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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒否☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。是☒否☐

用复选标记表示注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐否 ☒

截至2021年11月15日，注册人拥有23,012,119股普通股，每股面值0.0001美元。

本 Form 10-Q季度报告包含反映我们当前对未来事件的预期和看法的“前瞻性陈述”(定义见修订后的1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节)，这些前瞻性陈述的定义见“1933年证券法”(修订本)第27A节和“1934年证券交易法”(修订版)第21E节。前瞻性陈述主要包含在本报告题为“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”的部分。敬请读者注意，重大已知和未知风险、不确定性和其他重要因素(包括我们可能无法控制的风险和其他因素)可能会导致我们的实际结果，这些风险、不确定性和其他因素列在本季度报告Form 10-Q和我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告的“风险因素”部分(可在https://vivoslife.com/investor-relations/sec-filings/)( “2020 Form 10-K”)获得)。业绩或成就与前瞻性陈述中表述或暗示的业绩或成就存在实质性差异。

您可以通过“可能”、“将会”、“预期”、“预期”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、“ ”很可能会、“”潜在“”、“继续”或其他类似的表达方式来识别其中的一些前瞻性表述，例如“可能”、“将会”、“期望”、“预期”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能”、“继续”或其他类似的表述。我们的这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件的预期和预测，我们认为这些事件可能会影响我们的财务状况、运营结果、业务战略和财务需求。这些前瞻性陈述包括与以下内容有关的陈述：

这些前瞻性陈述涉及许多风险和不确定性。尽管我们认为这些前瞻性陈述中表达的预期是合理的，但稍后可能会发现我们的预期是不正确的。我们在此预期的实际运营结果或其他事项的结果可能与我们的预期大不相同。可能导致我们的实际结果与我们的预期大不相同的重要风险和因素一般在本报告中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节以及2020 Form 10-K的“业务”、“法规”、“风险因素”和其他部分中阐述的。“。您应仔细阅读此Form 10-Q季度报告和我们参考的文档，并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同，甚至比我们预期的更差。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。

本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述仅涉及截至本Form 10-Q季度报告中做出陈述之日的事件或信息。除法律另有要求外，我们没有义务在声明发表之日之后，根据新信息、未来事件或其他原因，公开更新或修订任何前瞻性声明，或反映意外事件的发生。您应完整阅读本Form 10-Q季度报告和我们在Form 10-Q季度报告中引用并已作为证物提交到此Form 10-Q季度报告中的文件，并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同。

以下对我们财务状况和运营结果的讨论和分析应与我们的财务报表以及本季度报告10-Q表中其他部分包含的这些报表的相关注释一起阅读。除了历史财务信息之外，以下讨论和分析还包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。为便于显示，本文中包含的一些数字已进行了四舍五入。由于许多因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。请参阅“有关前瞻性陈述的告诫”。

我们是一家医疗技术公司，专注于高度差异化技术的开发和商业化，为睡眠呼吸紊乱(SDB)患者提供临床上有效的非手术、非侵入性、非药物和低成本的解决方案，包括轻度至中度阻塞性睡眠呼吸暂停(“OSA”)。我们为治疗轻中度阻塞性睡眠呼吸暂停综合征(OSA)以及某些已知与阻塞性睡眠呼吸暂停相关的颅面和解剖异常提供新的专利替代方案。我们相信，与CPAP等其他疗法相比，我们的产品和技术在治疗轻中度阻塞性睡眠呼吸暂停综合征方面取得了重大进步。

我们针对轻中度阻塞性睡眠呼吸暂停综合征(OSA)的治疗包括专门设计和定制的口腔用具和治疗方案，我们称之为Vivos系统。我们相信，Vivos系统技术是第一个非手术、非侵入性和成本效益高的解决方案，通常不需要全球数亿轻中度阻塞性睡眠呼吸暂停患者终生使用干预。我们打算通过积极招募牙医并对他们进行有关阻塞性睡眠呼吸暂停综合征的培训，以及使用和应用我们的产品和技术来治疗轻中度阻塞性睡眠呼吸暂停综合症，从而更快地扩大Vivos系统的使用。我们的口腔矫治器已在全球超过1,350名训练有素的牙医治疗的22,000多名患者中被证明有效(在美国食品和药物管理局(FDA)批准的用途范围内，如下所述)。由超过1,350名训练有素的牙医治疗。

我们的业务模式以牙医为中心，我们培训牙医并为他们提供与患者订购和使用Vivos系统相关的其他增值服务的计划称为Vivos Integrated Practice(“VIP”)计划。

2020年12月11日，我们完成了首次公开募股(IPO)，发行了4,025,000股普通股，公开发行价为每股6.00美元，扣除承销折扣和佣金并提供我们应支付的费用后，净收益约为2160万美元。

2021年5月11日，我们以每股6.00美元的价格完成了460万股普通股的后续承销公开发行，扣除承销折扣和佣金以及我们应支付的费用后，净收益约为2540万美元。

2020年初新冠肺炎爆发，并在2020年3月发展成为一场大流行，导致全球经济严重中断，包括我们目前在美国和加拿大的主要市场。世界各地的政府当局、个人和公司为防止新冠肺炎传播而采取的行动在2020年至2021年期间显著减少了全球经济活动并导致许多行业的需求下降。

我们的许多贵宾和潜在贵宾在2020年因新冠肺炎关闭了牙科诊所一段时间，尽管一些贵宾仍然特别开放为患者提供我们的家用电器，贵宾在许多司法管辖区被视为出于健康考虑的基本业务。面对疫情和由此带来的收入潜力的减少，我们在 2020年期间勤奋工作，以减少开支并保持收入。虽然收入增长在2020年3月和4月趋于平缓，但支出减少了，我们通过提供在线继续教育课程，积极扩大了熟悉我们产品的医疗保健提供商网络，向医疗和牙科社区中的许多人介绍了我们的产品线。随着业务持续重开到2021年，新冠肺炎对我们业务的影响已经开始减弱。因此，我们确定截至2021年9月30日未发现任何表明潜在损害的触发事件。然而，截至2021年9月30日，我们仍然看到新冠肺炎的Delta变体带来了一些影响。在截至2021年9月30日的三个月内，由于旅行限制，我们的许多加拿大贵宾没有前往美国接受培训。截至2021年8月9日，加拿大政府对未接种疫苗的旅行者实施了进一步的限制，这导致我们的一些加拿大贵宾延迟接受所需的培训，并开始接受Vivos系统案例和潜在的VIP前景。此外，尽管新冠肺炎疫苗在2021年期间在美国变得更加普遍，某些地区的政府或其他限制也在修改或取消，因为新冠肺炎的情况仍然非常不确定(特别是随着新冠肺炎变体的出现以及社会面对这些变体的快速演变方式), 总体情况仍然不稳定，因此我们无法确定新冠肺炎或其局部爆发会对我们的短期和长期运营结果产生影响。

我们相信以下项和趋势可能有助于更好地了解我们的运营结果。

新的VIP注册(服务收入)。注册Denta1诊所成为VIP是我们创造新收入的第一步。作为VIP注册费用的一部分，我们与VIP签订服务合同，根据该服务合同，VIP接受有关使用Vivos治疗方案的培训，并在培训结束后能够开始为我们和他们自己创造收入。为了吸引牙医注册成为VIP，我们与不同的营销计划(我们通常将其称为“发现路径”)合作，以支付VIP注册费用，包括折扣和付款计划。不过，一般来说，我们在注册的第二个月确认与注册费用相关的服务收入的50% ，并在注册服务合同的后续11个月按比例确认剩余的50%。根据服务合同，我们全年提供持续支持和额外培训，其中包括访问我们专有的 Airway Intelligence Services，该服务为VIP提供资源以帮助简化睡眠呼吸暂停诊断和Vivos治疗计划流程。

除注册服务收入外，我们还提供并预计将提供其他服务，例如我们的计费智能服务产品和MyoCorrect 口腔面部肌功能治疗服务，该服务于2021年4月推出。这些服务的收入在提供服务的月份按月确认。

我们还开展了战略性的合作，向牙医推销Vivos治疗方案和VIP注册的好处，包括我们2021年8月与Empower Sept的合作关系，为北美各地的阻塞性睡眠呼吸暂停综合症患者提供关键的诊断和医疗咨询服务，以及我们最近宣布的与CandidPro的交叉营销合作，后者是CandidPro Clear 矫正器的制造商。

由于VIP计划已成熟，我们注意到，在2021年期间，平均每季度约有4%(4%)的注册成为VIP的牙医(几乎全部在 VIP发现路径上)后来决定取消参与VIP计划(尽管该百分比因季度而异 )。为了在下面对运营结果的讨论中正确反映这一情况，在截至2021年9月30日的期间，我们显示了该期间的新VIP注册数(扣除取消数)。读者应注意，下面的同比比较期间中显示的VIP注册数未显示为“扣除取消数”，因此，任何显示的VIP注册数同比下降都应考虑到这一点。读者还应注意，随着我们完善营销和促销计划，未来可能不会出现取消材料数量的情况。

新的 VIP案例开始(产品收入)。招募新VIP是我们创收能力的关键，但同样重要的是我们VIP开始的Vivos治疗案例数量，因为这会带来家电订单和相关收入。一旦VIP经过充分培训，我们鼓励他们开始案例。然而，我们的经验是，贵宾在将睡眠呼吸暂停治疗引入他们的实践中时，通常开始得很慢。虽然我们与VIP合作，通过我们的VivoScore家庭睡眠呼吸暂停环测试(我们希望这将鼓励Vivos治疗案例开始)对他们的患者进行OSA筛查，但并非所有VIP都以同样的速度将我们的Vivos治疗方案纳入他们的实践中。我们利用Practice Advisors帮助贵宾入职，并随着时间的推移启动和增加案例启动。我们相信，通过大约 8个Vivos系统案例启动，VIP可以收回他们在VIP注册方面的投资，但如上所述，许多VIP启动并保持其案例启动的速度明显较慢。我们目前集中了定期开始新的Vivos治疗病例的活跃VIP，在截至2021年9月30日的季度内，大约30%(30%)的VIP占所有新病例的。我们不仅在努力增加VIP的总体数量，而且在案例启动方面也在努力增加VIP的活跃数量。更活跃的贵宾也更有可能利用我们的其他服务收入提供MyoGent口腔面部肌功能治疗和医疗计费智能服务等产品。

向DSO营销。在截至2021年9月30日的三个月中，我们加大了向大型牙科服务机构(“DSO”)推销Vivos系统及相关产品和服务的力度。向DSO进行营销创造了在一个共同的所有权结构下注册多个牙科诊所并将其作为VIP加入的机会。这将使我们能够在多个VIP实践中利用培训和支持，并获得规模经济，目标是实现更快的增长，包括VIP注册人数和Vivos系统案例启动的。

通货膨胀。我们认为美国已经进入通货膨胀期，这增加了(并可能继续增加)我们和供应商的成本，以及我们产品对消费者的最终成本。但到目前为止，我们已经能够管理通胀风险，而不会对我们的业务或运营结果造成实质性的不利影响。然而，我们预计，通胀压力将使我们有必要调整我们家电产品的标准定价，从2022年1月起生效。‘ 目前还不能完全了解此类价格调整对产品销售或需求的全部影响，可能需要我们调整业务的其他方面，以寻求增加收入，并最终通过运营实现盈利和正现金流。

供应链链。有时，由于我们无法控制的力量，我们可能会遇到供应链的挑战。例如，2021年早些时候的苏伊士运河堵塞导致从中国运来的VivoScore环延迟了一些时间。但是，总体而言，由于我们的设备是在美国制造的，我们没有遇到因新冠肺炎或其他原因导致的重大供应链问题，尽管这种情况在未来可能会发生变化。

截至2021年9月30日的三个月和九个月，而截至2020年9月30日的三个月和九个月

截至2021年9月30日的三个月，收入增长超过120万美元(约38%)至450万美元，而截至2020年9月30日的三个月的收入约为330万美元。这一增长归因于VIP注册人数增加了约60万美元，数量增加导致电器销售增加了约30万美元，中心收入增加了约30万美元，我们新的MID计划的初始管理服务收入，我们推出的口腔面部肌肉功能治疗服务的收入，以及帐单智能服务(BIS)收入增加了约10万美元。与2020年相比，2021年营收增长部分归因于新冠肺炎的Delta变体对我们2020年第三季度营收的负面影响。

在截至2021年9月30日的三个月内，我们登记了56名VIP，扣除取消因素后，确认的VIP收入约为230万美元，而在截至2020年9月30的三个月中，我们登记了64名VIP，扣除取消因素，确认VIP收入约为170万美元。收入增长34%的主要原因是6月和8月的登记人数增加，其中50%的登记费用是在截至2021年9月30日的三个月内确认的，再加上前一年登记人数增加的收入。VIP注册收入在注册的第二个月确认为50%，剩余的50%在服务合同的后续11个月内按比例分配。在截至2021年9月30日的三个月中，我们共售出2,996个口腔矫治器拱形牙弓，总金额约为160万美元，比截至2020年9月30日的三个月增长了24%。在截至2020年9月30日的三个月中，我们共售出2,245个口腔矫治器拱形牙弓，总金额约为130万美元。此外，在截至2021年9月30日的三个月中，我们的BIS收入约为30万美元，比截至2020年9月30日的三个月增长了43%，收入约为 20万澳元。最后，在截至2021年9月30日的三个月中，我们的中心收入和管理服务收入(包括新的MID计划)约为20万美元，相比之下，截至2020年9月30日的三个月的收入为10万美元，口腔面部肌肉功能治疗的收入约为10万美元，而由于2021年推出了这些服务，截至2020年9月30日的三个月我们的收入为零。

截至2021年9月30日的三个月，商品成本增加了约70万美元，达到约140万美元，而截至2020年9月30日的三个月，商品成本约为70万美元。增加的主要原因是产品和服务成本与我们的设备销售量增加相关，与VIP注册相关的额外成本，以及计费和肌功能治疗。

在截至2021年9月30日的三个月中，毛利润增加了约60万美元，达到320万美元，收入增加了约450万美元，而截至2020年9月30日的三个月的毛利润约为260万美元。截至2021年9月30日的三个月，毛利率百分比降至70%，而截至2020年9月30日的三个月毛利率为78% 主要原因是与VIP注册相关的成本上升，其中包括与部署VivoScore家庭睡眠呼吸暂停测试环(VivoScore)作为VIP注册套餐的一部分相关的约30万美元的增长，以及与2021年VivoScore的销售相关的约10万美元的增长

截至2021年9月30日的三个月，一般和行政费用增加了约270万美元(约72%)至约650万美元(br})，而截至2020年9月30日的三个月约为380万美元。这一增长的主要驱动力是薪酬增加了约170万美元，包括工资、奖金、带薪休假、基于股票的薪酬和其他与员工相关的费用，这主要是由于员工人数增加(从2020年9月30日的约92名员工增加到2021年9月30日的约147名员工)。一般和行政费用增加的其他驱动因素包括保险等一般公司成本增加约30万美元，特别是董事和高级管理人员保险和专业费用增加约30万美元，写字楼租金和水电费增加约10万美元，销售额增加导致坏账支出增加约20万美元，随着新冠肺炎限制开始取消，差旅费用增加约30万美元，以及建档费、订阅费和写字楼等其他公司费用增加约10万美元这些增长是由于我们公司的增长，加上与上市公司相关的更多员工和费用。

截至2021年9月30日的三个月，销售额和营销费用增加了约150万美元，达到约200万美元，而截至2020年9月30日的三个月的销售额约为40万美元。增加的主要原因是，由于部署VivoScore家庭睡眠呼吸暂停测试环作为演示用于不同的营销活动和营销活动，营销费用增加了约60万美元，新的营销活动增加了约50万美元，为投资者和消费者更新了营销材料，改善了Vivos网站，并推广了2021年举行的会议和活动，如Vivos 研究所。此外，由于在达拉斯举办的会议和我们在科罗拉多州丹佛的Vivos学院的盛大开幕，我们的会议费增加了大约30万美元。最后，在销售额增长的推动下，销售佣金增加了大约10万美元。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，折旧和摊销费用约为20万美元，本季度保持不变，因为一些资产在季度初投入使用，而其他资产在季度初完全折旧，导致在本季度产生了无形的净影响。与去年同期相比，我们投入使用的固定资产增加了约180万美元主要归因于我们位于科罗拉多州丹佛市的Vivos Institute设施的扩建，这些资产于8月初投入服务，在家具和设备以及租赁改进之间进行分配。

利息从截至2020年9月30日的三个月的17,000美元降至截至2021年9月30日的三个月的约9,000美元，这是因为我们在2020年12月通过首次公开募股(IPO)将未偿还票据转换为普通股而消除了未偿还票据。

截至2021年9月30日的9个月，收入增长超过270万美元，增幅约为28%，达到约1250万美元，而截至2020年9月30日的9个月，收入约为980万美元。这一增长归因于销量增加导致的电器销售额增加了约130万美元，贵宾收入增加了约60万美元，中心收入增加了约60万美元，包括我们新的MID计划在内的初始管理服务收入，以及我们推出的口腔面部肌肉功能治疗服务，以及BIS收入增加了约30万美元。与2020年相比，2021年的收入增长部分归因于新冠肺炎的Delta变体对我们2020年第三季度收入的负面影响。

在截至2021年9月30日的9个月中，我们登记了162名VIP(扣除取消)，确认的VIP收入约为640万美元，而在截至2020年9月30的9个月中，我们登记了194名VIP(扣除取消)，总收入约为580万美元。收入增长11% 的主要原因是6月和8月的登记人数增加，其中50%的登记费用是在截至2021年9月30日的9个月内确认的，这与上一年较高登记确认的收入相结合。 VIP登记收入在登记的第二个月确认为50%，其余50%按比例在服务合同的后续11个月内确认。在截至2021年9月30日的9个月中，我们共售出8,648个口腔矫治器拱形，总金额约为450万美元，较截至2020年9月30日的9个月增长40%，当时我们共售出5,610个口腔矫治器，总金额约为320万美元。此外，在截至2021年9月30日的9个月中，我们的BIS收入约为70万美元，比截至2020年9月30日的9个月增长56%，收入约为40万美元。最后，在截至2021年9月30日的9个月中，我们的中心收入和管理服务收入约为60万美元，包括我们新的MID计划，相比之下，截至2020年9月30日的9个月，我们的中心收入和管理服务收入约为30万美元，我们的口腔面部肌肉功能收入约为20万美元2020年，因为这些服务将于2021年推出。

截至2021年9月30日的9个月，商品成本增加了约100万美元，达到约300万美元，而截至2020年9月30日的9个月，商品成本约为200万美元。增加的主要原因是产品和服务成本与我们的电器销售量增加相关，与VIP注册相关的额外成本，以及账单和肌功能治疗收入。

在截至2021年9月30日的9个月中，毛利润增加了约180万美元，达到950万美元，收入增加了约1250万美元，而截至2020年9月30日的9个月的毛利润约为770万美元。与截至2020年9月30日的9个月的79%相比，截至2021年9月30日的9个月的毛利率百分比下降了至76%，这主要是由于与VIP注册相关的更高成本推动的，其中包括与部署VivoScore环(作为VIP注册包的一部分)相关的大约60万美元的增长，以及与2021年销售VivoScore环相关的约10万美元的增长，此外，我们还增加了大约10万美元的相关增长

截至2021年9月30日的9个月中，一般和行政费用增加了约620万美元，增幅约为54%，达到约1770万美元，而截至2020年9月30日的9个月的一般和行政费用约为1150万美元。这一增长的主要驱动力是薪酬增加了约360万美元，包括工资、奖金、带薪休假、基于股票的薪酬和其他与员工相关的费用，这主要是由于员工人数增加(从2020年9月30日的约92名员工增加到2021年9月30日的约147名员工)。一般和行政费用增加的其他驱动因素包括保险(特别是董事和高级管理人员保险)和专业费用等一般公司成本增加约90万美元，写字楼租金和水电费增加约30万美元，信息和技术用品和设备增加约20万美元，销售额增加导致坏账费用增加约30万美元，以及其他公司费用(如申请费、订阅费和办公费用)增加约80万美元。这些增长是由于公司的增长，加上与上市公司相关的更多员工和费用。

截至2021年9月30日的9个月，销售和营销费用增加了约270万美元，达到约420万美元，而截至2020年9月30日的9个月的销售和营销费用约为150万美元。这一增长主要是由于新的营销活动增加了约100万美元，为投资者和消费者更新了营销材料，改进了Vivos网站，并推广了2021年举行的会议和活动，如Vivos Institute。在销售额增长的推动下，销售佣金增加了约70万美元，由于部署了VivoScore环作为演示，将在不同的营销活动和营销活动中使用，营销费用增加了约60万美元。此外，由于在达拉斯举办会议以及我们在科罗拉多州丹佛市的Vivos学院盛大开幕，我们的会议费用增加了约40万美元。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，折旧和摊销费用约为60万美元，在季度内保持不变，因为一些资产在季度初投入使用，而其他资产在季度初完全折旧，导致本季度产生了无形的净影响。与去年同期相比，我们投入使用的固定资产增加了约180万美元主要归因于我们位于科罗拉多州丹佛市的Vivos Institute设施的扩建，这些资产于8月初投入服务，在家具和设备以及租赁改进之间进行分配。

利息费用从截至2020年9月30日的9个月的79,000美元降至截至2021年9月30日的9个月的约10,000美元，因为通过2020年12月的首次公开募股(IPO)将未偿还票据转换为普通股，从而消除了未偿还票据。

截至2021年9月30日，我们的现金和现金等价物约为2850万美元，而2020年9月30日的现金和现金等价物约为 150万美元。这一增长主要是由我们2020年12月首次公开募股(IPO) 和2021年5月承销的后续发行的净收益推动的。2021年第一季度，我们开始建设位于科罗拉多州丹佛市的Vivos Institute设施，该设施是我们租赁的。Vivos研究所设施于2021年8月初开业，将为我们的贵宾和其他医疗保健专业人员提供现场培训课程和研究生教育。

虽然我们自成立以来一直亏损且运营现金流为负，但我们相信，我们在2021年5月后续发行后的现有现金资源将足以满足我们的资本需求，并在后续发行后至少24个月内为我们的计划运营提供资金，尽管这一估计假设我们不会面临意外事件、成本或意外事件，任何可能影响我们流动性和现金需求的事件、成本或意外事件都不会发生。可用资源的消耗速度可能比预期更快，如果我们不能从运营中产生足够的现金流，就需要额外的资金。如果需要，我们预计我们的流动资金需求将来自运营产生的现金，也可能来自：

存在这样的风险，即这些计划在必要时或在商业上合理的条款(如果有的话)都不会实施，这可能会使我们得不到所需的现金资源，并可能对我们的运营结果产生不利影响。

截至2021年9月30日的9个月，运营中使用的净现金约为1160万美元，与截至2020年9月30日的9个月约210万美元的净现金相比，增加了950多万美元。增加的主要原因是我们的净亏损增加了约710万美元，预付和流动资产增加了约70万美元。主要是由于我们的VivoScore家庭睡眠呼吸暂停测试环的预付库存、未来活动(包括Vivos Institute)和我们的年度会议的押金，以及其他预付费服务。此外，与截至2020年9月30日的9个月相比，在截至2021年9月30日的9个月中，由于VIP注册人数增加，合同责任增加了约60万美元。

投资活动使用的净现金包括用于房地产、厂房和设备以及业务收购的资本支出，与截至2020年9月30日的9个月的投资活动提供的现金相比，增加了约220万美元。这主要是由于2021年8月开业的Vivos研究所的租赁改进。

截至2021年9月30日的9个月，融资活动中提供的现金净额包括超过2570万美元的净收益来自我们于2021年5月11日敲定的后续公开发行的普通股发行，以及行使股票期权的普通股发行。截至2020年9月30日的9个月，发行B系列优先股(随后在首次公开募股完成后转换为我们的普通股)收到约340万美元，这被我们当时已发行的A系列优先股约20万美元的赎回所抵消。

2021年9月22日，我们与公司创始人、首席医疗官和前董事G.Dave Singh博士签订了休假协议(以下简称“休假协议”)。休假协议是对本公司与辛格博士于2020年10月9日签订的特定修订和重新签署的雇佣协议(“雇佣协议”)的修订。从2021年9月1日起，辛格博士接受了斯坦福大学兼职教授的职位，他将在那里教授和进行颅面睡眠医学各个方面的研究。我们相信，辛格博士的任命可能会为公司带来许多新的增长和曝光机会。我们进一步相信，辛格博士的休假不会影响公司运营，因为他的主要职责是在各种医学和牙科会议以及公司赞助的活动上发表论文、研究和演讲。

根据休假协议，辛格博士的休假期限为自2021年9月1日起十二(12)个月，在此期间辛格博士的福利和补偿将保持不变。辛格博士将在休假期间保留首席医疗官的头衔，但根据协议，他已辞去董事会成员职务，从2021年9月22日起生效。

辛格博士休假期间的职责与雇佣协议中规定的辛格博士的职责相比有所减少，包括：(I)就临床研究向公司监管人员和顾问提供建议，根据需要与公司人员合作开发新设备，以及(Iii)作为公司代表出席和/或在国家、地区、地方和国际大会和会议上发表演讲。根据雇佣协议，辛格博士有资格在实现某些里程碑和绩效目标时获得收入奖励补偿。

休假协议规定，在协议到期前三十(30)天，我们的董事会将根据辛格博士的请求，决定是否完全恢复或修改辛格博士根据雇佣协议规定的定期分配的工作职责。决定不恢复此类定期分配的工作职责应构成根据雇佣协议第4(D)(I)条规定的“有充分理由”的事件。休假协议还规定，根据辛格博士的请求，公司有权选择延长休假时间。

我们董事会的提名和治理委员会将酌情考虑在未来某个日期任命辛格博士在我们董事会的职位，前提是如果辛格博士恢复定期分配的工作职责，他将有资格被提名进入我们的董事会。

根据美国证券交易委员会相关法规的定义，我们没有任何表外安排，这些安排合理地可能会对我们的财务状况、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来的重大影响。

有关我们关键会计政策的讨论，请参阅项目7.管理层对2020年10-K年度财务状况和经营成果的讨论和分析。

我们的披露控制和程序(如规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)旨在确保我们根据1934年《证券交易法》(经修订)提交或提交的报告中需要披露的信息被记录、处理、汇总并在适当的时间段内报告，并且这些信息被积累并在适当的情况下传达给首席执行官和首席财务官，以便及时讨论所需的披露。截至本季度报告所涵盖的期末，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，评估了我们的信息披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序的设计和操作无效，因为我们之前报告的财务报告内部控制存在重大缺陷，这是由于累积的重大缺陷相当于重大缺陷，我们在截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告(“2020 Form 10-K”)的第II部分的9A项中描述了这一点。

我们致力于维护强大的内部控制环境，并实施旨在帮助确保导致重大缺陷的重大缺陷尽快得到补救的措施。我们相信我们在补救方面取得了进展，并继续实施我们针对之前报告的财务报告内部控制重大缺陷的补救计划，在我们2020 Form 10-K的第二部分第9A项中描述，其中包括增加专职人员、改进报告流程、设计和实施新的控制措施以及增强相关支持技术的步骤。我们将在适用的控制措施运行了足够长的一段时间，并且管理层通过测试得出结论认为控制措施正在有效运行后，考虑补救实质性缺陷。

由于发现了上述重大缺陷，我们继续寻求通过增加会计人员(包括在2021年第一季度聘用助理财务总监)、调整职责分工、增加更多审查级别和增加技术支持来加强我们的内部控制结构，尽管这一努力在2021年7月我们的公司财务总监离职时受到了一定程度的阻碍。由于公司财务总监离职，我们将助理财务总监提升为公司财务总监，并为我们的会计和财务部门增加了支持，以帮助我们纠正内部控制程序中的重大缺陷，如上文所述的财务报告程序中的重大缺陷。除本文所述外，在截至2021年9月30日的季度内，我们没有按照交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)的规定对财务报告的内部控制进行任何其他更改，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或可能产生重大影响。

有关我们法律诉讼的讨论，请参阅我们截至2020年12月31日财年的Form 10-K年度报告中的第I部分，第I部分，第3项：法律诉讼。我们在截至2020年12月31日的财年的Form 10-K年度报告中披露的法律程序没有实质性变化。

我们不时会处理日常业务过程中出现的各种索赔和法律诉讼。除了我们在截至2020年12月31日的财年年度报告10-K中披露的项目(第一部分，第3项，法律诉讼) 外，目前没有针对我们的其他法律程序待决，或任何政府机构正在考虑的其他法律程序，我们认为将对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性影响。

2021年4月13日，华盛顿州金融机构部(WSDFI)发出信函和传票，要求我们出示某些文档和记录。WSDFI正在调查我们在首次公开募股(IPO)之前在华盛顿的一名前员工和独立承包商出售我们的普通股的某些情况。这一主题(包括该前任员工和独立承包商的活动)是我们董事会和内部以及外部法律顾问组成的联合委员会之前于2020年2月开始调查的问题之一，根据联合委员会的调查结果和建议，导致公司在2020年4月实施了某些增强的公司治理政策(以关于私募股票销售的正式书面政策的形式，要求我们的内部或外部法律顾问事先批准，并对某些组织事项进行变更)。但在截至2021年9月30日的季度期间及之后，我们未获悉调查的任何进展。

2020年6月5日，我们向美国科罗拉多州地区法院起诉Ortho-Tain，Inc.，要求免除对我们的业务附属公司Benco Dental的某些虚假、威胁性和诽谤性声明。我们认为此类声明干扰了我们的业务关系和合同，损害了我们的声誉、商誉损失和未指明的金钱损失。2021年2月12日，我们修改了诉状，增加了对虚假广告和不公平商业行为的索赔，以及最初索赔的其他变体，以应对Ortho-Tain在2020年秋季针对我们的虚假广告宣传活动。我们的申诉寻求永久禁令救济，以防止被告继续非法诽谤和干扰我们的业务关系。我们进一步寻求宣告性救济来驳斥被告的虚假指控，并寻求金钱赔偿以补偿被告造成的损害。在提起诉讼之前，我们与本科牙科的法律顾问合作解决并合理解决了这一问题。这样的努力没有成功。2021年2月26日，Ortho-Tain，Inc.提交动议驳回我们向美国科罗拉多州地区法院提出的修改后的申诉。我们反对动议。2021年9月3日，地区法院以各种理由驳回了驳回动议，取消了证据开示暂缓执行。2021年9月7日，Ortho-Tain就地区法院的命令向美国第十巡回上诉法院提交了上诉通知。2021年9月21日，我们提出动议，以缺乏管辖权为由驳回上诉。2021年10月12日, 上诉法院将驳回上诉的动议连同案情一并提交案情小组裁决。Ortho-Tain在第十巡回法庭之前的开庭简报截止日期为2021年11月22日。

2020年7月22日，Ortho-Tain，Inc.向美国伊利诺伊州北区地区法院提交了一份诉状，将我们的公司与我们的董事长兼首席执行官R.Kirk Huntsman、Benco Dental Supply Co.、Brian Kraft博士、Ben Miraglia博士和Mark Musso博士(“伊利诺伊州Ortho-Tain案”)一起提交诉状。伊利诺伊州Ortho-Tain案件中的起诉书涉及的事件与我们在2020年6月对Ortho-Tain，Inc.提起的诉讼如上所述相同。伊利诺伊州Ortho-Tain案件中的起诉书指控违反了《兰汉姆法案》，被告之间涉嫌合谋违反《兰汉姆法案》(Lanham Act)，称其来源虚假与Brian Kraft博士在我们和Benco Dental赞助的活动上所做的陈述有关。Ortho-Tain还声称，包括我们公司在内的被告的行为转移了Ortho-Tain的销售，剥夺了Ortho-Tain的广告价值，并导致失去了对Ortho-Tain的商誉。然而，Ortho-Tain没有试图衡量任何此类损害，也没有明确说明其损失，缺少其诉状中包含的广泛指控。Ortho-Tain还指控布莱恩·克拉夫特(Brian Kraft)博士和洪博培(Huntsman)先生两起单独的违约行为。Ortho-Tain对洪博培先生违反合同的指控涉及2013年10月与洪博培先生的前实体Xenith Practice，LLC签订的保密协议，该保密协议已于2016年10月根据其条款到期。我们继续评估这些指控，尽管我们认为它们缺乏可取之处，Ortho-Tain将无法确定可提起诉讼的损害赔偿。2020年9月9日，我们采取行动驳回了伊利诺伊州Ortho-Tain案中针对我们的索赔。在2020年10月23日，我们提交了一项动议，要求在不驳回此案的情况下，, 将其转移到上述科罗拉多州操作或保留。2021年5月14日，法院批准了我们的动议，搁置伊利诺伊州Ortho-Tain案，等待上述科罗拉多州诉讼的决议。此案仍被搁置。

目前没有针对我们的其他法律程序悬而未决，也没有任何政府机构正在考虑的其他法律程序，我们认为将对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性影响。

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由经正式授权的签名人代表其签署。

(标记一)

☒	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告

对于截至的季度期间2021年9月30日

	或

☐	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的过渡报告

每节课的标题		交易个符号		注册的交易所名称
普通股，面值0.0001美元		VVOS		纳斯达克资本市场

		页面

	有关前瞻性陈述的注意事项	3

第第一部分。	财务信息	5
项目 1。	简明合并财务报表(未经审计)	5
	截至2021年9月30日和2020年12月31日的资产负债表	5
	截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的营业报表	6
	截至2021年9月30日和2020年9月30日的股东权益报表	7
	截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月现金流量表	9
	简明合并财务报表附注	10
第项2.	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	29
第项3.	关于市场风险的定量和定性披露	36
第项4.	管制和程序	36
第第二部分。	其他信息	37
项目 1。	法律程序	37
第 1A项。	风险因素	38
第项2.	未登记的股权证券销售和收益的使用	38
第项3.	高级证券违约	38
第项4.	煤矿安全信息披露	38
第项5.	其他信息	38
第项6.	展品、财务报表明细表	38

	签名	39

	●	我们实施业务计划和扩大业务规模的能力，包括招募牙医注册我们的Vivos 综合实践(VIP)计划以及在患者身上使用Vivos系统；

	●	牙医和其他医疗保健专业人员对Vivos系统治疗轻中度阻塞性睡眠呼吸暂停(OSA)的理解和采用情况；

	●	我们对使用Vivos系统治疗OSA的有效性和治疗完成后患者复发的可能性的期望；

	●	VIP牙医使用Vivos系统和使用我们的执业管理工具治疗患者的潜在财务收益；

	●	我们的注册贵宾和销售Vivos家电的潜在利润率；

	●	我们能够对贵宾进行财产培训，让他们了解Vivos系统的使用以及我们在他们的牙科实践中提供的其他服务；

	●	我们能够根据需要制定、实施和修改有效的销售、营销和战略计划，以推动收入增长 (例如，包括我们的医疗整合事业部、VivoScore家庭睡眠呼吸暂停测试和MyoCorrect 口腔面部肌功能疗法产品以及与第三方的其他战略营销和交叉销售合作)；

	●	我们(和我们的合作者)当前知识产权和未来创造的知识产权的生存能力；

	●	市场对我们和我们的合作者销售的产品和服务的接受度；

	●	政府法规和我们获得适用监管批准并遵守政府法规的能力，包括根据医疗保健法律和美国食品和药物管理局(FDA)的规则和法规；

	●	我们留住关键员工的能力；

	●	医疗器械的一般市场条件(如Vivos系统和我们提供的其他产品和服务)的不利变化；

	●	我们能够产生现金流和盈利能力，并继续作为持续经营的企业；

	●	我们的未来融资计划；以及

	●	我们适应市场状况变化(包括新冠肺炎疫情的结果)的能力，这可能会影响我们的运营和财务业绩。

	2021年9月30日			2020年12月31日 (经审计)
资产

流动资产
现金和现金等价物	$	28,534,535		$	18,205,668
应收账款净额		3,833,095			1,430,890
应收票据当期部分-关联方		61,864			84,696
预付费用和其他流动资产		1,601,974			673,061
流动资产总额		34,031,468			20,394,315

财产和设备，净值		2,601,042			871,597
无形资产，净额		350,585			270,121
应收票据，净关联方		842,290			810,635
商誉		2,843,123			2,671,434
存款		355,698			309,367
总资产	$	41,024,206		$	25,327,469

负债和股东权益
流动负债
应付帐款	$	700,197		$	781,364
应付帐款-关联方		-			1,500,000
应计费用		2,533,286			1,736,721
合同责任		3,696,467			2,937,992
长期债务的当期部分		1,265,067			866,972
流动负债总额		8,195,017			7,823,049

长期债务，扣除当期部分后的净额		-			423,095
递延租金		360,000			163,966
总负债		8,555,017			8,410,110

承付款和或有事项(附注12)		-

可转换可赎回A系列优先股-$0.0001面值，50,000,000授权股份，无分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和未偿还		-			-

股东权益
B系列优先股，无投票权-$0.0001面值，1,200,000授权，无分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和未偿还		-			-
普通股$0.0001面值，200,000,000授权股份，23,012,119和18,209,452分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行和未偿还		2,302			1,821
额外实收资本		80,696,658			52,250,266
累计赤字		(48,229,771	)		(35,334,728	)
股东权益总额		32,469,189			16,917,359	)
总负债和股东权益	$	41,024,206		$	25,327,469

	2021			2020			2021			2020
	截至三个月 9月30日，						截至9个月 9月30日，
	2021			2020			2021			2020

收入
产品收入	$	1,718,269		$	1,373,784		$	4,841,966		$	3,513,216
服务收入		2,827,674			1,917,818			7,648,614			6,246,081
总收入		4,545,943			3,291,602			12,490,580			9,759,297
销售成本(不包括下面单独显示的折旧和摊销)		1,363,170			709,184			2,993,817			2,034,486

毛利		3,182,773			2,582,418			9,496,763			7,724,811

运营费用
一般事务和行政事务		6,516,631			3,788,996			17,668,299			11,482,808
销售和市场营销		1,976,247			431,704			4,234,457			1,493,730
折旧及摊销		192,504			178,933			564,770			540,540
总运营费用		8,685,382			4,399,633			22,467,526			13,517,078

营业亏损		(5,502,609	)		(1,817,215	)		(12,970,763	)		(5,792,267	)

利息支出		(9,488	)		(16,992	)		(9,821	)		(78,782	)
利息收入		58,824			21,039			85,540			63,642

净损失		(5,453,273	)		(1,813,168	)		(12,895,044	)		(5,807,407	)

优先股增值		-			(250,000	)		-			(750,000	)

普通股股东应占净亏损	$	(5,453,273	)	$	(2,063,168	)	$	(12,895,044	)	$	(6,557,407	)

普通股股东每股净亏损(基本亏损和稀释亏损)	$	(0.26	)	$	(0.17	)	$	(0.62	)	$	(0.52	)

已发行普通股加权平均股数(基本和稀释后)		20,826,499			12,488,952			20,634,092			12,557,943

	股票		金额			资本		赤字			权益
	截至2021年9月30日的9个月
						其他内容					总计
	普通股					实缴		累计			股东的
	股票		金额			资本		赤字			权益
余额2020年12月31日		18,209,452	$	1,821	-	$	52,250,266	$	(35,334,728	)	$	16,917,359
基于股票的薪酬		-		-			434,291		-			434,291
在后续公开发行中发行普通股，扣除发行成本
在后续公开发行中发行普通股，扣除发行成本、股票
以业务合并方式发行的权证
股票期权的行使
股票期权、股票的行使
A系列优先股增值
B系列优先股以现金发行，扣除发行成本
B系列优先股以现金发行，扣除发行成本、股票
为换取可转换债券而发行的B系列优先股
为换取可转换债券、股票而发行的B系列优先股
为服务向顾问发行普通股		2,667		1			19,999		-			20,000
可转换债券转换为普通股
可转换债券转换为普通股、股份
向顾问发出服务授权书		-		-			231,715		-			231,715
在资产购买中发行的权证		-		-			136,326		-			136,326
净损失		-		-	-		-		(3,399,242	)		(3,399,242	)
余额2021年3月31日		18,212,119	$	1,822	-	$	53,072,597	$	(38,733,970	)	$	14,340,449
基于股票的薪酬		-		-			648,053		-			648,053
在后续公开发行中发行普通股，扣除发行成本		4,600,000		460			25,361,974		-			25,362,434
以业务合并方式发行的权证		-		-			171,689		-			171,689
净损失		-		-	-		-		(4,042,529	)		(4,042,529	)
余额2021年6月30日		22,812,119	$	2,282	-	$	79,254,313	$	(42,776,499	)	$	36,480,096
基于股票的薪酬		-		-			1,112,365		-			1,112,365
股票期权的行使		200,000		20			329,980		-			330,000
净损失		-		-	-		-		(5,453,272	)		(5,453,272	)
余额2021年9月30日		23,012,119	$	2,302	-	$	80,696,658	$	(48,229,771	)	$	32,469,189

	2021			2020
	截至 9月30日的9个月，
	2021			2020
经营活动的现金流：
净损失	$	(12,895,044	)	$	(5,807,407	)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
折旧及摊销费用		564,770			540,540
基于股票的薪酬费用		2,194,709			1,345,931
发行服务性普通股		20,000			452,500
就服务发行认股权证		231,715			-
应收票据贴现增加		(21,521	)		(27,355	)
营业资产和负债变动情况：
应收账款		(2,402,205	)		(65,370	)
预付费用和其他流动资产		(928,914	)		(254,736	)
存款		(46,331	)		(19,876	)
应付帐款		(81,168	)		446,787
应计费用		796,565			982,506
合同责任		758,475			196,145
递延租金		196,035			148,387
经营活动中使用的净现金		(11,612,914	)		(2,061,948	)

投资活动的现金流：
购置财产和设备		(2,013,352	)		(25,011	)
业务收购付款		(225,000	)		-
应收票据项下本金收款		12,699			-
用于投资活动的净现金		(2,225,653	)		(25,011	)

融资活动的现金流：
发行普通股所得款项		27,930,000			-
债务本金支付		(25,000	)		-
支付发行费用		(2,237,566	)		-
发行债券所得款项		-			1,265,067
优先股赎回		(1,500,000	)		(150,000	)
发行优先股所得款项		-			2,102,499
延期发行费用的支付		-			(49,831	)
融资活动提供的净现金		24,167,434			3,167,735

现金及现金等价物净增加情况		10,328,867			1,080,776
期初现金和现金等价物		18,205,668			469,353
期末现金和现金等价物	$	28,534,535		$	1,550,129

补充披露现金流量信息
支付利息的现金	$	9,821		$	21,530
缴纳所得税的现金		-			-

补充披露非现金
投融资活动
资产购买中发行的权证的公允价值		136,326			-
企业收购中发行权证的公允价值		171,689			-
向承销商发行的与后续发行相关的权证的公允价值		1,486,451			-
将债务转换为优先股		-			2,824,535
可赎回优先股的增值		-			750,000
将债务转换为普通股		-			770,000
为支付利息而发行的普通股		-			26,068
为支付利息而发行的优先股		-			102,422

	●	股价 -过去，公司在发行股票时使用出售给第三方的股票价格作为授予日普通股每股公允价值的最有效表示。从2020年末开始，本公司开始使用其普通股在纳斯达克资本市场公开报价的市场价格。

	●	预期波动率-由于公司没有足够的普通股交易历史记录，公司根据其同行上市公司的历史波动性来确定预期价格波动率。行业同行由医疗技术行业的几家上市公司组成，在规模、生命周期阶段和财务杠杆方面与本公司相似。本公司打算继续使用相同或类似的上市公司持续应用此程序，直至有足够数量的有关本公司本身股价波动的历史资料为止，或除非情况发生变化，以致已识别的公司不再与本公司相似，在此情况下，将会使用股价已公开的更合适的公司进行计算。

	●	无风险利率 -无风险利率是根据可比期限的美国国债收益率确定的。波动率是基于对指导性公司的股价和隐含波动率的分析得出的。

	●	预期股息收益率-该公司以前没有发放过股息，预计在可预见的未来不会派发股息。因此，基于管理层不派发额外股息的预期，公司采用了零股息率。

	●	预期期限-公司使用简化方法估算预期期限，即期权的归属期限和合同期限的平均值。

	9月30日，		十二月三十一日，
	2021		2020
普通股认股权证		2,556,029		1,960,029
普通股期权		2,871,344		2,302,345

	1)	合同中承诺的货物或服务的标识；
	2)	确定承诺的货物或服务是否为履约义务，包括它们在合同上下文中是否不同；
	3)	交易价格计量，包括可变对价约束；
	4)	将交易价格分配给履约义务；以及
	5)	当公司履行每项业绩义务时，或在公司履行每项业绩义务时，确认收入。

	1)	全额现金支付折扣
	2)	会议或交易会奖励
	3)	协商关于年度报名费的让步

	2021			2020
期初余额，1月1日	$	2,937,992		$	2,947,565
新合同		1,617,392			1,217,106
已确认收入		(1,753,031	)		(1,540,145	)
期末余额，3月31日	$	2,802,353		$	2,624,526
新合同	$	3,663,089		$	2,931,795
已确认收入		(2,350,868	)		(2,511,401	)
期末余额，6月30日	$	4,114,574		$	3,044,920
新合同	$	1,908,945		$	1,834,489
已确认收入		(2,327,052	)		(1,735,699	)
期末余额，9月30日	$	3,696,467		$	3,143,710

	股票		金额		股票		金额		资本			赤字			权益
	截至2020年9月30日的9个月
					B系列				其他内容						总计
	普通股				优先股				实缴			累计			股东的
	股票		金额		股票		金额		资本			赤字			权益
余额2019年12月31日		12,444,165	$	1,244		-	$	-	$	20,333,548		$	(23,277,851	)	$	(2,943,059	)
基于股票的薪酬		-		-		-		-		351,895			-			351,895
A系列优先股增值		-		-		-		-		(250,000	)		-			(250,000	)
B系列优先股以现金发行，扣除发行成本		-		-		15,299		189,515		-			-			189,515
为换取可转换债券而发行的B系列优先股		-		-		182,449		2,737,061		-			-			2,737,061
为提供服务而向顾问发行的普通股		25,000		3		-		-		187,497			-			187,500
可转换债券转换为普通股		106,142		11		-		-		796,058			-			796,069
净损失		-		-		-		-		-			(2,580,567	)		(2,580,567	)
余额2020年3月31日		12,575,307	$	1,258		197,748	$	2,926,576	$	21,418,998		$	(25,858,418	)	$	(1,511,586	)
基于股票的薪酬		-		-		-		-		565,372			-			565,372
A系列优先股增值		-		-		-		-		(250,000	)		-			(250,000	)
B系列优先股以现金发行，扣除发行成本		-		-		3,333		40,168		-			-			40,168
为换取可转换债券而发行的B系列优先股		-		-		7,674		115,140		-			-			115,140
为提供服务而向顾问发行的普通股		33,334		3		-		-		249,998			-			250,001
可转换债券转换为普通股		172		-		-		-		-			-			-
净损失		-		-		-		-		-			(1,413,672	)		(1,413,672	)
余额2020年6月30日		12,608,813	$	1,261		208,755	$	3,081,884	$	21,984,368		$	(27,272,090	)	$	(2,204,577	)
基于股票的薪酬		-		-		-		-		428,662			-			428,662
A系列优先股增值		-		-		-		-		(250,000	)		-			(250,000	)
B系列优先股以现金发行，扣除发行成本		-		-		121,535		1,822,985		-			-			1,822,985
为换取可转换债券而发行的B系列优先股		-		-		5,007		74,756		-			-			74,756
为提供服务而向顾问发行的普通股		2,000		-		-		-		15,000			-			15,000
可转换债券转换为普通股		-		-		-		-		-			-			-
净损失		-		-		-		-		-			(1,813,168	)		(1,813,168	)
余额2020年9月30日		12,610,813	$	1,261		335,297	$	4,979,625	$	22,178,030		$	(29,085,258	)	$	(1,926,342	)

	2021年9月30日			2020年12月31日
家具和设备	$	1,387,144		$	935,697
租赁改进		2,221,820			519,378
施工中		2,500			143,037
模具		74,822			74,822
财产和设备总额		3,686,286			1,672,934
减去 -累计折旧和摊销		(1,085,244	)		(801,337	)
净额财产和设备	$	2,601,042		$	871,597

	2021年9月30日			十二月三十一日， 2020
专利和开发的技术	$	2,136,764		$	1,775,438
商号		330,000			330,000
其他		26,500			26,500
总计		2,493,264			2,131,938
累计摊销较少		(2,142,679	)		(1,861,817	)
可确认无形资产净值	$	350,585		$	270,121

截至9月30日的12个月，
2022	$	48,386
2023		38,709
2024		38,709
2025		38,709
2026		23,419
此后		162,653
总计	$	350,585

	2021年9月30日		2020年12月31日
应计工资总额	$	1,631,557	$	1,024,931
应计法律及其他		440,885		411,723
实验室回扣负债		460,844		300,067
应计费用总额	$	2,533,286	$	1,736,721

	2021年9月30日			2020年12月31日

2020年12月31日到期债务本金余额	$	-		$	25,000
PPP贷款到期2022年5月5日		1,265,067			1,265,067
债务总额		1,265,067			1,290,067
债务中流动较少的部分		(1,265,067	)		(866,972	)
债务的长期部分	$	-		$	423,095

2021年9月30日：
2022	$	1,265,067
预期未来本金支付总额	$	1,265,067

	数量股票期权			加权平均值行权价格		加权平均值剩余合同期限		集料内在价值

2020年12月31日未偿还期权		2,302,345		$	4.84		1.33	$	2,463,498
授与		969,000		$	5.23		4.72		-
练习		(200,000	)	$	1.65
过期/终止		(200,001	)	$	6.25
2021年9月30日未偿还期权		2,871,344		$	4.96		3.26	$	1,953,433

2020年12月31日可行使的期权		1,672,991		$	4.10		2.46
2021年9月30日可行使的期权		1,712,267		$	4.53		2.65

	数量个股票期权			加权平均值行使价格		加权平均值剩余合同寿命		集料内在值

截至2019年12月31日的未偿还期权		1,900,000		$	4.29		3.08	$	6,695,876
授与		332,333		$	7.50				-
练习		-		$	-
过期/终止		(10,000	)	$	7.50
截至2020年9月30日的未偿还期权		2,222,333		$	4.74		2.84	$	5,295,000

可于2019年12月31日行使的期权		1,228,176		$	3.99		1.65
可于2020年9月30日行使的期权		1,324,917		$	4.41		2.89

	数量个认股权证		加权平均值行使价格		加权平均值剩余合同寿命

截至2020年12月31日的未偿还认股权证		1,960,029	$	7.40		3.38
授与		596,000	$	7.56		3.71
练习		-	$	-		-
过期/终止		-	$	-		-
截至2021年9月30日的未偿还认股权证		2,556,029	$	7.44		3.10

认股权证可于2020年12月31日行使		1,960,029	$	7.40		3.38
认股权证可于2021年9月30日行使		2,311,029	$	7.42		3.13

	●	将利息扣除额限制从调整后应纳税所得额的30%降至50%。

	●	对于2018至2020纳税年度产生的净营业亏损(NOL)，将其结转五年的能力。此条款允许纳税人追回2018年前按35%的联邦所得税税率缴纳的税款。从2021年之前开始的几年里，取消了对可由NOL抵消的应税收入百分比的限制，以前是收入的80%。

截至9月30日的12个月，

2022	$	500,699
2023		474,444
2024		489,433
2025		456,013
2026		364,151
此后		666,501
总计	$	2,951,241

	截至个月的三个月九月三十，						增加			截至9个月个月九月三十，						增加
	2021			2020			(减少)			2021			2020			(减少)

收入
产品收入	$	1,718,269		$	1,373,784		$	344,485		$	4,841,966		$	3,513,216		$	1,328,750
服务收入		2,827,674			1,917,818			909,856			7,648,614			6,246,081			1,402,533
总收入		4,545,943			3,291,602			1,254,341			12,490,580			9,759,297			2,731,283
销售成本		(1,363,170	)		(709,184	)		(653,986	)		(2,993,817	)		(2,034,486	)		(959,331	)
毛利		3,182,773			2,582,418			600,355			9,496,763			7,724,811			1,771,952
毛利%		70	%		78	%		(8	)pp		76	%		79	%		(3	)pp

运营费用
一般事务和行政事务		(6,516,631	)		(3,788,996	)		2,727,635			(17,668,299	)		(11,482,808	)		6,185,491
销售和市场营销		(1,976,247	)		(431,704	)		1,544,543			(4,234,457	)		(1,493,730	)		2,740,727
折旧及摊销		(192,504	)		(178,933	)		13,571			(564,770	)		(540,540	)		24,230
营业亏损		(5,502,609	)		(1,817,215	)		(3,685,394	)		(12,970,763	)		(5,792,267	)		(7,178,496	)
利息支出		(9,488	)		(16,992	)		7,504			(9,821	)		(78,782	)		68,961
利息收入		58,824			21,039			37,785			85,540			63,642			21,898
净损失	$	(5,453,273	)	$	(1,813,168	)	$	(3,640,105	)	$	(12,895,044	)	$	(5,807,407	)	$	(7,087,637	)

	●	公共和私人融资的收益 (包括股权、债务或与股权挂钩的融资或商业债务融资)；

	●	行使未偿还期权或认股权证所得收益；或

	●	与第三方进行战略性商业交易。

	截至9月30日的9个月，
	2021			2020
现金净额由(用于)：
经营活动	$	(11,612,914	)	$	(2,061,948	)
投资活动		(2,225,653	)		(25,011	)
融资活动		24,167,434			3,167,735
增加(减少)现金和现金等价物	$	10,328,867		$	1,080,776

附件编号：		附件说明

31.1		根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第 302节通过的1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13a-14(A)条颁发的首席执行官证书。^(*)

31.2		根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第 302节通过的1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13a-14(A)条颁发的首席财务官证书。^(*)

32.1		根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的1934年证券交易法第13(A)或15(D)节颁发的首席执行官证书。^(*)#

32.2		根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的1934年证券交易法第13(A)或15(D)节对首席财务官的认证。^(*)#

101.INS		内联 XBRL实例。(*)

101.SCH		内联 XBRL分类扩展架构。(*)

101.CAL		内联 XBRL分类扩展计算。(*)

101.DEF		内联 XBRL分类扩展定义。(*)

101.LAB		内联个XBRL分类扩展标签。(*)

101.PRE 104		内联 XBRL分类扩展演示文稿。(*) 封面页面交互日期文件(格式为内联XBRL，在附件101中继续)。

*	在此存档

+	根据S-K条例第601(B)(10)(Iv)项，本展品的某些部分已被省略。公司将根据要求向美国证券交易委员会或其工作人员补充此类展品的未经编辑的副本。
#	根据第906条的要求，本书面声明的签名原件已提供给公司，并将由公司保留，并应要求提供给证券交易委员会或其工作人员。

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日期：	2021年11月15日 15	由以下人员提供：	/s/ R.柯克·亨茨曼
			柯克·亨茨曼
			董事会主席兼首席执行官
			(首席执行官 )

日期：	2021年11月15日 15	由以下人员提供：	/s/ 布拉德福德·安曼
			布拉德福德安曼
			首席财务官兼秘书
			(负责人会计官)