目录
美国 美国证券交易委员会(br}华盛顿特区,20549)
表格
根据1934年证券交易法第13条 或15(D)节的☒季度报告
截至2021年9月30日止的期间
或
根据1934年《证券交易法》第13条 或第15(D)条提交的☐过渡报告
由_ 至_的过渡期
佣金档案编号
光束 全局
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) |
5660伊斯特盖特博士 圣地亚哥, |
|
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(858)
(注册人电话号码,含 区号)
_____________________________________________
(前姓名、前地址和正式财政年度,如果自上次报告以来发生更改,则为 年)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人 (1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类备案要求 。是☒否☐
用复选标记表示注册人 是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章§232.405 )要求提交的每个交互数据文件。是 ☒No☐
根据交易法第12b-2条,用复选标记表示注册人 是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司 。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ | 加速文件服务器☐ |
规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请勾选 标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
用复选标记表示注册人 是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。YES☐和No☒
截至2021年11月4日,登记的普通股数量为8949,339股,面值为0.001美元。
目录
页面 | ||
第一部分 | 财务信息 | 3 |
项目1 | 财务报表(未经审计) | 3 |
截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表 | 3 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明营业报表(未经审计) | 4 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益变动简明报表(未经审计) | 5 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月现金流量表简明表(未经审计) | 7 | |
截至2021年9月30日的简明财务报表附注(未经审计) | 8 | |
项目2 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 21 |
项目3 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 28 |
项目4 | 管制和程序 | 28 |
第二部分 | 其他信息 | 29 |
第1项。 | 法律程序 | 29 |
第1A项。 | 风险因素 | 29 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 29 |
第三项。 | 高级证券违约 | 29 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 29 |
第五项。 | 其他信息 | 29 |
第6项 | 陈列品 | 29 |
签名 | 30 |
2 |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
波束全局
浓缩资产负债表
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
应收账款 | ||||||||
预付资产和其他流动资产 | ||||||||
库存,净额 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备,净值 | ||||||||
经营性租赁使用权资产 | ||||||||
专利,网络 | ||||||||
存款 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债与股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计费用 | ||||||||
应缴销售税 | ||||||||
递延收入 | ||||||||
经营租赁负债,流动 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
递延收入,非流动收入 | ||||||||
非流动经营租赁负债 | ||||||||
总负债 | ||||||||
承担和或有事项(附注8) | ||||||||
股东权益 | ||||||||
优先股,$ | 面值, 授权, 截至2021年9月30日和2020年12月31日分别未偿还。||||||||
普通股,$ | 面值, 授权股份, 和 分别截至2021年9月30日和2020年12月31日的已发行或可发行和已发行股票。||||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
总负债和股东权益 | $ | $ |
随附的未经审计的附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
3 |
波束全局
简明操作报表
(未经审计)
在截至的三个月内 | 在过去的9个月里 | |||||||||||||||
9月30日, | 9月30日, | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本 | $ | |||||||||||||||
毛损 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
运营费用 | $ | |||||||||||||||
运营亏损 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
其他收入(费用) | ||||||||||||||||
利息收入 | $ | |||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
其他收入(费用)合计(净额) | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
所得税费用前亏损 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||
所得税费用 | $ | |||||||||||||||
净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股净亏损-基本和摊薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加权平均流通股-基本和稀释 |
随附的未经审计的附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
4 |
波束全局
股东权益变动简明报表
(未经审计)
总计 | ||||||||||||||||||||
普通股 | 其他内容 | 累计 | 股东 | |||||||||||||||||
库存 | 金额 | 实收资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
2019年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
为董事服务发行的股票 | ||||||||||||||||||||
发行到托管账户的股票- 未授权 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
股票期权费用 | – | |||||||||||||||||||
行使认股权证 | ||||||||||||||||||||
截至2020年3月31日的三个月的净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2020年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
为董事服务发行的股票 | ||||||||||||||||||||
发行到托管账户的股票- 未授权 | ( | ) | ||||||||||||||||||
股票期权费用 | – | |||||||||||||||||||
行使认股权证 | ||||||||||||||||||||
截至2020年6月30日的三个月的净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2020年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
为董事服务发行的股票 | ||||||||||||||||||||
发行到托管账户的股票- 未授权 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
股票期权费用 | – | |||||||||||||||||||
根据公开发行普通股的收益 | ||||||||||||||||||||
行使认股权证 | ||||||||||||||||||||
股票期权行权(无现金) | ( | ) | ||||||||||||||||||
为服务发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||
与股票发行相关的现金费用 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
截至2020年9月30日的三个月净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2020年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
5 |
普通股 股 | 其他内容 | 累计 | 股东的 | |||||||||||||||||
库存 | 金额 | 实收资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
2020年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
为董事服务发行的股票 -已授予 | ||||||||||||||||||||
发行到托管账户的股票- 未授权 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
股票期权费用 | – | |||||||||||||||||||
行使认股权证以换取现金 | ||||||||||||||||||||
股票期权行权(无现金) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
截至2021年3月31日的三个月的净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
为董事服务发行的股票 -已授予 | ||||||||||||||||||||
发行到托管账户的股票- 未授权 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
股票期权费用 | – | |||||||||||||||||||
行使认股权证以换取现金 | ||||||||||||||||||||
股票期权行权(无现金) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
截至2021年6月30日的三个月净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
为董事服务发行的股票 -已授予 | ||||||||||||||||||||
发行到托管账户的股票--未授权 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
股票期权费用 | – | |||||||||||||||||||
行使认股权证以换取现金 | ||||||||||||||||||||
股票期权行权(无现金) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
股票期权行权(现金) | ||||||||||||||||||||
截至2021年9月30日的三个月净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2021年9月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
随附的未经审计的附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
6 |
波束全局
现金流量表简明表
(未经审计)
在过去的9个月里 | ||||||||
9月30日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
经营活动: | ||||||||
净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: | ||||||||
折旧及摊销 | ||||||||
为服务发行的普通股 | ||||||||
与授予股票期权相关的补偿费用 | ||||||||
债务贴现摊销 | ||||||||
经营性租赁使用权资产摊销 | ( | ) | ||||||
资产负债变动情况: | ||||||||
(增加)减少: | ||||||||
应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
库存 | ( | ) | ||||||
存款 | ||||||||
增加(减少): | ||||||||
应付帐款 | ( | ) | ||||||
应计费用 | ||||||||
代替薪酬关联方偿还的应付可转换票据 | ( | ) | ||||||
应缴销售税 | ( | ) | ||||||
递延收入 | ||||||||
用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动: | ||||||||
购买设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
专利费的资金来源 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动: | ||||||||
偿还汽车贷款 | ( | ) | ||||||
应付票据借款-支票保护计划 | ||||||||
预扣股票以支付无现金股票期权行使的税款 | ( | ) | ||||||
行使认股权证所得收益 | ||||||||
支付股权发行费用 | ( | ) | ||||||
根据公开发售发行普通股及认股权证所得款项 | ||||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||
现金净(减)增 | ( | ) | ||||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
补充披露现金流量信息: | ||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
缴税现金 | $ | $ | ||||||
补充披露非现金投融资活动: | ||||||||
使用权资产及相应负债的记录 | $ | $ | ||||||
将递延股权发行成本重新分类为APIC | $ | $ | ||||||
固定资产转库存 | $ | $ |
随附的未经审计的附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
7 |
波束全局
简明财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)
1. | 业务性质、主要会计政策的列报依据和摘要 |
业务性质
BEAM Global是内华达州的一家公司 (以下简称“公司”、“我们”、“我们”或“BEAM”)是一家总部设在加利福尼亚州圣地亚哥的清洁技术创新公司。BEAM开发、设计、工程、制造和销售用于电动汽车充电、户外媒体、能源安全和备灾的高质量、可再生能源基础设施 产品。BEAM的产品可以在成本太高或影响太大而无法连接到公用事业电网的地方,或者在电网故障(如停电)无法容忍的地方,实现至关重要的 和非常有价值的能源生产。在与 公用事业公司或典型的太阳能公司竞争时,我们依靠产品的易部署性、可靠性、可及性和总拥有成本,而不是在补贴的帮助下生产最便宜的千瓦时。
陈述的基础
本文所包括的中期未经审计简明财务报表已根据美国公认的中期财务报表会计原则 (“GAAP”)编制,并采用美国证券交易委员会在Form 10-Q指示 和规则S-X规则10-01中规定的格式。管理层认为,所有必要的调整(包括正常的经常性调整 和重新分类)都已完成,以便公平地显示我们截至2021年9月30日的9个月的运营和现金流结果 和2020年,以及我们截至2021年9月30日的财务状况。该等中期的经营业绩 不一定代表全年预期的经营业绩。
年度财务报表附注中通常包含的某些信息和披露 已从中期财务报表中精简或遗漏。 因此,这些未经审计的中期简明财务报表应与截至2020年12月31日的年度财务报表及其附注 一并阅读。2020年12月31日的资产负债表就是从这些报表中得出的。
风险和不确定性
持续不断的新型冠状病毒 (新冠肺炎)大流行已导致旅行限制、隔离、“待在家里”和“原地避难”命令 ,并导致世界各地许多企业关闭。这些停工已导致产品短缺和交货提前期延长, 由于对这些商品和服务的需求不断增加,导致全球发货中断和成本上升。虽然我们受到供应商 成本上涨和其他供应链问题的影响,但新冠肺炎疫情并未对我们截至2021年9月30日的9个月的财务状况或 运营业绩产生实质性不利影响。随着新冠肺炎疫苗和加强疫苗的推出,企业和政府正开始恢复到大流行前的状态。然而,很难预测未来政府可能会采取什么行动,或者大流行造成的大范围经济中断可能对我们的业务产生什么影响。大流行的范围和持续时间 尚不清楚,未来对我们业务的影响也不确定。该公司正在继续监测围绕新冠肺炎大流行的事件和 情况,这可能需要在 未来调整公司的估计和假设。
8 |
预算的使用
根据公认会计准则编制财务 报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。随附的 财务报表中的重大估计包括应收账款坏账准备、存货和标准成本分配的估值、财产和设备的折旧 寿命、无形资产的估值、或有亏损的估计、租赁负债和相关使用权资产的估值、基于股份的成本的估值以及递延税项资产的估值。
近期会计公告
2020年8月,财务 会计准则委员会(FASB)发布了《会计准则更新(ASU)2020-06》,债务-带转换和其他选择的债务 (分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有权益中的合同(分主题815-40):实体自有权益中可转换工具和合同的会计 为解决某些具有负债和权益特征的金融工具的会计复杂性 。本ASU包括的修订显著改变了关于可转换工具的指导 和实体自有权益合同的衍生范围例外,并通过删除470-20分主题中的某些分离模式简化了 包括受益转换特征或现金转换特征的可转换工具的会计处理。之前的 条件难以适用,导致如果根据登记声明发行认股权证,可能需要将认股权证作为负债 而不是权益进行会计处理。本公司在征询法律顾问的意见后,确定其根据表格S-1的注册声明发行的尚未发行的 公开认股权证符合并继续符合基于认股权证条款 的股权标准。如果权证被确定需要责任处理,截至2020年12月31日,953,595份公共权证的负债约为6400万美元,截至2020年12月31日的年度运营报表中的非现金费用为6100万美元。
ASU对较小的 报告公司在2023年12月15日之后的财年(包括这些财年内的过渡期)有效,但允许提前 采用,最早可从2020年12月15日之后的财年开始。因此,本公司采用ASU 2020-06,于2021年1月1日起生效 ,这将允许本公司继续将认股权证分类为股权,因此 结果不会对其简明财务报表和相关披露产生任何影响。如果本公司早先将认股权证记录为负债 ,并于2021年1月1日全面追溯性采用,则负债将重新计入权益,并保留 调整后的收益,以扭转负债分录的影响,因此,不会对所列任何期间的财务报表 造成影响。
2016年6月,FASB发布了 ASU 2016-13, 金融工具--信贷损失(ASC主题326)当很可能已发生损失时,要求初步确认信用损失 以及估计中的任何后续更改。该标准取消了当前美国公认会计原则(GAAP)中初始确认的 门槛,它涵盖了广泛的金融工具,包括每个报告日期的贸易和其他 应收账款。预期信用损失的计量基于历史经验、当前状况和影响金融资产可收回性的合理且可支持的预测。该标准自2023年1月1日起适用于本公司 。本指引的采纳预计不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。
浓度
信用风险
可能使我们面临集中信用风险的金融工具包括现金和应收账款。
本公司将其 现金存入银行和金融机构存款,有时可能会超过联邦保险的限额。自成立至2021年9月30日,该公司在此类账户中未出现任何 亏损。截至2021年9月30日,公司现金存款中有23,184,771美元超过联邦保险限额 。
9 |
主要客户
在截至2021年9月30日的三个月中,来自一个客户的收入占总收入的74%,在截至2021年9月30日的九个月中,来自一个客户的收入占总收入的74%。
在截至
2020年9月30日的三个月中,来自四个客户的收入占41%,
在截至
2021年9月30日和2020年9个月的9个月中,我们对联邦、州和地方政府的销售高度集中,占71%
现金和现金等价物
就未经审计的 简明现金流量表而言,本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有流动投资视为现金等价物。分别在2021年9月30日和2020年12月31日没有现金等价物。
金融工具的公允价值
本公司的财务 工具,包括应收账款、应付账款、应计费用和短期贷款,均按历史成本列账。 由于这些 工具的短期性质,这些工具的账面价值在2021年9月30日接近其公允价值。
应收帐款
应收账款是在正常贸易条件下到期的客户 债务。管理层定期审核应收账款,以确定是否有任何应收账款可能 无法收回。管理层的评估包括几个因素,包括应收账款余额的账龄、 对重大逾期账款的审查、与客户的对话、客户的财务状况、我们的历史注销经验、 回收净额和经济状况。本公司将任何被确定为无法收回的应收账款余额计入坏账准备 。在所有应收账款收款尝试失败后,将应收账款从津贴中注销 。
库存
存货按成本和可变现净值中的较低者列报。成本是采用先进先出会计方法确定的。库存成本主要 涉及用于制造我们的产品、正在制造的产品的在制品、 和产成品中使用的采购原材料和组件。这些成本包括与制造 流程相关的直接人工和某些制造间接成本。公司定期检查库存组成和库存数量,并进行年度实物盘点。如果此审核过程确定此类库存的可变现净值可能低于账面价值,则建立储备 。
10 |
专利
该公司相信,它将为其专利
实现未来的经济价值效益。获得专利的所有管理成本均累计在资产负债表
中作为专利资产,直至专利颁发。这些无形资产的成本被归类为长期资产
,并在此类资产的法定寿命(通常为20年)内按直线摊销。如果专利被拒绝或放弃,所有累积的管理费用将在该专利被拒绝或放弃期间支出。专利
摊销费用为13,156美元和
租契
2016年2月,财务会计准则委员会发布了会计准则更新第2016-02号:“租赁(主题842)”,承租人需要将资产负债表上的几乎所有租赁确认为使用权资产和相应的租赁负债。本公司自2019年1月1日起采用此标准 采用生效日期法,并将一揽子实际权宜之计应用于在 生效日期之前开始的租约,本公司选择不重新评估以下事项:(I)任何过期或现有合同是否包含租约, 和(Ii)任何现有租约的初始直接成本。对于在生效日期之后签订的合同,在合同开始时 公司评估合同是否为租赁或包含租赁。本公司的评估依据是:(1)合同 是否涉及使用特定的已识别资产,(2)我们是否获得在整个期间使用该资产的几乎所有经济效益的权利,以及(3)本公司是否有权指示使用该资产。公司根据每个租赁组件的相对独立价格将合同中的对价 分配给每个租赁组件,以确定租赁付款。本公司已选择 不确认期限为12个月或以下的短期租赁的使用权资产和租赁负债。
收入确认
BEAM遵循财务会计准则委员会(FASB)2014-09号更新的收入标准 :“与客户签订合同的收入(主题606)”。本主题的核心 原则是,实体确认收入以描述向客户转让承诺的商品或服务的金额 ,该金额反映该实体预期有权获得的对价,以换取这些商品或服务。根据核心原则,通过应用以下五个步骤来确认收入:1)确定与客户签订合同;2)确定合同中的履约义务;3)确定交易价格;4)将交易价格分配给履约义务; 和5)当我们满足履约义务时确认收入。
收入主要来自制造产品的直销 。收入还可能包括维护以前销售的产品的维护费 和销售专业服务的收入。
库存 产品的收入在该产品最终交付给客户或发生合法所有权转移时确认。收入 值是在下单或签订合同时确定的固定价格安排。客户通常 有义务在交货后30-45天内为此类产品付款。
本公司提供的服务的维护收入 在维护期限内平等确认。收入值是在下单或签订合同时确定的固定价格 安排。客户通常有义务在维护期之前支付服务费用 。
延长维护或保修 服务(客户可以选择将此延期作为单独购买选项购买)被视为单独的履行义务 。如果公司不控制扩展服务,则公司有责任履行义务 或有权选择谁将执行服务,则公司将作为代理并按净额报告收入。
11 |
专业 服务的收入在执行服务时确认。收入价值基于固定费用安排或小时收费安排 ,并根据专业知识要求商定服务类别的小时费率。这些服务在提供此类 服务时向客户收费,客户有义务在通常30-45天内为此类服务付款。
当产品控制权转移到客户手中时,将确认票据并持有安排的收入 ,但实际拥有产品的权利将在未来某个时间点转移 。要确定这一点,安排的原因必须是实质性的,产品必须经过单独的 标识并准备好进行实物转让,客户可以直接使用产品,并且不能将产品 定向给其他客户。
该公司的政策是 将销售奖励记录为相反的收入。
该公司将运费 和手续费计入向客户收取的收入。
在购买的产品交付之前从客户那里收到的任何存款或在提供服务期间之前支付的任何款项都在资产负债表上作为递延收入计入 。
销售税按 净额入账,不包括在收入中。
该公司通常为其产品提供标准的一年材料和工艺保修,但可能会根据协议提供多年保修, 它将传递供应商提供的保修(如果有的话),保修通常涵盖这一年的保修期限。根据ASC 450-20-25, 本公司在损失可能且可以合理估计的情况下应计产品保修费用。在2021年9月30日,由于本公司的历史财务保修费用, 本公司没有产品保修应计费用。
收入成本
公司将直接 材料和组件成本、直接人工和相关福利以及制造间接成本(如监督、制造 设备折旧、租金和公用事业成本)记录为收入成本,所有这些成本均在销售前计入库存。公司 还将运输和搬运成本计入收入成本。
公司遵循ASC 718, “补偿-股票补偿”。ASC 718要求公司估计和确认给予员工和董事的股票奖励的公允价值。 最终预期归属的奖励部分的公允价值使用直线归因法确认为服务期或归属期中较短的一项费用 。
本公司采用ASU 2018-07 ,并根据ASC 718的计量标准对非员工股票奖励进行核算,并确认该等奖励在服务期间的公允价值 。该公司采用了修改后的预期收养方法。
该公司使用Black-Scholes期权定价模型估算每个股票期权在授予日的公允价值。
12 |
每股基本净亏损是 通过将净亏损除以报告期内已发行普通股的加权平均股数计算得出的。摊薄后 每股普通股净亏损采用当期已发行普通股的加权平均数计算,如果摊薄,则使用当期潜在已发行普通股的加权平均数 计算。潜在普通股包括在行使股票期权、认股权证、可转换债务工具或其他普通股等价物后可发行的普通股的增量股份 。如果潜在稀释性证券的影响是反稀释性的,则将其排除在计算范围之外。
购买222,383股普通股和认股权证的选择权
普通股在2021年9月30日发行。这些股票 没有计入截至2021年9月30日的三个月或九个月的每股摊薄亏损,因为其影响将 是反摊薄的。这些期权和认股权证可能稀释未来每股收益。
重新分类
如有必要, 上一年的信息已重新分类,以符合本期报表的列报方式。在简明现金流量表 中,在2020年9月30日转换为存货的预付存货 从存货中重新分类,以符合2021年9月30日的列报,69,711美元的递延收入重新归类为递延收入,在简明资产负债表上为非流动收入。
细分市场
本公司遵循ASC 280-10 “关于企业部门和相关信息的披露”。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内,本公司仅在一个部门运营,因此没有提供部门信息。
2. | 流动性 |
如所附的
截至2021年9月30日的9个月未经审计的简明财务报表所示,公司净亏损和经营活动使用的净现金为4,581,228美元(其中包括#美元)。
2019年4月,
公司通过公开发行普通股,产生了13,201,000美元的总收益,
用于偿还公司债务和为业务运营提供资金。该公司在另外两次公开发行股票中发行了股票,总收益为#美元。
截至2021年9月30日,我们的
现金余额为23,078,452美元,营运资本为$
13 |
3. | 盘存 |
库存由以下几部分组成:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
成品 | $ | $ | ||||||
在制品 | ||||||||
原料 | ||||||||
净库存合计 | $ | $ |
4. | 财产和设备 |
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
办公家具和设备 | $ | $ | ||||||
计算机设备 | ||||||||
租赁权的改进 | ||||||||
汽车 | ||||||||
机器设备 | ||||||||
总资产和设备 | ||||||||
减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
财产和设备,净值 | $ | $ |
5. | 应计费用 |
应计费用的主要组成部分汇总如下:
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
累积假期 | $ | $ | ||||||
应计薪金和奖金 | ||||||||
其他应计费用 | ||||||||
应计费用总额 | $ | $ |
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6. | 可转换应付票据-关联方和应付票据 |
2016年10月18日,本公司 与本公司首席执行官、 总裁兼董事长Desmond Wheatley先生签订了一份为期五年的雇佣协议,自2016年1月1日起生效(“该协议”)。根据该协议,韦奕礼先生收取50,000美元的年度递延 薪金,韦奕礼先生递延至韦奕礼先生和董事会同意支付递延 薪金和/或停止递延是适当的时候。于2018年8月,该协议经修订,规定其薪金须延后 至下列情况中最早发生者:(I)守则第409a节指定的可容许事件、(Ii)2020年12月31日、(Iii) 协议所界定的控制权变更,或(Iv)出售本公司全部或实质所有资产。
所有递延金额均由本公司应付予韦奕礼先生的无抵押可转换承付票
证明,该票据按每年10%
的利率计息,直至支付为止,可在任何时间全部或部分按每股7.50美元转换为本公司普通股,由韦奕礼先生酌情决定。由于转换价格相当于2018年6月30日之前不同薪资
递延日期的普通股公允价值,因此在该日期之前,本票据没有有益的转换功能。从2018年6月30日至2018年12月31日,根据我们普通股的日均收盘价,本公司记录了8,672美元的债务折扣
,用于在票据期限内摊销为利息支出的受益转换特征价值。截至2019年3月31日的三个月
,根据我们普通股的日均收盘价,本公司录得$
2019年9月17日,
董事会通过决议,在不久的将来偿还向韦奕礼先生发行的可转换本票,以支付其递延薪酬
(以韦奕礼先生关于时间的建议为准),2019年9月15日之后不再延期支付任何额外的工资。
2020年2月,剩余的5990美元债务贴现记为利息支出,额外利息为#美元。
2020年5月1日,公司
获得了美国小企业管理局薪资保护计划339,262美元的贷款,该贷款是通过冠状病毒援助、救济和经济安全法(CARE法案)提供的。这笔贷款被记录为应付票据,受
7. | 汽车贷款 |
2015年10月,公司 购买了一辆新车,并通过经销商汽车贷款为购买提供资金。贷款期限为60个月,每月最低还款额约为950美元,利息利率为5.99%。这笔贷款的最后一笔付款是在2020年10月31日。
15 |
8. | 承诺和或有事项 |
法律事务:
我们可能会不时 卷入与我们在正常业务过程中的运营所引起的索赔有关的诉讼。截至2021年9月30日, 没有任何悬而未决或受到威胁的诉讼可以合理地预期会对我们的运营结果产生实质性影响。
租约:
2016年8月,本公司
为其现有的公司总部和制造设施签订了转租合同。分租期于二零二零年八月到期,与本公司为分租客的主租约的租期
相同。2020年9月,该公司启动了新的五年主租赁协议
,包括两次可选的一年续订。每月租赁费的范围为
其他承诺:
本公司在正常业务过程中签订各种 合同或协议,据此该等合同或协议可能包含承诺。自成立以来, 本公司签订协议,充当某些供应商的经销商;与第三方签订联合开发合同;转介 协议,公司将向推荐人支付推荐费,用于产生业务;销售代理协议,销售代理 将获得相当于代理所产生收入的一定百分比的费用;业务发展协议和战略联盟协议 ,双方同意合作并相互提供商机,在某些情况下,规定了优先拒绝的权利 供应商可提供营销、投资者关系、公共关系、技术咨询或分包商服务的供应商协议,具有不具约束力的最低采购条款的供应商安排,以及财务顾问将收取费用和/或佣金为公司筹集资金的财务咨询协议。 在此期间,与此类合同相关的所有费用和负债均根据GAAP进行记录。
9. | 租契 |
公司根据租约(主题842)中定义的标准在开始时评估新的
租约。2020年9月1日,本公司签订了新的五年经营租赁
,支付金额从52,000美元到58,526美元不等。租约有两个一年的选项来延长租期。在这次
,我们不能合理确定是否延长租约期限,因此续订期限已从使用权(“ROU”)资产中排除
。我们使用10%的有效借款
利率计算了租赁付款流的现值,并记录了ROU资产和运营租赁负债各为$
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下表显示了截至2020年12月31日的 营业ROU资产和负债以及截至2021年9月30日的余额,包括 期间的变化。
运营中 | ||||
权利 | ||||
使用资源 | ||||
截至2020年12月31日的经营租赁ROU资产 | $ | |||
经营租赁ROU资产摊销较少 | ( | ) | ||
截至2021年9月30日的经营租赁ROU资产 | $ |
截至2021年9月30日 和2020年12月31日,租赁负债的当期和非当期部分计入资产负债表如下:*
9月30日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
经营租赁负债,流动 | $ | $ | ||||||
非流动经营租赁负债 | ||||||||
租赁总负债 | $ | $ |
截至2021年9月30日,我们的经营租赁与租赁负债的未来最低租金承诺 如下:*
2021年9月30日 | ||||
2021 | $ | |||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
未贴现的未来最低付款总额 | ||||
扣除的利息 | ( | ) | ||
租赁总负债 | $ |
10. | 所得税 |
由于公司净亏损,截至2021年9月30日或2020年9月30日的9个月没有联邦所得税 支出。所得税费用代表 应缴的最低州税。由于本公司的营业亏损历史,截至2021年9月30日,已设立全额估值拨备以抵销所有递延税项资产,并未为本年度迄今的亏损提供任何福利。(br}截至2021年9月30日,已设立全额估值津贴以抵销所有递延税项资产,且未为今年迄今的亏损提供任何福利。该公司每季度评估一次正面和负面证据,以评估在确定是否会进一步调整估值免税额时,是否满足了更可能的标准 。
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11. | 每年 向董事授予限制性股票 |
2021年9月30日, 公司向我们的两名非雇员董事每人授予2900股我们的普通股和我们的首席 独立董事每年4000股普通股的年度限制性股票授予,从2021年12月31日开始按季度授予四(4)个等额分期付款 。在授予日,基于我们普通股的收盘价 ,这些股票的每股公允价值为27.37美元,或268,234美元。截至2021年9月30日的季度没有确认任何费用。
2021年4月1日,董事会 批准根据2011年股票激励计划向韦奕礼先生授予两次限制性股票。授予的股票总数是根据112,500美元的奖励除以2021年4月1日的每股收盘价确定的 。在授予日,这些股票的每股 股公允价值为$
发行了2806股,其中一半将按季度授予3次等额分期付款,另一半 将按季度授予11次等额分期付款。在截至2021年9月30日的六个月内, 其中归属的股份产生了47,728美元的费用。截至2021年9月30日,1614股未归属股票,相当于$ 未确认的限制性股票授予费用 ,将在截至2023年12月31日的季度确认。
2021年4月16日,董事会 任命南希·弗洛伊德为公司董事会成员。在任命她的同时,公司根据薪酬委员会的建议,授予弗洛伊德女士5592股限制性股票,每股公允价值为#美元。
在授予之日 ,并将按季度授予,截止日期为2021年9月30日。在截至2021年9月30日的9个月内,所有5592股股票全部归属,产生了 美元的费用 。截至2021年9月30日,所有这些股票都已归属,没有未确认的限制性股票授予费用。
2021年4月16日,董事会 任命Posawatz先生为首席独立董事。根据薪酬委员会的建议,公司根据薪酬委员会的建议,授予Posawatz先生2246股限制性股票担任这一职务,每股公允价值为#美元。
在授予之日, 将按季度授予,直至2021年9月30日。在截至2021年9月30日的9个月中,所有2246股已归属股票产生了 美元的费用 。截至2021年9月30日,所有这些股票都已归属,没有未确认的限制性股票授予费用。
2020年10月20日,公司 分别向我们的两名非雇员董事每人授予12,200股我们普通股的年度限制性股票,以及我们当时的首席独立董事 年度限制性股票授予
普通股,每季度分四(4)次等额分期付款。在 授予日,基于我们普通股的收盘价,这些股票的每股公允价值为14.95美元,即#美元。 。在截至2021年3月31日的三个月内,我们的首席独立董事去世后,12,825股限制性股票的未归属股份被没收并返还给本公司。在截至2021年9月30日的9个月中, 与 其他两名董事相关的限制性股票归属,产生费用273,584美元。截至2021年9月30日,所有这些股票都已归属,没有未确认的 限制性股票授予费用。
2020年6月17日,董事会 根据2011年股票激励计划批准向韦奕礼先生授予两次限制性股票。授予的股票总数是根据150,000美元的奖励除以2020年6月17日的每股交易价格确定的 。在授予日,这些股票的每股公允价值为7.35美元,
股票被授予,其中一半在4个等额分期付款中按季度授予,另一半在12个等额分期付款中按季度授予 。在截至2021年9月30日的9个月内,本授权书中的5101股已归属和 2019年10月1日授予的股票产生的总费用为56,250美元。在2021年9月30日, 这两项授予的股票未归属 ,相当于50,000美元的未确认限制性股票授予费用,这些费用将在截至2023年3月31日的季度确认。
18 |
12. | 股票期权及认股权证 |
股票期权
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月内,公司 记录了基于股票期权的非现金薪酬支出49,136美元和
,分别为。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内,公司记录的基于股票期权的非现金薪酬支出为175,724美元和 截至2021年9月30日,将有435,461美元未确认的基于股票期权的薪酬支出将在接下来的 中确认 好几年了。
在截至2021年9月30日的三个月内,未授予 股票期权。有几个
以无现金方式行使33,142股普通股的股票期权,加权平均行权价为$ 。 公司扣缴股份以支付总计543,937美元的所得税和工资税, 这笔税款已计入额外实收资本。有几个 以现金方式行使的股票期权,行权价为12.76美元,总收购价为10,706美元。
在截至2021年9月30日的9个月内,未授予 股票期权。有几个
以无现金方式行使35,522股普通股的股票期权,加权平均行权价为$ 。 公司扣缴股份以支付总计624,976美元的所得税和工资税, 这笔税款已计入额外实收资本。有几个 以现金方式行使的股票期权,行权价为12.76美元,总收购价为10,706美元。
已发行的股票期权 可购买222,383股普通股,加权平均行权价为$。
2021年9月30日。在截至2021年9月30日的9个月中,22,833 股票期权被没收。
认股权证
在截至2021年9月30日的9个月内,行使了购买422,761股本公司普通股的认股权证,收入为$
13. | 收入 |
对于确定的每个 期间,收入可分为以下几类:
在过去的9个月里 | ||||||||
9月30日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
产品销售 | $ | $ | ||||||
维护费 | ||||||||
专业服务 | ||||||||
运输和装卸 | ||||||||
折扣和津贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
总收入 | $ | $ |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,递延收入分别为159,596美元和
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14. | 后续事件 |
2021年10月,一名员工获得了购买最多20000股本公司普通股的选择权 。此期权将在4年内授予, 的行权价为每股26.80美元。
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项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
本报告包含前瞻性 陈述,这些陈述基于对比姆环球公司(以下简称“比姆”、“ ”公司、“我们”、“我们”或“我们的”)、我们所在的行业和其他事项的当前预期、估计、预测和预测,以及 管理层的信念和假设,以及有关非历史事实事项的其他陈述。这些声明特别包括, 关于我们的计划、战略和前景的声明。例如,当我们使用诸如“项目”、“预期”、“ ”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“应该”、“ ”将、“可能”、“将”、“机会”、“潜在”或“可能”等词语以及表达未来事件或结果不确定性的此类词语或其他词语的变体 时,我们就是在作出前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述 受许多假设、风险和不确定因素的影响,这些假设、风险和不确定性可能会导致公司的实际结果与公司在这些陈述中明示或暗示的任何未来结果大不相同 。可能阻碍公司 实现其声明目标的最重要因素包括但不限于以下因素:
(a) | 公司股价波动、下跌或者股价没有升值的; |
(b) | 季度业绩波动; |
(c) | 公司未赚取收入或利润; |
(d) | 资金不足,无法继续或扩大业务,无法筹集额外资金或融资实施业务计划; |
(e) | 无法向公司的潜在客户提供资金或融资,使其能够从公司购买产品和服务; |
(f) | 未将本公司的技术商业化或未进行销售的; |
(g) | 对本公司产品和服务的需求减少,无论是由于竞争、一般行业条件、失去太阳能税收优惠、技术过时或其他原因; |
(h) | 市场快速而重大的变化; |
(i) | 与外部当事人提起诉讼或者由外部当事人提出法律要求和指控的; |
(j) | 收入不足以支付运营成本,导致持续亏损; |
(k) | 由于公司未来发行新证券,公司现有股东的股权可能被稀释;以及 |
(l) | 原材料成本迅速发生重大变化。 |
21 |
新的因素会不断出现 ,我们无法预测会出现哪些因素。此外,我们无法评估每个因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合可能在多大程度上导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同。 我们无法评估每个因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。由于本报告中关于Form 10-Q的其他部分以及我们之前提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告(有时也称为“2020 Form 10-K”)中提到的因素,包括但不限于2020 Form 10-K中的“风险因素”部分,可能会导致 实际结果或结果与我们所作的任何前瞻性陈述中表达的结果大不相同,因此您不应过度依赖 此外,任何前瞻性声明仅表示截至发布之日 ,除非适用法律另有要求,否则我们没有义务公开发布对这些 前瞻性声明的任何修订结果,或以10-Q表格的形式反映本报告日期之后发生的事件或情况。
概述
BEAM是一家总部位于加利福尼亚州圣地亚哥的清洁技术创新 公司,开发、制造和销售高质量、可再生能源的基础设施产品 ,用于电动汽车充电基础设施、户外媒体广告以及能源安全和备灾。
该公司设计了五个 产品线,这些产品线采用了相同的基础专有技术,可生产一种独特的替代电动汽车并网充电的方案,具有内置的可再生能源,形式为附加太阳能电池板和/或轻型风力发电机,以产生 电力和电池存储来储存电力。这些产品部署迅速,设计美观。我们的产品线包括:
· | EV ARC™电动汽车自动可再生充电器-这是一款获得专利的快速部署的基础设施产品,它使用集成的太阳能和电池存储为任何品牌的出厂安装的电动汽车充电站提供安装资产和电源。2019年,我们开始部署我们的升级版EV ARC™2020,它提供了原始EV ARC™的所有功能,此外还将电子设备提升到太阳能电池板的底部,使装置的防洪能力高达9英尺,并在工程镇流器和牵引垫上提供了更多空间,从而确保了产品的稳定性。 | |
· | Solar Tree®DCFC-离网、可再生能源和快速部署、获得专利的单柱安装式智能发电和储能系统,能够为一辆或多辆电动汽车或更大的车辆提供50kW直流快速充电。 | |
· |
为电动汽车充电的电动汽车ARC™DCFC-DC快速充电系统 。他说:
| |
· | EV-标准版™-专利于2019年12月31日颁发,仍在开发中。路灯标准更换电动汽车充电和应急电源产品,利用现有路灯的基础,结合太阳能、风能、电网连接和车载储能,提供路边充电、路灯照明和应急电力。 | |
· | 无人机ARC™-专利于2020年11月24日颁发,目前仍在开发中。一种离网、可再生能源和快速部署的产品和网络,用于为无人机(UAV)机队充电。 |
22 |
我们认为,对可快速部署和高度可扩展的电动汽车充电基础设施有着明显的需求,我们的产品满足了这一要求。与 需要一般和电气承包商、工程师、顾问、挖沟、许可、浇注混凝土、布线和持续水电费的并网安装不同,EV ARC™系统可以在几分钟内部署,而不是几个月,并且由可再生能源供电,因此没有水电费。我们不确定电动汽车充电服务设备或供应商,并根据客户要求集成同类最佳解决方案 。例如,我们的EV ARC™和Solar Tree®产品已经部署了ChargePoint、Blink、Enel X、Electritfy America、BTC Power和其他高质量的电动汽车充电解决方案。我们可以向客户提出建议,或者 我们可以符合他们的规格和/或现有的充电器网络。我们的产品取代了支持 个电动汽车充电器所需的基础设施,而不是充电器本身。我们不销售电动汽车充电,而是销售支持电动汽车充电的产品。
我们相信,我们电动汽车充电基础设施产品的主要优势 是:
· | 与传统的公共电网并网的替代方案相比,我们获得专利的可再生能源产品极大地降低了电动汽车充电基础设施和户外媒体平台的安装和运行成本、时间和复杂性; |
· | 我们率先进入市场的优势是电动汽车充电基础设施产品,这些产品可再生能源,部署迅速,不需要现场施工或电力工作; |
· | 我们的产品能够在电网中断时运行,并提供电动汽车充电和应急电源,而不是在紧急或其他电网中断期间无法运行;以及 |
· | 我们有能力不断创造可销售的新的可申请专利的发明,并将我们自己的专有技术和部件与其他可用的工程组件相结合,为我们的竞争对手创造了进一步的进入壁垒。 |
整体业务展望
我们的收入从2020年前9个月的4,009,644美元增加到2021年同期的5,514,102美元。在我们2021年前9个月的收入中,71%来自州和地方政府,主要是因为加州交付了52台订单中的30台。我们 还通过我们的联邦总务署(GSA)多重奖励计划 (MAS)合同实现了联邦客户的增长,该合同占2021年前九个月收入的14%,企业客户占同期收入的11% 。在过去的一年里,我们加强了销售队伍,并加大了营销力度,包括聘请公共关系公司和品牌重塑,以向潜在客户传达和提高对我们产品的认识。2021年1月27日,拜登总统发布了一项行政命令,呼吁“联邦、州、地方和部落政府的车队清洁、零排放”。此外,参议院于2021年8月10日通过了一项法案,国会于11月5日通过了该法案。, 2021年,1.2万亿美元的基础设施一揽子计划 ,其中包括75亿美元,用于建设全国范围内的插电式电动汽车充电器网络。BEAM Global将联邦政府对电动汽车基础设施的投资 视为未来收入的重要潜在来源,特别是现在该公司已经获得了联邦总务署(GSA)的多重授予时间表(MAS)合同,这将使联邦机构的采购过程 变得更容易和更快。我们聘请了一名政府关系人员,并聘请了华盛顿特区的一家游说公司来支持这一增长机会 。我们还在增加我们在全美的销售额,以增加我们在加州的重要业务。我们相信,随着工作场所和公共充电需求的增加,我们在企业市场的机会 将会增加。我们相信,我们的产品定位得天独厚,可以从这一增长中受益,同时由于我们能够快速部署弹性强、总成本低的电动汽车充电基础设施,从而提高市场份额 无需复杂的建设、电气工作或许可。
2021年,我们的户外媒体广告业务将继续取得进展 ,我们的签约行业专家正在努力识别和审查潜在的 企业赞助商,以获得圣地亚哥市和其他美国主要城市计划的EV ARC™系统网络的全球冠名权。
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我们有两项新专利, 分别于2019年底和2020年由美国专利商标局颁发给我们的电动汽车标准™以及 无人机ARC™,我们预计它将使用与当前产品相同的专有技术扩展我们的产品供应,并使 我们能够扩展到新市场。我们的可转换电动汽车弧光™在中国也获得了新的专利。
在截至2021年9月30日的9个月里,我们的总亏损为631,020美元 ,而去年同期的总亏损为173,037美元。我们目前 拥有固定的管理结构和设施,将支持我们未来几年的预期增长。在我们的产量增加之前, 我们的产能未得到充分利用,这会增加我们利润率的固定成本负担。一旦我们能够增加产量,我们将 提高单位固定成本,并通过协商批量采购折扣 从提高的劳动效率、利用率和成本中获益。我们还在实施精益制造流程改进,并对我们的产品进行工程更改 我们可以从降低成本中获益。我们集成到产品中的许多组件都是由其他公司制造的。这 与我们的战略一致,即利用资金雄厚的大型组织的投资来改进我们集成到最终产品中的各种 组件和子组件。电池和太阳能电池板等组件预计在未来几个月和几年内继续降低成本。我们预计电动汽车充电基础设施的需求将大幅增长 因此,我们预计我们的产品不会面临巨大的定价压力。电动汽车充电基础设施需求的增长 以及我们的收入增长,再加上上述成本削减措施, 我们相信未来我们的毛利率将大幅提高。在短期内, 我们正在经历钢材价格和运输成本的上涨 。我们正在与供应商合作,尽可能获得最好的定价,并确保充足的供应 ,直到生产供应改善,预计定价将恢复到正常定价。
重要会计政策和估算
公司重要的 会计政策在公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中的附注1中进行了说明。 这些政策或其应用没有实质性变化。
估计的使用。 按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期报告的 资产和负债额以及披露或有资产和负债,以及报告期内报告的 收入和费用。实际结果可能与这些估计不同。所附财务报表中的重大估计 包括存货和标准成本分配的估值、财产和设备的折旧寿命、无形资产的估值、或有亏损的估计、租赁负债和 相关使用权资产的估值、基于股份的成本的估值以及递延税项资产的估值拨备。
会计原则的变化。 在截至2021年9月30日的三个月内,采用的会计原则没有重大变化。
经营成果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的 三个月经营业绩对比
收入。在截至2021年9月30日的三个月中,收入为2,020,612美元,比截至2020年9月30日的三个月的1,237,434美元增长了63%。 在2021年第三季度,我们集中了加州的收入,因为我们部署了加利福尼亚州通过全州总务部(DGS)合同订购的52台设备中的另外23台。这些部队正部署在不同的州机构,包括加州消防局、加州消防局和加州交通局。我们还根据全州佛罗里达州警长的 协会合同交付了我们的第一份订单。我们在本季度收到了540万美元的新订单,导致2021年9月30日有710万美元的大量积压 。
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毛损。截至2021年9月30日的三个月,我们的总亏损为208,023美元,而截至2020年9月30日的三个月的总亏损为188,732美元。尽管2021年第三季度的收入与2020年相比有所增长,但与最初的EV ARC™相比,我们的毛亏损主要增加了 ,这主要是由于2019年底推出并于2020年推出的新EV ARC™的成本增加。根据我们生产原始EV ARC™的经验,我们认为新EV ARC的每台生产成本 TM随着我们的运营和工程团队改进生产流程,2020年将逐渐减少。 由于高需求,钢铁和其他组件的增长也对我们产生了负面影响。我们看到 本季度我们的许多钢铁部件订单大幅增加,这开始反映在我们的收入成本中,并将随着收到更多订单而继续 增加。我们预计,这些较高的材料成本可能还会持续几个季度,直到全球产量 水平提高。由于价格大幅上涨,我们在2021年第三季度对我们的发货做法进行了一些更改,以最大限度地减少使用第三方物流公司。与最近几个季度相比,这节省了部署成本。这部分被本季度运输和搬运收入的减少 所抵消,因为DGS合同免付运输和搬运费用。
运营费用。截至2021年9月30日的三个月,总运营费用为1,481,306美元,而2020年同期为906,962美元,增长了 63%。增加的主要原因是股票期权费用和授予董事 限制性股票的非现金薪酬支出202,463美元,为支持收入增长而增加的销售和营销费用243,614美元,与我们2021年年度股东大会相关的增加成本31,997美元,以及其他净增加96,269美元。
其他收支。 截至2021年9月30日的季度,其他收入和支出为698美元,而截至2020年9月30日的季度其他收入和支出为159美元。
净亏损。截至2021年9月30日的三个月,我们的净亏损 为1,688,631美元,比2020年同期的净亏损1,100,023美元增加了592,777美元,主要原因是总亏损增加和运营费用增加。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月经营业绩对比
收入。截至2021年9月30日的9个月,收入为5,514,102美元,比截至2020年9月30日的9个月的4,009,644美元增长38%。 主要原因是加利福尼亚州订购了52台中的30台。与去年同期相比,联邦机构在2021年前9个月的销售额也有所增长。此外,与前几个季度相比,我们继续看到更多的多台订单 ,加利福尼亚州和其他几个州的52个系统订单就是明证。在2020年间,由于新冠肺炎疫情,我们在客户下单方面遇到了一些 个延迟,现在这些延迟将在2021年继续推进。我们在2021年9月30日的积压金额为710万美元。
毛损。截至2021年9月30日的9个月,我们的总亏损为631,020美元,而截至2020年9月30日的9个月的总亏损为173,037美元。尽管2021年前九个月的收入与2020年相比有所增长,但我们的毛亏损增加的主要原因是,与最初的EV ARC™相比,于2019年底推出并于2020年推出的新EV ARC™的成本增加了 。根据我们生产原始EV ARC™的经验,我们相信随着我们的运营和工程团队改进生产流程,我们新EV ARC 2020的单位生产成本将随着时间的推移而降低。由于需求旺盛,钢材价格和运输成本上涨也给我们带来了负面影响 。钢铁成本在过去两个季度大幅上升,我们预计这一趋势将在未来几个季度持续,直到全球产量改善。与前一年相比,我们使用第三方物流公司的运输成本在2021年前9个月也有所增加。但是,我们在2021年第三季度对我们的发货做法进行了一些更改,以最大限度地减少对第三方物流公司的使用,这比上一季度节省了大量成本。
运营费用。截至2021年9月30日的9个月,总运营费用为3,952,991美元,而2020年同期为2,697,418美元,增长了 47%。增加的主要原因是股票期权费用和董事限制性股票归属的非现金薪酬支出475,559美元,为支持收入增长而增加的销售和营销费用394,177美元,用于支持开发项目的研发人员增加的78,310美元,与2021年年度股东大会相关的成本增加的71,934美元,董事和高级管理人员保险费增加的57,190美元,增加的董事现金薪酬33,334美元,以及39,790美元
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其他收支。 截至2021年9月30日的9个月,利息收入为3,658美元,而2020年同期为10,280美元,原因是我们的投资平均毛利率大幅下降。截至2020年9月30日的9个月的利息支出为11,357美元,而截至2021年9月30日的9个月的名义利息支出为50美元。
净亏损。截至2021年9月30日的9个月,我们的净亏损 为4,581,228美元,比2020年同期的净亏损2,876,501美元增加了1,704,727美元,主要原因是总亏损增加和运营费用增加。
流动性与资本资源
截至2021年9月30日,我们 的现金为23,078,452美元,而2020年12月31日的现金为26,702,804美元。我们历来通过股权和债务融资相结合 来满足我们的现金需求。我们的现金需求一般用于经营活动。
我们的经营、 投资和融资活动产生的现金流,如简明现金流量表所示,汇总如下:
9月30日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
现金(用于)由以下机构提供: | ||||||||
用于经营活动的现金净额 | $ | (5,160,604 | ) | $ | (3,231,325 | ) | ||
用于投资活动的净现金 | $ | (533,999 | ) | $ | (222,648 | ) | ||
融资活动提供的现金净额 | $ | 2,070,251 | $ | 11,936,741 |
经营活动
截至2021年9月30日的9个月,净亏损4,581,228美元,包括折旧和摊销、为董事薪酬服务发行的普通股、与授予股票期权相关的非现金薪酬支出以及经营租赁使用权资产摊销 等非现金支出项目减少了899,123美元。这一时期运营中使用的现金包括根据预测的 需求增加1,011,971美元的库存,由于一些缓慢付款导致应收账款增加689,353美元,以及应付销售税减少18,691美元。运营部门提供的现金 包括因保险预付款而增加的预付费用和其他流动资产89,663美元,购买存货的应付帐款增加62,549 ,由于销售维护 计划而增加的递延收入52,107美元,以及累计费用增加37,198美元。
截至2020年9月30日的9个月,净亏损2,876,501美元,减少了345,899美元的非现金支出项目,包括折旧和摊销、为董事薪酬服务发行的普通股、与授予股票期权相关的非现金薪酬支出、与关联方票据相关的债务折价的摊销 以及经营租赁使用权资产的摊销。本期间运营中使用的现金 包括由于2020年第三季度收入高于2019年第四季度,应收账款增加545,619美元,存货预付款和保险保证金的预付费用和其他流动资产增加239,863美元,支付最初 发行的可转换票据以代替关联方工资220,417美元,以及应付账款减少114,228美元。运营部门提供的现金包括应计费用增加177,640美元,主要用于工资和相关费用,库存减少增加143,224美元 ,应付销售税增加74,703美元,维护合同递延收入增加18,968美元,押金增加4,869 美元。
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投资活动中使用的现金 包括473,318美元用于购买制造设备,其中包括两辆卡车用于产品交付,以及在截至2021年9月30日的9个月中用于专利相关成本的60,681美元 。在截至2020年9月30日的9个月中,153,097美元用于购买制造设备,69,551美元用于支付与专利相关的成本。
在截至2021年9月30日的9个月中,我们的融资活动产生的现金包括行使认股权证所得的2,684,519美元 ,我们使用了614,269美元的现金来支付与无现金股票期权行使相关的工资税。在截至2020年9月30日的9个月中,我们的融资活动产生的现金包括根据公开发行发行普通股的收益11,499,675美元,被递延股权发行成本960,833美元和行使认股权证的1,066,912美元所抵消,我们通过小企业管理局支薪支票保护计划借入了339,262美元,该计划通过冠状病毒援助、救济和 经济安全法(CARE Act)获得
营运资本已从2020年12月31日的28,133,031美元减少到2021年9月30日的26,125,088美元,这主要是由于运营现金的使用,但部分被认股权证行使的现金收益所抵消。
虽然本公司继续 专注于销售并提高其产品的市场知名度,但在最近几年中,本公司的产品销售总体上没有实现净利润 。然而,我们相信,随着收入的增长,我们的净利润将会改善。管理层相信,随着产量的增加 我们相信产量将会增加,效率将继续提高,单位生产总成本将会降低, 因此可以在未来提高EV ARC™和太阳能树®产品的毛利。公司可能会通过发行证券或债务工具来筹集资金 ,直到其业务实现正现金流,这是基于 销售量的增加和持续的生产成本降低措施。管理层目前无法预测其 何时或是否会实现正现金流。
2020年7月7日,本公司 以每股8.25美元的价格公开发行了1,393,900股普通股,扣除承销折扣和佣金以及本公司预计应支付的发售费用后,收益约为10,500,000美元。2020年11月27日,公司 以每股30.00美元的价格公开发行了25万股普通股,扣除承销折扣和佣金以及估计公司应支付的发售费用后,产生了约690万美元的收入。该公司打算将这些发行的净收益合计主要用于营运资金和一般公司用途。
管理层认为,公司运营的演变 可能使其能够执行其战略计划,并使其在未来实现盈利增长。 这一演变预计将包括以下持续步骤:增加销售人员和独立销售渠道,继续管理间接费用成本,因收入增长而增加间接费用吸收,改进流程和供应商谈判以降低成本,提高公众对公司及其产品的认识,以及成熟某些较长的销售周期 机会。管理层相信,如果这些步骤成功,可能会使公司产生足够的收入来继续 运营。不过,我们不能保证该公司能否或何时能够达到该等经营目标。
表外安排
我们没有任何对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的 表外安排,这些安排对投资者来说都是重要的,或者很可能会对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来的影响。
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项目3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层负责 建立和维护披露控制和程序,旨在确保根据1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)在我们的报告中要求披露的信息 在美国证券交易委员会(简称《美国证券交易委员会》)的规则和表格中规定的时间段内进行记录、处理、汇总和报告,并确保此类 信息被累积并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)。 严格按照《交易法》第15d-15(E)条规则中“披露控制和程序”的定义,及时做出有关要求披露的决定 。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到, 任何控制和程序,无论设计和操作有多好,都只能为实现预期的 控制目标提供合理的保证,管理层有必要在评估可能的 控制和程序的成本效益关系时运用其判断。
在本文件所涵盖的 期间,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了评估。 基于上述情况,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年9月30日,我们还没有 足够的控制和程序来确保我们的交易所法案报告中要求披露的所有信息都得到记录、 处理、汇总和及时报告。
本公司打算 改善财务报告的内部控制,并改善其披露控制和程序。截至2020年12月31日,我们发现了 以下重大弱点,其中截至2021年9月30日至本报告日期,以下项目仍然存在:
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· | 该公司目前没有自动化制造或采购系统来跟踪库存采购、交易、物料清单、零件号、产品成本计算、劳动力或永久库存系统。该公司在年内执行人工流程以跟踪和控制库存交易,将人工和管理费用应用于库存,并在年末进行逐个实地盘点,以确认期末库存余额和估值。虽然这些流程在确定库存和销售交易成本方面提供了良好的结果,但随着我们的发展,这已成为一个非常耗时的流程,并可能影响我们及时提交报告的能力。企业计划系统还将提供更好的管理工具来分析和计划生产。这将避免过度采购或库存短缺。这将避免过度采购或库存短缺。我们计划在2021财年实施制造和采购系统。 |
由于这些控制在整个组织中具有普遍影响,管理层已确定这些情况构成重大弱点。
纠正措施与财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的三个月中,我们继续开发我们的手动控制,包括在生产中设置库存位置,以帮助 跟踪和清点我们的库存。我们有一些人员流动,导致新的企业资源规划(ERP)软件包的选择延迟。我们计划在2022年初选择新的ERP。
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第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
本公司可能不时卷入正常业务过程中出现的法律诉讼和索赔 。截至本报告日期,没有 管理层知道的持续或未决的法律索赔或诉讼。
项目1A。风险因素
除本表格10-Q中列出的其他信息 外,您还应仔细考虑第I部分“第1A项”中讨论的因素。在截至2020年12月31日的年度报告中,我们的 Form 10-K年度报告中的“风险因素”可能会对我们的业务、财务状况、流动性 或未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。其他风险和 我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的不确定性也可能对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大不利影响。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
无
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
通过引用并入本文 | ||||||||||||
展品 数 |
展品说明 | 表格 | 文件编号 | 展品 |
归档 日期 |
已归档 特此声明 | ||||||
3.1 | 法团章程细则 | SB-2 | 333-147104 | 3.1 | 11/2/2007 | |||||||
3.2 | 修订日期为2016年12月23日的公司章程 | S-1/A | 333-226040 | 3.1.2 | 4/4/2019 | |||||||
3.3 | 公司章程变更证书日期为2019年4月11日 | 8-K | 001-38868 | 3.1 | 4/18/2019 | |||||||
3.4 | 2020年9月14日公司章程修正案证书 | 8-K | 000-53204 | 3.1 | 9/14/2020 | |||||||
3.5 | 公司章程修订证书日期为2021年7月20日 | 8-K | 001-38868 | 3.1 | 7/20/2021 | |||||||
31.1 | 依据萨班斯-奥克斯利法案第302条对行政总裁的认证 | X | ||||||||||
31.2 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官 | X | ||||||||||
32.1 | 依据萨班斯-奥克斯利法案第906条认证行政总裁 | X | ||||||||||
32.2 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席财务官 | X | ||||||||||
101.INS | 内联XBRL实例文档 | X | ||||||||||
101.SCH | 内联XBRL架构文档 | X | ||||||||||
101.CAL | 内联XBRL计算链接库文档 | X | ||||||||||
101.DEF | 内联XBRL定义Linkbase文档 | X | ||||||||||
101.LAB | 内联XBRL标签Linkbase文档 | X | ||||||||||
101.PRE | 内联XBRL演示文稿链接库文档 | X | ||||||||||
104 | 此季度报告(Form 10-Q)的封面已采用内联XBRL格式 | X |
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签名
根据修订后的1934年证券交易法第13或15(D)节的要求 ,注册人已正式授权以下签名者代表注册人 签署本报告。
日期:2021年11月12日 | 波束全局 |
由以下人员提供:/S/Desmond Wheatley | |
董事长兼首席执行官韦奕礼(Desmond Wheatley) (首席行政主任) | |
由以下人员提供:/凯瑟琳·H·麦克德莫特 | |
首席财务官凯瑟琳·H·麦克德莫特(Katherine H.McDermott) (首席财务/会计官) |
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