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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格：10-Q

(马克·科恩)

☒

季度财务报告是根据1934年美国证券交易所法案第(13)节或第(15)(D)节编写的。

在截至本季度末的季度内2021年9月30日

或

☐

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告

在从日本到日本的过渡期内，日本和日本之间的过渡期，日本和日本之间的过渡期，美国和日本之间的过渡期。

委托文件编号：001-40589

东北社区Bancorp，Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)

马里兰州

86-3173858

(州或其他司法管辖区)

公司或组织)

(税务局雇主

识别号码)

汉密尔顿大道325号

怀特普莱恩斯, 纽约10601

(主要行政办公室地址)

(914) 684-2500

(注册人电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：


每节课的标题	交易符号)	注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元	NECB	纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。(2)注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了根据1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告。巴塞罗那是 ☒*☐

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规定必须提交的每个互动数据文件。巴塞罗那是 ☒*☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件管理器		加速的文件管理器	

非加速文件服务器	☒	规模较小的新闻报道公司	☒	新兴市场成长型公司	☒

如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是☐*☒

截至2021年11月12日，有16,377,936注册人已发行普通股的股份.


`
		页面

第I部分	财务信息	3

第一项。	财务报表	3

	截至2021年9月30日和2020年12月31日的合并财务状况报表(未经审计)	3

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合收益表(未经审计)	5

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合全面收益表(未经审计)	6

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月股东权益变动表(未经审计)	7

	截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月合并现金流量表(未经审计)	8

	简明合并财务报表附注(未经审计)	10

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	35

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	52

第四项。	管制和程序	54

第II部	其他信息	55

第一项。	法律程序	55

项目1A。	风险因素	55

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	55

第三项。	高级证券违约	55

第四项。	煤矿安全信息披露	55

第五项。	其他信息	55

第6项。	陈列品	55

展品索引		56

签名		57

第一部分：金融信息

第一项：财务报表

东北社区Bancorp，Inc.

合并财务状况表

(未经审计)


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020

	(单位：万，除份额外)
	和每股收益(金额)
资产
存款机构应付的现金和金额	$	6,728	$	7,613
有息存款		101,285		61,578
现金和现金等价物合计		108,013		69,191
存单		100		100
股权证券		15,117		10,332
可供出售的证券，按公允价值计算		2		2
持有至到期的证券(公允价值为 $13,083及$7,519，分别)		13,422		7,382
应收贷款		909,466		824,708
递延贷款成本，净额		326		113
贷款损失拨备		(5,242)		(5,088)
净贷款		904,550		819,733
房舍和设备，净值		23,544		18,675
对限制性股票的投资，按成本计算		1,569		1,595
银行自营人寿保险		25,138		24,691
应计应收利息		4,034		3,838
商誉		651		651
房地产自有		1,996		1,996
持有以供投资的财产		1,491		1,518
使用权资产 - 运营		2,697		3,094
使用权资产 - 融资		360		363
其他资产		5,346		5,060
总资产	$	1,108,030	$	968,221
负债和股东权益
负债：
存款：
无息	$	306,645	$	221,371
计息		510,190		550,335
总存款		816,835		771,706
借款人预付税款和保险费		2,184		2,258
联邦住房贷款银行预付款		28,000		28,000
租赁责任 - Operating		2,736		3,115
租赁负债 - 融资		487		460
应付账款和应计费用		9,089		8,857
总负债		859,331		814,396

见中期未经审计综合财务报表附注。

东北社区Bancorp，Inc.

合并财务状况报表 (续)

(未经审计)


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020

	(单位：万，除份额外)
	和每股收益(金额)
股东权益：
优先股，$0.01及$0.01票面价值；25,000,000股票和1,340,000授权股份；无分别发行或未偿还¹		—		—
普通股，$0.01及$0.01票面价值；75,000,000股票和25,460,000授权股份；16,377,936股票和17,721,500已发行股份；及16,377,936股票和16,340,779分别发行流通股？	$	164	$	132
额外实收资本		145,315		56,901
未赚取员工持股计划(“ESOP”)股份		(8,518)		(1,296)
国库股 - 按成本价计算，0和1,380,721分别为股票？		-		(7,032)
留存收益		111,932		105,305
累计其他综合损失		(194)		(185)
股东权益总额		248,699		153,825
总负债和股东权益	$	1,108,030	$	968,221

？公司第二步转换发行于2021年7月12日结束之前的相关期间的股票金额已重述，以追溯确认1.3400转换要约中适用的交换比率。

见中期未经审计综合财务报表附注。

东北社区Bancorp，Inc.

合并损益表

(未经审计)


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020

	(单位：万元，不包括每股净额)
利息收入：
贷款	$	11,935	$	11,882	$	35,237	$	36,323
生息存款		53		15		74		346
证券		104		102		277		325
利息收入总额		12,092		11,999		35,588		36,994
利息支出：
存款		995		2,007		3,390		7,692
借款		178		178		528		509
融资租赁		9		9		27		27
利息支出总额		1,182		2,194		3,945		8,228
净利息收入		10,910		9,805		31,643		28,766
贷款损失准备金		3,593		229		3,610		762
计提贷款损失拨备后的净利息收入		7,317		9,576		28,033		28,004
非利息收入：
其他借款费用和手续费		381		251		1,095		721
设备处置损益		—		(2)		7		(2)
银行自营寿险收益		152		152		447		457
投资咨询费		139		112		381		318
股权证券的未实现收益(亏损)		(154)		-		(215)		299
其他		14		14		38		157
非利息收入总额		532		527		1,753		1,950
非利息支出：
薪金和员工福利		4,054		3,165		11,223		10,031
入住费		489		480		1,534		1,436
装备		229		192		718		604
外部数据处理		395		449		1,218		1,298
广告		36		27		83		144
商誉减值损失		-		50		-		50
房地产自有费用		18		34		85		175
其他		1,633		1,618		4,857		4,647
非利息支出总额		6,854		6,015		19,718		18,385
所得税拨备前收入		995		4,088		10,068		11,569
所得税拨备		265		956		2,372		2,703
净收入	$	730	$	3,132	$	7,696	$	8,866

普通股每股收益 - Basic和摊薄？	$	0.05	$	0.19	$	0.48	$	0.55

？公司第二步转换发行于2021年7月12日结束之前的相关期间的股票金额已重述，以追溯确认1.3400转换要约中适用的交换比率。

见中期未经审计综合财务报表附注。

东北社区Bancorp，Inc.

综合全面收益表

(未经审计)


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020

	(单位：万人)
净收入	$	730	$	3,132	$	7,696	$	8,866
其他全面收益(亏损)：
固定收益养老金：
从累积的其他综合收益中重新分类调整：
摊销先前服务费用¹		—		4		—		12
精算损失摊销¹		8		3		24		11
期间产生的精算收益		(14)		8		(35)		—
总计		(6)		15		(11)		23
所得税效应²		—		(5)		2		7
其他综合(亏损)收入合计		(6)		10		(9)		30
综合收入总额	$	724	$	3,142	$	7,687	$	8,896

¹金额计入经审计的综合收益表中的薪金和员工福利，作为定期养老金净成本的一部分。有关详细信息，请参阅附注9。

²金额包括在经审计的综合损益表的所得税拨备中。

见中期未经审计综合财务报表附注。

东北社区Bancorp，Inc.

合并股东权益变动表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月

(未经审计)


													累计
					其他内容								其他
	数量		普普通通		实收账款		不劳而获		留用		财务处		全面
	股份，净额？		库存		资本		员工持股计划(ESOP)股票		收益		库存		损失		总计

	(以千人为单位，不包括每股收益和每股收益)

Balance - 2019年12月31日		17,721,500	$	132	$	56,902	$	(1,555)	$	93,767	$	(7,032)	$	(101)	$	142,113
净收入		—		—		—		—		3,256		—		—		3,256
其他综合收益		—		—		—		—		—		—		10		10
宣布的现金股息($0.02每股)		—		—		—		—		(361)		—		—		(361)
员工持股计划赚取的股份		—		—		8		65		—		—		—		73
余额-2020年3月31日		17,721,500	$	132	$	56,910	$	(1,490)	$	96,662	$	(7,032)	$	(91)	$	145,091
净收入		—		—		—		—		2,478		—		—		2,478
其他综合收益		—		—		—		—		—		—		10		10
宣布的现金股息($0.02每股)		—		—		—		—		(143)		—		—		(143)
员工持股计划赚取的股份		—		—		(15)		65		—		—		—		50
余额-2020年6月30日		17,721,500	$	132	$	56,895	$	(1,425)	$	98,997	$	(7,032)	$	(81)	$	147,486
净收入		—		—		—		—		3,132		—		—		3,132
其他综合收益		—		—		—		—		—		—		10		10
宣布的现金股息($0.02每股)		—		—		—		—		(143)		—		—		(143)
员工持股计划赚取的股份		—		—		(8)		65		—		—		—		57
Balance - 2020年9月30日		17,721,500	$	132	$	56,887	$	(1,360)	$	101,986	$	(7,032)	$	(71)	$	150,542

													累计
					其他内容								其他
	数量		普普通通		实收账款		不劳而获		留用		财务处		全面
	股份，净额？		库存		资本		员工持股计划(ESOP)股票		收益		库存		损失		总计

	(以千人为单位，不包括每股收益和每股收益)

Balance - ，2020年12月31日		17,721,500	$	132	$	56,901	$	(1,296)	$	105,305	$	(7,032)	$	(185)	$	153,825
净收入		—		—		—		—		3,245		—		—		3,245
其他综合收益		—		—		—		—		—		—		3		3
宣布的现金股息($0.02每股)		—		—		—		—		(144)		—		—		(144)
员工持股计划赚取的股份		—		—		32		65		—		—		—		97
余额-2021年3月31日		17,721,500	$	132	$	56,933	$	(1,231)	$	108,406	$	(7,032)	$	(182)	$	157,026
净收入		—		—		—		—		3,721		—		—		3,721
其他综合收益		—		—		—		—		—		—		(6)		(6)
员工持股计划赚取的股份		—		—		41		65		—		—		—		106
余额-2021年6月30日		17,721,500	$	132	$	56,974	$	(1,166)	$	112,127	$	(7,032)	$	(188)	$	160,847
净收入		—		—		—		—		730		—		—		730
其他综合损失		—		—		—		—		—		—		(6)		(6)
宣布的现金股息($0.06每股)		—		—		—		—		(925)		—		—		(925)
员工持股计划赚取的股份		—		—		15		476		—		—		—		491
购买员工持股计划持有的未赚取普通股		—		—		—		(7,828)		—		—		—		(7,828)
第二步转换和股票发行：
转换现有股份		6,593,954
在公开发行中出售的MHC股票，扣除成本后的净额		9,784,077		32		95,358		—		—		—		—		95,390
NECB，MHC股票退休		(17,721,500)
转换现有股份所产生的零碎股份		(95)
库存股退役		—		—		(7,032)		—		—		7,032		—		—
Balance - 2021年9月30日		16,377,936	$	164	$	145,315	$	(8,518)	$	111,932	$	—	$	(194)	$	248,699

？公司第二步转换发行于2021年7月12日结束之前的相关期间的股票金额已重述，以追溯确认1.3400转换要约中适用的交换比率。

见中期未经审计综合财务报表附注。

东北社区Bancorp，Inc.

合并现金流量表

(未经审计)


	截至9月30日的9个月：
	2021		2020

	(单位：万人)
经营活动的现金流：
净收入	$	7,696	$	8,866
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
证券溢价和折价的净增值(净额)		(2)		(3)
贷款损失准备金		3,610		762
折旧		837		736
递延贷款费用和成本的净增值		29		(134)
递延所得税费用		(347)		78
权益证券确认的未实现(收益)亏损		215		(299)
商誉减值		-		50
自有房地产减值		-		56
银行自营寿险收益		(447)		(457)
(收益)处置房舍和设备的损失		(7)		2
员工持股薪酬费用		694		180
应计应收利息(增加)减少		(196)		167
其他资产减少		488		1,381
应付账款和应计费用增加		80		3,269
经营活动提供的净现金		12,650		14,654
投资活动的现金流：
贷款净增加		(91,604)		(58,994)
出售贷款所得款项		3,148		—
可供出售证券的本金偿还		—		2
持有至到期证券的本金偿还		4,274		1,311
购买有价证券		(5,000)		—
购买持有至到期的证券		(10,312)		—
限制性股票净赎回(买入)		26		(247)
购置房舍和设备		(5,699)		(877)
用于投资活动的净现金		(105,167)		(58,805)
融资活动的现金流：
存款净增(减)		45,129		(15,556)
纽约FHLB预付款的收益		—		7,000
向员工持股计划贷款		(7,828)		—
发行由股票认购提供资金的普通股		95,390		—
借款人的税收和保险预付款减少		(74)		(567)
支付的现金股息		(1,278)		(879)
融资活动提供(使用)的现金净额		131,339		(10,002)
现金及现金等价物净增(减)		38,822		(54,153)
现金和现金等价物 - 期初		69,191		127,675
现金和现金等价物 - 结束	$	108,013	$	73,522

东北社区Bancorp，Inc.

合并现金流量表 (续)

(未经审计)


	截至9月30日的9个月：
	2021		2020

	(单位：万人)
补充现金流信息：
已缴所得税	$	3,296	$	2,375
支付的利息	$	3,869	$	8,201
补充披露非现金投融资活动：
- 运营中使用权资产的确认	$	—	$	2,481
- 运营中租赁责任的确认	$	—	$	2,481
已宣布和未支付的股息	$	—	$	148

见中期未经审计综合财务报表附注。

东北社区Bancorp，Inc.

简明合并财务报表附注

(除非另有说明，否则以千美元为单位)

(未经审计)

东北社区Bancorp，Inc.

合并财务报表附注

注：1 - 重要会计政策摘要

以下是对该公司的业务以及重要的会计和报告政策的描述：

业务性质：

东北社区银行公司(以下简称“公司”)成立于2021年5月，是马里兰州的一家公司，在完成东北社区银行(以下简称“银行”)从两级相互控股公司结构向股份制公司结构的第二步转换后，成为联邦特许公司东北社区银行公司(以下简称“中间控股公司”)的继任者。东北社区Bancorp，MHC在第二步转换完成之前是Mid-Tier Holding Company的前身相互控股公司。在第二步转型的同时，东北社区银行、MHC和Mid-Tier Holding Company各自合并，现在不复存在。第二步转换于2021年7月12日完成，当时公司出售了，总收益为$97.8百万，总共9,784,077普通股价格为$10.00每股。作为第二步转换的一部分，将东北社区银行以外的其他人拥有的MHC公司现有流通股每股转换为1.3400公司普通股。作为第二步转换的结果，所有股票信息随后都已修改，以反映1.3400汇率，除非另有说明。

该银行是一家纽约州特许储蓄银行，并于2012年6月29日营业结束时完成了从联邦特许储蓄银行的转换。公司的主要活动是银行的所有权和经营权。

世行总部设在纽约州怀特普莱恩斯。世行成立于1934年，是一家以社区为导向的金融机构，致力于在其市场范围内服务个人和企业的金融服务需求。该银行目前通过其九分支机构位于纽约的布朗克斯、奥兰治、罗克兰和威彻斯特县，以及马萨诸塞州的埃塞克斯、米德尔塞克斯和诺福克县三贷款制作办事处位于纽约州怀特普莱恩斯、纽约市和马萨诸塞州丹佛斯市。

该行的主要业务包括主要发放建筑贷款，其次是商业和工业贷款，以及多户和混合用途的住宅房地产贷款和非住宅房地产贷款。本行在其总行及分行周边地区向公众提供各式各样的零售存款产品，其利率与在其市场范围内经营的其他金融机构提供的同类产品的利率相若。世行还利用借款作为资金来源。银行的收入主要来自贷款利息，其次是投资证券和抵押贷款支持证券的利息。该行还从其他收入中获得收入，包括存款费用、服务费和投资咨询费。

世行还通过与注册经纪自营商和投资顾问的网络安排，以世行旗下港湾西部财富管理集团(Harbor West Wealth Management Group)的名义提供投资咨询和财务规划服务。

新英格兰商业地产有限责任公司(“NECP”)是一家纽约有限责任公司，是本行的全资附属公司，于2007年10月成立，目的是协助本行购买或租赁不动产。新英格兰商业地产有限责任公司目前拥有一位于宾夕法尼亚州的止赎财产。

NECB Financial Services Group，LLC(“NECB Financial”)是一家纽约有限责任公司，是本银行的全资附属公司，成立于2012年第三季度，作为Harbor West Wealth Management Group的补充，销售人寿保险和固定利率年金。NECB Financial在纽约州和康涅狄格州获得许可。

72 West Eckerson LLC(“72 West Eckerson”)是一家纽约有限责任公司，是本行的全资附属公司，于2015年4月成立，目的是协助本行购买或租赁不动产，目前拥有本行位于纽约州斯普林谷和纽约州门罗的分行。

166 Route 59 Realty LLC(“166 Route 59 Realty”)是一家纽约有限责任公司，也是世行的全资子公司，成立于2021年4月，目的是促进世行购买或租赁不动产，目前拥有位于纽约州艾尔蒙特的拟建世行分行的物业。

合并原则：

随附的未经审计的综合财务报表包括本公司、本银行、NECP、NECB Financial、72 West Eckerson和166 Route 59 Realty(统称为“公司”)的账目，并已按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。所有重要的公司间账户和交易都已在合并中取消。公司及其子公司的会计和报告政策符合美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规章制度，包括10-Q表的说明和S-X法规第10条。通常包括在财务报表中的某些信息和脚注披露已根据这些规则和规定被浓缩或省略。未经审计的综合中期财务信息应与经审计的综合财务报表及其附注一并阅读，该报表及其附注包含在本公司于2021年5月24日根据规则第424(B)(3)条提交给美国证券交易委员会的招股说明书中。

本公司认为，为公平列报中期经营业绩所需的所有调整(仅包括正常经常性应计项目)均已包括在内。不到一年的经营业绩不一定代表全年或任何其他时期的业绩。

预算的使用：

按照公认会计准则编制财务报表，要求管理层作出影响报告期内报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内收入和费用的报告金额的估计和假设。近期特别容易发生变化的估计，包括与新型冠状病毒(“新冠肺炎”)相关的变化，被用于确定贷款损失拨备、审查公司递延税项资产估值拨备的必要性以及金融工具的公允价值。

新冠肺炎：

该公司继续监测新冠肺炎的影响，并认为这些中断是暂时的。如果中断持续下去，可能会对公司2021年的运营业绩、财务状况和流动性产生不利影响。此外，未来经营业绩的下降可能会给公司的监管资本比率带来压力。

注2： - 监管资本

本公司和本银行须遵守联邦银行机构颁布的监管资本要求。美联储为合并后的金融控股公司设定了资本要求，包括资本充足的标准，联邦存款保险公司对该公司的子公司银行也有类似的要求。在2015年1月1日之前，法规建立了量化措施，以确保资本充足，这要求银行保持总一级资本(根据法规定义)与风险加权资产(定义)以及核心一级资本与调整后总资产(定义)的最低金额和比率。

自2015年1月1日起，公司采用了巴塞尔III最终规则。根据本公司于2020年12月31日的资本水平和条件构成声明，新规则的实施对我们在银行层面的监管资本水平或比率没有实质性影响。新规定在公司层面建立了限制，并将最低一级资本提高到基于风险的资产要求，从4%至6%的风险加权资产；建立了新的普通股一级资本；并赋予了更高的风险权重(150%)逾期超过90天或处于非应计项目的风险敞口，以及某些为房地产收购、开发或建设提供资金的商业房地产设施。新规则有一项资本节约缓冲要求，该要求是以以下速度分阶段实施的：0.625从2016年1月1日至2020年1月1日，每年%，当时全额资本节约缓冲要求为2.50%有效。截至2021年9月30日和2020年12月31日，该行满足了所有资本充足率要求。

下表列出了有关银行在所列日期的资本水平的信息：

监管机构对资本金的要求

最低资本

对于分类为

实际

充分性(1)

资本充裕

金额

比率

金额

比率

金额

比率

(美元，单位：万美元)

截至2021年9月30日：

总资本(与风险加权资产之比)

190,718

15.91

≥95,870

≥8.00

≥119,837

≥10.00

一级资本(风险加权资产)

185,505

15.48

≥71,902

≥6.00

≥95,870

≥8.00

普通股一级资本(相对于风险加权资产)

185,505

15.48

≥53,927

≥4.50

≥77,894

≥6.50

核心(第一级)资本(调整后总资产)

185,505

17.07

≥43,476

≥4.00

≥54,345

≥5.00

截至2020年12月31日：

总资本(与风险加权资产之比)

143,021

13.72

≥83,399

≥8.00

≥104,249

≥10.00

一级资本(风险加权资产)

137,962

13.23

≥62,550

≥6.00

≥83,399

≥8.00

普通股一级资本(相对于风险加权资产)

137,962

13.23

≥46,912

≥4.50

≥67,762

≥6.50

核心(第一级)资本(调整后总资产)

137,962

14.79

≥37,304

≥4.00

≥46,629

≥5.00

(1)	比率不包括资本保存缓冲。

根据联邦存款保险公司的最新通知，在监管框架下，该行被归类为“资本充足”，以便迅速采取纠正行动。自通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了世行的类别。

注3： - 股票证券

下表为2021年9月30日和2020年12月31日的股权证券日程表。股票证券包括我们对市场利率债券共同基金的投资，该基金投资于高质量的固定收益债券，主要是政府机构证券，其收益旨在积极影响全美的社区发展。该共同基金专门致力于为中低收入借款人和租房者提供负担得起的住房，包括那些位于占多数的少数族裔人口普查地区的借款人和租房者。


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020

	(单位：万人)
股权证券，按公允价值计算	$	15,117	$	10,332

以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三个月和前九个月股权证券净收入确认的未实现收益摘要：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020

	(单位：万人)				(单位：万人)

期内确认的权益类证券净收益(亏损)	$	(154)	$	—	$	(215)	$	299
减去：期内出售股权证券实现的净亏损		—		—		—		—
报告日持有的权益证券确认的未实现净收益(亏损)	$	(154)	$	—	$	(215)	$	299

注：4可供出售的 - 证券

下表汇总了该公司在2021年9月30日和2020年12月31日可供出售的证券组合。


	2021年9月30日
			毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		公平
	成本		收益		损失		价值

	(单位：万人)
抵押贷款支持证券 - 住宅：
联邦住房贷款抵押公司	$	2	$	—	$	—	$	2
	$	2	$	—	$	—	$	2


	2020年12月31日
			毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		公平
	成本		收益		损失		价值

	(单位：万人)
抵押贷款支持证券 - 住宅：
联邦住房贷款抵押公司	$	2	$	—	$	—	$	2
	$	2	$	—	$	—	$	2

有几个不是截至2021年9月30日和2020年12月31日可供出售的证券的销售。

抵押贷款支持证券的合同最终到期日如下：


	2021年9月30日
	摊销成本		公允价值

	(单位：万人)
一年后至五年内到期	$	2	$	2
	$	2	$	2

上面显示的到期日是根据合同的最终到期日计算的。实际到期日将不同于合同到期日，原因是按计划每月还款，以及基础借款人有权提前偿还债务。于2021年9月30日及2020年12月31日，本公司不是未实现亏损。

附注5 - 证券持有至到期

下表汇总了该公司在2021年9月30日和2020年12月31日持有至到期的证券组合。


	2021年9月30日
			毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		公平
	成本		收益		损失		价值

	(单位：万人)
市政债券	$	10,245	$	18	$	434	$	9,829
抵押贷款支持证券 - 住宅：
政府全国抵押贷款协会	$	702	$	21	$	—	$	723
联邦住房贷款抵押公司		53		—		1		52
联邦全国抵押贷款协会		740		31		—		771
抵押贷款债券 - 政府支持证券交易所		1,682		26		—		1,708
	$	3,177	$	78	$	1	$	3,254
	$	13,422	$	96	$	435	$	13,083


	2020年12月31日
			毛收入		毛收入
	摊销		未实现		未实现		公平
	成本		收益		损失		价值

	(单位：万人)
市政债券	$	4,189	$	—	$	—	$	4,189
抵押贷款支持证券 - 住宅：
政府全国抵押贷款协会	$	933	$	25	$	—	$	958
联邦住房贷款抵押公司		59		—		1		58
联邦全国抵押贷款协会		1,097		45		—		1,142
抵押贷款债券 - 政府支持证券交易所		1,104		68		—		1,172
	$	3,193	$	138	$	1	$	3,330
	$	7,382	$	138	$	1	$	7,519

截至2021年9月30日，抵押贷款支持证券和市政债券的合同最终到期日如下：


	2021年9月30日
	摊销		公平
	成本		价值

	(单位：万人)
一年内到期	$	1,306	$	1,499
在一年后但在五年内到期		1,989		2,389
在五年后但在十年内到期		1,640		1,862
十年后到期		8,487		7,333
	$	13,422	$	13,083

上面显示的到期日是根据合同的最终到期日计算的。实际到期日将不同于合同到期日，原因是按计划每月还款，以及基础借款人有权提前偿还债务。

未实现亏损的年龄和持有至到期的相关证券的公允价值如下：


	不到12个月				12个月或更长时间				总计
			毛收入				毛收入				毛收入
	公平		未实现		公平		未实现		公平		未实现
	价值		损失		价值		损失		价值		损失

	(单位：万人)
2021年9月30日：
联邦住房贷款抵押公司	$	—	$	—	$	39	$	1	$	39	$	1
市政债券		9,005		434		—		—		9,005		434
	$	9,005	$	434	$	39	$	1	$	9,044	$	435


	不到12个月				12个月或更长时间				总计
			毛收入				毛收入				毛收入
	公平		未实现		公平		未实现		公平		未实现
	价值		损失		价值		损失		价值		损失

	(单位：万人)
2020年12月31日：
联邦住房贷款抵押公司	$	42	$	1	$	—	$	—	$	42	$	1
	$	42	$	1	$	—	$	—	$	42	$	1

在2021年9月30日，一抵押贷款支持证券和三市政债券有未实现的亏损。管理层的结论是，上述反映的未实现亏损是暂时性的，因为未实现亏损主要与抵押贷款支持证券的市场利率和市政债券的贴现收益率有关，与证券发行人的相关信用质量无关。此外，该公司有能力和意图在必要的时间内持有这些证券，以收回摊销成本。在2020年12月31日，有一有未实现损失的抵押贷款支持证券。

附注6 - 应收贷款和贷款损失拨备

贷款以未付本金余额加上净递延贷款发放费和成本减去贷款损失拨备来表示。应收贷款利息按权责发生制记录。如果管理层确定借款人可能无法履行合同本金和/或利息义务，或者利息或本金逾期90天或更长时间，除非贷款有良好的担保并有合理的收回预期，则在贷款上设立未收回利息拨备。当一笔贷款是以非权责发生制方式发放的，就会建立未收取利息的拨备，并从当期收入中扣除。此后，除非借款人的财务状况和付款记录证明有必要确认利息收入，否则不会确认利息收入。一般来说，当债务到期、在合理时期内按照合同条款履行、合同本金和利息总额的最终可收集性不再存在疑问时，贷款就会恢复到应计状态。已重组贷款的利息根据重新谈判的条款应计。净贷款发放费和成本采用水平收益率法递延，并在相关贷款的合同期限内摊销为利息收入。贷款的逾期状态以合同到期日为基础。提前还款的贷款收到的提前还款，计入收取提前还款期间的利息收入。

2021年9月30日和2020年12月31日的贷款构成如下：


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020

	(单位：万人)
住宅房地产：
一家四口之家	$	4,766	$	6,170
多户住宅		91,118		90,506
混合用途		24,440		30,508
住宅房地产总量		120,324		127,184
非住宅房地产		52,020		60,665
施工		633,263		545,788
工商业		103,808		90,577
透支		14		452
消费者		37		42
贷款总额		909,466		824,708
贷款损失拨备		(5,242)		(5,088)
递延贷款(费用)成本，净额		326		113
	$	904,550	$	819,733

为他人利益服务的贷款总额约为#美元。5,760,000及$11,876,000分别于2021年9月30日和2020年12月31日。截至2021年9月30日和2020年12月31日，抵押贷款偿还权的价值并不重要。曾经有过不是截至2021年或2020年9月30日的三个月内的贷款销售。二贷款以面值出售，总额为$。3,148,000，扣除利息储备净额$242,000同不是在截至2021年9月30日的9个月中确认的销售损益。曾经有过不是截至2020年9月30日的9个月内的贷款销售。本公司没有在2021年或2020年发放与2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案(“CARE法案”)相关的薪资保护计划(“PPP”)贷款。

该公司拥有不是2021年9月30日和2020年12月31日的关联方贷款。此外，本公司于2021年或2020年并无向关联方发放任何贷款。

贷款损失准备是指管理层对截至财务状况表日期的贷款组合中固有损失的估计，并记为贷款减少额。贷款损失拨备增加了贷款损失拨备，减去回收后的冲销减少了贷款损失拨备。被认为无法收回的贷款从贷款损失拨备中扣除，如果有的话，随后收回的贷款将计入拨备。一旦确定偿还全部或部分本金余额的可能性极小，应收贷款的全部或部分本金余额就会记入备付金。

贷款损失拨备维持在被认为足以弥补可以合理预期的损失的水平。管理层每季度对津贴的充分性进行评估。这项津贴是基于公司过去的贷款损失经验、投资组合中的已知和固有风险、可能影响借款人偿还能力的不利情况、任何基础抵押品的估计价值、贷款组合的构成、当前的经济状况以及其他相关因素。这种评估本质上是主观的，因为它需要材料估计，随着更多信息的出现，这些估计可能会受到重大修订。

下表汇总了2021年9月30日和2020年12月31日按贷款类别和减值方法划分的贷款损失准备和应收贷款拨备情况：

2021年9月30日：


			非-				商业广告
	住宅		住宅				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		透支		未分配		总计

	(单位：万人)
贷款损失拨备：
期末余额	$	517	$	395	$	3,247	$	877	$	—	$	1	$	205	$	5,242
期末余额：单独评估减值	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
期末余额：集体评估减值	$	517	$	395	$	3,247	$	877	$	—	$	1	$	205	$	5,242
应收贷款：
期末余额	$	120,324	$	52,020	$	633,263	$	103,808	$	37	$	14	$	—	$	909,466
期末余额：单独评估减值	$	1,964	$	740	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	2,704
期末余额：集体评估减值	$	118,360	$	51,280	$	633,263	$	103,808	$	37	$	14	$	—	$	906,762

2020年12月31日：


			非-				商业广告
	住宅		住宅				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		透支		未分配		总计

	(单位：万人)
贷款损失拨备：
期末余额	$	707	$	519	$	3,068	$	774	$	—	$	20	$	—	$	5,088
期末余额：单独评估减值	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
期末余额：集体评估减值	$	707	$	519	$	3,068	$	774	$	—	$	20	$	—	$	5,088
应收贷款：
期末余额	$	127,184	$	60,665	$	545,788	$	90,577	$	42	$	452	$	—	$	824,708
期末余额：单独评估减值	$	2,009	$	4,461	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	6,470
期末余额：集体评估减值	$	125,175	$	56,204	$	545,788	$	90,577	$	42	$	452	$	—	$	818,238

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，按贷款类别划分的贷款损失准备活动情况如下：


			非-				商业广告
	住宅		住宅				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		透支		未分配		总计

	(单位：万人)
贷款损失拨备：
余额-2021年6月30日	$	687	$	476	$	3,196	$	682	$	—	$	15	$	38	$	5,094
冲销		—		(3,593)		—		—		—		(3)		—		(3,596)
恢复		151		—		—		—		—		—		—		151
拨备(福利)		(321)		3,512		51		195		—		(11)		167		3,593
余额-2021年9月30日	$	517	$	395	$	3,247	$	877	$	—	$	1	$	205	$	5,242

			非-				商业广告
	住宅		住宅				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		透支		未分配		总计

	(单位：万人)
贷款损失拨备：
余额-2020年6月30日	$	511	$	434	$	3,039	$	758	$	—	$	23	$	399	$	5,164
冲销		—		—		—		—		—		(6)		—		(6)
恢复		1		—		—		—		—		—		—		1
拨备(福利)		143		139		40		103		—		10		(206)		229
余额-2020年9月30日	$	655	$	573	$	3,079	$	861	$	—	$	27	$	193	$	5,388

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，按贷款类别划分的贷款损失拨备活动如下：


			非-				商业广告
	住宅		住宅				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		透支		未分配		总计

	(单位：万人)
贷款损失拨备：
余额-2020年12月31日	$	707	$	519	$	3,068	$	774	$	—	$	20	$	—	$	5,088
冲销		—		(3,593)		—		—		—		(23)		—		(3,616)
恢复		152		—		—		—		—		8		—		160
拨备(福利)		(342)		3,469		179		103		—		(4)		205		3,610
余额-2021年9月30日	$	517	$	395	$	3,247	$	877	$	—	$	1	$	205	$	5,242

			非-				商业广告
	住宅		住宅				和
	房地产		房地产		施工		工业		消费者		透支		未分配		总计

	(单位：万人)
贷款损失拨备：
余额-2019年12月31日	$	605	$	503	$	2,692	$	566	$	—	$	71	$	174	$	4,611
冲销		—		—		—		—		—		(10)		—		(10)
恢复		1		9		—		15		—		—		—		25
拨备(福利)		49		61		387		280		—		(34)		19		762
余额-2020年9月30日	$	655	$	573	$	3,079	$	861	$	—	$	27	$	193	$	5,388

在截至2021年9月30日的三个月内，记录的拨备费用主要归因于先前披露的冲销#美元。3.6在截至2021年9月30日的三个月内，涉及一笔由房地产担保的非住宅过桥贷款，余额为$3.6百万美元。这笔贷款由位于康涅狄格州格林威治的商业地产担保，并由二借款人。这笔贷款起源于2016年，当时是一项两年制过桥贷款，并在借款人未能在到期日偿还贷款时，加快了贷款速度，并启动了止赎行动。这笔贷款仍处于止赎状态，但仍面临康涅狄格州持续的止赎积压。获得贷款的房产受停车地役权的约束，并基于最近更新的评估，该评估显示该房产的价值与停车地役权将是零，该公司已决定注销该$3.6作为贷款损失准备金的一项非现金费用，这笔贷款为600万欧元(约合人民币600万元)。该公司打算积极向贷款的个人担保人追回所有到期金额。然而，恢复过程是不确定的，可能需要很长一段时间才能解决这一问题。如果公司在对抗

对于担保人而言，收到的任何追回款项都将计入贷款损失拨备，届时将进行分析，以确定将追回款项确认为收入是否合适。

此外，商业及工业贷款及建筑贷款类别录得的拨备开支主要是由于贷款余额增加，而住宅房地产贷款类别录得的信贷拨备则是由于贷款余额减少。

在截至2020年9月30日的三个月里，记录的拨备支出主要归因于认为与新冠肺炎大流行相关的潜在信用风险，尽管当时没有确定具体或可能的损失，以及建筑贷款以及商业和工业贷款部门的贷款余额增加。

于截至2021年9月30日止九个月内，所录得拨备开支主要归因于先前披露的$3.6在截至2021年9月30日的9个月内，涉及一笔由房地产担保的非住宅过桥贷款，余额为$3.66亿美元，建筑贷款以及商业和工业贷款部门的贷款余额也有所增加。住宅房地产的信贷拨备是由于贷款余额减少所致。

在截至2020年9月30日的9个月中，记录的拨备支出主要归因于认为与新冠肺炎大流行相关的潜在信用风险，尽管当时尚未确定具体或可能的损失，以及建筑贷款以及商业和工业贷款部门贷款余额的增加。

下表显示了我们记录的投资、未付本金余额和贷款损失拨备，这些贷款被认为是减值的：

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月：


							截至2021年9月30日的三个月				截至2021年9月30日的9个月
	录下来		未付本金		相关		平均记录		利息收入		平均记录		利息收入
2021	投资		天平		津贴		投资		公认的		投资		公认的

	(单位：万人)
在没有记录相关津贴的情况下：
住宅房地产--多户住宅	$	1,964	$	1,964	$	—	$	1,971	$	24	$	1,986	$	69
非住宅房地产		740		807		—		2,571		9		3,486		26
施工		—		—		—		—		—		—		—
工商业		—		—		—		—		—		—		—
		2,704		2,771		—		4,542		33		5,472		95
有记录的零用钱		—		—		—		—		—		—		—

共计：
住宅房地产--多户住宅		1,964		1,964		—		1,971		24		1,986		69
非住宅房地产		740		807		—		2,571		9		3,486		26
施工		—		—		—		—		—		—		—
工商业		—		—		—		—		—		—		—
	$	2,704	$	2,771	$	—	$	4,542	$	33	$	5,472	$	95

							截至2020年9月30日的三个月				截至2020年9月30日的9个月
	录下来		未付本金		相关		平均记录		利息收入		平均记录		利息收入
2020	投资		天平		津贴		投资		公认的		投资		公认的

	(单位：万人)
在没有记录相关津贴的情况下：
住宅房地产--多户住宅	$	2,429	$	2,429	$	—	$	2,934	$	13	$	2,830	$	70
非住宅房地产		4,518		4,518		—		4,406		12		4,348		35
施工		—		—		—		—		—		—		—
工商业		—		—		—		—		—		—		—
		6,947		6,947		—		7,340		25		7,178		105
有记录的零用钱		—		—		—		—		—		—		—

共计：
住宅房地产--多户住宅		2,429		2,429		—		2,934		13		2,830		70
非住宅房地产		4,518		4,518		—		4,406		12		4,348		35
施工		—		—		—		—		—		—		—
工商业		—		—		—		—		—		—		—
	$	6,947	$	6,947	$	—	$	7,340	$	25	$	7,178	$	105

截至2020年12月31日及截至2020年12月31日的财年：


	录下来		未付本金		相关		平均记录		利息收入
2020	投资		天平		津贴		投资		公认的

	(单位：万人)
在没有记录相关津贴的情况下：
住宅房地产--多户住宅	$	2,009	$	2,009	$	—	$	2,666	$	87
非住宅房地产		4,461		4,526		—		4,371		50
施工		—		—		—		—		—
工商业		—		—		—		—		—
		6,470		6,535		—		7,037		137
有记录的零用钱		—		—		—		—		—

共计：
住宅房地产--多户住宅		2,009		2,009		—		2,666		87
非住宅房地产		4,461		4,526		—		4,371		50
施工		—		—		—		—		—
工商业		—		—		—		—		—
	$	6,470	$	6,535	$	—	$	7,037	$	137

下表列出了我们在指定日期的非权责发生贷款的构成。

截至2021年9月30日和2020年12月31日的非应计状态应收贷款：


	9月30日--		2011年12月31日
	2021		2020

	(单位：万人)
非住宅房地产	$	—	$	3,572
	$	—	$	3,572

“公司”就是这么做的。不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月里，我不确认任何非应计贷款的利息收入。公司注销了$3.6在截至2021年9月30日的三个月里，有100万笔非权责发生贷款。作为减记的结果，该公司在截至2021年9月30日的季度中记录了等额的贷款损失准备金，以补充贷款损失准备金。如果贷款处于权责发生制状态，本应记录的利息收入约为#美元。52,000三个月和$122,000截至2020年9月30日的前9个月。本公司不承诺向贷款处于非权责发生状态的借款人提供额外资金。

下表提供了我们贷款组合在指定日期的拖欠信息。

截至2021年9月30日的逾期贷款年龄分析：


													录下来
													投资项目>
	30 - 59天		60 - 89天		大于		过去总计				银行贷款总额		90天后和
	逾期付款		逾期付款		90天		到期		当前		应收账款		应计

	(单位：万人)
住宅房地产：
一至四户人家	$	—	$	—	$	—	$	—	$	4,766	$	4,766	$	—
多户住宅		—		—		—		—		91,118		91,118		—
混合用途		—		—		—		—		24,440		24,440		—
非住宅房地产		—		—		—		—		52,020		52,020		—
建筑贷款		—		—		—		—		633,263		633,263		—
商业和工业贷款		—		—		—		—		103,808		103,808		—
透支		—		—		—		—		14		14		—
消费者		—		—		—		—		37		37		—
	$	—	$	—	$	—	$	—	$	909,466	$	909,466	$	—

截至2020年12月31日的逾期贷款年龄分析：


													录下来
													投资
	30 - 59天		60 - 89天		大于		过去总计				银行贷款总额		>90天后和
	逾期付款		逾期付款		90天		到期		当前		应收账款		应计

	(单位：万人)
住宅房地产：
一至四户人家	$	—	$	—	$	—	$	—	$	6,170	$	6,170	$	—
多户住宅		—		—		—		—		90,506		90,506		—
混合用途		—		—		—		—		30,508		30,508		—
非住宅房地产		—		—		3,572		3,572		57,093		60,665		—
建筑贷款		—		—		—		—		545,788		545,788		—
商业和工业贷款		—		—		—		—		90,577		90,577		—
透支		—		—		—		—		452		452		—
消费者		—		—		—		—		42		42		—
	$	—	$	—	$	3,572	$	3,572	$	821,136	$	824,708	$	—

下表提供了与我们贷款组合的信用质量相关的某些信息。

截至2021年9月30日，按内部分配等级划分的信用风险概况：


	住宅		非住宅				商业广告
	房地产		房地产		施工		和中国工业		消费者		透支		总计

	(单位：万人)
职等：
经过	$	120,324	$	52,020	$	633,263	$	103,562	$	37	$	14	$	909,220
特别提及		—		—		—		246		—		—		246
不合标准		—		—		—		—		—		—		—
疑团		—		—		—		—		—		—		—
	$	120,324	$	52,020	$	633,263	$	103,808	$	37	$	14	$	909,466

截至2020年12月31日，按内部分配等级划分的信用风险概况：


	住宅		非住宅				商业广告
	房地产		房地产		施工		和中国工业		消费者		透支		总计

	(单位：万人)
职等：
经过	$	127,184	$	56,943	$	545,788	$	90,276	$	42	$	452	$	820,685
特别提及		—		—		—		301		—		—		301
不合标准		—		3,722		—		—		—		—		3,722
疑团		—		—		—		—		—		—		—
	$	127,184	$	60,665	$	545,788	$	90,577	$	42	$	452	$	824,708

问题债务重组：

下表显示了我们对分类为问题债务重组(TDR)的贷款的记录投资，这些贷款在所示时期根据其重组条款表现良好：


	9月30日--			2011年12月31日
	2021			2020
	数量：	录下来		数量：	录下来
	合约	投资		合约	投资

	(美元，单位：万美元)
住宅房地产--多户住宅	1	$	1,074	1	$	1,098
住宅房地产-混合用途	2		890	2		911
非住宅房地产	2		740	2		739
总表演量	5	$	2,704	5	$	2,748

以下是截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三个月和前九个月分类为TDR的贷款放弃利息摘要：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020

	(单位：万人)				(单位：万人)
如果贷款按照原来的条件履行，本应确认的利息收入	$	54	$	46	$	130	$	139
减去：计入经营业绩的利息收入		33		31		95		94
全部放弃利息	$	21	$	15	$	35	$	45

有几个不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月内，修改后的贷款被视为TDR。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月里，无在过去12个月中修改的贷款中，有4%已经违约。

CARE法案包括一项条款，公司可以选择不适用ASC 310中的“问题债务重组”(“TDR”)会计指导-40美元用于某些贷款修改。如果相关贷款截至2020年12月31日逾期不超过30天，则在2020年3月1日至2022年1月1日 (1)或(2)总统宣布终止新冠肺炎国家紧急状态后60天内进行的贷款修改有资格获得此项减免。截至2021年9月30日，我们有二贷款总额为$8.9根据CARE法案，仍有1.3亿人处于延期状态。

注7：房地产自有( - )

公司拥有一丧失抵押品赎回权的财产，价值约$1,996,0002021年9月30日和2020年12月31日，由位于宾夕法尼亚州的一座写字楼组成。该房产是在2014年12月通过丧失抵押品赎回权获得的。

房地产价值的进一步下降可能会导致未来的减值费用。日常持有成本在发生时计入费用，并对所拥有的提高房地产价值的房地产进行改善，并将其资本化。在综合损益表中记录的REO费用为#美元。17,000及$34,000三个月，以及$85,000及$175,000对于美国人来说分别截至2021年和2020年9月30日的9个月。

注：8 - 纽约联邦住房贷款银行(“FHLB”)预付款

FHLB在2021年9月30日和2020年12月31日的进展摘要如下：


	9月30日--				2011年12月31日
	2021				2020
			加权平均				加权平均
	金额		利率		金额		利率

	(美元，单位：万美元)
在以下时间到期的预付款：
一年或一年以下	$	7,000	2.79	%	$	—	—	%
一到三年后		14,000	2.85	%		14,000	2.81	%
三到四年后		—	—	%		7,000	2.86	%
五年后(2030年到期)		7,000	1.61	%		7,000	1.61	%
	$	28,000	2.43	%	$	28,000	2.52	%

在2021年9月30日，无上述预付款中的任何一项都需要提前通知或赎回功能。所有垫款都有固定利率，垫款期限在2和10年。截至2021年9月30日，预付款以公司对FHLB股本的投资质押和对公司其他未质押的合格抵押贷款的一揽子转让为担保。截至2021年9月30日，这些未质押的合格抵押贷款没有质押给FHLB以外的任何公司。在2021年9月30日，该公司有能力借款$39.02000万美元，扣除美元后的净额28.0未偿还的预付款，来自FHLB和$8.0来自大西洋社区银行家银行(ACBB)的1.6亿美元。

注：9个 - 福利计划

外部董事退休计划(DRP)

DRP是一项无基金、非供款的固定收益养老金计划，涵盖所有符合计划文件中规定的资格要求的非雇员董事。下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日衡量的养老金定期费用净额构成的信息：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020

	(美元，单位：万美元)				(美元，单位：万美元)
定期养老金净支出：
服务成本	$	33	$	31	$	98	$	93
利息成本		10		10		30		30
确认精算损失		8		3		24		11
已确认的先前服务成本		—		4		—		12
计入其他非利息支出的定期养老金净支出总额	$	51	$	48	$	152	$	146

未确认净亏损#美元12,000及$4,000三个月，以及$35,000及$11,000截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，分别计入累计其他综合收益。

补充行政人员退休计划(“SERP”)

SERP是一种非供款的固定福利计划，涵盖公司的某些高级管理人员。根据计划，这些人士在退休后均有权领取每年一次的福利，按月分期付款，金额相等於50年平均基本工资的%三年制退休前的一段时间。每个人也可以提前退休，在达到一定年龄和服役组合后获得减少的福利。与受雇期间死亡、退休后死亡、退休前残疾和终止雇佣有关的附加条款在计划文件中有详细说明。福利支付期限以较大者为准15年或者是那些还活着的高管。不是优势预计将在下一步五年份.

开支$132,000及$50,000三个月，以及$359,000及$149,000截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月，分别记录了该计划，并反映在工资和员工福利项下的综合收益表中。

基于股票的延期付款计划

2021年6月，公司为符合条件的主要高管和董事会成员制定了一项基于股票的递延计划，以选择推迟从公司收到的服务补偿，并将递延补偿当作投资于公司普通股。截至2021年9月30日，本公司在该计划下没有任何义务。

401(K)计划

该公司为所有符合条件的员工维持401(K)计划。参与者被允许从1%至15其年薪的百分比不得超过“国税法”所允许的最高限额。本公司提供不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三个月和前九个月的匹配贡献。

员工持股计划(“员工持股计划”)

在2006年中端控股公司公开发行股票的同时，银行为所有符合条件的员工(基本上是所有全职员工)设立了员工持股计划。借入的员工持股计划$5,184,200来自中端控股公司，并用这些资金收购了518,420中端控股公司普通股价格为$10.00每股。这笔贷款来自中型控股公司，由该公司承担，利率为8.25%，须于年内偿还二十到2025年的年度分期付款。

与公司的第二步转换产品一起，2021年7月12日，员工持股计划借入了$7,827,260并用这些资金收购了782,726公司普通股价格为$10.00每股。本公司贷款的利率为3.25%，须于年内偿还十五到2035年的年度分期付款。

每一年，银行都会酌情向员工持股计划支付相当于公司贷款所需本金和利息的款项。员工持股计划可以通过使用其拥有的公司普通股股份支付的股息(如果有的话)来进一步偿还贷款本金余额。第一笔员工持股贷款的余额为#美元。2,051,0002021年9月30日和2020年12月31日。

用贷款所得购买的股票作为贷款的抵押品，并保留在暂记账户中，以备将来在员工持股计划参与者之间分配。随着贷款本金的偿还，股票将从暂记账户中释放出来，并有资格获得分配。计划参与者之间的分配将按照员工持股计划管理文件中的说明进行。

最初作为抵押品质押的员工持股股票在综合财务状况表的股东权益部分被记为未赚取员工持股股票。此后，根据员工持股计划的条款，按月支付

贷款，大约2,8942006年成立的员工持股计划的股票，大约4,3482021年成立的员工持股计划的股票承诺分别发行。记录的补偿费用等于承诺释放的股份乘以该月公司股票的平均收盘价。员工持股计划支出总额约为$491,000及$142,000三个月，以及$694,000及$321,000分别为截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月。未分配股票的股息，总额约为$57,000及$5,000三个月，以及$61,000及$14,000截至2021年和2020年9月30日的9个月，被记录为员工持股计划贷款的减少。已分配股票的股息，总额约为$31,000及$11,000三个月，以及$43,000及$33,000在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，分别计入留存收益。

员工持股计划的股票摘要如下：


	9月30日--		2011年12月31日
		2021		2020
已分配股份¹		521,012		486,278
承诺发行的股票¹		65,181		34,734
未赚取股份¹		891,216		173,671
员工持股总数？		1,477,409		694,683
分配给离职或退休员工的股份较少¹		(106,369)		(102,522)
受托人？持有的员工持股总数		1,371,040		592,161
未赚取股份的公允价值¹	$	9,705,342	$	2,257,719

？公司第二步转换发行于2021年7月12日结束之前的相关期间的股票金额已重述，以追溯确认1.3400转换要约中适用的交换比率。

注：10份 - 租约

本公司有经营租赁和融资租赁，均由房地产组成。经营租赁实质上包括公司作为承租人的所有义务，剩余的租赁条款范围为2和9年。大多数经营租赁协议由初始租赁条款组成，范围在5和10年同选项续签租约或延伸这个术语。融资租赁的剩余租赁期为95岁。所有租约的支付结构都是固定租金支付，租赁付款在预定日期以预定金额或消费物价指数的变化增加。

根据ASC 842，公司确认了与办公设施和零售分支机构相关的经营和融资租赁资产以及相应的租赁负债。经营性和融资性租赁资产代表本公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表本公司在租赁期内支付租赁款项的义务。本公司已选择任何短期租约将在产生时计入费用。

经营及融资租赁资产及租赁负债于租赁开始日按租赁付款现值厘定。我们的租约不提供隐含利率。该公司在租赁开始日使用其增量借款利率，即在类似期限的抵押基础上借款的利率。

所有租赁均为净租赁，因此不包含非租赁组成部分。本公司可直接支付或补偿出租人的财产和意外伤害保险费和物业评估的财产税，以及与物业相关的部分公共区域维护费用，这些费用在适用指南中被归类为非组件。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，与本公司租赁相关的量化数据如下(单位：千)：


	9月30日--			2011年12月31日
	2021			2020
融资租赁金额：
ROU资产	$	360		$	363
租赁责任	$	487		$	460
经营租赁金额：
ROU资产	$	2,697		$	3,094
租赁负债	$	2,736		$	3,115
加权平均剩余租期
融资租赁		95岁			96岁
经营租约		7.15			7.61
加权平均贴现率
融资租赁		9.50	%		9.50	%
经营租约		1.24	%		1.34	%

与租赁有关的租赁费用和现金流量信息的构成如下：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020

	(美元，单位：万美元)				(美元，单位：万美元)
融资租赁成本
ROU资产摊销	$	1	$	1	$	3	$	3
租赁责任利息	$	9	$	9	$	27	$	27
经营租赁成本	$	142	$	125	$	425	$	346
为计入租赁负债的金额支付的现金
融资租赁	$	—	$	—	$	—	$	—
经营租约	$	136	$	121	$	407	$	338

截至2021年9月30日的租赁负债到期日如下(单位：千)：


	运营中		金融
	租契		租赁
截至12月31日的年度：
2021	$	141	$	30
2022		549		30
2023		423		30
2024		333		30
2025		302		30
此后		1,110		4,164
租赁付款总额	$	2,858	$	4,314
利息		(122)		(3,827)
租赁责任	$	2,736	$	487

注：11项 - 公允价值披露

该公司使用公允价值计量来记录对某些资产和负债的公允价值调整，并确定公允价值披露。该公司可供出售的证券按公允价值经常性记录。此外，本公司不时须按公允价值记录非经常性基础上的其他资产和负债，例如持有至到期日的证券、减值贷款及所拥有的其他房地产。美国公认会计准则(GAAP)建立了公允价值层次结构，对用于计量公允价值的估值方法的输入进行了优先排序。这个

对于相同的资产或负债，层次结构对活跃市场中未调整的报价给予最高优先级(1级衡量)，对不可观察到的投入给予最低优先级(3级衡量)。

公允价值层次的三个层次如下：

1级:

在活跃市场的未经调整的报价，在计量日期可获得相同的、不受限制的资产或负债的报价。

第二级：

在资产或负债大体上整个期限内直接或间接可观察到的第1级报价以外的其他投入。

3级:

价格或估值技术需要既对公允价值计量有重要意义又不可观察到的投入(即很少或没有市场活动的支持)。

公允价值层次中的资产或负债水平基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。下表列出了公司在2021年9月30日和2020年12月31日按公允价值经常性列账的资产以及用于确定其公允价值的水平：


	中国报价：				重要的和其他的				意义重大				总运载量
	活跃度较高的房地产市场				可观测				看不见的				在交易会上
	完全相同的资产				输入量				输入量				AAA上的价值回报
	(一级)				(2级)				(第三级)				经常性预算基础
	9月30日--		2011年12月31日		9月30日--		2011年12月31日		9月30日--		2011年12月31日		9月30日--		2011年12月31日
描述	2021		2020		2021		2020		2021		2020		2021		2020
资产：
有价证券：
共同基金	$	15,117	$	10,332	$	—	$	—	$	—	$	—	$	15,117	$	10,332
抵押贷款支持证券
FHLMC		—		—		2		2		—		—		2		2
总资产	$	15,117	$	10,332	$	2	$	2	$	—	$	—	$	15,119	$	10,334

有几个不是在截至2021年9月30日的前9个月或截至2020年12月31日的一年内，1级和2级之间的转移。“公司”就是这么做的。不是Idon‘不存在于2021年9月30日和2020年12月31日按公允价值经常性列账的任何负债。

下表列出了公司在2021年9月30日和2020年12月31日在非经常性基础上按公允价值列账的资产以及用于确定其公允价值的水平：


	中国报价：				重要的和其他的				意义重大				总运载量
	活跃度较高的房地产市场				可观测				看不见的				在交易会上
	完全相同的资产				输入量				输入量				AAA上的价值回报
	(一级)				(二级)				(第三级)				非经常性费用基础
	9月30日--		2011年12月31日		9月30日--		2011年12月31日		9月30日--		2011年12月31日		9月30日--		2011年12月31日
描述	2021		2020		2021		2020		2021		2020		2021		2020

	(单位：万人)
资产：
不良贷款	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	150	$	—	$	150
房地产自有		—		—		—		—		—		1,996		—		1,996
总资产	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	2,146	$	—	$	2,146

下表列出了有关金融工具在所示期间的非经常性水平3公允价值计量的定性信息：

2020年12月31日

公平

估值

看不见的

加权

价值

技术

输入

射程

平均值

(单位：万人)

资产：

不良贷款

150

收益法

资本化率

7.50

房地产自有

1,996

收益法

资本化率

8.40

“公司”就是这么做的。不是我没有任何在2021年9月30日和2020年12月31日按公允价值在非经常性基础上列账的负债。

用于估计2021年9月30日和2020年12月31日公允价值的方法和假设如下：

对于拥有的房地产，公允价值一般通过对标的物业的独立评估或公允价值估计来确定，这通常包括无法识别的各种第三级投入。评估或公允价值估计可能会因定性原因和估计的清算费用而由管理层进行调整。管理层的假设可能包括考虑物业的位置和占用情况以及当前的经济状况。其后，由于该等物业被积极推介，估计公允价值可能会透过递增的后续减值定期调整，以反映因销售价格观察及经济及市况变化的影响而导致的估计价值减少。

如果根据目前的信息和事件，公司很可能无法按照贷款的合同条款收取所有预定付款，则贷款被视为减值。依赖抵押品的减值贷款通过建立特定准备金(贷款损失拨备的一个组成部分)或通过部分冲销而减记为公允价值，因此按成本或公允价值中较低者列账。抵押品的公允价值估计是根据各种信息确定的，包括注册评估师对类似资产的现有估值、贴现现金流的现值和根据常用和普遍接受的行业清算预付率估计的投入以及管理层制定的估计和假设。管理层可以根据估计的清算费用和经济状况等定性因素对评估进行调整。如果房地产不是主要的还款来源，则使用贴现现金流的现值和使用普遍接受的行业清算预付款的估计。由于众多假设(其中许多是主观的)，以及评估师使用的投入和技术各不相同，本公司认识到所采用的各种估值技术的估值可能不同，因此，减值贷款的公允价值估计被归类为3级。

管理层在估计本公司金融工具的公允价值时使用其最佳判断；然而，任何估计技术都存在固有的弱点。因此，对于几乎所有的金融工具，本文中的公允价值估计不一定代表公司在指定日期的销售交易中可能实现的金额。估计公允价值金额已于其各自年度末计量，并未于该等各自日期后就该等财务报表重新评估或更新。因此，这些金融工具在各自报告日期之后的估计公允价值可能与每个年终报告的金额不同。

以下资料不应被理解为对整个公司的公允价值的估计，因为公允价值只为公司有限的资产和负债提供了公允价值计算。由于估值技术种类繁多，以及在作出估计时所用的主观性程度较高，本公司的披露与其他公司的披露进行比较可能没有意义。以下方法和假设

用于估计本公司金融工具于2021年9月30日和2020年12月31日的公允价值：

证券

有价证券的公允价值由国家公认的证券交易所和外国证券交易所(一级)的市场报价确定。可供出售并持有至到期的证券的公允价值是利用第2级投入确定的。对于这些证券，公司从一家独立的定价服务机构获得公允价值计量。公允价值衡量考虑可观察到的数据，这些数据可能包括交易商报价、市场价差、现金流、美国国债收益率曲线、实时交易水平、交易执行数据、市场共识提前还款速度、信用信息以及证券的条款和条件等。

我们金融工具的账面金额和估计公允价值如下：


					公允价值在 2021年9月30日
					引自
					价格上涨
					主动型		意义重大
					市场正在等待		其他		意义重大
					雷同		可观测		看不见的
	携带				资产		输入量		输入量
(单位：万人)	金额		公允价值		(1级)		(2级)		(3级)
金融资产
现金和现金等价物	$	108,013	$	108,013	$	108,013	$	—	$	—
存单		100		100		—		100		—
有价证券		15,117		15,117		15,117		—		—
可供出售的证券		2		2		—		2		—
持有至到期的证券		13,422		13,083		—		13,083		—
应收贷款		909,466		905,757		—		—		905,757
对限制性股票的投资		1,569		1,569		—		1,569		—
应计应收利息		4,034		4,034		—		4,034		—
金融负债
存款		816,835		818,920		—		818,920		—
FHLB of New York Advance		28,000		28,555		—		28,555		—
应计应付利息		84		84		—		84		—


					公允价值在 2020年12月31日
					引自
					价格上涨
					主动型		意义重大
					市场正在等待		其他		意义重大
					雷同		可观测		看不见的
	携带				资产		输入量		输入量
(单位：万人)	金额		公允价值		(1级)		(2级)		(3级)
金融资产
现金和现金等价物	$	69,191	$	69,191	$	69,191	$	—	$	—
存单		100		100		—		100		—
有价证券		10,332		10,332		10,332		—		—
可供出售的证券		2		2		—		2		—
持有至到期的证券		7,382		7,519		—		7,519		—
应收贷款		819,733		823,996		—		—		823,996
对限制性股票的投资		1,595		1,595		—		1,595		—
应计应收利息		3,838		3,838		—		3,838		—
金融负债
存款		771,706		776,413		—		776,413		—
FHLB of New York Advance		28,000		29,292		—		29,292		—
应计应付利息		8		8		—		8		—

注：12 - 收入确认

该公司的大部分收入来自利息收入和其他来源，包括不在ASC 606(与客户的合同收入)范围之外的贷款和证券。公司在ASC 606范围内提供的服务属于非利息收入，并在公司履行对客户的义务时确认为收入。ASC 606范围内的服务包括存款的存款服务费、电子银行手续费和收费收入以及投资咨询费。

合同资产余额是指实体在客户支付对价(导致应收合同)或到期付款(导致合同资产)之前为客户提供服务。合同责任余额是实体向客户转让服务的义务，该实体已经收到客户的付款(或到期付款)。该公司的非利息收入流主要基于交易活动，即标准的月末收入应计项目，如基于月末报告的推荐费。对价通常是在公司履行其履约义务和确认收入后立即或不久收到的。该公司通常不与客户签订长期收入合同，因此不会有大量的合同余额。截至2021年9月30日，公司没有任何重大合同余额。

该公司在ASC 606范围内与客户签订合同的所有收入都在非利息收入中确认。下表列出了该公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三个月和前九个月的非利息收入来源。ASC 606范围以外的收入来源如下：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020

	(单位：万人)				(单位：万人)
非利息收入：
与存款有关的费用及收费	$	16	$	16	$	50	$	57
与贷款有关的费用和收费⁽¹⁾		193		112		561		353
电子银行收费		172		123		484		311
设备处置收益⁽¹⁾		—		(2)		7		(2)
银行自营寿险收入⁽¹⁾		152		152		447		457
投资咨询费		139		112		381		318
股权证券的未实现收益(亏损)⁽¹⁾		(154)		—		(215)		299
杂类⁽¹⁾		14		14		38		157
非利息收入总额	$	532	$	527	$	1,753	$	1,950

(1)	不在ASC 606的范围内。

公司在ASC 606项下的收入来源描述如下：

存款账户手续费

本公司向存款客户收取基于交易、账户维护和透支服务的费用。以交易为基础的费用，包括自动柜员机使用费、停止支付费用、对帐单提交和ACH费用等服务，在交易执行时确认，也就是公司满足客户要求时确认的费用。账户维护费主要与每月维护有关，是在一个月内赚取的，代表公司履行履约义务的期限。透支费在透支发生时确认。存款的手续费从客户的账户余额中提取。

电子银行手续费收入

该公司从通过各种支付网络进行的借记卡和信用卡持卡人交易中赚取交换费。持卡人交易的交换费每天都会确认，与外包技术解决方案提供的交易处理服务同步进行。

投资咨询费

该公司以Harbor West Financial Planning Wealth Management的名义从投资咨询和财务规划服务中赚取费用。Harbor West Financial Planning Wealth Management是公司通过与注册经纪交易商和投资顾问的网络安排而设立的一个部门。注册经纪交易商从客户管理的资产中扣除投资咨询费和财务规划服务费，并按月将扣除行政费后的费用净额汇入本公司。公司在收到每月汇款后，将费用确认为非利息收入。

附注：13 - 其他非利息支出

以下为对其他非利息支出的分析：


	截至9月30日的三个月：				截至9月30日的9个月：
	2021		2020		2021		2020

	(单位：万人)				(单位：万人)
其他	$	520	$	572	$	1,487	$	1,569
服务合同		220		202		645		614
咨询费		266		182		844		543
电话		143		134		430		408
董事薪酬		144		133		413		404
审计和会计		115		88		371		268
保险		73		86		221		254
董事、高级管理人员和员工费用		59		67		185		199
律师费		62		117		165		289
办公用品和文具		30		35		94		94
招聘费用		1		2		2		5
	$	1,633	$	1,618	$	4,857	$	4,647

附注：14 - 近期会计声明

即将采用的会计准则：

ASU 2016-13-金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量

2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13《金融工具--信用损失(专题326)：金融工具信用损失计量》，要求大多数金融资产的信用损失按摊余成本计量，某些其他工具则使用预期信用损失模型(简称当前预期信用损失(CECL)模型)计量。

根据这一模式，各实体将估计该工具自初始确认之日起整个合同期内的信贷损失(考虑估计的预付款，但不考虑预期的延期或修改，除非存在对陷入困境的债务重组的合理预期)。

ASU还取代了目前购买的信用减值贷款和债务证券的会计模式。对于自产生以来信用恶化幅度超过微不足道的已购买金融资产(“PCD资产”)，其信贷损失拨备的确定方式应与按摊销成本计量的其他金融资产类似。在初始确认时，信贷损失拨备被添加到购买价格中(“毛上法”)，以确定初始摊销成本基础。后续的PCD资产核算将使用上述CECL模型。

ASU对现有的可供出售(AFS)债务证券的减值模型进行了一些有针对性的修订。对于既没有出售意图也没有更有可能要求出售的AFS债务证券，实体将记录信贷损失作为津贴，而不是摊销成本基础的减记。

经修订的ASU No.2016-13和任何相关的修订ASU No.2019-04、2019-11和2020-03对符合较小报告公司资格的实体在2022年12月15日之后的财年(包括这些年内的过渡期)有效。自2018年12月15日之后开始的财年(包括这些财年内的过渡期)起，允许所有实体提前采用。

公司已开始收集和评估数据和系统要求，以实施本标准。采用这一更新可能会对公司的综合经营业绩和财务状况产生重大影响。影响的程度尚不清楚，将取决于许多因素，例如该公司贷款组合的构成和采用时的预期亏损历史。管理层已聘请顾问评估公司评估和实施CECL的准备情况。

ASU 2020-03-金融工具的编码改进

2020年3月，FASB发布了ASU第2020-03号文件，“金融工具的编纂改进”。本ASU澄清了各种金融工具主题，包括2016年发布的CECL标准。对于尚未采用该指南的实体，与ASU 2016-13年度相关的修正案在ASU 2016-13年度修正案通过后生效。在实体采用ASU 2016-13年之前，不允许提前采用。其他修订自本ASU发布之日起生效。请参阅上面关于采用ASU 2016-13的讨论。

ASU 2020-04-参考汇率改革(主题848)

2020年3月，FASB发布了ASU No.2020-04，“参考利率改革(主题848)”，其中提供了可选的权宜之计和例外，用于将美国公认会计原则(U.S.GAAP)应用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或其他预计将被终止的参考利率的合同修改和套期保值关系，但须满足某些标准。在新的指导方针下，如果满足某些条件，实体可以选择按会计科目或行业分科目对受参考汇率改革影响的合同的修改进行核算，作为现有合同的延续。此外，新的指导意见允许实体在满足某些条件的情况下，在逐个对冲的基础上选择继续对关键条款因参考汇率改革而发生变化的对冲关系应用对冲会计。还允许一次性选举出售和/或转让参考受参考利率改革影响的利率的持有至到期债务证券。ASU第2020-04号从2020年3月12日起对所有实体生效，并将适用于2022年12月31日之前的所有LIBOR参考利率修改。

ASU 2021-01-参考汇率改革(主题848)

2021年1月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了美国会计准则委员会(ASU)第2021-01号文件，题为“参考汇率改革(话题848)”。本次更新中的修订澄清了主题848中关于合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。具体地说，主题848中的某些规定，如果由实体选择，适用于使用利率进行保证金、贴现或合同价格调整的衍生品工具，该利率因参考汇率改革而被修改。本次对主题848中权宜之计和例外的修订抓住了范围澄清的增量后果，并针对受贴现过渡影响的衍生工具调整了现有指南。ASU第2021-01号对所有实体立即生效，这些实体可以选择从包括2020年3月12日或之后的过渡期开始的任何日期起追溯应用更新，或从包括ASU第2021-01号的发布日期或之后的过渡期内的任何日期起到财务报表可供发布之日起对新的修改进行前瞻性的应用。此外，ASU编号2021-01适用于截至2022年12月31日的所有合同修改。我们正在评估这一ASU的影响，尚未确定LIBOR过渡和这一ASU是否会对我们的业务运营和合并财务报表产生实质性影响。本次更新中的修改适用于取代参考汇率改革的合同修改，以及与替换参考汇率相关的其他条款的同时修改。

ASU 2021-06-财务报表列报(主题205)

2021年8月，财务会计准则委员会发布了ASU2021-06，财务报表列报(第205主题)，金融服务-存贷款(第942主题)，以及金融服务-投资公司(第946主题)：根据美国证券交易委员会最终规则发布第33-10786号对美国证券交易委员会段落的修正，关于收购和处置业务的财务披露修正案，以及第33-10835号，更新银行和储贷登记员的统计披露(美国证券交易委员会更新)，以修订会计准则编纂中的美国证券交易委员会段落，以反映美国证券交易委员会的发布更新银行及储蓄及贷款登记机构的统计资料。该ASU自发布之日起生效，对公司的财务报表没有重大影响。

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

前瞻性陈述

本报告中包含的非历史事实的陈述可能构成前瞻性陈述(符合1934年修订的“证券交易法”第21E节的含义)，涉及重大风险和不确定因素。该公司打算将此类前瞻性陈述纳入“1995年私人证券诉讼改革法”中有关前瞻性陈述的安全港条款，并将本声明包括在内，以援引这些安全港条款。前瞻性陈述基于某些假设，描述公司未来的计划、战略和预期，通常可以通过使用“相信”、“预期”、“打算”、“预期”、“估计”、“项目”、“计划”或类似的表述来识别。公司预测结果或未来计划或战略的实际效果的能力本质上是不确定的，实际结果可能与预测的结果不同。公司没有义务在未来更新这些前瞻性陈述。

公司告诫本报告的读者，一些重要因素可能导致公司的实际结果与前瞻性陈述中表达的大不相同。可能导致实际结果与预期不同并可能影响公司未来前景的因素包括但不限于：(I)全国或我们市场领域的总体经济状况比预期的要差；(Ii)利率环境的变化，降低了我们的利差，降低了金融工具的公允价值，或减少了对我们贷款产品的需求；(Iii)金融服务公司之间的竞争压力增加；(Iv)消费者支出、借款和储蓄习惯的变化；(V)我们贷款或投资组合的质量和构成的变化。(Vi)我们所在市场的房地产市值的变化；。(Vii)我们所在的市场对贷款产品、存款流动、竞争或金融服务的需求减少；。(Viii)发生重大灾难，例如地震、水浸或其他天灾、人祸和传染病爆发，包括目前的新冠肺炎大流行；对本地、区内和全球经济活动和金融市场造成的相关干扰，以及上述任何情况对我们、我们的客户和其他界别可能造成的影响；。(Ix)对我们的业务产生不利影响的立法或监管变化，或美国政府货币和财政政策的变化, (X)新业务计划的成功或完成可能比预期的更困难或更昂贵；(Xii)无法成功地将被收购的企业和金融机构整合到我们的业务运营中；(Xiii)证券市场的不利变化；(Xiv)第三方服务提供商无法履行；(Xv)银行监管机构或财务会计准则委员会可能采用的会计政策和做法的变化。

新冠肺炎大流行：

2020年1月30日，世界卫生组织(WHO)宣布全球卫生紧急状态，原因是一种新的冠状病毒株(COVID-19“)起源于中国武汉，以及随着该病毒在其发源地以外的全球传播给国际社会带来的风险。2020年3月，根据全球接触人数的迅速增加，世卫组织将新冠肺炎列为全球流行病，表明几乎所有公共商业和相关商业活动都必须不同程度地减少，目标是降低新感染率。

COVID的爆发-19对公司客户经营的广泛行业产生了不利影响，并削弱了他们履行对公司的财务义务的能力。此外，COVID的传播-19对美国经济以及公司所在地区的银行和其他金融活动造成了重大干扰。本公司的业务取决于其员工和客户进行银行和其他金融交易的意愿和能力，以及借款人是否有能力及时或根本不偿还对我们的债务。如果全球遏制新冠肺炎的行动不成功，该公司可能会对其业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

虽然大流行的全部规模尚不确定，但管理层正在积极监测全球形势对银行业和公司财务状况、流动性、未来经营业绩和员工队伍的影响。鉴于新冠肺炎的日常演变以及全球对遏制新冠肺炎传播的反应，

公司目前无法估计和量化这场危机对公司2021年的运营结果、财务状况或流动性的影响。

然而，COVID的不利经济影响-19可能导致该公司的建筑贷款、商业和工业贷款以及多户、混合用途和非住宅房地产贷款组合的信用风险增加。同样，该公司也在监测市场的波动，因为它与利率有关，以及对我们证券投资组合的存款和公允价值的影响，而不是暂时的减值。

为了遏制COVID的传播-19，公司暂时关闭了一家分公司，因为它位于一个封闭的购物中心，而其他八家分公司的大堂，除非经过预约，否则暂时关闭。目前，我们的九家分支机构已全部恢复正常运营，为客户提供服务。

2020年3月27日，美国总统签署了冠状病毒援助、救济和经济安全(CARS)法案，以回应COVID-19日大流行。这项立法旨在为受到新冠肺炎疫情负面影响的个人和企业提供救济。

CARE法案包括一项条款，公司可以选择不适用ASC 310中的“问题债务重组”(“TDR”)会计指导-40美元用于某些贷款修改。在2020年3月1日至2020年12月30日 (1)或(2)总统宣布终止新冠肺炎国家紧急状态后60天内进行的贷款修改，如果相关贷款截至2020年12月31日逾期不超过30天，则有资格获得此项减免。

2020年12月27日，2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案签署成为法律，其中还包含可能直接影响金融机构的条款，包括延长受保存款机构和存款机构控股公司必须遵守当前预期信用损失(CECL)会计准则的时间，以及延长CARE法案授予银行的权力，以选择暂停美国公认会计准则下适用于与新冠肺炎大流行相关的不良债务重组的要求，对任何不超过30%的贷款进行修改。2020年31日。该法案指示金融监管机构支持社区发展金融机构和少数族裔存款机构，并指示国会重新拨款4290亿美元的未履行CARE法案的资金。工资保护计划(PPP)最初是根据CARE法案建立的，根据2021年的冠状病毒应对和救济补充拨款法案也得到了延长。

由于新冠肺炎对借款人的影响，我们根据CARE法案对符合条件的贷款进行了修改，以延期支付本金和利息的形式向196笔贷款提供了总计190.9美元的贷款。要求延期付款时的100万美元。截至2021年9月30日，我们有两笔贷款，总计8.9美元。仍有100万人处于延期状态。

截至2021年9月30日，第一笔贷款余额为880万美元，由位于宾夕法尼亚州费城的一栋218套公寓楼担保。我们批准将这笔贷款从2021年5月1日起推迟到2021年11月1日，这是基于对当前租金名册的审查，我们确定借款人受到了新冠肺炎大流行的负面影响，拖欠租金和未支付租户的水平高于正常水平，在宾夕法尼亚州持续暂停驱逐的情况下，追索权有限，并且基于我们与借款人的良好关系。借款人的房地产税缴纳期限至2022年3月31日。在整个延期期间，我们会继续监察收租活动。

第二笔贷款，截至2021年9月30日，余额为7.5万美元，由位于纽约布鲁克林的一栋综合用途建筑担保。我们同意从2021年8月1日起将这笔贷款的本金和利息支付推迟到2022年2月1日，借款人每月支付税款代管付款。

延期付款对我们评估贷款损失拨备没有重大影响。我们没有根据CARE法案或2021年冠状病毒应对和救济补充拨款法案发放任何PPP贷款。

虽然公司认为这些中断是暂时的，但如果中断持续下去，可能会对公司2021年的运营业绩、财务状况和流动性产生不利影响。此外，未来经营业绩的下降可能会给公司的监管资本比率带来压力。

关键会计政策

我们认为，管理层作出或可能对某些资产的账面价值或收益产生重大影响的重大判断和假设的会计政策属于关键会计政策。我们认为这些会计政策是我们的关键会计政策。我们使用的判断和假设是基于历史经验和其他因素，我们认为在这种情况下是合理的。在不同情况下，实际结果可能与这些判断和估计不同，导致变化，可能对我们资产和负债的账面价值以及我们的经营业绩产生重大影响。

贷款损失拨备

我们认为贷款损失拨备是一项重要的会计政策。贷款损失准备是指管理层对截至资产负债表日的贷款组合中固有损失的估计，并记为贷款减少额。贷款损失拨备增加了贷款损失拨备，减去回收后的冲销减少了贷款损失拨备。被认为无法收回的贷款从贷款损失拨备中扣除，如果有的话，随后收回的贷款将计入拨备。一旦确定偿还全部或部分本金余额的可能性极小，应收贷款的全部或部分本金余额就会记入备付金。

贷款损失拨备维持在被认为足以弥补可以合理预期的损失的水平。管理层每季度对津贴的充分性进行评估。该津贴基于我们过去的贷款损失经验、投资组合中的已知和固有风险、可能影响借款人偿还能力的不利情况、任何基础抵押品的估计价值、贷款组合的构成、当前的经济状况以及其他相关因素。这种评估本质上是主观的，因为它需要材料估计，随着更多信息的出现，这些估计可能会受到重大修订。

津贴包括特别准备金和一般准备金。具体组成部分涉及分类为减值的贷款。对于被归类为减值的贷款，当抵押品的公平市场价值低于该贷款的账面价值时，将建立特定的拨备或进行部分冲销。从2012年第四季度开始，我们停止使用特定津贴。如果发现减值，我们现在立即冲销减值部分。如果根据目前的信息和事件，我们很可能无法在根据贷款协议的合同条款到期时收取预定的本金或利息，则贷款被视为减值。管理层在确定减值时考虑的因素包括支付状况、抵押品价值以及在到期时收取预定本金和利息的可能性。一般情况下，出现微不足道的付款延迟和付款缺口的贷款不会被归类为减值贷款。

管理层将考虑到贷款和借款人的所有情况，包括延迟的时间长短、延迟的原因、借款人以前的付款记录以及相对于所欠本金和利息的差额，在个案基础上确定延迟付款和付款不足的严重程度，并考虑到贷款和借款人的所有情况，包括延迟的时间长短、延迟的原因、借款人以前的付款记录以及相对于所欠本金和利息的不足金额。减值是在逐笔贷款的基础上计量的。

津贴计算的一般部分也是基于反映我们的历史冲销经验的损失系数，这些系数根据当前的经济条件进行了调整，适用于当前投资组合中具有类似特征或分类的贷款组。为了确保风险评级是准确的，并反映借款人目前和未来按协议偿还贷款的能力，我们有一个结构化的贷款评级程序，允许定期审查我们的贷款组合，并及早发现潜在的不良贷款。该制度包括考虑欠款情况、贷款规模、抵押品种类及借款人的财政状况等。

如果我们给予这些借款人优惠，条件被修改的贷款被归类为问题债务重组，并被视为这些借款人正在经历财务困难。根据问题债务重组给予的优惠通常包括暂时降低利率或以低于市场利率的价格延长贷款的规定到期日。不良分类、非应计问题债务重组可能会回到

如果根据修改后的条款，本金和利息支付在修改后连续六个月是当前的，则为应计状态。所有问题债务重组贷款都被归类为减值贷款。

2016年6月，美国财务会计准则委员会发布了ASU2016-13年，金融工具 - 信用损失(话题326)：金融工具信用损失的计量。ASU 2016-13年用预期损失模型取代了已发生的损失模型，该模型被称为当前预期信用损失模型，或CECL，ASU 2016-13年。我们之前选择将ASU 2016-13的采用推迟到2020年12月31日。在CARE法案允许的情况下，并基于2020年12月颁布的延长CARE法案某些条款的立法，根据最近的立法，我们选择将CECL的采用延长至2023年1月1日。与已发生的损失模型相比，这一标准要求更早地确认贷款和某些其他工具的预期信用损失。

根据管理层对贷款组合的综合分析，管理层认为截至2021年9月30日的贷款损失拨备是适当的。

资产负债表分析

一般信息

截至2021年9月30日，总资产增加了139.9美元，增幅为14.4%，从去年12月的968.2美元增至11亿美元。2020年31日。资产增加的主要原因是净贷款增加8,480万美元，现金和现金等价物增加3,880万美元，持有至到期的投资证券增加600万美元，股权证券增加480万美元，房地和设备增加490万美元。

截至2021年9月30日，现金和现金等价物增加3,880万美元，或56.1%，从12月的6,920万美元增至108.0美元。2020年31日。现金增加的主要原因是存款增加了4510万美元，股东权益增加，主要是由于完成了第二步转换发行，扣除转换成本后，股东权益增加了8840万美元，但因贷款增加8480万美元、持有至到期的投资证券增加600万美元、股本证券增加480万美元、主要由于为新的分支机构购买物业而增加490万美元的财产和设备以及现金股息而部分抵销了现金增加的影响，这主要是因为第二步转换发行增加了4510万美元，扣除转换成本后，股东权益增加了8840万美元，但贷款增加了8480万美元，持有至到期的投资证券增加了600万美元，股本证券增加了480万美元，房地产和设备增加了490万美元，现金股息也部分抵消了这一增加

截至2021年9月30日，股权证券增加了480万美元，增幅为46.3%，从2020年12月31日的1030万美元增至1510万美元。股本证券增加的主要原因是购买了总计500万美元的股本证券，但被21.5万美元的市场折旧部分抵消。

截至2021年9月30日，持有至到期的证券增加了600万美元，增幅为81.8%，从2020年12月31日的740万美元增至1340万美元。增加的主要原因是购买了总计1030万美元的投资证券，但被430万美元的到期日和还款部分抵消。

扣除贷款损失拨备后的贷款增加8,480万美元，增幅为10.3%，从去年12月的819.7美元增至2021年9月30日的904.6美元。2020年31日。扣除贷款损失拨备后贷款增加，主要是由于建筑贷款净增加87.5美元。其中，商业和工业贷款为 1,320万美元，多户贷款为 612,000美元。非住宅贷款减少860万美元，混合用途贷款减少610万美元，一户至四户贷款减少140万美元，加上正常的还款和本金减少，部分抵消了增加的贷款。

由于收购了位于纽约蒙西的一个新分支机构的物业，2021年9月30日的房地和设备增加了490万美元，增幅为26.1%，从2020年12月31日的1870万美元增加到2350万美元。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，丧失抵押品赎回权的房地产均为200万美元。

根据会计准则汇编第842号“租赁”确认的 - 运营使用权资产，从2020年12月31日的310万美元减少到2021年9月30日的270万美元，减少397,000美元，降幅12.8%，主要是由于摊销。

其他资产增加28.6万美元，或5.7%，从2020年12月31日的510万美元增加到2021年9月30日的530万美元，原因是税收资产增加了347,000美元，预付费用增加了233,000美元，但部分被暂记账户减少351,000美元所抵消。

截至2021年9月30日，存款总额增加了4,510万美元，增幅为5.8%，从去年12月的771.7美元增至816.8美元。2020年31日。增加的主要原因是无息活期存款增加853亿。2021年12月31日至2021年9月30日，NOW/货币市场账户增加1,710万美元，或17.0%。这些增幅被存单减少53.2美元部分抵销。从2020年12月31日到2021年9月30日，储蓄账户余额减少了410万美元，降幅为4.0%。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank)的预付款均为2,800万美元。

截至2021年9月30日，应付账款和应计费用增加了23.2万美元，增幅为2.6%，从2020年12月31日的890万美元增加到910万美元，主要原因是递延补偿增加了43.9万美元，部分被应计费用减少17.7万美元所抵消。

截至2021年9月30日，股东权益增加9,490万美元，或61.7%，至248.7,000,000美元，12月为153.8,000,000美元。2020年31日。股东权益的增加主要是由于第二步转换发行的完成，扣除转换成本，股东权益增加了8840万美元。第二步转换还通过增加总计780万美元的新的未赚取的员工持股计划股份减少了股东权益，并通过注销总计700万美元的库存股增加了股东权益。

股东权益的增加也是由于截至2021年9月30日的前9个月的净收入为770万美元，以及未赚取的员工持股计划股票减少了693,000美元，但部分被支付的股息110万美元和其他全面亏损9,000美元所抵消。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三个月的运营业绩

财务亮点

截至2021年9月30日的前三个月的净收入为73万美元，而该公司的净收入为310万美元。截至2020年9月30日的三个月。截至2021年9月30日的前三个月的净收入低于该公司的净收入。截至2020年9月30日的三个月，主要是由于贷款损失费用拨备增加和非利息费用增加。净利息收入的增加、非利息收入的增加以及所得税支出的减少部分抵消了这些影响。

净利息收入

截至2021年9月30日的前三个月，净利息收入总计1090万美元，而该公司的净利息收入为980万美元。截至2020年9月30日的三个月。净利息收入增加110万美元，增幅为11.3%，这主要是由于利息收入增加和利息支出减少所致。

利息收入增加的原因是贷款、投资证券、股权证券和有息存款的增加，因为我们继续部署第二步转换所筹集的资金。利息支出的减少与因应新冠肺炎疫情而降低利率及其对经济和利率环境的影响是一致的。

截至2021年9月30日的三个月的利息和股息收入增加了93,000美元，增幅为0.8%，从截至2020年9月30日的三个月的1,200万美元增加到1,210万美元，这是因为截至2021年9月30日的三个月的平均创息资产余额从截至2020年9月30日的三个月的8.886亿美元增加到10亿美元，增幅为15.3%，部分被创息资产收益率从截至2020年9月30日的三个月的5.40%下降68个基点所抵消截至2021年9月30日的三个月，涨幅从2020年的4.72%降至4.72%。除了因应新冠肺炎疫情而降低利率，及其对经济和利率环境的影响导致生息资产收益率下降外，

生息资产收益率的下降也归因于低收益其他生息资产的金额相对于总生息资产的比重过高，这是由于在第二步转换中筹集的尚未部署的资金。

由于平均计息负债减少了5060万美元，截至2021年9月30日的三个月的利息支出减少了100万美元，降幅为46.1%，从截至2020年9月30日的三个月的220万美元降至120万美元。截至2021年9月30日的三个月，利息负债成本从截至2020年9月30日的5.986亿美元降至5.479亿美元，降幅为8.5%；计息负债成本从截至2020年9月30日的三个月的1.47%降至截至2021年9月30日的三个月的0.86%，降幅为61个基点。

有息负债的成本减少，部分原因亦是由於有息存款证、储蓄及会社户口转为无息活期存款及有息活期存款。在这方面，截至2021年9月30日的三个月，无息活期存款的平均余额增加了9290万美元，增幅为49.2%，从截至2020年9月30日的三个月的1.886亿美元增加到2.815亿美元；截至2021年9月30日的三个月的有息活期存款平均余额增加了1700万美元，增幅为17.0%，从截至2020年9月30日的三个月的1.03亿美元增加到1.173亿美元。

同期存单平均余额减少63.2美元。截至2021年9月30日的三个月，储蓄和俱乐部账户的平均余额从截至2020年9月30日的三个月的3.682亿美元减少到3.051亿美元，降幅为17.2%；截至2021年9月30日的三个月，储蓄和俱乐部账户的平均余额从截至2020年9月30日的三个月的1.021亿美元减少到9760万美元，减少了450万美元，降幅为4.4%。在截至2021年9月30日的前三个月，净息差下降了15个基点，或3.4%，与截至2020年9月30日的三个月的4.41%相比，下降了15个基点，即3.4%。

贷款损失准备金。*管理层在截至2021年9月30日的三个月记录了360万美元的贷款损失拨备，而该公司的贷款损失拨备为22.9万美元。截至2020年9月30日的三个月。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，我们分别冲销了360万美元和7000美元。

截至2021年9月30日的三个月的拨备主要归因于之前披露的在截至2021年9月30日的三个月中注销了360万美元，这是一笔由房地产担保的非住宅过桥贷款，余额为360万美元。这笔贷款由位于康涅狄格州格林威治的商业地产担保，并由两家借款方担保。这笔贷款起源于2016年，当时是一笔为期两年的过桥贷款，在借款人未能在到期日偿还贷款后，贷款被加速，并启动了止赎行动。这笔贷款仍处于止赎状态，但仍面临康涅狄格州持续的止赎积压。获得贷款的物业受停车地役权的约束，根据最近更新的评估显示，该物业在停车地役权下的价值为零，该公司决定将这笔360万美元的贷款作为非现金费用从贷款损失拨备中注销。

该公司打算积极向贷款的个人担保人追回所有到期金额。然而，恢复过程是不确定的，可能需要很长一段时间才能解决这一问题。如果本公司胜诉担保人，收到的任何追回将计入贷款损失拨备，届时将进行分析，以确定将追回确认为收益是否合适。

截至2020年9月30日的三个月记录的拨备主要归因于人们认为与新冠肺炎大流行相关的潜在信用风险，尽管当时没有确定具体或可能的损失。尽管COVID-虽然19大流行病和由此引起的经济衰退影响了当地经济，但我们没有经历借款人根据其债务条款保持最新情况的能力有任何明显的恶化。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，我们还分别从活期存款账户中的各种未付透支中冲销了3000美元和7000美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的前三个月，我们分别回收了151,000美元和1,000美元的。

根据对截至2021年9月30日贷款组合中的贷款的审查，管理层认为，拨备保持在一个水平，该水平代表了对贷款组合中可能和合理评估的固有损失的最佳估计。

管理层利用现有信息确定贷款损失拨备的适当水平。根据可能因经济状况和其他因素的变化而发生变化的估计，未来可能有必要增加或减少免税额。因此，我们的贷款损失拨备可能不足以弥补实际的贷款损失，未来的贷款损失拨备可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。此外，各监管机构在审核过程中，亦会定期检讨我们的贷款损失拨备。这些机构可能会要求我们根据他们在审查时对可获得的信息的判断，确认对津贴的调整。

非利息收入

截至2021年9月30日的三个月的非利息收入为53.2万美元，而截至2020年9月30日的三个月的非利息收入为52.7万美元。非利息收入总额的增加主要是由于其他贷款费用和服务费增加了13万美元，投资咨询费增加了2.7万美元，以及截至2020年9月30日的三个月的固定资产销售净亏损2000美元，而截至2021年9月30日的三个月则为零。这些增长部分被截至2021年9月30日的三个月的股本证券未实现亏损15.4万美元所抵消，而截至2020年9月30日的三个月则为零。

其他贷款费用和服务费的增加是由于其他贷款费用和贷款服务费增加了81,000 美元，自动取款机和借记卡使用费增加了49,000美元。投资顾问费增加是因为港湾西部财富管理集团的佣金收入增加。

股本证券的未实现亏损主要是由于市场利率上升影响了股本证券的价值。

非利息支出

截至2021年9月30日的前三个月，非利息支出增加了83.9万美元，增幅为13.9%，从2021年9月30日的600万美元增至690万美元。截至2020年9月30日的三个月。增加的主要原因是工资和员工福利增加了88.9万美元，设备费用增加了3.7万美元，其他运营费用增加了1.5万美元，广告费用增加了9000美元，入住费增加了9000美元，但部分被外部数据处理费用减少5.4万美元、商誉减值损失5万美元和房地产自有费用减少1.6万美元所抵消。

截至2021年9月30日的三个月，工资和员工福利增加了88.9万美元，增幅为28.1%，从3.2美元增加到410万美元。截至2020年9月30日的三个月，主要由于全职等值人员数量增加，发放给贷款生产人员的奖金增加，以及员工持股计划(“ESOP”)补偿成本增加，员工持股计划(“ESOP”)补偿成本增加，因为ESOP使用从本公司借来的资金购买了额外的公司普通股，作为第二步转换要约的一部分，这主要是由于全职同等人员的数量增加，支付给贷款生产人员的奖金增加，以及员工持股计划(“ESOP”)补偿成本增加。这些增幅因贷款发放增加而与贷款发放费用有关的贷款发放费用增加而被部分抵销。

在截至2021年9月30日的三个月里，设备开支增加了3.7万美元，增幅为19.3%，从截至2020年9月30日的三个月的19.2万美元增加到22.9万美元，这是因为购买了更多的设备来支持公司的运营。

截至2021年9月30日的三个月，其他非利息支出增加了1.5万美元，增幅为0.9%，从截至2020年9月30日的三个月的160万美元增加到160万美元，主要原因是咨询服务增加了8.4万美元，审计和会计费增加了2.7万美元，服务合同费用增加了1.8万美元，董事增加了1.1万美元

所需资源减少5 000美元，其中包括法律费用减少55 000美元，其他杂项非利息费用减少51 000美元，保险费减少13 000美元，董事、高级管理人员和雇员费用减少8 000美元，办公用品费用减少5 000美元，与雇用人员有关的招聘费用减少1 000美元，部分抵消了所需资源和电话费9 000美元的减少额。

由于广告和促销产品的恢复，截至2021年9月30日的三个月的广告费用增加了9000美元，增幅为33.3%，从截至2020年9月30日的三个月的2.7万美元增加到3.6万美元。

截至2021年9月30日的三个月，入住费增加了9000美元，增幅为1.9%，从截至2020年9月30日的三个月的48万美元增至48.9万美元，这主要是由于额外办公空间的运营成本。

由于2020年需要更多服务，截至2021年9月30日的三个月的外部数据处理费用减少了54,000美元，降幅为12.0%，从截至2020年9月30日的三个月的449,000美元降至395,000美元。

截至2021年9月30日的三个月没有商誉减值费用，而截至2020年9月30日的三个月的商誉减值费用为5万美元。这笔商誉是在2007年收购港湾西部金融规划财富管理集团(Harbor West Financial Planning Wealth Management Group)时记录的，该集团是东北社区银行的一个分支。商誉减值主要是由于客户减少以及由此导致的管理资产减少，预计该部门的收入将减少。

截至2021年9月30日的三个月，房地产自有支出减少了16,000美元，降幅为47.1%，从截至2020年9月30日的三个月的34,000美元降至18,000美元，这是由于维护一处房地产自有物业的运营费用减少。

所得税。*我们记录的所得税支出为 265,000美元和956,000美元。分别截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月。在截至2021年9月30日的前三个月，我们的免税收入约为18.5万美元，而截至2020年9月30日的前三个月，我们的免税收入约为16.6万美元。截至2021年和2020年9月30日的前三个月，我们的有效所得税税率分别为26.6%和23.4%。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月的运营业绩

财务亮点

截至2021年9月30日的前9个月的净收入为770万美元，而该公司的净收入为890万美元。截至2020年9月30日的9个月。该公司的净收入截至2021年9月30日的9个月的净收入低于截至2020年9月30日的9个月的净收入，主要原因是贷款损失费用拨备增加，非利息费用增加，非利息收入减少。净利息收入的增加和所得税支出的减少部分抵消了这一影响。

净利息收入

截至2021年9月30日的前9个月，净利息收入总计3160万美元，而该公司的净利息收入为2880万美元。截至2020年9月30日的9个月。净利息收入增加290万美元，增幅为10.0%，主要是由于利息支出的减少超过了利息收入的减少。与应对新冠肺炎疫情而降低利率的方式一致，我们的有息负债成本的降幅远远大于我们的生息资产收益率，因为我们的生息负债重新定价的速度比我们的生息资产收益率低得多。

在截至2021年9月30日的9个月中，利息和股息收入减少了140万美元，降幅为3.8%，从截至2020年9月30日的9个月的3700万美元降至3560万美元，这是因为计息资产的收益率下降了65个基点，从截至2020年9月30日的9个月的5.64%降至截至2021年9月30日的9个月的4.99%，部分被计息资产平均余额的增加所抵消

7640万美元，或8.7%，至截至2021年9月30日的9个月的9.51亿美元，而截至2020年9月30日的9个月为8.746亿美元。

由于平均计息负债减少了52.3美元，截至2021年9月30日的9个月的利息支出减少了430万美元，降幅为52.1%，从截至2020年9月30日的9个月的820万美元降至390万美元。截至2021年9月30日的9个月，利息负债成本从截至2020年9月30日的9个月的6.16亿美元降至5.638亿美元，增幅为8.5%，计息负债成本从截至2020年9月30日的9个月的1.78%降至截至2021年9月30日的9个月的0.93%，降幅为85个基点。

有息负债的成本减少，部分原因亦是由於有息存款证、储蓄及会社户口转为无息活期存款及有息活期存款。对此，无息活期存款平均余额增加85.0美元。截至2021年9月30日的9个月，有息活期存款余额从截至2020年9月30日的9个月的1.623亿美元增加到2.473亿美元，增幅为52.4%；截至2021年9月30日的9个月，有息活期存款的平均余额增加了660万美元，增幅为6.2%，从截至2020年9月30日的9个月的1.067亿美元增加到1.134亿美元。

同期存单平均余额减少58.8美元。截至2021年9月30日的9个月，储蓄和俱乐部账户的平均余额从截至2020年9月30日的9个月的3.808亿美元减少到3.20亿美元，降幅为15.4%；截至2021年9月30日的9个月，储蓄和俱乐部账户的平均余额从截至2020年9月30日的9个月的1.021亿美元减少到1.004亿美元，减少了170万美元，降幅为1.7%。截至2021年9月30日的前9个月，净息差增加了5个基点，或1.1%，与截至2020年9月30日的9个月的4.39%相比，净息差增加了5个基点，即1.1%。

贷款损失准备金。*管理层在截至2021年9月30日的9个月中记录了360万美元的贷款损失拨备，而该公司的贷款损失拨备为76.2万美元。截至2020年9月30日的9个月。

截至2021年9月30日的9个月的拨备主要归因于之前披露的截至2021年9月30日的9个月中，由房地产担保的一笔非住宅过桥贷款的360万美元的冲销，余额为360万美元。这笔贷款由位于康涅狄格州格林威治的商业地产担保，并由两家借款方担保。这笔贷款起源于2016年，当时是一笔为期两年的过桥贷款，在借款人未能在到期日偿还贷款后，贷款被加速，并启动了止赎行动。这笔贷款仍处于止赎状态，但仍面临康涅狄格州持续的止赎积压。获得贷款的物业受停车地役权的约束，根据最近更新的评估显示，该物业在停车地役权下的价值为零，该公司决定将这笔360万美元的贷款作为非现金费用从贷款损失拨备中注销。

截至2020年9月30日的9个月记录的拨备主要归因于人们认为与新冠肺炎大流行相关的潜在信用风险，尽管当时没有确定具体或可能的损失。尽管COVID-虽然19大流行病和由此引起的经济衰退影响了当地经济，但我们没有经历借款人根据其债务条款保持最新情况的能力有任何明显的恶化。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里，我们还分别从活期存款账户中的各种未付透支中冲销了23,000美元和10,000美元。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的前9个月里，我们分别收回了160,000美元和25,000美元的。

非利息收入

截至2021年9月30日的9个月的非利息收入为180万美元，而截至2020年9月30日的9个月的非利息收入为200万美元。非利息收入总额的下降主要是由于我们的股权证券在2021年期间出现了21.5万美元的未实现亏损，而2020年同期的未实现收益为29.9万美元，其他非利息收入减少了12万美元，银行拥有的人寿保险收入减少了10,000美元。其他贷款费和服务费增加374,000美元，投资咨询费增加63,000美元，2021年期间固定资产销售净收益7,000美元，而2020年期间固定资产销售净亏损2,000美元，部分抵消了这些增加。

股本证券的未实现亏损主要是由于市场利率上升影响了股本证券的价值。其他非利息收入的减少是由于独立第三方成功竞标了一处混合用途房产的止赎销售，获得了拖欠的房地产抵押贷款，从而在2020年获得了12.5万美元的收益。

其他贷款费用和服务费增加的原因是，其他贷款费用和贷款服务费增加了20.8万美元，自动柜员机和借记卡使用费增加了17.4万美元，但存款账户费用减少了7000美元，部分抵消了这一增加。投资顾问费增加是由于港湾西部财富管理集团的佣金和咨询费收入增加。

非利息支出

截至2021年9月30日的前9个月，非利息支出增加了130万美元，增幅为7.3%，从1,840万美元增至1,970万美元。截至2020年9月30日的9个月。增加的主要原因是工资和员工福利增加了120万美元，其他运营费用增加了21万美元，设备费用增加了11.4万美元，入住费增加了9.8万美元，但房地产自有费用减少了9万美元，外部数据处理费用减少了8万美元，广告费用增加了6.1万美元，商誉减值损失减少了5万美元。

截至2021年9月30日的九个月，薪资和员工福利增加120万美元，涨幅11.9%，从10.0万美元增至1,120万美元。在截至2020年9月30日的9个月中，主要由于全职等值人员的数量增加，发放给贷款生产人员的奖金随着贷款的增加而增加，以及员工持股计划(“ESOP”)补偿成本的增加，因为公司ESOP使用从本公司借来的资金购买了额外的公司普通股，作为第二步转换要约的一部分。这些增幅因贷款发放增加而与贷款发放费用有关的贷款发放费用增加而被部分抵销。

在截至2021年9月30日的9个月中，其他非利息支出增加了21万美元，增幅为4.5%，从截至2020年9月30日的9个月的460万美元增加到490万美元，主要原因是咨询服务增加了30.1万美元，审计和会计费增加了10.3万美元，服务合同费用增加了3.1万美元，电话费增加了2.2万美元，董事薪酬增加了9000美元，但减少的律师费为12.4万美元，其他杂项非利息费用为8.3万美元，保险费为3.3万美元，14.4万美元被部分抵消

由于购买了额外的设备，截至2021年9月30日的9个月的设备支出增加了114,000美元，增幅为18.9%，从截至2020年9月30日的9个月的604,000美元增加到718,000美元。

截至2021年9月30日的9个月，入住费增加了9.8万美元，增幅为6.8%，从截至2020年9月30日的9个月的140万美元增加到150万美元，这主要是由于额外办公空间的运营成本。

截至2021年9月30日的9个月，房地产自有支出减少90,000美元，降幅为51.4%，从截至2020年9月30日的9个月的175,000美元降至85,000美元，这是由于2020年期间一个房地产自有物业减记56,000美元，以及维护一个房地产自有物业的运营费用减少。

在截至2021年9月30日的9个月中，外部数据处理费用从截至2020年9月30日的9个月的130万美元减少到120万美元，降幅为6.2%，原因是2020年需要额外的服务，使员工能够远程工作。

在截至2021年9月30日的9个月中，广告费用减少了61,000美元，降幅为42.4%，从截至2020年9月30日的9个月的144,000美元降至83,000美元，这主要是由于根据COVID削减了广告和促销产品-19日大流行。

截至2021年9月30日的9个月没有商誉减值费用，而截至2020年9月30日的9个月的商誉减值费用为5万美元。这笔商誉是在2007年收购港湾西部金融规划财富管理集团(Harbor West Financial Planning Wealth Management Group)时记录的，该集团是东北社区银行的一个分支。商誉减值主要是由于客户减少以及由此导致的管理资产减少，预计该部门的收入将减少。

所得税。*我们记录的所得税支出为 240万美元，全年为270万美元。分别截至2021年和2020年9月30日的9个月。截至2021年9月30日的前9个月，我们的免税收入约为52.2万美元，而截至2020年9月30日的前9个月，我们的免税收入约为33.7万美元。截至2021年和2020年9月30日的前9个月，我们的有效所得税税率分别为23.6%和23.4%。

平均余额和收益率

下表列出了资产和负债的平均余额、来自平均生息资产的利息收入和股息的美元总额、平均有息负债的利息支出总额以及由此产生的年化平均收益率和成本。所示期间的收益和成本分别通过将收入或费用除以列示期间的资产或负债的日均余额得出。贷款费用，包括提前还款费用，包含在贷款利息收入中，不是实质性的。非权责发生制贷款仅包括在平均余额中。此外，收益率不是在税收等值的基础上公布的。在税收等值的基础上呈现收益率所需的任何调整都是微不足道的。


	截至9月30日的三个月：
	2021							2020
	平均值			利息和		产量/		平均值			利息和		产量/
	天平			分红		成本		天平			分红		成本

应收贷款	$	862,796		$	11,935	5.53	%	$	807,465		$	11,882	5.89	%
证券⁽¹⁾		27,208			104	1.53			20,190			102	2.02
其他生息资产		134,680			53	0.16			60,974			15	0.10
生息资产总额		1,024,684			12,092	4.72			888,629			11,999	5.40
贷款损失拨备		(5,181)							(5,167)
非息资产		73,990							65,773
总资产	$	1,093,493						$	949,235

计息需求	$	117,329		$	183	0.62	%	$	100,287		$	151	0.60	%
储蓄和俱乐部账户		97,556			48	0.20			102,065			84	0.33
存单		305,057			764	1.00			368,220			1,772	1.92
有息存款		519,942			995	0.77			570,572			2,007	1.41
借来的钱	$	28,000			187	2.67			28,000			187	2.67
有息负债		547,942			1,182	0.86			598,572			2,194	1.47
无息需求		281,499							188,616
其他无息负债		41,992							12,336
总负债		871,433							799,524
权益		222,060							149,711
负债和权益总额	$	1,093,493						$	949,235
净利息收入/利差				$	10,910	3.86	%				$	9,805	3.93	%
净息差						4.26	%						4.41	%
净生息资产	$	476,742						$	290,057
平均生息资产与有息负债之比		187.01	%						148.46	%


	截至9月30日的9个月：
	2021							2020
	平均值			利息和		产量/		平均值			利息和		产量/
	天平			分红		成本		天平			分红		成本

应收贷款	$	843,850		$	35,237	5.57	%	$	793,002		$	36,323	6.11	%
证券⁽¹⁾		22,636			277	1.63			20,519			325	2.11
其他生息资产		84,465			74	0.12			61,044			346	0.76
生息资产总额		950,951			35,588	4.99			874,565			36,994	5.64
贷款损失拨备		(5,125)							(4,891)
非息资产		71,449							67,146
总资产	$	1,017,275						$	936,820

计息需求	$	113,370		$	503	0.59	%	$	106,721		$	615	0.77	%
储蓄和俱乐部账户		100,431			174	0.23			102,130			542	0.71
存单		321,956			2,713	1.12			380,777			6,535	2.29
有息存款		535,757			3,390	0.84			589,628			7,692	1.74
借来的钱	$	28,000			555	2.64			26,391			536	2.71
有息负债		563,757			3,945	0.93			616,019			8,228	1.78
无息需求		247,258							162,278
其他无息负债		26,762							11,595
总负债		837,777							789,892
权益		179,498							146,928
负债和权益总额	$	1,017,275						$	936,820

净利息收入/利差				$	31,643	4.06	%				$	28,766	3.86	%
净息差						4.44	%						4.39	%
净生息资产	$	387,194						$	258,546
平均生息资产与有息负债之比		168.68	%						141.97	%

(1)	现金存入联邦住房贷款银行或联邦储备委员会。

速率/体积分析

下表列出了利率和交易量变化对我们净利息收入的影响。Rate列显示了可归因于Rate更改的影响(Rate更改乘以之前的成交量)。体积列显示了可归因于体积变化的影响(体积变化乘以先前的比率)。合计列表示前几列的总和。


	截至2021年9月30日止的三个月
	与之相比
	截至2020年9月30日的三个月
	加码(减码)
	由于以下原因
	卷		费率		总计

	(美元，单位：万美元)
利息收入：
应收贷款	$	3,068	$	(3,015)	$	53
证券		118		(116)		2
其他生息资产		25		13		38
总计	$	3,211	$	(3,118)	$	93
利息支出：
有息活期存款	$	26	$	6	$	32
储蓄账户		(4)		(32)		(36)
存款单		(266)		(742)		(1,008)
借来的钱		—		—		—
总计		(244)		(768)		(1,012)
净利息收入变动净额	$	3,455	$	(2,350)	$	1,105


	截至2021年9月30日止的9个月
	与之相比
	截至2020年9月30日止的9个月
	加码(减码)
	由于以下原因
	卷		费率		总计

	(美元，单位：万美元)
利息收入：
应收贷款	$	3,142	$	(4,228)	$	(1,086)
证券		47		(95)		(48)
其他生息资产		159		(431)		(272)
总计	$	3,348	$	(4,754)	$	(1,406)
利息支出：
有息活期存款	$	57	$	(169)	$	(112)
储蓄账户		(9)		(359)		(368)
存款单		(890)		(2,932)		(3,822)
借来的钱		38		(19)		19
总计		(804)		(3,479)		(4,283)
净利息收入变动净额	$	4,152	$	(1,275)	$	2,877

资产质量

下表列出了有关我们在指定日期的不良资产的信息。


	9月30日--			2011年12月31日
	2021			2020

	(千美元)
非权责发生制贷款：
住宅房地产贷款：
多家庭	$	—		$	—
混合用途		—			—
住宅房地产贷款总额		—			—
非住宅房地产贷款		—			3,572
建筑贷款		—			—
商业和工业贷款		—			—
消费贷款		—			—
非权责发生制贷款总额		—			3,572
累计逾期90天或以上的贷款：
住宅房地产贷款：
多家庭		—			—
住宅房地产贷款总额		—			—
非住宅房地产贷款		—			—
建筑贷款		—			—
商业和工业贷款		—			—
消费贷款		—			—
逾期90天或以上的应计贷款总额		—			—
不良贷款总额		—			3,572
房地产自有		1,996			1,996
不良资产总额	$	1,996		$	5,568
不良贷款总额占贷款总额的比例		—	%		0.43	%
不良资产总额占总资产的比例		0.18	%		0.58	%

在截至2021年9月30日的9个月中，不良资产减少了360万美元，降幅为64.2%，从截至12月的560万美元降至200万美元。2020年31日。不良资产的减少主要是由于之前披露的2021年期间一笔非应计、非住宅过桥贷款的360万美元的冲销。

截至2021年9月30日，我们没有不良贷款，而截至12月，我们只有一笔不良贷款。2020年31日。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里，如果期末的非应计贷款在整个期间处于应计状态，利息收入总额将分别为171,000美元和192,000美元。在截至2021年9月30日的9个月内，我们没有从2020年处于非应计状态的贷款中收取任何利息收入。

作为我们减轻损失策略的一部分，我们会不时地根据借款人财务困难的经济或法律原因重新协商贷款条款。在截至2021年9月30日或2020年的9个月或截至12月的一年中，没有新的TDR。2020年31日。TDR可能被认为是不良的，如果是这样，则被置于非应计项目，但那些根据重组贷款条款建立了足够的业绩历史(通常至少连续6个月业绩)的TDR除外。

截至2021年9月30日，总余额为270万美元的5笔贷款被视为TDR，但在必要的一段时间内(通常至少连续六次)，这些贷款的表现符合其重组条款。月)返回应计状态。截至2020年12月31日，总余额为280万美元的5笔贷款被视为TDR，但在必要的一段时间内，它们的表现符合重组后的条款。

截至2021年9月30日，不良贷款总额为740,000美元，其中包括两笔非住宅抵押贷款。在截至2021年9月30日的9个月里，一笔减值、非应计、非住宅过桥贷款冲销了360万美元。这两笔减值贷款的表现都是根据贷款条款进行的。

下表列出了对所示期间贷款损失准备金活动的分析：


	9月30日--			2011年12月31日
	2021			2020

	(单位：千)
期初的免税额	$	5,088		$	4,611
贷款损失准备金		3,610			814
冲销：
住宅房地产贷款：
一至四户人家		—			—
多家庭		—			—
混合用途		—			—
住宅房地产贷款总额		—			—
非住宅房地产贷款		3,593			65
建筑贷款		—			—
商业和工业贷款		—			271
消费贷款		23			28
总冲销		3,616			364
恢复：
住宅房地产贷款：
一至四户人家		—			—
多家庭		150			—
混合用途		2			—
住宅房地产贷款总额		152			—
非住宅房地产贷款		—			9
建筑贷款		—			—
商业和工业贷款		—			15
消费贷款		8			3
总回收率		160			27
期末津贴	$	5,242		$	5,088
未偿还贷款总额	$	909,466		$	824,708
平均未偿还贷款		843,850			797,735
拨备与不良贷款比率		—	%		142.44	%
津贴占贷款总额的比率		0.58	%		0.62	%
净冲销与平均贷款比率		0.55	%		0.04	%
不良贷款	$	—		$	3,572
净冲销(冲销减去回收)		3,456			337

截至2021年9月30日，贷款损失拨备增加了15.4万美元，从12月的510万美元增加到520万美元。2020年31日。贷款损失拨备增加，主要是因为贷款损失拨备增加，反映撇账水平上升，建筑贷款及工商业贷款组合增加，但因不良资产水平下降及住宅、多户、混合用途及非住宅按揭贷款组合减少而被部分抵销。

流动性与资本资源

我们将流动资产维持在我们认为足以满足我们流动性需求的水平。我们建立了流动性比率政策，确定了三种流动性比率，包括 (1)现金/存款和短期借款(“现金流动性”)，(2)现金和投资/存款和短期借款(“资产负债表上的流动性”)，以及(3)现金和投资&借款能力/存款和短期借款(“资产负债表上的流动性”)。和借款能力“)，以协助管理我们的流动性。我们还为现金流动性比率设定了2.0%的目标，为表内流动性比率设定了8.0%的目标，为表内流动性比率和借款能力比率设定了20.0%的目标。

截至2021年9月30日的前9个月，我们的现金流动性比率、资产负债表内流动性比率和资产负债能力比率平均分别为11.9%、14.7%和21.2%，而截至12月30日的财年分别为8.9%、11.3%和19.9%。2020年31日。我们调整我们的流动性水平，为存款外流提供资金，为房地产贷款缴纳房地产税，偿还借款，并为贷款承诺提供资金。我们还适当调整流动性，以满足资产和负债管理目标。不过，在目前的低利率环境下，我们已策略性地容许这些指标不时低于最低限额，以便有效管理展期风险及其他利率风险。

我们的流动性比率不能使用我们合并财务报表中披露的金额来计算，因为许多计算都涉及。月度、季度或年度平均值。为了计算我们的流动性比率，之前的平均流动性基数。月份被用作计算每日流动性比率的分母。流动性基础包括储蓄账户余额、存单余额、支票和货币市场余额、存款贷款和借款。这些组成部分的每日余额被平均计算，以达到银行的流动性基础。按月计算，选定总账账户的每日现金余额用于推算我们的流动资金状况。每日流动资金比率是用当天的流动资金除以之前的流动资金来计算的。月平均流动性基数。在每个月末，一个月的流动性头寸是用当月的平均流动性头寸除以之前的头寸来计算的。月平均流动性基数。为了计算季度和年度流动性比率，我们分别取三个月或十二个月期间的平均流动性，然后取其平均值。

我们的主要流动性来源是存款、提前偿还贷款和抵押贷款支持证券、投资证券的到期日、其他短期投资、收益和运营资金。虽然定期偿还贷款和抵押贷款支持证券的本金是一个相对可预测的资金来源，但存款流动和贷款提前还款在很大程度上受到市场利率、经济状况和我们竞争对手提供的利率的影响。我们设定存款利率是为了将存款总额维持在理想的水平。此外，我们将多余的资金投资于短期可赚取利息的资产，这些资产提供流动性以满足贷款需求。

我们的现金流量来自经营活动、投资活动和融资活动，正如我们的合并财务报表中所报告的合并现金流量表所报告的那样。

我们的主要投资活动是建筑贷款、商业和工业贷款、多户贷款，其次是混合用途房地产贷款和其他贷款。在截至2021年和2020年9月30日的前9个月，我们的贷款发放量总计486.0美元和248.5美元。分别为百万美元。从证券的出售、催缴、到期和还款中收到的现金总额为430万美元，其中130万美元。分别截至2021年和2020年9月30日的9个月。在截至2021年9月30日的9个月里，我们购买了总计1530万美元的证券。在截至2020年9月30日的前9个月里，我们没有购买任何证券。

流动性管理是企业管理的一项日常职能，也是一项长期职能。如果我们需要超出我们内部能力的资金，可以与纽约联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of New York)签订借款协议，以提供垫款。作为纽约联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of New York)的成员，我们必须拥有纽约联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of New York)的股本，并被授权就该股本以及我们的某些抵押贷款和其他资产(主要是属于美国义务或由美国担保的证券)的证券申请垫款，只要符合某些与信用有关的标准。我们有3,900万美元和4,940万美元的可用借款上限。截至2021年9月30日和2020年12月31日，纽约联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank Of New York)分别提供了100万美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank)的预付款为2,800万美元。

此外，我们还与ACBB达成借款协议，在2021年9月30日和2020年12月31日提供800万美元的短期借款。截至2021年9月30日和2020年12月31日，ACBB没有未偿还借款。

截至2021年9月30日，我们对建设贷款的无资金承诺为373.9美元，发起贷款的未偿还承诺为259.4美元，信用额度下的无资金承诺为138.8美元，无资金备用信用证为690万美元。百万美元。截至2021年9月30日，预定在一年内到期的存单总额为190.4美元。百万美元。根据以前的经验，管理层认为很大一部分

虽然我们不能保证会有这样的存款，但这些存款仍会留在我们这里。如果我们的很大一部分存款没有被我们保留，我们将不得不利用其他资金来源，如各种来源的存款和/或联邦住房贷款银行预付款，以维持我们的资产水平。或者，我们可以降低流动资产的水平，如现金和现金等价物。此外，这类存款的成本可能明显更高或更低，这取决于续签时的市场利率。

本公司是独立于本行的法人实体，必须自备流动资金。除营业费用外，该公司还负责支付向其股东宣布的任何股息，以及回购其普通股(如果有的话)。截至2021年9月30日，公司拥有4330万美元的流动资产和520万美元由银行发起的由公司持有的贷款参与。

表外安排

在截至2021年9月30日的前9个月，我们没有进行任何合理可能对我们的财务状况、运营业绩或现金流产生重大不利影响的表外交易。

通货膨胀和物价变化的影响

东北社区Bancorp的综合财务报表及相关附注乃根据公认会计原则编制，一般要求以历史美元计量财务状况及经营业绩，而不考虑货币相对购买力随时间因通胀而发生的变化。通货膨胀的主要影响反映在我们运营成本的增加上。与工业公司不同，我们的资产和负债主要是货币性质的。因此，市场利率的变化对业绩的影响要大于通胀的影响。

第三项关于市场风险的定量和定性披露

利率风险被定义为对当前和未来收益和资本的风险敞口，这些收益和资本来自利率的不利变动。根据银行的资产/负债结构，利率的不利变动可能是上升利率，也可能是下降利率。例如，一家以长期固定利率资产和短期负债为主的银行可能会在利率上升的环境下面临不利的收益敞口。相反，由较长期负债提供资金的短期或可变利率资产基础可能会受到利率下降的负面影响。这被称为重新定价或期限错配风险。

利率风险还源于收益率曲线斜率的变化(收益率曲线风险)、对具有其他相似重新定价特征的不同工具赚取的利率和支付的利率进行调整时的不完美相关性(基准风险)，以及我们的资产和负债中嵌入的利率相关期权(期权风险)。

我们的目标是通过确定给定的利率变动是以积极的方式还是以消极的方式影响我们的净利息收入和投资组合资产的市值来管理我们的利率风险，并执行将利率风险保持在既定限度内的策略。2021年9月30日的结果表明了我们模型参数范围内的风险水平。我们的管理层认为，2021年9月30日的业绩表明，净利息收入和经济价值反映了利率上升和下降环境下的利率风险敞口。

模型仿真分析。我们从两个不同的角度来看待利率风险。传统的会计视角将利率风险定义和计量为净利息收入和因利率变动导致的收益变化，提供了对短期利率风险敞口的最佳视角。我们还从经济的角度看待利率风险，它将利率风险定义和衡量为资产和负债的价值变化导致的投资组合权益市值的变化，资产和负债的价值因利率的变化而波动。投资组合权益的市场价值，也被称为权益的经济价值，定义为现有资产的未来现金流的现值减去现有负债的未来现金流的现值。

这两种观点产生了收入模拟和经济价值模拟，每一种都代表了我们对利率任何变动的风险的独特图景。收益模拟确定了短期内(通常是一个或多个)现行利率变化引起的收入变化的时间和大小

二年)。经济价值模拟更全面地反映了资产和负债的利率敏感性，反映了未来所有的时间段。它可以识别利率风险量作为资产和负债经济价值变化的函数，以及相应的东北社区银行股权经济价值变化的函数。这两种类型的模拟都有助于识别、衡量、监测和控制利率风险，管理层利用它们来确保利率风险敞口的变化将保持在政策指导方针的范围内。

我们制作这些模拟报告，并至少每季度在我们的资产和负债委员会会议上讨论它们。模拟报告将基准(不改变利率)与利率冲击的结果进行比较，以说明测试的利率情景对收入和权益的具体影响。该模型结合了资产负债率信息，模拟了各种利率变动对收益和权益价值的影响。这些报告确定并衡量了我们当前资产/负债结构中存在的利率风险敞口。管理层在评估利率风险时，既要考虑静态(当前位置)和动态(预测成交量变化)分析，也要考虑利率和收益率曲线的非平行和渐进变化。

如果结果产生了超出我们限制的可量化的利率风险敞口，那么测试将成为一种监控机制，使我们能够启动旨在降低利率风险的资产/负债战略，从而减轻利率风险。下表列出了我们利率风险敞口的近似值。模拟使用的是2021年9月30日资产和负债的预计重新定价。所提供的收入模拟分析代表了假设静态资产负债表的利息情景的一年影响。基于分析和市场信息，对贷款、投资证券和存款的提前还款速度和可选择性做出了各种假设。有关选择权的假设，例如贷款的提前还款、无到期日存款产品的有效期限和重新定价，通过评估当前市场状况以及在不同利率情景下与我们特定资产和负债产品的历史关联性，定期记录在案。

由于假设利率变化的预期影响是基于许多假设的，这些计算不应被视为实际结果的指示性计算。虽然我们认为这些假设是合理的，但假设的提前还款率可能与抵押贷款支持证券或机构发行的抵押债券(由一到四个家庭贷款和多个家庭贷款担保)未来的实际提前还款活动不太接近。此外，计算没有反映管理层可能采取的任何应对利率变化的行动，并假设资产基础不变。管理层根据现有和预计的经济状况定期审查利率假设，并咨询行业专家以验证我们的模型和模拟结果。

下表列出了截至2021年9月30日，东北社区银行的投资组合净值，我们的投资组合净值和净利息收入的估计变化，这些变化将导致市场利率的指定瞬时平行变化。


	十二个月
	净利息收入		投资组合净值
	百分比				百分比
利率变动(基点)	的变化		估计净现值		的变化
+200	31.56	%	$	272,043	8.45	%
+100	15.73			262,263	4.55
0	—			250,838	—
-100	(4.36)	%		245,348	(2.19)	%

截至2021年9月30日，根据上述情景，在利率上升的环境下，在一年的时间范围内，净利息收入将增长约15.73%至31.56%。在同期利率下降的环境下，一年的净利息收入将减少约4.36%。

经济风险价值将受到利率上升的积极影响，而受到利率下降的负面影响。我们已经确立了零利率下限。用于衡量利率风险的百分比。两个结果之间的差异反映了我们一部分资产的期限相对较长，这部分资产被经济风险价值计入，但对一年期净利息收入敏感度的影响较小。

总体而言，我们2021年9月30日的业绩表明，我们处于可接受的净利息收入和经济风险价值的适当位置，所有利率风险结果继续在我们的政策指导方针之内。

项目4.控制和程序

在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们评估了截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的设计和运作的有效性。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束，我们的披露控制和程序有效，以确保(1)本公司根据1934年“证券交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息，在美国证券交易委员会规则和表格中规定的时间内，得到记录、处理、汇总和报告；(2)在要求提交给美国证券交易委员会的定期文件中，与公司有关的重大信息及时得到提醒。

在截至2021年9月30日的季度内，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分--其他信息

第一项：法律诉讼

本公司涉及在正常业务过程中产生的各种法律诉讼和索赔。管理层认为，这些法律行动和索赔预计不会对公司的财务状况产生重大不利影响。

项目1A。风险因素

有关本公司风险因素的资料，请参阅“风险公司根据规则424(B)(3)于2021年5月24日向美国证券交易委员会提交的招股说明书中的“因素”。截至2021年9月30日，公司的风险因素与招股书披露的风险因素没有实质性变化。

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

不适用。

第三项高级证券违约

不适用。

第294项矿山安全信息披露

不适用。

项目5.其他信息

没有。

项目6.展品

参见表2索引。

展品索引


展品不是的。	描述

3.1	东北社区银行股份有限公司注册章程(参照东北社区银行股份有限公司S-1表格注册说明书附件3.1(注册号333-253982)合并)

3.2	东北社区银行股份有限公司章程(引用东北社区银行股份有限公司S-1表格注册说明书附件3.2(注册号333-253982))
4.1	东北社区银行股份有限公司股票样本证书(参照东北社区银行股份有限公司S-1表格注册说明书附件4.01(注册号333-253982))
31.1	规则13a-14(A)/15d-14(A)东北社区Bancorp，Inc.首席执行官的认证。

31.2 32.0 101.0	规则13a-14(A)/15d-14(A)东北社区Bancorp，Inc.首席财务官证书。根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对东北社区银行公司首席执行官和首席财务官的认证本公司在截至2021年9月30日的季度中以XBRL(可扩展商业报告语言)格式向股东提交的10-Q表格中的以下材料：(I)综合财务状况，(Ii)综合收益表，(Iii)综合全面收益表，(Iv)综合股东权益变动表，(V)综合现金流量表和(Vi)综合财务报表附注。

101.INS†	XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中

101.SCH†	XBRL分类扩展架构文档

101.CAL†	XBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF†	XBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB†	XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE†	XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104†	交互式数据文件的封面(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

† 在此提交申请。

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由下列签署人正式授权代表其签署。

日期：2021年11月12日


	东北社区Bancorp，Inc.

	由以下人员提供：	/s/肯尼思·A·马丁内克(Kenneth A.Martinek)
	姓名：	肯尼思·A·马丁内克
	标题：	董事长兼首席执行官
		(首席行政主任)

	由以下人员提供：	/s/Donald S.Hom
	姓名：	唐纳德·S·霍姆
	标题：	执行副总裁兼首席财务官
		(首席财务和首席会计官)