注 1-组织和业务运营说明

牛桥 收购公司(“本公司”)于2021年4月12日注册为开曼群岛豁免公司。本公司 成立的目的是与一家或多家企业进行合并、股本或换股、资产收购、股票购买、重组 或类似的业务合并(“业务合并”)。本公司是一家新兴成长型公司 ，因此，本公司面临与新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年9月30日 ，公司尚未开始任何运营。2021年4月12日(成立)至2021年9月30日期间的所有活动均与本公司的成立和下文所述的首次公开募股(“首次公开募股” 或“首次公开募股”)有关。公司最早在完成最初的 业务合并之前不会产生任何营业收入。本公司可从首次公开发售(定义见下文)所得款项以现金及现金等价物利息收入的形式产生营业外收入 。该公司已选择12月31日作为其 财年结束日期。

公司的保荐人是开曼群岛豁免公司OAC保荐人有限公司(“保荐人”)。本公司首次公开募股的注册声明 于2021年8月11日宣布生效。于2021年8月16日，本公司完成首次公开招股10,000,000股(每个单位为一个“单位”，统称为“单位”，就该等单位所包括的A类普通股 为“公众股”)，每股10.00美元，产生100,000,000美元的总收益， 招致约6,624,000美元的发售成本，包括3,500,000美元递延承销佣金。承销商全面行使超额配股权，并于2021年8月16日额外购买1,500,000个单位(“超额配售单位”)， 额外产生15,000,000美元的毛收入(“超额配售”)，并产生825,000美元的额外发售成本， 包括525,000美元的递延承销佣金(附注5)。

同时，本公司完成向保荐人及Maxim Group LLC(“Maxim”)出售5,760,000份认股权证(“Maxim”)， 本次发行的承销商(“私人配售认股权证”)，每份私人配售认股权证的价格为1.00美元， 总收益5,760,000美元，详见附注4。每份私人配售认股权证可购买一份A类普通股{

首次公开发行、超额配售和私募完成后，首次公开发行的净收益和私募的某些收益 中的116,725,000美元(每单位10.15美元)存入位于美国的信托账户(“信托账户”)，大陆股票转让信托公司作为受托人。并且只能投资于《投资公司法》第2(A)(16)节所指的美国政府证券，到期日不超过185天，或投资于仅投资于美国国债且符合《投资公司法》第2a-7条规定的特定条件的货币市场基金 ，直至(I)完成业务合并和(Ii)如下所述的信托账户分配(以较早者为准)。

公司管理层对首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成业务合并 。不能保证本公司能够成功完成业务合并。 本公司必须在签署初始业务合并协议时完成一项或多项初始业务合并，其公允市值合计至少为信托账户持有的 净资产(定义见下文)的80%(不包括递延承销佣金和信托账户所赚取的 利息的应付税金)，且该初始业务合并的总公平市值至少为信托账户持有的 资产净值的80%(不包括递延承销佣金和信托账户所赚取的 利息的应付税款)。然而， 只有在交易后公司拥有或收购目标未偿还 有表决权证券的50%或以上，或以其他方式获得目标的控股权足以使其不需要根据修订后的1940年投资公司法(“投资公司法”)注册 为投资公司时，本公司才会完成业务合并。

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注 1-组织和业务运营说明

本公司将向其公众股份持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或 部分公众股份的机会(I)与召开股东大会以批准企业合并有关，或(Ii)通过要约收购的方式赎回全部或部分公众股份。本公司是否寻求股东 批准企业合并或进行收购要约，将由本公司自行决定。公众股东 将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回其公开股票(最初预计 为每股公开股票10.15美元)。将分配给赎回其公开股票的公众股东的每股金额不会 因公司将支付给承销商的递延承销佣金而减少。根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”，这些公开发行的股票在首次公开发行完成后被归类为临时股权。 在这种情况下，如果公司的有形净资产至少为5,000,001美元，并且 普通决议获得批准，公司将继续进行业务合并。由亲自或委派代表 有权在股东大会上投票赞成企业合并的普通股的过半数投赞成票。如果法律不要求股东投票 并且公司出于业务或其他法律原因不决定举行股东投票，公司将, 根据 其经修订及重新修订的组织章程大纲及细则(“经修订及重新修订的组织章程”)， 在完成业务合并前， 根据美国证券交易委员会(“SEC”)的要约收购规则进行赎回，并向SEC提交投标要约文件。然而，如果法律要求股东批准交易 ，或者公司出于业务或法律原因决定获得股东批准，公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则，在委托代理规则的同时赎回 股票。此外， 每个公众股东都可以选择赎回其公开发行的股票，无论他们投票支持还是反对拟议的交易。 如果公司寻求股东批准与企业合并相关的交易，则初始股东(定义见下文)已 同意将其创始人股票(定义见下文附注4)以及在首次公开发行期间或之后购买的任何公开发行股票投票支持企业合并 。首次公开募股完成后，本公司将采取内幕交易 政策，该政策将要求内部人士：(I)在某些禁售期内以及当他们 持有任何重要的非公开信息时避免购买股票，以及(Ii)在执行之前与本公司的法律顾问进行所有交易清算。 此外，初始股东已同意放弃其创始人股票和公开股票的赎回权 ，以完成对其创始人股票和公开股票的赎回权。 此外，初始股东已同意放弃对其创始人股票和公开股票的赎回权 。 此外，初始股东已同意放弃其创始人股票和公开股票的赎回权

尽管 如上所述，修订和重新制定的组织章程大纲和章程规定，公众股东以及该股东的任何 附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据经修订的1934年“证券交易法”(“交易法”)第13节所界定的 )，将被限制赎回 其出售的A类普通股总数超过15%或更多的股份。

公司保荐人(“初始股东”)高级管理人员和董事已同意不会对修订后的 和重新制定的组织章程大纲(A)提出修正案，这将修改公司义务的实质或时间，即如果公司没有在首次公开募股(IPO)结束后15个月内(如果公司在首次公开募股结束后最多21个月)完成业务合并，则允许赎回与我们最初的业务合并相关的 赎回或赎回100%的公开发行股票。 如果公司没有在首次公开募股结束后15个月内完成业务合并(如果公司没有在首次公开募股结束后最多21个月内完成合并)，则公司有义务允许赎回与我们最初的业务合并相关的 或赎回100%的公开股票就有关股东权利或首次公开招股前业务合并活动的任何其他条文(“合并 期间”)或(B)(如招股说明书中更详细描述) ，除非本公司向公众股东提供赎回其A类普通股的机会连同任何该等修订 。

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注1-组织和业务运营说明， 续

如果 本公司无法在合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除 以外的所有业务以进行清盘；(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回公开发行的 股票，但赎回不超过10个工作日，赎回价格为每股现金，相当于当时存入信托账户的总金额，包括利息 (该利息应扣除应缴税款和最高10万美元用于支付解散费用的利息)除以当时 已发行和已发行的公众股票数量，赎回将完全丧失公众股东作为股东的权利(包括 收受的权利 经其余股东和董事会批准，进行清算和解散，在每一种情况下，均须遵守开曼群岛法律规定的公司为债权人提供债权的义务，在所有情况下均须遵守适用法律的其他要求 。

如果公司 未能在合并期内完成企业合并， 初始股东、高级管理人员和董事同意放弃对创始人股份的清算权。但是，如果初始股东或公司 管理团队成员在首次公开募股(IPO)中或之后收购了公开发行的股票，如果公司未能在合并期内完成业务合并，他们将有权从信托账户中清算与此类公开股份相关的分配。 承销商已同意，如果 公司未在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利，在这种情况下， 公司未在合并期内完成业务合并时，承销商将有权放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利。在这种情况下，这些金额将包括在 信托账户中可用于赎回公开发行股票的其他资金中。如果进行此类分配， 剩余可供分配的剩余资产(包括信托帐户资产)的每股价值可能只有10.15美元/股，最初存放在信托帐户中。为了保护信托账户中持有的金额，发起人 已同意，如果供应商(本公司独立注册的 会计师事务所除外)对向本公司提供的服务或销售给本公司的产品提出任何索赔，或本公司 已与其洽谈达成交易协议的潜在目标企业提出任何索赔，保荐人 已同意对本公司负责，并在一定范围内减少信托账户中的资金金额。对于签署放弃任何权利、所有权的第三方的任何索赔，本责任不适用于 , 信托账户中持有的任何款项中的任何形式的利息或索赔 ，或根据本公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿针对 某些债务(包括修订后的1933年证券法(“证券法”)下的负债)提出的任何索赔。此外， 如果执行的弃权书被认为不能对第三方强制执行，保荐人将不会对此类第三方索赔承担 范围内的任何责任。本公司将努力让所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签订协议， 放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利息或索赔，以此来降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性 。

流动性 与资本资源

截至2021年9月30日，公司拥有约657,000美元的现金和约600,000美元的营运资金，以满足公司的 流动资金需求。此外，为资助与企业合并有关的交易成本，本公司的保荐人 或保荐人的联属公司或本公司若干高级职员及董事可(但无义务)向本公司提供 营运资金贷款(见附注4)。截至2021年9月30日，没有任何营运资金贷款项下的未偿还金额。

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注 1-组织和业务运营说明，续

流动性 和资本资源(续)

基于上述 ，管理层相信，本公司将有足够的营运资金和借款能力来满足其需求 通过完成业务合并或自本申请之日起一年。在此期间，公司将 将这些资金用于支付现有的应计产品成本和费用，确定和评估潜在的初始业务 组合候选者，对潜在的目标业务进行尽职调查，支付差旅费用，选择要合并或收购的目标 业务，以及构建、谈判和完善业务组合。

附注 2-重要会计政策摘要

注 3-首次公开发行

2021年8月16日，公司完成1000万股首次公开募股单位为$10.00每单位产生100,000,000美元的毛收入并招致约 美元的报价成本6,624,000, 包括大约$3,500,000在递延承销佣金中。承销商 获得了从与首次公开发行(IPO)相关的最终招股说明书之日起45天的选择权，最多购买1,500,000用于弥补超额配售的附加单位(如果有 )，价格为$10.00每单位。2021年8月16日，承销商 全面行使超额配售选择权，额外购买了150万超额配售单位，产生额外的毛收入 $15,000,000， ，并产生825,000美元的额外发售成本， ，包括大约$525,000递延承销佣金。

每个 单位由一个A类普通股和一个可赎回认股权证(每份为“公共认股权证”)组成。每份公开认股权证使 持有人有权按每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，并可进行调整(见附注6)。

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注 4-关联方交易

方正 共享

于2021年4月12日，保荐人代表本公司支付25,000美元(约合每股0.009美元)以支付若干开支，以换取 发行2,875,000股B类普通股，面值0.0001美元(“方正股份”)。方正股份将于本公司初始业务合并时自动 转换为A类普通股，并须遵守若干 转让限制，如附注6所述。

除有限例外情况外， 初始股东同意不转让、转让或出售其任何创始人股份，直至 较早发生的时间：(I)初始业务合并完成一年后或(Ii)初始业务合并完成后 本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易 导致所有股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产的交易 。尽管 如上所述，如果A类普通股在初始业务合并后至少120天开始的30个交易日内的任何20个交易日内的收盘价等于或超过每股12.00美元(经股票拆分、股票资本化、重组、资本重组等调整)，创始人股票将被解除锁定。

私募 配售认股权证

同时 随着首次公开发行(IPO)的结束，本公司完成了向保荐人和Maxim定向增发5,760,000份认股权证 ，每份定向增发认股权证平均收购价为1.00美元，为本公司带来了5,760,000美元的总收益 。私募认股权证与在首次公开发售中作为单位一部分出售的公开认股权证相同， 不同之处在于保荐人和Maxim已同意在本公司首次业务合并完成后30天前不转让、转让或出售任何私募认股权证(向某些 获准受让人除外)。只要认股权证由保荐人和Maxim或其各自的许可受让人持有，公司也不能赎回私募认股权证。

私募认股权证的某些 收益已添加到首次公开发行(IPO)的收益中，并存放在信托账户中。 如果公司未在合并期内完成业务合并，私募认股权证将失效。 只要由保荐人或 其允许受让人持有，私募认股权证将是不可赎回的，并可在无现金的基础上行使。

相关 党的贷款

于2021年4月19日，保荐人同意向本公司提供总额高达300,000美元的贷款，以支付根据 向本票(“票据”)进行首次公开募股(IPO)的相关费用。这笔贷款是无息的，在2021年9月30日或首次公开募股(IPO)完成时(以较早的日期为准)支付 。这笔贷款为195,175美元，在IPO结束时从信托账户以外的发售 收益中偿还。

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(未经审计)

注 4-关联方交易，续

流动资金贷款

此外，为了支付与企业合并相关的交易成本，发起人或发起人的关联公司、 其他初始股东或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金 (“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并，公司将偿还 营运资金贷款。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金 贷款。除上述规定外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，亦不存在有关该等贷款的书面协议 。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，不计利息，或由贷款人自行决定，最高可达1,500,000美元可将此类营运资金贷款 转换为私募认股权证，价格为#美元1.00根据搜查令。截至2021年9月30日，公司 未达成任何协议，因此营运资金贷款项下没有未偿还借款。

管理 服务协议

自本公司首次公开发行(IPO)生效之日起，本公司同意每月向其保荐人支付总计10,000美元，为期最多 15个月，用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持。在完成初始业务合并或公司清算后，公司将停止支付这些月费。在截至2021年9月30日的季度和2021年4月12日(成立)至2021年9月30日期间，本公司根据行政服务协议向保荐人支付了20,000美元

附注 5-承付款和或有事项

注册 权利

方正股票、私募认股权证和周转资金贷款转换后可能发行的证券(如果有)的 持有者根据注册和股东权利协议有权获得注册权。这些证券的持有者 有权提出最多三项要求(不包括简短要求)，要求公司登记此类证券。此外，这些 持有者将拥有与初始业务合并 完成后提交的注册声明相关的特定“搭载”注册权。本公司将承担与提交任何此类 注册声明相关的费用。

承销 协议

公司从与首次公开发行(IPO)相关的最终招股说明书中授予承销商45天的选择权，以额外购买最多1,500,000个单位，以弥补IPO价格减去承销折扣和佣金后的超额配售(如果有)。2021年8月16日，承销商全面行使超额配售选择权。

承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，或总计200万美元(或如果承销商的超额配售选择权全部行使，则总计230万美元)，在IPO结束时支付。此外，每单位0.35美元， 或总计约350万美元(如果承销商的超额配售选择权全部行使，则总计约为403万美元)，作为递延承销佣金支付给承销商。仅在公司完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，递延费用将仅从信托账户中持有的金额中支付给承销商。

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附注 5-承付款和或有事项，续

风险 和不确定性

管理层 继续评估新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论：虽然病毒有合理的可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标 公司产生负面影响，但具体影响截至本财务报表日期尚不容易确定。财务报表不 包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

附注 6-衍生权证负债

截至2021年9月30日 ，该公司有1,1500,000份公开认股权证和5,760,000份私募认股权证未偿还。

公开认股权证将在(A)企业合并完成后30天或(B)首次公开募股结束后12个月 两者中较晚的日期开始行使。公开认股权证将在企业合并完成后或更早于 赎回或清算之日起五年到期。

本公司将无义务根据公开认股权证的行使交付任何A类普通股，亦无义务 结算该等公开认股权证的行使，除非证券法下有关在行使公开认股权证时可发行的A类普通股的注册声明届时生效，且有关招股说明书是最新的，但 须受本公司履行其注册责任的规限。任何公共认股权证均不得以现金或无现金方式 行使，本公司亦无义务向寻求行使其公共认股权证的持有人发行任何股份，除非行使时发行的股份 已根据行使持有人所在州的证券法登记或符合资格，或可获豁免 登记 ，否则本公司将无义务向寻求行使其公开认股权证的持有人发行任何股份，除非该等股份的发行 已根据行使持有人所在国家的证券法登记或符合资格，或可豁免 登记。

本公司已同意，在企业合并完成后，将在可行范围内尽快但在任何情况下不迟于15个工作日， 将尽其最大努力向美国证券交易委员会提交一份登记声明，登记根据证券法可根据证券法发行因行使公募认股权证而可发行的 A类普通股。本公司将尽其最大努力向美国证券交易委员会提交一份涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股股份的登记 声明，使该登记声明 生效，并维持一份与该等A类普通股有关的现行招股说明书，直至认股权证到期 或根据认股权证协议的规定赎回为止。若涵盖可于行使认股权证时发行的A类普通股的登记声明 于企业合并结束后第60个营业日仍未生效，则认股权证 持有人可根据证券法第3(A)(9) 条或另一项豁免，以“无现金基础”行使认股权证，直至有有效登记声明的时间及本公司未能维持有效登记声明的任何期间。

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附注 6-衍生权证负债，续

当每股A类普通股价格等于或超过18.00美元时，赎回 现金认股权证

一旦公募认股权证可行使，公司即可召回公募认股权证进行赎回

若 及当公开认股权证可由本公司赎回时，如因行使认股权证而发行普通股 未能根据适用的国家蓝天法律获豁免登记或获得注册资格，或本公司无法进行该等登记或资格，则本公司不得行使其赎回权。

行使认股权证时可发行的A类普通股的行使价和股份数量在某些情况下可能会调整 ，包括股票分红或资本重组、重组、合并或合并。此外，在任何情况下，本公司均不需要 以现金净额结算公开认股权证。如果本公司无法在 合并期内完成业务合并，并且本公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到有关其认股权证的任何此类资金 ，也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得与该等认股权证有关的任何分派 。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。

如果 本公司要求赎回公共认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金基础”行使 公共认股权证。行使公开认股权证时可发行的普通股的行使价和数量在某些情况下可能会调整，包括股票分红、特别股息或资本重组、重组、合并或合并。

此外，如果(X)本公司为筹集资金而增发A类普通股或股权挂钩证券 与其初始业务合并的结束相关的发行价格或实际发行价格低于每股A类普通股9.20美元(该等发行价格或有效发行价格将由本公司 董事会真诚决定)，如向保荐人或其关联公司发行任何此类股票，则不考虑所持的任何方正股票 。 此外，如果(X)本公司为筹集资金目的而增发A类普通股或股权挂钩证券，则不考虑所持任何方正股票 每股 普通股的发行价或有效发行价(该等发行价或有效发行价将由本公司董事会真诚决定)。发行前)(“新发行价格”)，(Y)该等发行所得款项总额 占股本收益总额及其利息的60%以上，可用于资助本公司于该初始业务合并完成之日的初始业务合并(扣除赎回)， 及(Z)本公司普通股在自前一交易日 起的20个交易日内的成交量加权平均交易价(“市值”) 低于每股9.20美元，认股权证的行使价将调整为等于市值和新发行价格较高的 的115%，而上述每股18.00美元的赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价格中较大者的180%(调整为 最接近的美分)，则认股权证的行使价将调整为等于市值和新发行价格中较高的 的115%，而上述每股18.00美元的赎回触发价格将调整为等于市值和新发行价格中较大者的180%。

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2021年9月30日

(未经审计)

附注 6-衍生权证负债，续

私募认股权证与首次公开发售的单位的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证及行使私募认股权证时可发行的普通股，只要由初始股东 或其准许受让人持有，(I)本公司将不会赎回，(Ii)在行使该等认股权证时(包括可发行的A类普通股 )不可赎回(包括可发行的A类普通股 )。(Iii)可由持有人在无现金基础上行使，(Iv)将有权 获得登记权。如果私募认股权证由保荐人或其获准受让人以外的持有人持有， 私募认股权证将可由本公司赎回，并可由持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

公司已占17,260,000与首次公开发行相关的认股权证 (包括11,500,000公共认股权证和576万份私募认股权证)根据 ASC 815-40中包含的指导。此类指导规定，由于认股权证不符合其规定的股权处理标准 ，每份认股权证必须记录为负债。因此，本公司已按其公允价值将每份认股权证分类为负债。这项负债在每个资产负债表日进行重新计量。每次重新计量时，认股权证负债 将调整为公允价值，公允价值的变化将在公司的损益表中确认。在截至2021年9月30日的 季度和2021年4月12日(成立)至2021年9月30日期间，公司确认了公允价值变动 美元92,546.

权证协议包含另一项发行条款，即如果企业合并中A类普通股持有人的应收对价低于70%，且权证持有人 在本公司完成业务合并公开披露后30天内正确行使权证，则权证持有人 应以继任实体普通股的形式支付。 权证持有人 如果权证持有人在本公司完成业务合并公开披露后30天内正确行使权证， 权证持有人应支付的应收对价不足70%应以继任实体普通股的形式支付。认股权证价格的减幅应等于(I)减价前有效的权证 价格减去(Ii)(A)每股对价(定义见下文)减去(B)Black-Scholes认股权证 值(定义见下文)的差额(但在任何情况下不得低于零)。“Black-Scholes认股权证价值”是指紧接根据Black-Scholes认股权证模式在彭博金融市场(Bloomberg Financial Markets)进行的上限美国赎回业务合并 完成之前的认股权证价值。“每股对价”是指(一)如果支付给普通股持有人的对价全部为现金，则为每股普通股的现金金额；(二)在其他情况下，指在截至企业合并生效日期前一个交易日的 个交易日内报告的普通股成交量加权平均价。

公司认为，对认股权证行使价格的调整是基于一个变量，该变量不是FASB ASC主题编号815-40中定义的“固定换固定”期权的公允价值 的输入，因此认股权证不符合 衍生品会计例外规定。衍生金融工具的会计处理要求本公司在首次公开发行(IPO)结束时记录 衍生负债。因此，本公司按其公允价值将每份认股权证归类为负债 ，认股权证将从发行单位所得款项中分得相当于其公允价值的一部分 使用Black-Scholes期权定价模型确定。这项负债在每个资产负债表日进行重新计量。每次重新计量时，认股权证负债将调整为公允价值，公允价值的变化将在公司的 损益表中确认。公司将在每个资产负债表日期重新评估分类。如果分类因期间发生的事件而更改 ，则认股权证将自导致重新分类的事件发生之日起重新分类。

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简明财务报表附注

2021年9月30日

(未经审计)

附注 7-公允价值计量

在报告期开始时确认进出1级、2级和3级的转账 。

与公开发售和私募认股权证相关发行的 公开认股权证最初和随后均采用Black-Scholes期权定价模型按公允价值计量 。

Black-Scholes期权定价模型固有的 是与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息收益率相关的假设。本公司根据选定同业公司与目标行业相匹配的 普通股的历史波动性来估计其认股权证的波动性。无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线 ，期限与认股权证的预期剩余期限相似。该公司利用证券交易委员会第107号员工会计公告中的指导来确定认股权证的估计寿命。股息率基于历史利率， 公司预计历史利率将保持为零。

附注 8-股东权益

优先股 -公司有权发行4,000,000股优先股，每股面值0.0001美元，具有公司董事会不时决定的指定、投票权和其他权利和优先股。 截至2021年9月30日，没有优先股发行或发行。

A类普通股-公司有权发行4亿股面值为$的A类普通股0.0001每股。本公司 A类普通股持有者每股享有一票投票权。截至2021年9月30日，共有11,615,000个 已发行和已发行的A类普通股。

B类普通股-公司有权发行40,000,000股B类普通股，每股面值0.0001美元。持股人每持有一股B类普通股有权投一票。截至2021年9月30日，已发行和流通的B类普通股为2,875,000股 股。除适用法律或证券交易所规则另有规定外，A类普通股持有人和B类普通股持有人将在提交本公司股东表决的所有事项上作为 同一类别一起投票；但在初始业务合并之前，只有B类普通股持有人才有权就本公司 董事的任命投票。

在初始业务合并时， B类普通股将按 一对一(经调整)自动转换为A类普通股。如果因初始业务合并而增发或视为发行了额外的A类普通股或股权挂钩证券 ，所有方正 股票转换后可发行的A类普通股总数将相当于转换后已发行的A类普通股总数的20%(在对公众股东赎回A类普通股给予 效力后)，包括已发行的A类普通股总数、 或转换或行使时视为已发行或可发行的A类普通股总数公司 与完成初始业务合并相关或与完成初始业务合并相关的，不包括可为或可转换为A类普通股的任何A类普通股或可转换为A类普通股的证券 向初始业务合并中的任何卖方发行或将发行的A类普通股，以及在流动资金贷款转换时向保荐人、高级管理人员或董事发行的任何私募认股权证； 前提是方正股份的此类转换永远不会低于一对一。

注 9-后续事件

公司对资产负债表日之后至财务报表发布日为止发生的后续事件和交易进行了评估 。基于本次审核，本公司未发现任何后续事件需要在财务报表中进行调整或披露 。