美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
在截至本季度末的季度内
或
在从日本向日本过渡的过渡期内，日本将从日本过渡到日本，这一过渡期将由美国向日本过渡。
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(注册人的确切姓名载于其章程) |
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(州或其他司法管辖区 |
(委托文件编号) |
(税务局雇主 |
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(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
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( |
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(注册人电话号码，包括区号) |
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不适用 |
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(前姓名或前地址，如自上次报告后更改) |
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根据该法第12(B)条登记的证券：
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每节课的标题 |
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交易代码 |
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上的每个交易所的名称 |
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勾选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速滤波器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
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☒ |
规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截至2021年11月15日，
脱碳加收购公司III
表格10-Q季度报告
目录
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页码 |
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第一部分-财务信息 |
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第1项。 |
财务报表 |
2 |
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截至2021年9月30日的未经审计资产负债表 |
2 |
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截至2021年9月30日的三个月以及2021年1月29日(开始)至2021年9月30日期间的未经审计的营业报表 |
3 |
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截至2021年9月30日的三个月和2021年1月29日(成立)至2021年9月30日期间股东赤字变动未经审计的报表 |
4 |
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2021年1月29日(开始)至2021年9月30日期间未经审计的现金流量表 |
5 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
20 |
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
25 |
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第四项。 |
管制和程序 |
25 |
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第二部分-其他资料 |
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第1项。 |
法律程序 |
27 |
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第1A项。 |
风险因素 |
27 |
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
27 |
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第三项。 |
高级证券违约 |
27 |
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第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
27 |
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第五项。 |
其他信息 |
27 |
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第6项 |
展品。 |
28 |
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签名 |
29 |
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i
第一部分-财务信息
|
第1项。 |
财务报表 |
脱碳加收购公司III
截至2021年9月30日的未经审计资产负债表
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九月 30, 2021 |
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资产： |
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流动资产： |
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现金 |
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短期预付保险 |
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流动资产总额 |
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信托账户持有的现金等价物 |
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长期预付保险 |
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总资产 |
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$ |
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负债与股东赤字 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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$ |
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应缴特许经营税 |
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流动负债总额 |
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认股权证负债 |
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应付递延承销费 |
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总负债 |
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承诺和或有事项 |
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有可能赎回的A类普通股， 该公司股价为每股美元。 |
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股东亏损 |
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优先股，$ |
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A类普通股，$ 已发行和未偿还的债券(不包括 |
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B类普通股，$ 股已发行和已发行股票 |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
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股东亏损总额 |
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总负债和股东赤字 |
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$ |
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附注是这些财务报表不可分割的一部分。
2
脱碳加收购公司III
截至2021年9月30日的三个月以及2021年1月29日(开始)至2021年9月30日期间的未经审计的经营报表
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三个月 结束 9月30日， 2021 |
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在这段期间内 从一月份开始 29, 2021 (开始)至 9月30日， 2021 |
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运营费用： |
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一般和行政费用 |
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特许经营税费 |
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运营亏损 |
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其他收入(费用)： |
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信托账户持有的现金等价物赚取的利息 |
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分配给认股权证负债的要约成本 |
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- |
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认股权证负债的公允价值变动 |
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净收益(亏损) |
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$ |
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A类可赎回普通股、基本普通股和A类可赎回普通股加权平均数 水稀释了。 |
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每股普通股基本和稀释后净收益(亏损)，A类可赎回 *普通股 |
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$ |
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不可赎回B类流通股加权平均 包括普通股、基本普通股和稀释普通股 |
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每股普通股基本和稀释后净收益(亏损)，B类非 购买可赎回普通股 |
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$ |
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) |
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
3
DECARBONIZATION PLUS收购公司(三)
未经审计的股东亏损变动表
截至2021年9月30日的三个月和2021年1月29日(开始)至2021年9月30日
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甲类 普普通通 库存 |
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B类常见 库存 |
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其他内容 实缴 |
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累计 |
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股东的 |
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股票 |
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金额 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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赤字 |
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截至1月29日的余额， 2021年6月(启动) |
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B类普通股 颁发给赞助商的证书 |
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A类的吸积 将普通股增加到 **赎回。 |
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净损失 |
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截至2021年3月31日的余额 |
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没收方正股份 |
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净损失 |
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截至2021年6月30日的余额 |
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净收入 |
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截至9月30日的余额， 2021 |
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$ |
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$ |
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) |
$ |
( |
) |
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
4
DECARBONIZATION PLUS收购公司(三)
未经审计的现金流量表
自2021年1月29日(成立)至2021年9月30日
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经营活动的现金流： |
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净损失 |
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对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： |
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认股权证负债的公允价值变动 |
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分配给认股权证负债的要约成本 |
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信托账户持有的现金所赚取的利息 |
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营业资产和负债变动情况： |
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应付帐款 |
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应缴特许经营税 |
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预付保险 |
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用于经营活动的现金净额 |
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投资活动的现金流： |
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信托账户中现金的投资 |
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用于投资活动的净现金 |
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融资活动的现金流： |
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出售单位的收益，扣除支付的承保折扣后的净额 |
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出售私募认股权证所得款项 |
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向保荐人出售B类普通股所得款项 |
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支付要约费用 |
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融资活动提供的现金净额 |
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现金净变动 |
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期初现金 |
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期末现金 |
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补充披露非现金融资活动： |
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延期承保补偿 |
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附注是这些财务报表不可分割的一部分。
5
脱碳加收购公司III
财务报表附注
注1-组织和业务运作说明
组织和常规
脱碳加收购公司III(“公司“)在特拉华州注册成立于
于2021年9月30日，本公司尚未开始任何业务。2021年1月29日(成立)至2021年9月30日期间的所有活动与本公司的组建和首次公开募股(“首次公开发行(IPO)“)，以及识别和评估 初始业务合并的预期收购目标以及持续的行政和合规事项。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股的收益中以现金和现金等价物利息收入的形式产生营业外收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
首次公开发行(IPO)的注册声明于2021年3月23日宣布生效。2021年3月26日，本公司完成首次公开发行
在首次公开招股结束的同时，本公司完成了
交易成本总计为$
在2021年3月26日首次公开募股(IPO)结束后，
本公司经修订及重述的公司注册证书规定，除提取利息缴税(如有)外，信托户口内持有的任何资金在以下两者中以较早者为准将不会发放：(I)完成首次业务合并；(Ii)赎回首次公开发售中出售的任何已与股东投票有关而适当投标的公开股份，以修订本公司经修订及重述的公司注册证书，以修改其赎回义务的实质或时间；(Ii)赎回在首次公开发售中出售的任何公开股份，以修订本公司经修订及重述的公司注册证书，以修改其赎回义务的实质或时间
6
脱碳加收购公司III
财务报表附注
(在符合法律规定的情况下)。存入信托账户的收益可能受制于公司债权人的债权(如果有的话)，债权人的债权可能优先于公司公众股东的债权。
初始业务组合
公司管理层在首次公开募股的净收益的具体应用方面拥有广泛的酌处权，尽管首次公开募股的几乎所有净收益一般都打算用于完成首次公开募股的业务合并。初始业务合并必须与一家或多家目标企业一起进行，这些目标企业的总公平市场价值至少为
本公司在签署初始业务合并的最终协议后，将(I)在为此目的召开的股东大会上寻求股东批准初始业务合并，股东可在会上寻求赎回其股票，无论他们是否投票赞成或反对初始业务合并，现金相当于其在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的比例份额，包括利息但减少应缴税金，(I)在初始业务合并完成前两个工作日，股东可寻求赎回其股票，无论他们是投票赞成还是反对初始业务合并，现金相当于他们在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的比例份额，包括利息，但应缴税款较少，或(Ii)让股东有机会以收购要约的方式向本公司出售其公开股份(从而避免股东投票的需要)，现金金额相当于他们在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的按比例份额，包括利息但减去应支付的税款。(Ii)为股东提供机会，以投标要约的方式向本公司出售其公开股票(从而避免股东投票)，现金金额相当于其在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的按比例份额，包括利息但减去应付税款。关于公司是否将寻求股东批准最初的业务合并或是否允许股东在收购要约中出售其公开发行的股票的决定将完全由公司自行决定，并将基于各种因素，如交易的时间以及交易条款是否要求公司寻求股东的批准，除非法律或纳斯达克资本市场规则要求投票。如果公司寻求股东的批准，它将只有在投票的普通股的大多数流通股投票赞成初始业务合并的情况下才能完成其初始业务合并。然而，在任何情况下，公司都不会赎回其公开发行的股票，赎回金额不会导致其有形资产净值低于$
如果公司举行股东投票或对与初始业务合并相关的股票提出收购要约，公众股东将有权赎回其股票，现金金额相当于其在初始业务合并完成前两个工作日存入信托账户的总金额的比例份额，包括利息但减去应缴税款。因此，根据财务会计准则委员会(FASB)的规定，此类A类普通股将按赎回金额入账，并在首次公开募股(IPO)完成后归类为临时股权。FASB“)会计准则编纂(”ASC)480，“区分负债和权益。”
根据本公司经修订及重述的公司注册证书，如本公司未能于首次公开发售结束后24个月内完成首次业务合并，本公司将(I)停止所有业务，但清盘除外；(Ii)在合理可能范围内尽快(但其后不超过十个工作日)赎回公众股份，以每股价格赎回公众股份，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括所赚取的利息及先前并未发放的利息，以支付本公司的
7
脱碳加收购公司III
财务报表附注
如果本公司未能在首次公开招股结束后24个月内完成首次业务合并，公司的独立董事被提名人将无权从信托账户获得与其持有的任何方正股份(定义见下文)有关的清算分派的权利。然而，如果保荐人或本公司任何董事、高级职员或关联公司在首次公开募股(IPO)中或之后获得A类普通股，且本公司未能在规定的时间内完成首次业务合并，则保荐人或任何董事、高级管理人员或关联公司将有权从信托账户中清算与该等股份有关的分配。
如果公司在最初的业务合并后发生清算、解散或清盘，公司股东有权按比例分享在偿还债务和为优先于普通股的每类股票(如果有的话)拨备后可供分配给他们的所有剩余资产。公司股东没有优先认购权或其他认购权。没有适用于普通股的偿债基金条款，但公司将向其股东提供机会，在最初的业务合并完成后，在符合本文所述限制的情况下，以相当于其按比例存入信托账户的总金额的现金赎回其公开发行的股票。
持续经营的企业
截至2021年9月30日，该公司的现金余额为$
如果本公司对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商业务合并的成本估计低于实际所需金额，则本公司在进行初始业务合并之前可能没有足够的资金来运营其业务。此外，本公司可能需要获得额外融资以完成初始业务合并，或因为完成初始业务合并后有义务赎回大量公开发行的股票，在这种情况下，本公司可能会发行额外的证券或产生与该初始业务合并相关的债务。
自这些财务报表发布之日起，该公司没有足够的流动资金来履行其下一年的预期义务。关于本公司根据ASU 2014-15对持续经营考量的评估，管理层已确定本公司可从保荐人那里获得资金(如附注5所述)，保荐人有财务能力提供该等资金，足以满足本公司的营运资金需求，直至业务合并完成之日较早者，以及自该等财务报表发布之日起一年。
这些财务报表不包括与收回记录资产或负债分类有关的任何调整，如果公司无法继续经营下去，这些调整可能是必要的。
附注2-修订以前发布的财务报表
在编制公司截至2021年9月30日的财务报表方面，管理层决定应该修改以前报告的财务报表。该公司在公司首次公开募股结束和承销商的超额配售选择权到期时认定，它对其可能需要赎回的A类普通股进行了不当估值。该公司此前将可能赎回的A类普通股确定为相当于美元的赎回价值
8
脱碳加收购公司III
财务报表附注
可能赎回的普通股，导致可能赎回的A类普通股等于其赎回价值。因此，管理层注意到与临时股本和永久股本有关的重新分类调整。这导致对A类普通股的初始账面价值进行了调整，但可能需要赎回，抵销记录为额外实缴资本(在可用范围内)、累计赤字和A类普通股。
关于需要赎回的A类普通股的列报方式的变化，该公司还修改了每股收益计算，将净收益(亏损)平均分配给A类和B类普通股。本报告将最初的业务合并视为最有可能的结果，在这种情况下，这两类普通股将按比例分享公司的收入(亏损)。
该公司的总资产、负债或经营业绩没有变化。
此次修订对公司财务报表的影响如下表所示：
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截至2021年3月31日的资产负债表(未经审计) |
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正如之前报道的那样 |
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调整，调整 |
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经修订的 |
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可能赎回的A类普通股 |
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$ |
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A类普通股 |
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B类普通股 |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
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股东权益合计(亏损) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
附注3-主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审计财务报表是按照美国普遍接受的会计原则编制的(“公认会计原则“)，并根据证券交易委员会的规章制度。因此，它们不包括GAAP要求的所有信息和脚注。管理层认为，为公平列报而考虑的所有调整(由正常应计项目组成)都已包括在内。截至2021年9月30日的三个月以及2021年1月29日(成立)至2021年9月30日期间的经营业绩不一定代表2021年1月29日(成立)至2021年12月31日或未来任何时期的预期结果。
新兴成长型公司
本公司是经JOBS法案修订的证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”，并可利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不必遵守萨班斯-奥克斯利法第404条的独立注册会计师事务所认证要求，减少公司定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务，以及免除持有非成长型上市公司的要求--这些要求包括但不限于：不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的独立注册会计师事务所认证要求；减少公司定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务；以及免除持有非成长型公司的要求。
就业法案第102(B)(1)条免除新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则的要求，直到私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据1934年证券交易法注册的证券类别的公司)才被要求遵守新的或修订的财务会计准则。《交易所法案》“))必须遵守新的或修订的财务会计准则。就业法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期并遵守
9
脱碳加收购公司III
财务报表附注
这些要求适用于非新兴成长型公司，但任何选择退出的选择都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发出或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的申请日期时，本公司作为一间新兴的成长型公司，可在私人公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的公众公司进行比较，后者由于所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期，这可能是困难或不可能的。
每股普通股净收益(亏损)
每股普通股净收益(亏损)的计算方法是：适用于普通股股东的净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数，不包括应没收的普通股，在稀释程度上，再加上使用库存股方法计算的用于结算权证的普通股增量数量。于2021年9月30日，本公司并无任何稀释性证券及其他合约可根据库存股方法行使或转换为普通股，然后分享本公司的收益。因此，每股普通股的摊薄收益(亏损)与当期每股普通股的基本亏损相同。
公司有两类股票，分别为A类普通股和方正股票。只要企业合并完成，收益和亏损就会在这两类股票之间按比例分摊。由于赎回价值接近公允价值，与A类普通股可赎回股票相关的增值不包括在每股收益中。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存托保险公司(Federal Depository Insurance Corporation)#美元的承保限额。
认股权证负债
该公司根据对认股权证具体条款的评估以及ASC 480和ASC 815中适用的权威指导，将认股权证作为股权分类或负债分类工具进行会计处理。评估考虑认股权证是否根据ASC 480为独立的金融工具，是否符合ASC 480对负债的定义，以及认股权证是否符合ASC 815关于股权分类的所有要求，包括认股权证是否与本公司本身的普通股挂钩，以及其他股权分类条件。这项评估需要使用专业判断，在权证发行时以及在权证尚未结清的每个季度结束日进行。对于符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行时记录为额外实收资本的组成部分。
对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值记录。认股权证估计公允价值的变动在经营报表上确认为非现金收益或亏损。该公司利用蒙特卡洛模拟模型对首次公开发行(IPO)当日的公共认股权证(定义见下文)负债以及随后每个报告期在纳斯达克资本市场(NASDAQ Capital Market)上市的未经调整的报价进行估值，并利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)模型对每个报告期内分类为3级的私募认股权证负债进行估值，公允价值变动在运营说明书中确认(见附注8)。
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脱碳加收购公司III
财务报表附注
金融工具的公允价值
本公司采用ASC820，公允价值计量(“ASC 820”)，确立了计量公允价值的框架，并在该框架内澄清了公允价值的定义。ASC 820将公允价值定义为退出价格，即在计量日市场参与者之间的有序交易中，为转移公司本金或最有利市场的负债而收到的资产价格或支付的价格。ASC 820中建立的公允价值等级一般要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。可观察到的投入反映了市场参与者将用于为资产或负债定价的假设，并基于从独立于报告实体的来源获得的市场数据而制定。不可观察到的投入反映了实体基于市场数据的自身假设，以及实体对市场参与者将用于为资产或负债定价的假设的判断，并将根据在该情况下可获得的最佳信息进行开发。
估值层次结构由三个层次组成。估值层次内的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。评估层次结构中的级别说明如下：
第1级-未经调整的资产和负债，报价在活跃的市场交易所上市。公允价值计量的投入是可观察的投入，例如相同资产或负债在活跃市场的报价。
第2级-公允价值计量的投入是使用最近交易的具有类似标的条款的资产和负债的价格，以及直接或间接的可观察到的投入来确定的，例如以通常引用的间隔可以观察到的利率和收益率曲线。
第3级-公允价值计量的投入是不可观察的投入，如估计、假设和估值技术，当资产或负债的市场数据很少或根本不存在时，公允价值计量的投入是不可观察的投入。
有关按公允价值计量的资产和负债的其他信息，请参阅附注8。
预算的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求公司管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响本财务报表公布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
现金包括原始到期日不到三个月的银行存款。截至2021年9月30日，公司持有
可能赎回的普通股
根据ASC主题480“区分负债与股权”中的指导，公司对其普通股进行会计核算，但可能需要赎回。强制赎回的A类普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在公司完全无法控制的情况下赎回)，被归类为临时股本。在所有其他时间，普通股都被归类为股东权益。该公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，在2021年9月30日，
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财务报表附注
下表对截至2021年9月30日资产负债表上反映的可能需要赎回的A类普通股进行对账：
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毛收入 |
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分配给公募认股权证的收益 |
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A股发行成本 |
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账面价值对赎回价值的增值 |
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可能赎回的A类普通股 |
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报价成本
发售成本包括与首次公开发售直接相关的法律、会计、承销费用和通过首次公开发售产生的其他成本。该公司招致的要约费用高达$
本公司符合ASC 825-10的要求。 发行归类为股权的股权合同的直接应占发售成本计入股权减少额。被归类为资产和负债的股权合同的发售成本立即计入费用。该公司记录了$
所得税
该公司按照FASB ASC 740“所得税”中的资产负债法核算所得税。递延税项资产及负债是根据现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差额而产生的估计未来税项后果确认。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间的收入中确认。如有需要，可设立估值免税额，以将递延税项资产减至预期变现金额。递延税项资产在计入估值拨备的净影响后降至最低。
财务会计准则委员会(FASB ASC)740规定了财务报表确认和计量的确认阈值和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。要想承认这些好处，税务机关审查后，税务状况必须比不能维持的可能性更大。有几个
截至2021年9月30日和2021年1月29日(成立)至2021年9月30日期间，公司的递延税项资产和所得税准备金被视为最低限度。
近期会计公告
2020年8月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2020-06号文件，“债务-有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有股权的合约(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计(分主题470-20)和衍生工具和套期保值合同(分主题815-40)”。
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脱碳加收购公司III
财务报表附注
通过ASU 2020-06在……上面
本公司管理层不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则更新(如果目前采用)会对附带的简明综合财务报表产生重大影响。
注4-公开发售
根据首次公开发行(IPO)，该公司出售了
附注5--关联方交易
方正股份
2021年2月4日，本公司发布了
于二零二一年三月二十三日，本公司与保荐人及本公司独立董事订立若干证券协议，据此，本公司发行合共
除有限的例外情况外，本公司的初始股东已同意不转让、转让或出售其创始人的任何股份，直至下列情况(以较早者为准)：(A)初始业务合并完成后一年或(B)初始业务合并完成后，(X)如果公司A类普通股的最后售价等于或超过$
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财务报表附注
私募认股权证
在首次公开招股结束的同时，保荐人和本公司的独立董事以及本公司行政总裁的一家关联公司购买了
每份私募认股权证均可行使购买
保荐人及本公司独立董事已同意，除有限的例外情况外，不得转让、转让或出售其任何私人配售认股权证，直至
注册权
根据2021年3月23日签署的登记权协议，方正股份、私募配售认股权证和可能在转换营运资金贷款(定义如下)时发行的认股权证的持有人将有权根据2021年3月23日签署的登记权协议获得登记权(就方正股份而言，只有在将该等股份转换为A类普通股后才有权)。这些持有者将有权获得某些索要和“搭载”注册权。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。
关联方贷款
2021年2月4日，本公司与保荐人签订贷款协议，保荐人同意向本公司提供总额为#美元的贷款。
在截至2021年6月30日的期间内，公司向赞助商支付了$
行政支持协议
2021年3月23日，该公司同意向赞助商的一家关联公司支付总计$
营运资金贷款
此外，为了支付与初始业务合并相关的交易费用，保荐人或保荐人的关联公司或公司的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款“)。如果公司完成最初的业务合并，公司将偿还营运资金贷款。如果初始业务
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财务报表附注
如果合并未结束，本公司可使用信托账户外持有的部分收益偿还营运资金贷款，但信托账户内持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。如果赞助商提供任何营运资金贷款，最高可达$
2021年10月14日，公司发行了本金为#美元的无担保本票。
附注6--承付款和或有事项
承销协议
该公司向承销商授予了一项
承销商有权获得#美元的递延费用。
企业合并协议
于2021年6月15日，本公司订立业务合并协议及重组计划(以下简称“重组计划”)企业合并协议)与DCRC Merge Sub Inc.合作，DCRC Merge Sub Inc.是特拉华州的一家公司，也是本公司的全资子公司(合并子“)和Solid Power，Inc.，一家科罗拉多州的公司(”固态电源)，据此合并子公司将与Solid Power合并并并入Solid Power(合并连同与之相关的其他交易，建议的交易“)，Solid Power作为本公司的全资附属公司继续存在。双方预期拟议交易将于2021年第四季度完成，条件包括(其中包括)本公司股东对拟议交易的批准、企业合并协议中所述条件的满足以及其他惯例成交条件。有关业务合并的更多信息，请参阅2021年6月15日提交给证券交易委员会的8-K表格和2021年8月10日提交给证券交易委员会的S-4表格登记声明及其修正案。关于拟议的业务合并，该公司将支付大约$
风险和不确定性
该公司继续评估新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，虽然该病毒有合理的可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响截至这些财务报表的日期尚不容易确定。这些财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
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财务报表附注
附注7-股东赤字
普通股
公司的授权普通股包括最多
赞助商同意最多可没收
优先股
本公司获授权发行
认股权证
每份完整的认股权证(公开认股权证、私募认股权证及营运资金认股权证，统称为认股权证“)使其持有人有权以#美元的价格购买我们A类普通股中的一股
每份认股权证的行使价为$
认股权证将于下列较后日期开始行使：
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在任何情况下，只要我们根据证券法有一份有效的登记声明，涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股的股份，并有与该等股份相关的最新招股说明书，且该等股份是根据证券或蓝天法律登记、合格或豁免登记的。
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财务报表附注
持有人的居住地(或我们允许持有人在认股权证协议规定的情况下以无现金方式行使认股权证)。
本公司并未登记认股权证行使时可发行的A类普通股股份。然而，本公司已同意，在首次业务合并完成后，本公司将在切实可行范围内尽快但在任何情况下不迟于十五(15)个营业日，尽其最大努力向美国证券交易委员会提交一份根据证券法可根据证券法登记因行使认股权证而可发行的A类普通股股份的登记声明。本公司将根据认股权证协议的规定，尽其最大努力使其生效，并维持该等登记声明及与之相关的现行招股说明书的效力，直至认股权证期满为止。尽管有上述规定，如果公司的A类普通股在行使未在全国证券交易所上市的认股权证时符合证券法第18(B)(1)条下的“备兑证券”定义，本公司可以根据证券法第3(A)(9)条的规定，要求行使认股权证的权证持有人在“无现金基础上”这样做，如果公司选择这样做，则不需要这样做，公司可以根据证券法第3(A)(9)条的规定要求权证持有人在无现金的基础上这样做，如果公司选择这样做，公司可以选择要求权证持有人按照证券法第3(A)(9)条的规定，在无现金的基础上行使认股权证，如果公司选择这样做，则不需要这样做但在没有豁免的情况下，该公司将被要求尽其最大努力根据适用的蓝天法律对股票进行注册或资格认证。
搜查证将于纽约市时间下午5点到期，
一旦认股权证可以行使，公司可以将尚未发行的认股权证赎回为现金(这里关于私募认股权证的描述除外)：
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全部而非部分； |
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售价为$ |
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在最低限度上 |
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如果且仅当我们A类普通股的最后售价等于或超过$ |
公司不会赎回认股权证以换取现金，除非证券法规定的有关行使认股权证后可发行的A类普通股的登记声明有效，并且在30天的赎回期内有与A类普通股有关的最新招股说明书。如果认股权证可由本公司赎回，即使本公司无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格，本公司仍可行使其赎回权利。
除下文所述外，任何私人配售认股权证只要由私人配售认股权证的初始购买者或其获准受让人持有，本公司将不会赎回任何认股权证。
一旦认股权证可以行使，公司可以赎回尚未赎回的认股权证(以下关于私募认股权证的描述除外)：
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全部而非部分； |
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售价为$ |
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在最低限度上 |
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财务报表附注
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如果且仅当公司A类普通股的最后售价等于或超过$ |
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如果公司向认股权证持有人发出赎回通知之日前一个交易日公司A类普通股的最后售价低于$ |
本公司A类普通股的“公平市价”是指在赎回通知向认股权证持有人发出之日后的10个交易日内，本公司A类普通股最后报告的平均销售价格。
赎回时不会发行A类普通股的零碎股份。如果在赎回时，持有人将有权获得股票的零头权益，公司将向下舍入到将向持有人发行的A类普通股数量的最接近的整数。
截至2021年9月30日，有
认股权证负债最初于首次公开发售结束时按公允价值计量，其后于每个报告期重新计量。公募认股权证获分配相当于其公允价值的单位发行所得款项的一部分。公司确认与认股权证负债公允价值变动相关的收益(亏损)#美元。
附注8-公允价值计量
截至2021年9月30日，信托账户中持有的资产包括#美元。
下表列出了公司在2021年9月30日按公允价值经常性计量的资产和负债的信息，并显示了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值等级：
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描述 |
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金额为 公允价值 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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2021年9月30日 |
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资产： |
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信托账户持有的有价证券- *美国国库券货币市场基金 |
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负债： |
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认股权证法律责任-公开认股权证 |
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认股权证责任-私募认股权证 |
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该公司利用蒙特卡洛模拟模型对首次公开发行(IPO)之日的认股权证债务进行估值，然后对随后每个报告期在纳斯达克资本市场(NASDAQ Capital Market)上市的未经调整的报价进行估值。该公司利用布莱克-斯科尔斯模型对每个报告期归类为3级的私募认股权证负债进行估值，公允价值的变化在营业报表中确认。认股权证负债的估计公允价值是使用第3级投入确定的。二项式期权定价模型中固有的假设与预期股价波动、预期寿命、
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脱碳加收购公司III
财务报表附注
无风险利率和股息收益率。该公司根据与认股权证的预期剩余寿命相匹配的历史波动性来估计其普通股的波动性。无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线，期限与权证的预期剩余期限相似。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相等。股息率基于历史利率，公司预计历史利率将保持在零。
蒙特卡洛模拟模型和布莱克-斯科尔斯模型分别用于评估首次公开发行(IPO)之日的公开认股权证和衡量属于公允价值等级第3级的私募认股权证负债的不可观察的重大投入如下：
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自.起 9月30日， 2021 |
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股票价格 |
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执行价 |
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期限(以年为单位) |
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波动率 |
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无风险利率 |
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股息率 |
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认股权证的公允价值 |
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下表汇总了3级认股权证负债的公允价值变化：
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3级 私 安放 |
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截至2021年1月29日的期初余额(开始) |
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2021年3月26日的首次测量 |
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将公开认股权证转移到1级 |
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价值投入或其他假设的变化 |
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截至2021年9月30日的公允价值 |
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本公司将公募认股权证由第三级转至第一级，金额为$。
注9-后续事件
自财务报表发布之日起，管理层已对后续事件的影响进行了评估。除以下事项外，所有需要披露的后续事项均包括在这些财务报表中：
2021年10月12日，“企业合并协议”当事人签订了“企业合并协议第一修正案”(以下简称“第一修正案”)。BCA修正案“)。BCA修正案修订了公司建议的第二次修订和重述的公司注册证书(“拟议的第二个A&R宪章“)，以在建议的交易完成后生效，澄清在提交建议的第二份A&R章程生效后，本公司在紧接提交建议的第二份A&R章程之前发行并发行或作为库存股持有的A类普通股和B类普通股将自动重新分类为合并后公司的普通股，并应成为合并后公司的一股普通股，而无需任何股东采取进一步行动。
于2021年10月25日，保荐人及若干本公司独立董事将合共
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第二项。管理学的探讨与分析财务状况和经营业绩
“DCRC”、“我们”、“我们”或“我们”指的是脱碳增强型收购公司III。以下对DCRC财务状况和经营结果的讨论和分析应结合本报告第1项所载未经审计的财务报表及其附注阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于许多因素的影响，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。
有关前瞻性陈述的注意事项
这份Form 10-Q季度报告包括符合1933年证券法(“证券法”)第27A节和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节含义的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、表现或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、表现或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。此类陈述包括但不限于可能的业务合并及其融资，以及相关事项，以及本10-Q表格中包含的历史事实陈述以外的所有其他陈述。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的其他文件中描述的那些因素。
概述
我们是一家空白支票公司，以特拉华州公司的形式注册成立，成立的目的是与一家或多家企业进行合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“初始业务合并”)。我们的保荐人是特拉华州有限责任公司(“保荐人”)、特拉华州有限责任公司Riverstone Investment Group LLC(特拉华州有限责任公司)及其附属公司(“Riverstone”)的DeCarbonization Plus收购保荐人III LLC。虽然我们可能会在任何业务或行业寻求收购机会，但我们打算利用Riverstone平台在可能在多个行业中的一个行业提供诱人的风险调整后回报的行业中识别、收购和运营业务，这些行业可能会推动全球脱碳目标。这包括能源和农业、工业、交通以及商业和住宅部门。
本公司首次公开招股的注册声明于2021年3月23日(以下简称“公开招股”)宣布生效。于2021年3月23日，吾等以每单位10.00美元完成公开发售35,000,000个单位(“单位”)，产生毛收入3.5亿美元，产生约2000万美元的交易成本，包括700万美元的承销费、1230万美元的递延承销费及约679,000美元的其他发售成本。承销商被授予从与公开发售有关的最终招股说明书之日起四十五(45)天的选择权，以每单位10.00美元减去承销折扣和佣金的价格额外购买最多5250,000个单位，以弥补超额配售(如果有的话)。2021年5月7日，承销商超额配售选择权到期未行使。
在完成公开发售的同时，吾等完成向我们的保荐人及独立董事出售6,666,667份私募认股权证(“私募认股权证”)，每份私募认股权证的价格为1.50美元，所得毛利为1,000万美元(“私募”)。
大约3.5亿美元(每单位10.00美元)的公开发行净收益和部分私募收益被存入大陆股票转让和信托公司位于美国的信托账户(“信托账户”)，仅投资于“投资公司法”第2(A)(16)节规定的美国“政府证券”，到期日为185(185)天数或更短时间，或投资于符合《投资公司法》第2a-7条(D)(1)、(D)(2)、(D)(3)和(D)(4)款条件的货币市场基金，这些基金只投资于美国政府直接国债
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义务，由以下决定我们，直至：(I)完成我们最初的业务合并和(Ii)根据我们修订和重述的公司注册证书所允许的其他方式分配信托账户，两者中以较早者为准。
如果我们无法在公开募股结束后二十四(24)个月内或2023年3月26日内完成初始业务合并，我们将(I)停止除清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公众股票，但赎回时间不超过十(10)个工作日，以每股价格赎回公开发行的股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息(之前没有发放给我们以支付我们的特许经营权和所得税)(减去最多100,000美元的用于支付解散费用的利息和应缴税款净额)除以当时已发行的公众股票的数量，根据适用的法律，赎回将完全消除公共股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，以及(Iii)在赎回之后尽可能合理地尽快赎回，前提是得到我们其余股东和我们董事会的批准在每种情况下，均须遵守我们根据特拉华州法律规定的义务，即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。
建议的业务合并
企业合并协议
2021年6月15日，DCRC、DCRC的全资子公司、特拉华州公司DCRC Merge Sub Inc.(“合并子公司”)和科罗拉多州的Solid Power，Inc.(“公司”)签订了业务合并协议和重组计划(“业务合并协议”)。以及由此设想的交易，即“企业合并”)，据此合并附属公司将与本公司合并并并入本公司(“合并”，连同与此相关的其他交易，“建议交易”)，本公司将作为DCRC的全资附属公司在合并后继续存在。我们预计业务合并将于2021年第四季度完成，条件包括(其中包括)我们股东对业务合并的批准、业务合并协议中所述条件的满足以及其他惯常的成交条件。
注册权协议
就业务合并的结束(“结束”)而言，日期为2021年3月23日的若干登记权协议(“IPO登记权协议”)将予修订及重述，而DCRC、在合并前持有DCRC证券的若干人士及实体(“初始持有人”)及根据合并而获得DCRC A类普通股的若干人士及实体(“新持有人”及“登记权利持有人”)将订立该修订及重述的IPO登记权协议(“新持有人”及“登记权利持有人”)。根据登记权协议，DCRC将同意，在交易结束后三十(30)天内，DCRC将(由DCRC自行承担费用)向证券交易委员会提交一份登记声明(“转售登记声明”)，登记转售由注册权持有人持有或可向登记权利持有人发行的若干证券(“转售登记声明”)，DCRC将尽其合理最大努力在转售登记声明提交后在合理可行的情况下尽快宣布其生效。在某些情况下，REG权利持有人可以要求公司协助承销发行和大宗交易，REG权利持有人将有权获得某些搭便式注册权。
股东支持协议
关于企业合并协议的签署，2021年6月15日，DCRC与本公司的某些股东签订了一份股东支持协议(“股东支持协议”)，根据该协议，除其他事项外，这些股东同意投票表决其持有的所有公司普通股和公司优先股，赞成批准和采纳拟议的交易，包括同意在DCRC于2021年8月10日提交的S-4表格登记声明生效后五(5)个工作日内签署书面同意。此外，除若干惯常例外情况外，该等股东已同意(其中包括)不会(A)于成交前(A)转让其持有的任何公司普通股及公司优先股股份(或就此订立任何安排)，或(B)订立任何与股东支持协议不符的投票安排。
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这些股东和某些其他股东也同意不转让他们在DCRC的任何股份。 A类c守护神s在合并中收到的托克，或在行使a皮肤化公司wArrants，e互换公司o选择或e互换公司r受限的s在(I)交易结束后六(6)个月和(Ii)保荐人的DCRC A级禁售期终止、期满或豁免的较短期限内c守护神s托克，但有某些惯例例外。此类转让限制将在DCRC将通过的与成交相关的章程中规定，该章程将适用于公司所有因合并而获得DCRC证券的投资者；然而，本公司在股东支持协议中同意，任何关于DCRC A类股票的禁售期的放弃或终止都将适用于DCRC的A类股票的所有投资者；然而，本公司在股东支持协议中同意，任何关于DCRC A类股票的禁售期的放弃或终止，都将适用于DCRC的A类股票。c守护神s由宝马控股公司、福特汽车公司、Volta Energy Storage Fund I，LP、Volta SPV SPW，LLC、Volta SPW Co-Investment，LP或其各自的任何关联公司(“承保集团”)持有的托克应被视为按比例放弃或终止关于DCRC A类的禁售期c守护神s承保集团其他成员拥有的托克。
赞助商信函
就签署业务合并协议而言，于2021年6月15日，华润华润保荐人及若干董事与本公司及华润华润订立函件协议(“保荐人函件”)，据此，保荐人该等董事同意(I)放弃华润华润经修订及重述之公司注册证书所载有关华润华润B类普通股股份的反摊薄权利，每股面值0.0001美元。 (Ii)遵守发起人、发起人及发起人与发起人及发起人董事及高级职员之间于2021年3月23日订立的函件协议中的禁售条款，及(Iii)投票表决其持有的全部发改委A类普通股及创办人股份，赞成采纳及批准业务合并协议及业务合并。
认购协议
就执行业务合并协议而言，于2021年6月15日，华润及本公司分别与多名投资者(统称“签署认购人”)订立认购协议(统称“签署认购协议”)，据此，签署认购人同意购买，而华润华润同意向签署认购人出售合共16,500,000股DCRC A类普通股(“签署管股”)，收购价为每股10.00美元，总收购价为16,600美元。
于2021年10月27日，DCRC与本公司与SK创新有限公司(“额外认购人”及连同签署认购人一起为“认购人”)订立认购协议(“额外认购协议”及连同签署认购协议的“认购协议”)，据此，额外认购人同意购买，而DCRC同意向额外认购人出售300万股DCRC A类普通股(“额外管道股”及连同签署管道股的“管道股”)。以每股10.00美元的收购价及30,000,000美元的总收购价，以私人配售方式(“额外配售”及连同签署配售的“配售”)认购合共195,000,000美元的配售配售股份，令配售认购总额达195,000,000美元。
根据认购协议完成管道股份的出售，除其他惯常完成条件外，还取决于同时完成建议交易。这条管道的目的是筹集额外资本，供合并后的公司在关闭后使用。
根据认购协议，DCRC同意，在交易结束后三十(30)个历日内，DCRC将向证券交易委员会提交一份登记管道股份转售的登记声明(“管道转售登记声明”)(“管道转售登记声明”)(费用由DCRC自理)，DCRC将尽其商业上合理的努力，使管道转售登记声明在提交后在实际可行的情况下尽快生效。
根据证券法第4(A)(2)条规定的免注册规定，可能与认购协议相关发行的DCRC证券的发行尚未根据证券法注册。
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经营成果
我们在2021年1月29日(成立)至2021年9月30日期间唯一的活动与我们的组建和公开募股有关，以及为潜在业务合并确定目标公司而产生的尽职调查成本。我们预计作为一家上市公司会产生更多费用(法律、财务报告、会计和审计合规)，以及追求我们收购计划的成本。
截至前三(3)个月九月2021年3月30日，我们的净收入约为580万美元，其中包括约290万美元的一般和行政费用，包括为追求我们的收购计划而产生的尽职调查成本、50411美元的特许经营税和870万美元的权证负债公允价值变化。
自2021年1月29日(开始)至九月2021年3月30日，我们净亏损约1840万美元，其中包括约490万美元的一般和行政费用，包括在执行我们的收购计划时发生的尽职调查成本，133,699美元的特许经营税，100万美元分配给认股权证负债的发售成本，以及由于认股权证负债公允价值变化而产生的1240万美元。
流动性与资本资源
我们从保荐人那里获得25,000美元的出资，以换取向我们的保荐人发行方正股票，并从我们的保荐人那里获得一笔贷款，从而满足了我们在公开发行之前的流动资金需求。合共300,000美元，用以支付组织开支及根据承付票(“票据”)进行公开发售的相关开支。在公开发售完成后，我们的流动资金需求已通过信托账户以外的私人配售净收益约110万美元得到满足。
此外，在短期和长期内，与在最初的业务合并中，我们的保荐人或我们保荐人的关联公司，或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。自.起九月2021年3月30日，没有任何营运资金贷款项下的未偿还金额。2021年10月14日，DCRC向保荐人发行了本金为1,500,000美元的无担保本票，以满足营运资金要求。DCRC没有使用这张期票。在初始业务合并完成后，保荐人有权但没有义务将全部或部分未偿还本票本金余额转换为购买相当于如此转换的本票本金金额除以1.50美元的普通股(“营运资金认股权证”)的该数量的认股权证。营运资金认股权证的条款将与私募认股权证的条款相同。本票受到惯例违约事件的影响，违约事件的发生会自动触发本票的未付本金余额以及与立即到期和应付的本票有关的所有其他应付款项。
注册权
方正股份、私人配售认股权证及营运资金认股权证(如有)的持有人，以及于私人配售认股权证及营运资金认股权证行使及转换时可发行的任何A类普通股股份的持有人，将根据登记权协议享有登记权。这些持有者将有权获得某些索要和“搭载”注册权。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
承销协议
承销商有权在公开发售结束时获得每单位0.2美元的承销折扣，或总计700万美元。
此外，每单位0.35美元，或总计约1230万美元，将作为递延承销佣金支付给承销商。仅在我们完成初始业务合并时，根据承销协议的条款，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
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行政服务协议
从我们的证券首次在纳斯达克资本市场上市之日起，一直持续到我们完成初始业务合并或清算的较早时间，我们已同意向保荐人的一家附属公司支付总计10美元。每月用于办公空间、水电费、秘书支助和行政服务的费用为1000美元。我们在2021年1月29日(成立)至2021年9月30日期间总共记录了61,935美元，这是与随附的运营说明书中的相关协议相关的一般和行政费用。
我们总共记录了大约30,000美元的关联方费用，这些费用在九月 30, 2021.
关键会计政策
按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内的费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们确定了以下关键会计政策：
认股权证负债
我们根据会计准则编纂(“ASC”)815-40对与我们的公开发行相关的认股权证进行核算。衍生工具和套期保值-实体自有权益的合同(“ASC 815”)，根据该条款，认股权证不符合股权分类标准，必须作为负债记录。由于权证符合ASC 815中所设想的衍生工具的定义，因此权证在初始和每个报告日期根据ASC 820以公允价值计量，公允价值计量，公允价值变动在变动期的营业报表中确认。
可能赎回的普通股
根据ASC 480的指导，我们对可能赎回的A类普通股进行核算，区分负债与股权。强制赎回的A类普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件的可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有者的控制范围内，要么在不确定事件发生时被赎回，而不完全在DCRC的控制范围内)被归类为临时股本。在所有其他时间，普通股都被归类为股东权益。DCRC的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在DCRC的控制范围之内，可能会发生不确定的未来事件。
新冠肺炎的影响
我们的赞助商继续评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒可能会对我们的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响在平衡日期还不容易确定。
近期会计公告
我们认为，任何最近发布但尚未生效的会计声明，如果目前被采纳，将不会有材料对我们财务报表的影响。
表外安排
截至本季度报告日期，我们没有任何S-K规则第303(A)(4)(Ii)项定义的表外安排。
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就业法案
2012年4月5日，2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)签署成为法律。就业法案包含了一些条款，其中包括放松对符合条件的上市公司的某些报告要求。根据“就业法案”，我们有资格成为“新兴成长型公司”，并被允许遵守基于私营(非上市)公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。因此，我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。
作为一家“新兴成长型公司”，除其他事项外，我们不需要(I)提供关于我们的系统(Ii)提供非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露，(Iii)遵守上市公司会计监督委员会可能通过的有关强制性审计公司轮换的任何要求，或补充提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)的更多信息的审计师报告，以及(Iv)披露CEO薪酬与员工薪酬中值之间的比较。(Ii)提供非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露；(Iii)遵守上市公司会计监督委员会可能采纳的关于强制性审计公司轮换的任何要求，或遵守提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)的补充信息的任何要求。这些豁免将在我们完成公开募股后的五(5)年内适用，或者直到我们不再符合“新兴成长型公司”的资格为止。
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
我们是一家规模较小的报告公司，符合《交易法》第12b-2条规则的定义。因此，根据S-K法规第305(E)项，我们不需要提供信息本项目所要求的。
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第四项。 |
管制和程序 |
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据交易所法案提交或提交的公司报告中需要披露的信息被积累并传达给管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序，以便及时做出有关要求披露的决定。
根据《交易法》第13(A)-15(E)和15d-15(E)条的要求，我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年9月30日我们的信息披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序(如交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本Form 10-Q季度报告涵盖的截至2021年9月30日的财政季度期间，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。下面讨论的重大弱点在截至2021年9月30日的财季得到了补救。
弥补财务报告内部控制的重大缺陷
我们认识到控制环境的重要性，因为它为DCRC定下了总体基调，也是内部控制所有其他组成部分的基础。因此，我们设计并实施了补救措施，以解决之前发现的重大弱点。(见我们截至2021年3月31日和2021年6月30日的财政季度Form 10-Q季度报告中所载的“第4项.控制和程序-财务报告内部控制的变化”)加强财务报告内部控制。鉴于这一重大弱点，我们加强了我们的程序，以确定并适当应用适用的会计方法。
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我们需要更好地评估和理解适用于我们简明合并财务报表的复杂会计准则的细微差别，包括加强对会计文献、研究材料和文件的访问，以及加强我们的人员和我们就复杂会计应用向其提供咨询的第三方专业人员之间的沟通。我们认为，上述行动弥补了财务报告内部控制的实质性弱点，截至2021年6月30日已完成。
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第二部分-其他资料
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第1项。 |
法律程序 |
没有。
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第1A项。 |
风险因素 |
除了本Form 10-Q季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们于2021年3月25日提交给SEC的最终招股说明书(“最终招股说明书”)以及我们分别于2021年6月4日提交给SEC的截至2021年3月31日和2021年6月30日提交的Form 10-Q季度报告(“2021年季度报告”)中讨论的风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。我们的最终招股说明书和2021年季度报告中讨论的风险因素没有实质性变化。
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
最近所有未登记的证券销售都是之前报告的。
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第三项。 |
高级证券违约 |
没有。
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第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
不适用。
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第五项。 |
其他信息 |
没有。
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第6项 |
EXhibit |
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展品 数 |
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描述 |
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2.1* |
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公司、合并子公司和公司之间的业务合并协议和重组计划，日期为2021年6月15日(通过引用公司于2021年6月15日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号001-40284)附件2.1并入)
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3.1 |
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修订和重新发布的《脱碳加收购公司三期公司注册证书》(通过引用DRC于2021年3月26日提交给美国证券交易委员会的8-K表格(文件编号001-40284)附件3.1并入) |
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3.2 |
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脱碳+收购公司III的章程(通过引用DCRC于2021年2月12日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明(文件编号333-253094)附件3.3并入) |
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4.1 |
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单位证书样本(参照发改委于2021年2月12日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册说明书(文件编号333-253094)附件4.1) |
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4.2 |
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A类普通股股票样本(参考2021年2月12日提交给美国证券交易委员会的DCRC S-1表格登记说明书(文件编号333-253094)附件4.2并入) |
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4.3 |
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认股权证样本(参考德勤于2021年2月12日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册说明书(文件编号333-253094)附件4.3) |
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4.4 |
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作为权证代理人的脱碳加收购公司III和大陆股票转让信托公司之间的权证协议，日期为2021年3月23日(通过引用DRC于2021年3月26日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-40284)的附件4.1而并入) |
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10.1 |
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股东支持协议，日期为2021年6月15日，由DCRC、本公司和其中指定的本公司股东签署(引用DCRC于2021年6月15日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-40284)的附件10.1) |
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10.2 |
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保荐信，日期为2021年6月15日，由发起人、发起人、发起人和本公司的某些董事签署(引用DCRC于2021年6月15日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-40284)的附件10.2)
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10.3 |
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日期为2021年10月14日的期票，由德勤股份有限公司向赞助商发行(通过引用附件10.1并入德勤股份有限公司于2021年10月14日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号001-40284)的附件10.1中。 |
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31.1 |
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第13a-14(A)条或第15d-14(A)条规定的行政总裁证书 |
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31.2 |
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规则13a-14(A)或规则15d-14(A)规定的首席财务官证明 |
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32.1 |
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规则第13a-14(B)条或规则15d-14(B)条及“美国法典”第18编第1350条所规定的行政总裁证明 |
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32.2 |
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规则13a-14(B)或规则15d-14(B)及“美国法典”第18编第1350条规定的首席财务官证明 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
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封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
__________
*根据S-K法规第601(A)(5)项，某些时间表已被省略。任何遗漏的时间表的副本将应要求提供给SEC。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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脱碳加收购公司III |
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日期：2021年11月15日 |
由以下人员提供： |
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/s/埃里克·安德森 |
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姓名： |
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埃里克·安德森 |
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标题： |
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首席执行官(首席行政官) |
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