10-Q

规模较小的新闻报道公司

错误Q3--12-31享受科技公司/DE0001830180钙00018301802021-09-3000018301802020-12-3100018301802021-01-012021-09-3000018301802021-07-012021-09-3000018301802021-01-012021-03-3100018301802021-04-012021-06-3000018301802020-12-1700018301802021-04-2800018301802020-12-172020-12-1700018301802021-10-1500018301802021-03-3100018301802021-06-300001830180美国-GAAP：公共类别成员2021-09-300001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-09-300001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：PublicWarrantMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-09-300001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：PublicWarrantMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-09-300001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：PublicWarrantMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：私人授权会员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-09-300001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：私人授权会员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-09-300001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：私人授权会员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300001830180Enjy：公共授权成员2021-09-300001830180美国-公认会计准则：保修会员2021-09-300001830180Enjy:SharePriceLessThanOrEqualsToUsdEighteenMember2021-09-300001830180Enjy:SharePriceMoreThanOrEqualsToUsdEighteenMember2021-09-300001830180Enjy：SharePriceEqualsOrExceeds10UsdMember2021-09-300001830180美国-GAAP：公共类别成员Enjy：SharePriceBelow920UsdMember2021-09-300001830180Enjy：SharePriceEqualsOrExceeds12UsdMember美国-GAAP：公共类别成员2021-09-300001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember英吉：海绵会员2021-09-300001830180Enjy：WorkingCapitalLoansMember美国-公认会计准则：保修会员2021-09-300001830180Enjy：WorkingCapitalLoansMember2021-09-300001830180美国-GAAP：IPO成员2021-09-300001830180Enjy：FounderSharesMember2021-09-300001830180SRT：最小成员数2021-09-300001830180美国-GAAP：公共类别成员2020-12-310001830180US-GAAP：CommonClassBMember2020-12-310001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：PublicWarrantMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：PublicWarrantMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：PublicWarrantMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：私人授权会员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：私人授权会员US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001830180美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Enjy：私人授权会员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001830180Enjy：私人授权会员2020-12-310001830180Enjy：WorkingCapitalLoansMember2020-12-310001830180Srt:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentMember2020-12-310001830180美国-GAAP：公共类别成员2021-07-012021-09-300001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-07-012021-09-300001830180美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300001830180美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-07-012021-09-300001830180英吉：海绵会员Enjy:OfficeSpaceAndAdministrativeSupportServicesMember2021-07-012021-09-300001830180美国-GAAP：公共类别成员2021-01-012021-09-300001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-01-012021-09-300001830180美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-09-300001830180美国-公认会计准则：保修会员2021-01-012021-09-300001830180Enjy:SharePriceMoreThanOrEqualsToUsdEighteenMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy:SharePriceLessThanOrEqualsToUsdNinePointTwoMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy:SharePriceLessThanOrEqualsToUsdEighteenMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy：FounderSharesMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy：FounderSharesMember美国-GAAP：公共类别成员2021-01-012021-09-300001830180Enjy：SharePriceEqualsOrExceeds10UsdMember2021-01-012021-09-300001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember英吉：海绵会员2021-01-012021-09-300001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember2021-01-012021-09-300001830180美国-GAAP：超额分配选项成员2021-01-012021-09-300001830180美国-GAAP：IPO成员2021-01-012021-09-300001830180美国-公认会计准则：保修会员2021-01-012021-09-300001830180英吉：海绵会员Enjy:OfficeSpaceAndAdministrativeSupportServicesMember2021-01-012021-09-300001830180美国-GAAP：IPO成员美国-GAAP：公共类别成员2020-12-172020-12-170001830180美国-GAAP：超额分配选项成员美国-GAAP：公共类别成员2020-12-172020-12-170001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember英吉：海绵会员2020-12-172020-12-170001830180美国-GAAP：IPO成员2020-12-172020-12-170001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember2020-12-172020-12-170001830180英吉：海绵会员2020-12-172020-12-170001830180美国-GAAP：IPO成员美国-GAAP：公共类别成员2020-12-170001830180Enjy：PrivatePlacementWarrantsMember英吉：海绵会员2020-12-170001830180SRT：最小成员数2020-12-170001830180美国-GAAP：IPO成员2020-12-170001830180英吉：海绵会员2020-12-170001830180美国-GAAP：商业纸张会员美国-GAAP：IPO成员英吉：海绵会员2020-12-170001830180美国-GAAP：公共类别成员2020-12-170001830180美国-GAAP：公共类别成员Enjy：PublicWarrantMember2020-12-170001830180US-GAAP：CommonClassBMember英吉：海绵会员Enjy：FounderSharesMember2020-10-282020-10-280001830180Enjy：FounderSharesMember英吉：海绵会员2020-10-282020-10-280001830180US-GAAP：CommonClassBMember英吉：海绵会员Enjy：FounderSharesMember2020-10-280001830180美国-GAAP：商业纸张会员美国-GAAP：IPO成员英吉：海绵会员2020-10-280001830180Enjy：FounderSharesMember英吉：海绵会员2020-11-102020-11-100001830180Enjy：FounderSharesMember美国-GAAP：IPO成员2020-11-102020-11-100001830180美国-GAAP：超额分配选项成员2020-11-102020-11-100001830180美国-GAAP：CommonStockMember2020-11-102020-11-100001830180Enjy：FounderSharesMember2020-11-100001830180Enjy：FounderSharesMember美国-GAAP：超额分配选项成员英吉：海绵会员2020-11-100001830180Enjy：FounderSharesMemberEnjy：承销商会员美国-GAAP：超额分配选项成员2020-11-100001830180美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001830180美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-01-012021-03-310001830180Enjy：PublicWarrantMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-01-012021-03-310001830180美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001830180美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Enjy：PublicWarrantMember2021-04-012021-06-300001830180Enjy：FounderSharesMember美国-GAAP：超额分配选项成员Enjy：承销商会员2020-12-150001830180Enjy：LegacyEnjoyMember2021-04-280001830180美国-GAAP：公共类别成员2021-04-280001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-04-280001830180美国-GAAP：系列APreferredStockMemberEnjy：LegacyEnjoyMember2021-04-280001830180美国-GAAP：系列BPferredStockMemberEnjy：LegacyEnjoyMember2021-04-280001830180美国-GAAP：系列CPferredStockMemberEnjy：LegacyEnjoyMember2021-04-280001830180Enjy：BackstopInvestors成员2021-04-282021-04-280001830180Enjy：PipeInvestors成员2021-04-282021-04-280001830180美国-GAAP：公共类别成员2021-04-282021-04-280001830180US-GAAP：CommonClassBMember2021-04-282021-04-280001830180Enjy：LegacyEnjoyMember2021-04-282021-04-280001830180Srt:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentMember2021-06-300001830180Srt:RevisionOfPriorPeriodReclassificationAdjustmentMember2021-03-310001830180美国-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2021-09-300001830180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300001830180美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300001830180美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300001830180美国-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2020-12-310001830180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001830180美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001830180美国-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2021-03-310001830180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001830180美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310001830180美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001830180美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-03-310001830180美国-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：CommonClassBMember2021-06-300001830180US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001830180美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300001830180美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-06-30Iso4217：美元Xbrli：共享UTR：天数Xbrli：纯UTR：月UTR：年份Iso4217：美元Xbrli：共享

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格：10-Q

☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内9月30日，2021

或

☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期

至

佣金档案编号001-39800

享受科技公司

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州				98-1566891
(述明或其他司法管辖权公司或组织)				(税务局雇主识别号码)


山景街3240号帕洛阿尔托, 钙		94304
(主要行政办公室地址)		(邮政编码)

(888)

463-6569

(注册人电话号码，包括区号)

不适用

(前姓名或前地址，如自上次报告后更改)

根据该法第12(B)节登记的证券：


每个班级的标题是：	交易符号	各交易所名称：注册日期：
普通股，每股面值0.0001美元	恩吉	纳斯达克股票市场有限责任公司
购买普通股的认股权证	ENJYW	纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第F13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内，注册人是否一直遵守这样的备案要求。**是，☐**。不是 ☒

用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了根据《条例》第405条规定需要提交的所有互动数据文件

S-T

(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。是**☒*☐

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

规则12B-2

《交易法》的一部分。

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第(13)(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(定义见

规则12B-2

《交易法》(Exchange Act)的一部分：是，☐：是，不是。☒

注册人普通股的数量，每股流通股面值0.0001美元是119,171,866，截至2021年10月15日。

享受科技公司

(前身为Marquee Raine Acquisition Corp.)

表格季度报告

10-Q


		页面
第一部分财务信息
第1项。	简明合并财务报表		1
	截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明合并资产负债表		1
	截至2021年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并经营报表		2
	截至2021年9月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益综合变动表		3
	截至2021年9月30日的9个月未经审计的简明现金流量表		4
	未经审计的简明合并财务报表附注		5
第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析		18
第三项。	关于市场风险的定量和定性披露		21
第四项。	管制和程序		21
第二部分：其他信息
第1项。	法律程序		22
项目1A。	风险因素		22
第二项。	未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用		22
第三项。	高级证券违约		22
第四项。	煤矿安全信息披露		22
第五项。	其他信息		22
第6项。	陈列品		22
签名			23

解释性注释

2021年10月15日，在截至2021年9月30日的财政季度(本季度报告FORM 10-Q)所涉及的财政季度之后，Marquee Raine Acquisition Corp.(现称为愉悦科技公司)(也就是我们的前身)根据该合并协议和计划完成了之前宣布的业务合并(业务合并)，该协议和合并计划日期为2021年4月28日，并于2021年7月23日和2021年9月13日修订。Marquee Raine Acquisition Corp.(现名为enjoy Technology，Inc.)是我们的前身，它是一家特拉华州公司，根据该协议和合并计划完成了之前宣布的业务合并(以下简称合并)，合并协议日期为2021年4月28日，修订日期为2021年7月23日和2021年9月13日MRAC合并子公司和享受技术运营公司(f/k/a享受技术公司)。根据合并协议，经本公司股东于2021年10月13日批准后，完成业务合并。

除非另有说明，本季度报告包含业务合并前公司的相关信息。本季度报告中提及的“公司”、“我们”、“我们”或“我们”指的是Marquee Raine Acquisition Corp.及其合并后的子公司，如上下文所示，是指业务合并完成前的Marquee Raine Acquisition Corp.及其合并子公司，以及业务合并后的Join Technology，Inc.及其合并子公司。

除非本季度报告另有明确规定，否则本季度报告中的信息并不反映业务合并的完成情况，如上所述，合并发生在本季度报告涵盖的期间之后。

享受科技公司

(前身为Marquee Raine Acquisition Corp.)

未经审计的简明合并财务报表附注

注1-组织和业务运作说明

愉悦科技股份有限公司(“本公司”)，正式名称为Marquee Raine Acquisition Corp.(见下文“合并协议”)，于2020年10月16日注册为开曼群岛豁免公司。本公司成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、购股、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。本公司不限于为完成企业合并而特定的行业或部门。本公司是一家初创和新兴的成长型公司，因此，本公司承担所有风险

与早期和新兴成长型公司相关的公司。

截至2021年9月30日，本公司尚未开始任何运营。从2020年10月16日(成立)到2021年9月30日期间的所有活动都与公司的成立有关

首次公开招股(以下简称“首次公开招股”)，并确定业务合并的目标公司。该公司最早在完成业务合并之前不会产生任何营业收入。在未来，该公司可能会产生

非运营

首次公开招股所得收益的利息收入。

本公司的保荐人为Marquee Raine收购保荐人LP(“保荐人”)、开曼群岛豁免的有限合伙企业、Raine Group LLC(及其联属公司“The Raine Group”)和Marquee Sports Holdings SPAC I，LLC(“Marquee”)的联属公司。本公司首次公开发行股票注册书于2020年12月14日宣布生效。2020年12月17日，本公司完成首次公开募股37,375,000单位，包括4,875,000超额配售的额外单位(“超额配售单位”)，$10.00每单位产生的毛收入约为$373.82000万美元，招致约美元的发售成本19.92000万美元，其中约合600万美元13.12000万美元是递延承销佣金，50万美元是递延法律费用(注3)。

在首次公开招股结束的同时，本公司完成了以下的定向增发(“定向增发”)6,316,667认股权证(每份为“私人配售认股权证”，统称为“私人配售认股权证”)，价格为$1.50根据保荐人的私募认股权证，产生大约$9.52000万美元(注4)。

首次公开发行(IPO)和定向增发结束后，约为$373.82000万(美元)10.00首次公开发行(首次公开发售)的净收益和私募的若干收益被放置在

非利息

轴承信托账户(“信托账户”)位于美国，大陆股票转让信托公司为受托人。

截至2021年9月30日，

净收益

还没有投资。如果将来收益存入计息账户，那么净收益只能投资于1940年修订后的《投资公司法》(《投资公司法》)第2a(16)节所指的、到期日为185天数或更短天数或符合规则规定的某些条件的货币市场基金

2a-7

根据投资公司法颁布，投资于直接美国政府国库债务，直至(I)完成业务合并和(Ii)如下所述的信托账户的分配，以较早者为准。

公司管理层对首次公开发售和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成一项业务合并。不能保证公司能够成功完成业务合并。公司必须完成一项或多项业务合并，其总公平市场价值至少为80在签署企业合并协议时，信托账户中持有的资产的百分比(不包括任何递延承销佣金和递延法律费用)。然而，只有在交易后公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并50目标公司的未偿还有表决权证券的百分比或以上，或以其他方式获得目标公司的控股权，足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司。

本公司将向公众股份持有人提供在企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开股东大会批准企业合并有关，或(Ii)以要约收购的方式赎回全部或部分公众股份。本公司是否寻求股东批准业务合并或进行收购要约，将完全由本公司自行决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回其公开股票(最初预计为#美元)。10.00每股公开股份)。这个

每股

本公司将向承销商支付递延承销佣金及递延法律费用(如附注5所述)，将不会减少向赎回公众股份的公众股东分派的金额。根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分”，这些公开发行的股票将在首次公开发行(IPO)完成后被归类为临时股权

享受科技公司

(前身为Marquee Raine Acquisition Corp.)

未经审计的简明合并财务报表附注

股权负债“(”ASC 480“)。在这种情况下，如果公司的有形净资产至少为$，公司将继续进行业务合并5,000,001在企业合并完成后，所表决的多数股份将投票赞成企业合并。如法律不要求股东投票，而本公司因业务或其他法律原因而决定不进行股东投票，本公司将根据本公司于首次公开发售完成时通过的经修订及重述的组织章程大纲及章程细则(“经修订及重订的组织章程大纲及章程细则”)，根据本公司的要约收购规则进行赎回。

美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)

美国证券交易委员会

”)

并在完成业务合并之前向美国证券交易委员会提交投标报价文件。然而，如果法律要求股东批准交易，或本公司出于商业或法律原因决定获得股东批准，本公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则，在进行委托书征集的同时提出赎回股份。此外，每个公众股东都可以选择赎回其公开发行的股票，无论他们投票支持还是反对这项拟议中的交易。如本公司就业务合并寻求股东批准，初始股东(定义见下文)同意投票表决其创办人股份(定义见下文附注4)及于首次公开发售期间或之后购买的任何公开股份，赞成业务合并。首次公开发售完成后，本公司将采取内幕交易政策，要求内部人士：(I)在若干封闭期及持有任何资料时，不得购买股份

非公有

信息及(Ii)在执行前与本公司的法律顾问进行所有交易的清算。此外，初始股东同意放弃与完成企业合并相关的创始人股票和公开股票的赎回权。

尽管如上所述，我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则规定，公众股东以及该股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(根据修订后的“1934年证券交易法”(下称“交易法”)第13节的定义)，将被限制赎回其股票的总和超过15首次公开发售(IPO)中出售的A类普通股的百分比或以上，未经本公司事先同意。

本公司的保荐人、高级职员及董事(“最初股东”)同意不会对经修订及重述的组织章程大纲及章程细则(A)提出修正案，以修改本公司赎回义务的实质或时间。100如果公司没有在以下时间内完成业务合并，其公开发行的股份的百分比24自首次公开发行(IPO)结束之日起数月，或2022年12月17日(“合并期”)或(B)任何其他有关股东权利或

前-

业务合并活动，除非公司向公众股东提供赎回其A类普通股的机会，同时进行任何此类修订。

如本公司未能在合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除清盘外的所有业务；(Ii)在合理可能范围内尽快赎回公众股份，但赎回时间不得超过其后十个工作日

每股

以现金支付的价格，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金赚取的利息，如果这些资金是在计息账户中持有的，并且以前没有释放给公司来支付所得税，如果有的话(减去不超过$100,000(I)支付解散费用的利息)除以当时已发行公众股份的数目，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利)；及(Iii)在获得其余股东和董事会(“董事会”)批准的情况下，赎回后在合理可能范围内尽快清盘及解散，惟每宗个案均须遵守本公司根据开曼群岛法律须就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的义务。

发起人同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，发起人将放弃对方正股份的清算权。然而，如果保荐人或公司管理团队成员在首次公开募股(IPO)中或之后获得公开发行的股票，如果公司未能在合并期内完成业务合并，他们将有权从信托账户中清算与该等公开发行股票有关的分配。承销商同意，在本公司未能在合并期内完成业务合并的情况下，放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金和递延法律费用(见附注5)的权利，在这种情况下，该等金额将包括在信托账户中可用于赎回公众股份的其他资金中。在这种分配的情况下，剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能只有#美元10.00最初在信托账户中持有的每股。为保障信托户口内的金额，保荐人同意，若第三方就向本公司提供的服务或出售给本公司的产品或本公司已与其商讨订立交易协议的预期目标业务提出任何索偿，并在一定范围内减少信托户口内的资金数额，保荐人将对本公司负法律责任。这一责任不适用于签署放弃信托账户中任何资金的任何权利、所有权、利息或索赔的第三方提出的任何索赔，也不适用于根据公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿对某些债务(包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的负债)提出的任何索赔。而且，如果一个

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(前身为Marquee Raine Acquisition Corp.)

未经审计的简明合并财务报表附注

如果被执行的弃权被认为是不能对第三方强制执行的，保荐人将不会对该第三方索赔承担任何责任。本公司将努力使所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体执行与本公司有业务往来的协议，以降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。本公司将努力使所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体执行与本公司有业务往来的协议

NY放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔。

合并协议

于2021年4月28日，本公司与本公司全资附属公司MRAC Merge Sub Corp.(“合并子公司”)及特拉华州一家公司(“Legacy Enhance”)旗下的enjoy Technology Operating Corp.(f/k/a enjoy Technology Inc.)订立合并协议及合并计划(“合并协议”)。合并协议随后于2021年7月23日和2021年9月13日修订，合并协议设想的归化交易于2021年10月14日完成。因此，本公司向开曼群岛公司注册处提交了撤销注册的通知，以及必要的访问权限。

并向特拉华州州务卿提交了公司注册证书和公司归化证书，根据该证书，公司被本地化，并继续作为特拉华州公司，更名为“悦享科技公司”。(“驯化”)。经过驯化后，该公司被称为“新享乐”。

作为驯化生效时间的结果，除其他事项外，(1)每股当时发行并发行的A类普通股，面值为$0.0001本公司每股股份(“MRAC A类普通股”)，于

一对一

在此基础上，转换为普通股，票面价值$0.0001每股，新享有(“新享有普通股”)；(2)每股已发行和发行的B类普通股，票面价值$0.0001本公司每股股份(“MRAC B类普通股”)于

一对一

根据本公司与大陆股票转让信托公司(“大陆”)于二零二零年十二月十七日订立的作为认股权证代理的认股权证协议，本公司当时已发行及已发行的每股已发行及已发行认股权证(“MRAC认股权证”)自动转换为认股权证，以收购一股新的享有普通股(“新享有认股权证”)；及(4)本公司当时已发行及已发行的每份已发行及已发行单位(“MRAC单位”)已被分拆；及(4)根据本公司与大陆股份转让信托公司(“大陆”)于2020年12月17日订立的认股权证协议，每份当时已发行及已发行的本公司认股权证(“MRAC单位”)已自动转换为认股权证。

四分之一

一份新的享受授权。行使新享权证时，并无发行零碎股份。

于二零二一年十月十五日(“截止日期”)，根据合并协议的预期，经于二零二一年十月十三日举行的本公司股东特别大会(“特别大会”)批准后，新享乐完成合并协议拟进行的合并交易，据此合并附属公司与遗留享有合并及并入遗留享有、合并附属公司停止及继承享有作为新享有之全资附属公司的独立法人存在(“合并”及连同归化后，合并附属公司终止及继承享有为新享乐之全资附属公司)，于二零二一年十月十三日举行之本公司股东特别大会(“特别大会”)上批准合并附属公司与遗留享有合并，合并附属公司停止及继承享有为新享有之全资附属公司(“合并”，连同归化后，

紧接合并生效时间之前，(1)每股Legacy Enhare的(A)A系列优先股，面值$0.00001每股，(B)B系列优先股，面值$0.00001每股，以及(C)C系列优先股，面值$0.00001每股(统称为“遗产享有优先股”)，转换为一股普通股，票面价值$0.00001(2)除购买认股权证外，所有购买遗留享有股本股份的已发行认股权证已悉数行使(该等转换为“遗产享有优先股转换”)及(2)所有已发行认股权证已悉数行使，以购买遗产享有权股本股份(“遗产享有普通股”及连同遗产享有优先股一起称为“遗产享有股本”)(该等转换为“遗产享有优先股转换”)及(2)除购买认股权证外，所有购买遗产享有股本的已发行认股权证已悉数行使。336,304Legacy股票享有TriplePoint Venture Growth BDC公司持有的优先股，这些优先股已转换为认股权证115,875新股享有普通股，行权价为$6.90每股(“TriplePoint认股权证”)。

就执行合并协议而言，本公司与若干投资者(统称“管道投资者”)订立认购协议(“认购协议”)，据此管道投资者同意合共购买约82000万股新享有普通股，价格为$10.00每股，总承诺额约为$802000万(“管道投资”)。根据认购协议，New Enhare同意就作为PIPE投资的一部分购买的股份向PIPE投资者提供某些登记权。PIPE投资基本上与业务合并的结束(“结束”)同时完成。

在结算日，某些投资者(“后盾投资者”)总共购买了，5,500,906新享有普通股(“后盾股”)，收购价为$10.00每股，总收购价约为$55,009,060根据日期为2021年9月13日的支持协议(“支持协议”)。根据后盾协议，新享乐同意向后盾投资者提供有关后盾股份的若干登记权。

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未经审计的简明合并财务报表附注

流动性

在业务合并之前，该公司历来主要通过股权融资和营运资金贷款为其运营提供资金。截至2021年9月30日，公司现有的流动资金来源包括现金和现金等价物#美元。833,600。该公司的经营历史有限，过去经营活动产生的现金流为负，经营亏损为#美元。40.8截至2021年9月30日，这一数字为100万。由于打算对其业务进行投资，该公司预计将继续出现营业亏损。业务合并完成后，公司获得了足够的现金收益，足以满足运营和资本支出要求，并缓解了相关条件，这些条件对公司是否有能力在这些财务报表发布之日起至少12个月内继续经营下去产生了很大的怀疑。

风险和不确定性

管理层继续评估

新冠肺炎

该公司认为，尽管该病毒可能对本公司的财务状况、经营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响截至该等未经审计的简明综合财务报表的日期尚不容易确定。未经审计的简明综合财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

附注2-主要会计政策摘要

陈述的基础

随附的未经审计简明综合财务报表按照美国公认会计原则(“公认会计原则”)以及美国证券交易委员会的规则和规定，以美元列报。因此，它们不包括GAAP要求的所有信息和脚注。在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，MRAC合并子公司没有从事任何经济活动，也没有合并到随附的未经审计的简明合并财务报表中。管理层认为，未经审核的简明综合财务报表反映所有调整，其中仅包括为公允列报所列期间的余额和业绩所需的正常经常性调整。截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营业绩不一定表明截至2021年12月31日或任何未来时期可能预期的业绩。

随附的未经审计简明综合财务报表应与表格中包括的经审计财务报表及其附注一并阅读

10-K/A

公司于2021年5月13日提交给美国证券交易委员会(SEC)。

对以前报告的财务报表的修订

在编制截至2021年9月30日和截至2021年9月30日的季度的未经审计的简明综合财务报表时，公司得出结论，应修订其财务报表，将所有A类普通股归类，但可能以临时股权形式赎回。根据美国证券交易委员会及其工作人员在ASC480中关于可赎回股权工具的指导意见，

10-S99,

不完全在本公司控制范围内的赎回条款要求需要赎回的普通股被归类为永久股本以外的类别。该公司此前将其部分A类普通股归类为永久股本，即总股东权益。虽然本公司并未具体说明最高赎回门槛，但截至2021年9月30日，其组织章程大纲及章程细则规定，本公司不会赎回其公开发行的股份，赎回金额不得导致其有形资产净值低于

$5,000,001。此前，公司不考虑将归类为临时股本的可赎回股份作为有形资产净值的一部分。从这些简明的综合财务报表开始，公司修改了这一解释，将临时权益计入有形资产净值。因此，随着这份申请的生效，公司将所有可赎回的A类普通股作为临时股本，并确认在首次公开募股(IPO)时从初始账面价值到赎回价值的增值。A类普通股账面价值的变化可能会在首次公开募股(IPO)中赎回，导致账面价值减少约$6.03,000,000美元的额外费用

实缴

资本和大约减少#美元34.12000万美元到累计赤字，以及重新分类的4,006,429A类普通股由永久股权转为临时股权。公司将在未来的所有文件中以前瞻性的方式提出这一修订。根据这一方法，以前发布的财务报表作为公司表格的证物包括在内

8-K

于2020年12月23日向美国证券交易委员会备案，此前发布的财务报表

10-K/A

和表格

10个季度

不会修改，但将重塑当前和未来文件中列出的历史金额，使其与当前的陈述保持一致，并将提供解释性脚注。

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未经审计的简明合并财务报表附注

修订截至2020年12月31日的经审计综合资产负债表的影响为重新分类$43.3从总股东权益到可能赎回的A类普通股600万股。修订截至2021年3月31日和2021年6月30日的未经审计简明合并资产负债表的影响是重新分类$39.2300万美元和300万美元42.4从总股东权益到可能赎回的A类普通股分别为3.6亿股。这对报告的总资产、总负债、现金流、净收益(亏损)或每股净收益(亏损)没有影响。关于可能赎回的A类普通股的列报方式改变，本公司修订了每股收益计算，以按比例分配两类股票分摊的收益和亏损。本报告考虑将业务合并作为最有可能的结果，在这种情况下，这两类股票将按比例分摊公司的收益和亏损。

新兴成长型公司

作为一家新兴成长型公司，该公司可以利用适用于其他非新兴成长型上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案第2404节的审计师认证要求，在其定期报告和委托书中减少关于高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬和股东批准任何以前未获批准的金降落伞付款进行非约束性咨询投票的要求。

此外，就业法案第102(B)(1)节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易法注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或修订后的财务会计准则。就业法案规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于

非新兴市场

但任何这样选择退出的公司都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发出或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的申请日期时，本公司作为一间新兴的成长型公司，可在私人公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订的准则。

这可能使本公司未经审核的简明综合财务报表与另一家既非新兴成长型公司也非新兴成长型公司的上市公司比较困难或不可能，后者因所用会计准则的潜在差异而选择不使用延长的过渡期。

预算的使用

根据公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。

做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理情况下，管理层在编制估计时考虑的于未经审核简明综合财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。这些未经审计的简明综合财务报表中包含的较重要的会计估计之一是权证负债的公允价值的确定。因此，实际结果可能与这些估计大不相同。

信用风险集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存款保险公司(FDIC)#美元的承保限额。250,000。截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司在这些账户上没有出现亏损，管理层认为本公司在这些账户上没有面临重大风险。

合并原则

未经审计的简明综合财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有重要的公司间交易和余额都已在合并中冲销。

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未经审计的简明合并财务报表附注

现金和现金等价物

本公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。“公司”就是这么做的。不是截至2021年9月30日和2020年12月31日，我没有任何现金等价物。

金融工具的公允价值

公司资产和负债的公允价值符合FASB ASC主题820“公允价值计量”下的金融工具资格，其公允价值与未经审计的简明综合资产负债表中的账面价值接近。

公允价值计量

公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(3级计量)。这些层级包括：

•

第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)；

•

第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及

•

第三级，定义为不可观察的输入，其中市场数据很少或根本不存在，因此要求实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素不可观察。

在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归入公允价值层次的不同级别。在这些情况下，公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。

与首次公开募股(IPO)相关的发售成本

发售成本包括法律、会计、承销费用以及与首次公开发行直接相关的其他成本。发售成本以相对公允价值为基准，与收到的总收益相比，分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具。与衍生认股权证负债相关的发售成本在发生时计入，列示如下

非运营

未经审计的简明合并经营报表中的费用。与公开发售股份相关的发售成本从首次公开发售完成后赎回的A类普通股的账面价值中扣除。承销商还赔偿了大约#美元。3.0向本公司提供600万美元，以支付与首次公开募股(IPO)相关的费用。

衍生认股权证负债

本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。根据ASC 480和FASB ASC主题815“衍生品和对冲”(“ASC 815”)，该公司评估其所有金融工具，包括发行的股票认购权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括这些工具应记为负债还是记为权益，是

重新评估

在每个报告期结束时。

根据ASC 815，与首次公开发售(“公开认股权证”)及私募认股权证相关发行的认股权证被确认为衍生认股权证负债。因此，本公司确认该等认股权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整至公允价值。该等负债须受

重新测量

在行使公允价值之前的每个资产负债表日，公允价值的任何变动都在本公司未经审计的简明综合经营报表中确认。与公开发售和私募认股权证相关发行的认股权证的公允价值最初采用蒙特卡罗模拟模型按公允价值计量。就首次公开发售而发行的认股权证的公允价值其后已根据该等认股权证的上市市价计量。私募认股权证的公允价值其后已根据公开认股权证的上市市价估计。

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未经审计的简明合并财务报表附注

可能赎回的A类普通股

强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时需要赎回，而不完全在本公司控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围内，并受不确定未来事件发生的影响。因此，在2021年9月30日和2020年12月31日，37,375,000可能赎回的A类普通股以赎回价值作为临时权益列报，不包括本公司未经审核的简明综合资产负债表的股东权益部分。

自首次公开发售(IPO)结束后，公司确认了从初始账面价值到赎回金额的增值，这导致了额外的费用

实缴

资本(在可用范围内)和累计赤字。

所得税

递延税项资产和负债被确认为估计的未来税收结果。

可归因于现有资产和负债的账面金额与各自税基之间存在差异的财务报表。递延税项资产和负债是使用制定的税率来计量的，这些税率预计将适用于那些具有吸引力的年度的应税收入。

预计RY分歧将得到恢复或解决。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间的收入中确认。如有需要，可设立估值免税额，以将递延税项资产减至预期变现金额。

FASB ASC主题740高级版

RIBES确认阈值和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。为使这些福利得到承认，纳税状况必须符合以下条件

在税务机关审查后，它更有可能持续下去。截至S/S，没有未确认的税收优惠

2021年3月30日。本公司管理层认定开曼群岛是本公司唯一的主要税务管辖区。公司记录

将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款计入所得税费用。截至2021年9月30日，没有应计利息和罚款金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。

开曼群岛政府目前没有对收入征税。根据开曼群岛所得税规定，本公司不征收所得税。因此，所得税没有反映在公司未经审计的简明综合财务报表中。公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会有实质性变化。

每股普通股净亏损

该公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。公司有两类股份，简称A类普通股和B类普通股。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。每股普通股净亏损的计算方法是将净亏损除以相应期间已发行普通股的加权平均股数。

摊薄净亏损的计算并未考虑就首次公开发售及私募发行而发行的认股权证的影响，以购买合共15,660,417在计算每股摊薄收益时，A类普通股不应计入A类普通股，因为它们的行使取决于未来的事件，而且根据库存股方法，它们的纳入将是反摊薄的。由于赎回价值接近公允价值，与可赎回A类普通股相关的增值不包括在每股收益中。

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未经审计的简明合并财务报表附注

下表显示了用于计算每类普通股的基本和稀释后每股净亏损的分子和分母的对账：


	在过去的三个月里，我们已经结束了 2021年9月30日						前九个月已经结束了。 2021年9月30日
	A类			B类			A类			B类
普通股基本和稀释后净亏损：
分子：
净亏损分摊		(2,710,417	)		(677,604	)		(1,603,056	)		(400,764	)
分母：
已发行基本和稀释加权平均普通股		37,375,000			9,343,750			37,375,000			9,343,750

普通股基本及摊薄净亏损	$	(0.07)		$	(0.07)		$	(0.04)		$	(0.04)

近期发布的会计准则

2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了最新会计准则(“ASU”)。

编号：2020-06，

债务-带转换和其他选项的债务(小主题

470-20)

衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题

815-40):

在实体自身权益中对可转换票据和合同进行会计处理，通过取消当前美国公认会计原则(GAAP)要求的主要分离模式，简化了对可转换票据的会计处理。ASU还取消了与股权挂钩的合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并在某些领域简化了稀释每股收益的计算。公司早在2021年1月1日就采用了ASU，采用了一种改进的回溯法进行过渡。采用ASU不会影响公司的财务状况、经营结果或现金流。

本公司管理层认为，任何最近颁布但尚未生效的会计准则，如果目前采用，将不会对随附的未经审计的简明综合财务报表产生重大影响。

注3-首次公开发售

2020年12月17日，本公司完成首次公开募股37,375,000单位，包括4,875,000超额配售单位为$10.00每单位产生的毛收入约为$373.82000万美元，招致约美元的发售成本19.92000万美元，其中约合600万美元13.12000万美元递延承销佣金和$0.5700万美元是递延的法律费用。

每个单位由一股A类普通股组成，

四分之一

一份可赎回手令(每份为“公有手令”)。每份公开认股权证的持有人都有权购买一A类普通股，价格为$11.50每股盈利，可予调整(见附注7)。

附注4-关联方交易

方正股份

2020年10月28日，赞助商支付了$25,000代表公司支付某些费用，以换取发行10,062,500B类普通股，面值$0.0001、(“方正股份”)。2020年11月10日，赞助商自首718,750方正股份向本公司转让不是对价，导致总计9,343,750方正的流通股。所有股份及相关金额均已追溯重述，以反映股份退回。赞助商同意没收最多1,218,750方正股份超额配售选择权未由承销商全部行使，方正股份将代表20.0首次公开发行(IPO)后公司已发行和流通股的百分比。2020年12月15日，承销商完全行使了超额配售选择权；因此，这些创始人的股票不是可被没收的时间更长。

最初的股东同意，除有限的例外情况外，在以下情况发生之前，不转让、转让或出售其创始人的任何股份：(A)一年业务合并完成后及(B)业务合并完成后，(X)A类普通股的最后报告售价是否等于或超过$12.00每股(经股份拆分、股份资本化、重组、资本重组等调整后)20任何时间内的交易日

30-交易

最少开始的一天150(Y)公司在企业合并后完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期，导致所有股东有权将其持有的A类普通股交换为现金、证券或其他财产的日期，或(Y)本公司在企业合并后完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期，该交易导致所有股东有权将其持有的A类普通股交换为现金、证券或其他财产。

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未经审计的简明合并财务报表附注

私募认股权证

在首次公开发行(IPO)结束的同时，公司完成了定向增发6,316,667私募认股权证，价格为$1.50根据保荐人的私募认股权证，产生大约$9.52000万。

每份完整的私人配售认股权证可行使一股完整的A类普通股，价格为$。11.50每股。私募认股权证的部分收益被加到信托账户持有的首次公开发行(IPO)收益中。如果公司没有在合并期内完成业务合并，私募认股权证将失效。私募认股权证将是

不可赎回

并可在无现金的基础上行使，只要它们由保荐人或其允许的受让人持有。

保荐人和本公司的高级管理人员和董事同意，除有限的例外情况外，不得转让、转让或出售他们的任何私募认股权证，直到30在业务合并完成后的几天内。

关联方贷款

2020年10月28日，赞助商同意向该公司提供总额高达美元的贷款300,000支付根据承付票(“票据”)进行首次公开发行(“票据”)的相关开支。这笔贷款是

不是N-利息

于首次公开发售完成时承担及支付。截至2020年12月17日，该公司借入了约美元128,000在这张纸条下面。本公司在首次公开发售结束时已全额偿还票据，不再有权使用这项融资。

为支付与企业合并相关的交易费用，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并，公司将从发放给公司的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。在企业合并未结束的情况下，公司可以将信托账户以外的部分收益用于偿还流动资金贷款

但信托账户中持有的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。除上述规定外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后无息偿还，或由贷款人自行决定，最高可达#美元。1.5其中100万美元的营运资金贷款可转换为企业合并后实体的认股权证，价格为#美元。1.50根据搜查令。认股权证将与私募认股权证相同。截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司拥有不是借款项下的流动资金借款。

行政支持协议

从2020年12月14日开始，公司同意向赞助商报销

自掏腰包

完成企业合并或公司清算的费用。赞助商为公司提供的办公场所和行政支持服务将免费提供。此外，高管和董事或他们各自的任何附属公司，包括Ricketts SPAC Investment LLC和Raine Securities LLC以及与Marquee和Raine Group有关联的其他实体，都将获得任何合理的费用和

自掏腰包

与代表本公司的活动有关的费用，例如确定潜在的目标业务和对合适的业务合并进行尽职调查。审计委员会将按季度审查向赞助商、高管或董事或其附属公司支付的所有款项。业务合并前的任何此类付款都将使用信托账户以外的资金支付。截至2021年9月30日止的三个月和九个月，有不是根据该协议条款发生或累计的金额。

附注5--承付款和或有事项

登记和股东权利

根据首次公开发售完成时签署的登记及股东权利协议，方正股份、私人配售认股权证及可能于转换营运资金贷款时发行的认股权证及认股权证的持有人(以及行使私人配售认股权证及可能于转换营运资金贷款时发行的任何A类普通股)均有权根据首次公开发售完成时签署的登记及股东权利协议享有登记权。这些持有者有权获得某些索要和“搭载”登记权。然而，登记和股东权利协议规定，公司将不允许根据证券法提交的任何登记声明生效，直到适用的

锁定

证券登记的期限。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。

享受科技公司

(前身为Marquee Raine Acquisition Corp.)

未经审计的简明合并财务报表附注

承销协议

公司向承销商授予了一项

45-天

有关首次公开发售(IPO)的最终招股说明书中的选择权，最多可购买4,875,000额外单位，以首次公开发行(IPO)价格减去承销折扣和佣金的超额配售(如果有)。2020年12月15日，承销商全面行使超额配售选择权。

承销商有权获得$的承保折扣。0.20每单位，或大约$7.5在首次公开募股(IPO)结束时支付的总金额为2000万美元。承销商还赔偿了大约#美元。3.0向本公司提供600万美元，以支付与首次公开募股(IPO)相关的费用。

此外，$0.35每单位，或大约$13.1总共将向承保人支付100万美元的递延承销佣金和#美元。0.01每单位，或大约$0.5总共将向律师支付600万美元的递延法律费用。根据承销协议的条款，仅在公司完成业务合并的情况下，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商和律师。

附注6-可能赎回的A类普通股

该公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，并受未来事件发生的影响。本公司获授权发行500,000,000面值为$的普通股0.0001每股。截至2021年9月30日，有37,375,000A类已发行普通股，全部可能进行赎回。

下表对简明综合资产负债表上反映的可能赎回的A类普通股进行对账：


毛收入	$	373,750,000
更少：
公开认股权证在发行时的公允价值		(14,015,630	)
分配给可能赎回的A类普通股的发售成本		(19,939,990	)
另外：
A类普通股增持，但可能有赎回金额		33,955,620

可能赎回的A类普通股	$	373,750,000

附注7-衍生权证负债

截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司已9,343,750和6,316,667公开认股权证和私募认股权证分别为未偿还认股权证。

认股权证只能对整数股行使。认股权证将于(A)项中较后的日期开始行使。30企业合并完成后数日或(B)12于首次公开发售结束后数月内，本公司须持有证券法下的有效注册声明，涵盖可于行使认股权证时发行的A类普通股，并备有有关该等认股权证的现行招股说明书(或本公司准许持有人以无现金方式行使认股权证，而该等无现金行使可获豁免根据证券法注册)。本公司同意在切实可行范围内尽快，但在任何情况下不得迟于(20)在业务合并结束后的几个工作日内，本公司将以其商业上合理的努力向美国证券交易委员会提交一份登记说明书，涵盖在行使认股权证时可发行的A类普通股，本公司将以其商业上合理的努力使其在以下时间内生效60于企业合并结束后之营业日内，并维持该等登记声明及与该等A类普通股有关之现行招股说明书之效力，直至认股权证期满或按认股权证协议指定赎回为止

但如A类普通股在行使并非在国家证券交易所上市的认股权证时，符合证券法第(18)(B)(1)节所指的“备兑证券”的定义，则本公司可根据证券法第(3)(A)(9)节的规定，要求行使认股权证的认股权证持有人在“无现金基础上”这样做，而在本公司作出如此选择的情况下，本公司将无须提交或维持该认股权证。如果在行使认股权证时可发行的A类普通股的登记声明不能由60于业务合并结束后第二天，认股权证持有人可根据证券法第3(A)(9)节或另一项豁免，以“无现金基准”行使认股权证，直至有有效登记声明及本公司未能维持有效登记声明的任何期间，但本公司将根据适用的蓝天法律作出其商业合理的努力，以登记股份或使其符合资格，但不得获得豁免。

享受科技公司

(前身为Marquee Raine Acquisition Corp.)

未经审计的简明合并财务报表附注

我们的认股权证的行权价为$。11.50每股，并将到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。此外，如果(X)，公司发行额外的A类普通股或股权挂钩证券，用于与企业合并的结束相关的融资目的，发行价或有效发行价低于$9.20每股普通股(该等发行价或有效发行价将由本公司真诚厘定，(I)如向保荐人或其联属公司发行，则不考虑初始股东或该等联营公司(视何者适用而定)在发行前持有的任何方正股份，及(Ii)在该等发行予Marquee和Raine Group或其各自联属公司的范围内，(Y)在不计入保荐人转让方正股份或私募认股权证(包括作为向本公司交出及随后由保荐人向本公司重新发行)(“新发行价格”)的情况下，

联合信贷银行发行的债券超过60于业务合并完成之日(扣除赎回后)，可用于为业务合并提供资金的股本收益总额的百分比及其利息，以及(Z)A类普通股在年度内的成交量加权平均交易价20自公司完成业务合并之日的前一个交易日开始的交易日期间(该价格，即“市值”)低于$9.20每股认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115市值和新发行价中较高者的百分比，以及美元10.00及$18.00当每股A类普通股价格等于或超过$时，每股赎回触发“赎回权证”中描述的价格18.00及“A类普通股每股价格等于或超过$时认股权证的赎回10.00“将调整为(最接近的)等于100%和180高度的百分比

分别为市价和新发行价格的ER。

在A类普通股每股价格等于或超过$时赎回权证18.00.

一旦认股权证可行使，公司可赎回尚未赎回的认股权证(私募认股权证除外)：

•

全部而非部分；

•

售价为$0.01每张搜查证；

•

在最低限度上30提前数天以书面通知赎回；及

•

如果且仅在以下情况下，A类普通股的最后一次报告销售价格为20一个交易日内的交易日

-交易

截至本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日止的期间(“参考值”)等于或超过$18.00每股(经股份拆分、股份资本化、重组、资本重组等调整后)。

本公司将不会赎回上述认股权证，除非证券法下有关可在行使认股权证时发行的A类普通股的登记声明生效，且有关该等A类普通股的最新招股说明书可于

30天

赎回期。如果认股权证可由本公司赎回，即使本公司无法根据所有适用的州证券法登记标的证券或使其符合出售资格，本公司仍可行使其赎回权利。

除下文所述外，任何私募认股权证只要由保荐人或其获准受让人持有，本公司将不会赎回。

在A类普通股每股价格等于或超过$时赎回权证10.00.

一旦认股权证可以行使，公司可以赎回尚未赎回的认股权证(本文关于私募认股权证的描述除外)：

•

全部而非部分；

•

$0.10每张搜查令最少30提前几天书面通知赎回

提供

持有人将能够在赎回前以无现金方式行使认股权证，并获得根据赎回日期和A类普通股的“公平市值”参考商定的表格确定的该数量的股票；

•

当且仅当参考值等于或超过$10.00每股(经股份拆分、股份股息、配股、拆分、重组、资本重组及类似事项调整后)；及

•

如果参考值小于$18.00除按股份拆分、股份股息、供股、拆细、重组、资本重组及类似事项调整后的每股认股权证外，私募认股权证亦须同时按与未发行认股权证相同的条款(除本文所述持有人无现金行使认股权证的能力外)被要求赎回，如上所述。

享受科技公司

(前身为Marquee Raine Acquisition Corp.)

未经审计的简明合并财务报表附注

上述目的的A类普通股的“公允市值”，是指A类普通股的成交量加权平均价。10紧接赎回通知送交认股权证持有人当日之后的交易日。在任何情况下，与此赎回功能相关的认股权证的行使期不得超过0.361每份认股权证A类普通股(可予调整)。

如果本公司没有在合并期内完成业务合并，并且本公司清算了信托账户中持有的资金，认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金，也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。2021年10月15日，公司获得了足够的现金收益，足以满足运营和资本支出要求，并缓解了相关条件，这些条件对公司是否有能力在这些财务报表发布之日起至少12个月内继续经营下去产生了很大的怀疑。

注8-股东赤字

优先股

-本公司获授权发行5,000,000面值为$的优先股0.0001每股股份，并享有本公司董事会不时厘定的指定、投票权及其他权利及优惠。截至2021年9月30日和2020年12月31日，有不是已发行或已发行的优先股。

班级

*A股普通股

-本公司获授权发行500,000,000面值为$的A类普通股0.0001每股。公司A类普通股持有人有权一为每一股投票。截至2021年9月30日和2020年12月31日，有37,375,000已发行和已发行的A类普通股，均可能进行赎回，因此归类为临时股本(见附注6)。

班级

B类普通股

-本公司获授权发行50,000,000方正股份。2020年10月28日，本公司发布10,062,500方正股份给赞助商。2020年11月10日，赞助商自首718,750方正股份向本公司转让不是对价，导致总计9,343,750方正的流通股。所有股份及相关金额均已追溯重述，以反映股份退回。中的9,343,750方正流通股，最高可达1,218,750如果承销商的超额配售选择权没有全部或部分行使，那么股票就会被没收，这样初始股东将共同拥有大约20本公司已发行及已发行普通股的百分比(见附注4)。2020年12月15日，承销商全面行使超额配售选择权；因此，这些方正股份不是可被没收的时间更长。

在企业合并之前，只有方正股份的持有者才有权投票决定董事的任命。在此期间，方正股份的持有者将无权就董事的任命投票。此外，在企业合并完成前，方正多数股份的持有者可因任何理由罢免董事会成员。经修订和重述的组织章程大纲和章程细则的这些规定只能通过不少于

三分之二

出席股东大会并表决的普通股，包括方正股份的简单多数赞成票。对于提交股东表决的任何其他事项，包括与企业合并有关的任何表决，除法律另有规定外，A类普通股和方正股份的持有者将作为一个类别一起投票，每股有权一投票吧。

方正股份将在业务合并完成后的第一个营业日自动转换为A类普通股，比例为所有方正股份转换后可发行的A类普通股总数在

折算成

基础，20(I)首次公开发售完成时已发行及已发行普通股总数的总和，加上(Ii)(A)转换或行使任何股权挂钩证券(定义见此)时已发行或视为已发行或可发行的普通股总数，或本公司就完成业务合并所发行或视为已发行的权利的总和，但不包括(1)可为或可转换为已发行的A类普通股的任何A类普通股或可行使或可转换为A类普通股的任何A类普通股或可转换为A类普通股的任何A类普通股(2)于转换营运资金贷款时向保荐人或其任何联属公司发行的任何私募配售认股权证，减去(B)公众股东就企业合并赎回的A类普通股数目。在任何情况下，方正股份转换为A类普通股的比率不得低于一对一.

享受科技公司

(前身为Marquee Raine Acquisition Corp.)

未经审计的简明合并财务报表附注

附注9-公允价值计量

下表列出了本公司截至2021年9月30日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的负债的信息，并显示了本公司用来确定该等公允价值的估值技术的公允价值等级。

2021年9月30日


描述	成交量较大的报价市场 (1级)		重要的和其他的可观察到的数据输入 (2级)		重要的和其他的无法观察到的输入 (3级)
负债：
衍生认股权证负债-公众	$	12,520,630	$	—	$	—
衍生权证负债-私人	$	—	$	8,464,330	$	—

2020年12月31日


描述	成交量较大的报价市场 (1级)		重要的和其他的可观察到的数据输入 (2级)		重要的和其他的无法观察到的输入 (3级)
负债：
衍生认股权证负债-公众	$	—	$	—	$	16,258,130
衍生权证负债-私人	$	—	$	—	$	10,991,000

进出第1、2和3级的转账在报告期开始时确认。公募认股权证的估计公允价值于2021年1月从3级计量转为1级公允价值计量，因为公募认股权证在截至2021年3月31日的季度单独上市和交易。自2021年4月起，私募认股权证的估计公允价值已从3级计量转为2级公允价值计量，因为估值模型的关键投入从公有权证的上市价格变得直接或间接可见。

截至2021年9月30日的3个月和9个月，使用3级投入计量的衍生权证负债的公允价值变化摘要如下：


第3级-截至2020年12月31日的衍生权证负债	$	27,249,130
衍生认股权证负债的公允价值变动		(3,158,330	)
将公权证移出第3级		(16,258,130	)

第3级-截至2021年3月31日的衍生权证负债		7,832,670
私募认股权证移出第3级		(7,832,670	)

第3级-2021年6月30日的衍生权证负债		—
衍生认股权证负债的公允价值变动		—

第3级-截至2021年9月30日的衍生权证负债	$	—

注10-后续事件

管理层已评估后续事件，以确定截至简明综合财务报表发布之日发生的事件或交易是否需要对简明综合财务报表进行潜在调整或披露，并已得出结论，所有需要确认或披露的该等事件均已确认或披露。

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。

提及“公司”、“我们”、“我们”或“我们”指的是Marquee Raine Acquisition Corp.以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本报告其他地方的财务报表及其注释一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

有关前瞻性陈述的注意事项

本季度报表

10-Q

包括1933年修订的证券法第27A节和交易法第21E节意义上的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、表现或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、表现或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们在提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的那些因素。

概述

我们是一家空白支票公司，于2020年10月16日注册为开曼群岛豁免公司。我们成立的目的是与一项或多项业务进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。我们是一家新兴成长型公司，因此，我们面临着与新兴成长型公司相关的所有风险。

于2021年4月28日，吾等与本公司的全资附属公司MRAC Merge Sub Corp.(“合并子公司”)及特拉华州一家公司(“Legacy Enhance”)旗下的enjoy Technology Operating Corp.(f/k/a enjoy Technology Inc.)订立合并协议及合并计划(“合并协议”)。合并协议随后于2021年7月23日和2021年9月13日修订，合并协议设想的归化交易于2021年10月14日完成。因此，我们向开曼群岛公司注册处提交了撤销注册通知以及必要的随附文件，并向特拉华州州务卿提交了公司注册证书和公司本地化证书，根据该证书，本公司被本地化，并继续作为特拉华州的一家公司，将其名称更名为“愉悦科技公司”。(“驯化”)。经过驯化后，该公司被称为“新享乐”。

作为归化生效时间的结果，除其他事项外，(1)本公司当时已发行和发行的每股面值0.0001美元的A类普通股(“MRAC A类普通股”)，按以下条件自动转换：A类普通股(以下简称“MRAC A类普通股”)，其中包括：(1)本公司当时发行和发行的每股面值0.0001美元的A类普通股(“MRAC A类普通股

一对一

(2)每股已发行及发行在外的B类普通股，每股面值0.0001美元，为本公司自动转换的B类普通股(以下简称“新享B类普通股”)；(2)以新享有权为基准，自动转换为每股面值0.0001美元的普通股(“新享有权普通股”)；(2)本公司随后发行及发行的每股面值0.0001美元的B类普通股(“MRAC B类普通股”)自动转换。

一对一

四分之一

一份新的享受授权。行使新享权证时，并无发行零碎股份。

在紧接合并生效前，(1)向Legacy Enhare的每股股份(A)A系列优先股，每股面值0.00001美元，(B)B系列优先股，每股面值0.00001美元，以及(C)C系列优先股，每股面值0.00001美元(统称为“Legacy Enhare优先股”)，转换为一股Legacy Enhare普通股，每股面值0.00001美元，并与Legacy Eight(“遗产享有普通股”)一起转换为一股普通股，面值为每股0.00001美元，并与Legacy一起转换为普通股，面值为每股0.00001美元，并与Legacy Enhance共同持有，这些优先股包括：(A)A系列优先股，每股面值0.00001美元；(B)B系列优先股，每股面值0.00001美元(2)除购买TriplePoint Venture Growth BDC Corporation持有的336,304股Legacy Joy优先股的认股权证(该认股权证已转换为认股权证，按每股6.90美元的行使价购买115,875股新享有普通股)外，所有购买Legacy Joy Capital Stock股份的已发行认股权证已悉数行使(“TriplePoint认股权证”)，以购买Legacy Eight股本股份(“遗留享有股本”)(该等转换为“遗留享有优先股转换”)及(2)所有购买遗留享有股本股份的已发行认股权证已悉数行使，但TriplePoint Venture Growth BDC Corporation持有的购买遗留享有股本优先股336,304股的认股权证除外。

就执行合并协议而言，吾等与若干投资者(统称“管道投资者”)订立认购协议(“认购协议”)，据此管道投资者同意按每股10.00美元购买合共约8,000,000股新享乐普通股，总承诺额约80,000,000美元(“管道投资”)。根据认购协议，New Enhare同意就作为PIPE投资的一部分购买的股份向PIPE投资者提供某些登记权。PIPE投资基本上与业务合并的结束(“结束”)同时完成。

于截止日期，若干投资者(“后盾投资者”)根据日期为2021年9月13日的后盾协议(“后盾协议”)，以每股10.00美元的收购价及约55,009,060美元的总收购价，买入合共5,500,906股新享乐普通股(“后盾股份”)。根据后盾协议，新享乐同意向后盾投资者提供有关后盾股份的若干登记权。

经营成果

我们从成立到2021年9月30日的整个活动都与我们的组建、首次公开募股(IPO)以及自首次公开募股(IPO)结束以来寻找业务合并候选者有关。我们将不会产生任何营业收入，直到我们的业务合并最早结束和完成。

截至2021年9月30日的三个月，我们净亏损约340万美元，其中包括约240万美元的一般和行政费用，以及衍生权证负债公允价值变化造成的约940,000美元的亏损。

截至2021年9月30日的9个月，我们净亏损约200万美元，其中包括约830万美元的一般和行政费用，部分被衍生权证负债公允价值变化带来的收益约630万美元所抵消。

合同义务

建议的业务合并

请参阅上文“建议的业务合并”项下与建议的业务合并相关的协议下的义务讨论。

登记和股东权利

锁定

证券登记的期限。本公司将承担与提交任何该等注册说明书有关的费用。

承销协议

我们给了承保人一笔

45天

自有关首次公开发售的最终招股说明书日期起，按首次公开发售价格减去承销折扣及佣金购买最多4,875,000个额外单位以弥补超额配售(如有)的选择权。2020年12月15日，承销商全面行使超额配售选择权。

承销商有权在首次公开募股(IPO)结束时获得每单位0.2美元的承销折扣，或总计约750万美元。承销商还向公司偿还了约300万美元，以支付与首次公开募股(IPO)相关的费用。

此外，每单位0.35美元，总计约1310万美元，用于支付给承销商的递延承销佣金；每单位0.01美元，总计约50万美元，用于支付律师的递延法律费用。根据承销协议的条款，仅在公司完成业务合并的情况下，递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商和律师。

关键会计政策

按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们已确定以下为我们的关键会计政策：

衍生认股权证负债

我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。我们根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)第480主题“区分负债与权益”(“ASC 480”)和FASB ASC主题815“衍生品和对冲”(“ASC 815”)对我们所有的金融工具(包括发行的股票购买权证)进行评估，以确定该等工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的功能(“ASC”)主题480“区分负债与权益”(“ASC 480”)和FASB ASC主题815“衍生工具与对冲”(“ASC 815”)。衍生工具的分类，包括这些工具应记为负债还是记为权益，是

重新评估

在每个报告期结束时。

根据ASC 815，与首次公开发售(“公开认股权证”)及私募认股权证相关发行的认股权证被确认为衍生认股权证负债。因此，吾等确认该等认股权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整至公允价值。该等负债须受

重新测量

于每个资产负债表日(直至行使)，公允价值的任何变动均在未经审核的简明综合经营报表中确认。与公开发售和私募认股权证相关发行的认股权证的公允价值最初采用蒙特卡罗模拟模型按公允价值计量。就首次公开发售而发行的认股权证的公允价值其后已根据该等认股权证的上市市价计量。私募认股权证的公允价值其后已根据公开认股权证的上市市价估计。

可能赎回的A类普通股

强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时被赎回，而不仅仅在我们的控制范围内)，被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。我们的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围内，并受到未来不确定事件发生的影响。因此，于2021年9月30日及2020年12月31日，可能赎回的37,375,000股A类普通股以赎回价值作为临时权益列报，不在本公司未经审计的简明综合资产负债表的股东权益部分。

随着首次公开发行(IPO)的结束，我们确认了从初始账面价值到赎回金额的增加，这导致了额外的费用

实缴

资本(在可用范围内)和累计赤字。

每股普通股净亏损

我们遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。我们有两类股票，分别称为A类普通股和B类普通股。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。每股普通股净亏损的计算方法是将净亏损除以相应期间已发行普通股的加权平均股数。

摊薄净亏损的计算在计算每股摊薄收益(亏损)时并未考虑首次公开发售出售的单位相关认股权证(包括超额配售完成)及私募认股权证购买合共15,660,417股A类普通股的影响，因为其行使须视乎未来事件而定。由于赎回价值接近公允价值，与可赎回A类普通股相关的增值不包括在每股收益中。

近期发布的会计准则

2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了最新会计准则(“ASU”)。

编号：2020-06，

债务-带转换和其他选项的债务(小主题

470-20)

衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题

815-40):

在实体自身权益中对可转换票据和合同进行会计处理，通过取消当前美国公认会计原则(GAAP)要求的主要分离模式，简化了对可转换票据的会计处理。ASU还取消了与股权挂钩的合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并在某些领域简化了稀释每股收益的计算。公司于2021年1月1日提前采用了ASU。采用ASU不会影响公司的财务状况、经营结果或现金流。

管理层认为，任何最近颁布但尚未生效的会计准则，如果目前采用，将不会对随附的未经审计的简明综合财务报表产生重大影响。

失衡

板材布置

截至2021年9月30日，我们没有任何

失衡

规例第303(A)(4)(Ii)项所界定的纸张布置

S-K

就业法案

“2012年创业法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012，简称“JOBS法案”)包含了一些条款，其中包括放宽符合条件的上市公司的某些报告要求。我们有资格成为一家“新兴成长型公司”，根据“就业法案”(JOBS Act)，我们可以遵守基于私营(非上市)公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在需要采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。

非新兴市场

成长型公司。因此，财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。

此外，我们正在评估依赖于就业法案提供的其他减少的报告要求的好处。在符合《就业法案》规定的某些条件的情况下，如果我们作为一家“新兴成长型公司”选择依赖此类豁免，我们可能不会被要求(I)根据第(404)节就我们的财务报告内部控制系统提供审计师的证明报告，(Ii)提供可能要求的所有薪酬披露

非新兴市场

根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法，成长型上市公司必须(Iii)遵守PCAOB可能通过的关于强制性审计公司轮换或提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)更多信息的审计师报告附录的任何要求，以及(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬与业绩之间的相关性，以及CEO薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们首次公开募股(IPO)完成后的五年内适用，或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”，以较早的为准。

第三项关于市场风险的定量和定性披露

按照规则的定义，我们是一家较小的报告公司

12b-2

并且不需要提供本项目所要求的其他信息。截至2021年9月30日，我们没有受到任何市场或利率风险的影响。首次公开发行(IPO)的净收益(包括信托账户中的金额)将投资于到期日不超过185天的美国政府证券，或投资于符合规则规定某些条件的货币市场基金

2a-7

根据1940年修订的《投资公司法》(Investment Company Act)，这些公司只投资于美国政府的直接国库债务。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的重大利率风险敞口。

我们自成立以来并未从事任何对冲活动，亦不预期就我们所面对的市场风险从事任何对冲活动。

项目4.控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督下，我们对截至2021年9月30日的财政季度的披露控制和程序的有效性进行了评估，这一术语在规则中有定义

13A-15(E)

和

15D-15(E)

根据交易所法案。基于这一评估并参考美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的工作人员声明，我们的认证人员得出结论，我们的披露控制程序和程序自2021年9月30日起有效。

披露控制和程序旨在确保我们在“交易法”报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时做出关于所需披露的决定。

财务报告内部控制的变化

在截至2021年9月30日的财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生变化，这些变化在本季度报告表格中涵盖

10-Q

这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能产生重大影响。以下讨论的实质性弱点在截至2021年9月30日的季度内得到了补救。

弥补财务报告内部控制的重大缺陷

我们设计并实施了补救措施，以解决2021年第二季度发现的重大薄弱环节，加强财务报告内部控制。鉴于这一重大弱点，我们加强了识别和适当应用适用会计要求的流程，以便更好地评估和理解适用于我们的简明合并财务报表的复杂会计准则的细微差别，包括加强对会计文献、研究材料和文件的访问，以及加强我们的人员和我们就复杂会计应用向其咨询的第三方专业人员之间的沟通。我们认为，上述行动弥补了财务报告内部控制的实质性弱点，截至2021年9月30日已完成。

部分

II-其他

信息

第一项：法律诉讼

没有。

项目1A。风险因素

可能导致我们的实际结果与本报告中的结果大不相同的因素包括我们于2021年5月13日提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K/A的第291号修正案中描述的风险因素。截至本季度报告在表格上的日期

10-Q,

我们的年报表格第291号修正案中披露的风险因素没有实质性变化。

10-K/A

于2021年5月13日向美国证券交易委员会提交。

第二项股权证券的未登记销售和所得款项的使用。

没有。

第三项高级证券违约

没有。

项目4.矿山安全信息披露

不适用。

第五项其他资料。

没有。

项目6.展品。


展品数		描述

3.1		公司注册证书(参照公司于2021年10月22日提交的现行8-K表格报告注册成立)。

3.2		公司章程(参照公司于2021年10月22日提交的最新8-K表格报告合并而成)。

31.1*		按照规则核证首席行政人员13A-14(A)和15D-14(A)根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法。

31.2*		按照规则核证首席财务主任13A-14(A)和15D-14(A)根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法。

32.1*		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官和首席财务官的认证。

101.INS		XBRL实例文档

101.SCH		XBRL分类扩展架构文档

101.CAL		XBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF		XBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB		XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE		XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

* 这些证书是根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节向美国证券交易委员会提供的，并不被视为没有根据1934年修订的证券交易法第2918节进行备案，也不应被视为通过引用将其纳入根据1933年证券法提交的任何文件中，除非在该文件中通过具体引用明确规定的情况除外。


	9月30日， 2021			12月31日， 2020
	(未经审计)
资产
流动资产：
现金	$	833,608		$	2,266,049
预付费用		514,151			831,645

流动资产总额		1,347,759			3,097,694
信托账户中持有的现金		373,750,000			373,750,000

总资产	$	375,097,759		$	376,847,694

负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损
流动负债：
应付帐款	$	7,498,600		$	578,902
应计费用		87,181			488,824

流动负债总额		7,585,781			1,067,726
递延律师费		462,409			—
递延承销佣金		13,081,250			13,081,250
衍生认股权证负债		20,984,960			27,249,130

总负债		42,114,400			41,398,106
承诺和或有事项
A类普通股，可能需要赎回，$0.0001票面价值；37,375,000和37,375,000股票价格为$10.002021年9月30日和2020年12月31日的每股收益		373,750,000			373,750,000
股东亏损
优先股，$0.0001票面价值；5,000,000授权股份；无在2021年9月30日和2020年12月31日发行并未偿还		—			—
A类普通股，$0.0001票面价值；500,000,000 授权股份及无已发行股票除外，在2021年9月30日和2020年12月31日须赎回的股票除外		—			—
B类普通股，$0.0001票面价值；50,000,000授权股份；9,343,750在2021年9月30日和2020年12月31日发行和发行的股票		934			934
累计赤字		(40,767,575	)		(38,301,346	)

股东赤字总额		(40,766,641	)		(38,300,412	)

总负债、可能赎回的A类普通股和股东亏损	$	375,097,759		$	376,847,694


	在过去的三个月里，我们已经结束了 2021年9月30日			前九个月已经结束了。 2021年9月30日
一般和行政费用	$	2,448,391		$	8,267,990

运营亏损		(2,448,391	)		(8,267,990	)
其他费用
衍生认股权证负债的公允价值变动		(939,630	)		6,264,170

净损失	$	(3,388,021	)	$	(2,003,820	)

A类普通股加权平均流通股，基本股和稀释股		37,375,000			37,375,000

A类普通股每股基本及摊薄净亏损	$	(0.07	)	$	(0.04	)

基本和稀释后B类普通股的加权平均流通股		9,343,750			9,343,750

基本和稀释后每股净亏损，B类普通股	$	(0.07	)	$	(0.04	)


经营活动的现金流：
净损失	$	(2,003,820	)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
衍生认股权证负债的公允价值变动		(6,264,170	)
营业资产和负债变动情况：
预付费用		317,494
应付帐款		6,919,698
应计费用		(36,409	)

用于经营活动的现金净额		(1,067,207	)

融资活动的现金流：
已支付的报价成本		(365,234	)

用于融资活动的净现金		(365,234	)

现金净变动		(1,432,441	)
现金-期初		2,266,049

现金-期末	$	833,608

补充披露非现金融资活动：
递延律师费	$	462,409


	享受科技，Inc.

日期：2021年11月12日	由以下人员提供：	/s/罗恩·约翰逊
		罗恩·约翰逊
		首席执行官

日期：2021年11月12日	由以下人员提供：	/s/法里德·汗
		法里德·汗
		首席财务官


	普通股								其他内容实缴资本					总计股东的赤字
	A类				B类						累计赤字
	股票		金额		股票		金额				累计赤字
余额-2020年12月31日		—	$	—		9,343,750	$	934	$	—	$	(38,301,346	)	$	(38,300,412	)
增持可能赎回的A类普通股		—		—		—		—		—		(266,102	)		(266,102	)
净收入		—		—		—		—		—		4,368,352			4,368,352

余额-2021年3月31日(未经审计)		—		—		9,343,750		934		—		(34,199,096	)		(34,198,162	)
增持可能赎回的A类普通股		—		—		—		—		—		(196,307	)		(196,307	)
净损失		—		—		—		—		—		(2,984,151	)		(2,984,151	)

余额-2021年6月30日(未经审计)		—		—		9,343,750		934		—		(37,379,554	)		(37,378,620	)
净损失		—		—		—		—		—		(3,388,021	)		(3,388,021	)

余额-2021年9月30日(未经审计)		—	$	—		9,343,750	$	934	$	—	$	(40,767,575	)	$	(40,766,641	)