美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| (标记一) | |
| | 根据1934年证券交易法第13或15(D)节的季度报告。 |
| 在截至本季度末的季度内 | |
| | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告。 |
| 由_至_的过渡期 |
委托文件编号：
CVD设备公司
(注册人在其约章内的姓名)
| | |
| 州或其他司法管辖区 公司或组织) | (国际税务局雇主识别号码) |
| | |
| (主要行政办公室地址) | |
(
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | |
通过核对表明注册人是否：(1)在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直符合此类备案要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义)。
| 大型加速文件管理器☐ | 加速文件管理器-☐ | |
| 规模较小的报告公司* | 新兴成长型公司： |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。*☐*☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
| 是 |
注明截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的流通股数量：
CVD设备公司及其子公司
索引
| 第一部分-财务信息 | |
| 项目1--简明合并财务报表(未经审计) |
|
| 截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表 |
3 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合运营报表 |
4 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益变动简明综合报表 |
5 |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明现金流量表 |
6 |
| 简明合并财务报表附注 |
7 |
| 项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
22 |
| 第3项--关于市场风险的定量和定性披露 |
32 |
| 项目4--控制和程序 |
32 |
| 第II部分-其他信息 |
|
| 项目1--法律诉讼 |
33 |
| 项目1A--风险因素 |
33 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益使用 |
34 |
| 第3项-高级证券违约 |
34 |
| 项目4--煤矿安全信息披露 |
34 |
| 项目5--其他信息 |
34 |
| 项目6--展品 |
34 |
| 签名 |
35 |
| 展品索引 |
36 |
第1部分-财务信息
项目1--财务报表
CVD设备公司及其子公司
简明综合资产负债表
| (未经审计) | ||||||||
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 合同资产 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 应收税金 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 长期债务的当期到期日 | ||||||||
| 合同责任 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务，扣除当期部分后的净额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项(见附注12) | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股-面值0.01美元-授权股份；截至2021年9月30日已发行和已发行股票6,687,438股2020年12月31日 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 留存收益(累计亏损) | ( | ) | ||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些精简综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并操作报表
(未经审计)
| 截至三个月 |
截至9个月 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 |
||||||||||||||||
| 毛利 |
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| 运营费用 |
||||||||||||||||
| 研发 |
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| 销售和运输 |
||||||||||||||||
| 一般事务和行政事务 |
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| 总运营费用 |
||||||||||||||||
| 营业亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入(费用)： |
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| 利息收入 |
||||||||||||||||
| 利息支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 出售楼宇的收益 |
||||||||||||||||
| 债务清偿收益 |
||||||||||||||||
| 其他收入 |
||||||||||||||||
| 其他收入合计(净额) |
||||||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税费用(福利) |
( |
) | ||||||||||||||
| 净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 每股普通股基本收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 每股普通股摊薄收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 加权平均普通股 | ||||||||||||||||
| 杰出-基础 |
||||||||||||||||
| 加权平均普通股 |
||||||||||||||||
| 突出-稀释 |
||||||||||||||||
附注是这些精简综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并股东权益变动表
(未经审计)
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕尔 价值 | 其他内容 实缴 资本 | 留用 收益/(累计亏损) | 总计 | ||||||||||||||||
| 2021年7月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2020年7月1日的余额 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 帕尔 价值 | 其他内容 实缴 资本 | 留用 收益/(累计亏损) | 总计 | ||||||||||||||||
| 2021年1月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2020年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
附注是这些精简综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
| 截至9个月 |
||||||||
| 9月30日， |
||||||||
| 2021 |
2020 |
|||||||
| 经营活动的现金流： |
||||||||
| 净收益(亏损) |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 对净收益(亏损)与净现金(用于经营活动)进行调整 |
||||||||
| 出售建筑物所得收益 |
( |
) | ||||||
| 债务清偿收益 |
( |
) | ||||||
| 基于股票的薪酬 |
||||||||
| 折旧及摊销 |
||||||||
| 坏账支出 |
||||||||
| 营业资产(增加)/减少 |
||||||||
| 应收账款 |
( |
) | ||||||
| 合同资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 盘存 |
( |
) | ||||||
| 应收税金 |
( |
) | ||||||
| 其他流动资产 |
||||||||
| 经营负债增加/(减少) |
||||||||
| 应付帐款 |
( |
) | ||||||
| 应计费用 |
( |
) | ||||||
| 合同责任 |
( |
) | ||||||
| 调整总额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动的现金流： |
||||||||
| 出售建筑物的净收益 |
||||||||
| 资本支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | ||||||
| 融资活动的现金流 |
||||||||
| 薪资保障计划贷款收益 |
||||||||
| 偿还长期债务 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资活动提供的现金净额(用于) |
( |
) | ||||||
| 现金及现金等价物净增(减) |
( |
) | ||||||
| 期初现金及现金等价物 |
||||||||
| 期末现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
| 补充披露现金流信息： |
||||||||
| 已缴所得税 |
$ | $ | ||||||
| 支付的利息 |
$ | $ | ||||||
附注是这些精简综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1:
陈述的基础
随附的CVD设备公司及其附属公司(统称“本公司”)的未经审计简明综合财务报表是根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则和编制说明编制的。10-Q和文章8规例S-X.他们确实是这样做的不包括美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有信息和脚注。管理层认为，为编制中期财务报告，所有必要的调整(包括正常经常性应计项目)不其中包含了误导性因素，所有这些调整都是正常的经常性调整。该项目的运营结果三和九截至的月份2021年9月30日是不必要地表明可预期的截至本年度的结果2021年12月31日
截至以下日期的压缩综合资产负债表2020年12月31日已按表格所载日期的经审核综合财务报表派生10-K，美国证券交易委员会开启2021年3月31日但确实如此不包含美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有信息和脚注。这些未经审计的简明合并财务报表应与该报告一并阅读。
所有重要的公司间余额和交易均已在合并中冲销。此外，为符合本期列报，对上期合并财务报表进行了某些重新分类。
业务发展
在……里面2021年1月公司董事会认为有必要改变公司的业务战略和方向，并任命伊曼纽尔·拉基奥斯(Emmanuel Lakios)为总裁兼首席执行官(原为我们负责销售和营销的副总裁)，以评估公司的业务战略和运营。根据这一评估，由于材料业务持续亏损和需要继续进行大量投资，董事会得出结论，我们的主要重点应该放在核心设备业务上，材料业务战略应该进行修订，其目前的一些要素可能会减少或停止。基于分析，包括对Tantaline产品线的预测持续亏损和负现金流，公司已经实施了计划，以减少对我们Tantaline产品线的进一步投资。此外，我们还记录了一笔#美元的减值费用。
注1:(续)
在.期间2021年2月，为增加本公司的流动资金及提供必要的营运资金以支持本公司的持续业务及营运，董事会决定出售位于555北研究中心，纽约州伊斯利普(The“555建筑物“)。管理层决定555大楼曾经是不并得出结论，材料业务的任何剩余要素都可以合并到其在中伊斯利普的剩余设施(“355建筑“)，它相信可以满足其在可预见的未来增长的任何需要。在……里面2021年4月该公司完成了将其美国Tantaline设备转移到355建筑，而MesoScribe整合到355这栋大楼是在Q3 2021.Tantaline产品线的所有功能都已并入丹麦工厂，与Tantaline在美国的业务相关的费用也已停止。
在……上面2021年3月29日本公司与K钢铁有限责任公司订立协议，出售555建筑，等等2021年7月26日该公司已完成出售555大楼。售价是$
注2:*重要会计政策摘要。
收入确认
本公司通过合同协议设计、制造和销售定制化化学气相沉积设备。这些系统销售要求公司交付正常运行的设备，这些设备通常在三至十八从开始接受订单起计的几个月。随着时间的推移，公司通过使用一种基于成本的输入法确认收入，因为它描述了公司在履行履行义务方面的进展。在这种方法下，固定价格合同产生的收入根据迄今发生的成本与完成履约义务时估计的总成本之比进行确认，通常在三几个月后十八月份。
已发生成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及与合同履行有关的间接成本，如用品、工具、维修和折旧成本。当项目材料已按照项目工程设计的要求购买或移至在制品并安装时，合同材料成本包括在发生的成本中。基于成本的收入确认输入法要求公司对完成项目的成本进行估算。在做出这样的估计时，需要做出重大判断来评估与完成项目的成本相关的假设，包括材料、劳动力和其他系统成本。如果任何合同的估计总成本大于合同净收入，公司将确认损失已知期间的全部估计损失，并可合理估计。
注2:*重要会计政策摘要(续)
收入确认(续)
“合同资产”包括通常由合同项下的系统销售产生的未开单金额，以及确认的收入超过向客户开单的金额。金额可能不超过其估计的可变现净值。合同资产根据我们的合同运行周期被归类为流动资产。
“合同负债”包括超过确认收入的预付款和账单。在制造周期内，公司通常在收到订单和进度付款后收到首付款。合同负债根据我们的合同运营周期分类为流动负债，并在每个报告期结束时逐个合同报告，扣除确认的收入后的净额。
对于产品的直接销售，收入在承诺的产品或服务的控制权转移给我们的客户时确认，金额反映了我们预期有权换取这些产品或服务的对价(交易价)。履约义务是合同中承诺将不同的产品或服务转让给客户的承诺，是美国会计准则下的会计单位。606,“与客户签订合同的收入”。
最新会计准则
在……里面2016年6月，FASB发布的会计准则更新(“ASU”)2016-13,金融工具-信贷损失(主题326)，其中要求按摊余成本计量的金融资产应按预期收取的净额列报。信贷损失准备是一个估值账户，从金融资产的摊余成本基础上扣除，以预期收取的金额列报账面净值。损益表反映了对新确认的金融资产的信贷损失的计量，以及在此期间发生的预期信贷损失的增减。预期信贷损失的计量是基于历史经验、当前状况以及影响报告金额可收回性的合理和可支持的预测。在……上面2019年11月15日FASB推迟了较小报告公司的生效日期。此更新中的修订现在从以下财年开始生效2022年12月15日以及在这些年度期间内的过渡期。管理层目前正在评估这一更新对公司合并财务报表的影响，目前相信会的不会产生实质性的影响。
注2:*重要会计政策摘要(续)
最新会计准则(续)
公司相信有不是通过了额外的新会计准则，但不然而，这是有效的，与其财务报表的读者相关。然而，有许多新的提案正在制定中，如果这些提案获得通过，可能对我们的财务报告有重大影响。
注3:*
现金和现金等价物
该公司拥有现金和现金等价物#美元。
该公司将大部分临时现金投资放在金融机构，这些机构不定期可能超过联邦存款保险公司的限额。存在风险的金额2021年9月30日和2020年12月31日是$
销售集中度
来自任何地方的单个客户的收入一期限可以超过10%占我们总收入的一半。在.期间三截至的月份2021年9月30日
应收账款
该公司在正常业务过程中向几个行业的不同公司销售产品和服务。该公司根据一系列因素进行持续的信用评估，以评估应收账款收回的可能性，这些因素包括过去的交易经验、对其信用记录的评估以及对合同发票条款的审查，以确定其客户的财务实力。该公司还保留了预期损失的准备金。在…2021年9月30日
注4:*收入分解
下表显示了三和九截至的月份2021年9月30日和2020(以千为单位)：
| 截至2021年9月30日的三个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工业 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年9月30日的三个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工业 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年9月30日的9个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工业 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2020年9月30日的9个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 工业 | $ | $ | $ | |||||||||
| 研究 | $ | $ | $ | |||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
注4:*营收分项(续)
该公司的未确认合同收入约为$
需要判断来评估假设，包括合同净收入和总估计成本，以确定我们在合同完成方面取得的进展，并计算相应的收入数额以确认。
系统销售估计值的变化有多种原因，包括不仅限于(I)建造加速或延迟，(Ii)产品成本预测更改，(Iii)与成本相关的更改单或附加组件，或(Iv)用于估算成本的其他信息的更改。预算的更改可能对公司的合并经营报表有实质性影响。
合同资产负债
合同资产包括：(I)保留金，代表已赚取但未开票的部分，客户推迟付款，直至达到某些合同里程碑；以及(Ii)未开票应收账款，代表在向客户开单之前确认的收入，这在长期合同中是常见的。合同负债包括超过确认收入的客户预付款和账单。
在.期间九截至的月份2021年9月30日和2020,合同资产增加约#美元
正在进行的输入法类型合同的合同资产和合同负债汇总如下：
| 2021 | ||||
| 进行中合约所招致的费用 | $ | |||
| 预计收益 | ||||
| 比林斯到目前为止 | ( | ) | ||
| $ | ||||
| 与非系统合同相关的递延收入 | ( | ) | ||
| 包括在随附的资产负债表中 | ||||
| 在以下标题下： | ||||
| 合同资产 | $ | |||
| 合同责任 | $ | ( | ) | |
注5:*库存，净额
| 库存包括： | ||||||||
| 9月30日， 2021 | 十二月三十一日， 2020 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在制品 | ||||||||
| 盘存 | $ | $ | ||||||
注6:*净额
应收账款是在扣除大约#美元的可疑账款准备后列报的。
注7:*长期债务
该公司与汇丰银行签订了一项贷款协议，以其纽约州中央伊斯利普总部为抵押。这笔贷款在#年到期。
在……上面2017年11月30日，公司购买了位于555北研究中心，纽约州伊斯利普(The“555建筑物“)。这座大楼的买入价是$。
注7:*长债(续)
在……上面2020年4月21日，本公司与美国汇丰银行签订贷款协议(“贷款协议”)，根据该协议，本公司获得一笔本金为#美元的贷款。
购买力平价贷款的债务由公司发行的票据代表，将于#年#月#日到期。2022年4月21日并以%的利率计息。1%每年。这张纸条可能由本公司在到期前的任何时间预付不是提前还款罚金。根据购买力平价条款，全部或部分贷款可能基于在以下位置支付的款项，可以被宽恕第一 二十四岁在收到与工资成本相关的收益后数周，继续支付集团医疗福利、公用事业和之前发生的其他债务的抵押贷款利息2020年2月15日。该公司于#年提出宽恕申请。2021年4月以及其他2021年6月14日本公司收到其贷款人的通知，该通知于2021年6月10日小企业管理局批准了公司的购买力平价贷款豁免申请，并向贷款人支付了购买力平价贷款的全部本金和应计利息。因此，本公司已在九截至的月份2021年9月30日债务清偿收益#美元
注8:*
该公司记录了作为一般和行政费用的一部分#美元。
注8:*
与以下项目相关的股票期权活动摘要2001股票期权计划，2007股票激励计划和2016开始期间的股票激励计划2021年1月1日穿过2021年9月30日具体如下：
| 2001年非限制性股票期权计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 练习 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练的 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 2007年股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 练习 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练的 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 2016年股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 练习 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练的 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
对于九截至的月份2021年9月30日公司授予了
| 2021年6月助学金 | 3研发2021年第四季度拨款 | |||||||
| 150,000份股票期权 | 178,500份股票期权 | |||||||
| 股价 | $ | $ | ||||||
| 行权价格 | $ | $ | ||||||
| 股息率 | % | % | ||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期寿命(以年为单位) | ||||||||
注8:*
本公司共有
下表汇总了有关未完成和可执行的期权的信息，网址为2021年9月30日
| 未完成的期权 | 可行使的期权 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权 | 加权 | 加权 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 平均值 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 锻炼 | 数 | 剩余 | 锻炼 | 固有的 | 数 | 锻炼 | 固有的 | |||||||||||||||||||||||||
| 价格范围 | 杰出的 | 合同 | 价格 | 价值 | 可操练的 | 价格 | 价值 | |||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
限制性股票奖
下表汇总了以下项目的限制性股票奖励九截至的月份2021年9月30日：
| 的股份 受限 库存 | 加权 平均资助金 约会集市 价值 | |||||||
| 截至2020年12月31日的未归属未偿债务 | ||||||||
| 授与 | $ | |||||||
| 既得 | ||||||||
| 没收/取消 | ( | ) | $ | |||||
| 截至2021年9月30日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
尚未发放的限制性股票奖励的公允价值将计入归属期间的股票补偿费用。自.起2021年9月30日有一块钱
注8:*
限售股单位
下表汇总了与年度未偿还限制性股票单位相关的活动。九截至的月份2021年9月30日：
| 加权 | ||||||||
| 的股份 | 平均资助金 | |||||||
| 受限 | 约会集市 | |||||||
| 股票单位 | 价值 | |||||||
| 截至2020年12月31日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
| 授与 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 没收/取消 | - | $ | - - | |||||
| 截至2021年9月30日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
既有限制性股票单位的总公允价值为#美元。
已发行的限制性股票单位的公允价值将计入归属期间的股票补偿费用。自.起2021年9月30日有一块钱
注9:*
自.起2021年9月30日和2020年12月31日，本公司已就所有递延税项净资产提供全额估值津贴。这是基于管理层的评估，包括上一次三多年来的经营亏损，它更有可能比不递延税金净资产可能不将在未来实现。在……上面2020年3月27日，“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE法案”)是由美国国会颁布的。由于CARE法案的颁布，#年产生的净营业亏损(“NOL”)2018-2020现在可以带回去五几年来，公司确认了大约$
注10:*
每股基本收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收益(分子)除以当期已发行普通股的加权平均数(分母)。稀释后每股收益的计算类似于基本每股收益，只是分母增加，以包括如果潜在稀释普通股已经发行，将会发行的额外普通股的数量。
计算每股收益时使用的基本股份和稀释股份的对账如下：
| 截至9月1日的三个月。30岁， | 截至9月1日的9个月。30岁， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
| 期权和未既得限制性股票的稀释效应 | ||||||||||||||||
| 稀释加权平均流通股 | ||||||||||||||||
下表表示在计算年度稀释后每股收益时未计入的普通股等价物。三和九截至的月份2021年9月30日和2020,因为纳入它们的效果将是反稀释的。
| 截至9月1日的三个月。30岁， | 截至9月1日的9个月。30岁， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 股票期权 | ||||||||||||||||
要购买的股票期权
期权的稀释性潜在普通股是根据库存股方法计算的，该方法假设行使所有期权的收益用于按市值回购普通股。收益耗尽后剩余的股份数量代表证券的潜在稀释效应。
注11:*部门报告
本公司通过
公司的公司管理活动在抵销和未分配栏中报告。这些活动主要包括公司间利润、与某些公司高管和支持人员有关的费用、与公司董事会有关的费用、授予公司管理人员的股票的股票期权费用、某些咨询费用、投资者和股东关系活动，以及公司的所有法律、审计和专业费用以及利息费用。
截至9月30日的三个月，
(单位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2021 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 整合 | |||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | (1) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2020 | ||||||||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
注11:*部门报告(续)
截至9月30日的9个月，
(单位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2021 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 整合 | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | (1) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2020 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| (1) | 材料部门包括出售建筑的收益，金额为#美元。 |
*所有抵销分录代表在合并中为外部财务报告而抵销的部门间收入。
注12:英国广播公司报道了一些重大事件-冠状病毒(COVID)-19)
该公司一直在积极监测冠状病毒(COVID-19)爆发和随之而来的大流行及其对全球经济和运营环境的影响，特别是对公司、员工、运营和财务状况的影响。2020年3月，世界卫生组织承认COVID-19疫情是基于疾病的全球传播、其引起的疾病的严重程度及其对社会的影响而导致的一种大流行。作为对COVID的回应-19疫情爆发后，许多国家、州、城市和其他国家的政府
地理区域采取了预防性或保护性措施，例如对旅行和商业运营施加限制，包括政府完全或部分关闭包括我们公司在内的许多学校和企业，并建议或要求个人限制或放弃外出时间。因此，COVID-19疫情严重限制了包括美国在内的许多国家的经济活动水平，并继续对全球经济活动产生实质性的不利影响，尤其是航空航天部门，该公司的很大一部分业务依赖于该部门，由于缺乏航空旅行，该部门的业务一直面临大幅减少。该公司的新订单水平开始于第一四分之一2020,并继续进入第一四分之一2021出现了大幅减少，而美国的新订单第二和第三四分之一2021要高得多，大约是$
注13:*555建房
为增加本公司的流动资金及提供必要的营运资金以支持其持续的业务及营运，本公司出售555大楼。管理层已经决定555大楼曾经是不业务运营所需，材料业务的任何剩余元素都将整合到355管理层相信，该大楼可以满足公司在可预见的未来发展的任何需要。
在……上面2021年3月29日该公司与K钢铁有限责任公司签订了一项协议，出售其555建筑，等等2021年7月26日该公司已完成出售555大楼。售价是$
第二项：报告管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
除本文包含的历史信息外，本“管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析”包含符合“1995年美国私人证券诉讼改革法案”(修订)的前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致公司的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些前瞻性陈述以各种因素为基础，利用许多重要假设和其他重要因素得出，可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要假设和其他因素，包括但不限于：公司的竞争’公司现有的和潜在的未来产品线；’是否有能力在需要时以可接受的条件获得融资；公司的不确定性’这些不确定性包括：公司未来盈利能力的不确定性；所收购业务或产品线未来盈利能力的不确定性；公司未来扩张的不确定性；新型新冠肺炎病毒对我们以及我们的客户、供应商和其他第三方业务和运营的影响。这些前瞻性陈述的推导还涉及上文未确定的其他因素和假设，这些假设未能实现以及其他因素也可能导致实际结果与预测的结果大相径庭。公司没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映实际结果、假设的变化或影响这些前瞻性陈述的其他因素的变化。过去的业绩并不能保证未来的业绩。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述仅说明了它们作出的日期。在本报告中使用的词语，“相信，” “期待，” “期望，” “估计，” “计划，” “打算，” “将要”类似的表述旨在识别前瞻性陈述。
冠状病毒(新冠肺炎)
我们一直在积极监测冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发及其对全球的影响。到目前为止，我们的首要关注点一直是确保员工的健康和安全。为此，我们在适当的情况下采取了社会疏远做法，实施了旅行限制，并采取行动确保我们的设施定期进行清洁和消毒。这是一个新颖而具有挑战性的时代，这场危机的严重性要求我们考虑所有促进员工安全的选择，包括在适当的情况下，或者在需要遵守外国、国家、州或其他国家的规定的情况下和/或命令，在我们的某些地点和生产设施暂停工作，以保护员工和遏制冠状病毒的传播。*所有这些行动都对我们的经营业绩产生了不利影响。特别是我们业务的很大一部分依赖的航空航天部门，由于缺乏航空旅行，其业务面临大幅减少。由于新冠肺炎爆发的时机，在截至2020年12月31日的一年中，我们的新订单水平大幅下降，截至2021年第一季度，我们的新订单水平大幅下降，而2021年第二季度和第三季度的新订单水平大幅上升，分别约为600万美元和610万美元。这些整体订单水平的下降对我们2020年第二季度开始的收入产生了实质性的不利影响。虽然公司2020年第一季度的财务业绩反映了新冠肺炎的初步影响，但截至2020年12月31日的年度和截至2021年9月30日的9个月反映了实质性的不利影响, 由于许多不确定性(包括COVID Delta变体的影响)，我们无法预测大流行对我们2021年剩余时间和2022年的财务状况和运营业绩的影响程度，但在受到这场大流行直接或间接影响的任何未来时期，影响可能是实质性的。大流行的长期影响是高度不确定的，无法预测。
最新发展动态
2021年1月，我们的董事会得出结论，我们需要改变方向和新的领导层，以评估我们的业务战略和运营，并及时采取行动阻止和扭转过去几年的下滑。因此，他们任命伊曼纽尔·拉基奥斯(Emmanuel Lakios)为总裁兼首席执行官(原为我们负责销售和营销的副总裁)。我们开始深入分析我们的整个业务和运营，包括材料业务。基于这一分析，我们认为我们的主要关注点应该放在核心设备业务上，材料业务战略应该进行修订，其目前的一些要素可能会减少或停止。基于这一分析，我们预测我们的Tantaline产品线将继续亏损和负现金流，因此，我们已经实施了计划，以消除对我们的Tantaline产品线的进一步投资，这将导致大约150-200万美元的额外成本。此外，我们在截至2020年12月31日的第四季度和年度记录了360万美元的减值费用。根据目前正在审查的某些决定和行动，可能会产生额外的成本，包括与员工相关的成本和租赁终止成本，估计约为400,000美元。
在2021年第三季度，我们开始经历某些组件成本的增加以及供应链交付的延迟，这也影响了收入确认的时机以及制造交付期和效率。我们已经开始下提前期更长的采购订单，以帮助缓解制造延误，并评估其他供应商或零部件，试图减轻潜在的成本影响。此外，我们正在利用我们内部的灵活制造，试图进一步缓解潜在的进度交付延迟和材料成本增加。
为了增加我们的流动性并提供必要的营运资金来支持我们正在进行的业务和运营，我们决定在2021年2月出售555大楼。我们确定555号楼不需要用于业务运营，材料业务的任何剩余元素都可以整合到355号楼中，我们相信355号楼可以满足我们在可预见的未来增长的任何需要。2021年4月，我们完成了将我们的Tantaline产品线迁移到355大楼的工作，而MesoScribe整合到355大楼的工作在2021年第三季度完成。Tantaline产品线的所有功能都已合并到丹麦办事处，与Tantaline相关的美国费用也已停止。
2021年3月29日，我们与Steel K，LLC就出售我们的555大楼达成了协议，2021年7月26日，我们完成了555大楼的销售。售价为24,360,000美元，可根据分摊、调整和抵免进行调整。销售收益的一部分用于偿还555号楼的现有抵押债务，包括利息和手续费9,352,719美元，以及与完成交易有关的各种费用。该公司确认了出售大楼的收益6894,109美元，并获得了大约14,000,000美元的净收益，使我们在2021年9月30日的现金余额增加到17,446,000美元。
运营说明书
| 截至三个月 |
截至9个月 |
|||||||||||||||
| 9月30日， |
9月30日， |
|||||||||||||||
| 2021 |
2020 |
2021 |
2020 |
|||||||||||||
| 收入 |
$ | 4,329,459 | $ | 3,993,204 | $ | 11,729,727 | $ | 13,748,448 | ||||||||
| 收入成本 |
3,595,244 | 3,557,413 | 9,831,270 | 10,775,618 | ||||||||||||
| 毛利 |
734,215 | 435,791 | 1,898,457 | 2,972,830 | ||||||||||||
| 运营费用 |
||||||||||||||||
| 研发 |
138,064 | 90,227 | 367,008 | 300,162 | ||||||||||||
| 销售和运输 |
220,745 | 142,306 | 574,476 | 439,346 | ||||||||||||
| 一般事务和行政事务 |
1,297,730 | 1,595,911 | 4,581,008 | 4,650,067 | ||||||||||||
| 总运营费用 |
1,656,539 | 1,828,444 | 5,522,492 | 5,389,575 | ||||||||||||
| 营业亏损 |
(922,324 | ) | (1,392,653 | ) | (3,624,035 | ) | (2,416,745 | ) | ||||||||
| 其他收入(费用)： |
||||||||||||||||
| 利息收入 |
1,776 | 30,348 | 3,402 | 60,728 | ||||||||||||
| 利息支出 |
(35,973 | ) | (104,041 | ) | (250,194 | ) | (336,107 | ) | ||||||||
| 出售楼宇的收益 |
6,894,109 | - | 6,894,109 | - | ||||||||||||
| 债务清偿收益 |
- | - | 2,443,418 | - | ||||||||||||
| 其他收入 |
63,143 | 174,705 | 499,970 | 394,938 | ||||||||||||
| 其他收入合计(净额) |
6,923,055 | 101,012 | 9,590,705 | 119,559 | ||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) |
6,000,731 | (1,291,641 | ) | 5,966,670 | (2,297,186 | ) | ||||||||||
| 所得税费用(福利) |
27,327 | - | 28,391 | (1,529,595 | ) | |||||||||||
| 净收益(亏损) |
$ | 5,973,404 | $ | (1,291,641 | ) | $ | 5,938,279 | $ | (767,591 | ) | ||||||
截至2021年9月30日的三个月与2020年9月30日
收入
截至2021年9月30日的三个月，我们的收入为430万美元，而截至2020年9月30日的三个月为400万美元，增长了130万美元或8.4%。尽管实现了这一温和的销售增长，但总体销售水平继续受到负面影响。这主要归因于新冠肺炎的影响，它大幅减少了公司从2020年第一季度开始、截至2020年12月31日的年度到2021年第一季度的订单，这反过来又大幅减少了我们随后几个季度的收入。此外，我们在零部件的供应链交付方面也出现了延误，而且还在继续，这阻碍了我们更及时地确认收入的能力。截至2021年9月30日的三个月的收入比上一年同期增加的主要原因是，我们的SDC部门的收入增加了150万美元，但与备件和设备销售相关的CVD设备部门的收入减少了120万美元，这在一定程度上抵消了这一增长。截至2021年9月30日的季度的新订单约为610万美元，与截至2021年6月30日的上一季度的600万美元和截至2020年9月30日的季度的340万美元相比有所改善。
截至2021年9月30日的三个月，CVD设备部门贡献的收入为210万美元，占我们总收入的47.9%，比该部门在截至2020年9月30日的三个月贡献的230万美元(占我们总收入的57.8%)低(10.2%)或(120万美元)。这一收入下降的原因是，受新冠肺炎导致的航空航天需求放缓的影响，零部件销售减少了140万美元，部分抵消了设备销售带来的200万美元的增加。
截至2021年9月30日的三个月，我们SDC部门的收入为130万美元，而截至2020年9月30日的三个月为180万美元，比2020年增加了150万美元，原因是2021年收到了一份大订单。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，我们的CVD材料部门的收入为90万美元。
毛利
截至2021年9月30日的三个月毛利为70万美元，毛利率为17.0%，而截至2020年9月30日的三个月毛利为140万美元，毛利率为10.9%。毛利率和毛利率的增长主要是由于制造效率和产品组合的改善，以及较小程度上在销售水平提高的情况下利用固定成本，抵消了某些零部件成本的增加。在截至2021年9月30日的季度里，我们开始体验到某些组件的成本增加以及供应链交付的延迟，这也影响了收入以及制造交付期和效率。我们已经开始以更长的交货期下单，以帮助缓解制造延误，并评估其他供应商或组件，试图减轻潜在的成本影响。此外，我们正在利用我们内部的灵活制造，试图进一步缓解潜在的进度交付延迟和材料成本增加。
研发、销售及一般和行政费用
研究与开发
由于我们的定制订单需要进行技术开发，我们的研发团队及其费用在他们直接为客户项目工作时会计入销售商品的成本。当他们不在客户项目上工作时，他们在我们的应用实验室工作，他们的成本被计入研发费用。截至2021年和2020年9月30日的三个月，我们的研发费用分别为13.8万美元和9万美元，增加了4.8万美元，这与专注于更标准的产品开发和增值开发有关。
卖
截至2021年9月30日的三个月，销售费用为221,000美元，占收入的5.1%，而截至2020年9月30日的三个月，销售费用为142,000美元，占收入的3.5%。2021年的增长主要是由于员工薪酬的增加，包括将一名员工从行政部门转移到专注于所有销售和营销计划，这现在符合持续的预期，以及与2020年9月30日相比，截至2021年9月30日的三个月的福利成本。他说：
一般事务和行政事务
截至2021年9月30日的三个月的一般和行政费用为130万美元，占收入的30.0%，而截至2020年9月30日的三个月为160万美元，占收入的40.0%，减少了130万美元。这些费用减少的主要原因是，员工和员工相关费用减少了132,000美元，与2021年7月出售的555大楼有关的房地产税和水电费费用减少了101,000美元，折旧费用减少，主要是因为555大楼减少了133,000美元，坏账支出减少了40,000美元，部分被增加的92,000美元法律费用所抵消，其中33,000美元与出售555大楼有关，其余部分与一般公司治理有关。
营业亏损
由于销售额增加，毛利率增加了130万美元，运营费用减少了120万美元，我们在截至2021年9月30日的三个月中的运营亏损为90万美元，而截至2020年9月30日的三个月的运营亏损为140万美元。
其他收入(费用)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，其他收入(支出)分别为692.3万美元和10.1万美元。2021年7月26日，我们出售了555栋大楼，并确认了6894,109美元的销售收益。在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，转租我们555大楼一部分的其他收入分别为63,000美元和175,000美元。减少112000美元是因为555大楼出售后不再获得租金收入。由于利率下降，截至2021年9月30日的三个月的利息收入减少了2.8万美元，降至2000美元，而2020年为3万美元。此外，在截至2021年9月30日的三个月里，与公司抵押贷款相关的利息支出减少了6.8万美元，降至3.6万美元，而2020年为10.4万美元，这是我们的555大楼抵押贷款于2021年7月26日到期的结果。
所得税
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，所得税支出分别为2.7万美元和0美元。截至2021年的三个月的税费与出售大楼的收益相关，这些收益因我们结转的净运营亏损而减少。我们继续评估我们的递延税项资产的潜在利用情况，这项资产已全部预留用于按季度审查我们的经济模型，包括订单的预测和时间、成本控制措施和其他因素。
净收益(亏损)
由于上述因素，包括确认出售我们的555大楼带来的690万美元收益的影响，我们报告截至2021年9月30日的三个月的净收益为600万美元，或每股基本和稀释后收益0.89美元，而截至2020年9月30日的三个月净亏损(130万美元)，或每股基本和稀释后收益(0.19美元)。
截至2021年9月30日的9个月与2020年9月30日
收入
截至2021年9月30日的9个月，我们的收入为1,170万美元，而截至2020年9月30日的9个月为1,370万美元，减少了200万美元，降幅为14.7%。收入减少的主要原因是新冠肺炎的影响，该公司从2020年第一季度开始，截至2020年12月31日的年度，到2021年第一季度的订单数量大幅减少(而2021年第二季度和第三季度的新订单数量大幅增加，分别约为600万美元和610万美元)。这反过来又大大减少了我们在随后几个季度的收入。这一下降主要是由于我们的CVD设备部门与零部件和设备销售相关的收入减少了280万美元，我们的SDC部门减少了120万美元，这部分被我们的CVD材料部门增加了100万美元所抵消。
在截至2021年9月30日的9个月中，CVD设备部门贡献的收入为590万美元，占我们总收入的50.2%，低于该部门在截至2020年9月30日的9个月中贡献的870万美元，占我们总收入的63.2%。这一净收入减少的原因是，受新冠肺炎导致的航空航天需求放缓的影响，零部件销售减少了330万美元，部分被设备销售增加了550万美元所抵消。
截至2021年9月30日的9个月，我们SDC部门的收入为320万美元，而截至2020年9月30日的9个月为350万美元，减少了130万美元。
截至2021年9月30日的9个月，我们CVD材料部门的收入为260万美元，而截至2020年9月30日的9个月为160万美元。这100万美元的增长是因为主要来自公司丹麦业务的Tantaline®相关收入增加了180万美元，以及MesoScribe产品收入增加了120万美元，这两个方面都是新订单费率提高的结果。
毛利
截至2021年9月30日的九个月毛利为190万美元，毛利率为16.2%，而截至2020年9月30日的九个月毛利为300万美元，毛利率为21.6%。毛利率和毛利率的下降主要是由于新冠肺炎的影响导致销售额减少200万美元，以及支持更高销售水平的固定成本和薪资的影响，但由于实施新冠肺炎授权，员工薪资和相关成本从截至2020年9月30日的9个月开始减少，部分抵消了这一影响。
研发、销售及一般和行政费用
研究与开发
由于我们的定制订单需要进行技术开发，我们的研发团队及其费用在他们直接为客户项目工作时会计入销售商品的成本。当他们不在客户项目上工作时，他们在我们的应用实验室工作，他们的成本被计入研发费用。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，我们的研发费用分别为36.7万美元和30万美元，增加了6.7万美元，这与专注于更标准的产品开发和增值开发有关。
卖
截至2021年9月30日的9个月，销售费用为575,000美元，占收入的4.9%，而截至2020年9月30日的9个月，销售费用为439,000美元，占收入的3.2%。2021年的增长主要是由于员工和员工相关成本降低的影响，在截至2020年9月30日的9个月里，由于新冠肺炎相关的任务，而随着我们恢复正常运营，我们在2021年扩大了对客户账户接触的关注，导致人事和差旅相关成本增加，以及在2021年从行政部门调动了一名员工，将重点放在销售和营销计划上。他说：
一般事务和行政事务
截至2021年9月30日的9个月，一般和行政费用为460万美元，占收入的39.1%，而截至2020年9月30日的9个月，一般和行政费用为470万美元，占收入的33.8%，减少了10万美元。这些费用减少的主要原因是，雇员和与雇员有关的费用减少259 000美元，收回坏账225 000美元，主要是由于555大楼318 000美元的折旧，以及保险和一般办公费用100 000美元的减少，但减少的部分原因是腾出555大楼和为合并业务准备355大楼的费用232 000美元，与人事费用和外部服务有关的法律费用增加518 000美元，其中135 000美元与由于股东大会的时间安排以及额外的努力，股东关系成本增加了9.9万美元。
营业亏损
主要由于销售额大幅下降和毛利率下降，我们在截至2021年9月30日的9个月中的运营亏损为360万美元，而截至2020年9月30日的9个月的运营亏损为240万美元。
其他收入(费用)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，其他收入(支出)分别为9,591,000美元和120,000美元。2021年7月26日，我们出售了555栋大楼，并确认了6894,109美元的销售收益。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，债务清偿收益分别为2,443,000美元和0美元，这是在截至2021年9月30日的9个月中免除了公司PPP贷款的2,443,000美元债务收入的结果。在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，转租我们555大楼一部分的其他收入分别为50万美元和395,000美元。105000美元的增长是由于2021年入住率增加导致租金上涨的结果，直到2021年7月26日大楼出售。由于利率下降，截至2021年9月30日的9个月，利息收入减少了5.8万美元，降至3000美元，而2020年为6.1万美元。此外，在截至2021年9月30日的9个月里，与我们抵押贷款相关的利息支出减少了86,000美元，降至250,000美元，而2020年为336,000美元，这是我们的555 Building抵押贷款于2021年7月26日到期的结果。
所得税
在截至2021年9月30日的9个月中，与出售大楼收益相关的所得税支出为28,000美元，这一支出因我们的净营业亏损结转收益而减少，而截至2020年9月30日的9个月的所得税优惠为150万美元。2020年3月27日，美国国会颁布了CARE法案。由于CARE法案的颁布，2018-2020年度产生的净营业亏损(“NOL”)现在可以结转五年，导致公司确认了约150万美元的应收税款。我们继续评估我们递延税项资产的潜在利用率，这项资产已全部预留用于按季度审查我们的经济模型，包括订单的预测和时间安排、成本控制措施和其他因素。
净(亏损)收入
由于上述因素，包括确认出售我们的555大楼获得690万美元的收益和免除与公司PPP贷款相关的债务收入240万美元的影响，我们报告截至2021年9月30日的9个月的净收益为590万美元，或每股稀释后收益0.89美元，而截至9月30日的9个月净亏损(180万美元)(包括上文提到的150万美元的税收优惠)，或每股稀释后收益0.12美元。
流动性与资本资源
截至2021年9月30日，我们的总营运资本为1770万美元，而截至2020年12月31日的总营运资本为810万美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们的现金和现金等价物分别为1740万美元和770万美元。
用于经营活动的现金净额为360万美元。这是经非现金项目调整后的净亏损260万美元、合同资产增加110万美元、应收账款增加0.8亿美元、存货增加130万美元、合同负债增加170万美元和其他资产减少150万美元的结果。
为了增加我们的流动性并提供必要的营运资金来支持我们正在进行的业务和运营，我们于2021年7月26日完成了555大楼的出售。售价为24,360,000美元，可根据分摊、调整和抵免进行调整。销售收益的一部分用于偿还555号楼的现有抵押债务，包括利息和手续费9,352,719美元，以及与完成交易有关的各种费用。我们确认了出售大楼的收益6894,109美元，并收到了大约14,000,000美元的净收益。
在此期间，我们在纽约州中央伊斯利普的抵押贷款本金支付减少了950万美元。这包括大约910万美元的本金偿还，以满足我们在555大楼销售完成时的贷款。
在截至2021年9月30日的9个月里，资本支出为21.3万美元，主要用于355大楼的改善，这与将公司的业务从555大楼设施中转移出来有关。
我们与HSBC USA，N.A.(“HSBC”)签订了一项贷款协议，该协议以我们位于南科技大道355号的Central Islip总部的抵押贷款为抵押。这笔贷款分120个月连续等额分期付款，本金加利息2.5万美元，2022年3月到期时最后一次气球付款。截至2021年9月30日和2020年12月31日的余额分别约为180万美元和210万美元。贷款利息由我们选择，按LIBOR加1.75%或Prime减0.5%的可变利率计算(2021年9月30日和2020年12月31日分别为1.85%和1.89%)。
2019年8月5日，我们签订了抵押贷款修改协议，以最低流动资产(MLC)契约取代了以前的契约，2020年10月22日，我们签订了第二份抵押贷款修改协议，修改了某些MLC余额。截至2021年9月30日，我们遵守了抵押贷款下的财务契约。
由于新冠肺炎疫情的影响，我们于2020年4月21日与美国汇丰银行美国分行签订了一项贷款协议(“贷款协议”)，根据美国国会于2020年3月27日颁布的“关爱法案”第一部分A项下的支付支票保护计划(“PPP”)，我们获得了一笔本金为2,415,970美元的贷款。
购买力平价贷款将于2022年4月21日到期，年利率为1%。我们发行的票据代表了这笔贷款的义务。票据可以在到期前的任何时候预付，没有预付罚金。根据购买力平价条款，根据收到收益后24周内支付的款项，可以免除全部或部分贷款，这些款项与工资成本、继续集团医疗福利、公用事业和2020年2月15日之前发生的其他债务的抵押贷款利息有关。本公司于2021年4月提出宽免申请，并于2021年6月14日收到贷款人通知，SBA于2021年6月10日批准本公司的PPP贷款宽免申请，并将PPP贷款的全部本金及应计利息汇给贷款人。因此，在截至2021年9月30日的9个月中，该公司已确认债务收入免税额为2,443,418美元。
由于2020年3月27日CARE法案的颁布，允许NOL的五年结转，我们承认了150万美元的税收优惠。在截至2020年12月31日的一年中，我们已收到180万美元，截至2021年9月30日，仍有170万美元的应收账款。
基于所有这些因素，我们相信，我们的现金和现金等价物头寸以及我们预计的运营现金流将足以满足我们在提交本10-Q表格后的12个月内的营运资本和资本支出要求。如果目前的环境持续更长时间或恶化，我们将继续评估我们的运营，并采取预期的行动，以保持我们的运营现金，以支持营运资金需求，以及遵守我们的贷款契约。
表外安排。
我们目前没有表外安排。
第三项*
不适用。
第四项：金融监管机构、监管机构和程序。
信息披露控制和程序的评估s
我们维持一套信息披露控制和程序体系(根据1934年修订的《交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)和13d-15(E)条的规定)。根据交易所法案第13a-15(B)条的要求，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的指导下，审查并评估了截至本10-Q表格季度报告(以下简称“报告”)所涵盖期间结束时，我们的披露控制和程序(见交易所法案第13a-15(E)条的定义)的设计和运作有效性。
基于这一审查和评估，我们的首席执行官和首席财务官以及我们管理层的其他人确定，截至本报告所涵盖的10-Q表格期末，披露控制和程序是有效的，可以提供合理的保证，确保此类信息已积累并在适当情况下传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和财务官，以便及时做出有关披露的决定。
内部控制的变化
我们对财务报告的内部控制(根据外汇法案第13a-15(F)条或规则15d-15(F)条的定义)在最近一个会计季度内没有发生重大影响或合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
对控制措施有效性的限制
我们相信，无论管制系统的设计和运作如何完善，都不能绝对确保管制系统的目标得以达致，而任何管制措施的评估，也不能绝对保证一间公司内的所有管制问题和舞弊事件(如有的话)均已被发现。
CVD设备公司
第二部分
其他信息
| 第1项。 | 法律诉讼。 |
| 没有。 | |
| 第1A项。 | 风险因素。 |
以下风险因素是对我们先前在2021年3月31日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的风险因素的补充。下面列出的风险因素应与我们于2021年3月31日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中的风险因素部分和管理层讨论和分析部分一起阅读。
供应链延误和成本增加可能会对我们的业务产生不利影响。
新冠肺炎大流行对全球供应链和获得足够数量零部件的能力产生了不利影响。此外，我们的第三方货运公司将这些物品运输到我们的制造设施的能力受到干扰和延误也仍然是一个挑战。在2021年第三季度，我们经历了某些组件成本的增加以及供应链交付的延迟，这也可能影响我们确认收入和降低毛利率的能力，以及延长我们的制造交付期和降低我们的制造效率。我们已经开始以更长的交货期下订单，以帮助缓解制造延误，并评估其他供应商或组件，试图减轻潜在的成本影响。此外，我们正在利用我们内部的灵活制造，试图进一步缓解潜在的进度交付延迟和材料成本增加。虽然我们已经采取行动减轻对我们的收入和盈利能力的潜在负面影响，但不能保证供应链因素可能影响我们的收入和盈利的最终影响和时间长度。
除上述情况外，我们在2021年3月31日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有其他重大变化。
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用。 |
| 没有。 | |
| 第三项。 | 高级证券违约。 |
| 没有。 | |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露。 |
| 不适用。 | |
| 第五项。 | 其他信息。 |
| 没有。 | |
| 第6项 | 陈列品 |
| 31.1* | 首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2021年11月15日 |
| 31.2* | 首席财务官托马斯·麦克尼尔(Thomas McNeill)证书，日期为2021年11月15日 |
| 32.1* | 根据美国法典第18编第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2021年11月15日 |
| 32.2* | 根据美国法典第18编第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席财务官Thomas McNeill的证书，日期为2021年11月15日 |
| 101.1** | 内联XBRL实例。 |
| 101.SCH** | 内联XBRL分类扩展架构。 |
| 101.CAL** | 内联XBRL分类扩展计算。 |
| 101.DEF** | 内联XBRL分类扩展定义。 |
| 101.LAB** | 内联XBRL分类扩展标签。 |
| 101.PRE** | 内联XBRL分类扩展表示。 |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
________________
*现送交存档。
**根据S-T法规第406T条，这些互动数据文件被视为未提交，或根据修订的1933年证券法第11或12节被视为招股说明书注册声明的一部分，被视为未根据1934年证券交易法第18条的目的被提交，否则不承担这些条款下的责任。
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由其正式授权的下列签署人在本报告上签字。2021年11月这一天。
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CVD设备公司 |
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由以下人员提供： |
/s/s伊曼纽尔·拉基奥斯(Emmanuel Lakios) |
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伊曼纽尔·拉基奥斯 |
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总裁兼首席执行官 |
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| (首席行政主任) | |||
| 由以下人员提供： | /s/托马斯·麦克尼尔 | ||
| 托马斯·麦克尼尔 | |||
| 执行副总裁兼 | |||
| 首席财务官 | |||
| (主要财务及 | |||
| (会计主任) | |||
展品索引
| 31.1* | 首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2021年11月15日 |
| 31.2* | 首席财务官托马斯·麦克尼尔(Thomas McNeill)证书，日期为2021年11月15日 |
| 32.1* | 根据美国法典第18编第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2021年11月15日 |
| 32.2* | 根据美国法典第18编第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席财务官Thomas McNeill的证书，日期为2021年11月15日 |
| 101.1** | 内联XBRL实例。 |
| 101.SCH** | 内联XBRL分类扩展架构。 |
| 101.CAL** | 内联XBRL分类扩展计算。 |
| 101.DEF** | 内联XBRL分类扩展定义。 |
| 101.LAB** | 内联XBRL分类扩展标签。 |
| 101.PRE** | 内联XBRL分类扩展表示。 |
| 104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
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*现送交存档。
**根据S-T法规第406T条，这些互动数据文件被视为未提交，或根据修订的1933年证券法第11或12节被视为招股说明书注册声明的一部分，被视为未根据1934年证券交易法第18条的目的被提交，否则不承担这些条款下的责任。