒辉和AEI董事会成员吴伟良分别担任AEI董事会和公司董事会成员。
基于股票的 薪酬-根据FASB ASC 718，公司根据授予日期公允价值 记录与期权和认股权证相关的基于股票的支付费用。基于股票的薪酬包括对员工、董事和顾问的所有基于股票的奖励的费用费用 。此类奖励包括期权授予、认股权证授予和限制性股票奖励。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司的股票补偿分别约为13,000美元和42,000美元，或每股基本亏损和稀释亏损不到0.01美元。
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2020年6月4日，本公司与一家投资者关系公司签订了一项协议，将在14个月内提供服务，以换取21,000股普通股。 这些股票是在协议日期发行的，公司估值为21万美元。分配给股票的 价值包括在随附的合并资产负债表上的其他资产中，并将在赚取时支出为营销 费用。在截至2021年9月30日的3个月和9个月期间，该公司分别确认了1.5万美元和10.5万美元。
11. 停产
2020年8月14日，公司签订了最终资产购买协议，公司终止了生产和办公室人员 ，只保留了几名员工，以协助和促进其资产的出售。这些子公司的财务业绩 已在随附的合并财务报表中作为停产业务列报。
根据资产购买协议就出售资产向本公司支付的代价
包括一次性现金支付683,000美元以及总额最高可达$的额外或有收益付款
下表显示了中断操作的操作结果。
《停产作业日程表》
塑料 印刷专业人员，Inc.
合并 营业报表和全面亏损-停产业务
(未经审计)
| 在截至的三个月内 | 为了九个人 截至的月份 | |||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 印刷品 | $ | $ | ||||||
| 总收入 | ||||||||
| 成本和费用： | ||||||||
| 不包括折旧和摊销的收入成本 | ||||||||
| 销售、一般和行政(包括基于股票的薪酬) | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| 商誉减值 | - | |||||||
| 总成本和费用 | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入(费用)： | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持有待售资产的出售损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税费用(福利) | - | - | ||||||
| 停业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
2021年5月7日，根据股票购买协议( “数字购买协议”)，本公司完成将其全资子公司DSS Digital Inc.(“DSS Digital”)的100%股本出售给Proof Authentication Corporation(“买方”)。根据数码采购协议的条款，买方以5,000,000美元的收购价 购买DSS Digital，其中包括300万美元现金；如果在交易结束一周年开始至交易结束六年前一天的收益期内实现了某些业绩目标，将获得150万美元的潜在收益； 以及50万美元的贸易信贷或许可费回扣。根据公司对收益或有事项进行会计处理的政策， 在确定可变现时，将记录未在截至2021年9月30日的三个月和九个月内发生的盈利。 此外，截至2021年9月30日，公司尚未使用50万美元的贸易信贷。出售DSS Digital(含所得税 )后的净收益为2226,000美元。此金额包括在附带的 合并经营报表中的非持续经营收益(亏损)中。
下表显示了待售资产和负债的主要类别以及停产经营的经营结果。
持有待售资产负债表
DSS Digital，Inc.
合并 资产负债表-持有待售资产和负债
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 未经审计 | 未经审计 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | - | $ | |||||
| 应收账款净额 | - | |||||||
| 预付费用和其他流动资产 | - | |||||||
| 流动资产总额 | - | |||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | - | |||||||
| 总资产 | - | |||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和递延收入 | - | |||||||
| 流动负债总额 | - | |||||||
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DSS Digital，Inc.
合并 运营报表-停产运营
(未经审计)
| 在截至的三个月内 | 在过去的9个月里 | |||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 技术销售、服务和许可 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总收入 | - | |||||||||||||||
| 成本和费用： | ||||||||||||||||
| 不包括折旧和摊销的收入成本 | - | |||||||||||||||
| 销售、一般和行政(包括基于股票的薪酬) | - | |||||||||||||||
| 折旧及摊销 | - | |||||||||||||||
| 总成本和费用 | - | |||||||||||||||
| 营业收入 | - | |||||||||||||||
| 所得税前收入 | - | |||||||||||||||
| 所得税费用(福利) | - | - | - | - | ||||||||||||
| 非持续经营的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
12. 所得税
我们
截至2021年9月30日的9个月的有效税率为17.3%
关于持续操作。2020年9月30日没有税收拨备，因为净营业亏损(NOL)的预期税收优惠将被估值免税额的增加完全抵消。公司还在截至2021年9月30日的9个月期间记录了一笔离散税费，金额为$
截至2020年12月31日，本公司的国内净营业亏损(“NOL”)结转约5670万美元。这些NOL的使用 受限于美国证券交易委员会。美国国税法第382条。已记录估值津贴，以将 递延税项资产降至预期可变现金额，剩余210万美元可供使用。
截至2021年9月30日 ，我们的海外子公司发生的亏损没有记录任何福利，因为预计这些亏损不会在未来提供任何税收优惠 。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，没有 与不确定税收状况相关的未确认税收优惠。
由于我们的业务原因，我们在不同的司法管辖区(包括美国联邦、美国各州和外国司法管辖区)提交所得税申报单。 我们经常接受这些不同司法管辖区的税务机关的审查。截至2021年9月30日，没有正在进行的 所得税审计。
13. 补充现金流信息
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9个月的9个月的补充现金流：
补充现金流量信息明细表
| 2021 | 2020 | |||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投融资活动： | ||||||||
| 使用权租赁资产终止 | $ | ( | ) | $ | - | |||
| 使用权租赁责任的终止 | $ | $ | - | |||||
| 为贷款发放费而收到的股份 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 收到预付贷款利息的股份 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 为Impact BioMedical发行的A系列优先股 | $ | $ | ||||||
| 为Impact Biomedical发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 通过结算应收票据获得的长期资产 | $ | $ | ||||||
| 收购APB净资产 | $ | - | ||||||
| 为营销服务发行的股票 | $ | $ | ||||||
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14. 细分市场信息
公司的九个业务线被组织、管理和内部报告为五个运行 个区段。其中一个运营部门，Premier Packaging，是该公司的包装和印刷集团。Premier Packaging 在纸板折叠纸箱、智能包装和文档安全打印市场运营。它营销、制造和销售邮筒、照片袖子、复杂的定制折叠纸盒和复杂的三维直邮解决方案。这些产品 旨在提供功能性和适销性，同时还提供防伪功能。第二家是BioHealth Group， 投资或收购生物健康和生物医学领域的公司，包括专注于药物发现和预防、抑制和治疗神经、肿瘤和免疫相关疾病的业务 。该部门还在 开发露天防御措施，以遏制结核病和流感等空气传播传染病的传播。生物健康集团还瞄准了未得到满足的紧急医疗需求。成立了第三个运营部门--证券和金融科技 集团(“证券”)，以开发和/或收购证券交易和/或基金管理领域的资产和投资。此外，证券公司与另类交易系统中公认的全球领先企业合作，计划 通过使用区块链技术的数字资产交易平台，在美国拥有和运营一个或多个垂直数字资产交易所，交易证券、标记化资产、公用事业令牌、稳定的硬币和加密货币。此 部分的服务范围计划包括资产发行和配置(证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO、STO和UTO 一级市场上市、资产数字化/标记化(证券、货币和加密货币), 以及数字资产(证券和加密货币)在二级市场的上市和交易。该细分市场还包括公司的房地产投资信托基金(REIT)，其目的是从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购医院和其他急症或急症后护理中心，并以三重净值租赁的方式将每个物业租赁给 单一运营商。成立REIT的目的是发起、收购和租赁以信贷为中心的特许医疗房地产投资组合 。第四部分，直销/在线销售组，提供服务以帮助公司采用点对点分散共享市场的新兴增长业务模式 。它专门通过子公司和合作伙伴网络营销和分销 其产品和服务，使用流行的零工经济营销策略作为 直接营销的一种形式。直销产品包括在北美、亚太地区和东欧销售的营养和个人护理产品等。第五个业务线是投资银行业务，目的是 成为一家金融网络控股公司，专注于提供商业贷款，并收购(I)被低估的 商业银行、在美国、东南亚、台湾、日本和韩国运营的银行控股公司和非银行持牌金融公司的股权，以及(Ii)从事与银行业务密切相关的非银行活动的公司，包括 贷款辛迪加服务、抵押银行业务、信托和托管服务、银行技术、贷款 问题资产管理、SPAC(特殊目的收购公司)咨询、顾问融资服务。从这个 金融平台, 公司应为企业提供一整套金融服务，包括商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款服务，以及满足世界零工经济 金融需求的服务。
以下所示的 部门结构与前一年相比发生了变化，包括了我们的生物健康部门、证券部门和 投资银行部门，删除了我们的塑料部门、数字部门和IP技术管理部门，因为塑料部门 已于2020年停产，DSS Digital部门已于2021年5月出售并停产，围绕我们IP技术管理部门的活动已大幅减少 。这些部门的金额已根据需要包括在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的公司报告部分中，以便进行对账。
以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月按可报告部门划分的本公司运营的大约 信息。本公司依赖部门间合作，管理层并不代表这些部门如果独立运营 ，将报告此处包含的结果：
按可报告细分市场划分的运营计划
截至三个月 2021年9月30日 | 包装与印刷 | 投资银行业务 | 直销 | 生物健康集团 | 证券 | 公司 | 总计 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | |||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 资本支出 | |||||||||||||||||||||||||||
| 可识别资产 | |||||||||||||||||||||||||||
截至三个月 2020年9月30日 | 包装与印刷 | 直销 | 公司 | 总计 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||
| 可识别资产 | ||||||||||||||||||||
截至9个月 2021年9月30日 | 包装与印刷 | 投资银行业务 | 直销 | 生物健康集团 | 证券 | 公司 | 总计 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | |||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | |||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | |||||||||||||||||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
| 资本支出 | |||||||||||||||||||||||||||
| 可识别资产 | |||||||||||||||||||||||||||
截至9个月 2020年9月30日 | 包装与印刷 | 直销 | 公司 | 总计 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 持续经营的净收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||
| 可识别资产 | ||||||||||||||||||||
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以下表格按主要来源对我们的业务部门收入进行了汇总：
收入分类表
印刷品收入信息：
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||
| 包装印刷与制造 | $ | |||
| 商业和安全印刷 | ||||
| 印刷产品总数 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的三个月 | ||||
| 包装印刷与制造 | $ | |||
| 商业和安全印刷 | ||||
| 印刷产品总数 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||
| 包装印刷与制造 | $ | |||
| 商业和安全印刷 | ||||
| 印刷产品总数 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的9个月 | ||||
| 包装印刷与制造 | $ | |||
| 商业和安全印刷 | ||||
| 印刷产品总数 | $ | |||
直销
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||
| 直销网络销售 | $ | |||
| 总直销 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的三个月 | ||||
| 直销网络销售 | $ | |||
| 总直销 | $ | |||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||
| 直销网络销售 | $ | |||
| 总直销 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的9个月 | ||||
| 直销网络销售 | $ | |||
| 总直销 | $ | |||
证券
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 租金总收入 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的三个月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 租金总收入 | $ |
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 租金总收入 | $ | |||
| 截至2020年9月30日的9个月 | ||||
| 租金收入 | $ | |||
| 租金总收入 | $ |
15. 后续事件
2021年10月13日，DFMI与LVAM签订了一项贷款协议，根据协议，DFMI将向LVAM提供不超过300万美元的本金
按浮动利率收取利息，于
2021年11月4日，AMRE以62,000,000美元的收购价格收购了位于德克萨斯州沃斯堡、德克萨斯州普莱诺和宾夕法尼亚州匹兹堡的三家医疗设施。 这些设施由LifeCare Hospital租用和运营，LifeCare Hospital是一家专注于长期急性和重症护理的专科医院运营商。 AMRE收购的 医疗设施目前的租期为18年 ，剩余11年 ，还可以选择续签5年。这些设施的总床位容量为195 张，总建筑面积约为320,000 平方英尺。收购价格通过多笔借款融资，包括关联方APB以可转换本票形式提供的13,940,000美元 ，以及来自Alset International Limited的8,350,000美元 。APB的可转换本票条款包括未偿还 余额的利息，年利率为8%(8.00%)，从2022年1月29日开始每季度以现金支付欠款，此后每年4月、7月、10月和1月29日到期。AMRE可在向本公司发出三十(30)天书面通知后，以现金预付或 偿还全部或任何部分票据，无需支付溢价或罚款。根据本公司的选择权，票据上的未付本金和利息余额可在 或到期日之前的任何时间全部或部分转换为普通股面值为每股0.001美元的全额缴足普通股和不可评估的普通股，转换率相当于每股10.00美元。(br}根据本公司的选择权，票据上的未付本金和利息余额可在 或到期日之前的任何时间全部或部分转换为普通股面值0.001美元的普通股，转换率相当于每股10.00美元)。这些 设施的到期日各不相同，截止日期为2023年11月。
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项目 2-管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性 陈述
本报告中包含的某些 陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法”(“1995年改革法”)所指的“前瞻性陈述”。除本文包含的历史信息外，本报告 包含前瞻性表述(以“估计”、“项目”、“预期”、 “计划”、“预期”、“打算”、“相信”、“希望”、“战略”和 类似表述识别)，这些表述基于我们目前的预期，仅在制定之日发表。这些前瞻性陈述 会受到各种风险、不确定性和因素的影响，这些风险、不确定性和因素可能会导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同 。
概述
DSS， Inc.(连同其合并子公司，在此称为“DSS”、“WE”、“US”、“Our” 或“公司”)目前运营着九(9)条不同的业务线，业务和地点遍布全球。这些 业务线是：(1)高级包装、(2)直销/在线销售集团、(3)知识产权货币化、(4)生物健康集团、(5)证券 和金融科技集团、(6)能源集团、(7)安全生活、(8)区块链技术和(9)投资银行业务。这些业务 中的每一个都处于不同的发展、增长和创收阶段。
在 九个业务线中，有两个业务线历来由公司的核心子公司领导：(1)Premier Packaging Corporation (“Premier Packaging”)和(2)DSS Technology Management，Inc.(“IP Technology”)。Premier Packaging在纸板折叠纸箱、智能包装和文档安全打印市场运营 。它营销、制造和销售邮递器、 照片袖子、复杂的定制折叠纸箱和复杂的三维直邮解决方案，旨在为产品包装提供功能性、适销性和可持续性，同时提供防伪和消费者参与平台。IP Technology Management Inc.管理、许可和收购知识产权资产，目的是通过各种增值计划 将这些资产货币化，包括但不限于对专利技术开发和商业化的投资、 许可、战略合作伙伴关系和商业诉讼。2020年，在其(3)分散式共享系统公司(“分散式”) 子公司下，公司创建了第三个业务部门--直销/在线销售集团(“直销”)。该集团提供 服务，以帮助公司采用不断增长的点对点直销零工经济业务模式。Direct专门从事营销 ，并通过其子公司、合作伙伴网络和在线市场分销其产品和服务。产品包括个人使用的健康 和健康，健康的生活和生活方式，以及旅行。Direct还将帮助支持直销行业 ，为其码头提供简化运营、增强融资和提供后端业务连续性的服务。
除了上述三个业务线和子公司之外，DSS还创建了四个新的业务线和全资子公司。 (4)由DSS BlockChain Security，Inc.(“DSS BlockChain”)领导的区块链技术公司是内华达州的一家公司，专门 为全球市场的供应链物流和网络证券提供跟踪和追踪解决方案的区块链安全技术开发 。(5)证券和金融科技公司由内华达州的DSS证券公司(“DSS证券”)领导， 成立的目的是开发和/或收购证券交易和/或基金管理领域的资产和投资。此外，证券公司 与公认的全球另类交易系统领先者合作，打算在美国拥有并运营一个或多个 垂直数字资产交易所，通过使用区块链技术的数字资产交易平台进行证券、标记化资产、公用事业令牌、稳定硬币和加密货币的交易。这一部分的服务范围计划包括资产发行和配置 (证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO、STO和UTO在一级市场上市、资产数字化/标记化(证券、货币和加密货币)，以及数字资产(证券和加密货币)在二级市场上市和交易。 这一细分市场还包括本公司的房地产投资信托基金(REIT)。组织的目的是从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购 医院和其他急症或急症后护理中心，并以三网租赁的方式将每个物业租赁给单一运营商。成立REIT的目的是发起、收购和租赁以信用为中心的特许医疗房地产投资组合。(6)以DSS BioHealth Security为首的BioHealth Group, DSS BioHealth公司(“DSS BioHealth”)是内华达州的一家公司，是我们的业务线，我们打算投资或收购与生物健康和生物医学领域相关的公司，包括专注于促进预防、抑制和治疗神经系统、肿瘤学和免疫相关疾病的药物发现和开发的业务。 该公司是内华达州的一家公司，我们打算投资或收购与生物健康和生物医学相关的公司，包括专注于促进预防、抑制和治疗神经系统、肿瘤学和免疫相关疾病的药物发现和开发的业务。这个新部门将特别关注露天防御倡议，这些倡议 遏制结核病和流感等空气传播传染病的传播。(7)Secure Living由内华达州公司DSS Secure Living，Inc.(“DSS Secure Living”)领导，为每个人开发最先进的技术、能源效率、生活质量环境和家庭安全，用于新建和翻新住宅单户和多户生活设施 。DSS区块链和DSS Secure Living的活动很少，或者处于不同的初创或组织阶段。 (8)能源集团成立于公司的子公司Alset Energy，Inc.(一家德克萨斯州公司)，旨在帮助 领导公司的清洁能源未来，重点关注环境责任和可持续发展措施。(9)投资银行业务(Investment Banking)，创建于2021年9月，是公司收购美国太平洋银行(American Pacific Bancorp)的一部分。Inc.是一家得克萨斯州公司， 成立的目的是作为一家金融网络控股公司，专注于收购(I)价值被低估的商业银行、在美国、东南亚、台湾、日本和韩国运营的银行控股公司和非银行持牌金融公司的股权，以及(Ii)从事与银行业务密切相关的非银行活动的公司，包括贷款辛迪加服务、抵押贷款银行、信托和托管服务、银行技术、贷款服务。 该公司是一家金融网络控股公司，专注于收购以下公司的股权：(I)在美国、东南亚、台湾、日本和韩国经营的被低估的商业银行、银行控股公司和非银行持牌金融公司，以及(Ii)从事与银行业务密切相关的非银行业务的公司。, 设备租赁、问题资产管理、SPAC(特殊目的收购公司)咨询和咨询融资服务。通过该金融平台，公司将为企业提供一整套金融服务，包括商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款服务，以及满足世界零工经济金融需求的服务。
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于2020年3月3日，本公司透过其附属公司DSS Securities与LiquidValue Asset Management Pte Ltd.、AMRE Asset Management，Inc.及American Medical REIT Inc.订立股份认购协议及贷款安排，据此收购Amre Asset Management Inc.(“AAMI”)52.5%的控股权 ，后者目前拥有American Medical REIT Inc.(“AMRE”)93%的股权。AAMI是一家房地产投资信托(“REIT”)管理公司，负责为AMRE制定战略愿景和投资战略。它管理房地产投资信托基金的资产和负债，并根据投资战略就收购和撤资向AMRE提供建议。AMRE是马里兰州的一家公司，目的是 从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购医院和其他急性或急性后护理中心，并以三网租赁的方式将每个物业租赁给单一运营商。成立AMRE的目的是发起、收购和租赁以信用为中心的特许医疗房地产投资组合。AMRE计划为 联邦所得税目的而获得房地产投资信托的资格，这将提供。AMRE的投资者有机会直接拥有A级特许医疗房地产 。2021年6月18日，DSS证券与AMRE达成股票购买协议，以每股10美元的价格收购AMRE的264,525股A类普通股 ，总对价为2,645,250美元。额外收购的264,525股A类普通股使公司在AMRE的总股本权益增加到约93%。
于2020年8月21日，根据本公司、DSS BioHealth Security，Inc.(DSS BioHealth)、Alset International Limited(前身为Singapore eDevelopment Ltd.)及Global Biomedical Pte Ltd.(“GBM”)之间的股份交换协议，本公司完成了对Impact Biomedical，Inc.(“Impact Biomedical”)的收购(“Impact Biomedical”)，该协议此前已获得公司 股东(“股份交换”)的批准。根据联交所的条款，本公司发行了483,334股本公司 普通股，每股票面价值0.02美元，名义价值为每股6.48美元，以及本公司A系列可转换优先股(“A系列优先股”)的46,868股新发行股票。作为换股的结果，Impact BioMedical现在是DSS BioHealth的全资子公司，DSS BioHealth是本公司的全资子公司。
Impact 生物医学致力于利用其科学技术和知识产权提供困扰生物医学领域数十年的解决方案。通过利用合作伙伴的科学专业知识，Impact Biedical在预防、抑制和治疗神经系统、肿瘤和免疫相关疾病的研发(R&D)、药物发现和开发方面做出了协调一致的 努力。
于2020年8月，本公司的全资附属公司DSS Securities，Inc.成立了一家法人企业，以德克萨斯州的一家公司Alset Title Company，Inc(“ATC”)的名义成立并运营一家房地产产权代理机构。DSS Securities， Inc.将拥有该合资企业70%的股份，其他两名股东是州申请所需的律师，并允许 流程。
2020年10月7日，DSS证券参与了美国马里兰州公司Presidio Property Trust，Inc.(“Presidio”)的首次公开募股(IPO)，该公司主要投资于商业物业，如写字楼、工业和零售物业，以及美国各地的住宅。作为此次发行的一部分，我们以每股5.00美元的价格购买了200,000股Presidio的A系列普通股 ，总收购价为1,000,000美元。
从2020年12月9日起，Impact Biopedical与专注于生产天然益生菌的BioMed Technologies Asia Pacific Holdings Limited (“BioMed”)签订独家经销协议。根据本分销协议的条款，Impact BioMedical将直接向经销商营销、广告、促销、分销和销售某些BioMed产品。Impact Biological将分销的产品包括BioMed的PGut Premium ProBioticsTM、PGut过敏性益生菌TM、PGut SupremeSlim ProBioticsTM、PGut 儿童益生菌TM和PGut Baby ProBioticsTM。根据为期十年的经销协议条款，Impact Biedical将拥有在美国、加拿大、新加坡、马来西亚和韩国经销产品的独家 权利，以及在所有其他国家/地区的非独家经销 权利。
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2021年2月8日，DSS证券宣布，它与Coinstreet Partners(“Coinstreet”)、 一家全球分散式数字投资银行集团和数字资产金融服务公司以及GSX集团(“GSX”)成立了一家合资公司(“JV”)， 使用其专有区块链解决方案 为代币证券的发行、交易和结算提供全球数字交易生态系统。合资公司利用各自领域三家主要领导者的运营优势和资产，结合传统资本市场 经验、金融科技的创新以及来自北美、欧洲和亚洲三大洲的业务网络，充分利用独特的 数字资产机会。合资公司报告称，它打算首先在美国申请数字证券交易所牌照。展望未来，这家合资公司将成为构建和运营利用GSX STAC区块链技术的数字证券交易所的主要运营公司，为该行业的企业发行人和投资者提供服务。
2021年2月25日，DSS证券宣布收购Westpark Capital，Inc.(“Westpark”)的股权，并 投资BMI Capital International LLC(“BMICI”)。DSS Securities通过签署具有约束力的票据和证券交易所意向书，拥有Westpark已发行和已发行股份的7.5%，并通过购买协议收购BMICI 24.9%的股份，执行了两项旨在 发展证券部门的独立交易。Westpark是一家提供全方位服务的投资银行和证券经纪公司 ，服务于全球私人和上市公司以及个人和机构投资者的需求。 BMI是一家专门从事企业融资咨询、募集股权和风险服务的私人投资银行，为上市公司提供全球“一站式”企业咨询。 BMI是一家为上市公司提供全球“一站式”企业咨询的私人投资银行。 BMI是一家专门为上市公司提供企业融资咨询、融资和风险服务的私人投资银行。从公司融资到专业估值、公司沟通 到活动管理，BMICI服务公司遍布美国、香港、新加坡、台湾、日本、加拿大和澳大利亚。
2021年3月1日，分散式共享系统公司(“分散式”)宣布增加对共享 服务全球公司(“共享服务”或“SHRG”)的投资，该公司是一家上市公司，致力于通过收购和开发直销行业的创新公司、产品和技术来实现 股东价值的最大化。 通过日期为2021年4月5日的3000万美元可转换本票 增加了对共享服务全球公司(“共享服务”或“SHRG”)的投资，该公司致力于通过收购和开发直销行业的创新公司、产品和技术来实现 股东价值的最大化。 分散经营的融资是作为一项投资进行的， 将有助于加速共享服务的销售和增长，以及国际扩张，预计这样的资本储备 将有助于在未来两年内使共享服务成为全球市场的主要参与者。据报道，这笔3000万美元的新投资将有可能成倍增加共享服务的销售渠道，大幅扩大其产品组合 ，并定位共享服务，以利用其他直销公司的整合和推广机会。 在联合声明中，共享服务报告称，额外的资金现在将使其能够加快全球扩张 ，直接专注于亚洲市场，特别是在韩国、日本、香港、中国、新加坡、台湾、泰国等国家。 根据2021年4月5日的可转换本票，SHRG向本公司发行了27,000,000股A类普通股，其中15,000,000股用于支付贷款发放费，12,000,000股 用于预付第一年的利息。截至2021年9月30日，公司持有91,460,978股A类普通股，相当于SHRG 46.8%的所有权权益，公司于2021年9月30日对SHRG的投资的公允价值合计约为 $8, 74.5万人。本公司通过公司现有董事会成员中的三(3)人，目前拥有五(5)个SHRG董事会 董事席位中的四(4)个。DSS首席独立董事兼SHRG首席执行官John“JT”Thatch先生与DSS董事会执行主席陈恒辉先生(于2020年5月4日加入SHRG董事会)和本公司首席执行官Frank D.Heuszel先生(于2020年9月29日加入SHRG董事会)是SHRG 董事会成员。
2021年3月15日，本公司通过其子公司DSS Bioedical International，Inc.与Vivacitas Oncology Inc.(“Vivacitas”)签订了股票购买协议 (“该协议”)，以每股1.00美元的价格购买500,000股普通股 ，并有权以每股1.00美元的价格额外购买1,500,000股普通股。此外， 根据协议条款，本公司将在Vival itas董事会获得两个席位。2021年3月18日，公司与Alset Ehome International，Inc.(“卖方”)签订了一项协议，以2,480,000美元的购买价格收购卖方的全资子公司Impact 肿瘤学私人有限公司，以有效购买Vivacitas公司2,480,000股普通股的所有权。 该协议包括额外购买250,000股普通股的选择权。这两笔交易分别于2021年3月21日和2021年3月29日完成，作为这两笔交易的结果，本公司拥有Vivacitas约15.7%的股权。卖方最大股东为本公司董事会主席兼最大股东陈恒辉先生。2021年7月22日，公司行使了Vival itas协议#1项下的1,000,000份可供选择的期权，将公司在Vival itas的股权持有量 增至19.3%。
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2021年4月21日，该公司宣布其全资子公司Premier Packaging Corporation打算在2021年底之前将其现有的48,000平方英尺的制造工厂从纽约州维克多迁至距离维克多约15英里的纽约州亨利埃塔镇的一个新的105,000平方英尺的制造工厂。关于这次搬迁，Premier Packaging已经 签订了一项协议，出售其目前的维多分店，预计截止日期为2022年1月31日。
2021年5月13日，公司的子公司Sentinel Brokers，LLC.签订了股票购买协议(“Sentinel协议”) ，收购在纽约州注册的Sentinel Brokers Company，Inc.(“Sentinel”)24.9%的股权，收购价格为300,000美元。根据本协议的条款，本公司有权额外购买50.1%的已发行A类普通股 。在行使此选择权时，但不早于哨兵协议生效日期后一年 ，哨兵可选择将剩余25%出售给本公司。考虑到对Sentinel的购买价格投资 ，本公司有权额外获得Sentinel净利润的50.1%
2021年5月19日，本公司宣布其全资子公司，德克萨斯州的DSS PureAir，Inc.(“DSS PureAir”) 与内华达州的有限责任公司Puradigm LLC(“Puradigm”)完成了一项证券购买协议。根据证券购买协议的条款，DSS PureAir同意向Puradigm提供一张本金最高为5,000,000.00美元的有担保可转换本票(“Puradigm票据”)。Puradigm票据的期限为两年，利息为6.65% ，每季度支付一次。Puradigm Note的全部或部分本金余额可由DSS PureAir自行决定将最多 转换为Puradigm LLC 18%的会员权益。根据与Puradigm签订的担保协议 ，Puradigm票据由Puradigm的所有资产担保。
2021年6月18日，AMRE的子公司Amre Shelton，LLC(“Amre Shelton”)出资购买了位于康涅狄格州谢尔顿一块13.62英亩土地上的40,000平方英尺、2.0层的甲级+多租户医疗办公楼(见注7)。根据主题805，被收购的医疗资产的收购被确定为资产的收购，因为被收购的总资产的公允价值基本上都集中在一项可识别的资产或一组类似的可识别的 资产中。该财产的估价约为7,150,000美元，其中6,027,000美元和815,000美元分别分配给设施 和土地。房产价值中还包括308,000美元的无形资产，预计使用年限为11 年。包含在此设施的买卖协议中，如果满足特定条件 ，则应向卖方支付1,500,000美元的分红。截至2021年9月30日，由于管理层确定目前还很遥远，因此没有记录任何关于这种溢价的负债。
2021年9月9日，本公司与美国太平洋银行(“APB”)敲定了一项股票购买协议(“SPA”)， 规定本公司向APB投资40,000,200美元，共计6,666,700股APB的A类普通股，每股票面价值0.01美元。 本公司于2021年9月9日与美国太平洋银行(“APB”)敲定了一项股票购买协议(“SPA”)，该协议规定本公司向APB投资40,000,200美元，每股面值0.01美元。根据SPA中包含的条款和条件，以每股6.00美元的购买价格 发行的股票。作为这笔交易的结果，DSS成为APB的多数股权所有者。APB成立的目的是 作为一家金融网络控股公司，专注于提供商业贷款，并收购(I)被低估的 商业银行、在美国、东南亚、 台湾、日本和韩国经营的银行控股公司和非银行持牌金融公司的股权，以及(Ii)从事与银行业密切相关的非银行活动的公司，包括贷款辛迪加服务、抵押银行业务、信托和托管服务、银行技术、贷款服务、设备租赁、通过此金融平台，公司 将为企业提供一整套金融服务，包括商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款服务，以及满足世界零工经济金融需求的服务。
2021年9月13日，该公司敲定了其子公司DSS Financial Management，Inc.(“DFMI”)与在英属维尔京群岛注册成立的HR1控股有限公司(“HR1”)之间的股东协议和合资企业，目的是 为寻求高流动性投资基金的私人和机构投资者运营一种工具，该基金相对于市场的不可预测性和波动性具有诱人的风险调整 回报。根据本协议的条款，本公司附属流动资产管理有限公司(“LVAM”)(一间香港公司)的4000股或40%股份将转让予HR1，而于交易完成时，DFMI将拥有LVAM 60%的股份，而HR1将拥有40%的股份。LVAM在可靠的平台和广泛的市场准入内执行 ，并使用专有系统和算法交易流动性强的交易所交易基金(ETF)、股票、期货或密码。LVAM旨在提供 稳定的回报，同时提供在正常市场条件下在5到10分钟内清算投资组合的独特能力。 LVAM提供一系列先进的工具和产品，使客户能够探索多种机会，加强和多样化其投资组合，并实现其个人投资目标。
2021年4月7日，公司与加州有限责任公司americaFirst Capital Management，LLC(“Advisor”)和注册投资顾问公司(“RIA”)于2021年9月在DSS Securities，Inc.(“DSSS”)和americaFirst Capital Management，LLC(“Advisor”)之间签订了对americaFirst Quantity Funds Trust(“Trust”)内所有基金的转让和转让协议(“RIA协议”)。 经信托公司批准，该公司于2021年9月向americaFirst Capital Management，LLC(“Advisor”)和注册投资顾问公司(“RIA”)转让了该信托基金内的所有基金。 DSSS成为该信托基金的新注册投资顾问。转移完成后，该信托更名为 DSS americaFirst Quantity Trust。DSS americaFirst Quantity Trust是特拉华州的一家商业信托基金，成立于2012年。信托 目前由DSS Wealth Management，Inc.管理的4只共同基金组成：DSS americaFirst Income Trends Fund、DSS americaFirst防御性增长基金、DSS americaFirst Risk-on Risk-off Fund和DSS americaFirst Large Cap回购基金。这些基金通过将基于规则的量化方法应用于证券选择，寻求超越其各自的基准指数 。DSS americaFirst Quantity Funds是由DSS Wealth Management，Inc.管理的一套共同基金，将扩展到众多投资平台，包括 其他共同基金、交易所交易基金(ETF)、单位投资信托基金和封闭式基金。我们在这些平台中都看到了巨大的增长机会 ，因为我们致力于在经验丰富的分销基础设施的基础上进行构建和扩展。对于以RIA身份提供的DSSS服务 ，信托应为每个基金支付按日均净资产百分比计算的费用。给予的60万美元对价记为其他无形资产，在截至9月30日的合并资产负债表中为净额。, 2021年 由于RIA协议没有定义期限，此资产已被视为无限终身资产，未进行摊销。
五个报告段如下所示：
Premier 包装：(“Premier”)公司的消费者包装和安全印刷组由纽约的全资子公司Premier Packaging Corporation负责协调。Premier经营纸板折叠纸盒、智能包装、 和文档安全打印市场。它营销、制造和销售邮筒、照片袖子、复杂的定制折叠纸盒和复杂的三维直邮解决方案。这些产品旨在提供功能性和适销性，同时还提供防伪功能 。Premier目前位于纽约州维克多，服务于美国市场。
投资银行：(“投资银行”)这部分业务是为了成为一家金融网络控股公司，专注于提供商业贷款和收购以下公司的股权：(I)在美国、东南亚、台湾、日本和韩国经营的被低估的商业银行、银行控股公司和非银行持牌金融公司，以及(Ii)从事与银行业务密切相关的非银行活动的公司，包括贷款辛迪加服务、抵押银行业务、信托和托管。SPAC (特殊目的收购公司)咨询和咨询融资服务。通过此金融平台，公司 将为企业提供一整套金融服务，包括商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款服务，以及满足全球零工经济金融需求的服务 。
BioHealth 集团：(“BioHealth”)BioHealth Group是我们的业务线，旨在投资或收购生物健康 和生物医学领域的公司，包括专注于推进药物发现以及神经、肿瘤和免疫相关疾病的预防、抑制和治疗的业务。该部门还在开发露天防御措施，以遏制结核病和流感等空气传播传染病的传播。生物健康集团还瞄准了未得到满足的紧急医疗需求。 该集团的资产由控股公司DSS BioHealth Security，Inc.管理。其子公司目前的总部位于纽约州罗切斯特 。该组织在佛罗里达州的温特黑文也有一个研究设施。
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证券 和金融科技集团：(“证券”)证券成立的目的是开发和/或收购 证券交易和/或基金管理领域的资产和投资。此外，证券公司与全球公认的替代交易系统领先者合作，打算在美国拥有并运营一个或多个垂直数字资产交易所，通过使用区块链技术的数字资产交易平台，交换证券、标记化的 资产、公用事业令牌、稳定的硬币和加密货币。此部分的 服务范围计划包括资产发行和配置(证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO、 STO和UTO在一级市场上市、资产数字化/标记化(证券、货币和加密货币)以及数字资产(证券和加密货币)在二级市场上市和交易。该细分市场还包括公司的房地产投资信托基金(REIT)，其目的是从在二级和三级市场占据主导市场份额的领先临床运营商手中收购医院和其他急症或急症后护理中心，并以三重净值租赁的方式将每个物业租赁给单一运营商 。成立REIT的目的是发起、收购和租赁以信贷为中心的特许医疗房地产投资组合。 该集团总部设在得克萨斯州休斯顿。
直接 营销/在线销售小组：(“直接”或“DM”)由控股公司领导，分散分享 Systems，Inc.(“分散”，该小组提供服务，协助公司采用P2P直接营销这一新兴的成长型业务模式 。Direct专门通过子公司、合作伙伴网络和在线市场营销和分销其产品和服务。直销产品包括在北美、亚太地区和东欧销售的营养和个人护理产品 。在过去18个月中，Direct在这个市场上进行了大量投资，收购了 营销软件、产品机会和运营能力。此外，它还收购并发展了一支独立的承包商销售队伍。它还对其他直销公司进行了大量投资，包括其 与共享服务全球公司(OTCQB：SHRG)(“共享服务”或“SHRG”)的投资和合作， 截至2021年9月30日，分散持有共享服务约47%的流通股。目前，Direct 和SHRG在美国、加拿大、香港、新加坡、韩国、澳大利亚、新西兰、马来西亚和新加坡设有办事处，每月还会增加 办事处或办事处。分散共享系统的使命是成为领先的直销平台， 培训、开发和授权全球范围内的领导者，以实现最大的人力和经济潜力。
截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果 ，而截至2020年9月30日的三个月和九个月的运营结果 。
本 讨论应与本季度报告和我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的财务报表和脚注一起阅读。
收入
截至9月30日的三个月 个月， 2021 | 截至9月30日的三个月 个月， 2020 | % 更改 | 截至9月30日的9个月 个月， 2021 | 截至9月30日的9个月 个月， 2020 | % 更改 | |||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 打印 个产品 | $ | 3,416,000 | $ | 2,971,000 | 15 | % | $ | 10,652,000 | $ | 8,409,000 | 27 | % | ||||||||||||
| 租金 收入 | 184,000 | - | 不适用 | 184,000 | - | 不适用 | ||||||||||||||||||
| 直接 营销 | 966,000 | 715,000 | 35 | % | 2,382,000 | 1,793,000 | 33 | % | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 4,566,000 | $ | 3,686,000 | 24 | % | $ | 13,218,000 | $ | 10,202,000 | 30 | % | ||||||||||||
与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比， 截至2021年9月30日的三个月和九个月的总收入分别增长了24%和30%。与2020年同期相比，在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，印刷产品销售收入分别增长了15%和27%，这主要是由于新客户的增加和现有客户恢复到Covid 19之前的运营导致包装销售增加 。直销收入 增长说明公司继续向直销行业扩张及其相关机遇。租金 收入来自公司的房地产投资，净额。
成本 和费用
截至9月30日的三个月， 2021 | 截至9月30日的三个月， 2020 | %变化 | 截至9月30日的9个月， 2021 | 九个月 截至9月30日， 2020 | %变化 | |||||||||||||||||||
| 成本和开支 | ||||||||||||||||||||||||
| 不包括折旧和摊销的收入成本 | $ | 3,184,000 | $ | 2,566,000 | 24 | % | $ | 9,513,000 | $ | 6,869,000 | 38 | % | ||||||||||||
| 销售、一般和行政补偿 | 3,250,000 | 679,000 | 379 | % | 9,577,000 | 1,737,000 | 451 | % | ||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 739,000 | 244,000 | 203 | % | 2,075,000 | 812,000 | 156 | % | ||||||||||||||||
| 专业费用 | 1,235,000 | 931,000 | 33 | % | 3,444,000 | 2,203,000 | 56 | % | ||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | 13,000 | 128,000 | -90 | % | 42,000 | 181,000 | -77 | % | ||||||||||||||||
| 销售和市场营销 | 1,060,000 | 1,213,000 | -13 | % | 2,586,000 | 2,210,000 | 17 | % | ||||||||||||||||
| 租金和水电费 | 42,000 | 60,000 | -30 | % | 175,000 | 237,000 | -26 | % | ||||||||||||||||
| 研发 | 190,000 | 37,000 | 414 | % | 645,000 | 37,000 | 1,643 | % | ||||||||||||||||
| 其他运营费用 | 398,000 | 401,000 | -1 | % | 1,152,000 | 722,000 | 60 | % | ||||||||||||||||
| 总成本和费用 | $ | 10,111,000 | $ | 6,259,000 | 62 | % | $ | 29,209,000 | $ | 15,008,000 | 95 | % | ||||||||||||
| 31 |
不包括折旧和摊销的收入成本 包括直销和印刷产品收入的所有直接成本， 包括材料、直接人工、运输和制造设施成本。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的销售商品成本分别增长了24%和38% 。这一增长主要是由于与作为我们直销的一部分销售的产品相关的制造成本增加，以及包装和 印刷部门，特别是运费、纸张和管理费用的增加。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，与2020年同期相比，一般和行政薪酬成本(不包括基于股票的薪酬)分别增长了379%和451%，这主要是由于与增加我们的直销和生物健康业务部门相关的员工人数 同比发生变化，以及绩效奖金应计约为 $620万美元。 在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，一般和行政薪酬成本(不包括基于股票的薪酬)与2020年同期相比分别增长了379%和451%。
折旧 和摊销包括用于生产的机器和设备的折旧，办公设备和建筑物的折旧 和租赁改进，软件的摊销，以及收购的无形资产(如客户名单、商标、竞业禁止协议和专利以及内部开发的专利资产)的摊销。在截至2021年9月30日的三个月和九个月， 折旧和摊销费用分别比2020年同期增长203%和156%，这主要是由于新收购的无形资产的摊销 。
专业 在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，与2020年同期 相比，费用分别增长了33%和56%，这主要是由于与直销业务部门相关的法律服务以及年度审计费用的增加。
基于股票的薪酬 包括员工、董事和顾问的所有基于股票的奖励的费用费用。此类奖励包括 期权授予、认股权证授予和限制性股票奖励。与2020年同期相比，在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，股票薪酬分别下降了90%和77%，原因是授予不再在公司工作的员工的期权到期 。
销售 和市场营销，包括互联网和行业出版物广告、旅行和娱乐费用、销售经纪人佣金、 和参加贸易展的费用。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月分别下降了13%和增加了17%，这是支付给与公司直销部门相关的经纪人的佣金的结果。
与2020年同期 相比，在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，租金 和公用事业分别下降了30%和26%，这主要是由于公司的设施维护成本和公用事业费用下降。这被 德克萨斯州休斯顿2021年第一季度开始的新设施租赁所抵消。
与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的研发成本 有所增加 是由于2020年收购Impact Biomedical，Inc.以及持续研发收购的 产品配方和开发新技术的相关成本。
其他 运营费用主要包括设备维护和维修、办公用品、IT支持和保险成本。在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，与2020年同期相比，其他运营费用分别下降了1%和增加了60%，原因是与公司ERP系统增强相关的软件成本增加，以及 作为公司直销部门的一部分实施的新软件和增加的D&O保险。
| 32 |
其他 收入(费用)
| 截至2021年9月30日的三个月 | 截至2020年9月30日的三个月 | %变化 | 截至2021年9月30日的9个月 | 九个月 截至9月30日， 2020 | %变化 | |||||||||||||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | $ | 1,593,000 | $ | 10,000 | 15,830 | % | $ | 3,130,000 | $ | 61,000 | 5,031 | % | ||||||||||||
| 其他收入 | 325,000 | - | 不适用 | 575,000 | - | 不适用 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (31,000 | ) | (29,000 | ) | 7 | % | (157,000 | ) | (102,000 | ) | 54 | % | ||||||||||||
| 权益损失法投资 | (1,645,000 | ) | - | 不适用 | (2,556,000 | ) | - | 不适用 | ||||||||||||||||
| (亏损)投资收益 | (2,996,000 | ) | 7,782,000 | -138 | % | (10,894,000 | ) | 8,366,000 | -230 | % | ||||||||||||||
| 债务清偿损益 | - | - | 不适用 | 116,000 | - | 不适用 | ||||||||||||||||||
| 递延融资成本摊销和债务贴现 | - | (8,000 | ) | -100 | % | - | (8,000 | ) | -100 | % | ||||||||||||||
| 其他收入合计 | $ | (2,754,000 | ) | $ | 7,755,000 | 136 | % | $ | (9,786,000 | ) | $ | 8,317,000 | 218 | % | ||||||||||
利息 收入在本公司的货币市场、应收票据和附注3中确定的可转换票据的折价增加中确认。
其他 收入代表对发钞费用摊销的确认。
利息 在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，由于债务余额增加，与2020年同期相比，利息支出分别增长了7%和54%。
权益法投资的未实现权益投资亏损 由公司分享服务的按比例分摊部分推动 Global Corp截至2021年9月30日的三个月和九个月的收益。
(亏损) 投资收益是指确认为普通股投资买入价和卖出价之差的有价证券的已实现亏损。截至2021年9月30日的三个月和九个月，分别为0美元和519,000美元， 录得已实现亏损。在截至2021年9月30日的9个月中，由于Alset International Limited的未实现亏损约83.9万美元，我们的普通股投资也出现了根据公允市值变化确认的有价证券的未实现亏损。 截至2021年9月30日的9个月中，Alset International Limited的未实现亏损约为839,000美元。还包括认股权证损失约9,477,000美元，这些认股权证被确认为于2021年9月30日持有的认股权证期权 价值的变化(见附注6)。
债务清偿收益 2020年4月，AAMI从SBA Paycheck Protection Program获得11.6万美元的资金。自2021年1月8日起，该条已全部免除。
净亏损
|
截至9月30日的三个月， 2021 |
截至9月30日的三个月， 2020 |
%变化 |
截至9月30日的9个月， 2021 |
九个月 截至9月30日， 2020 |
%变化 | |||||||||||||||||||
| 持续经营收入(亏损) | $ | (6,675,000 | ) | $ | 5,182,000 | 229 | % | $ | (21,462,000 | ) | $ | 3,511,000 | 711 | % | ||||||||||
| 停产收入(亏损) 营业，扣除税金后的净额 | - | (240,000 | ) | 100 | % | 2,129,000 | (1,442,000 | ) | 248 | % | ||||||||||||||
| 净(亏损)收入 | $ | (6,675,000 | ) | $ | 4,942,000 | 235 | % | $ | (19,333,000 | ) | $ | 2,069,000 | 1,034 | % | ||||||||||
在截至2021年9月30日的三个月和九个月 ，公司录得持续经营净亏损分别为6,675,000美元和21,462,000美元 ，而2020年同期的净收益分别为5,182,000美元和3,511,000美元。与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月期间净亏损的增加主要反映了公司在其有价证券和权证上的未实现亏损 、与新业务线相关的成本增加以及基于业绩的薪酬增加 。截至2021年9月30日的3个月和9个月的持续运营亏损包括分别为1,624,000美元 和4,315,000美元的所得税优惠。截至2021年9月30日的9个月期间，我们的有效税率为17.3%。 2020年9月30日没有税收拨备，因为净营业亏损(NOL)的预期税收优惠 将完全被估值免税额的增加所抵消。
| 33 |
流动性 和资本资源
公司历来主要通过出售股权证券和债务融资来满足其流动性和资本要求。 截至2021年9月30日，公司拥有约6910万美元的现金。截至2021年9月30日，本公司相信，自本年度报告提交之日起至少未来12个月内，本公司有足够的现金满足其现金需求。 此外，本公司相信其将可以通过出售其股权证券和债务融资获得资金来源。
表外安排 表内安排
我们 没有任何重大的表外安排对我们的财务状况、财务报表、收入或支出产生或可能产生影响。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则编制财务报表和相关披露要求管理层做出影响我们财务报表和附注中报告金额的判断、假设 和估计。截至2020年12月31日的财务报表描述了编制财务报表时使用的重要会计政策和方法。截至2021年9月30日止季度的Form 10-Q季度报告中，此类关键会计政策并未 发生实质性变化。
第 4项-控制和程序
在我们管理层(包括我们的首席执行官，也是我们的首席财务官)的监督和参与下，我们根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)颁布的规则 13a-15(E)和规则15d-15(E)，对截至2021年9月30日的季度的披露控制和程序进行了评估。基于本次评估以及我们截至2021年9月30日的10-K表格年度报告中披露的重大弱点，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序不能有效地确保我们在根据交易法提交或提交的报告 中要求披露的信息在证券法案规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。 我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序无法有效地确保我们在根据《证券交易法》提交或提交的报告 中要求披露的信息在 证券法规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告并且我们的披露控制没有有效地设计来确保 我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求我们披露的信息正在累积，并 传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，或执行类似 职能的人员(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或检测错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测 都有可能会因为条件的变化而导致控制措施不足，或者 政策或程序的遵守程度可能会恶化。所有的内部控制系统，无论设计得多么好， 都有固有的局限性。因此，即使那些被确定为有效的系统也只能对财务报表的编制和列报提供合理的保证。
修复材料缺陷的计划
正如我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中讨论的 ，公司制定了补救计划，并 致力于维护强大的内部控制环境，并相信这些补救措施将代表着我们在控制方面的重大改进 。本公司已开始实施这些步骤，但其中一些步骤需要时间才能完全整合 并被证实是有效和可持续的。随着时间的推移，可能还需要额外的控制。在全面实施和测试上述补救步骤 之前，上述重大缺陷将继续存在。
财务报告内部控制变更
虽然在截至2021年9月30日的季度内，随着公司开始实施上述补救措施，公司的财务报告内部控制发生了 变化，但我们认为，在截至2021年9月30日的季度内，公司的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或可能对公司的财务报告内部控制产生重大影响。
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第 第二部分
其他 信息
项目 1--法律诉讼
见附注9“承付款和或有事项”中的 评注。
项目 1A-风险因素
之前在我们最近提交的截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素的讨论没有实质性变化。
项目 2-未登记的股权证券销售和收益使用
2021年9月3日， 我们以每股1.234美元的价格发行了12,155,591股普通股，面值0.02美元，总收益高达 15,000,000美元。出售我们普通股的股份是根据我们与Alset Ehome International，Inc.签订的认购协议进行的。根据证券法第4(A)(2)节和条例 D或S(视具体情况而定)，我们普通股的发行和出售可豁免 《证券法》的登记要求。
第 3项-高级证券违约
没有。
第 4项--矿山安全信息披露
不适用 。
项目 5-其他信息
没有。
物品 6-展品
| 展品编号： | 附件 说明 | |
| 10.1 | 证券购买协议，由共享服务环球公司和分散共享系统公司签署，日期为2021年4月5日(通过引用附件1.1合并为表格8-K，于2021年4月9日提交给证监会 | |
| 10.2 | 日期为2021年4月5日的可转换本票(参考附件10.2并入2021年4月9日提交委员会的8-K表格) | |
| 10.3 | Proof Authentication Corporation和Document Security Systems，Inc.于2021年5月7日签订的关于买卖DSS Digital Inc.100%股份的股票购买协议(通过引用附件1.1合并到2021年5月11日提交给委员会的8-K表格) | |
| 10.4 | Document Security Systems，Inc.和Aegis Capital Corp.之间的承销协议(通过参考2021年6月17日提交给委员会的Form 8-K合并而成) | |
| 10.5 | DSS，Inc.和Alset Ehome International，Inc.之间的认购协议，日期为2021年9月3日(通过引用附件1.1并入，形成于2021年9月10日提交给委员会的8-K表格) | |
| 31.1 | 规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官的认证。* | |
| 31.2 | 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务干事的认证。* | |
| 32.1 | 根据2002年萨班斯·奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18篇第1350条规定的首席执行官证书。* | |
| 32.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的“美国法典”第18编第1350条规定的首席财务官证书。* |
| 101.INS | XBRL 实例文档* | |
| 101.SCH | XBRL 分类扩展架构文档* | |
| 101.CAL | XBRL 分类扩展计算链接库文档* | |
| 101.DEF | XBRL 分类扩展定义Linkbase文档* | |
| 101.LAB | XBRL 分类扩展标签Linkbase文档* | |
| 101.PRE | XBRL 分类扩展演示文稿Linkbase文档* |
*兹提交 。
| 35 |
签名
根据 1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人 代表其签署。
| 文档 安全系统公司 | ||
| 2021年11月18日 18 | 发件人： | /s/ Frank D.Heuszel |
| 弗兰克·赫泽尔(Frank D.Heuszel) | ||
| 首席执行官 | ||
| (首席执行官 ) | ||
| 2021年11月18日 18 | 由以下人员提供： | /s/ 托德·D·麦科 |
| 托德·马科(Todd D.Macko) | ||
| 首席财务官 | ||
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