美国：
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(马克一号)
截至该季度的
在从中国到日本的过渡期内，中国从中国到日本，从日本到日本的过渡期，都是从中国过渡到中国，从中国到日本，从中国到日本的过渡期。
委托文件编号：
量子金融科技收购公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| ( 公司或组织的州或其他司法管辖区) | (税务局雇主 标识号) |
(主要行政办公室地址)
(发行人电话号码)
根据该法第12(B)条登记的证券 ：
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 购买每股普通股一半的认股权证 | QFTA WS | 纽约证券交易所 | ||
| 单位，每个单位由一股普通股和一份可赎回认股权证组成 | QFTA.U | 纽约证券交易所 |
检查发行人(1)是否在过去12个月内(或在注册人
被要求提交此类报告的较短期限内)提交了《交易所法案》第13或15(D)节要求提交的所有报告
，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人
是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章§232.405
)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人 是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。 请参阅《交易所法案》规则第12b-2条中对“大型加速的申请者”、“加速的申请者”、“较小的报告公司”和 “新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | |||
| 新兴成长型公司 | ||||
如果是新兴成长型公司，请勾选
标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
。
用复选标记表示注册人
是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截至2021年11月15日，有
量子金融科技收购公司
截至2021年9月30日的季度10-Q表
目录
| 页面 | ||
| 第一部分金融信息 | ||
| 项目1.中期财务报表 | ||
| 截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩 资产负债表 | 1 | |
| 截至2021年9月30日的三个月和九个月的简明营业报表(未经审计) | 2 | |
| 截至2021年9月30日的三个月和九个月股东(赤字)权益变动简明报表(未经审计) | 3 | |
| 截至2021年9月30日的九个月简明现金流量表(未经审计) | 4 | |
| 简明财务报表附注(未经审计) | 5 | |
| 第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 19 | |
| 项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 23 | |
| 项目4.控制和程序 | 23 | |
| 第二部分：其他信息 | ||
| 项目1.法律诉讼 | 24 | |
| 第1A项。风险因素 | 24 | |
| 第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 25 | |
| 项目3.高级证券违约 | 25 | |
| 项目4.矿山安全信息披露 | 25 | |
| 项目5.其他信息 | 25 | |
| 项目6.展品 | 25 | |
| 签名 | 26 |
i
第一部分-财务信息
第一项中期财务报表
量子金融科技收购公司
浓缩资产负债表
| 2021年9月30日 (未审核) | 12月31日， 2020 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 递延发售成本 | ||||||||
| 信托账户持有的有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东(亏损)权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应计发售成本 | ||||||||
| 本票关联方 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 认股权证负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款 | ||||||||
| 可能赎回的普通股； | ||||||||
| 股东(亏损)权益 | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东(亏损)权益总额 | ( | ) | ||||||
| 总负债和股东(亏损)权益 | $ | $ | ||||||
附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。
1
量子金融科技收购公司
操作简明报表
(未经审计)
三个月 告一段落 9月30日， | 九个月 9月30日， | |||||||
| 2021 | 2021 | |||||||
| 运营和组建成本 | $ | $ | ||||||
| 运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入： | ||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ||||||||
| 信托账户持有的有价证券赚取的利息 | ||||||||
| 信托账户持有的有价证券的未实现收益 | ||||||||
| 其他收入合计 | ||||||||
| 净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本和稀释加权平均流通股、可赎回普通股 | ||||||||
| 基本和稀释后每股净亏损，可赎回普通股 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本和稀释加权平均流通股，不可赎回普通股 | ||||||||
| 基本和稀释后每股净亏损，不可赎回普通股 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。
2
量子金融科技收购公司
股东权益变动简明报表 (亏损)
截至2021年9月30日的三个月和九个月
(未经审计)
| 普通股 | 额外缴费 | 累计 | 股东合计 (赤字) | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
| 余额-2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 可能赎回的普通股增值(重述-见注2) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 为私募认股权证支付超过公允价值的现金 | — | |||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额-2021年3月31日(重述-见注2) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净损失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额-2021年6月30日(重述-见注2) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净损失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额-2021年9月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。
3
量子金融科技收购公司
简明现金流量表
截至2021年9月30日的9个月
(未经审计)
| 经营活动的现金流： | ||||
| 净损失 | $ | ( | ) | |
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||
| 与认股权证法律责任有关而招致的交易费用 | ||||
| 信托账户持有的有价证券的未实现收益 | ( | ) | ||
| 信托账户持有的有价证券赚取的利息 | ( | ) | ||
| 营业资产和负债变动情况： | ||||
| 预付费用 | ( | ) | ||
| 应付账款和应计费用 | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ||
| 投资活动的现金流： | ||||
| 信托账户中现金的投资 | ( | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||
| 融资活动的现金流： | ||||
| 出售单位的收益，扣除支付的承保折扣后的净额 | ||||
| 出售私募认股权证所得款项 | ||||
| 本票关联方收益 | ||||
| 偿还本票 - 关联方 | ( | ) | ||
| 支付要约费用 | ( | ) | ||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||
| 现金净变动 | ||||
| 现金-期初 | ||||
| 现金-期末 | $ | |||
| 非现金投融资活动： | ||||
| 可能赎回的普通股的初步分类 | $ | |||
| 可能赎回的普通股增持 | $ | |||
| 私募认股权证负债的初步分类 | $ | |||
附注是 未经审计的简明财务报表的组成部分。
4
量子金融科技收购公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
注1.组织机构和业务运作说明
量子金融科技收购公司(“本公司”) 于2020年10月1日在特拉华州注册成立。本公司是一家空白支票公司，其目的是与一家或 多家企业或实体进行合并、 换股、资产收购、股票购买、资本重组或其他类似的业务合并(以下简称“业务合并”)。本公司是一家初创和新兴成长型公司，因此，本公司将承担与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2021年9月30日，公司尚未 开始运营。截至2021年9月30日的所有活动与公司的组建、首次公开募股 (“首次公开募股”)(如下所述)以及确定业务合并的目标公司有关。公司 最早也要在业务合并完成后才会产生任何营业收入。本公司将从首次公开发售所得收益中以利息收入的形式产生 营业外收入和支出，并改变认股权证负债的公允价值 。
本公司首次公开募股的注册声明于2021年2月4日宣布生效。2021年2月9日，公司完成首次公开募股
在首次公开招股结束的同时，本公司完成了
在2021年2月9日首次公开募股(IPO)结束后，金额为$
2021年2月12日，承销商充分行使了他们的超额配售选择权，从而获得了额外的
交易成本总计为$
公司管理层对首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权
，尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成业务合并。公司必须
完成合计公平市场价值至少为
本公司将为其股东提供在企业合并完成时赎回全部或部分公开股份的机会(I)与召开股东大会批准企业合并有关，或(Ii)以收购要约的方式赎回全部或部分公开股份。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行要约收购，将由本公司自行决定
。公众股东将有权按比例赎回其公开股票，赎回金额为
信托账户(最初预计为美元)。
5
量子金融科技收购公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
如果公司的有形净资产至少为$，公司将继续进行业务合并
在首次公开募股时， 联合保荐人和首次公开募股前公司股票的其他持有者(“首次股东”) 同意(A)投票支持企业合并，(B)不提议，或 投票赞成企业合并，或在企业合并之前和与企业合并无关的情况下投赞成票。对公司修订和重新签署的公司注册证书 的修正案，如果 公司不能在18个月(2022年8月9日)内(或如果公司在2022年8月9日之前签署了业务合并的意向书、原则协议或最终协议，则自首次公开募股结束起24个月)赎回所有公开发行的股票，将影响公司赎回所有公开股票的实质或时间。 如果公司在2022年8月9日之前签署了业务合并意向书、原则协议或最终协议，则不在此限。 如果公司不能在18个月内(2022年8月9日)完成业务合并，则会影响公司赎回所有公开发行股票的实质或时间。 除非公司(C)不得将任何股份(包括创办人股份)转换为在股东投票批准本公司业务合并时从信托 账户收取现金的权利，或在与企业合并相关的收购要约中向本公司出售任何股份，以及(D)如果企业合并未完成，创办人股份不得在清盘时参与任何清算 分配。(C)不得将任何股份(包括创办人股份)转换为与股东投票批准本公司业务合并相关的权利，或在与企业合并相关的收购要约中向本公司出售任何股份；及(D)如果企业合并未完成，创办人股份不得参与任何清算 分配。
本公司必须在2022年8月9日(或2023年2月9日，视情况适用)之前完成业务合并(“合并期”)。如果本公司未能在合并期内完成
企业合并，本公司将(I)停止除清盘
以外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股份，但不超过十个工作日，以每股
价格赎回公众股票，以现金支付，相当于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的、之前未释放给本公司的资金赚取的利息，用于纳税、解散
首次公开募股时，
初始股东已同意，如果公司未能在合并期内
完成企业合并，则初始股东将放弃对方正股份的清算权。但是，如果首次公开发行股票的初始股东在或
首次公开发行之后获得公开发行的股票，且
公司未能在合并期内完成业务合并，则该公开发行的股票将有权从信托账户清算分配。在进行此类分配的情况下，
剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位的首次公开募股价格($br}
为了保护信托
账户中持有的金额，量子风险投资公司已同意，如果第三方对向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司讨论达成交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔，
将信托账户中的资金金额降至$以下，并在一定程度上对本公司负责。
如果第三方对向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司讨论达成交易协议的潜在目标企业提出任何索赔，则Quantum Ventures将对本公司承担责任。
6
量子金融科技收购公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
流动性与管理计划
截至2021年9月30日，该公司拥有
2021年9月，发起人承诺向公司提供总额为2,000,000美元的贷款，与附注6中所述的营运资本贷款相关。公司可以通过向发起人或其股东、高级管理人员、董事或第三方提供贷款或额外投资来筹集额外资本。本公司的高级职员、董事及保荐人 可(但无义务)不时(除上文所述外)自行酌情决定向本公司借出 他们认为合理的金额，以满足本公司的营运资金需求。截至2021年9月30日，公司尚未动用流动资金贷款 。
基于上述 ，本公司相信，通过较早完成业务合并 或自本财务报表发布之日起一年零一天，本公司将有足够的现金满足其需求。
风险和不确定性
管理层继续评估 新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒有可能对公司的 财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响截至 财务报表日期尚不容易确定。这些财务报表不包括 这种不确定性可能导致的任何调整。
附注2.重报以前发布的财务报表
关于公司截至2021年9月30日的
财务报表的编制，管理层决定应重述其先前报告的财务报表。
公司在公司首次公开募股(IPO)结束时认定其普通股估值不当，
可能会被赎回。该公司先前将可能赎回的普通股确定为等于赎回价值
，同时还考虑到赎回不能导致有形资产净值低于$
关于需要赎回的普通股的列报方式的改变 ，公司还重述了其每股普通股净收益(亏损)的计算方法，将 净收益(亏损)平均分配给所有普通股。本演示文稿将业务合并视为最有可能的结果，在此情况下，所有普通股将按比例分摊公司的收入(亏损)。
公司的总资产、负债或经营业绩 没有变化。
重述对公司2021年9月30日之前的 财务报表的影响反映在下表中。
| 截至2021年2月9日的资产负债表 | 正如之前报道的那样。在……上面 三月三十一号， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 可能赎回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 额外实收资本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累计赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 股东权益合计(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
7
量子金融科技收购公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
| 截至2021年3月31日的资产负债表(未经审计) | 和以前一样 三月三十一号， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 可能赎回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 额外实收资本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 留存收益(累计亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 股东权益合计(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 截至2021年6月30日的资产负债表(未经审计) | 和以前一样 六月三十日， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 可能赎回的普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 额外实收资本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 累计赤字 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 股东权益合计(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
截至三个月的营业报表 2021年3月31日(未经审计) | 和以前一样 三月三十一号， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 基本和稀释后的加权平均流通股，普通股可能需要赎回 | ( | ) | ||||||||||
| 普通股的基本和稀释后净收入，普通股可能需要赎回 | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本和稀释加权平均流通股，不可赎回普通股 | $ | ( | ) | |||||||||
| 普通股、不可赎回普通股的基本和稀释后净收益(亏损) | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本和稀释加权平均流通股、可赎回普通股 | ||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)，可赎回普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
截至三个月的营业报表 2021年6月30日(未经审计) | 和以前一样 六月三十日， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 基本和稀释后的加权平均流通股，普通股可能需要赎回 | ( | ) | ||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益，普通股可能需要赎回 | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本和稀释加权平均流通股，不可赎回普通股 | $ | ( | ) | |||||||||
| 基本和稀释后每股净收益(亏损)，不可赎回普通股 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 基本和稀释加权平均流通股、可赎回普通股 | ||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)、可赎回普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
截至六个月的营业报表 2021年6月30日(未经审计) | 和以前一样 六月三十日， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 基本和稀释后的加权平均流通股，普通股可能需要赎回 | ( | ) | ||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益，普通股可能需要赎回 | $ | $ | $ | |||||||||
| 基本和稀释加权平均流通股，不可赎回普通股 | $ | ( | ) | |||||||||
| 基本和稀释后每股净收益(亏损)，不可赎回普通股 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
| 基本和稀释加权平均流通股、可赎回普通股 | ||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)、可赎回普通股 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
8
量子金融科技收购公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
| 截至2021年3月31日的三个月股东权益(赤字)变动表 | 和以前一样 三月三十一号， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 出售20,125,000个单位，扣除承销折扣、公募认股权证初始价值及其他发售成本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 可能赎回的普通股 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| A类普通股对赎回金额的增值 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 股东权益合计(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 截至2021年6月30日的三个月股东权益(赤字)变动表 | 和以前一样 六月三十日， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 可能赎回的普通股价值变动 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 股东权益合计(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
截至三个月的现金流量表 2021年3月30日(未经审计) | 和以前一样 三月三十一号， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 非现金投融资活动： | ||||||||||||
| 可能赎回的普通股的初步分类 | $ | $ | $ | |||||||||
| 可能赎回的普通股价值变动 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 可能赎回的普通股增持 | $ | $ | $ | |||||||||
截至六个月的现金流量表 2021年6月30日(未经审计) | 和以前一样 六月三十日， | 调整，调整 | 如上所述 | |||||||||
| 非现金投融资活动： | ||||||||||||
| 可能赎回的普通股的初步分类 | $ | $ | $ | |||||||||
| 可能赎回的普通股价值变动 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 可能赎回的普通股增持 | $ | $ | $ | |||||||||
附注3.主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审计简明财务报表 是根据美国公认的中期财务信息会计准则 以及美国证券交易委员会表格10-Q和S-X规则第8条编制的。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定，按照公认会计准则编制的财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此，它们不包括完整展示财务状况、经营结果或现金流所需的所有信息 和脚注。管理层认为， 随附的未经审计简明财务报表包括所有调整，这些调整由正常经常性性质组成， 这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。
随附的未经审计的简明财务报表 应与公司截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告一并阅读， 于2021年3月31日提交给证券交易委员会。截至2021年9月30日的三个月和九个月的中期业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩。
新兴成长型公司
本公司为“证券法”第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”， 经2012年“启动我们的企业创业法案”(“JOBS法案”)修订。 本公司可利用适用于其他不是新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守萨班斯法案第404节的独立注册公共会计 公司认证要求。 本公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免。 不需要遵守萨班斯法案第404节的独立注册公共会计 公司认证要求。 本公司属于“证券法”第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”。免除对高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞付款进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外，《就业法案》第102(B)(1)条免除了 新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私人公司(即 尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订后的财务会计准则。《就业法案》规定，公司 可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但 任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不退出延长的过渡期，这意味着 当发布或修订标准时，如果标准对上市公司或私营公司有不同的申请日期，公司作为新兴的 成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行 比较，该上市公司既不是新兴成长型公司，也不是 新兴成长型公司，由于使用的会计准则存在潜在的 差异，因此很难或不可能选择不使用延长的过渡期。
9
量子金融科技收购公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
预算的使用
根据公认会计准则编制简明财务报表 要求公司管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和费用的报告金额 。
做出 估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制其估计时考虑的财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。这些简明财务报表中包含的两个更重要的会计估计 是权证负债的公允价值和方正股票出售的公允价值的确定。他说：随着更新的信息可用，此类估计可能会发生变化 ，因此实际结果可能与这些估计大不相同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司没有任何现金等价物 。
信托账户持有的有价证券
截至2021年9月30日，信托账户中持有的几乎所有 资产都存放在货币市场基金中，这些基金主要投资于美国国债。 公司在信托账户中的所有投资都被归类为交易证券。交易证券在每个报告期结束时按公允价值列示在资产负债表 上。信托账户持有的投资的公允价值变动产生的损益计入随附的经营简明报表 中信托账户持有的有价证券赚取的利息。信托账户中投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的。
报价成本
发售成本包括通过首次公开募股产生的与首次公开募股直接相关的法律费用和其他费用
。发售成本按相对公允价值基准分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具
，与收到的总收益相比
。分配给认股权证负债的发售成本在营业报表中计入已发生的费用。与已发行普通股相关的
发售成本最初计入临时股本，然后在首次公开募股(IPO)
完成后增加到普通股，但需赎回。提供服务的成本总计为$
认股权证负债
本公司根据对权证具体条款的评估以及财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)480中适用的权威指导 ，将负债与权益(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具和对冲(“ASC 815”)区分开来，将认股权证作为权益类 或负债类工具 进行会计处理，并在财务会计准则委员会(FASB)、会计准则编纂(ASC)480和ASC 815、衍生工具和对冲(“ASC 815”)中对权证的具体条款和适用的权威指导进行了评估。评估会考虑 认股权证是否根据ASC 480作为独立的金融工具，是否符合ASC 480， 对负债的定义，以及认股权证是否符合ASC 815规定的所有股权分类要求，包括认股权证是否与本公司本身的普通股挂钩，以及其他股权分类条件。此评估需要使用 专业判断，在权证发行时以及在权证未结清的每个季度结束日期进行 。
对于符合所有 股权分类标准的已发行或修改的权证，权证应在 发行时记录为额外实收资本的组成部分。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须 在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值记录。权证估计公允价值的变动在营业报表上确认为非现金损益。私募认股权证的公允价值 是使用二项式网格模型方法估计的(见附注10)。
可能赎回的普通股
公司根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与权益”中的指导，对其普通股科目 进行可能的赎回。强制赎回的普通股被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，其赎回权要么在持有人的控制范围内 ，要么在不确定事件发生时在本公司完全无法控制的情况下赎回)，被归类为临时股权 。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。本公司的普通股特征 某些赎回权利被认为不在本公司的控制范围之内，可能会发生不确定的未来事件 。因此，可能赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列示，不在公司压缩资产负债表的 股东权益部分。
本公司在赎回 价值发生变化时立即确认，并调整可赎回普通股的账面价值，使其与每个报告期结束时的赎回价值相等。首次公开发售结束后，本公司立即确认了从初始 账面价值到赎回金额的增值。可赎回普通股账面价值的变化导致额外的实收资本和累计亏损费用 。
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量子金融科技收购公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
在2021年9月30日，下表对简明资产负债表中反映的可能赎回的普通股 进行了对账：
| 首次公开募股的总收益 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 普通股发行成本 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 账面价值对赎回价值的增值 | ||||
| 可能赎回的普通股 | $ |
所得税
该公司遵循资产负债法 ，根据ASC 740“所得税”对所得税进行会计处理。递延税项资产和负债按可归因于现有资产和负债账面金额与其各自计税基础之间差异的财务报表的估计 未来税项后果确认。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税 收入。税率变动对递延税项资产和 负债的影响在包含颁布日期的期间的收入中确认。估值免税额在必要时设立，以将递延税项资产降至预期变现金额。
ASC 740规定了确认阈值和
财务报表确认的计量属性，并对纳税申报中采取或预期采取的纳税头寸进行了计量
。要确认这些优惠，税务机关审查后必须更有可能维持纳税状况。
本公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚金确认为所得税费用。截至2021年9月30日和2020年12月31日，没有未确认的
税收优惠，也没有利息和罚款应计金额。本公司目前
未发现任何可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的审查问题。
公司自成立之日起接受主要税务机关的所得税审核。有效税率与法定税率
不同
每股普通股净收益(亏损)
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求 。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。公司采用两级法 计算每股收益。由于赎回价值接近公允价值，与普通股可赎回股份相关的增值不包括在每股收益(亏损) 中。
在计算每股摊薄收益(亏损)
时，并未考虑就(I)首次公开发售及(Ii)私募
认股权证而发行的认股权证的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。认股权证可行使购买权证的权利。
下表反映了 每个普通股的基本和摊薄净亏损(以美元计算，不包括股票金额)的计算方法：
| 截至三个月 | 截至9个月 | |||||||||||||||
| 2021年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||
| 可赎回的 | 不可赎回 | 可赎回的 | 不可赎回 | |||||||||||||
| 普通股基本和摊薄净亏损 | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净亏损分摊 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 已发行基本和稀释加权平均股票 | ||||||||||||||||
| 普通股每股基本和摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
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量子金融科技收购公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存款保险承保范围
$。
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值符合美国会计准则第820主题“公允价值计量”项下的金融工具资格，其公允价值与附带的简明资产负债表中的账面金额接近，主要是由于其短期性质，但认股权证负债除外 (见附注10)。
衍生金融工具
本公司根据ASC主题 815“衍生工具和对冲”对其金融工具进行评估 以确定此类工具是否为衍生工具或包含符合嵌入衍生工具资格的特征。对于作为负债入账的衍生金融工具，衍生工具 最初在授予日按其公允价值记录，然后在每个报告日重新估值，并在经营报表中报告 公允价值的变化。衍生工具的分类，包括该等工具 应记为负债还是记为权益，会在每个报告期末进行评估。衍生负债在资产负债表中根据是否需要在资产负债表日起12个月内进行净现金结算或转换而分类为流动或非流动负债 。
最新会计准则
2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU第2020-06号文件，其中包括“带转换和其他期权的债务 (分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权中的合约(分主题 815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理”(“ASU 2020-06”)，其中 取消了当前GAAP所要求的主要分离模式，从而简化了可转换工具的会计处理。ASU 2020-06取消了股权合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，还简化了某些领域的稀释每股收益计算。ASU 2020-06在2023年12月15日之后的会计年度生效，包括这些会计年度内的过渡期，并允许提前采用。公司目前正在评估ASU 2020-06将对其财务状况、运营业绩或现金流产生的影响(如果有的话)。*ASU 2020-06将于2023年12月15日之后的财年生效，包括这些财年内的过渡期。*公司目前正在评估 ASU 2020-06将对其财务状况、运营业绩或现金流产生的影响(如果有的话)
管理层不相信最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果目前采用)会对本公司的精简 财务报表产生重大影响。
注4.公开发售
根据首次公开发售(IPO)，本公司于2021年2月12日售出20,125,000个单位，包括于2021年2月12日售予承销商的2,625,000个单位，以充分行使其超额配售选择权，收购价为每单位10.00美元。 承销商经推选后，本公司售出20,125,000个单位，包括出售予承销商的2,625,000个单位。每个 单位将由一股普通股和一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)组成。每份公共认股权证将使 持有者有权以每股11.50美元的行使价购买一半普通股(见注9)。
注5.私募
在首次公开募股(IPO)结束的同时，量子风险投资公司(Quantum Ventures)购买了
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量子金融科技收购 公司
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
注6.关联方交易
方正股份
于2020年10月23日，量子风险投资公司以25,000美元的总价购买了4,312,500股本公司普通股 的普通股(“创办人股份”)。2021年1月，Quantum Ventures以每股原始价格向Chardan Quantum出售了813,500股方正股票，向公司每位董事和董事提名人出售了35,000股方正 股票，导致Quantum Ventures持有3,254,000股方正股票余额。2021年2月4日，本公司向普通股派发股息718,750股 ，导致初始股东总共持有5,031,250股方正股票。创始人 股票包括总计多达656,250股可被没收的股票。由于承销商于2021年2月12日选举 全面行使其超额配售选择权，目前没有方正股份被没收。
在首次公开募股(IPO)时，
行政服务协议
公司同意从2021年2月4日开始向量子风险投资公司支付总计$
本票关联方
2020年10月1日，本公司向量子风险投资公司(Quantum Ventures)发行了一张无担保的
本票(以下简称本票)，据此，本公司可借入总额为
美元的本金。
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简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
关联方贷款
为了支付与业务合并相关的交易成本，量子风险投资公司或量子风险投资公司的关联公司，或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。
2021年9月，赞助商承诺向本公司提供总计$br}
注7.承诺
注册权
根据 于2021年2月4日订立的登记权协议，根据将于首次公开发售生效日期前或当日签署的协议，方正股份持有人、私募认股权证(及相关证券)持有人 及任何为支付向本公司(及相关证券)提供营运资金贷款而发行的认股权证持有人将拥有登记权利及股东 权利。这些证券的多数 持有者有权提出最多两项要求，要求本公司注册此类证券。从这些 普通股解除托管之日起三个月开始，持有多数 内部股票的股东可以选择在任何时候行使这些登记权。私募认股权证(和标的证券)的大多数持有人可以选择在企业合并完成后的任何时间行使这些登记权 。此外，持有者 对企业合并完成 后提交的登记声明拥有一定的“搭载”登记权。登记和股东权利协议不包含因延迟登记本公司证券而导致的违约金或其他现金结算条款 。本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用 。
承销协议
公司授予承销商45天的选择权
，最多可购买
企业联合营销协议
本公司聘请承销商担任与业务合并相关的顾问
，协助本公司与股东举行会议，讨论潜在业务合并和目标业务的属性，向有兴趣购买与潜在业务合并相关的本公司证券的潜在投资者介绍本公司。协助公司获得股东对业务合并的批准
，并协助公司发布与业务合并相关的新闻稿和公开申报文件。
公司将在
完成初始业务合并后向承销商支付此类服务的营销费，总额相当于：
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2021年9月30日
(未经审计)
附注8.股东权益
优先股-公司
有权发行
普通股-公司
有权发行
注9.手令
截至2021年9月30日，有
一旦认股权证可行使，本公司 即可赎回公共认股权证：
如果本公司要求赎回公共认股权证 ，管理层将可以选择要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议中所述的“无现金 基础”行使公共认股权证。认股权证行使时的行权价格和可发行普通股数量在某些情况下可能会调整，包括股票分红、资本重组、 合并或合并。然而，除下文所述外，认股权证不会针对以低于行使价 的价格发行普通股进行调整。此外，在任何情况下，本公司都不会被要求以现金净额结算认股权证。如果本公司无法 在合并期内完成业务合并，并且本公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人 将不会收到有关其认股权证的任何此类资金，也不会从信托账户以外持有的公司 资产中获得与该等认股权证相关的任何分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。
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2021年9月30日
(未经审计)
此外，如果(X)公司以低于每股普通股9.20美元的发行价或有效发行价 发行与企业合并结束相关的额外 普通股或与股权挂钩的证券以筹集资金，则该等发行价或有效发行价将由公司董事会真诚决定，如果是向初始股东 或其关联公司发行任何此类股票，则不考虑任何创始人股票或私募认股权证。发行前)(“新发行价格”)，(Y)此类发行的总收益 占企业合并完成之日(扣除赎回净额)可用于为企业合并提供资金的股权收益总额及其利息的60%以上，以及(Z)自公司完成业务之日的前一个交易日起的20个交易日内普通股的成交量加权平均价格 。 在公司完成业务之日的前一个交易日起的20个交易日内，其普通股的成交量加权平均价格 。 在公司完成业务之日的前一个交易日开始的20个交易日内，其普通股的成交量加权平均价格。 在公司完成业务之日的前一个交易日起的20个交易日内(“市值”)低于每股9.50美元，认股权证的行使价将调整为 (至最接近的美分)，等于市值和新发行价格中较高者的115%，而每股16.50美元的赎回 触发价格将调整为等于(最接近的)市值和新发行价格中较高的165%。
截至2021年9月30日，有
注10.公允价值计量
公允价值定义为市场参与者在计量日期 在有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构将 给予相同资产或负债的活跃市场未调整报价的最高优先级(1级测量)，将 最低优先级给予不可观察到的输入(3级测量)。这些层级包括：
| ● | 级别1，定义为可观察的输入，如活跃市场;中相同工具的报价 (未调整) |
| ● | 级别2，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入 ，例如活跃市场中类似工具的报价或非活跃;和非活跃市场中相同或类似工具的报价 |
| ● | 级别3，定义为无法观察到的输入，其中市场数据很少或 不存在，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值 其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素无法观察到。 |
在某些情况下，用于计量公允价值的投入 可能属于公允价值层次结构的不同级别。在这些情况下，公允价值 计量在公允价值层次结构中根据对公允 计量重要的最低级别输入进行整体分类。
截至2021年9月30日，信托账户中持有的资产包括#美元。
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2021年9月30日
(未经审计)
下表提供了有关 公司在2021年9月30日按公允价值经常性计量的资产和负债的信息，并显示了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次：
| 描述 | 水平 | 2021年9月30日 | ||||||
| 资产： | ||||||||
| 信托账户持有的有价证券 | 1 | $ | ||||||
| 负债： | ||||||||
| 认股权证法律责任-私募认股权证 | 3 | $ | ||||||
私募认股权证根据美国会计准则815-40作为负债 入账，并在我们资产负债表的认股权证负债中列示。权证负债在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在综合经营报表中权证负债的公允价值变动中列示 。
私募认股权证最初为 ，截至随后每个报告期结束时，使用点阵模型进行估值，特别是结合了考克斯-罗斯-鲁宾斯坦(Cox-Ross-Rubenstein)方法的二项式点阵模型，这被认为是3级公允价值计量。用于确定私募认股权证公允价值的主要不可观察信息 是我们普通股的预期波动率。本公司普通股的预期波动率 是根据公开认股权证的隐含波动率确定的。
私募认股权证的二项式网格模型的关键输入如下 ：
| 输入 | 2021年2月9日 (首字母 测量)和 2月12日， 2021 (结束- 分配工作) | 9月30日， 2021 | ||||||
| 公开发行股票的市价 | $ | $ | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息率 | % | % | ||||||
| 波动率 | % | % | ||||||
| 行权价格 | $ | $ | ||||||
| 生效到期日 | ||||||||
下表列出了权证负债的公允价值变动 ：
| 私 安放 | ||||
| 截至2021年1月1日的公允价值 | $ | |||
| 2021年2月9日的初步测量 | ||||
| 2021年2月12日承销商超额配售的行使 | ||||
| 估值投入或其他假设的变化 | ( | ) | ||
| 截至2021年9月30日的公允价值 | $ | |||
在截至2021年9月30日的三个月至九个月期间，各级别之间没有任何转移 。
注11.后续事件：
该公司对资产负债表日之后至简明财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估 。根据本次审核， 除下文所述外，本公司未发现任何后续事件需要在简明财务报表中进行调整或披露 。
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简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
合并协议
于2021年11月4日，本公司 与本公司、佛罗里达州TradeStation Group，Inc.(“TradeStation”)和TSG Merge Sub，Inc.(特拉华州一家公司和TradeStation的全资子公司(“Merge Sub”))签订了合并协议和合并计划(“合并协议”)。合并协议获得公司董事会一致通过。若 合并协议获本公司股东批准，而合并协议拟进行的交易完成，则 合并附属公司将与本公司合并并并入本公司(“合并”)，而本公司将继续作为尚存的公司，而 为TradeStation的全资附属公司(“TradeStation业务合并”)。
在关闭TradeStation业务
组合(“关闭”)之前，TradeStation将进行关闭前重组，这将导致
与收盘有关，(I)(X)由Quantum Ventures LLC和Chardan Quantum
LLC以及公司董事和高级管理人员(统称为“发起人”)持有的公司普通股(“公司普通股”)的每股
股，在生效以下所述的没收
或(Y)根据认购协议(如下所述)收购后，将转换为一股TradeStation普通股
；(B)(I)(X)由Quantum Ventures LLC和Chardan Quantum
LLC以及本公司的董事和高级管理人员(统称为“发起人”)持有的每股普通股(“公司普通股”)将转换为一股TradeStation普通股。(Ii)每股已发行但尚未赎回的公司普通股(第(I)款所述股份除外)
将转换为数量相当于(A)的TradeStation普通股，其总和为(1)截至紧接收市前持有人尚未选择赎回的已发行公众股数
及(2)
每份购买公司普通股的已发行认股权证(“Company 认股权证”)将成为购买TradeStation普通股的认股权证，每份此类认股权证可行使的股份数量为公司认股权证持有人若在紧接合并前 行使公司认股权证将在合并中收到的TradeStation普通股数量 。
认购协议
此外，本公司及TradeStation
与若干投资者(统称为“管道投资者”)订立认购协议(统称为“认购协议”)，每份认购协议的日期均为2021年11月4日，据此，除其他事项外，本公司同意发行
并以私募方式出售合共
TradeStation 将在结束后15个历日(“提交截止日期”)内承担本公司提交登记转售该普通股的登记声明的义务，并将尽商业上合理的努力在提交后尽快宣布该登记 声明生效。但不迟于(I)提交截止日期后四十五(45) 个历日(或如果SEC通知本公司将“审查”注册说明书，则不迟于九十(90)个历日) 和(Ii)SEC(口头或以 书面形式，以较早者为准)通知本公司将不会“审阅”或将不再接受 进一步审查的日期后的第三个第三个工作日(以较早者为准) 之前(以较早者为准)，或不迟于(I)至四十五(45) 个历日(或如果SEC通知本公司将“审查”注册说明书，则不迟于九十(90)个历日) 。
赞助商支持协议
此外，本公司
与TradeStation、Monex和初始股东
订立保荐人支持协议(“保荐人支持协议”)，据此，初始股东同意(其中包括)在与TradeStation业务合并相关的股东特别大会上投票表决其持有的任何公司普通股股份，
赞成TradeStation业务合并，并且不会在与TradeStation业务合并相关的股东特别会议上赎回任何此类股份。另外，内部人士同意不转移
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项目2.管理层讨论和 财务状况和经营结果分析
本季度报告10-Q (“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是量子金融科技收购 公司。提及我们的“管理层”或“管理层团队”是指我们的高级管理人员和董事， 提及的“共同发起人”是指Quantum Ventures LLC(“Quantum Ventures”)和Chardan Quantum LLC(“Chardan Quantum”)。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应 与本季度报告其他部分包含的财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息 包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括“前瞻性 陈述”，这些陈述符合修订后的1933年“证券法”(“证券法”)第27A节和修订后的1934年“证券交易法”(“交易法”)21E节的含义，这些陈述不是历史事实，涉及风险 和不确定性，这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期和预测的结果大相径庭。除本季度报告中包含的有关历史事实的陈述(包括但不限于“管理层讨论 和财务状况与经营结果分析”中有关公司财务状况、业务战略 以及未来经营的管理计划和目标的陈述)外，其他所有陈述均为前瞻性陈述。诸如“预期”、 “相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词汇和表达方式以及类似的 词汇和表述旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述涉及未来事件 或未来业绩，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能 导致实际事件、绩效或结果与前瞻性 陈述中讨论的事件、绩效和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅本季度报告的风险因素部分和公司截至12月31日的财政年度的Form 10-K年报 , 提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2020年(“Form 10-K年度报告”)。公司的证券备案文件可在美国证券交易委员会网站(www.sec.gov)的EDGAR部分获得。除非适用的证券法明确要求，否则公司不会因新信息、未来事件或其他原因而 更新或修改任何前瞻性陈述，也不承担任何义务。
重述
本 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析已进行修改和重述，以使我们截至2021年3月31日和2021年6月30日的财务报表重述生效 。管理层发现了 历史财务报表中的错误，在首次公开募股(IPO)结束时，我们对我们的普通股主题 进行了错误的估值，可能会进行赎回。我们之前确定可能赎回的普通股等于普通股每股10.00美元的赎回价值，同时还考虑到赎回不能导致有形资产净值低于 $5,000,001。管理层决定，首次公开发行(IPO)期间发行的普通股可以赎回或可赎回 取决于公司认为不在公司控制范围内的未来事件的发生。因此，管理层得出结论， 赎回价值应包括所有可能赎回的普通股，导致可能赎回的普通股 等于其赎回价值。因此，管理层重新列报了临时股本和永久股本。这导致对普通股的初始账面价值进行了 增值调整。对 进行可能的赎回，抵销记录为额外实收资本(在可用范围内)、累计赤字和普通股 。
概述
我们是根据特拉华州 法律于2020年10月1日成立的空白支票公司，目的是与一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、股票 购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并(“业务 合并”)。我们打算使用首次公开发行(定义见下文 )所得的现金和出售私募认股权证、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来完成我们的业务合并。
我们预计在执行收购计划的过程中将继续产生巨额成本 。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。
重大事件和交易
我们于2021年11月4日与TradeStation Group，Inc.(“TradeStation”)签订了合并协议和计划 (“合并协议”)。根据合并 协议，并假设各项成交条件(包括本公司 股东批准合并协议)得到满足或豁免，特拉华州公司和TradeStation的全资子公司TSG Merge Sub，Inc.将与 公司合并并并入 公司(“合并”)，公司将继续作为尚存的公司和TradeStation 的全资子公司(“TradeStation业务合并”)。
此外， 本公司与TradeStation于2021年11月4日与若干投资者(统称为“管道投资者”)订立认购协议(统称为“认购协议”)，每份认购协议的日期均为 ，据此，本公司同意(其中包括)以私募方式发行及出售合共12,500,000股本公司普通股，于紧接TradeStation业务合并 (“认购协议”)结束前结束。 本公司同意以每股10.00美元发行及出售合共12,500,000股本公司普通股。根据认购协议预期的条款和条件，PIPE投资将在完成的同时完成 。公司PIPE股票将在合并中转换为同等数量的TradeStation普通股。
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此外，本公司 与TradeStation、Monex和初始股东 签订了保荐人支持协议(“保荐人支持协议”)，根据该协议，初始股东同意(其中包括)将其持有的任何公司普通股股份投票支持TradeStation业务合并，并且不会在将举行的与TradeStation业务合并相关的股东特别会议上赎回任何此类股份 。此外，内部人士同意不转让(I)收盘后所持TradeStation普通股 ，但某些例外情况除外，直至(A)(1)就共同保荐人而言，自收盘起计12个月 及(2)就本公司董事及高级管理人员而言，自收盘起计6个月及(B)收盘后，TradeStation普通股最后报告售价超过每股12.50美元的日期 ，在任何30个连续交易中，有20个交易的价格超过每股12.50美元，两者中以较早者为准。除某些例外情况外，直至(A)自 关闭之日起30天和(B)2022年2月4日(较早者)为止。
有关TradeStation业务合并、合并协议和订阅协议以及保荐人支持协议的详细信息，请参阅 我们财务报表的附注11。
经营成果
到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有 产生任何收入。截至2021年9月30日，我们唯一的活动是组建首次公开募股(IPO)，如下所述，以及在首次公开募股之后，确定 业务合并的目标公司。在我们的业务合并完成之前，我们预计不会产生任何营业收入。我们 以信托账户持有的有价证券利息收入的形式产生营业外收入。我们因上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用而产生费用 。
截至2021年9月30日的三个月，我们净亏损924,163美元，其中包括认股权证负债的公允价值变化697,765美元，我们信托账户中持有的有价证券的未实现收益10,576美元，信托账户中的有价证券赚取的利息15,095美元，被 运营成本1,647,599美元抵消。
截至2021年9月30日的9个月，我们净亏损1,792,927美元，其中包括权证负债的公允价值变动451,640美元，信托账户中持有的有价证券的利息收入34,625美元，以及我们信托账户中持有的有价证券的未实现收益875美元，由运营和形成成本2,280,067美元抵消。
流动性与资本资源
2021年2月9日，我们完成了首次公开发行17,500,000个单位，每个单位包括一股普通股，每股票面价值0.0001美元，以及一个认股权证 ，以11.5美元的行使价购买一半普通股(“单位”)，每单位10.00美元，产生 1.75亿美元的毛收入。在首次公开发售(IPO)结束的同时，我们完成了以私募方式向联席保荐人出售5562,500份私募认股权证，每份私募认股权证的价格为1.00美元，产生的总收益为5562,500美元。
2021年2月12日，关于 承销商全面行使其超额配售选择权，我们完成了额外2,625,000个单位的销售，价格 为每单位10.00美元，总毛收入为26,250,000美元。此外，我们还以每份私募认股权证1.00美元的价格完成了额外590,625份私募认股权证的出售，产生了590,625美元的毛收入。
在首次公开发行、全面行使超额配售选择权和出售私募认股权证之后，共有201,250,000美元存入信托账户。 我们产生了5,017,526美元的首次公开发行相关成本，包括4,528,125美元的承销费和489,401美元的其他成本。
截至2021年9月30日的9个月，运营活动中使用的现金为932,916美元。净亏损1,792,927美元，受信托账户持有的有价证券的未实现收益875美元、信托账户持有的有价证券的利息收入34,625美元、权证负债的公允价值变动451,640美元以及分配给权证负债的交易成本9,348美元的影响。营业资产和负债的变化为业务活动提供了1337803美元的现金。
截至2021年9月30日，我们有201,285,500美元的有价证券 (包括35,500美元的利息收入，扣除未实现亏损)由信托(“信托账户”)持有， 投资于185天或更短期限的美国政府国库券、票据或债券，和/或(Ii)投资于符合1940年修订后的“投资公司法”(“投资公司法”)第2a-7条规定的特定 条件的货币市场基金。信托账户余额的利息收入可用于支付最高100,000美元的税款和解散费用。 截至2021年9月30日，我们没有提取从信托账户赚取的任何利息。他说：
我们打算使用信托账户中的几乎所有资金 ，包括信托账户赚取的利息(减去应付所得税)来完成 我们的业务合并。只要我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们 业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为 目标业务的运营提供资金，进行其他收购并实施我们的增长战略。
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截至2021年9月30日，我们的现金为202,370美元。 我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查 ，往返于潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点 或其代表或所有者，查看公司文件和潜在目标企业的重要协议，以及组织、 谈判和完成业务合并。
为了弥补营运资金不足 或支付与业务合并相关的交易成本，量子风险投资公司或量子风险投资公司的附属公司或我们的某些 高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成业务合并， 我们将偿还这些贷款金额。如果企业合并未结束，我们可以使用信托账户以外的营运资金 的一部分偿还此类贷款，但我们信托账户的收益不会用于偿还此类贷款。 此类贷款中最多1,500,000美元可转换为认股权证，每份认股权证的价格为1.00美元。认股权证将与 私人认股权证相同。截至本文件提交之日，营运资金贷款项下并无向本公司预支款项。
如附注6所述，发起人于2021年9月承诺向本公司提供总计2,000,000美元的与营运资金 贷款相关的贷款。本公司可通过向发起人或其股东、高级管理人员、董事或第三方提供贷款或额外投资来筹集额外的 资本。
基于上述情况，本公司相信 本公司将有足够的现金通过较早完成业务合并或自本财务报表发布之日起一年零一天 来满足其需要。
表外安排
截至2021年9月30日，我们没有义务、资产或负债， 这些将被视为表外安排。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业(通常称为可变利益实体)建立 关系的交易，这些实体本应 为促进表外安排而建立。我们没有进行任何表外融资 安排，没有设立任何特殊目的实体，没有担保其他实体的任何债务或承诺，也没有购买任何非金融资产 。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁 义务、经营租赁义务或长期负债，除了向Quantum Ventures支付办公空间、公用事业和秘书支持的月费10,000美元 的协议。我们从2021年2月4日开始收取这些费用，并将继续每月收取这些 费用，直到业务合并和/或我们清算完成的时间较早。
我们已聘请查尔丹资本市场有限责任公司(Chardan Capital Markets LLC)， 首次公开募股(“Chardan”)的承销商代表作为与业务合并相关的顾问 ，协助公司与股东举行会议，讨论潜在的业务合并和目标 业务的属性，将公司介绍给有兴趣购买与潜在业务合并相关的公司证券的潜在投资者 。协助公司获得股东对业务合并的批准 ，并协助公司发布与业务合并相关的新闻稿和公开申报文件。我们将在完成初始业务合并后向Chardan支付此类服务的营销费 ，总额相当于首次公开募股(IPO)总收益的3.5%或7,043,750美元。
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关键会计政策
根据美国公认的会计原则编制简明财务报表和相关披露 要求管理层 作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计值大不相同 。我们确定了以下关键会计政策：
认股权证责任
我们根据对权证具体条款的评估以及财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)480中对权证具体条款和适用权威指引的评估，将权证分类为权益类 或负债分类工具 ，将负债与权益(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具和对冲(“ASC 815”)区分开来。评估考虑 认股权证是否根据ASC 480作为独立的金融工具，是否符合ASC 480， 对负债的定义，以及认股权证是否符合ASC 815关于股权分类的所有要求，包括认股权证是否与我们自己的普通股挂钩 ，以及其他股权分类条件。这项评估需要使用专业判断， 在权证发行时以及在随后的每个季度结束日权证尚未结清时进行。 我们得出的结论是，公开权证应归类为股权工具，私募权证应归类为负债工具。 我们得出的结论是，公开权证应归类为股权工具，私募权证应归类为负债工具。
对于符合所有 股权分类标准的已发行或修改的权证，权证应在 发行时记录为额外实收资本的组成部分。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证必须 在发行当日及其之后的每个资产负债表日按其初始公允价值记录。权证公允价值的估计变动在营业报表上确认为非现金收益或亏损。
可能赎回的普通股
我们根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与权益”中的指导 对可能赎回的普通股进行会计核算。 强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的普通股 普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时被赎回 不完全在我们的控制范围内)，被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股 被归类为股东权益。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，可能会发生不确定的未来事件。因此，所有可能需要赎回的普通股 都以赎回价值作为临时权益列示，不在我们浓缩资产负债表的股东权益部分。
每股普通股净收益(亏损)
每股普通股净收益(亏损)的计算方法是 将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。由于赎回价值接近公允价值，与普通股可赎回股份相关的增值不包括在每股普通股收益(亏损)中。
最新会计准则
2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU第2020-06号文件，其中包括“带转换和其他期权的债务 (分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权中的合约(分主题 815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理”(“ASU 2020-06”)，其中 取消了当前GAAP所要求的主要分离模式，从而简化了可转换工具的会计处理。ASU 2020-06取消了股权合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，还简化了某些领域的稀释每股收益计算 。ASU 2020-06在2023年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期，允许提前采用。我们目前正在评估ASU 2020-06将对其财务状况、运营结果或现金流产生的影响， 如果有影响的话。
管理层不相信最近发布但尚未生效的任何会计准则，如果目前采用，将不会对我们的简明财务报表产生实质性影响。
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露
较小的报告公司不需要。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
信息披露控制和程序旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们在《交易法》报告中需要披露的信息，并根据需要将这些信息积累并传达给我们的 管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或执行类似职能的人员 ，以便及时做出有关要求披露的决定。
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务会计官)的监督和参与下，我们对截至2021年9月30日的财季末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估 ，该术语 在《交易法》规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务和会计官得出结论，我们的披露控制和程序并不有效 是因为我们之前在截至2021年3月31日的10-Q表格(“Q1表格10-Q”)(“Q1表格10-Q”)和2021年6月30日(“Q2表格10-Q”)的季度报告 中披露的公共认股权证和私募认股权证的会计分类错误相关的重大弱点。 以及我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷，这与本公司对以下复杂金融工具的会计有关。 因此，我们进行了必要的额外分析，以确保我们的财务 报表是根据美国公认会计原则编制的。因此，管理层认为，本季度报告中包含的财务 报表在所有重要方面都公平地反映了我们的财务状况、经营业绩和 现金流。
财务内部控制的变化 报告
在截至2021年9月30日的财季中，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响，或很可能 对财务报告的内部控制产生重大影响，但本文所述除外。在编制本季度报告的过程中，根据SEC最近的指导，管理层发现与复杂金融工具会计相关的内部控制存在重大缺陷。管理层在其历史财务报表中发现了以下错误： 在首次公开募股(IPO)结束时，我们对我们的普通股进行了不正确的估值，可能会进行赎回。因此，管理层 重新列报了临时股本和永久股本。这导致重述普通股的初始账面价值，可能赎回的普通股 ，抵销计入额外实收资本(在可用范围内)、累计亏损和普通股 。有关此次重述对我们历史财务 报表的影响的更多信息，请参阅我们财务报表的附注2。虽然我们有确定和适当应用适用会计要求的流程，但我们计划 加强评估和实施适用于我们财务报表的会计准则的系统，包括通过 我们的人员和我们就复杂会计应用向其咨询的第三方专业人员进行增强分析。我们的补救计划的要素只能随着时间的推移才能完成，我们不能保证这些计划最终会产生预期的效果。
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第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
无
第1A项。风险因素
可能导致我们的实际结果与本报告中的结果大不相同的因素包括我们提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中描述的风险因素。 截至本季度报告日期，我们提交给SEC的Form 年度报告中披露的风险因素没有发生重大变化，但以下情况除外：
我们的私募认股权证作为负债入账 ，我们的私募认股权证价值的变化可能会对我们的财务业绩产生重大影响。
2021年4月12日，美国证券交易委员会(以下简称美国证券交易委员会员工)发布了美国证券交易委员会声明，美国证券交易委员会员工在声明中表示，美国证券交易委员会权证共有的某些条款和条件可能要求将权证归类为资产负债表上的负债，而不是视为股权 。具体地说，SEC的声明侧重于与业务合并后的某些投标报价相关的某些和解条款和条款，这些条款类似于管理我们认股权证的权证协议中包含的条款。由于 SEC的声明，我们重新评估了我们认股权证的会计处理，并根据ASC 815衍生工具和对冲 (以下简称ASC 815)中的指导，决定私募认股权证应在我们的 资产负债表上归类为按公允价值计量的衍生负债，公允价值的任何变化都应在我们的运营报表的每个收益期间报告。
由于采用经常性公允价值计量， 我们的财务报表可能会基于我们无法控制的因素进行季度波动。由于采用经常性公允价值 计量，我们预计我们将在每个报告期确认认股权证的非现金收益或亏损，此类 收益或亏损的金额可能是实质性的。
我们发现截至2021年9月30日的财务报告内部控制存在重大缺陷 。如果我们不能建立和维护有效的财务报告内部控制制度 ，我们可能无法及时准确地报告我们的财务结果，这可能会对投资者对我们的信心造成不利影响，并对我们的业务和经营业绩产生实质性和不利影响。
关于公司的首次公开发行，公司将从发行中获得的收益中的一部分作为股东权益。根据证券交易委员会在此问题上的指导意见，在编制本季度报告期间，管理层发现了其历史财务报表中的错误，并根据SAB 99进行了量化评估。基于这一评估，在与我们的独立注册会计师事务所 协商后，我们的管理和审计委员会得出结论，要求重述我们在2021年9月30日之前 期间的财务报表，将此类金额重新归类为普通股，但可能需要赎回，并且由于发现导致此类重述的错误，我们对财务报告的内部控制存在重大 漏洞。
此前，在上述SEC 声明发布后，在与我们的独立注册会计师事务所协商后，我们的管理层和审计委员会 得出结论，根据SEC声明，我们发现财务报告的内部控制存在重大缺陷。此外，关于重述我们截至2021年3月31日及截至2021年3月31日的三个月的财务报表(如经修订的Q1 Form 10-Q和Q2 Form 10-Q中所述的 )，管理层和我们的审计委员会得出结论认为，在Q1 Form 10-Q中提供的认股权证会计方面也存在重大缺陷 。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，使得我们年度或中期财务报表的重大错报 有合理的可能性不会得到预防，或无法及时发现和纠正。(注1)重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，使得我们的年度或中期财务报表的重大错报 有合理的可能性得不到预防或及时发现和纠正。
有效的内部控制对于我们提供可靠的财务报告和防止欺诈是必要的。我们继续评估补救实质性弱点的措施。这些补救措施 可能既耗时又昂贵，而且不能保证这些计划最终会产生预期效果。
如果我们在 未来发现任何新的重大弱点，任何此类新发现的重大弱点都可能限制我们防止或检测可能导致我们年度或中期财务报表重大错报的账目错报或 披露的能力。在这种情况下，除适用的证券交易所上市要求外，我们可能无法 继续遵守证券法关于及时提交定期报告的要求，投资者可能会对我们的财务报告失去信心，我们的股价可能会因此而下跌。我们无法 向您保证，我们迄今已采取的措施或未来可能采取的任何措施将足以避免潜在的 未来重大缺陷。
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由于我们在财务报告方面的内部控制存在重大缺陷，我们以及我们最初的业务合并后的公司 可能会面临诉讼和其他风险。
由于我们的 上述财务报告内部控制存在重大缺陷、私募认股权证的会计变更、可赎回公开股票分类的更改 、重述以及SEC提出或将来可能提出的其他事项，我们可能面临诉讼或其他纠纷，其中可能包括援引联邦和州证券法的索赔、合同索赔 ，或由于我们对财务报告和准备工作的内部控制存在重大缺陷而产生的其他索赔。截至本季度报告日期，我们不知道有任何此类诉讼或纠纷。但是，我们不能 保证今后不会发生此类诉讼或纠纷。任何此类诉讼或纠纷，无论胜诉与否，都可能 对我们的业务、运营结果和财务状况或我们完成业务合并的能力产生重大不利影响。
第二项股权证券的未登记销售及所得款项的使用。
有关首次公开募股(IPO)和私募所得收益的使用说明 ，请参阅本季度报告第I部分第2项。首次公开发售及私募所得款项的计划用途并无重大 如本公司有关首次公开发售的最终招股说明书所述 。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
以下证据作为本季度报告的一部分进行归档， 或通过引用将其并入本季度报告中。
| 编号 ： | 展品说明 | |
| 31.1* | 第13a-14(A)条或第15d-14(A)条所要求的首席执行官(首席执行官)证书。 | |
| 31.2* | 第13a-14(A)条或第15d-14(A)条所要求的首席财务官(首席财务和会计官)证书。 | |
| 32.1** | 第13a-14(B)条或第15d-14(B)条和《美国法典》第18编第1350条所要求的首席执行官证书。 | |
| 32.2** | 规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和《美国法典》第18编第1350条所要求的首席财务官证明。 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档。 | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库 文档。 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase 文档。 | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase 文档。 | |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联 XBRL，包含在附件101中)。 |
| * | 谨此提交。 |
| ** | 随信提供。 |
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签名
根据交易法的 要求，注册人促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
| 量子金融科技收购公司 | ||
| 日期：2021年11月15日 | 由以下人员提供： | /s/ John Schable |
| 姓名：马云(音译) | 约翰·舍布尔(John Schable) | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| (首席行政主任) | ||
| 日期：2021年11月15日 | 由以下人员提供： | /s/ 米格尔·利昂 |
| 姓名：马云(音译) | 米格尔·利昂(Miguel Leon) | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| (首席财务官和 会计官) | ||
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