附件31.2
根据以下条件进行认证
2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节
我,罗宾·M·亨特,特此证明:
(1)在此之前,我已审阅了堡垒生物科技股份有限公司(“注册人”)10-Q表格中的本季度报告;
(2)根据本人所知,本报告不包含对重大事实的任何不真实陈述,也不遗漏陈述所作陈述所必需的重大事实,鉴于该陈述是在何种情况下作出的,就本报告所涵盖的期间而言,不具有误导性;(二)根据本人所知,本报告不包含对重大事实的任何不真实陈述,或遗漏陈述所作陈述所必需的重大事实,就本报告所涵盖的期间而言,不具有误导性;
(3)根据本人所知,本报告所包括的财务报表和其他财务信息,在各重要方面公平地反映了注册人截至本报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流;(三)根据我所知,本报告所包括的财务报表和其他财务信息,在各重大方面都公平地反映了注册人截至本报告所述期间的财务状况、经营成果和现金流;
(4)除注册人以外,我和注册人的其他核证官负责为注册人建立和维护披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)以及对财务报告的内部控制(如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义),并具有:
A.注册人(包括其合并子公司)是否设计了此类披露控制和程序,或导致此类披露控制和程序在我们的监督下设计,以确保与注册人(包括其合并子公司)有关的重要信息被这些实体内的其他人告知,特别是在编写本报告期间;
(二)美国会计准则委员会设计了此类财务报告内部控制,或促使此类财务报告内部控制在我们的监督下设计,以根据公认的会计原则对财务报告的可靠性和对外财务报表的编制提供合理的保证;(二)财务报告内部控制的设计,或者使这种财务报告内部控制在我们的监督下设计,为财务报告的可靠性和对外财务报表的编制提供合理的保证;
C.本报告评估了注册人的披露控制和程序的有效性,并在本报告中根据此类评估提出了我们关于截至本报告所涵盖期间末披露控制和程序的有效性的结论;以及(C)在此基础上,我们对注册人的披露控制和程序的有效性进行了评估,并在本报告中提出了我们关于披露控制和程序的有效性的结论;以及
D.本报告披露了注册人对财务报告的内部控制在注册人最近一个会计季度(注册人的年度报告为注册人的第四季度)期间发生的任何变化,该变化对注册人的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对注册人的财务报告内部控制产生重大影响;以及
(5)根据我们对财务报告内部控制的最新评估,注册人的其他审核人和我本人已向注册人的审计师和注册人董事会的审计委员会(或履行同等职能的人员)披露了以下信息:(5)我司与注册人的其他审核人根据我们对财务报告的内部控制的最新评估,向注册人的审计师和注册人董事会的审计委员会(或履行同等职能的人员)披露:
(A)审计委员会审查财务报告内部控制设计或操作中的所有重大缺陷和重大弱点,这些缺陷和重大弱点合理地可能对注册人记录、处理、汇总和报告财务信息的能力产生不利影响;以及
B.注册机构禁止任何欺诈行为,无论是否存在实质性欺诈,涉及管理层或在注册人的财务报告内部控制中发挥重要作用的其他员工。
日期:2021年11月15日 | 由以下人员提供: | /s/罗宾·M·亨特(Robyn M.Hunter) |
| | 罗宾·M·亨特 |
| | 首席财务官 |
| | (首席财务官) |