AMPG_10q.htm

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

 

表格10-Q

 

☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交季度报告

 

截至2021年9月30日的季度

 

或

 

☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

 

从2010年开始的过渡期                 从现在到现在                 

  

佣金档案编号001-40069 

AmpliTech Group，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

内华达州

 

27-4566352

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

 

(税务局雇主

识别号码)

 

约翰逊大道620号

波西米亚, 纽约11716

(主要行政办公室地址)(邮政编码)

 

(631)-521-7831

(注册人电话号码，包括区号)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每节课的标题

 

交易代码

 

上的每个交易所的名称

哪一个注册的

普通股，每股票面价值0.001美元

 

AMPG

 

这个纳斯达克股市有限责任公司(Stock Market LLC)

 

 

 

 

 

购买普通股的认股权证

 

AMPGW

 

纳斯达克股票市场有限责任公司：

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)条规定的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒表示没有☐。

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒表示没有☐。

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：

 

大型加速滤波器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☒

规模较小的报告公司

☒

 

 

新兴成长型公司

☐

 

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐*无☒

 

截至2021年11月11日，注册人拥有9,393,671普通股，每股票面价值0.001美元，已发行和已发行。

 

 

  

AMPLITECH集团，Inc.

 

表格10-Q季度报告

2021年9月30日

目录

 

 

 

 

页

 

第一部分-财务信息

 

4

 

 

 

 

 

 

第1项。

财务报表(未经审计)

 

 

4

 

 

 

 

 

 

 

第二项。

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

 

34

 

 

 

 

 

 

 

第三项。

关于市场风险的定量和定性披露

 

 

39

 

 

 

 

 

 

 

第四项。

管制和程序

 

 

39

 

 

 

 

 

 

第二部分-其他资料

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

第1项。

法律程序

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

第1A项。

风险因素

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

第二项。

未登记的股权证券销售和收益的使用

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

第三项。

高级证券违约

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

第四项。

煤矿安全信息披露

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

第五项。

其他信息

 

 

40

 

 

 

 

 

 

 

第6项

陈列品

 

 

41

 

 

 

 

 

 

签名

 

 

42

 

 

 
2

目录

 

使用某些定义的术语

 

除上下文另有说明外，本报告中提及的“我们”、“我们的公司”、“本公司”、“AmpliTech”、“Specialty”或“SMW”均指AmpliTech Group，Inc.及其合并子公司AmpliTech，Inc.和Specialty Microwave的合并业务。

 

关于前瞻性信息的警示声明

 

本季度报告(Form 10-Q)包含1995年“私人证券诉讼改革法案”、修订后的1933年“证券法”第27A条或修订后的“证券法”以及修订后的1934年“证券交易法”(“交易法”)所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述讨论的事项不是历史事实。因为前瞻性陈述讨论的是未来的事件或条件，所以前瞻性陈述可能包括诸如“预期”、“相信”、“估计”、“打算”、“可能”、“应该”、“将会”、“可能”、“寻求”、“计划”、“可能”、“将会”、“预期”、“预期”、“预测”、“项目”、“预测”、“可能”、“寻求”、“计划”、“可能”、“将”、“预期”、“预期”、“预测”、“可能”“继续”其否定或类似的表达。前瞻性陈述仅在发表之日发表，是基于各种基本假设和当前对未来的预期，并不是保证。此类陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的经营结果或计划大不相同。

 

我们无法预测所有的风险和不确定性。因此，此类信息不应被视为此类陈述中描述的结果或条件或我们的目标和计划将会实现的陈述，我们不对任何前瞻性陈述的准确性或完整性承担任何责任。这些前瞻性表述在本季度报告(Form 10-Q)中随处可见，包括有关公司经营可能或假定未来结果的信息，包括有关潜在收购或合并目标的表述；业务战略；未来现金流；融资计划；管理计划和目标；任何其他有关未来收购、未来现金需求、未来运营、业务计划和未来财务结果的表述，以及任何其他非历史事实的表述。

 

这些前瞻性陈述代表我们对未来事件的意图、计划、预期、假设和信念，受风险、不确定性和其他因素的影响。其中许多因素不在我们的控制范围之内，可能导致实际结果与那些前瞻性陈述中明示或暗示的结果大相径庭。考虑到这些风险、不确定性和假设，前瞻性陈述中描述的事件可能不会发生，或者可能发生的程度或时间与我们描述的不同。谨告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅说明截至Form 10-Q季度报告的日期。关于本Form 10-Q季度报告中涉及的其他事项的所有后续书面和口头前瞻性陈述，归因于我们或代表我们行事的任何人，其全部内容均受本Form 10-Q季度报告中包含或提及的警示声明的明确限定。

 

除非法律要求，否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件、事件、条件、情况或假设的变化，还是其他原因。

 

 
3

目录

 

第一部分-财务信息

 

项目1.财务报表

 

AmpliTech Group，Inc.

简明综合资产负债表

 

 

 

9月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$22,947,873

 

 

$199,536

 

应收账款净额

 

 

489,736

 

 

 

357,055

 

有价证券，净额

 

 

4,152,589

 

 

 

-

 

库存，净额

 

 

948,512

 

 

 

517,338

 

预付费用

 

 

913,926

 

 

 

322,124

 

流动资产总额

 

 

29,452,636

 

 

 

1,396,053

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备，净值

 

 

1,166,589

 

 

 

289,251

 

经营性租赁资产使用权

 

 

278,878

 

 

 

347,156

 

无形资产，净额

 

 

601,511

 

 

 

632,209

 

商誉

 

 

120,136

 

 

 

120,136

 

成本-方法-投资

 

 

250,000

 

 

 

-

 

保证金

 

 

26,707

 

 

 

26,707

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$31,896,457

 

 

$2,811,512

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债与股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计费用

 

$354,728

 

 

$113,541

 

客户存款

 

 

212,067

 

 

 

15,300

 

融资租赁当期部分

 

 

33,280

 

 

 

32,084

 

经营租赁的当期部分

 

 

88,986

 

 

 

87,930

 

应付票据的当期部分

 

 

137,394

 

 

 

205,592

 

信用额度

 

 

-

 

 

 

200,000

 

流动负债总额

 

 

826,455

 

 

 

654,447

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

长期负债

 

 

 

 

 

 

 

 

融资租赁，扣除当期部分

 

 

26,047

 

 

 

51,159

 

营业租赁，扣除当期部分

 

 

199,302

 

 

 

267,050

 

应付票据，扣除当期部分

 

 

234,341

 

 

 

1,398,574

 

总负债

 

 

1,286,145

 

 

 

2,371,230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承诺和或有事项

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

A系列可转换优先股，面值

 

 

-

 

 

 

-

 

价值$0.001, 1,000,000授权股份，

 

 

 

 

 

 

 

 

0已发行和未偿还

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股，面值$0.001,

 

 

 

 

 

 

 

 

500,000,000授权股份，

 

 

 

 

 

 

 

 

9,343,671和4,839,448股票

 

 

 

 

 

 

 

 

分别发行和未偿还

 

 

9,344

 

 

 

4,839

 

额外实收资本

 

 

34,414,811

 

 

 

2,303,815

 

累计赤字

 

 

(3,813,843)

 

 

(1,868,372)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益总额

 

 

30,610,312

 

 

 

440,282

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债和

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

$31,896,457

 

 

$2,811,512

 

 

见简明合并财务报表附注。

 

 
4

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

简明合并操作报表

(未经审计)

 

 

 

在截至的三个月内

 

 

在过去的9个月里

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$1,056,596

 

 

$1,150,732

 

 

 

2,553,982

 

 

$2,567,379

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销货成本

 

 

742,983

 

 

 

630,486

 

 

 

1,840,764

 

 

 

1,581,831

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

313,613

 

 

 

520,246

 

 

 

713,218

 

 

 

985,548

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售、一般和行政费用

 

 

850,329

 

 

 

475,248

 

 

 

2,802,434

 

 

 

1,456,266

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入(亏损)

 

 

(536,716)

 

 

44,998

 

 

 

(2,089,216)

 

 

(470,718)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(费用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务清偿收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

232,200

 

 

 

-

 

其他收入

 

 

11,520

 

 

 

-

 

 

 

11,520

 

 

 

-

 

投资未实现收益(亏损)

 

 

(63,807)

 

 

-

 

 

 

(63,135)

 

 

-

 

利息支出，净额

 

 

(3,842)

 

 

(27,988)

 

 

(36,840)

 

 

(78,501)

其他收入(费用)合计

 

 

 (56,129

)

 

 

 (27,988

) 

 

 

 143,745

 

 

 

 (78,501

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前收入(亏损)

 

 

(592,845)

 

 

17,010

 

 

 

(1,945,471)

 

 

(549,219)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税拨备

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收益(亏损)

 

$(592,845)

 

$17,010

 

 

$(1,945,471)

 

$(549,219)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净收益(亏损)；

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$(0.06)

 

$0.01

 

 

$(0.25)

 

$(0.22)
稀释

 

$(0.06)

 

$0.00

 

 

$(0.25)

 

$(0.22)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均流通股；

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

9,343,671

 

 

 

2,548,212

 

 

 

7,939,008

 

 

 

2,500,789

 

稀释

 

 

9,343,671

 

 

 

4,553,212

 

 

 

7,939,008

 

 

 

2,500,789

 

 

见简明综合财务报表附注

  

 
5

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

股东权益简明合并报表

(未经审计)

 

 

 

截至2021年9月30日的三个月

 

 

 

A系列敞篷车优先考虑

 

 

普通股

 

 

普普通通

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

总计

 

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

库存

 

 

实缴

 

 

累计

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

价值

 

 

股票

 

 

价值

 

 

应付

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额，2021年6月30日

 

 

-

 

 

$

-

 

 

 

9,343,671

 

 

$9,344

 

 

$-

 

 

$34,388,700

 

 

$(3,220,998)

 

$31,177,046

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

26,111

 

 

 

-

 

 

 

26,111

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的三个月净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(592,845)

 

 

(592,845)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额，2021年9月30日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,343,671

 

 

$9,344

 

 

$-

 

 

$34,414,811

 

 

$(3,813,843)

 

$30,610,312

 

 

 

 

截至2021年9月30日的9个月

 

 

 

A系列敞篷车优先考虑

 

 

普通股

 

 

普普通通

 

 

其他内容

 

 

 

 

总计

 

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

库存

 

 

实缴

 

 

累计

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

价值

 

 

股票

 

 

价值

 

 

应付

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2020年12月31日

 

 

 

 

$

 

 

 

 

4,839,448

 

 

$4,839

 

 

 

 

 

$

2,303,815

 

 

$

(1,868,372)

 

$440,282

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

私募发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,715,000

 

 

 

2,715

 

 

 

-

 

 

 

20,973,629

 

 

 

-

 

 

 

20,976,344

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公开发行的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,577,142

 

 

 

1,578

 

 

 

 

 

 

 

9,448,019

 

 

 

 

 

 

 

9,449,597

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因四舍五入而因反向拆分而发行的额外股份

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,381

 

 

 

1

 

 

 

 

 

 

 

(1)

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因行使认股权证而发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

210,700

 

 

 

211

 

 

 

-

 

 

 

1,474,688

 

 

 

 

 

 

 

1,474,899

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

214,661

 

 

 

 

 

 

 

214,661

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的9个月净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

$(1,945,471)

 

 

(1,945,471)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额，2021年9月30日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,343,671

 

 

$9,344

 

 

$-

 

 

$34,414,811

 

 

$(3,813,843)

 

$30,610,312

 

 

 
6

目录

 

 

 

截至2020年9月30日的三个月

 

 

 

A系列敞篷车优先考虑

 

 

普通股

 

 

普普通通

 

 

其他内容

 

 

 

 

总计

 

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

库存

 

 

实缴

 

 

累计

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

价值

 

 

股票

 

 

价值

 

 

应付

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2020年6月30日

 

 

1,000

 

 

$1

 

 

 

2,454,316

 

 

$2,455

 

 

$24,480

 

 

$1,933,245

 

 

$(1,409,042)

 

$551,139

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为应付普通股发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

22,500

 

 

 

22

 

 

 

(24,480)

 

 

24,458

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

15,233

 

 

 

-

 

 

 

15,233

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因行使认股权证而发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

102,632

 

 

 

102

 

 

 

-

 

 

 

(102)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2020年9月30日的三个月的净营业收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17,010

 

 

 

17,010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2020年9月30日

 

 

1,000

 

 

$1

 

 

 

2,579,448

 

 

$2,579

 

 

$-

 

 

$1,972,834

 

 

$(1,392,032)

 

$583,382

 

 

 

 

截至2020年9月30日的9个月

 

 

 

A系列敞篷车优先考虑

 

 

普通股

 

 

普普通通

 

 

其他内容

 

 

 

 

总计

 

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

库存

 

 

实缴

 

 

累计

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

价值

 

 

股票

 

 

价值

 

 

应付

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额，2019年12月31日

 

 

1,000

 

 

$1

 

 

 

2,454,316

 

 

$2,455

 

 

$24,480

 

 

$1,909,550

 

 

$(842,813)

 

$1,093,673

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为应付普通股发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

22,500

 

 

 

22

 

 

 

(24,480)

 

 

24,458

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

38,928

 

 

 

-

 

 

 

38,928

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因行使认股权证而发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

102,632

 

 

 

102

 

 

 

-

 

 

 

(102)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2020年9月30日的9个月净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(549,219)

 

 

(549,219)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2020年9月30日

 

 

1,000

 

 

$1

 

 

 

2,579,448

 

 

$2,579

 

 

$-

 

 

$1,972,834

 

 

$(1,392,032)

 

$583,382

 

 

见简明综合财务报表附注

  

 
7

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

现金流量表简明合并报表

(未经审计)

 

 

 

为了九个人

 

 

为了九个人

 

 

 

截至的月份

 

 

截至的月份

 

 

 

9月30日，

 

 

9月30日，

 

经营活动的现金流：

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$(1,945,471)

 

$(549,219)

调整以调节净亏损至

 

 

 

 

 

 

 

 

经营活动中使用的现金净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

94,295

 

 

 

67,678

 

预付费咨询摊销

 

 

148,390

 

 

 

37,108

 

经营性租赁使用权资产摊销

 

 

68,278

 

 

 

100,028

 

基于股票的薪酬

 

 

214,661

 

 

 

38,928

 

免除债务的收益

 

 

(232,200)

 

 

-

 

有价证券公允价值变动

 

 

63,135

 

 

 

-

 

车辆处置损失

 

 

7,188

 

 

 

-

 

营业资产和负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(132,681)

 

 

(147,294)

盘存

 

 

(431,174)

 

 

(44,726)

预付费用

 

 

(707,970)

 

 

(43,595)

应付账款和应计费用

 

 

208,965

 

 

 

46,887

 

经营租赁负债

 

 

(66,692)

 

 

(97,025)

客户存款

 

 

196,767

 

 

 

76,932

 

用于经营活动的现金净额

 

 

(2,514,509)

 

 

(514,298)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

购买设备

 

 

(948,123)

 

 

(11,557)

购买短期投资，净额

 

 

(4,215,724)

 

 

-

 

成本法投资采购

 

 

(250,000)

 

 

-

 

用于投资活动的净现金

 

 

(5,413,847)

 

 

(11,557)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

私募所得收益(扣除费用)

 

 

20,976,344

 

 

 

-

 

从公开发行中收到的收益(扣除费用)

 

 

9,449,597

 

 

 

 

 

行使认股权证所得收益

 

 

1,474,899

 

 

 

-

 

应付票据收益

 

 

 

 

 

 

 

 

信用额度收益(偿还)，净额

 

 

(200,000)

 

 

300,000

 

融资租赁还款

 

 

(23,916)

 

 

(22,910)

应付票据收益

 

 

-

 

 

 

232,200

 

应付票据的偿还

 

 

(1,000,231)

 

 

(132,272)

融资活动提供的现金净额

 

 

30,676,693

 

 

 

377,018

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物净变化

 

 

22,748,337

 

 

 

(148,837)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初现金和现金等价物

 

 

199,536

 

 

 

574,712

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物，期末

 

$22,947,873

 

 

$425,875

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

补充披露：

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出支付的现金

 

$45,175

 

 

$71,125

 

缴纳所得税的现金

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投融资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

设备本票

 

$-

 

 

$68,510

 

用于交换预付资产的融资协议

 

$32,222

 

 

$-

 

为预付资产收到的设备

 

$-

 

 

$58,192

 

为应付普通股发行的普通股

 

$-

 

 

$24,480

 

认股权证的无现金行使

 

$-

 

 

$2,053

 

 

见简明综合财务报表附注

 

 
8

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

简明合并财务报表附注

截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

(1)组织机构和业务描述

 

AmpliTech Group Inc.(“AmpliTech”或“本公司”)于2010年12月30日根据内华达州法律注册成立。2012年8月13日，公司通过发行以下股票收购了AmpliTech Inc.833,750将公司普通股出售给AmpliTech Inc.的股东，以换取100AmpliTech Inc.(以下简称“联交所”)已发行股份的百分比。换股后，出售股份的股东拥有60,000已发行股票889,250公司普通股，导致控制权变更。因此，这笔交易被记为反向收购，AmpliTech，Inc.被视为会计收购方，公司的业务出于会计目的进行了合并。资本余额已进行追溯调整，以反映反向收购。

 

AmpliTech设计、设计和组装基于微波组件的低噪声放大器(“LNA”)，以满足客户的个人规格。应用该公司的专有技术可根据每个客户的要求实现最大的频率增益和最小的背景噪声失真。该公司在航空航天、政府、国防和商业卫星等行业拥有国内外客户。

 

2019年9月12日，AmpliTech Group Inc.收购了总部位于纽约州隆孔科马的私人持股公司Specialty Microwave Corporation(SMW)的资产。此次采购包括所有库存、订单、客户、财产和设备，以及所有知识产权。这些资产还包括SMW的所有8名团队成员。

 

专业公司为国内和国际客户设计和制造符合个人客户规格的无源微波组件和相关子系统，用于卫星通信地面网络。

 

2021年2月17日，安普莱特集团(分别以“AMPG”和“AMPGW”为代码的普通股和认股权证)在纳斯达克开始交易。已发行普通股的反向拆分20比1比自美国东部时间2021年2月17日凌晨12点01分起生效。关于公开募股，1,371,428单位，发行价为$7.00每台都卖出了。此次发行的每个单位包括一股普通股和一股认股权证。

 

 
9

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

简明合并财务报表附注

截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

新冠肺炎大流行

 

从2020年到2021年，新冠肺炎大流行在全球范围内造成了重大破坏，并导致在地方、州、国家和国际层面实施了各种公共和私营部门措施，试图控制病毒，例如旅行禁令和限制、隔离、原地避难/居家和社会距离命令以及关闭。这些措施暂时影响了我们的员工队伍和运营，以及我们客户、供应商、供应商和合作伙伴的一些运营。目前尚不清楚政府措施和未来可能采取的措施的最终影响和效果。

 

这些措施和潜在的未来措施对业务的影响存在不确定性。虽然我们能够通过实施保护员工的在家工作和社会距离政策相结合的方式继续我们的业务，但这些措施导致了劳动力供应的减少。我们于2020年5月5日恢复运营，疾控中心保障指南到位。与客户员工沟通的困难和新冠肺炎导致的交货延误可能会影响我们满足客户需求的能力，从而使收入减少到2021年，并对我们的财务状况和运营结果产生负面影响。

 

(2)重要会计政策摘要

 

会计基础

 

随附的简明综合财务报表采用权责发生制编制。

 

随附的AmpliTech Group，Inc.(“集团”或“本公司”)未经审计的中期简明综合财务报表是由管理层根据美国公认的中期财务信息会计原则以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制的。因此，它们不包括公认的年度经审计财务报表会计原则要求的所有信息和脚注。管理层认为，所有正常的经常性调整都已包括在内，这些调整被认为是公平列报所必需的。

 

截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明截至2021年12月31日的一年的预期结果。随附的未经审计的中期简明综合财务报表应与本公司提交给美国证券交易委员会的Form 10-K中包括的截至2020年12月31日和2019年12月31日的经审计综合财务报表及相关附注一并阅读。

 

 
10

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

简明合并财务报表附注

截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

合并原则

 

随附的综合财务报表包括本公司及其子公司的账目。所有公司间账户和交易已在合并中取消。

 

预算的使用

 

按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及列报期间的收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。

 

现金和现金等价物

 

该公司将可按需赎回的存款和购买时原始到期日不到3个月的投资和有价证券视为现金等价物。截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物存放在三家金融机构。

 

应收帐款

 

应收贸易账款按发票净值入账，不计息。

 

公司为坏账计提了与预计坏账金额相等的坏账准备。该公司的估计是基于历史收款经验和对应收账款现状的审查。公司对坏账拨备的估计有可能在将来有所改变。一笔$的津贴113,670及$125,400已经记录在2021年9月30日和2020年12月31日。在2021年9月30日之后，该公司收取了$62,560用于拨备坏账。

 

有价证券

 

该公司对有价证券的投资根据有价证券的性质及其在当前业务中的可获得性进行分类。该公司的有价证券按公允价值列报，所有投资有价证券的已实现和未实现损益均在其他收益净额中确认。有价证券的已实现和未实现损益采用特定的识别方法确定。

 

 
11

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

简明合并财务报表附注

截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

盘存

 

存货主要由原材料、在制品和产成品组成，按成本(先进先出)或市场(可变现净值)中较低者列报。

 

在每个会计季度末分析库存数量和相关价值，以确定那些移动缓慢和过时的项目。对于那些被确定为移动缓慢的项目，记录库存储备，并相应地计入售出货物的成本。被确定为过时的库存项目目前被注销，并相应计入售出货物的成本。

 

财产和设备

 

财产和设备按成本入账。折旧是在相关资产的预计使用年限内使用直线法在财务报表中计提的。租赁改进的摊销采用直线法计算，以剩余租赁期或改进的估计使用年限中较短者为准。

 

财产和设备折旧如下：

 

描述

 

使用寿命

 

方法

 

办公设备

 

7年

 

直线

 

机器设备

 

5至10年

 

直线

 

计算机设备

 

3至7年

 

直线

 

车辆

 

5年

 

直线

 

  

长寿资产

 

只要发生事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回，就会审查长期资产(如物业、厂房和设备)的减值情况。可能引发审核的情况包括但不限于：资产市价大幅下跌；商业环境或法律因素的重大不利变化；当期现金流或营业亏损以及与资产使用相关的亏损历史或持续亏损预测；以及目前对资产在其估计使用寿命结束前更有可能被出售或处置的预期。

 

将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产的账面价值与资产预期产生的预计未贴现未来现金流量进行比较来衡量的。如果一项资产的账面金额超过其估计的未贴现未来现金流量，则减值费用按该资产账面金额超过该资产公允价值的金额确认。待处置的资产将在资产负债表中单独列示，并以公允价值减去出售成本后的账面金额较低者报告，不再折旧。减值并继续使用的资产的折旧基础是其各自的公允价值。

 

 
12

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

简明合并财务报表附注

截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

投资政策-成本法

 

投资包括对私人持股公司的非控股股权投资。本公司为这些投资选择了计量替代方案，这些投资没有容易确定的公允价值，并且本公司不控制或没有能力对经营和财务政策施加重大影响。这些投资按照成本法核算。根据成本会计方法，非流通股证券按成本减去任何减值列账，并根据同一发行人类似投资的可观察到的价格变化进行调整。如果没有发现可能对投资公允价值产生影响的事件或环境变化，则不会估计这些投资的公允价值。根据这种方法，本公司在这些被投资公司的收益或亏损中的份额不包括在综合资产负债表或综合经营报表中。该公司持有$250,000截至2021年9月30日，公允价值不能轻易确定的投资(见附注8)。这些投资计入压缩综合资产负债表中的其他资产。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，没有减损指标。

 

商誉与无形资产

 

无形资产包括通过收购Specialty Microwave获得的商誉、商标、知识产权和客户基础。该公司在ASC 350“无形资产-商誉和其他”的指导下核算其他无形资产。在该指导下，其他具有一定使用年限的无形资产在其预计使用年限内摊销。寿命不确定的无形资产每年进行减值测试。商誉不会摊销。我们每年在12月31日或当减值指标出现时测试商誉余额以计提减值。

 

租契

 

2019年1月1日，我们通过了ASU第2016-02号《租赁(主题842)》，要求在资产负债表上确认租期超过12个月的租约。我们采用了修改后的追溯方法，自2019年1月初起生效。在新准则下，上一年的财务报表没有重述。我们以融资和经营租赁的方式租赁物业和设备。对于租期超过12个月的租赁，我们按照租赁期内租赁付款的现值记录相关资产和债务。为了计算净资产收益率(ROU)和租赁负债，本公司已选择不将所有物业租赁的租赁和非租赁部分分开。我们的许多租约包括租金升级条款、续订选项和/或终止选项，在适当情况下我们在确定租赁付款时会将这些因素考虑在内。当可用时，我们使用租赁中隐含的利率来将租赁付款贴现到现值；然而，我们的大多数租赁都没有提供一个容易确定的隐含利率。因此，我们必须根据租赁开始时的信息来估计我们的增量借款利率，以贴现租赁付款。增量借款利率是承租人在抵押的基础上必须支付的利率，考虑到租赁期限和经济环境风险等因素。

 

 
13

目录

 

AmpliTech Group，Inc.

简明合并财务报表附注

截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

收入确认

 

我们通过在美国的直销队伍和在国际市场的独立销售代表相结合的方式销售我们的产品。当客户获得对承诺商品的控制权时，收入就会确认，这是基于我们预期用这些商品换取的对价。这一核心原则是通过以下步骤实现的：

 

确定与客户的合同。当(I)我们与客户签订了可强制执行的合同，该合同规定了每一方对要转让的货物的权利并确定了与这些货物相关的付款条款，(Ii)合同具有商业实质，(Iii)我们根据客户的意图和支付承诺的对价的能力，确定可能收取所转让服务的几乎所有对价时，与客户的合同就存在。我们没有很大的成本来获得与客户的合同。对于产品销售的佣金，我们选择了实际的权宜之计，以支付所发生的费用。

 

确定合同中的履约义务。一般来说，我们与客户签订的合同不包括要在一段时间内完成的多项履约义务。

 

根据合同的装运条款，我们的履约义务通常涉及向客户交付一次性产品。我们提供有限保修，在此情况下，我们通常接受退货并提供更换部件或退款。

 

我们没有丰厚的回报。我们通常不提供延长保修或服务计划。

 

确定交易价格。客户应按照惯例的固定付款条件付款，我们会评估是否合理地保证了可收款性。截至2021年9月30日，我们的合同中没有一份包含重要的融资部分。收入按净销售价格记录，净销售价格包括产品退货、回扣、折扣和其他调整等可变对价的估计。可变对价的估计基于历史付款经验、历史和预计销售数据以及当前合同条款。只有当与可变对价相关的不确定性随后得到解决时，确认的收入很可能不会发生重大逆转，可变对价才会计入收入。向客户征收的与产品销售有关的税款和汇给政府当局的税款不包括在收入中。

 

将交易价格分配给合同中的履约义务。我们通常在与客户的合同中没有多重履约义务。因此，我们通常在按合同规定的价格将产品转让给客户控制时确认收入。

 

当我们履行业绩义务时或在履行义务时确认收入。根据与客户签订的每一份合同的条款，我们通常在发货或交货后的某个时间点履行履约义务。我们没有可观的服务收入。

 

 
14

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AmpliTech Group，Inc.

简明合并财务报表附注

截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

准备金记录为净销售额的减少，不被视为截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的精简综合运营报表的重要内容。

 

研究与开发

 

研究和开发费用在发生时计入运营费用。研发费用的主要组成部分包括顾问、外部服务和用品。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的研发成本为39,142及$41,083.

 

所得税

 

本公司的递延税项资产和负债用于已包括在财务报表或纳税申报表中的事件的预期未来税收后果。根据此方法，递延税项资产及负债乃根据若干资产及负债的财务报表账面值与税基之间的差额，采用预期差额将会逆转的年度的现行税率厘定。递延税项资产和负债按照产生差额的资产和负债的财务报表分类进行分类。估值免税额在必要时设立，以将递延税项资产减少到预期变现的金额。ASC规定了确认门槛和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中所采取或预期采取的税收状况的财务报表。美国会计准则委员会就取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供指导。截至2021年9月30日，公司没有未确认的重大税收优惠。

 

每股收益

 

每股基本收益(“EPS”)是通过将净收益除以当期已发行普通股的加权平均股数来确定的。稀释每股收益的计算方法是将净收益除以基本每股收益计算中使用的普通股加权平均数，再加上假设所有按库存股方法发行的潜在稀释性证券转换后将发行的普通股数量。截至2021年和2020年9月30日，有3,386,442和2,005,000分别为需要被视为普通股等价物的潜在摊薄股份。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

加权平均流通股、基本每股收益和稀释后每股收益的计算如下：

 

 

 

净额(亏损)

收入

 

 

股票

 

 

每股

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的三个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(592,845)

 

 

9,343,671

 

 

$(0.06)

稀释股票期权、认股权证和A股系列股票的影响

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$(592,845)

 

 

9,343,671

 

 

$(0.06)

截至2020年9月30日的三个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$17,010

 

 

 

2,548,212

 

 

$0.01

 

稀释股票期权、认股权证和A股系列股票的影响

 

 

 

 

 

 

2,005,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$17,010

 

 

 

4,553,212

 

 

$0.00

 

 

 

 

净额(亏损)

收入

 

 

股票

 

 

每股

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年9月30日的9个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(1,945,471

) 

 

 

7,939,008

 

 

$(0.25)

稀释股票期权、认股权证和A股系列股票的影响

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$(1,945,471

) 

 

 

7,939,008

 

 

$(0.25)

截至2020年9月30日的9个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(549,219)

 

 

2,500,789

 

 

$(0.22)

稀释股票期权、认股权证和A股系列股票的影响

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$(549,219)

 

 

2,500,789

 

 

$(0.22)

 

资产负债公允价值

 

公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。公允价值层次结构用于确定用于确定公允价值的信息的质量和可靠性的优先顺序。公允价值等级内的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。公允价值层次结构按以下类别定义：

 

 
16

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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

1级。在活跃市场的未经调整的报价，在计量日期可获得相同的、不受限制的资产或负债的报价。现金和现金等价物使用第一级的投入进行估值。

 

2级。可直接或间接观察到的第一级资产或负债的报价以外的其他投入，包括活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；资产或负债中可观察到的报价以外的投入(例如利率)；以及主要来自可观测市场数据或以相关或其他方式证实的投入，这些投入包括可直接或间接观察到的资产或负债的报价以外的其他投入，包括活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价以外的投入(例如利率)；以及主要来自可观察到的市场数据或通过相关或其他方式证实的投入。

 

3级。对公允价值计量既重要又不可观察的投入。这些投入依赖于管理层自己对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的假设。不可观察到的输入是基于在这种情况下可获得的最佳信息开发的，可能包括公司自己的数据。

 

有价证券的公允价值

 

金融工具的公允价值是指在计量日出售资产或支付在市场参与者之间有序交易中转移负债所能收到的金额。公允价值计量不包括交易成本。

 

公允价值层次结构用于确定用于确定公允价值的信息的质量和可靠性的优先顺序。公允价值层次结构内的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。公允价值层次结构分为以下三类：

 

1级。相同资产或负债的活跃市场报价。

 

2级。可观察到的、基于市场的投入或由市场数据证实的投入。

 

3级。未经市场数据证实的不可观察到的投入。

 

金融工具的公允价值估计是根据有关金融市场和特定金融工具的相关信息在特定时间点进行的。由於这些估计属主观性质，涉及不明朗因素及重大判断事项，因此不能准确厘定。假设的变化会对估计公允价值产生重大影响。管理层认为，本公司并无因金融工具而产生的重大利息或信贷风险，投资价值的任何下降均属暂时性。货币市场基金和存单在资产负债表上按成本列示，调整后的成本接近其公允价值。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

基于股票的薪酬

 

本公司根据ASC 718《薪酬-股票薪酬》记录基于股票的薪酬。所有以货品或服务作为发行权益工具的代价的交易，均按已收取代价的公允价值或已发行权益工具的公允价值(以较可靠可计量者为准)入账。已发行予雇员的权益工具及作为代价收取的服务成本，均按已发行权益工具的公允价值计量及确认，并于雇员所需服务期(一般为归属期间)内确认。

 

信用风险集中

 

可能使公司信用风险集中的金融工具主要是现金。每个机构的账户都由联邦存款保险公司(FDIC)承保，最高可达#美元。250,000。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司拥有22,447,873及$0分别超过联邦存款保险公司的保险限额。

 

近期会计公告

 

2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计，旨在简化与所得税会计相关的各个方面。本ASU删除了主题740中一般原则的某些例外情况，并澄清和修改了现有指南，以改进一致性应用。此ASU在本财年以及这些财年内的过渡期(从2020年12月15日之后开始)有效，并允许提前采用。我们目前正在评估这一标准对我们合并财务报表的影响。

 

2020年8月5日，FASB发布了ASU 2020-06，预计将降低与实体自有股权中可转换工具和合同会计相关的财务报告的复杂性，并提高财务报告的可比性。ASU在2021年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期，允许提前采用。该准则的采用于2021年1月1日对我们生效，并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。

 

我们预计采用这些或其他最近发布的会计声明不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

(3)收入

 

下表列出了按地理区域分类的截至三个月和九个月的销售额：

 

 

 

截至今年首三个月的财务报表

 

 

截至今年头九个月的财务报表

 

 

 

9月2021年3月30日

 

 

9月30,2020年前

 

 

9月2021年3月30日

 

 

9月30、2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

国内销售业绩

 

$846,577

 

 

$1,031,653

 

 

$2,106,717

 

 

$2,205,324

 

国际销售

 

 

210,019

 

 

 

119,079

 

 

 

447,265

 

 

 

362,055

 

总销售额

 

$1,056,596

 

 

$1,150,732

 

 

$2,553,982

 

 

$2,567,379

 

 

(四)有价证券

 

下表为截至2021年9月30日的有价证券摘要：

 

 

 

调整后的成本

 

 

未实现的收益

 

 

未实现亏损

 

 

公允价值

 

第1级(1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币市场基金

 

 

782,429

 

 

 

 

 

 

 

 

 

782,429

 

有价证券

 

 

4,215,724

 

 

 

16,639

 

 

 

(79,774)

 

 

4,152,589

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

 

$4,998,152

 

 

$16,639

 

 

$(79,774)

 

$4,935,017

 

 

2021年9月30日的现金和现金等价物为$782,429.

 

(1)

第一级公允价值估计以活跃市场对相同资产或负债的报价为基础。

   

在评估一项投资的减值时，本公司会检讨各项因素，包括公允价值低于成本基准的时间长短及程度、发行人的财务状况、市场利率的变动，以及本公司是否更有可能须在收回投资的成本基准前出售该投资。截至2021年9月30日，公司不认为其任何投资受到减损。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

(5)库存

 

2021年9月30日和2020年12月31日的库存价值如下：

 

 

 

九月三十日，

 

 

十二月三十一日

 

 

 

 2021

 

 

 2020

 

 

 

 

 

 

 

 

原料

 

$615,618

 

 

$325,251

 

正在进行的工作

 

 

155,273

 

 

 

129,882

 

成品

 

 

244,895

 

 

 

128,479

 

工程模型

 

 

3,726

 

 

 

3,726

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

小计：

 

$1,019,512

 

 

$587,338

 

减去：保留

 

 

 

 

 

 

 

 

过时

 

 

(71,000)

 

 

(70,000)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

 

$948,512

 

 

$517,338

 

   

(6)财产和设备

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，物业和设备包括：

 

 

 

九月三十日，

 

 

十二月三十一日

 

 

 

 2021

 

 

 2020

 

 

 

 

 

 

 

 

实验室设备：

 

$1,811,486

 

 

$865,414

 

制造设备

 

 

25,000

 

 

 

25,000

 

汽车

 

 

7,335

 

 

 

19,527

 

家具和固定装置

 

 

38,217

 

 

 

36,165

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

小计：

 

 

1,882,038

 

 

 

946,106

 

减去：累计折旧

 

 

(715,449)

 

 

(656,855)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

 

$1,166,589

 

 

$289,251

 

  

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的折旧费用为$63,597及$36,802，分别为。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

(7)无形资产

 

商誉

 

商誉与2019年9月12日收购Specialty Microwave Corp.有关，主要涉及预期的改进和技术性能和功能，以及未来产品和服务产品和新客户的销售增长，以及某些不符合单独确认资格的无形资产。商誉一般不能在税务上摊销，也不能在财务报表上摊销。截至2021年9月30日和2020年12月31日，商誉价值为120,136.

 

其他无形资产

 

截至2021年9月30日，预计使用年限为15年的无形资产包括：

 

 

 

*毛收入

 

 

累积的数据

 

 

 

 

 

加权的

 

 

 

金额：

 

 

*摊销

 

 

中国网

 

 

中国人的平均寿命

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商号

 

$70,233

 

 

$-

 

 

$70,233

 

 

 不定

 

客户关系：

 

 

412,860

 

 

 

56,481

 

 

 

356,379

 

 

 

13.0

 

知识产权

 

 

202,771

 

 

 

27,872

 

 

 

174,899

 

 

 

13.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计：

 

$685,864

 

 

$84,353

 

 

$601,511

 

 

 

 

 

  

截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度摊销费用为30,698及$30,876，分别为。

 

无形资产年度摊销情况如下：

 

2021

 

 

10,344

 

2022

 

 

41,042

 

2023

 

 

41,042

 

2024

 

 

41,042

 

2025

 

 

41,042

 

此后

 

 

356,766

 

 

 

$531,278

 

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

(8)成本法投资

 

2021年6月10日，公司与SN2N，LLC签订会员权益购买协议，购买总价为$350,000，分四批支付。每一部分代表5%的会员权益，总计20%的会员权益。。SN2N计划设计和制造一种不可窃听的通信通道，以创造一种新的安全模式；一种由智能社区级别的硬件加密保护的最先进的信号放大。AmpliTech将作为这种加密技术使用的低噪声放大器产品线的独家制造商。截至2021年9月30日，该公司已投资$250,000对于一个15%会员权益。

 

(9)授信额度

 

2020年11月20日，AmpliTech获得了一项商业信贷额度，额度为$750,000在以下日期到期2021年11月1日。根据提前借款基准公式，每月对该额度进行评估75账龄不足90天的应收账款所占比例50库存原材料成本的%。利率以华尔街日报最优惠利率加1%为基准。本公司有权选择在到期日之前预付全部或部分欠款，而不会受到惩罚。

 

关于这笔贷款，该公司向贷款人授予了其所有相应资产的担保权益。此外，总裁兼首席执行官已经同意为这笔贷款提供担保。

 

该公司支付了#美元的现金。232,000及$100,000分别在截至2021年和2020年9月30日的9个月内。

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，信贷额度上的未偿还余额为$0及$200,000，分别为。

 

(10)租契

 

我们使用修改后的追溯法采用了ASC 842“租约”，选择了实际的权宜之计，允许我们在2019年1月1日采用该标准之前不必重述我们的比较期间。因此，ASC 842要求的披露不会在通过之日之前的一段时间内提交。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

截至2021年9月30日，以下内容包括在我们的资产负债表中：

 

经营租约

 

9月30岁，

2021

 

 

 

 

 

资产

 

 

 

ROU经营租赁资产

 

$278,878

 

 

 

 

 

 

负债

 

 

 

 

经营租赁的当期部分

 

$88,986

 

营业租赁，扣除当期部分

 

$199,302

 

经营租赁负债总额

 

$288,288

 

 

 

 

 

 

融资租赁

 

 

 

 

资产

 

 

 

 

财产和设备，毛额

 

$157,184

 

累计折旧

 

 

(72,978)

财产和设备，净值

 

$84,206

 

负债

 

 

 

 

融资租赁当期部分

 

$33,280

 

融资租赁，扣除当期部分

 

 

26,047

 

经营租赁负债总额

 

$59,327

 

 

截至2021年9月30日的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率如下：

 

加权平均剩余租赁年限(年)

 

9月30岁，

2021

 

经营租约

 

 

3.00

 

融资租赁

 

 

1.75

 

加权平均贴现率

 

 

 

 

经营租约

 

 

5.96%

融资租赁

 

 

4.89%

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

融资租赁

 

本公司于2018年7月签订了一份为期60个月的租赁协议，为某些实验室设备提供融资，购买选择权为1美元。因此，本公司已将此次交易计入融资租赁。

 

下表对未来最低融资租赁付款与截至2021年9月30日的贴现租赁负债进行了核对：

 

2021

 

 

9,445

 

2022

 

 

37,778

 

2023

 

 

18,889

 

租赁付款总额

 

 

66,112

 

扣除的利息

 

 

(2,695)

降低销售税

 

 

(4,090)

租赁债务总额

 

 

59,327

 

较少的流动债务

 

 

(33,280)

长期租赁义务

 

$26,047

 

 

经营租约

 

2015年12月4日，该公司签订了一项新的运营租赁协议，在纽约州波希米亚租用办公场所。这份为期五年的协议于2016年2月1日开始生效，年租金为5万美元，每隔一年租金上涨3.75%。2021年1月13日，原租约附有租约附加条款，租期将从2021年2月1日起逐月延长。 

 

2016年1月15日，本公司签订了一项为期五年的协议，租赁两台复印机，每年支付$2,985。本租约于2020年11月16日终止，本公司签订了一份新的为期五年的租赁协议2年费为$的复印机3,976.

 

2019年9月12日，本公司签订新的运营租赁协议，租用纽约州隆孔科马的办公空间。这份为期五年的协议于2019年9月12日开始生效，年租金为$90,000从2021年开始，每个连续的租赁年度都会增加3%。该公司有权在租约的头两年以#美元的价格购买该物业。1,200,000然后在租赁期的剩余时间内以公平的市场价值出售。

 

2019年11月27日，该公司签订了一份为期39个月的租车协议，每月支付420美元.

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

下表将未来最低经营租赁付款与截至2021年9月30日的贴现租赁负债进行核对：

 

2021

 

 

25,428

 

2022

 

 

104,497

 

2023

 

 

102,741

 

2024

 

 

79,948

 

2025

 

 

3,645

 

租赁付款总额

 

 

316,259

 

扣除的利息

 

 

(27,971)

租赁债务总额

 

 

288,288

 

较少的流动债务

 

 

(88,986)

长期租赁义务

 

$199,302

 

 

(11)应付票据

 

本票：

  

2019年9月12日，AmpliTech Group Inc.收购了总部位于纽约州隆孔科马的私人持股公司Specialty Microwave Corporation(SMW)。此次采购包括所有库存、订单、客户、财产和设备，以及所有知识产权。这些资产还包括SMW的所有8名团队成员。支付的总代价为$。1,143,633，由$组成668,633现金和一美元475,000利率为#的本票6%。从2019年11月1日开始，本金和利息将在59(59)个月支付9,213美元，2024年10月1日最后支付9,203美元。截至2021年9月30日，本期票余额为#美元。309,868。本金支付$59,647连同利息支出$14,062在截至2021年9月30日的9个月内支付。本票以公司的某些资产作抵押。

 

应付贷款：

 

2019年9月12日，本公司输入了一笔美元1,000,000七年期贷款，在十年还款期的基础上分期偿还。这笔贷款的利息固定在6.75%，每月还款额为$11,533。2021年5月10日，公司清偿了7年期定期贷款余额。在这九个月期间，$909,036本金支付和利息总额为$23,999是有报酬的。

 

 
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简明合并财务报表附注

截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

2020年4月20日，公司签订了本金为#美元的Paycheck Protection Program期票(“PPP票据”)232,200(“购买力平价贷款”)从BNB银行(“购买力平价贷款贷款人”)。PPP贷款是根据由美国小企业管理局(SBA)管理的冠状病毒援助救济和经济安全法案(CARE法案)的Paycheck保护计划(PPP)获得的。PPP贷款由PPP贷款机构于2020年4月20日(“支付日期”)发放。

  

2021年4月20日，SBA批准了#美元的PPP贷款减免。232,200.

   

此外，2019年9月12日，该公司获得批准，金额为1美元。250,000设备租赁设施。本公司以租赁贷款为抵押借款如下：

 

 

·

2019年12月20日，公司借入美元58,192分三年支付，每月支付$1,736利率为5.26%。截至2021年9月30日的余额为$23,566。截至2021年9月30日的9个月内支付的利息支出总额为$1,178.

 

 

 

 

·

2020年5月14日，公司借入美元27,494分三年支付，每月支付$815利率为4.268%。截至2021年9月30日的余额为$14,917。截至2021年9月30日的9个月内支付的利息支出总额为$632.

 

 

 

 

·

2020年6月10日，公司借入美元41,015分三年支付，每月支付$1,216利率为4.278%。截至2021年9月30日的余额为$23,382。截至2021年9月30日的9个月内支付的利息支出总额为$983.

   

截至2021年9月30日贷款期限内的未来本金支付如下：

 

 

 

付款

 

2021

 

 

33,620

 

2022

 

 

137,623

 

2023

 

 

110,894

 

2024

 

 

89,596

 

 

剩余付款总额

 

$

 $371,733

 

 

(12)股东权益

 

本公司获授权发行的股份总数为5.01亿股(501,000,000)股票，面值$0.001每股。我们的法定股本包括500,000,000普通股和普通股1,000,000空白支票优先股的股份。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

优先股

 

2013年7月10日，公司董事会通过公司章程修正案证书，将公司法定股本变更为纳入和授权500,000优先股，面值$0.001每股。2020年10月7日，公司董事会通过了公司章程修正案证书，将优先股授权股份总数改为1,000,000股票，$0.001每股。

 

2020年10月7日，我们的董事会和我们的股东通过了一项决议，修改和重申A系列可转换优先股的指定优先股、权利和限制证书，重申有401,000公司指定为A系列可转换优先股的空白支票优先股。经修订及重述的证书澄清，A系列可转换优先股按A系列可转换优先股每股5股本公司普通股的比率转换，并重申A系列可转换优先股有权就在决定有权就该事项投票的股东的记录日期或(如未设定该记录日期)投票或征求股东书面同意之日，就提交予本公司股东的所有事项进行表决，而A系列可转换优先股则为A系列可转换优先股每股所拥有的A系列可转换优先股中的每一股，而A系列可转换优先股转换为A系列可转换优先股的比率为每股A系列可转换优先股换1股本公司普通股5股，并重申A系列可转换优先股有权就所有提交予本公司股东的事宜投票。A系列可转换优先股持有人有权投的票数等于A系列可转换优先股持有人在会议上有权投的票数，无论是基于股权、委托书、投票权信托协议或其他方式，持有者有权行使所有有权投票批准内华达州法律规定的任何行动的投票权的51%，可以或必须由有权投票的普通股持有人投票或同意批准。

 

2020年11月20日，本公司发布2,005,000将普通股出售给公司首席执行官法瓦德·马克布尔(Fawad Maqbool)。5,0001,000股优先股转换后按面值发行。剩下的2,000,000的股份是根据马克布勒先生行使购买选择权而发行的。400,000A系列优先股，行权价为$1.03每股，然后将其转换为2,000,000普通股股份。

 

2020年12月23日，公司提交了修订和重述的公司章程，以保持普通股的法定股份不变500,000,000并将空白支票优先股的授权份额设置为1,000,000。2020年12月23日，该公司提交了一份修订并重述的A系列可转换优先股的指定优先股、权利和限制证书。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

普通股：

 

该公司最初授权发行5000万股普通股，面值为0.001美元。自2014年5月20日起，公司将其法定普通股股份从50,000,000股增加到500,000,000.

 

2020年12月7日，董事会批准对本公司普通股进行反向拆分，与可能在纳斯达克上市相关，比例由董事会根据市场状况和本公司的

在这种反向拆分时的交易价格在1：20至1：200的范围内，而普通股的授权股份保持在500,000,000。已发行普通股的反向股票拆分将于2021年2月17日生效，比例为1：20。简明综合财务报表及相关附注中的所有每股金额及股份数目均已追溯重述，以反映反向股票拆分。

 

2019年10月15日，公司聘请Maxim Group LLC(“Maxim”)作为其财务顾问，协助公司向投资界提供增长战略，最终目标是在纳斯达克上市并筹集资金。

 

作为Maxim服务的对价，Maxim有权获得下列补偿，并且公司同意向Maxim支付：

 

 

(a)

公司将向Maxim或其指定人员发行100,000公司普通股(“普通股”)的股份，按下列时间表计算：

  

 

i.

27,500协议签署时普通股的限制性股票，意味着每股价格为0.10美元。这些股票在2019年10月15日的估值为1美元。0.054价值29920美元。全额$29,9202020年作为咨询费支出，股票于2020年1月13日发行。

 

 

 

 

二、

$54,000付款时间：22,500自协议签订之日起六个月的普通股限制性股票，意味着每股价格为$0.12。这些股票在2019年10月15日的估值为1美元。0.054价值$24,480并归类为普通股认购应付，因为它们尚未发行。2020年7月9日，《格言》发布22,500以普通股换取应付普通股认购。2019年咨询费全额支出。

 

 

 

 

三、

50,0002021年4月15日配售代理协议后90天的普通股限制性股票。这些股票在2019年10月15日的估值为0.054美元，价值为美元。54,000并作为截至2021年3月31日的三个月的咨询费支出。这些股票于2021年11月10日发行。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

2020年7月28日，韦恩·霍姆谢克选择150,000他的无现金认股权证102,632发行了普通股。

 

2020年10月12日，公司聘请服务提供商提供与纳斯达克UP清单相关的服务，总金额达$100,000。公司发行了100,000在提交S-8表格注册说明书后，根据本公司的股权激励计划，股票已于2020年12月18日发行，并无限制地发行。这些服务已于2021年3月31日开始收费。

 

2020年10月16日，该公司签订了一项咨询协议，协助产品在亚洲和中东地区的销售和分销。顾问将获得以下报酬：100,000总计$的股票108,000在两年的时间里。这些股票是根据公司的股权激励计划在提交S-8表格注册说明书后立即发行的，并且没有限制地发行。截至2021年9月30日，美元51,633已确认的费用和$56,367仍然是预付的，在两年内摊销。

 

2020年10月16日，本公司签订了一项公关服务协议，根据该协议，该顾问将获得以下报酬：25,000总计$的股票27,000在九个月的时间里。这些股票是根据公司的股权激励计划在提交S-8表格注册说明书后立即发行的，并且没有限制地发行。截至2021年6月30日，已确认27,000美元的费用

 

2020年11月20日，本公司发布2,005,000将普通股出售给公司首席执行官法瓦德·马克布尔(Fawad Maqbool)。5,000的股份是在转换后按面值发行的1,000优先股的股份。剩下的2,000,000的股份是根据马克布勒先生行使购买选择权而发行的。400,000A系列优先股，行权价为$1.03每股，然后将其转换为2,000,000普通股股份。

 

2020年12月18日，本公司发布30,000公司股票期权计划下的普通股，作为股票补偿，总额为$90,000.

 

2021年2月17日，Amplitech Group Inc.开始在纳斯达克交易普通股和认股权证，代码分别为“AMPG”和“AMPGW”。关于公开募股，1,371,428单位，发行价为$7.00每台都卖出了。此次发行的每个单位包括一股普通股和一股认股权证。Maxim Group LLC担任此次发行的唯一簿记管理人。收到的净收益为#美元。8,119,502.

 

2021年2月24日，Maxim Group LLC行使超额配售选择权，额外购买了205,714普通股。收到的净收益为#美元。1,330,095.

 

从2021年3月8日到3月12日，161,800认股权证的行使价格为#美元。7.00和161,800发行了普通股。收到的现金收益总额为#美元。1,132,600.

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

从2021年4月1日到4月6日，48,900认股权证的行使价格为#美元。7.00和48,900发行了普通股。收到的毛收入为#美元。342,300.

 

于2021年4月15日，本公司与若干机构投资者就出售2,715,000根据纳斯达克规则，登记直接发行的普通股按市场定价。同时，本公司同意以私募方式向投资者发行认股权证，以购买合共1,900,500普通股股票，行使价为$8.48每股，期限为五年。Maxim Group LLC担任此次发行的独家配售代理。上述普通股是根据2021年4月1日提交给美国证券交易委员会的《搁置登记声明》发行的，并于2021年4月14日宣布生效。该公司的总收益总额约为$。23在扣除安置代理费和开支前的百万美元。此次发行于2021年4月16日结束。2021年4月30日，该公司提交了一份登记声明，规定在行使私募发行的认股权证后可发行的普通股股份的转售。登记声明于2021年5月11日生效。

 

2020股权激励计划：

 

2020年10月，董事会和股东通过了公司2020年股权激励计划(《2020年计划》)，自2020年12月14日起施行。根据2020年计划，公司预留了125万股普通股，用于向为公司提供服务的员工和个人授予公司普通股。2020计划的目的是吸引和留住最优秀的人才担任重要职责的职位，为为公司服务的个人提供激励，并促进公司业务的成功。2020年计划允许授予激励性股票期权、非法定股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、业绩单位、业绩股票以及董事会可能决定的其他股票或现金奖励。

 

股票期权：

 

2021年6月30日，公司授予每位董事会(Lee先生、Kappers先生和Mazziota先生)为期10年的无限制股票期权12,500普通股股份(总计37,500)根据公司2020年计划。该等股票期权于授出日期全数授予，行权价为$。4.63每股。该公司已计算出这些期权的估计公平市值为$。134,550使用Black-Scholes模型，假设条件如下：预期期限两年半，股价$4.63，行使价$4.63，波动性153.1%，无风险利率0.36%，没有罚没率。

 

2021年7月26日，公司授予董事会三名员工、一名顾问和两名顾问为期十年的股票期权，购买普通股(共计52,000)根据公司2020年计划。股票期权在授予日期后一年开始的三年内按季度等额分期付款，行权价为每股3.88美元。该公司已计算出这些期权的估计公平市值为$。190,252使用Black-Scholes模型，假设如下：

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

预期期限7.0年，股价$3.88，行使价$3.88，波动性142.6%，无风险利率1.04%，没有罚没率。

 

下表汇总了截至2021年9月30日的9个月内未偿还股票期权的变动情况：

 

 

 

数量

 

 

加权平均

 

 

 

选项

 

 

行使价(美元)

 

在2020年12月31日未偿还

 

 

-

 

 

 

-

 

授与

 

 

89,500

 

 

$4.19

 

练习

 

 

-

 

 

 

-

 

过期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至2021年9月30日未偿还

 

 

89,500

 

 

$4.19

 

可于2021年9月30日行使

 

 

37,500

 

 

$4.63

 

 

截至2021年9月30日，所有已发行的股票期权均根据公司2020年计划发行，其余1,160,500根据2020年计划可供未来发行的普通股。

 

与股票期权相关的股票薪酬支出为$143,661及$0分别在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内记录在案。截至2021年9月30日，与非既得股票期权相关的剩余未确认补偿成本为1美元。181,658预计将在未来几年内被认可3.82好几年了。未偿还股票期权的加权平均剩余合约期限为7.70年，总内在价值为#美元。0.

 

认股权证：

 

自2021年2月19日起，安普莱特集团公司(代码分别为“AMPG”和“AMPGW”的普通股和认股权证)开始在纳斯达克交易。在公开发售方面，共有1,371,428个单位以每单位7.00元的发行价售出。此次发行的每个单位包括一股普通股和一股认股权证。Maxim Group LLC担任此次发行的唯一簿记管理人，并部分行使了超额配售选择权，以公开发行价购买205,714份权证。权证自发行之日起十年到期。

 

自2021年4月16日起，本公司与某些机构投资者达成最终协议，根据纳斯达克规则，以按市场定价的登记直接发行方式出售2,715,000股普通股。同时，该公司同意以私募方式向投资者发行认股权证，以购买总计1,900,500股普通股，行使价为每股8.48美元，期限为5年。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

2021年7月20日，根据与无关方达成的产品开发协议，该公司发行了认股权证，购买3万股普通股。权证自发行之日起一年内到期。，行权价为$5.00每股。本公司已计算出这些认股权证的公平市价估计为$。88,803使用Black-Scholes模型，假设条件如下：预期期限3.0几年，股价$3.80，行使价$5.00，波动性149.8%，无风险利率0.37%，没有罚没率。

 

从2021年3月8日至4月6日，以美元的价格行使了210,700份认股权证。7.00，从而发行了210,700股普通股。

 

 

 

数量

 

 

加权平均

 

 

 

认股权证

 

 

行使价(美元)

 

在2020年12月31日未偿还

 

 

-

 

 

 

-

 

授与

 

 

3,507,642

 

 

$7.78

 

练习

 

 

(210,700)

 

$7.00

 

过期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至2021年9月30日未偿还

 

 

3,296,942

 

 

$7.83

 

可于2021年9月30日行使

 

 

3,266,942

 

 

$7.86

 

 

与认股权证相关的基于股票的薪酬支出为#美元17,517分别在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内记录在案。截至2021年9月30日，与非既得权证相关的剩余未确认补偿成本为$0。未偿还认股权证的加权平均剩余合约期为6.56年，总内在价值为#美元。0.

 

(13)承诺和或有事项：均不适用

 

(14)后续事件

 

根据ASC 855-10，公司管理层审查了截至本报告日期的所有重大事件。

 

2021年10月15日，该公司签订了一份位于纽约长岛的2万平方英尺设施的新租约，租期为7年零2个月。一年的基本租金是$346,242应以2.75每年%，从一周年租赁开始之日开始，此后每年。基本租金的前两个月应在开始租赁日后减免。如果业主决定出售房产，公司有权优先购买标的房产。在签订租约时，公司支付了两个月的基本租金作为保证金和一个月的租金，共计#美元。86,560。该公司预计新的制造和总部设施将于2022年第一季度全面投入运营。

 

 
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截至2021年和2020年9月30日的9个月

 

2021年11月1日，该公司在德克萨斯州的MMIC设计中心(AGMDC)开业，预计该设施将于2021年年底全面投入运营。预计MMIC设计中心将把该公司的低噪音数字集成到更紧凑的封装中，以便集成到更广泛的消费应用中。

 

2021年11月10日，《格言》发布50,000根据日期为2021年4月15日的配售代理协议，普通股的限制性股票。

 

 
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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

 

以下讨论提供了管理层认为与评估和了解我们的运营结果和财务状况相关的信息。本讨论应与我们的财务报表及其附注一起阅读，这些报表和附注包含在本季度报告的10-Q表格中。以下讨论和分析包含前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果、预期和计划大不相同。

 

业务概述

 

AmpliTech设计、设计和组装基于微波组件的放大器，以满足个别客户的规格。我们的产品由射频放大器和相关子系统组成，工作在50 kHz至44 GHz的多个频率下，包括低噪声放大器、中等功率放大器、低温放大器以及航空航天、政府、国防和商业卫星市场的定制组装设计。我们还按项目、按预定的固定合同金额或按时间加材料提供非经常性工程服务。

 

我们的专业微波部门设计和制造用于卫星通信地面网络的无源微波组件和相关子系统，满足国内和国际客户的个别客户规格。

 

我们的使命是为我们在小批量利基市场中使用的专有知识产权和商业秘密申请专利，并通过战略合作伙伴关系、合资企业、与5G/6G、量子计算和网络安全市场的主要行业领先者的合并/收购来扩大我们的能力。我们相信，这将使我们能够通过以我们独特的技术为核心组件开发完整的系统和子系统来扩大我们的产品和收入，我们预计这将使我们成为这些迅速崛起的技术行业的全球领先者，并满足大量市场，如手机、笔记本电脑、服务器网络和许多其他改善日常生活质量的应用。

 

我们相信，我们扩大低噪声放大器产品线以包括我们新的5G和无线基础设施产品的研发计划正在取得显着进展。我们已经推出了新产品，这些产品将通过我们的SMW收购来生产。合并的工程和制造资源预计将补充卫星、无线和5G基础设施子系统的新产品开发，以及先进的军事和商业市场。

 

企业信息

 

我们的主要执行办事处位于纽约波希米亚约翰逊大道620号，邮编11716。我们的电话号码是(631)521-7831。我们的公司网站是www.Amplitechinc.com。我们网站上的信息不是本招股说明书的一部分，也不包含在本招股说明书中。

 

最新发展动态

 

2021年4月15日，我们与某些机构投资者签订了购买协议，将以每股8.48美元的收购价在登记直接发行中出售总计271.5万股普通股。

 

 
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在同时进行的私募中，该公司向投资者出售了认股权证，以每股8.48美元的行使价购买1,900,500股普通股，期限为5年。认股权证的行权价格和行使认股权证时可发行普通股的股数，如权证所述发生股息分红、股票反向拆分、资本重组、重组或类似交易时，可随时调整。(二)认股权证的行权价格和行使认股权证时可发行普通股的股数，在权证发生股息拆分、股票反向拆分、资本重组或类似交易时，可随时调整。在某些情况下，认股权证可以在“无现金”的基础上行使。

 

2021年4月16日，登记直接发售的普通股出售结束，同时私募出售认股权证的交易结束。

 

2021年4月30日，该公司提交了一份注册声明，规定在行使认股权证后可发行的普通股股份的转售。该等登记声明生效后，认股权证不得以无现金方式行使。登记声明于2021年5月11日生效。

 

2021年6月10日，该公司签订了一项会员权益购买协议，购买总价为35万美元，分四批支付。每一部分代表5%的会员权益，总计20%的会员权益。SN2N计划设计和制造一种不可窃听的通信通道，以创造一种新的安全模式；一种由智能社区级别的硬件加密保护的最先进的信号放大。Amplitech将作为这种加密技术使用的低噪声放大器产品线的独家制造商。截至2021年9月30日，该公司已投资25万美元购买15%的会员权益。

 

2021年7月26日，向各种员工和顾问发放了5.2万份激励/非合格股票期权。这些期权的执行价为3.88美元，期限为10年。期权应在授予日期后一年开始的三年内按季度等额分期付款。

 

经营成果

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月

 

收入

 

总体而言，在此比较期间，定制放大器销售额的增长被我们专业微波部门微波组件销售额的下降所抵消。总销售额从截至2020年9月30日的3个月的1,150,732美元降至截至2021年9月30日的3个月的1,056,596美元，减少了94,136美元，降幅约为8.18%。全球健康危机导致的供应链中断给我们2021年第三季度的制造业和出货量带来了一些挑战。

 

销货成本和毛利

 

销售成本从截至2020年9月30日的三个月的630,486美元增加到截至2021年9月30日的三个月的742,983美元，增加了112,497美元，增幅约为17.85%。这一增长直接与直接组装劳动力和零部件的增加有关，也与聘请一名运营总监来监督生产和帮助实现公司增长目标直接相关。

 

因此，截至2021年9月30日的三个月的毛利润为313,613美元，而截至2020年9月30日的三个月的毛利润为520,246美元，减少了206,633美元，降幅为39.72%。毛利润占销售额的百分比从45.21%下降到29.68%。

 

 
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销售、一般和行政费用

 

截至2021年9月30日的三个月，销售、一般和行政费用从截至2020年9月30日的三个月的475,248美元增加到850,329美元，增加了375,081美元，增幅约为78.92%。该公司的母公司费用增加，如监管费用、董事保险、投资者关系/公关和咨询、法律和会计费用。在工资和工资税、销售佣金和促销方面发生了额外的费用。

 

营业收入(亏损)

 

由于上述原因，公司截至2021年9月30日的三个月的运营亏损为536,716美元，截至2020年9月30日的三个月的运营收入为44,998美元。

 

其他收入(费用)

 

与截至2020年9月30日的三个月相比，截至2021年9月30日的三个月的利息支出减少了24,146美元，降幅为86.27%。减少的主要原因是偿还债务。

 

该公司还记录了63807美元的投资未实现亏损和11520美元的其他收入。

 

净收益(亏损)

 

该公司报告截至2021年9月30日的三个月净亏损592,845美元，而截至2020年9月30日的三个月的净收益为17,010美元。

 

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月

 

收入

 

当将截至2021年9月30日的9个月的销售额为2553,982美元与截至2020年9月30日的9个月的销售额2567,379美元进行比较时，销售额略有下降13,397美元，降幅约为0.52%。销售额同比保持相对持平，主要是由于新冠肺炎疫情以及全球货运问题导致供应链中断，导致2021年第一季度销售额下降。我们的询价(询价)活动仍然强劲，随着更多业务限制的取消，这应该会转化为今年剩余时间的销售额增加。

 

销货成本和毛利

 

与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月，销售成本增加了258,933美元，增幅为16.37%。这一增长直接与直接组装劳动力和零部件的增加有关，也与聘请一名运营总监来监督生产和帮助实现公司增长目标直接相关。

 

 
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目录

 

与2020年前9个月相比，2021年前9个月的毛利润下降了272,330美元，降幅为27.63%。毛利率百分比从38.39%降至27.93%。总体而言，全球大流行和大流行导致的经济活动减少影响了我们的毛利润。

 

销售、一般和行政费用

 

一般和行政费用从2020年前9个月的1,456,266美元增加到2021年前9个月的2,802,434美元，增加了1,346,168美元，增幅约为92.44%。该公司的母公司开支增加，如股票补偿、投资者关系/公关费用、咨询费、律师费、会计费和与这两次发行相关的监管申报费用。大约37万美元的费用是非经常性的，与公开募股有关。在工资和工资税、销售佣金以及晋升和招聘费用方面发生了额外的费用。

 

营业收入(亏损)

 

由于上述原因，公司截至2021年9月30日的9个月的运营亏损为2,089,216美元，而截至2020年9月30日的9个月的运营亏损为470,718美元，总体增加1,618,498美元。

 

其他收入(费用)

 

利息支出从2020年前9个月的78,501美元下降到2021年前9个月的36,840美元，减少了41,661美元，降幅为53.07%。减少的主要原因是偿还债务。

 

此外，2021年4月20日，小企业管理局批准免除本公司23.22万美元的购买力平价贷款。

 

该公司还记录了63135美元的投资未实现亏损和11520美元的其他收入。

 

净收益(亏损)

 

该公司报告截至2021年9月30日的9个月净亏损1945,471美元，而截至2020年9月30日的9个月净亏损549,219美元。

 

流动性与资本资源

 

经营活动

 

截至2021年9月30日的9个月，用于经营活动的现金净额为2514509美元，主要原因是应收账款、库存、预付费用和经营租赁负债的净亏损和经营变化。

 

 
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目录

 

截至2020年9月30日的9个月，经营活动中使用的净现金为514,298美元，主要原因是应收账款、存货、预付费用和经营租赁负债的净亏损和经营变化。

 

投资活动

 

截至2021年9月30日的9个月，用于投资活动的现金净额为5413847美元，用于购买设备、有价证券和15%的会员权益。

 

截至2020年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金为11557美元，用于购买设备。

 

融资活动

 

截至2021年9月30日的9个月，融资活动提供的净现金为30,676,693美元，其中包括新发行的普通股和认股权证提供的31,900，8.4亿美元，扣除了信贷额度、融资租赁和应付票据的偿还。

 

截至2020年9月30日的9个月，融资活动提供的现金净额为377,018美元，主要来自信贷额度和购买力平价贷款的收益，从租赁和应付票据中扣除。

 

在历史上，我们通过向第三方贷款人发行债务、发行股票、向各种私人发行票据以及由大股东(也是公司总裁兼首席执行官)不时提供的个人资金来为我们的运营提供资金。

 

截至2021年9月30日，我们的现金和现金等价物为22,947,873美元，营运资本为28,626,181美元，累计赤字为3,813,843美元。

 

截至2020年12月31日，我们的现金和现金等价物为199,536美元，营运资本为741,606美元，累计赤字为1,868,372美元。

 

我们打算继续用手头的现金和运营提供的现金为我们的内部增长提供资金。我们相信，我们从运营中提供的现金和手头的现金将提供足够的营运资金，为我们未来12个月的运营提供资金。

 

关键会计政策、估计和假设

 

美国证券交易委员会将关键会计政策定义为管理层认为对描述我们的财务状况和经营结果最重要的政策，以及那些需要做出重大判断和估计的政策。

 

 
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目录

 

对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表需要我们做出影响资产和负债报告金额的估计和判断。在持续的基础上，我们评估我们的估计，包括坏账准备、存货的可销售性和可回收性、所得税和或有事项。我们根据历史经验和我们认为在当时情况下合理的其他假设作出估计，这些假设的结果构成我们对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。本公司认为，在截至2021年9月30日的9个月期间，管理层在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中讨论和分析中披露的作为关键会计政策披露的项目没有发生重大变化。

 

我们无法预测未来可能会通过哪些法律法规，这些法律法规可能会对我们的运营结果产生实质性影响。我们定期评估法律法规重大变化的影响，并在我们认为必要时更新用于编制财务报表的假设和估计。

 

表外交易

 

没有。

 

第三项关于市场风险的定量和定性披露。

 

规模较小的申报公司不需要提供本项目所要求的信息。

 

项目4.控制和程序

 

信息披露控制和程序的评估

 

我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)或15d-15(E)条所定义)的有效性。我们的管理层并不期望我们的披露控制和程序能够防止所有的错误和欺诈。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。

 

基于这一评估，截至2021年9月30日，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序并不有效，无法提供合理的保证，即我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求我们披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出关于所需披露的决定。

 

财务报告内部控制的变化

 

在本报告所涵盖期间，并无任何变动影响或合理地可能对本公司财务报告的内部控制(如交易法第13a-15(F)或15d-15(F)条所界定)产生重大影响。

 

 
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目录

   

第二部分-其他资料

 

第1项法律诉讼

 

据我们所知，没有任何未决的法律程序是我们的一方或我们的任何财产是标的。

 

第1A项。风险因素。

 

规模较小的申报公司不需要提供本项目所要求的信息。

 

第二项股权证券的未登记销售和所得资金的使用。

 

2021年7月20日，根据与无关方达成的产品开发协议，该公司发行了认股权证，购买3万股普通股。权证在发行后一年内授予，行权价为每股5.00美元。

 

第3项高级证券违约

 

没有。

 

第四项矿山安全信息披露

 

不适用

 

第5项其他资料

 

没有。

 

 
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目录

 

第六项展品

 

(A)展品

 

证物编号：

 

描述

 

 

 

 

 

31.1

 

细则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行干事的认证

 

31.2

 

细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务干事的证明

 

32.1

 

第1350条首席行政人员的证明书

 

32.2

 

第1350条首席财务官的证明

 

101.INS

 

XBRL实例文档

 

101.SCH

 

XBRL分类扩展架构文档

 

101.CAL

 

XBRL分类扩展计算链接基础文档

 

101.DEF

 

XBRL分类扩展定义链接基础文档

 

101.LAB

 

XBRL分类扩展标签链接基础文档

 

101.PRE

 

XBRL Taxonomy Extension Presentation Link基础文档

 

104

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

 

 
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目录

 

签名

 

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

 

 

AmpliTech Group，Inc.

 

 

 

 

 

日期：2021年11月15日

由以下人员提供：

/s/Fawad Maqbool

 

 

 

法瓦德·马克布勒(Fawad Maqbool)

 

 

 

总裁兼首席执行官

(首席行政主任)

 

 

日期：2021年11月15日

由以下人员提供：

/s/路易莎·桑夫拉特洛(Louisa Sanfratello)

 

 

 

路易莎·桑弗拉特洛

首席财务官

(首席财务会计官)

 

 
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